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Mise à jour RCS : le 06/06/2026 Mise à jour RNE : le 06/06/2026 Mise à jour INSEE : le 05/06/2026

CARREFOUR BANQUE

313 811 515 · Active
Cotée en bourse
Adresse : ZAE SAINT GUENAULT, 1 RUE JEAN MERMOZ, 91000 EVRY-COURCOURONNES
Activité : Autre distribution de crédit
Effectif : Entre 500 et 999 salariés (donnée 2022)
Création : 01/01/1978
Dirigeants : Dos Santos Leandro Joao , Durand Laure , Girard Stephan , Chaillan Nicolas

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Informations juridiques de CARREFOUR BANQUE

SIREN : 313 811 515
SIRET (siège) : 313 811 515 02140
Numéro LEI : 969500GVS02SJYG9S632 
Forme juridique : SA à conseil d'administration (s.a.i.)
Numéro de TVA : FR87313811515
Inscription au RCS : INSCRIT (au greffe d'EVRY , le 26/01/1983 )
Inscription au RNE : INSCRIT (le 26/01/1983)
Numéro RCS : 313 811 515 R.C.S. Evry
Capital social : 151 332 529,92 €
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Extrait INPI

Activité de CARREFOUR BANQUE

Activité principale déclarée : Exploitation directe
Code NAF ou APE : 64.92Z (Autre distribution de crédit)
Domaine d’activité : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Formes d'exercice : Commerciale, Agent commercial
Convention collective : Sociétés financières - IDCC 478
Date de clôture d'exercice comptable : 31/12/2026
Inscriptions à l'ORIAS, sous le numéro 07027516 :
  • Mandataire d'Assurance (MA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 03/09/2010
  • Courtier en Assurance (COA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 25/07/2007
    •

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Etablissements de l'entreprise CARREFOUR BANQUE

  • Siège et établissement principal

    En activité

    313 811 515 02140
    Adresse : ZAE SAINT GUENAULT 1 RUE JEAN MERMOZ 91000 EVRY-COURCOURONNES
    Date de création : 22/09/2022
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02090
    Adresse : 9 AVENUE MONTAIGNE 60000 BEAUVAIS
    Date de création : 01/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02108
    Adresse : RUE JEAN BIGOT 63500 ISSOIRE
    Date de création : 01/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02082
    Adresse : ZONE INDUSTRIELLE PONT ROUGE RUE MAGELLAN 11000 CARCASSONNE
    Date de création : 01/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02116
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL LE MILLENAIRE 23 RUE MADELEINE VIONNET 93300 AUBERVILLIERS
    Date de création : 01/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02124
    Adresse : C.C. QUARTZ - ZAC DE LA BONGARDE 2 BOULEVARD GALLIENI 92390 VILLENEUVE-LA-GARENNE
    Date de création : 01/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02058
    Adresse : 169 ROUTE DE LYON 03000 MOULINS
    Date de création : 01/10/2014
    Enseigne : CARREFOUR BANQUE
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01985
    Adresse : 20 ZI DE JALDAY 64500 SAINT-JEAN-DE-LUZ
    Date de création : 01/03/2011
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01993
    Adresse : ET ANGLE DU BOULEVARD YVES DU MANOIR 40 BOULEVARD DES SPORTS 40100 DAX
    Date de création : 01/03/2011
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02009
    Adresse : RN 10 BOULEVARD JACQUES DUCLOS 40220 TARNOS
    Date de création : 01/03/2011
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 02017
    Adresse : 760 AVENUE DU MARECHAL JUIN 40000 MONT-DE-MARSAN
    Date de création : 01/03/2011
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01977
    Adresse : ROUTE DE TARBES AVENUE DES PYRENEES 32000 AUCH
    Date de création : 01/03/2011
    Activité distincte : Autres intermédiations monétaires (64.19Z)
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01969
    Adresse : ROUTE DE TOULOUSE 46000 CAHORS
    Date de création : 01/03/2011
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00201
    Adresse : 211 QUAI LEDRU ROLLIN 03100 MONTLUCON
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00235
    Adresse : CARREFOUR TNL RUE DE ROQUEBILLIERE 06300 NICE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00102
    Adresse : 144 AVENUE DE PARIS 71100 CHALON-SUR-SAONE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00094
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL GRAND VAR AVENUE DE L'UNIVERSITE 83160 LA VALETTE-DU-VAR
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00227
    Adresse : ROUTE DE DIGNE CTRE CCIAL RN 202 LINGOSTIERE 06000 NICE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00136
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CHEMIN DE SAINT CLAUDE 06600 ANTIBES
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00706
    Adresse : CTRE COMMERCIAL CARRE SENART ALLEE DU PREAMBULE 77127 LIEUSAINT
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01159
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL RTE DE MAILLOT 89100 SENS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01076
    Adresse : 13 QUAI DE LA MARNE 51200 EPERNAY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01951
    Adresse : CTRE CIAL SOLEIL LEVANT BD DES PRESIDENTS 26200 MONTELIMAR
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01175
    Adresse : 280 AVENUE GABRIEL PERI 78360 MONTESSON
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00805
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR BAY II AV CHARLES DE GAULLE 77090 COLLEGIEN
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00755
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL DU BEL AIR 78120 RAMBOUILLET
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01704
    Adresse : RTE D'ESPAGNE - CENTRE COMMERCIAL BOULEVARD DE L'EUROPE 31120 PORTET-SUR-GARONNE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00904
    Adresse : ZA LA RIGOURDIERE 35510 CESSON-SEVIGNE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01878
    Adresse : CCIAL-ZONE DE PARINOR LE HAUT DE GALY 93600 AULNAY-SOUS-BOIS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01761
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL RUE CHARLES LEBORGNE 76400 FECAMP
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00284
    Adresse : CTRE CCAL CARREFOUR GRAND SUD ROUTE DE CARNON 34970 LATTES
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01894
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL BEAU SEVRAN ROUTE DES PETITS PONTS 93270 SEVRAN
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01910
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL ROSNY 2 AVENUE DU GENERAL DE GAULLE 93110 ROSNY-SOUS-BOIS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00557
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL LE PEROLLIER AV DU BON PASTEUR 69130 ECULLY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00326
    Adresse : AVENUE DE BOURGOGNE 21800 QUETIGNY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00912
    Adresse : Cherbourg-Octeville QUAI DE L ENTREPOT 50100 CHERBOURG-EN-COTENTIN
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01696
    Adresse : QUARTIER DU GRIFFON ROUTE NATIONALE 113 13127 VITROLLES
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00870
    Adresse : RUE RAYMOND PELLIER 22500 PAIMPOL
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01654
    Adresse : C C CARREFOUR AVENUE ROBERT SCHUMAN 95350 SAINT-BRICE-SOUS-FORET
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00789
    Adresse : CTRE CCIAL CRETEIL SOLEIL CENTRE COMMER REG CRETEIL 94000 CRETEIL
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01621
    Adresse : 3 PLACE D'ARC 45000 ORLEANS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00730
    Adresse : RN 7 77190 VILLIERS-EN-BIERE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00367
    Adresse : 46 AVENUE D'AUVERGNE 23000 GUERET
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01209
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL REGIONAL SQ DU GERME DE VILLE 78180 MONTIGNY LE BRETONNEUX
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00722
    Adresse : RUE DE PARIS 77340 PONTAULT-COMBAULT
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01167
    Adresse : ROUTE DE VOULX 89100 SENS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01563
    Adresse : CTRE COMM DU MESNIL ROUX 76360 BARENTIN
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01142
    Adresse : RUE DES PLATANES 85000 LA ROCHE-SUR-YON
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01480
    Adresse : 130 RUE DU GRAND BUT 59000 LILLE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01001
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR 85 ROUTE DE PROVINS 94490 ORMESSON-SUR-MARNE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01381
    Adresse : RPT DE SAINT ANDRE AVENUE CHARLES DE REFUGE 10120 SAINT-ANDRE-LES-VERGERS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00938
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL KERYADO RUE COLONEL JEAN MULLER 56100 LORIENT
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01365
    Adresse : VOIE N 24 VILLENEUVE RUE DE NORMANDIE 38130 ECHIROLLES
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00581
    Adresse : 136 BOULEVARD IRENE JOLIOT CURIE 69200 VENISSIEUX
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01340
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR 6 AVENUE DE L'EUROPE 60280 VENETTE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00607
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL MERIGNAC SOLEIL AVENUE DE LA SOMME 33700 MERIGNAC
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01324
    Adresse : CTRE CIAL DE LA CREULE LA CREULE 59190 HAZEBROUCK
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00847
    Adresse : CENTRE COM DES ULIS 2 91940 LES ULIS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01308
    Adresse : RTE NATIONALE 13 78240 CHAMBOURCY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00797
    Adresse : CENTRE CIAL CARREFOUR N 3 PARIS A METZ 77410 CLAYE-SOUILLY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01274
    Adresse : 180 AVENUE FRANCOIS MITTERRAND 91200 ATHIS-MONS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00763
    Adresse : BOULEVARD DE L'ATLANTIQUE 79000 NIORT
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00466
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL LA PIOLINE 1175 RUE GUILLAUME DU VAIR 13290 AIX-EN-PROVENCE
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00680
    Adresse : CAR DE LA BELLE EPINE 94150 RUNGIS
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01258
    Adresse : AVENUE DU GRAND COTTIGNIES 59290 WASQUEHAL
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 01605
    Adresse : 37 AVENUE D'ESSOMES 02400 CHATEAU-THIERRY
    Date de création : 30/04/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    313 811 515 00060
    Adresse : AGENCE TRESORERIE 3 RUE JEAN MERMOZ 91000 EVRY-COURCOURONNES
    Date de création : 01/01/1989
    Activité distincte : Autres intermédiations monétaires (64.19Z)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 02132
    Adresse : PARC DU BOIS BRIARD 9 AV DU LAC 91000 EVRY-COURCOURONNES
    Date de création : 29/05/2020
    Date de clôture : 22/09/2022 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 02041
    Adresse : RUE VILLARS 59220 DENAIN
    Date de création : 01/10/2014
    Date de clôture : 01/09/2020
    Enseigne : CARREFOUR BANQUE
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 02066
    Adresse : l'Escapade BOULEVARD DE L’OUEST 10600 LA CHAPELLE-SAINT-LUC
    Date de création : 01/11/2012
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 02074
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL RIOM SUD AVENUE DE CLERMONT 63200 RIOM
    Date de création : 01/05/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01886
    Adresse : 80 BOULEVARD MAXIME GORKI 93240 STAINS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00243
    Adresse : LA VELAINE ROUTE DE ROCHEFORT 17690 ANGOULINS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01720
    Adresse : 36 A 54 36 ROUTE DE BAYONNE 31300 TOULOUSE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01803
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR RUE DE LA MADELEINE 28000 CHARTRES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00383
    Adresse : RN 555 83720 TRANS-EN-PROVENCE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01647
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL LA VIGOGNE AVENUE DE VERDUN 62600 BERCK
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00821
    Adresse : PLACE DE L'EUROPE 94220 CHARENTON-LE-PONT
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00391
    Adresse : R N 82 ROUTE DE SAINT-ETIENNE 42110 FEURS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00631
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR ROUTE DE SETE 34540 BALARUC-LES-BAINS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00813
    Adresse : AVENUE DES PYRAMIDES 77420 CHAMPS-SUR-MARNE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00649
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL - RTE DE BAYONNE BOULEVARD DE L'EUROPE 64230 LESCAR
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00656
    Adresse : CTRE COMMERCIAL BOISSEUIL ROUTE DE TOULOUSE 87220 BOISSEUIL
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00771
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR 10 RUE WESTERMEYER 94200 IVRY-SUR-SEINE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00748
    Adresse : 47 RUE PIERRE GAULTIER 36000 CHATEAUROUX
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00839
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL CARREFOUR ROUTE DE VILLOISON 91100 VILLABE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01449
    Adresse : LE FOURCHENE RTE D AURAY 56000 VANNES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00623
    Adresse : CHAUSSEE DE CHAPPE 18000 BOURGES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01522
    Adresse : AVENUE GEORGES GUYNEMER 62100 CALAIS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00854
    Adresse : RTE NATIONALE 12 RUE JULES VERNE 22360 LANGUEUX
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00375
    Adresse : ZI ST HERMENTAIRE ZI SAINT HERMENTAIRE 83300 DRAGUIGNAN
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00862
    Adresse : RPT KENNEDY 22200 GRACES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01688
    Adresse : LE GRAND VAL ZONE ZAC DU PONT DES RAYONS 95290 L'ISLE ADAM
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00615
    Adresse : CENTRE CCIAL RIVES ARCINS 33130 BEGLES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00300
    Adresse : CTRE CCAL CARREFOUR REGIONAL RTE DE GANGES 34980 SAINT CLEMENT DE RIVIERE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00888
    Adresse : 126 BOULEVARD DE PLYMOUTH 29200 BREST
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01845
    Adresse : CTRE COMMERCIAL DE LA BASILIQUE 4 PLACE DU CAQUET 93200 SAINT-DENIS
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00896
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL ALMA 1 AVENUE DU CANADA 35200 RENNES
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 01928
    Adresse : Centre Commercial BOULEVARD CHARLES DE GAULLE 01000 BOURG-EN-BRESSE
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020
    Enseigne : CARREFOUR BANQUE
  • Établissement secondaire

    Fermé

    313 811 515 00599
    Adresse : CENTRE COMMERCIAL QUATRE PAVILLONS 33310 LORMONT
    Date de création : 30/04/2010
    Date de clôture : 01/09/2020

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Etablissements de l'entreprise CARREFOUR BANQUE

Finances de CARREFOUR BANQUE

Performance 2022 2021
Résultat net (€) 25,6K 2,38M
Performance 2023 2022 2021 2020
Chiffre d'affaires (€) 167M 184M 228M 262M
Marge brute (€) 294M 301M 228M 262M
EBITDA - EBE (€) 47,8M 226M 64,6M 95,3M
Résultat d'exploitation (€) 47,8M 226M 1,66M 1,92M
Résultat net (€) 49M -34,9M
Croissance 2023 2022 2021 2020
Taux de croissance du CA (%) -9,3 -19,3 -12,9
Taux de marge brute (%) 176 163 100 100
Taux de marge d'EBITDA (%) 28,6 123 28,3 36,4
Taux de marge opérationnelle (%) 28,6 123 0,7 0,7
Gestion BFR 2023 2022 2021 2020
BFR (€) -1,52Mds -1,5Mds 453M 705M
BFR hors exploitation (€) -1,52Mds -1,5Mds 453M 705M
BFR (j de CA) -3,31K -2,97K 724 982
BFR exploitation (j de CA) 0 0 0 0
BFR hors exploitation (j de CA) -3,31K -2,97K 724 982
Délai de paiement clients (j) 0 0 0 0
Délai de paiement fournisseurs (j) 0 0
Ratio des stocks / CA (j) 0 0 0 0
Autonomie financière 2023 2022 2021 2020
Capacité d'autofinancement (€) 112M 58,5M
Capacité d'autofinancement / CA (%) 0 0 49 22,3
Fonds de roulement net global (€) -1,52Mds -1,5Mds 453M 705M
Couverture du BFR 1 1 1 1
Dettes financières (€) 705M 723M
Capacité de remboursement 0 0
Ratio d'endettement (Gearing) 1,4 1,3 0 0
Autonomie financière (%) 13,7 15,7 15 14,5
Taux de levier (DFN/EBITDA) 14,7 3,2 0 0
Solvabilité 2023 2022 2021 2020
Couverture des dettes 3,9 3,9
Fonds propres (€) 503M 550M 523M 558M
Rentabilité 2023 2022 2021 2020
Marge nette (%) 0 0 21,5 -13,3
Rentabilité sur fonds propres (%) 0 0 9,4 -6,2
Rentabilité économique (%) 0 0 1,5 -0,9
Valeur ajoutée (€) 167M 184M 64,6M 95,3M
Valeur ajoutée / CA (%) 100 100 28,3 36,4
Structure d'activité 2023 2022 2021 2020
Salaires / CA (%) 0 0 0 0
Chiffre d'affaires à l'export (€) 0 0

Dirigeants et représentants de CARREFOUR BANQUE

Entreprises dirigées par CARREFOUR BANQUE

Actionnaires et bénéficiaires effectifs de CARREFOUR BANQUE

Accès restreint aux données des bénéficiaires effectifs

Les données liées aux bénéficiaires effectifs (identité des actionnaires, parts, droits de vote, etc.) sont réservées aux personnes habilitées.

Faire une demande d'accès

Documents juridiques de CARREFOUR BANQUE

    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    22/01/2026
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    30/07/2025
    • PV ayant décidé et constaté la modification enregistrée, certifié conforme par le représentant légal
    18/02/2025
    • Copie des statuts mis à jour
    18/02/2025
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    12/02/2025
    • Copie des actes de nomination des membres des organes de gestion, d'administration, de direction, de surveillance et de contrôle de la société
    05/02/2025
    • Copie des actes de nomination des membres des organes de gestion, d'administration, de direction, de surveillance et de contrôle de la société
    05/02/2025
    • Document inconnu
    14/05/2024
    • Document inconnu
    13/03/2024
    • Document inconnu
    13/03/2024
    • Document inconnu
    26/02/2024
    • Document inconnu
    17/10/2023
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    05/01/2023
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Transfert du siège social
      • Changement(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    • Statuts mis à jour
    06/10/2022
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Transfert du siège social
      • Changement(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    • Statuts mis à jour
    06/10/2022
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    29/07/2022
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement de représentant permanent
      • Changement(s) d'administrateur(s)
      • Changement(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    09/05/2022
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • non renouvellement du mandat du co commissaire aux comptes titulaire et du co commissaire aux comptes suppléantnomination d'un co commissaire aux comptes
    18/05/2021
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Nomination de directeur général
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Démission de directeur général
    02/03/2021
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    07/10/2020
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Transfert du siège social
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    07/09/2020
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission de président
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Nomination de président
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    14/08/2020
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    24/03/2020
    • Document inconnu
    10/03/2020
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    31/07/2019
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    10/12/2018
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
      • Changement de directeur général
    23/10/2018
    • Procès-verbal d'assemblée générale
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    26/07/2018
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination de directeur général
      • Modifications relatives au conseil d'administration
    28/02/2018
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    04/07/2017
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    13/03/2017
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement de commissaire aux comptes suppléant
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Augmentation du capital social
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    • Statuts mis à jour
    05/10/2015
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement de commissaire aux comptes suppléant
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Augmentation du capital social
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    • Statuts mis à jour
    05/10/2015
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination de directeur général
      • Dissociation des fonctions de président du conseil d'administration et de directeur général
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    26/02/2015
    • Acte sous seing privé
      • Changement de représentant permanent
    16/12/2014
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    17/01/2013
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    26/09/2012
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    26/09/2012
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    26/09/2012
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    09/07/2012
    • Acte sous seing privé
      • Changement de représentant permanent
    30/12/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Réalisation définitive de la fusion transfrontalière entre la société CARREFOUR BANQUE et la société CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI RCS MILAN (ITALIE) n° 04326030964.
    05/10/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (traduit)
      • Certificat de dépôt d'acte de société concernant le projet de fusion
      • Procès verbal d'assemblée Extraordinaire (italien)
      • Attestaion de parution dans le journal La Croix
      • Annonce parue au BODACC n° 142 A du 24/07/2011 avec erratum paru au BODACC n°147 A du 31/07/2011
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Projet de fusion absorption soumis à la réglementation des fusions transfrontalières
    08/08/2011
    • Acte sous seing privé
      • établi entre la société CARREFOUR BANQUE et la société CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI S.P.A. (avec un actionnaire unique) SA de Droit Italien dont le siège social est situé à MILAN via CALDERA N° 21 ITALIE Registre des entreprises de MILAN 04326030964
    27/06/2011

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Comptes annuels de CARREFOUR BANQUE

  • Comptes sociaux 2024 30/07/2025
  • Comptes sociaux 2023 22/07/2024
  • Comptes consolidés 2023 08/07/2024
  • Comptes sociaux 2022 10/07/2023
  • Comptes consolidés 2022 10/07/2023
  • Comptes sociaux 2021 28/07/2022
  • Comptes consolidés 2021 28/07/2022
  • Comptes sociaux 2020 18/06/2021
  • Comptes consolidés 2020 18/06/2021
  • Comptes sociaux 2019 15/09/2020
  • Comptes consolidés 2019 16/09/2020
  • Comptes sociaux 2018 18/07/2019
  • Comptes sociaux 2017 01/08/2018
  • Comptes consolidés 2017 26/07/2018
  • Comptes sociaux 2016 28/06/2017
  • Comptes consolidés 2016 29/06/2017
Dépot compte Déposez vos comptes annuels sur Pappers Services

Conformité de CARREFOUR BANQUE

0 procédure collective
740 contentieux
En savoir plus
0 sanction
Tester la conformité de son entreprise
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Alertes de CARREFOUR BANQUE

Aucune alerte n'est disponible pour cette entreprise.

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Procédures collectives de CARREFOUR BANQUE

Aucune procédure collective n'est disponible pour cette entreprise.

Contentieux de CARREFOUR BANQUE

  • Tribunal judiciaire de Caen, 20/05/2026, 25/01593
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire d'Annecy, 19/05/2026, 25/00916
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire d'Annecy, 19/05/2026, 25/00753
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Bourges, 15/05/2026, 25/00209
    Début du contentieux : 03/11/2021
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Caen, 13/05/2026, 25/04684
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Nîmes, 12/05/2026, 25/01790
    Début du contentieux : 15/07/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : FRANFINANCE, LA BANQUE POSTALE, Société BNP PARIBAS, CA CONSUMER FINANCE, Société COFIDIS, Société FLOA, Société CREATIS
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Nantes, 11/05/2026, 26/00176
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Troyes, 11/05/2026, 25/02331
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Rouen, 07/05/2026, 25/00019
    Position : Défendeur
    Autres parties : CNRS CENTRE NATIONAL DE LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE, COFIDIS, FCAFRANCE, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, YOUNITED, CA CONSUMER FINANCE, CRCAM NORMANDIE SEINE, BNP PARIBAS, CAISSE D'EPARGNE ET DE PREVOYANCE DE NORMANDIE, FRANFINANCE
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/05/2026, 25/07434
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/05/2026, 26/00451
    Début du contentieux : 09/02/2026
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/05/2026, 25/09556
    Début du contentieux : 09/02/2026
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 07/05/2026, 25/01268
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 07/05/2026, 25/01354
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 07/05/2026, 25/01239
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/05/2026, 25/10987
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Compiègne, 07/05/2026, 26/00044
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 30/04/2026, 25/03764
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Meaux, 29/04/2026, 25/03924
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel d'Agen, 22/04/2026, 25/00493
    Position : Demandeur
    Dispositif : Ordonnance d'incident
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 17/04/2026, 25/00737
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 17/04/2026, 25/00888
    Début du contentieux : 30/07/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 17/04/2026, 26/01097
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Dax, 16/04/2026, 24/00369
    Début du contentieux : 17/05/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Sursis à statuer
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  • Cour de cassation, 15/04/2026, 25-11.545, 25-11.545
    Début du contentieux : 10/12/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : EOS FRANCE, ONEY BANK, Caisse d'épargne et de prévoyance de Rhône Alpes, Société générale, FRANFINANCE, Société Cofidis, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, MONABANQ, MY MONEY BANK, BPCE FINANCEMENT, CA CONSUMER FINANCE
    Dispositif : Cassation
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 10/04/2026, 25/00654
    Début du contentieux : 01/08/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, ADVANZIA BANK S.A., LA BANQUE POSTALE CF, COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CA CONSUMER FINANCE, BOUYGUES TELECOM
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 10/04/2026, 25/06499
    Début du contentieux : 24/09/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, URSSAF PROVENCE ALPES COTE D'AZUR, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, BANQUE POPULAIRE MEDITERRANEE, CA CONSUMER FINANCE, MAAF ASSURANCES SA, BPCE FINANCEMENT, ARKEA FINANCEMENT ET SERVICES
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 10/04/2026, 25/01926
    Début du contentieux : 26/02/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : NOV AGENCE, ONEY BANK, BFM BANQUE FRANCAISE MUTUALISTE, MONTANUCCI DENISE, Société SOCIETE GENERALE, BOUYGUES TELECOM, FRANFINANCE, CAF DU VAR, COFIDIS, Société FLOA, SIP, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Dunkerque, 09/04/2026, 25/00357
    Position : Défendeur
    Autres parties : CREDIT LIFT, Société FLOA, COFIDIS, YOUNITED, BANQUE CIC NORD OUEST, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, OGEC ABBE LEMIRE
    Dispositif : Se dessaisit ou est dessaisi au profit d'une autre juridiction
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  • Tribunal judiciaire de Grasse, 09/04/2026, 26/00251
    Début du contentieux : 01/08/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Réouverture des débats
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 09/04/2026, 25/03163
    Début du contentieux : 22/05/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, ADVANZIA BANK S.A., Société LA BANQUE POSTALE CF, FLOA, S.A. LA BANQUE POSTALE, Société SOCIETE GENERALE
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 09/04/2026, 26/00174
    Début du contentieux : 09/12/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : IN'LI PACA & CORSE, ONEY BANK, Société BOURSOBANK (EX BOURSORAMA), QUESNEY GUY
    Dispositif : Déclare la demande ou le recours irrecevable
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  • Tribunal judiciaire de Rouen, 09/04/2026, 25/00013
    Début du contentieux : 09/04/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : CA CONSUMER FINANCE, Société LA BANQUE POSTALE CF, COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CIE GLE DE CIT AUX PARTICULIERS CREDIP, S.A. LA BANQUE POSTALE, FINANCO
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Rouen, 09/04/2026, 25/00011
    Début du contentieux : 17/12/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : CA CONSUMER FINANCE, DRFIP DIRECTION REGIONALE FINANCES PUBLIQUES NORMANDIE ET DEPARTEMENT SEINE MARITIME, MATMUT MUTUALITE LIVRE III, SOGEDI, CRCAM NORMANDIE SEINE
    Dispositif : Prononce le rétablissement personnel sans LJ
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  • Tribunal judiciaire de Rouen, 09/04/2026, 25/00009
    Position : Défendeur
    Autres parties : SOCRAM BANQUE, SIP FREJUS, CABINET VIGO AVOCATS, FRANFINANCE
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/04/2026, 25/07436
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Lille, 06/04/2026, 26/01350
    Début du contentieux : 18/03/2016
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou homologue l'accord des parties et donne force exécutoire à l'acte
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 03/04/2026, 26/00294
    Position : Défendeur
    Autres parties : FRANFINANCE, BNP PARIBAS, CA CONSUMER FINANCE, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, COFIDIS, FLOA, ADVANZIA BANK S.A., DIAC
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 02/04/2026, 26/00313
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 02/04/2026, 25/03147
    Début du contentieux : 22/05/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : Société LA BANQUE POSTALE CF, Société FLOA, Société COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CA CONSUMER FINANCE
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 02/04/2026, 25/00781
    Début du contentieux : 23/10/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : L HABITAT SOCIAL FRANCAIS, ONEY BANK, ACM IARD SA, CAISSE FEDERALE DE CREDIT MUTUEL, SIP PARIS 18EME BOUCRY, CANAL PLUS CANAL SAT, SOCIETE GENERALE, FRANFINANCE, CAF DE PARIS, AECF AMERICAN EXPRESS CARTE FRANCE, EDF SERVICE CLIENT, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE
    Dispositif : Se dessaisit ou est dessaisi au profit d'une autre juridiction
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 31/03/2026, 25/00616
    Début du contentieux : 01/04/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, ADVANZIA BANK S.A., Société( EX BOURSORAMA), Société FLOA, Société COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CA CONSUMER FINANCE, CEIDF CAISSE D'EPARGNE ET DE PREVOYANCE ILE-DE-FRANCE, BPCE FINANCEMENT, Société SAFESQUARE BY SAMSIC SERVICE, AECF AMERICAN EXPRESS CARTE FRANCE, Société CIE GLE DE LOC D EQUIPEMENTS C G L, FRANFINANCE, ENGIE
    Dispositif : Prononce la déchéance du bénéfice de la procédure de traitement du surendettement
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 31/03/2026, 25/00528
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 31/03/2026, 25/00476
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 30/03/2026, 25/04232
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Meaux, 30/03/2026, 26/00105
    Position : Défendeur
    Autres parties : LCL CREDIT LYONNAIS
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Draguignan, 25/03/2026, 25/09254
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Draguignan, 25/03/2026, 25/06785
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 19/03/2026, 25/12866
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 19/03/2026, 25/12971
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Limoges, 18/03/2026, 25/00235
    Début du contentieux : 17/02/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire d'Alès, 17/03/2026, 25/00065
    Début du contentieux : 23/04/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : ADVANZIA BANK S.A., FLOA, SEDEF (STE EUROP DE DEV DU FINT), COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CA CONSUMER FINANCE, S.A. ARKEA FINANCEMENTS ET SERVICES (ANCIENNEMENT FINANCO)
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 17/03/2026, 25/01718
    Début du contentieux : 08/11/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : Société SIP NICE EXTERIEUR PAILLON, CA CONSUMER FINANCE, EOS FRANCE, COFIDIS, FLOA, Société FCT FEDINVEST
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nîmes, 17/03/2026, 25/01589
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nîmes, 17/03/2026, 25/01587
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Caen, 13/03/2026, 25/00653
    Début du contentieux : 15/11/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Caen, 13/03/2026, 25/02897
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 13/03/2026, 25/03277
    Début du contentieux : 12/02/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : AGENCEORPI, ONEY BANK, EDF SERVICE CLIENT, FLOA, LA SEYNOISE DES EAUX, COFIDIS, CA CONSUMER FINANCE, LA BANQUE POSTALE
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Dijon, 13/03/2026, 25/00054
    Début du contentieux : 03/12/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : Société COFIDIS, S.A. AXA, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, REGIE FONCIERE, CA CONSUMER FINANCE, BNP PARIBAS, SCI LA ROSE DES VENTS, SOCRAM
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Dunkerque, 12/03/2026, 25/00293
    Position : Défendeur
    Autres parties : Etablissement public PAIERIE DEPARTEMENTALE NORD, Etablissement public CPAM, YOUNITED, Société CA CONSUMER FINANCE ANAP AGENCE 923 BANQUE DE FRANCE, Société CIE GLE DE LOC D'EQUIPEMENTS CGL
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 12/03/2026, 25/00727
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 12/03/2026, 25/00677
    Début du contentieux : 26/06/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : Etablissement public PARIS HABITAT-OPH, Etablissement public CAF DE PARIS, LCL CREDIT LYONNAIS, S.A. LA BANQUE POSTALE CF, Société COFIDIS, LA BANQUE POSTALE, Société BNP PARIBAS, Société BNP PARIBAS CARDIFF
    Dispositif : Prononce le rétablissement personnel sans LJ
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 12/03/2026, 25/00674
    Début du contentieux : 15/05/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : Société FLOA, L (EX BOURSORAMA), FRANCE TRAVAIL ILE DE FRANCE, Société BNP PARIBAS, LC ASSET 2 SARL, DDFIP DIRECTION DEPARTEMENTALE FINANCES PUBLIQUES SEINE ST DENIS
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Compiègne, 09/03/2026, 25/00080
    Début du contentieux : 17/07/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : Commission de Surendettement des Particuliers de la Banque de France, Société CAISSE D'EPARGNE HAUTS DE FRANCE CHEZ BPCE FINANCEMENT
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Compiègne, 09/03/2026, 25/00075
    Début du contentieux : 26/02/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK CHEZ INTRUM JUSTITIA, FLOA, SOCIETE GENERALE, FRANFINANCE
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Tulle, 06/03/2026, 25/00164
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour de cassation, 05/03/2026, 25-12.546
    Début du contentieux : 04/12/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Déchéance
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  • Cour d'appel de Lyon, 05/03/2026, 24/02249
    Début du contentieux : 24/02/2020
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Niort, 05/03/2026, 25/00033
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 05/03/2026, 25/04253
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 05/03/2026, 25/02238
    Début du contentieux : 10/01/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire d'Angers, 03/03/2026, 25/00874
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Caen, 03/03/2026, 25/02797
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Melun, 02/03/2026, 25/05579
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/02/2026, 25/00958
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 27/02/2026, 25/00707
    Début du contentieux : 15/05/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : DUO CAPITAL, IMOPERGULA UNIPESSOAL LTD, Société COFIDIS, CA CONSUMER FINANCE, HOIST GROUP PORTUGAL S A, BPCE FINANCEMENT, BANQUE POPULAIRE RIVES DE PARIS, BP AURA BANQUE POPULAIRE AUVERGNE RHONE ALPES
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 24/02/2026, 25/02915
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 24/02/2026, 25/03160
    Début du contentieux : 27/03/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : IN'LI PACA & CORSE, OHM ENERGIE, SGACOR SOCIETE GENERALE POUR LES ASSURANCES ET LE CONTROLE DES RISQUES INDUSTRIELS, DDFIP DIRECTION DEPARTEMENTALE FINANCES PUBLIQUES ALPES MARITIMES, BEN DILANE DYLAN, CAF DES ALPES MARITIMES, FRANFINANCE, Société SOCIETE GENERALE
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 23/02/2026, 25/00686
    Début du contentieux : 11/09/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : CA CONSUMER FINANCE, CAF DE PARIS, S.A. LA BANQUE POSTALE CF, COFIDIS, EDF SERVICE CLIENT, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, LA BANQUE POSTALE, ELOGIE - SIEMP
    Dispositif : Prononce le rétablissement personnel sans LJ
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  • Tribunal administratif de Montreuil, 19/02/2026, 2311115
    Début du contentieux : 24/06/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Directrice chargée de la direction des grandes entreprises
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  • Cour d'appel de Reims, 17/02/2026, 25/00219
    Début du contentieux : 09/12/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 17/02/2026, 25/00611
    Début du contentieux : 24/04/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ADVANZIA BANK S.A., Société SEDEF (STE EUROP DE DEV DU FINT), Société CREATIS, Société FLOA, Société COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CA CONSUMER FINANCE, LA BANQUE POSTALE
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Carcassonne, 16/02/2026, 25/02011
    Position : Demandeur
    Autres parties : CHATEAU DE LA VERNEDE, FLOA, COFIDIS, MGEN UNION, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Carcassonne, 16/02/2026, 25/02009
    Début du contentieux : 23/10/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, HABITAT AUDOIS, FLOA, COFIDIS, CAISSE D'EPARGNE CEPAC, VOLKSWAGEN BANK GMBH, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CRCAM Du Languedoc, ORANGE CONTENTIEUX, FRANFINANCE
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 13/02/2026, 25/03153
    Début du contentieux : 31/12/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, CREDIT LIFT, Société Générale
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 12/02/2026, 25/00421
    Début du contentieux : 02/06/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : MAXANCE ASSURANCES, TOTAL ENERGIES, AXA ASSURANCES VIE MUTUELLE, CREDIT COOPERATIF, SNCF CHEQUES IMPAYES, SOCRAM BANQUE, BASILIC RESTAURATION, CCF, 1001 VIES HABITAT IDF, AMERICAN EXPRESS CARTE FRANCE, HOIST FINANCE AB (PUBL), COFIDIS, DDFIP DIRECTION DEPARTEMENTALE FINANCES PUBLIQUES SEINE ST DENIS, Société EDF SERVICE CLIENT
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Cour d'appel de Metz, 12/02/2026, 25/00876
    Début du contentieux : 06/03/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Irrecevabilité
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  • Tribunal judiciaire de Pau, 12/02/2026, 25/00544
    Début du contentieux : 02/06/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour de cassation, 11/02/2026, 25-12.099, 25-12.099
    Début du contentieux : 04/12/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Rejet
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 11/02/2026, 25/04803
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Thionville, 11/02/2026, 25/00371
    Début du contentieux : 21/03/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, ADVANZIA BANK S.A., FLOA, BOURSOBANK (EX BOURSORAMA), AXA BANQUE, CREDIT GLOBAL CSF, CA CONSUMER FINANCE, AXA BANQUE FINANCEMENT, FRANFINANCE, LA BANQUE POSTALE CF, SEDEF (STE EUROP DE DEV DU FINT), COFIDIS, BFORBANK, YOUNITED, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, CSSE CIT MUNICIPAL D'AVIGNON, MONABANK
    Dispositif : Déclare la demande ou le recours irrecevable
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 10/02/2026, 25/00571
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 10/02/2026, 25/00440
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Montpellier, 05/02/2026, 24/06440
    Début du contentieux : 30/10/2020
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Lille, 05/02/2026, 25/08366
    Position : Défendeur
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 05/02/2026, 25/00180
    Début du contentieux : 18/09/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : CREDIT LOGEMENT, Syndicat des Copropriétaires de la copropriété sis
    Dispositif : Délai supplémentaire pour réalisation de vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 05/02/2026, 25/00707
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Châlons-en-Champagne, 03/02/2026, 25/01457
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire d'Angers, 03/02/2026, 25/00620
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 02/02/2026, 25/00650
    Position : Défendeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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Annonces BODACC de CARREFOUR BANQUE

  • MODIFICATION 31/01/2026
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : DOS SANTOS LEANDRO João Miguel ; Directeur général : DURAND Laure, Francoise, Marion ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Directeur général délégué : GIRARD Stéphan, Guillaume ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : LAW-THIME Eve ; Administrateur : ËNOEL du PAYRAT Claire, Marie ; Administrateur : RABATEL Christophe, Emmanuel ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : FORVIS MAZARS SA
    Bodacc B n°20260021, annonce n°2830
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    22/01/2026
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    Société anonyme au capital de 151 332 529,92 euros
    Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz- 91000 EVRY COURCOURONNES
    313 811 515 RCS EVRY
    Suivant un procès verbal en date du 15 janvier 2026, le conseil d'administration décide :
    - de coopter, à effet immédiat, Madame Claire Noël du Payrat en qualité de nouvelle administratrice, en remplacement de Madame Caroline Dassié, démissionnaire ;
    - de coopter, à effet immédiat, Monsieur Christophe Rabatel en qualité de nouvel administrateur, en remplacement de Monsieur Julien Munch, démissionnaire.
    Mention sera faite au RCS d'Evry.
  • MODIFICATION 10/08/2025
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : DOS SANTOS LEANDRO João Miguel ; Directeur général : DURAND Laure, Francoise, Marion ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Directeur général délégué : GIRARD Stéphan, Guillaume ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Administrateur : MUNCH Julien ; Administrateur : LAW-THIME Eve ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : FORVIS MAZARS SA
    Bodacc B n°20250152, annonce n°2797
  • DÉPÔT DES COMPTES 07/08/2025
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2024
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20250150, annonce n°14824
  • DÉPÔT DES COMPTES 07/08/2025
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2024
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20250150, annonce n°14823
  • CHANGEMENT DE DIRIGEANT
    30/07/2025
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 151.332.529,92 euros
    Siège social : 1 rue Jean Mermoz - ZAE saint Guénault
    91000 EVRY COURCOURONNES
    RCS EVRY 313.811.515
    Suivant un extrait du procès-verbal en date du 27 mai 2025, le conseil d'administration nomme à compter de ce jour en qualité de Directeur Général Délégué Monsieur Stéphan GIRARD domicilié 20 rue Camille Pelletan 92300 LEVALLOIS PERRET, en remplacement de Monsieur Filipe VENANCIO, démissionnaire
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • VENTE 06/05/2025
    RCS de Paris
    Adresse : 13 Rue d'Uzès 75002 Paris 2e Arrondissement
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : siège et établissement principal acquis par achat au prix stipulé de 22710000.00 euros
    Nouveau propriétaire : LUCYA
    Bodacc A n°20250087, annonce n°2722
  • CESSION DE FONDS DE COMMERCE
    30/04/2025
    Dénomination : Carrefour Banque SA / Lucya
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CESSION DE FONDS DE COMMERCE
    Suivant acte sous seing privé en date à Paris du 14.04.2025, enregistré le 28.04.2025 au Service Départemental de l'Enregistrement d'Etampes sous la mention dossier 2025 00008339 - référence 9104P61 2025 A 01260, la Société Carrefour Banque SA, société anonyme agréée en qualité d'établissement de crédit (code banque (CIB) : 19870) - Orias n°07027516, supervisée par l'autorité de contrôle prudentiel et de résolution, ayant son siège social à Evry-Courcouronnes (91000) - ZAE Saint-Guénault - 1, rue Jean Mermoz - 313 811 515 RCS Evry, a cédé à la Société Lucya, sas au capital de 2 200 000 euros ayant son siège social à Paris (75002) - 13 rue d'Uzès - 478 594 351 RCS Paris, la totalité de son fichier clients et de son portefeuille de contrats d'assurance vie dépendant de son fonds de commerce sis et exploité à Evry-Courcouronnes (91000) - ZAE Saint-Guénault - 1, rue Jean Mermoz.
    La vente a eu lieu moyennant le prix de VINGT-DEUX MILLIONS SEPT CENT DIX MILLE (22 710 000) EUROS.
    La date de l'entrée en jouissance a été fixée rétroactivement au 1er avril 2025.
    Les oppositions s'il y a lieu, seront reçues pour la validité et pour la correspondance à l'adresse du fonds vendu.
    Elles devront être faites au plus tard dans les dix jours qui suivront la dernière en date des publications légales prévues.
    Formalité au GTC d'Evry.
  • MODIFICATION 14/02/2025
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : DOS SANTOS LEANDRO João Miguel ; Directeur général : DURAND Laure, Francoise, Marion ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Administrateur : MUNCH Julien ; Administrateur : LAW-THIME Eve ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20250032, annonce n°2263
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    11/02/2025
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    Société Anonyme au capital de 101 346 956,72 euros
    Siège social : ZAE Saint Guénault - 1 rue Jean Mermoz
    91000 EVRY COURCOURONNES
    RCS EVRY 313 811 515
    Suivant le procès-verbal en date du 6 janvier 2025, le Conseil d'Administration :
    - nomme à effet du 3 février 2025, en qualité de Directeur Général, Madame Laure DURAND, domiciliée à EAUBONNE (95600) 17 rue Edouard Vaillant, en remplacement de Monsieur Nicolas CHAILLAN;
    - nomme à effet du 3 février 2025 en qualité de Directeur Général Délégué, Monsieur Nicolas CHAILLAN, domicilié à MAISONS-LAFFITTE (78600) 21 rue de Lorraine;
    - reconduit à effet du 3 février 2025 Monsieur Filipe VENANCIO dans ses fonctions de Directeur Général Délégué.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • MODIFICATION 07/02/2025
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : DOS SANTOS LEANDRO João Miguel ; Directeur général : CHAILLAN Nicolas ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Administrateur : MUNCH Julien ; Administrateur : LAW-THIME Eve ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20250027, annonce n°10041
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    14/01/2025
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    Société Anonyme au capital de 101 346 956,72 euros
    Siège social :
    ZAE Saint Guénault - 1 rue Jean Mermoz
    91000 EVRY-COURCOURONNES
    RCS EVRY 313 811 515
    Suivant les procès-verbaux en date des 11 décembre 2024 et 6 janvier 2025, le Conseil d'Administration :
    coopte à compter du 11 décembre 2024, en qualité d'Administratrice, Madame Eve LAW-THIME, domiciliée à PARIS (75007) 12 rue Duroc, en remplacement de Madame Claire COURREGES, démissionnaire ;
    nomme à compter du 6 janvier 2025 en qualité de Directeur Général, Monsieur Nicolas CHAILLAN, domicilié à MAISONS-LAFFITTE (78600) 21 rue de Lorraine, en remplacement de Madame Orli HAZAN, démissionnaire ;
    reconduit à compter du 6 janvier 2025 Monsieur Filipe VENANCIO dans ses fonctions de Directeur Général Délégué.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • DÉPÔT DES COMPTES 25/07/2024
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2023
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20240143, annonce n°13387
  • DÉPÔT DES COMPTES 10/07/2024
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2023
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20240132, annonce n°6374
  • MODIFICATION 16/05/2024
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : DOS SANTOS LEANDRO João Miguel ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Administrateur : MUNCH Julien ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20240094, annonce n°2559
  • CHANGEMENT DE DIRIGEANT
    06/05/2024
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    SA à conseil d'administration au capital de 151.332.529,92 €
    Siège social : ZAE SAINT GUENAULT, 1 RUE JEAN MERMOZ 91000 ÉVRY-COURCOURONNES
    313.811.515 RCS EVRY
    Suivant un procès-verbal en date du 24/04/2024, le Conseil d'Administration :
    - prend acte de la démission, en qualité de Président du conseil d'administration et Administrateur, de Monsieur Benjamin DUBERTRET à effet du 02/04/2024,
    - et nomme à effet du 24/04/2024 en qualité de Président du conseil d'Administration et Administrateur, Monsieur João Miguel DOS SANTOS LEANDRO, demeurant 27 TRAVERSE JULES GUESDE 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • MODIFICATION 15/03/2024
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Capital : 151 332 529,92 €
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur le capital.
    Bodacc B n°20240053, annonce n°1553
  • MODIFICATION DU CAPITAL
    11/03/2024
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101 346 956,72 euros
    Siège Social : 1 Rue Jean Mermoz - ZAE Saint Guénault
    91000 EVRY COURCOURONNES
    R.C.S. EVRY 313.811.515
    Suivant un procès-verbal en date du 4 Mars 2024, le Président constate l'augmentation de capital de la somme de 49 985 573,20 euros par l'élévation de la valeur nominale de 15,32 euros à 22,88 euros des 6 614 184 actions composant le capital social.
    Le capital social est désormais fixé à la somme de 151.332.529,92 euros divisé en 6.614.184 actions de 22,88 euros chacune.
    L'article 6 des statuts est modifié en conséquence.
    Mention sera faite au R.C.S d'EVRY
  • MODIFICATION 28/02/2024
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Administrateur : MUNCH Julien ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20240041, annonce n°2165
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    20/02/2024
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : mesinfos.fr/semaine-ile-de-france
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101.346.956,72 euros
    Siège social : 1 Rue Jean Mermoz
    ZAE Saint Guénault
    91000 EVRY COURCOURONNES
    R.C.S. EVRY 313.811.515
    Suivant un extrait du procès-verbal du 8 Février 2024, le Conseil d'administration à compter de ce jour, coopte en qualité d'administrateur, Monsieur Julien MUNCH domicilié à MASSY (91300) 93 avenue de Paris, en remplacement de Monsieur Bruno LEBON, démissionnaire.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • MODIFICATION 19/10/2023
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Administrateur : DASSIÉ Caroline, Nelly, Marcelle ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20230202, annonce n°4316
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    13/10/2023
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : semaine-ile-de-france.fr
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101.346.956,72 euros
    Siège social : 1 Rue Jean Mermoz
    ZAE Saint Guénault
    91000 EVRY COURCOURONNES
    R.C.S. EVRY 313.811.515
    Suivant un extrait du procès-verbal du 28 septembre 2023, le Conseil d'administration à compter de ce jour, coopte en qualité d'administrateur, Madame Caroline DASSIE domiciliée à MAGNY LE HONGRE (77700) 17 rue des Murailles, en remplacement de Madame Elodie PERTHUISOT, démissionnaire.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • DÉPÔT DES COMPTES 12/07/2023
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2022
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20230133, annonce n°6142
  • DÉPÔT DES COMPTES 12/07/2023
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2022
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20230133, annonce n°6141
  • MODIFICATION 08/01/2023
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Directeur général délégué : CHAILLAN Nicolas ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20230005, annonce n°1589
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    04/01/2023
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : semaine-ile-de-france.fr
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101.346.956,72 €uros
    Siège social : ZAE Saint Guénault
    1 rue Jean Mermoz
    91000 EVRY COURCOURONNES
    R.C.S. EVRY 313.811.515.
    Suivant un procès-verbal en date du 16 décembre 2022, les administrateurs décident à compter 2 janvier 2023 de nommer en qualité de Directeur Général Délégué Monsieur Nicolas CHAILLAN, domicilié au 11 rue de la Muette 78600 MAISONS LAFFITTE en remplacement de Monsieur Antoine DELAUTRE, démissionnaire
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • MODIFICATION 09/10/2022
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zae saint Guenault 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration, l'activité, transfert du siège social.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20220196, annonce n°2675
  • MODIFICATION 02/08/2022
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 9-13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : DELAUTRE Antoine Henri André ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS
    Bodacc B n°20220148, annonce n°2727
  • DÉPÔT DES COMPTES 31/07/2022
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2021
    Adresse : 9-13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20220147, annonce n°7383
  • DÉPÔT DES COMPTES 31/07/2022
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2021
    Adresse : 9-13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20220147, annonce n°7382
  • MODIFICATION 11/05/2022
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 9-13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : DELAUTRE Antoine Henri André ; Directeur général délégué : VENANCIO Filipe, Oliveira ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEDOUCET Véronique Rebecca ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Administrateur : COURREGES Claire, Therese ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS ; Commissaire aux comptes suppléant : BEAS
    Bodacc B n°20220092, annonce n°2223
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT D'ADMINISTRATEUR
    06/05/2022
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : semaine-ile-de-france.fr
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101.346.956,72 €
    Siège social : 9/13 avenue du Lac - Parc du Bois Briard
    91000 EVRY COURCOURONNES
    R.C.S. EVRY 313.811.515
    Suivant un extrait du procès-verbal en date du 15 avril 2022, le conseil d'administration décide à compter de ce jour :
    - de coopter en qualité d'administrateur Madame Claire COURREGES, domiciliée 144 rue de la Pompe 75116 PARIS, en remplacement de Madame Christel MATRAT, démissionnaire.
    - de nommer en qualité de Directeur Général Délégué Monsieur Filipe VENANCIO, domicilié à SAINT PRIX (95390), 16 avenue du Général Leclerc, en remplacement de Monsieur Franck OURADOU, démissionnaire ;
    Et prend acte de la nomination en qualité de nouveau représentant permanent de la société BNP Paribas Personal Finance, administrateur, en remplacement de Monsieur Michel FALVERT, démissionnaire.
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • DÉPÔT DES COMPTES 22/06/2021
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2020
    Adresse : 9/13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20210120, annonce n°5122
  • DÉPÔT DES COMPTES 22/06/2021
    RCS d'Evry
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2020
    Adresse : 9/13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Bodacc C n°20210120, annonce n°5121
  • VENTE 15/06/2021
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 8429.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20210115, annonce n°4178
  • CESSION DE FONDS DE COMMERCE
    01/06/2021
    Dénomination : CARRREFOUR HYPERMARCHES
    Journal : affiches-parisiennes.com
    Aux termes d'un acte en date du 29 avril 2021, enregistré au Service Départemental de l'Enregistrement de BOBIGNY le 25 mai 2021, dossier 2021 00009652, référence 9304P61 2021 A 03520
    La société CARREFOUR BANQUE, Société Anonyme au capital de 101.346.956,72 euros ayant son siège à EVRY (91000) Parc du Bois Briard, 9-13 Avenue du Lac, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés d'EVRY sous le numéro 313.811.515.
    A vendu à
    La société CARREFOUR HYPERMARCHES, Société par Actions Simplifiée au capital de 6.922.000 Euros ayant son siège à EVRY (91000) 1 rue Jean Mermoz, ZAE St Guénault, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés d'EVRY sous le numéro 451.321.335.

    Un fonds de commerce de distribution des produits bancaires et financiers sis et exploité à DRANCY (93700) 82 rue Saint Stenay
    La présente vente est consentie moyennant le prix principal de 8.429 euros
    s'appliquant comme suit :
    - aux éléments incorporels pour 1.000 €
    - aux éléments corporels pour 7.429 €
    La date d'entrée en jouissance est fixée rétroactivement au 1er septembre 2020.
    Les oppositions et toutes inscriptions qui seraient à prendre en vertu des présentes, seront reçues dans les dix jours de la dernière en date des insertions légales à l'adresse du fonds vendu
  • NOMINATION / DÉPART / REMPLACEMENT DE CAC
    25/05/2021
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    CARREFOUR BANQUE
    SA au capital de 101.346.956,72 Euros
    Siège social : 9/13 Avenue du Lac, Parc du Bois Briard
    91000 EVRY COURCOURONNES
    RCS EVRY 313.811.515
    Suivant un Procès verbal en date du 5 mai 2021, l'assemblée Générale décide à compter de ce jour :
    De ne pas renouveler les mandats du Co-Commissaire aux Comptes titulaire de la société KPMG S.A et du Co-Commissaire aux Comptes suppléant de KPMG AUDIT FS I qui sont arrivés à expiration,
    De nommer en qualité de Co-Commissaire aux Comptes la société MAZARS, ayant son siège à COURBEVOIE (92400), Tour Exaltis, 61 rue Henri Regnault, immatriculé au RCS de NANTERRE sous le numéro 784.824.153
    Mention sera faite au RCS d'EVRY.
  • MODIFICATION 20/05/2021
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 9/13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : DELAUTRE Antoine Henri André ; Directeur général délégué : OURADOU Franck Didier Romain ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEFALVERT Michel ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : MATRAT Christel Stéphanie ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes titulaire : MAZARS ; Commissaire aux comptes suppléant : BEAS
    Bodacc B n°20210098, annonce n°3902
  • CHANGEMENT DE DIRIGEANT
    09/03/2021
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    CARREFOUR BANQUE
    Société Anonyme au capital de 101.346.956,72 euros
    Siège social : 9/13 Avenue du Lac
    Parc du Bois Briard
    91000 EVRY COURCOURONNES
    RCS EVRY 313.811.515.
    Suivant un procès verbal en date du 8 février 2021, le Conseil d'Administration nomme à compter de même jour en qualité de Directeur Général Madame Orli HAZAN, domiciliée 19 rue Castagnary 75015 PARIS, en remplacement de Monsieur Frédéric COLLARDEAU, démissionnaire au 1er février 2021.
    Suivant un procès-verbal en date du 10 février 2021, le Conseil d'Administration coppte à compter de même jour en qualité d'Administrateur Monsieur Bruno LEBON, domicilié 1 rue Gabriel Fauré 78370 PLAISIR et Madame Christel MATRAT domiciliée 42 rue des Ecoles 92700 COLOMBES, en remplacement respectivement de Madame Marie CHEVAL et de Monsieur Serge Le Bolès, démissionnaires
    Mention sera faite au RCS d'EVRY
  • MODIFICATION 04/03/2021
    RCS d'Evry
    Dénomination : CARREFOUR BANQUE
    Adresse : 9/13 Avenue du Lac Parc du Bois Briard 91000 Évry-Courcouronnes
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président, Administrateur : DUBERTRET Benjamin Francis Jean ; Directeur général : GRUNBERG Orli ; Directeur général délégué : DELAUTRE Antoine Henri André ; Directeur général délégué : OURADOU Franck Didier Romain ; Administrateur : BNP PARIBAS PERSONAL FINANCEFALVERT Michel ; Administrateur : PERTHUISOT Elodie Vanessa ; Administrateur : MATRAT Christel Stéphanie ; Administrateur : LEBON Bruno Roland Remi ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes titulaire : DELOITTE & ASSOCIES ; Commissaire aux comptes suppléant : BEAS ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I
    Bodacc B n°20210044, annonce n°4924
  • VENTE 10/01/2021
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 40410.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20210006, annonce n°2638
  • VENTE 10/01/2021
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 15286.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20210006, annonce n°1644
  • VENTE 07/01/2021
    RCS d'Évry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint Guénault 1 rue Jean Mermoz 91000 Evry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 2352 Euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20210004, annonce n°1154
  • VENTE 24/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 16292.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200250, annonce n°550
  • VENTE 22/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz Évry 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 144911.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200248, annonce n°322
  • VENTE 06/12/2020
    RCS de Nevers
    Adresse : 1 rue Jean Mermoz Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault 91002 Evry
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat au prix stipulé de 48428,00 euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200237, annonce n°851
  • VENTE 04/12/2020
    RCS d'Évry
    Adresse : 1 rue Jean Mermoz - Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault Evry 91002 Evry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 21574 Euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200236, annonce n°941
  • VENTE 04/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 19147.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200236, annonce n°686
  • VENTE 04/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 52689.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200236, annonce n°685
  • VENTE 04/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 25592.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200236, annonce n°684
  • VENTE 03/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz Évry 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 22739.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200235, annonce n°153
  • VENTE 03/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz Évry 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 61288.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200235, annonce n°152
  • VENTE 03/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz Évry 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 24824.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200235, annonce n°151
  • VENTE 02/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault-Evry Cedex 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 15726.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200234, annonce n°957
  • VENTE 02/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 9-13 Avenue Du Lac BP 90043 91000 Évry-Courcouronnes cedex 1
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 5030 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200234, annonce n°743
  • VENTE 02/12/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 39054 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200234, annonce n°742
  • VENTE 30/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 12549.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200233, annonce n°2594
  • VENTE 30/11/2020
    RCS de Perpignan
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 10493 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200233, annonce n°1910
  • VENTE 30/11/2020
    RCS de Perpignan
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 25653 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200233, annonce n°1909
  • VENTE 29/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 40410.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHÉS
    Bodacc A n°20200232, annonce n°2624
  • VENTE 29/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 22923.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200232, annonce n°2623
  • VENTE 26/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques St Guénault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 21325 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°1128
  • VENTE 26/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques St Guénault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 32255 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°1127
  • VENTE 26/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques St Guénault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 19088 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°1126
  • VENTE 26/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques St Guénault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 5451 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°1125
  • VENTE 26/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques St Guénault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 31909 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°1124
  • VENTE 26/11/2020
    RCS de Vienne
    Adresse : Zae Saint-Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement complémentaire acquis par achat au prix stipulé de 22718 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200230, annonce n°595
  • VENTE 25/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 rue Jean Mermoz Zae Saint Guenault - 91002 Evry
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 156001,00 euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°2316
  • VENTE 25/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 15286.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°2286
  • VENTE 25/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Économiques-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 10169.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°1993
  • VENTE 25/11/2020
    RCS de Dunkerque
    Adresse : Évry 1 Rue JEAN MERMOZ - ZAE SAINT GUENAULT 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Nouvelle branche d'activité. Fonds acquis par achat au prix stipulé de 53507 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°1852
  • VENTE 25/11/2020
    RCS de Saint Etienne
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 21952 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°1522
  • VENTE 25/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 16595.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200229, annonce n°655
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 8185.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20210001, annonce n°154
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 3103.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°3868
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Évry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guénault - Evry 1 rue Jean Mermoz 91002 Evry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 20041 Euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°3367
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 7618.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°3231
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 20468.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°3230
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault Evry 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 34816.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°2220
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 57027 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°661
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 6608 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°660
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 5015 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°659
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint Guenault - Évry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 24703 EUR
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°658
  • VENTE 24/11/2020
    RCS d'Évry
    Adresse : Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault - Evry 1 rue Jean Mermoz 91002 Evry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 14798 Euros.
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200228, annonce n°652
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 32391.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°1813
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 11459.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°1812
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 19814.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°1811
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 8509.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°1810
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zone d'Activités Economiques Saint-Guénault Évry-Courcouronnes 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement principal acquis par achat au prix stipulé de 18014.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°951
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zone d'Activités Economiques Saint-Guénault Évry-Courcouronnes 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement principal acquis par achat au prix stipulé de 10737.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°950
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz Zone d'Activités Economiques Saint-Guénault Évry-Courcouronnes 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement principal acquis par achat au prix stipulé de 61021.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°949
  • VENTE 22/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 29972.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200227, annonce n°198
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 2712.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1450
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 11425.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1449
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 30728.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1448
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault 1 Rue Jean Mermoz 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 40690.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1447
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz-Evry Cedex Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 21282.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1144
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : 1 Rue Jean Mermoz-Evry Cedex Zone d'Activités Economiques Saint-Guenault 91002 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 20001.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1143
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 9440.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1050
  • VENTE 20/11/2020
    RCS d'Evry
    Adresse : Zae Saint-Guenault-Evry 1 Rue Jean Mermoz 91000 Évry-Courcouronnes
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : établissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 35885.00 euros
    Nouveau propriétaire : CARREFOUR HYPERMARCHES
    Bodacc A n°20200226, annonce n°1049

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Annonces BALO de CARREFOUR BANQUE

  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/04/2026
    Numéro d’affaire : 2601096
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 EVRY-COURCOURONNES 313 811 515 RCS EVRY Situation au 31 mars 202 6 (en milliers d'euros) Actif 31/03/2026 Caisse, banques centrales 724 117 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 22 450 Operations avec la clientèle 890 095 Oblig & autres titres de rev. Fixe 140 220 Actions & autres titres de rev. Variable 4 Partic et autres titres détenus a l t 763 Parts dans les entreprises liées 1 663 Crédit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 117 225 Immobilisations corporelles 928 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 34 202 Compte de régularisation 100 319 Total actif 2 031 985 Passif 31/03/2026 Banques centrales Dettes envers établissements crédit 20 337 Operations avec la clientèle 579 449 Dettes représentées par un titre 821 762 Autres passifs 50 653 Comptes de régularisation 74 237 Provisions 27 702 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux Capitaux propres hors frbg 458 826 Capital souscrit 151 333 Prime d’émission 207 110 Réserves 135 356 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées Report à nouveau - 35 954 Total passif 2 031 985 Hors bilan 31/03/2026 Engagements donnes  : 2 078 384 Engagements de financement 2 072 889 Engagements de garantie 5 495 Engagements sur titres Engagements reçus : 1 225 115 Engagements de financement 1 000 000 Engagements de garantie 225 115 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°48 du 22/04/2026, affaire n°2601096
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/02/2026
    Numéro d’affaire : 2600285
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 EVRY-COURCOURONNES 313 811 515 RCS EVRY Situation au 31 décembre 2025 ( en milliers d'euros ) Actif Montant Caisse, banques centrales 435 285 Effets publics et valeurs assimillees Creances sur etablissements credit 290 482 Operations avec la clientele 926 178 Oblig et autres titres de rev. Fixe 155 305 Actions et autres titres de rev. Variable 4 Partic et autres titres detenus a l t 763 Parts dans les entreprises liees 1 663 Credit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 116 046 Immobilisations corporelles 910 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 44 261 Compte de r e gularisation 102 059 Total actif 2 072 955 Passif Montant Banques centrales Dettes envers etablissements credit 41 800 Operations avec la clientele 623 366 Dettes representees par un titre 796 757 Autres passifs 41 943 Comptes de regularisation 66 239 Provisions 28 132 Dettes subordonnees Fonds / risques bancaires generaux Capitaux propres hors FRBG 457 845 Capital souscrit 151 333 Prime d' é mission 207 110 Reserves 135 356 Ecarts de reevaluation Provisions reglementees Report a nouveau -19 082 Total passif 2 072 955 Hors bilan Montant Engagements donnes  : 2 062 830 Engagements de financement 2 057 335 Engagements de garantie 5 495 Engagements sur titres Engagements reçus : 1 225 115 Engagements de financement 1 000 000 Engagements de garantie 225 115 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°20 du 16/02/2026, affaire n°2600285
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/10/2025
    Numéro d’affaire : 2504548
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 EVRY-COURCOURONNES 313 811 515 RCS EVRY Situation au 30 SEPTEMBRE 2025 ( En milliers d'euros ) Actif Montant Caisse, banques centrales 807 180 Effets publics et valeurs assimillees Creances sur etablissements credit 26 554 Operations avec la clientele 939 517 Oblig et autres titres de rev. Fixe 167 094 Actions et autres titres de rev. Variable 4 Partic et autres titres detenus a l t 548 Parts dans les entreprises liees 1 663 Credit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 118 750 Immobilisations corporelles 1 221 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 40 098 Compte de regularisation 107 863 Total actif 2 210 493 Passif Montant Banques centrales Dettes envers etablissements credit 21 148 Operations avec la clientele 682 707 Dettes representees par un titre 886 897 Autres passifs 42 142 Comptes de regularisation 68 234 Provisions 30 913 Dettes subordonnees Fonds / risques bancaires generaux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 466 285 Capital souscrit 151 333 Prime d'emission 207 110 Reserves 135 356 Ecarts de reevaluation Provisions reglementees Report a nouveau -19 082 Total passif 2 210 493 Hors bilan Montant Engagements donnes  : 2 064 459 Engagements de financement 2 059 073 Engagements de garantie 5 385 Engagements sur titres Engagements reçus : 1 225 115 Engagements de financement 1 000 000 Engagements de garantie 225 115 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°127 du 22/10/2025, affaire n°2504548
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/07/2025
    Numéro d’affaire : 2503735
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 Euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 R.C.S. EVRY Situation au 30 juin 2025. (En milliers d'Euros) Actif Montant Caisse, banques centrales 856 167 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 34 326 Operations avec la clientèle 1 003 300 Obligations et autres titres de rev. fixe 174 367 Actions et autres titres de rev. variable 4 Partic ipations et autres titres détenus a l t 548 Parts dans les entreprises li é es 1 663 Crédit-bail et location avec option ach at Location simple Immobilisations incorporelles 118 457 Immobilisations corporelles 1 320 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 40 458 Compte de régularisation 124 943 Total actif 2 355 553 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 22 521 Operations avec la clientèle 653 089 Dettes représentées par un titre 1 067 602 Autres passifs 36 934 Comptes de régularisation 66 692 Provisions 30 263 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 468 411 Capital souscrit 151 333 Prime d' émission 207 110 Réserves 135 356 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées Report a nouveau -19 082 Total passif 2 355 553 Hors bilan Montant Engagements donn é s 2 068 318 Engagements de financement 2 062 933 Engagements de garantie 5 385 Engagements sur titres Engagements reçus 1 875 115 Engagements de financement 1 575 000 Engagements de garantie 300 115 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°86 du 18/07/2025, affaire n°2503735
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/06/2025
    Numéro d’affaire : 2503026
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151 332 529,92   € Siège social   : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2024.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'Assemblée Générale Mixte du 30 mai 2025. A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2024 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2024 2023 Caisse, banques centrales 828 174 291 366 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 158 379 937 372 Operations avec la clientèle 3_4 1 120 934 1 216 645 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 556 182 559 413 Actions & autres titres de revenu variable 5 4 4 Participation et autres titres détenus à long terme 5 548 713 Parts dans les entreprises liées 8 1 663 1 700 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 116 749 112 903 Immobilisations corporelles 9 977 1 735 Capital souscrit non vers é - - Actions propres - - Autres actifs 10 67 560 50 372 Comptes de régularisation 10 122 530 152 495 Total actif 2 973 699 3 324 718 Passif Notes 2024 2023 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 388 645 361 676 Operations avec la clientèle 4 403 473 288 686 Dettes représentées par un titre 6_7 1 559 009 2 043 975 Autres passifs 11 48 523 62 209 Comptes de régularisation 11 71 057 62 468 Provisions 12 24 540 24 695 Dettes subordonnées - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 474 717 477 273 Capital souscrit 151 333 101 347 Prime d’émission 207 110 207 110 Réserves 135 356 135 356 Ecarts de réévaluation - - Provisions règlementées 12 - 0 Report à nouveau 33 460 34 782 Résultat de l'exercice - 52 542 -1 322 Total passif 2 973 699 3 324 718 Hors-bilan Notes 2024 2023 Engagements donn é s 15_16 3 089 753 3 489 001 Engagements de financement 1 977 868 1 957 767 Engagements sur instruments financiers à terme 692 500 1 112 000 Engagements de garantie 5 385 5 235 Engagements sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 15_16 4 664 115 4 728 615 Engagements de financement 1 575 000 1 625 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 789 000 3 103 500 Engagements de garantie 300 115 115 Engagements sur titres - - II. - Compte de résultat au 31 décembre 2024 (En milliers d’ euros ) Notes 2024 2023 Intérêts et produits assimilés 17 244 018 208 113 Intérêts et charges assimilées 17 - 180 749 -152 373 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées Produits sur opérations de location simple Charges sur opérations de location simple Revenus des titres à revenu variable 49 817 52 222 Commissions (produits) 18 63 287 61 286 Commissions (charges) 18 - 16 244 -17 191 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 - 6 935 -12 786 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 Autres produits d’exploitation bancaire 19 61 255 58 465 Autres charges d’exploitation bancaire 19 - 11 682 -11 897 Produit net bancaire 202 767 185 840 Charges générales d’exploitation 20 - 122 943 -119 394 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles - 8 005 -5 569 Résultat brut d’exploitation 71 819 60 877 Coût du risque 21 - 118 308 -54 868 Résultat d’exploitation -46 489 6 009 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 - 186 0 Résultat courant avant impôt -46 675 6 009 Résultat exceptionnel - 6 075 -7 282 Impôt sur les bénéfices 209 -49 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées - 0 Résultat net -52 542 -1 322 III. — Notes annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables (comptes sociaux) A. — Faits marquants de l’exercice clos au 31/12/2024 1. – Augmentation de capital   : A la date du 1 er mars 2024, Carrefour Banque a procédé à une augmentation de capital d’un montant de 49 985 573,20 euros (souscrite à 60   % par Carrefour et 40   % par BNP Personal Finance), par élévation de la valeur nominale des 6 614 184 actions composant le capital social de la société. 2. – GEPP  : Un nouveau dispositif de réorganisation du réseau commercial et des fonctions sièges (GEPP – Gestion des Emplois et des Parcours Professionnels) a été initié sur l’exercice 2024. Une provision, nette des charges, a été comptabilisée dans les comptes pour un montant de 5,76 millions d’ euros . 3. – Cessions de créances sur des dossiers en surendettement   : Le 26 octobre 2024, Carrefour Banque a procédé à la vente de 8 849 créances en surendettement pour 35,5 millions d’ euros qui était provisionné à hauteur de 25,8 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 8,4 millions d’ euros . 4. – Cessions de dossiers pertés   : En date du 17 décembre 2024, Carrefour Banque a procédé à la cession concernant 3 796 créances déjà constatés en pertes lors des exercices antérieurs (entre 2017 et 2022). Le prix de vente global s’élève à un montant de 0,2 millions d’ euros . 5. – TUP La Financière Pass   : En date du 4 décembre 2024, Carrefour Banque a procédé à l’intégration de sa filiale La Financière Pass, dans ses comptes clos au 31 décembre 2024, suite à la Transmission Universelle de Patrimoine. Le boni de liquidation s’élève à un montant de 0,1 millions d’ euros . B. — Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2024 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C. — Crédits à la clientèle 1. – Encours sains Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent   : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les intérêts courus sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Dans les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2024, il a été appliqué une segmentation plus fine des encours sains afin d’isoler dans des comptes dédiés les créances dégradées et les créances restructurées. Les créances dégradées sont des créances considérées comme saines en normes françaises mais pour lesquelles, il existe une détérioration du risque de crédit depuis l’origine. A noter qu’aucune contagion ne s’applique pour le passage d’une créance de «  saine  » à «  dégradée  » d’une même contrepartie. Les créances restructurées sont des créances qui font l’objet de mesures de renégociation, consistant en des concessions envers la clientèle qui éprouve ou est sur le point d’éprouver des difficultés à honorer ses engagements financiers. Le règlement ANC 2014-07 (Art. 2221-5) demande aux établissements bancaires d’identifier les créances restructurées «  du fait de la situation financière du débiteur  » dans les systèmes d’information. 2. – Encours douteux Les encours douteux sont des encours dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Chez Carrefour Banque sont considérées comme des encours douteux les catégories suivantes   : Les encours contentieux   ; Les encours en plan surendettement en impayé ou caduques   ; Les encours en dépôt surendettement   ; Les dépôts de surendettement en orientation perte et redressement personnel ( PRP)   ; Les dossiers jugés octroyés frauduleusement   ; Les encours en impayé depuis plus de 90 jours consécutifs au moins (hors produits restructurés) - basé sur un compteur qui itère 90 jours consécutifs de retard de paiement   ; Les encours en impayé depuis plus de 30 jours consécutifs au moins pour les produits restructurés (NPE)   ; Les encours en dépassement de découvert autorisé (DMA) depuis 90 jours consécutifs au moins   ; Application du principe de contagion (conformément à l’article 2221-7 du règlement ANC 2014-07). Pour se conformer à la réglementation ANC (Art. 2221-8), Carrefour Banque distingue dans ses comptes sociaux les encours douteux non compromis et les encours douteux compromis. Les encours douteux non compromis sont les encours porteurs d’un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes   : existence d’un ou plusieurs impayés depuis au moins 90 jours et/ou des caractéristiques telles qu’indépendamment de tout impayé, on peut conclure à l’existence d’un risque avéré. Il en est ainsi notamment lorsque l’établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie se traduisant par un risque de non-recouvrement. Les encours douteux compromis (Art. 2221-8), il s’agit des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lesquels un passage en perte à terme est envisagé. Cela permet de prendre en compte tous les dossiers présentant un risque de non-recouvrement, qu'ils soient actuellement en contentieux ou qu'ils aient déjà fait l'objet d'une procédure contentieuse. Règles de passage à perte des encours   : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. 3. – Dépréciation du risque de crédit A compter de l’exercice 2024, Carrefour Banque a procédé à un changement d’estimation pour la comptabilisation des provisions pour risque de crédit, désormais évaluées à hauteur des pertes attendues à terminaison calculées sur la base des encours sains dégradés et restructurés et des encours en défaut également. En cohérence avec les modalités d’estimation des pertes de crédit attendues, retenues depuis l’application de la norme IFRS dans les comptes consolidés à compter du 1 er janvier 2018, Carrefour Banque a revu les modalités d’estimation des provisions pour risque de crédit dans ses comptes sociaux. Le calcul du montant des pertes attendues s’appuie sur quatre paramètres principaux   : la probabilité de défaut, la perte en cas de défaut, le montant de l’exposition en cas de défaut et le taux d’actualisation. A l’exception de la perte en cas de défaut, les paramètres sont calibrés selon la segmentation des encours clients – celle-ci étant établie en fonction des produits distribués par chaque entité (prêts personnels, cartes de crédit / crédits renouvelables et crédits affectés) – sur la base des informations historiques et en prenant en compte des éléments de nature prospective (à travers le paramètre de Forward Looking appliqué aux stages 1 et 2). Les pertes de crédit attendues sont calculées sur un horizon de 12 mois pour les encours classés en catégorie 1 et à maturité pour les encours classés en catégories 2 et 3. Carrefour Banque a décidé de comptabiliser les provisions pour créances dégradées et restructurées en tant que provisions en déduction de l’actif pour permettre une meilleure représentation de la valeur nette des créances et une meilleure harmonisation avec les comptes consolidés. Dans la continuité des exercices précédents, les provisions pour créances douteuses sont elles aussi comptabilisées en déduction de l’actif. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions dudit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire D. — Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. E. — Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. F. — Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien   : licences et logiciels   : entre 3 et 8 ans   ; matériels informatiques   : entre 3 ans et 5 ans   ; agencements et installations   : entre 5 et 8 ans   ; autres immobilisations   : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. G. — Instruments financiers à terme Afin de couvrir son exposition au risque de taux d’intérêt, Carrefour Banque anime un portefeuille de dérivés de taux d’intérêt. Ces dérivés sont traités par Carrefour Banque face à des contreparties bancaires de premier rang et composés principalement de swaps et d’options de taux vanilles (notamment «  collars  » ). Du fait de son accès au marché des dérivés et afin de mutualiser les coûts correspondants, Carrefour Banque négocie également des couvertures de taux pour le compte des entités Servicios Financieros en Espagne et Fimaser en Belgique. Les deux entités SFC et Fimaser conservent cependant la gouvernance de leur gestion du risque de taux. Les résultats dégagés sur les dérivés sont comptabilisés symétriquement aux résultats des éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. H. — Refinancement de l’activité Carrefour Banque a conservé un bon accès à la liquidité en 2024, via ses émissions de titres NEU CP et NEU MTN sur les marchés de capitaux. Le 17 avril 2024 et le 2 mai 2024, Carrefour Banque a également réalisé deux opérations de pension livrée (pour un montant total de 36 6 M€ ) afin de refinancer les titres Columbus détenus à son bilan et émis par Servicios Financiers Carrefour. L’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers ressort à 22 mois à fin décembre , au-dessus de la cible minimale à 12 mois. I. — Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges   ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J. — Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. K. — Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 25   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L. — Evénement postérieur à la clôture Suivant acte sous seing privé en date à Paris du 14 avril 2025, la Société CARREFOUR BANQUE a cédé à la Société LUCYA la totalité de son fichier clients et de son portefeuille de contrats d'assurance vie dépendant de son fonds de commerce. La date de l'entrée en jouissance a été fixée rétroactivement au 1 er avril 2025. N. — Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale mixte est la suivante   : le déficit net comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 2024  » , soit -52.541.731,60 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde deviendrait débiteur à hauteur de -19.081.866,92 euros . Notes sur le bilan Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 35 244 47 837 Comptes et prêts à terme 123 135 889 535 Total 158 379 937 372 Dont créances rattachées 135 4 535 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 19 875 30 558 Emprunts et comptes à terme 368 770 331 118 Total 388 645 361 676 Dont dettes rattachées 2 134 11 118 Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3. – Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Comptes ordinaires débiteurs 176 882 146 257 Autres crédits à court terme 336 418 332 609 Crédit à moyen terme 168 437 188 510 Crédit à long terme 564 637 638 278 Total des prêts bruts à la clientèle 1 246 374 1 305 653 Dépréciation -125 440 -89 008 Total des prêts nets à la clientèle 1 120 934 1 216 645 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros ) Principal Créances ratt achées 31/12/2024 31/12/2023 Créances saines 1 062 086 7 781 1 069 866 1 159 358 Dont opérations avec entreprises liées 188 000 1 145 189 145 170 106 Dont créances dégradées et restructurées 110 576 110 576 27 399 Dépréciations -30 340 -30 340 0 Taux de couverture 27   % 27   % Créances douteuses non compromises Valeur brute 114 424 114 424 107 610 Dépréciations -50 500 -50 500 -61 830 Taux de couverture 44   % 44   % 57   % Créances douteuses compromises Valeur brute 62 083 62 083 38 685 Dépréciations -44 601 -44 601 -27 179 Taux de couverture 72   % 72   % 70   % Valeur nette au bilan 1 113 153 7 781 1 120 934 1 216 645 Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 35 379 123 000 - - - 158 379 Passif 22 009 - - 366 636 - 388 645 Autres concours à la clientèle 98 172 49 101 168 437 533 524 31 114 880 347 Prêts à la clientèle financière 91 145 98 000 - - - 189 145 Comptes ordinaires débiteurs 51 442 - - - - 51 442 Total créances sur la clientèle (actif) 240 758 147 101 168 437 533 524 31 114 1 120 934 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 403 473 - - - - 403 473 * dont opérations avec entreprises liées Note 5. – Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Parts d’OPCVM de placement 0 0 Dépréciation parts d’OPCVM de placement 0 0 Actions et autres titres de placement non cot é s 4 4 Actions et autres titres de placement cot é s - - Autres titres à long terme 548 713 Obligations * 556 182 559 413 Total 556 734 560 129 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées   : 83 500 milliers d' euros - dont obligations parts cédantes   : 58 430 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 22 milliers d' euros * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 414 000 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 230 milliers d' euros Note 6. – Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Certificats de dépôt 187 000 706 500 Autres titres de créances négociables 458 307 423 810 Emprunts obligataire 913 702 913 665 Total 1 559 009 2 043 975 Dont dettes rattachées 16 609 16 975 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt - 187 000 - - 187 000 Autres titres de créances négociables 22 907 103 400 332 000 - 458 307 Emprunts obligataire 13 702 400 000 500 000 - 913 702 Total 36 609 690 400 832 000 - 1 559 009 Note 8. – Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Valeur compt able Brute Dépréciations Valeur comptable Nette Valeur comptable Brute Dépréciations Valeur comptable Nette Filiales et titres de participation non cot é s FIMASER S.A. - - - - - - SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 LA FINANCIERE PASS SAS - - - 37 - 37 - - - - - - Total 1 663 - 1 663 1 700 - 1 700 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Carreta N-I, km 14,500 28108 ALCOBENDAS au capital de 18 567 438 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2024   : 317 213 milliers d' euros en diminution par rapport à 2023 Résultat après impôt 2024   : -3 895 milliers d' euros en diminution de 111.3   % par rapport à 2023 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2024   : 240 612 milliers d' euros . Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN . Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Rue Jean Mermoz - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 euros . La société Financière Pass a fait l'objet d'une TUP dans la société mère Carrefour Banque en date du 04 décembre 2024 et ne figure plus au bilan au 31 décembre 2024 . Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros ) 31/12/2023 Augmentations Transferts Diminutions Autres mouvements 31/12/2024 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles en cours 11 161 11 298 -5 346 0 0 17 113 Immobilisations incorporelles 155 275 0 5 418 0 0 160 694 Immobilisations corporelles en cours 635 87 -324 304 0 94 Immobilisations corporelles 16 062 35 252 23 0 16 326 Total immobilisations brutes 183 134 11 421 0 327 0 194 227 Amortissements sur immobilisations incorporelles 53 534 7 524 0 0 0 61 058 Amortissements sur immobilisations corporelles 14 962 481 0 0 0 15 443 Total des immobilisations nettes 114 638 3 415 0 327 0 117 726 Note 1 0. – Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros ) Solde au 31/12/2024 Solde au 31/12/2023 Actif Débiteurs divers groupe 32 636 23 189 Autres débiteurs divers 34 924 27 184 Total autres actifs 67 560 50 372 Valeurs à l'encaissement 53 486 60 372 Charges constatées d'avance 27 368 41 924 Produits à recevoir 41 675 50 198 Total comptes de régularisation 122 530 152 495 Note 1 1. – Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros ) Solde au 31/12/2024 Solde au 31/12/2023 Passif Créditeurs divers groupe 21 199 34 506 Impôts et taxes 1 716 1 764 Dettes sociales 13 050 13 927 Fournisseurs 5 721 2 163 Autres créditeurs divers 6 837 9 849 Total autres passifs 48 523 62 209 Charges à payer 56 275 46 911 Produits constatés d'avance 14 782 15 557 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 71 057 62 468 Note 1 2. – Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros ) Solde au 31/12/2023 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2024 Dépréciations des crédits à la clientèle* Dépréciations des encours sains dégradés et restructurés 0 30 280 - - 30 280 Dépréciations des encours douteux non compromis et compromis 89 008 95 103 88 951 - 95 160 Total 89 008 125 383 88 951 0 125 440 Provisions Provisions pour retraites 7 863 1 094 1 283 - 7 674 Autres provisions** 16 833 10 903 10 871 - 16 866 Total 24 695 11 998 12 153 0 24 540 Provisions règlementées Amortissements dérogatoires - - - - - Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 0 0 0 0 0 *Dont la variation provient de l'application dans les comptes sociaux d'un changement d'estimation des provisions collectives des crédits à la clientèle, en cohérence avec les modalités d'estimation des pertes de crédits attendues calculées sur la base des encours sains dégradés. Et de la variation composée d'une reprise de provision en lien avec la cession d'un portefeuille client en surendettement. ** Dont la variation est principalement composée de   : D'une dotation pour une provision pour restructuration de 6 224 milliers d' euros . D'une dotation pour une provision pour litige avec des fournisseurs de 700 milliers d' euros . D'une reprise de provision pour GPEC de 724 milliers d' euros D'une reprise de provision pour restructuration sur le siège de 5 008 milliers d' euros . D'une reprise de provision sur le run off Banca de 190 milliers d' euros Note 1 3. – Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros ) Solde au 31/12/2023 Augmentations D iminutions Solde au 31/12/2024 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4. – Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros ) Solde au 31/12/2023 Augmentations D iminutions Solde au 31/12/2024 Capital   : 6 614 184 actions 101 347 49 986 - 151 333 Réserves et report a nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 125 221 - - 125 221 Report à nouveau 34 782 - 1 322 33 460 Total réserves et report a nouveau 377 249 - - 375 927 Total capitaux propres hors FRBG 478 596 - - 527 259 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. – Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donn é s En milliers d’ euros ) ( 31/12/2024 31/12/2023 Engagements donnés 3 089 753 3 489 001 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 1 977 868 1 957 767 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 692 500 1 112 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 5 385 5 235 - Dont garanties financières 5 385 5 235 Engagement sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 4 664 115 4 728 615 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 175 000 1 225 000 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 400 000 400 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 789 000 3 103 500 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 300 115 115 La contribution annuelle de Carrefour Banque au Fonds de résolution unique (FRU) de l’Union européenne peut se faire, pour partie, sous forme d’un engagement de paiement irrévocable (EPI) garanti par un dépôt en espèces de même montant. Lorsque la résolution d’un établissement fait intervenir le fonds, ce dernier peut appeler tout ou partie des EPI reçus. L’engagement de paiement irrévocable est comptabilisé au hors bilan en tant qu’engagement donné au FRU. Ces engagements s’élèvent à 2.38 millions d’ euros au 31 décembre 2023 (contre 2.03 millions d’ euros au 31 décembre 2022). Les espèces versées en garantie font l’objet d’une rémunération et sont comptabilisées à l’actif en tant que dépôts de garantie sur le FRU. Note 1 6. – Instruments financiers à terme (En milliers d’euros) 31/12/2024 31/12/2023 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 1 826 500 685 000 2 511 500 -4 076 1 661 500 1 282 000 2 943 500 -16 374 Swaps financiers de devises Caps 30 000 0 30 000 -46 30 000 62 000 92 000 586 Total 1 856 500 685 000 2 541 500 -4 122 1 691 500 1 344 000 3 035 500 -15 788 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 816 500 1 040 000 0 1 856 500 Ventilation de la juste valeur -7 353 3 231 0 -4 122 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimil é s intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 124 246 107 533 122 244 86 302 Sur opérations avec la clientèle * 101 490 8 431 75 659 2 973 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 18 282 64 786 10 210 63 098 Total 244 018 180 749 208 113 152 373 * Parties liées (produits) 8 412 6 013 Note 1 8. – Commissions (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 168 0 9 337 - Commissions sur moyens de paiement 54 119 16 244 51 949 17 191 Total 63 287 16 244 61 286 17 191 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 5 341 11 645 5 757 11 855 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 55 914 37 52 708 42 Total 61 255 11 682 58 465 11 897 * Parties liées (produits) 53 347 - 51 014 - Notes sur le compte de résultat Note 2 0. – Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Salaires et traitements 26 154 29 223 Charges sociales et fiscales 15 617 16 969 Intéressement et participation 2 503 2 780 Charges du personnel 44 274 48 971 Dont Charges de retraites 2 653 3 060 Autres frais administratifs 78 669 70 423 Total charges générales d’exploitation 122 943 119 394 Note 2 1. – Coût du risque (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Net dotations / reprises dépréciations -42 044 5 993 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -76 264 -60 861 Total -118 308 -54 868 Note 2 2. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers - 6 935 0 12 786 - Gain ou perte de change - - - - Total - 6 935 0 12 786 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles - Dépréciation titres de placement - 0 - 0 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - 0 - 0 Note 2 3. – Gains ou pertes sur actifs immobilis é s (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels, incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 117 304 0 0 Total 117 304 0 0 Note 2 4. – Résultat exceptionnel (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Produits exceptionnels 6 679 12 628 Charges exceptionnelles -12 754 -19 910 Total -6 075 -7 282 En 2024, le résultat exceptionnel net de -6 075 milliers d' euros s'explique essentiellement par   : Le coût du nouveau dispositif de réduction des effectifs du siège ( «  GEPP  » ) pour -6 224 milliers d' euros Autres informations Note 2 5. – Dirigeants (En milliers d’ euros ) 31/12/2024 31/12/2023 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 2 092 1 935 Note 2 6. – Effectifs (En nombre) 31/12/2024 31/12/2023 Effectif moyen de l'exercice dont   : 607 673 Employés 375 426 Cadres 232 247 Note 2 7. – Identification des sociétés consolidantes La société Carrefour Banque est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP Paribas SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP Paribas Personal Finance S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d'affecter la perte nette comptable de l'exercice clos le 31 décembre 2024, soit – 52.541.731,60  euros , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde devient ainsi débiteur à hauteur de – 19.081.866,92 euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes ainsi que les revenus éligibles et non éligibles à l’abattement visé à l’article 158.3-2° du code général des impôts, distribués au titre des trois exercices précédents, ont été, par action, les suivants   : Exercice Revenu distribué Revenu éligible à l'abattement visé à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à l'abattement visé à l’article 158.3-2° du CGI 2021 / / / 2022 2,27   € 2,27   € / 2023 / / / Cette résolution est adoptée à l’unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2024, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 2024 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Observation Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans la note 1.C.3 de l’annexe aux comptes annuels concernant le changement d’estimation relatif à la comptabilisation des provisions pour risque de crédit. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.821-53 et R.821-180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation des dépréciations des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est principalement exposé au risque de crédit. Ce risque résulte de l’incapacité de ses clients à faire face à leurs engagements financiers et nécessite la constitution de dépréciations pour couvrir le risque de non-recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.C.3 de l’annexe aux comptes annuels, à compter de l’exercice 2024, Carrefour Banque a procédé à un changement d’estimation pour la comptabilisation des provisions pour risque de crédit. Désormais elles sont évaluées à hauteur des pertes attendues à terminaison calculées sur la base des encours sains dégradés et restructurés. Le calcul du montant des pertes attendues s’appuie sur quatre paramètres principaux   : la probabilité de défaut, la perte en cas de défaut, le montant de l’exposition en cas de défaut et le taux d’actualisation. Nous avons considéré que l’identification et l’évaluation du risque de crédit constituait un point clé de l’audit étant donné que les dépréciations induites constituent une estimation significative pour l’établissement des comptes, et font appel au jugement de la direction notamment dans la détermination des paramètres et modalités de calculs des dépréciations. Au 31 décembre 2024, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 125 millions d’ euros pour des encours bruts de 1 246 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes annuels. Se référer à la note 1.C.3 des principes et méthodes comptables ainsi qu’aux notes 3 – Crédits à la clientèle et 21 – Coût du risque de l’annexe aux comptes annuels Notre approche d’audit Nous avons réalisé les travaux suivants   : Avec l’appui de nos experts en risque de crédit et informatiques   : Revue méthodologique du modèle de provisionnement, y compris recalibrage des paramètres Examen de la politique et du résultat des backtestings Contre-calcul des dépréciations pour risque de crédit sur un échantillon de contrats Revue du dispositif de contrôle interne entourant le processus d’octroi de financement et le processus de provisionnement Revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et fiabilisation de l’état des provisions Rapprochement comptabilité-gestion des encours et des provisions associées Rationalisation des évolutions du coût du risque Recalcul exhaustif des intérêts avec l’appui de nos équipes DATA En particulier dans le cadre du changement d’estimation des dépréciations, nous avons   : Revue de la documentation associée au traitement comptable et contrôlé sa correcte mise en œuvre   ; Revue de l’information financière publiée dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante   : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 du code de commerce Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque par l’Assemblée générale du 25 mai 2014 pour le cabinet Deloitte & Associés et du 5 mai 2021 pour le cabinet Forvis Mazars. Au 31 décembre 2024, le cabinet Deloitte & Associés était dans la 21 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Forvis Mazars dans la 4 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.821-55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne   ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.821-27 à L.821-34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les Commissaires aux comptes Paris la Défense, le 15 mai 2025 Forvis Mazars S.A. Alexandra KRITCHMAR Associée Deloitte & Associés Anne-Elisabeth PANNIER Associée B. — Comptes consolidés I. — Etat de la situation financière au 31 décembre 2023 et au 31 décembre 2024 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2024 Normes IFRS 31/12/2023 Caisse, banques centrales, CCP 828 174 291 367 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 6 011 23 540 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 143 1 332 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4.3 22 409 28 557 Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4.5 353 905 1 113 926 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4.6 1 352 151 1 467 063 Titres au coût amorti 414 014 414 014 Actifs d'impôts courants et différés 4.8 176 57 572 Comptes de régularisation et actifs divers 4.9 162 807 159 134 Immobilisations corporelles et incorporelles 4.1 118 336 115 308 Total actif 3 258 127 3 671 812 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2024 Normes IFRS 31/12/2023 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 6 008 23 538 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 5 152 29 440 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4.5 388 646 361 677 Dettes envers la clientèle 4.6 405 368 290 521 Dettes représentées par un titre 4.7 1 859 714 2 308 771 Passifs d'impôts courants et différés 4.8 - 0 7 224 Comptes de régularisation et passifs divers 4.9 118 153 121 436 Provisions 4.11 27 554 25 886 Capitaux propres, part du groupe   : 447 531 503 321 Capital et réserves liées 358 443 308 457 Réserves consolidées 185 526 226 994 Résultat de l’exercice - 96 438 - 32 130 Total passif et capitaux propres 3 258 127 3 671 812 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2023 et au 31 décembre 2024 Compte de résultat Notes 2024 2023 Intérêts et produits assimilés 5.1 331 539 286 305 Intérêts et charges assimilées 5.1 -228 494 -202 999 Revenus des titres à revenu variable 3 744 7 299 Commissions (produits) 5.2 62 679 60 821 Commissions (charges) 5.2 -17 683 -18 410 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5.3 -42 582 Autres produits d’exploitation bancaire 5.4 60 504 58 106 Autres charges d’exploitation bancaire 5.4 -28 375 -24 635 Produit net bancaire 183 871 167 067 Charges générales d’exploitation -110 609 -108 655 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4.1 -9 438 -10 466 Résultat brut d’exploitation 63 824 47 946 Coût du risque 5.5 -109 240 -69 373 Résultat d’exploitation -45 416 -21 427 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 117 0 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt -45 298 -21 427 Impôt sur les bénéfices 5.6 -51 139 -10 702 Résultat net des activités poursuivies -96 438 -32 130 Résultat net - part du groupe -96 438 -32 130 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2023 et au 31 décembre 2024 (En milliers d' euros .) 2024 2023 Résultat net part du groupe -96 438 -32 130 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite 165 -307 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable -3 632 -12 723 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable -5 870 -1 344 Autres éléments du résultat global -9 337 -14 374 Total du résultat global -105 775 -46 504 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère -105 775 -46 504 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de variation des capitaux propres du 1 er janvier 2023 au 31 décembre 2024 (En milliers d' euros .) Capital et primes li é es R é serves consolid é es Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2023 après affectation 101 347 207 110 211 769 908 27 187 9 086 -7 583 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -853 - 1 344 -11 870 - 307 Sous-total 0 -853 - 1 344 -11 870 - 307 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2023 101 347 207 110 211 769 55 25 843 -2 784 -7 890 Affectation du résultat de l'exercice 2023 -32 130 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2024 après affectation 101 347 207 110 179 639 55 25 843 -2 784 -7 890 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital 49 986 Reclassement Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total 49 986 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -469 - 5 870 -3 163 165 Sous-total 0 -469 - 5 870 -3 163 165 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2024 151 333 207 110 179 639 -414 19 973 -5 947 -7 725 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2023 après affectation - 549 825 - 549 825 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - Distribution - Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations - 14 374 - 14 374 Sous-total - 14 374 - 14 374 Autres variations Résultat - 32 130 - 32 130 - 32 130 Autres variations - Sous-total -32 130 -32 130 -32 130 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2023 -32 130 503 321 0 503 321 Affectation du résultat de l'exercice 2023 32 130 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2024 après affectation - 503 321 - 503 321 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital 49 986 49 986 Reclassement Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total 49 986 49 986 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations - 9 337 - 9 337 Sous-total - 9 337 - 9 337 Autres variations Résultat - 96 438 - 96 438 - 96 438 Autres variations - Sous-total -96 438 -96 438 -96 438 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2024 -96 438 447 531 0 447 531 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2023 et 2024 (En milliers d' euros .) 2024 2023 Résultat avant impôts -45 298 -21 427 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -46 972 -83 738 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 9 134 10 466 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations Dotations nettes aux provisions 47 021 11 790 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - Perte nette/gain net des activités d'investissement -3 558 -7 299 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -99 570 -98 695 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 584 225 283 838 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit 821 536 282 019 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 308 028 -157 210 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -545 657 159 127 Impôts versés 318 -98 Augmentation/Diminution nette de la tr é sorerie g é n é r é e par l'activit é op é rationnelle 491 954 178 673 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 3 899 7 299 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -11 008 -14 914 Augmentation/Diminution nette de la tr é sorerie li é e aux op é rations d'investissement -7 109 -7 615 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires 0 0 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - - Augmentation/Diminution nette de la tr é sorerie li é e aux op é rations de financement 0 0 Flux nets de tr é sorerie lies aux operations de financement 49 986 Effet de la variation des taux de change sur la tr é sorerie et assimil é e 0 0 Augmentation/Diminution nette de la tr é sorerie 534 831 171 058 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 314 876 143 818 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 291 367 84 011 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 23 509 59 806 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 849 708 314 876 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 828 174 291 367 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 21 533 23 509 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation/Diminution des soldes des comptes de tr é sorerie et assimil é e 534 831 171 058 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2024 Augmentation de capital Carrefour Banque a procédé à une augmentation de capital d’un montant de 49 985 573,20 euros (souscrite à 60   % par Carrefour et 40   % par BNP Personal Finance), par élévation de la valeur nominale des 6 614 184 actions composant le capital social de la société. Gestion plan de carrière Un nouveau dispositif de réorganisation du réseau commercial et des fonctions sièges (GEPP – Gestion des Emplois et des Parcours Professionnels) a été initié sur l’exercice 2024. Une provision, nette des charges, a été comptabilisée dans les comptes pour un montant de 5,76 millions d’ euros . Cession de créances des clients en surendettement Carrefour Banque a procédé à la vente de 8 849 créances en surendettement pour 35,5 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 9 millions d’ euros . Cession de dossiers pertes Carrefour Banque a procédé à la cession concernant 3 796 créances déjà constatés en pertes lors des exercices antérieurs (entre 2017 et 2022). Le prix de vente global s’élève à un montant de 0,2 millions d’ euros . Dépréciation IDA Suite à la révision défavorable du Business Plan fiscal (tenant compte des pertes financières accumulées récemment et du retour à meilleure fortune encore incertain à court terme), la dépréciation intégrale des IDA sur différences temporaires et sur déficits reportables a été constatée au 31 décembre 2024 pour 44. 6 M€ sur Carrefour Banque. Note 1. – Evolution de l’activité depuis la fin de l’exercice en France En France, l’activité a progressé en 2024 de 1,1   % (contre + 0,9   % en 2023), tirée principalement par le commerce extérieur. Sur l’ensemble de l’année 2024, l’inflation totale diminue nettement, passant de 3,0   % en glissement annuel au premier trimestre à 1,9   % au quatrième trimestre. Cette diminution provient essentiellement de la dynamique baissière des prix des biens alimentaires et énergétiques. Dans un contexte de forte baisse des tensions inflationnistes, la Banque Centrale Européenne a enclenché à partir de la réunion du mois de juin un cycle de baisses régulières de ses taux directeurs (-100 points de base en cumul sur 2024) afin de soutenir l’économie tout en assurant une stabilisation durable de l’inflation au niveau de son objectif de 2   % à moyen terme. A fin 2024, les taux d’intérêt des opérations principales de refinancement ainsi que ceux de la facilité de prêt marginal et de la facilité de dépôt s’établissent, à respectivement 3,15   %, 3,40   % et 3,00   % Le groupe s’attache à identifier les risques spécifiques associés à cet environnement économique et géopolitique instable. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après   : Risque lié à l’activité   : Le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. Le marché du travail a montré des signes de fléchissement fin 2024, après avoir été étonnamment dynamique depuis la pandémie. Le taux de chômage atteint 7,4   % fin 2024 (en hausse de 0.1 point sur un an). En 2024, le pouvoir d’achat des ménages progresserait de 0,7   % et serait tiré conjointement par l’emploi salarié ainsi que par la progression des salaires réels par tête. Bien que toujours inférieur à celui de 2019 (considérée comme l’année de référence avant les perturbations dues à la pandémie de Covid-19), le nombre de dossiers de surendettement a bondi de 10,8   % en 2024, dans un climat économique morose pour le pouvoir d’achat. Le taux d’épargne des ménages a atteint des niveaux particulièrement élevés à 18   %, soit 3 points au-dessus du niveau pré-Covid. Dans ce contexte, la croissance de l’activité de Carrefour Banque devrait être modérée. Risque de liquidité   : L’année 2024 a été est marquée par   : Le remboursement des financements BCE (TLTRO III) pour 32 0 M€ au mois de mars La mise en place de nouveaux financements bancaires (36 7 M€ ) sous format “REPO” (Repurchase agreement)   ; Des émissions au fil de l’eau des titres Neu CP et Neu MTM. La collecte d’épargne au bilan a été très dynamique en 2024. L’encours du Compte Sur Livret a augmenté d’environ 11 0 M€ pour s’établir aux alentours de 38 0 M€ à fin 2024, grâce à une rémunération de base attractive maintenue à 2,50   % tout au long de l’année et par des opérations promotionnelles régulières. Le risque de liquidité, mesuré par l’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers, ressort à 22 mois à fin décembre . Risque de taux   : Après une année 2023 marquée par une forte hausse des taux d'intérêt, l’Euribor 3 mois qui sert de référence à notre coût de refinancement est passé de 3,90   % à 2,71   % en 2024, en lien avec les baisses successives des taux directeurs décidées par la BCE. Carrefour Banque conserve une gestion prudente de son risque de taux grâce à une politique d’adossement actif-passif sur l’ensemble de son bilan. Le risque de taux d’intérêt dans le portefeuille bancaire (IRRBB) désigne le risque sur le capital et les résultats de la banque qui résulterait d’une évolution défavorable des taux d’intérêt affectant les positions du portefeuille bancaire. L’objectif de Carrefour Banque est d’atténuer au maximum ce risque. Le processus de contrôle du risque spécifique de taux s’inscrit dans le processus global de contrôle interne de Carrefour Banque, et mesure, à l’aide d’indicateurs de sensibilité, les impacts des chocs de taux défavorables (translation ou rotation de la courbe des taux par exemple) sur les résultats futurs. Des limites, fixées par le Conseil d’Administration, sont associées à ces indicateurs calculés mensuellement. Risque de crédit   : Dans la continuité de l’année 2023 une attention particulière a été portée sur le contexte macro-économique et ses impacts sur la solvabilité de nos clients avec pour conséquence des dépôts de surendettement toujours orientés négativement. Ces éléments sont modélisés à travers un nouveau modèle de Forward Looking déployé durant l’année 2023 pour un montant de 16. 4 M€ au 31 décembre 2024 La tendance des prix d’achat sur les cessions en flux contentieux n’étant pas favorable, Carrefour Banque a décidé de mitiger ce risque à des fins de diversification en intégrant un troisième acteur dans sa stratégie de cession de flux à la prononciation de la déchéance du terme des dossiers durant l’année 2024. En complément, une provision de 0. 9 M€ est constituée dans les comptes pour couvrir une dégradation future des prix de cession Note 2 A. — Normes comptables applicables La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 151.332.529,92   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié ZAE Saint Guénault, 1 rue Jean Mermoz- à Evry-Courcouronnes (91 000). Les états consolidés de l’exercice 2024 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre de l’exercice 2024 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2024 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante   : https://ec.europa.eu/commission/index_fr B. — Incidence des changements de méthodes comptables Au 31 décembre 2024, le Groupe n’a procédé à aucun changement de méthodes comptables Note 3. – Résumé des principes comptables appliqués par le groupe 3. 1. – Norme IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 établit les principes de comptabilisation et d’information financière en matière d’actifs financiers et de passifs financiers. La norme IFRS 9 a notamment introduit   : une classification des instruments financiers, fondée sur le modèle de gestion et les caractéristiques contractuelles des instruments financiers (1 er
    Bulletin BALO n°70 du 11/06/2025, affaire n°2503026
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/04/2025
    Numéro d’affaire : 2501164
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 Euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 R.C.S. Evry Situation au 31 mars 2025. (En milliers d'Euros.) Actif 31/03/2025 Caisse, banques centrales 1 001 494 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 44 434 Operations avec la clientèle 1 036 544 O bligation & autres titres de rev. Fixe 545 233 A ctions & autres titres de rev. Variable 4 Parti cipation et autres titres détenus à l t 548 Parts dans les entreprises liées 1 663 Crédit-bail et location avec option ach at Location simple Immobilisations incorporelles 117 106 Immobilisations corporelles 1 444 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 95 998 Compte de régularisation 127 330 Total actif 2 971 798 Passif 31/03/2025 Banques centrales Dettes envers établissements crédit 390 980 Operations avec la clientèle 415 847 Dettes représentées par un titre 1 553 676 Autres passifs 38 400 Comptes de régularisation 70 416 Provisions 24 028 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 471 331 Capital souscrit 151 333 Prime d’émission 207 110 Réserves 135 356 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées Report à nouveau -19 082 Total passif 2 971 798 Hors bilan 31/03/2025 Engagements donn é s 2 466 637 Engagements de financement 2 047 252 Engagements de garantie 5 385 Engagements sur titres 414 000 Engagements reçus 1 875 115 Engagements de financement 1 575 000 Engagements de garantie 300 115 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°47 du 18/04/2025, affaire n°2501164
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/02/2025
    Numéro d’affaire : 2500417
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 Euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 R . C . S . Evry Situation au 31 décembre 2024 . (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales 828 174 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 158 379 Operations avec la clientèle 1 120 934 Oblig ation & autres titres de rev. Fixe 556 182 Actions & autres titres de rev. Variable 4 Partic ipation et autres titres détenus a l t 548 Parts dans les entreprises liées 1 663 Crédit-bail et location avec option ach at - Location simple - Immobilisations incorporelles 116 749 Immobilisations corporelles 977 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 67 560 Compte de régularisation 122 530 Total Actif 2 973 699 Passif Montant Banques centrales - Dettes envers établissements crédit 388 645 Operations avec la clientèle 403 473 Dettes représentées par un titre 1 559 009 Autres passifs 48 523 Comptes de régularisation 18 515 Provisions 24 540 Dettes subordonnees - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 474 717 Capital souscrit 151 333 Prime d'émission 207 110 Réserves 135 356 Ecarts de reevaluation - Provisions reglementees - Report a nouveau 33 460 Total Passif 2 973 699 Hors - Bilan Montant Engagements donn é s 2 397 253 Engagements de financement 1 977 868 Engagements de garantie 5 385 Engagements sur titres 414 000 Engagements reçus 1 875 115 Engagements de financement 1 575 000 Engagements de garantie 300 115 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°23 du 21/02/2025, affaire n°2500417
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/10/2024
    Numéro d’affaire : 2404132
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : ZAE Saint Guénault , 1 Rue Jean Mermoz - 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 30 septembre 2024 ( En milliers d’euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 960 172 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 241 946 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 144 495 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 568 350 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 713 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 114 001 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 406 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 71 643 COMPTE DE REGULARISATION 119 534 TOTAL ACTIF 3 223 964 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 518 173 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 360 729 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 702 027 AUTRES PASSIFS 41 097 COMPTES DE REGULARISATION 45 572 PROVISIONS 25 371 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 502 650 CAPITAL SOUSCRIT 151 333 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 33 460 TOTAL PASSIF 3 223 964 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 387 004 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 967 769 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 235 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 875 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 575 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 300 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°126 du 18/10/2024, affaire n°2404132
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/07/2024
    Numéro d’affaire : 2403217
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz - 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 30 juin 2024 (en milliers d’euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 311 954 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLÉES - CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 748 129 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 1 195 311 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 535 939 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 713 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 1 700 CRÉDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 112 351 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 485 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSÉ - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 71 930 COMPTE DE RÉGULARISATION 120 696 TOTAL ACTIF 3 100 212 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 399 440 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 340 129 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 1 704 364 AUTRES PASSIFS 51 503 COMPTES DE RÉGULARISATION 47 735 PROVISIONS 26 046 DETTES SUBORDONNÉES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 506 841 CAPITAL SOUSCRIT 151 333 PRIME D'ÉMISSION 207 110 RÉSERVES 135 356 ÉCARTS DE RÉÉVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTÉES - REPORT À NOUVEAU 33 460 TOTAL PASSIF 3 100 212 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNÉS 2 399 772 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 980 537 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 235 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS REÇUS 1 625 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°84 du 12/07/2024, affaire n°2403217
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/06/2024
    Numéro d’affaire : 2402656
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151 332 529,92   € Siège social   : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2023.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle du 17 mai 2024. A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2023 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2023 2022 Caisse, banques centrales 291 366 84 011 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 937 372 1 216 509 Operations avec la clientèle 3_4 1 216 645 949 486 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 559 413 547 983 Actions & autres titres de revenu variable 5 4 4 Participation et autres titres détenus à long terme 5 713 718 Parts dans les entreprises liées 8 1 700 1 700 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 112 903 108 824 Immobilisations corporelles 9 1 735 2 009 Capital souscrit non versé - - Actions propres - - Autres actifs 10 50 372 58 031 Comptes de régularisation 10 152 495 106 588 Total actif 3 324 718 3 075 863 Passif Notes 2023 2022 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 361 676 351 732 Operations avec la clientèle 4 288 686 291 603 Dettes représentées par un titre 6_7 2 043 975 1 812 948 Autres passifs 11 62 209 60 491 Comptes de régularisation 11 62 468 52 570 Provisions 12 24 695 24 188 Dettes subordonnées - - Fonds / Risques Bancaires Généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 477 273 478 596 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 135 356 135 356 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 - 0 Report à nouveau 34 782 9 180 Résultat de l'exercice - 1 322 25 602 Total passif 3 324 718 3 075 863 Hors-bilan Notes 2023 2022 Engagements donnés 15_16 3 489 001 3 214 143 Engagements de financement 1 957 767 1 950 335 Engagements sur instruments financiers à terme 1 112 000 844 000 Engagements de garantie 5 235 5 807 Engagements sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 15_16 4 728 615 3 462 115 Engagements de financement 1 625 000 1 625 000 Engagements sur instruments financiers à terme 3 103 500 1 837 000 Engagements de garantie 115 115 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 2023 (En milliers d’ euros .) Notes 2023 2022 Intérêts et produits assimilés 17 208 113 83 947 Intérêts et charges assimilées 17 - 152 373 -25 407 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - Produits sur opérations de location simple - Charges sur opérations de location simple - Revenus des titres à revenu variable 52 222 58 987 Commissions (produits) 18 61 286 54 828 Commissions (charges) 18 - 17 191 -19 899 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 - 12 786 -658 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - 61 Autres produits d’exploitation bancaire 19 58 465 54 206 Autres charges d’exploitation bancaire 19 - 11 897 -9 689 Produit net bancaire 185 840 196 255 Charges générales d’exploitation 20 - 119 394 -116 311 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles - 5 569 -10 261 Résultat brut d’exploitation 60 877 69 684 Coût du risque 21 - 54 868 -46 416 Résultat d’exploitation 6 009 23 267 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 - -29 Résultat courant avant impôt 6 009 23 238 Résultat exceptionnel - 7 282 2 540 Impôt sur les bénéfices - 49 -176 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées - 0 Résultat net -1 322 25 602 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables A / Faits marquants de l’exercice clos au 31/12/2023 1/ Plan de gestion prévisionnelle des emplois et des compétences [GPEC]   : Carrefour Banque a procédé à une GPEC sur le siège en 2021, le dispositif a pris fin le 31 décembre 2022. Au 31 décembre 2023 le montant résiduel de la provision est d’un montant de 1,4 millions d’ euros . 2/ Plan Passerelles sièges 2023   : Un nouveau dispositif de réorganisation des fonctions sièges (Passerelles 2023) a été initié sur l’exercice 2023. Une provision, nette des charges, a été comptabilisée dans les comptes pour un montant de 6,3 millions d’ euros . 3/ Cessions de créances sur des dossiers en surendettement   : Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 29,1 millions d’ euros qui étaient provisionnées à hauteur de 17,9 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 10,4 millions d’ euros . 4/ Cessions de dossiers déjà passés en perte   : Carrefour Banque a procédé à 5 cessions concernant des créances déjà constatées en pertes lors des exercices antérieurs. Le prix de vente global s’élève à un montant de 8,7 millions d’ euros . B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2023 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent   : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions dudit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 1 216 milliers d’ euros sur l’exercice contre 4 976 milliers d’ euros en 2022. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC   : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois   ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme   : client transmis aux contentieux   ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois   ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours   : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 98 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. D / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. E / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. F / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien   : licences et logiciels   : entre 3 et 8 ans   ; matériels informatiques   : entre 3 ans et 5 ans   ; agencements et installations   : entre 5 et 8 ans   ; autres immobilisations   : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. G / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser en Belgique et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux et des options vanille (notamment «  collar  » ). Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «  juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. H / Refinancement de l’activité Carrefour Banque a conservé un bon accès à la liquidité en 2023, via ses émissions de NeuCP ou de NeuMTN par exemple. Le Groupe a aussi réalisé une nouvelle émission obligataire pour 50 0 M€ à échéance 2027. Le risque de liquidité, mesuré par l’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers, ressort à 15 mois à fin décembre . I / Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges   ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 25   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L / Informations relatives à l'impact de la crise en Ukraine et des tensions inflationnistes En France, le choc énergétique tend maintenant à s’estomper et l’inflation a commencé à baisser graduellement, redonnant un peu d’air à la consommation des ménages. Dans le même temps, le niveau des taux d’intérêt pèse sur l’investissement et la dépense à crédit. Au final, l’activité sera restée atone en 2023 avec une croissance annuelle du PIB de seulement +0,9   %, après +2,5   % en 2022.Le groupe s’attache à identifier les risques spécifiques associés à cet environnement économique et géopolitique instable. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après   : Risque lié à l’activité   : Le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. En 2023, la confiance des consommateurs s’est détériorée. Les revenus réels disponibles des ménages s’érodent, malgré les mesures de politiques budgétaires mises en place par les gouvernements. La croissance devrait rester fragile en France en 2024, avec une inflation qui commence à se normaliser mais toujours au-dessus des objectifs de stabilité monétaire fixée par la Banque Centrale Européenne. Dans ce contexte, la croissance de l’activité de Carrefour Banque devrait être modérée. Risque de liquidité   : Les besoins de refinancement ont augmenté sur 2023 en lien avec la dynamique commerciale et le remboursement d’une émission obligataire pour 40 0 M€ . Malgré des périodes de forte volatilité sur les marchés financiers, la liquidité sera restée globalement abondante. En effet, la BCE aura maintenu tout au long de 2023 une politique relativement accommodante en matière de fourniture de liquidités au secteur bancaire pour éviter un coup de frein brutal sur la croissance. Risque de crédit   : Dans la continuité de l’année 2022 une attention particulière a été portée sur le contexte macro-économique et ses impacts sur la solvabilité de nos clients avec une inflation toujours à un niveau élevé. D’autre part, l'évolution du surendettement en 2023 aura fait l’objet d’une vigilance renforcée. M / Evénement postérieur à la clôture La Banque de France a annoncé le retour à la fixation trimestrielle des taux d’usure à partir du 1 er janvier 2024 (après avoir adopté de façon exceptionnelle en 2023 une mensualisation des ajustements). N / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale mixte est la suivante   : le déficit net comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 202  » , soit 1.322.216,67 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » afin de porter le solde créditeur à hauteur de 33.459.864,68 euros . Notes sur le bilan Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 47 837 85 138 Comptes et prêts à terme 889 535 1 131 371 Total 937 372 1 216 509 Dont créances rattachées 4 535 2 371 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 30 558 31 653 Emprunts et comptes à terme 331 118 320 078 Total 361 676 351 732 Dont dettes rattachées 11 118 - Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3. – Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Comptes ordinaires débiteurs 146 257 116 755 Autres crédits à court terme 332 609 319 819 Crédit à moyen terme 188 510 172 901 Crédit à long terme 638 278 435 220 Total des prêts bruts à la clientèle 1 305 653 1 044 695 Dépréciation -89 008 -95 209 Total des prêts nets à la clientèle 1 216 645 949 486 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt. 31/12/2023 31/12/2022 Créances saines 1 152 354 0 1 152 354 7 005 1 159 358 913 778 Dont opérations avec entreprises liées 169 000 - 169 000 1 106 170 106 147 593 Dont créances restructurées 27 399 27 399 27 399 41 052 Créances douteuses non compromises Valeur brute 107 610 107 610 107 610 99 035 Dépréciations -61 830 -61 830 -61 830 -71 732 Taux de couverture 57   % 57   % 72   % Créances douteuses compromises Valeur brute 38 685 0 38 685 38 685 31 883 Dépréciations -27 179 0 -27 179 -27 179 -23 477 Taux de couverture 70   % 70   % 74   % Valeur nette au bilan 1 209 640 0 1 209 640 7 005 1 216 645 949 486 Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 447 372 490 000 - - - 937 372 Passif 31 732 - - 320 000 - 351 732 Autres concours à la clientèle 95 888 61 398 189 699 585 339 56 965 989 290 Prêts à la clientèle financière 81 106 89 000 - - - 170 106 Comptes ordinaires débiteurs 57 249 - - - - 57 249 Total créances sur la clientèle (actif) 234 243 150 398 189 699 585 339 56 965 1 216 645 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 288 686 - - - - 288 686 * Dont opérations avec entreprises liées Note 5. – Actions , Obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Parts d’OPCVM de placement 0 0 Dépréciation parts d’OPCVM de placement 0 0 Actions et autres titres de placement non c o t é s 4 4 Actions et autres titres de placement cot é s - - Autres titres à long terme 713 718 Obligations * 559 413 547 983 Total 560 129 548 705 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - Dont obligations subordonnées   : 83 500 milliers d' euros - Dont obligations parts cédantes   : 61 660 milliers d' euros - Dont créances rattachées   : 23 milliers d' euros * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 414 000 milliers d' euros - Dont créances rattachées   : 230 milliers d' euros Note 6. – Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Certificats de dépôt 706 500 593 000 Autres titres de créances négociables 423 810 419 126 Emprunts obligataire 913 665 800 822 Total 2 043 975 1 812 948 Dont dettes rattachées 16 975 822 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7. –  Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 251 500 455 000 - - 706 500 Autres titres de créances négociables 23 310 295 500 105 000 - 423 810 Emprunts obligataire 13 665 - 900 000 - 913 665 Total 288 475 750 500 1 005 000 - 2 043 975 Note 8. – Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Filiales et titres de participation non cot é s FIMASER S.A. - - - - - - SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 LA FINANCIERE PASS SAS 37 - 37 37 - 37 Total 1 700 - 1 700 1 700 - 1 700 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Carreta N-I, km 14,500 28108 ALCOBENDAS au capital de 18 567 438 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2023.   : 336 198 milliers d' euros en légère augmentation par rapport à 2022 Résultat après impôt 2023   : 34 478 milliers d' euros en diminution de 51.6   % par rapport à 2022 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2023   : 260 649 milliers d' euros . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Rue Jean Mermoz - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en déficit de 6,9 milliers d' euros sur 2023. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300 euros ). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 Augmentations Diminutions Autres Mouvements 31/12/2023 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 157 451 8 985 0 0 166 437 Immobilisations corporelles 16 309 388 0 0 16 697 Total immobilisations brutes 173 760 9 373 0 0 183 134 Amortissements sur immobilisations incorporelles 48 627 4 907 0 0 53 534 Amortissements sur immobilisations corporelles 14 300 662 0 0 14 962 Total des immobilisations nettes 110 833 3 805 0 0 114 638 Note 1 0. – Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2023 Solde au 31/12/2022 Actif Débiteurs divers groupe 23 189 23 273 Autres débiteurs divers 27 184 34 758 Total autres actifs 50 372 58 031 Valeurs à l'encaissement 60 372 53 458 Charges constatées d'avance 41 924 27 575 Produits à recevoir 50 198 25 554 Total comptes de régularisation 152 495 106 588 Note 1 1. – Autres passifs et comptes de r é gularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2023 Solde au 31/12/2022 Passif Créditeurs divers groupe 34 506 29 635 Impôts et taxes 1 764 1 649 Dettes sociales 13 927 14 173 Fournisseurs 2 163 5 351 Autres créditeurs divers 9 849 9 682 Total autres passifs 62 209 60 491 Charges à payer 15 557 13 916 Produits constatés d'avance 46 911 38 654 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 62 468 52 570 Note 1 2. – Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2022 Augmentations Diminutions Autres Mouvements Solde au 31/12/2023 Dépréciations des crédits à la clientèle* 95 209 0 6 201 - 89 008 Total 95 209 0 6 201 - 89 008 Provisions Provisions pour retraites 8 333 1 107 1 577 - 7 863 Autres provisions** 15 855 12 596 11 618 - 16 833 Total 24 188 13 703 13 195 0 24 695 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 0 - 0 - 0 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 0 - 0 - 0 * Dont la variation est principalement composée d'une reprise de provision en lien avec la cession d'un portefeuille client en surendettement . ** Dont la variation est principalement composée de   : D'une reprise de provision pour GPEC de 3 601 milliers d' euros D'une dotation nette de reprise de provision sur la rémunération variable des cadres de 454 milliers d' euros D'une reprise de provision sur le run off Banca de 2 484 milliers d' euros D'une dotation pour provision sur les congés payés en rapport avec les arrêts maladie de 575 milliers d' euros Et d'une dotation nette des charges réelles pour une provision pour restructuration sur le siège de 6 322 milliers d' euros . Note 1 3. – Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2022 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2023 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4. – Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2022 Augmentations Diminutions Solde Au 31/12/2023 Capital   : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 R é serves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 125 221 - - 125 221 Report à nouveau 9 180 25 602 - 34 782 Total réserves et report a nouveau 351 647 - - 377 249 Total capitaux propres hors FRBG 452 994 - - 478 596 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. – Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Engagements donnés 3 489 001 3 214 143 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 1 957 767 1 950 335 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 1 112 000 844 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 5 235 5 807 - Dont garanties financières 5 235 5 657 Engagement sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 4 728 615 3 462 115 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 225 000 1 225 000 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 400 000 400 000 Engagements sur instruments financiers à terme 3 103 500 1 837 000 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 115 115 La contribution annuelle de Carrefour Banque au Fonds de résolution unique (FRU) de l’Union européenne peut se faire, pour partie, sous forme d’un engagement de paiement irrévocable (EPI) garanti par un dépôt en espèces de même montant. Lorsque la résolution d’un établissement fait intervenir le fonds, ce dernier peut appeler tout ou partie des EPI reçus. L’engagement de paiement irrévocable est comptabilisé au hors bilan en tant qu’engagement donné au FRU. Ces engagements s’élèvent à 2.38 millions d’ euros au 31 décembre 2023 (contre 2.03 millions d’ euros au 31 décembre 2022). Les espèces versées en garantie font l’objet d’une rémunération et sont comptabilisées à l’actif en tant que dépôts de garantie sur le FRU. Note 1 6. – Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 1 661 500 1 282 000 2 943 500 -16 374 663 000 1 566 000 2 229 000 -21 909 Swaps financiers de devises Caps 30 000 62 000 92 000 586 30 000 62 000 92 000 1 497 Total 1 691 500 1 344 000 3 035 500 -15 788 693 000 1 628 000 2 321 000 -20 412 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 55 000 1 636 500 0 1 691 500 Ventilation de la juste valeur 515 -16 302 0 -15 788 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimilés, intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 122 244 86 302 24 959 14 941 Sur opérations avec la clientèle * 75 659 2 973 57 066 790 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 10 210 63 098 1 923 9 676 Total 208 113 152 373 83 947 25 407 * Parties liées (produits) 6 013 1 302 Note 1 8. – Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 337 - 9 832 - Commissions sur moyens de paiement 51 949 17 191 44 997 19 899 Total 61 286 17 191 54 828 19 899 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 5 757 11 855 5 768 9 631 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 52 708 42 48 439 58 Total 58 465 11 897 54 206 9 689 * Parties liées (produits) 51 014 - 46 410 - Note 2 0. – Charges g é n é rales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Salaires et traitements 29 223 27 895 Charges sociales et fiscales 16 969 14 558 Intéressement et participation 2 780 2 620 Charges du personnel 48 971 45 073 Dont Charges de retraites 3 060 2 951 Autres frais administratifs 70 423 71 237 Total charges générales d’exploitation 119 394 116 311 Note 2 1. – Coût du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Net dotations / reprises dépréciations 5 993 88 946 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -60 861 -135 362 Total -54 868 -46 416 Note 2 2. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers - 12 786 0 658 - Gain ou perte de change - - - - Total - 12 786 0 658 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés - Dépréciation titres de placement - 0 - 61 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - 0 - 61 Note 2 3. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels, incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 0 0 7 130 7 159 Total 0 0 7 130 7 159 Note 2 4. – Résultat exceptionnel (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Produits exceptionnels 12 628 14 848 Charges exceptionnelles -19 910 -12 308 Total -7 282 2 540 En 2023, le résultat exceptionnel net de -7 282 milliers d' euros s'explique essentiellement par   : Le coût du nouveau dispositif de réduction des effectifs du siège (" «  passerelles 2023  » ") pour -7 567 milliers d' euros Une reprise de provision suite à la fermeture de la succursale Carrefour Banca pour +2 200 milliers d' euros Une charge liée au débouclage d’une opération de défiscalisation pour - 2 005 milliers d' euros Autres informations Note 2 5. – Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2023 31/12/2022 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 935 1 804 Note 2 6. – Effectifs (En nombre.) 31/12/2023 31/12/2022 Effectif moyen de l'exercice dont   : 673 785 Employés 426 455 Cadres 247 258 Note 2 7. – Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. Note 2 8. – Évènements postérieurs à la clôture La société Carrefour Banque a fait l’objet d’une augmentation de son capital social à effet du 1 er mars 2024. Cette augmentation du capital en numéraire d’un montant de 49 985 573,20   € a été réalisée par élévation de la valeur nominale des 6 614 184 actions composant le capital social de la société. Elle a été intégralement souscrite par les actionnaires actuels à hauteur de leur participation respective (soit 60   % pour Carrefour et 40   % pour BNP Paribas Personal Finance). Le capital social de la société a été ainsi porté de 101 346 956,72 euros à 151 332 529,92 euros . IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d'affecter la perte nette comptable de l'exercice clos le 31 décembre 2023, soit - 1.322.216,67 euros , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde créditeur est ainsi ramené à 33.459.864,68 euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes ainsi que les revenus éligibles et non éligibles à l’abattement visé à l’article 158.3-2° du code général des impôts, distribués au titre des trois exercices précédents, ont été, par action, les suivants   : Exercice Revenu distribué Revenu éligible à l'abattement visé à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à l'abattement visé à l’article 158.3-2° du CGI 2020 / / / 2021 / / / 2022 2,27   € 2,27   € / Cette résolution est adoptée à l’unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2023, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 2023 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes annuels comprennent principalement l’émission d’attestations d’informations comptables et financières. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.821-53 et R.821-180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation de la dépréciation des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugement s Carrefour Banque est principalement exposé aux risques de crédit. Ces risques résultent de l’incapacité de ses clients à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciations pour couvrir le risque avéré de non-recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.C. de l’annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs attendus actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; l’application d’un modèle statistique des flux de recouvrement sur la base des données historiques observées et des probabilités de défaillance en fonction du niveau de risque de chacun des portefeuilles d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Au 31 décembre 2023, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 89 millions d’ euros pour des encours bruts de 1 306 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l’évaluation des dépréciations des crédits à la clientèle constituait un point clé de l’audit étant donné la matérialité de l’estimation comptable. Notre approche d’audit Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons effectué une revue   : de la segmentation des créances en portefeuilles homogènes de risque et de la cartographie des modèles de provisionnement par produits   ; du calcul des dépréciations afférentes sur base statistique en appréciant la conformité de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard des principes d’estimation statistique des pertes prévisionnelles tels que mentionnés dans l’ANC-2014-07. Nous avons par ailleurs apprécié et testé les dispositifs de contrôle relatifs   : au suivi du risque de crédit, à l’identification et au suivi des créances présentant des impayés et au déclassement des encours en créances douteuses ou douteuses compromises, à l’appréciation du risque de non-recouvrement. Nos spécialistes informatiques ont par ailleurs testé la conception et la mise en œuvre des contrôles informatiques mis en place par votre banque avec notamment une revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et des contrôles embarqués au titre des flux permettant le calcul des provisions statistiques. Nous avons enfin apprécié le caractère approprié des informations présentées dans la note 1C de l’annexe aux comptes sociaux. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante   : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 du code de commerce Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque par l’Assemblée générale du 25 mai 2014 pour le cabinet Deloitte & Associés et du 5 mai 2021 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2023, le cabinet Deloitte & Associés était dans la 20 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 3 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.821-55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne   ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.821-27 à L.821-34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris la Défense, le 9 avril 2024 Les Commissaires aux comptes Mazars Anne VEAUTE Associée Deloitte & Associés Anne-Elisabeth PANNIER Associée B. — Comptes consolidés I. — Etat de la situation financière au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2023 (En milliers d' euros .) Bilan Actif Notes Normes IFRS 31/12/2023 Normes IFRS 31/12/2022 Caisse, banques centrales, CCP 291 367 84 011 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 23 540 43 359 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 1 332 15 078 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4.3 28 557 29 924 Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4.5 1 113 926 1 370 723 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4.6 1 467 063 1 225 122 Titres au coût amorti 414 014 414 014 Actifs d'impôts courants et différés 4.8 57 572 72 639 Comptes de régularisation et actifs divers 4.9 159 134 131 032 Immobilisations corporelles et incorporelles 4.1 115 308 116 272 Total actif 3 671 812 3 502 174 Bilan Passif Notes Normes IFRS 31/12/2023 Normes IFRS 31/12/2022 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 23 538 43 477 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 29 440 34 533 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4.5 361 677 351 732 Dettes envers la clientèle 4.6 290 521 292 794 Dettes représentées par un titre 4.7 2 308 771 2 074 211 Passifs d'impôts courants et différés 4.8 7 224 16 241 Comptes de régularisation et passifs divers 4.9 121 436 110 415 Provisions 4.11 25 886 28 945 Capitaux propres, part du groupe   : 503 321 549 825 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 226 994 208 760 Résultat de l’exercice - 32 130 32 608 Total passif et capitaux propres 3 671 812 3 502 174 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2023 (En milliers d' euros .) Notes 2023 2022 Intérêts et produits assimilés 5.1 286 305 142 703 Intérêts et charges assimilées 5.1 -202 999 -36 443 Revenus des titres à revenu variable 7 299 7 395 Commissions (produits) 5.2 60 821 54 520 Commissions (charges) 5.2 -18 410 -21 549 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5.3 582 53 Autres produits d’exploitation bancaire 5.4 58 106 54 552 Autres charges d’exploitation bancaire 5.4 -24 635 -16 984 Produit net bancaire 167 067 184 248 Charges générales d’exploitation -108 655 -110 946 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4.1 -10 466 -8 909 Résultat brut d’exploitation 47 946 64 393 Coût du risque 5.5 -69 373 -35 833 Résultat d’exploitation -21 427 28 560 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 0 -29 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt -21 427 28 530 Impôt sur les bénéfices 5.6 -10 702 4 077 Résultat net des activités poursuivies -32 130 32 608 Résultat net - part du groupe -32 130 32 608 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2023 (En milliers d' euros .) 2023 2022 Résultat net part du groupe -32 130 32 608 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite -307 694 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable -12 723 3 129 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable -1 344 -2 503 Autres éléments du résultat global -14 374 1 320 Total du résultat global -46 504 33 928 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère -46 504 33 928 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de variation des capitaux propres du 1 er janvier 2022 au 31 décembre 2023 (En milliers d' euros .) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers recyclables Actifs financiers non recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2022 après affectation 101 347 207 110 194 224 185 30 562 -978 -9 511 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - 27 27 Distribution - 15 014 Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total -15 041 27 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -23 696 - 3 375 10 064 1 928 Sous-total -23 696 - 3 375 10 064 1 928 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2022 101 347 207 110 179 161 908 27 187 9 086 -7 583 Affectation du résultat de l'exercice 2022 32 608 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2023 après affectation 101 347 207 110 211 769 908 27 187 9 086 -7 583 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -853 - 1 344 -11 870 - 307 Sous-total 0 -853 - 1 344 -11 870 - 307 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2023 101 347 207 110 211 769 55 25 843 -2 784 -7 890 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2022 après affectation - 522 941 - 522 941 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - Distribution - 15 014 Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - 15 014 - 15 014 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 9 290 9 290 Sous-total 9 290 9 290 Autres variations Résultat 32 608 32 608 32 608 Autres variations - Sous-total 32 608 32 608 32 608 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2022 32 608 549 825 0 549 825 Affectation du résultat de l'exercice 2022 -32 608 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2023 après affectation - 549 825 - 549 825 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - Distribution - Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations - 14 374 - 14 374 Sous-total - 14 374 - 14 374 Autres variations Résultat - 32 130 - 32 130 - 32 130 Autres variations - Sous-total -32 130 -32 130 -32 130 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2023 -32 130 503 321 0 503 321 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2022 et 2023 (En milliers d' euros .) 2023 2022 Résultat avant impôts -21 427 28 530 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -83 738 -174 851 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 10 466 8 909 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations Dotations nettes aux provisions 11 790 -97 321 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -7 299 -7 366 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -98 695 -79 073 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 283 838 130 336 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit 282 019 35 261 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle -157 210 161 082 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers 159 127 -66 225 Impôts versés -98 218 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle 178 673 -15 985 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 7 299 54 697 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -14 914 -13 585 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -7 615 41 112 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires 0 -15 014 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - - Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement 0 -15 014 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée 0 -993 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie 171 058 9 120 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 143 818 134 697 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 84 011 2 849 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 59 806 131 848 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 314 876 143 818 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 291 367 84 011 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 23 509 59 806 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation/Diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée 171 058 9 121 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2023 Gestion plan de carrière Un nouveau dispositif de réorganisation des fonctions sièges (Passerelles 2023) a été initié sur l’exercice 2023. Une provision, nette des charges, a été comptabilisée dans les comptes pour un montant de 6,3 millions d’ euros Cession de créances des clients en surendettement Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 29. 1 M€ qui était provisionnée à hauteur de 20. 1 M€ . Cession de créances Contentieuses Carrefour Banque a procédé à la vente de ses créances contentieuses pour 36. 5 M€ qui étaient provisionnées pour 23. 2 M€ . Emission obligataire Nouvelle émission obligataire pour 500 millions d’ euros , sur une maturité à 4 ans. Dépréciation IDA Une dépréciation des IDA sur différences temporaires et sur déficits reportables a été constatée au 31 décembre 2023 pour 18. 6 M€ sur Carrefour Banque. Mise à jour des modèles IFRS9 Un nouveau modèle de Forward Looking a été déployé avec un impact de +9. 4 M€ au 31/12/2023. Note 1. – Evolution de l’activité depuis la fin de l’exercice en France En France, le choc énergétique tend maintenant à s’estomper et l’inflation a commencé à baisser graduellement, redonnant un peu d’air à la consommation des ménages. Dans le même temps, le niveau des taux d’intérêt pèse sur l’investissement et la dépense à crédit. Au final, l’activité sera restée atone en 2023 avec une croissance annuelle du PIB de seulement +0,9   %, après +2,5   % en 2022. Le groupe s’attache à identifier les risques spécifiques associés à cet environnement économique et géopolitique instable. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après   : Risque lié à l’activité   : Le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. En 2023, la confiance des consommateurs s’est détériorée. Les revenus réels disponibles des ménages s’érodent, malgré les mesures de politiques budgétaires mises en place par les gouvernements. La croissance devrait rester fragile en France en 2024, avec une inflation qui commence à se normaliser mais toujours au-dessus des objectifs de stabilité monétaire fixée par la Banque Centrale Européenne. Dans ce contexte, la croissance de l’activité de Carrefour Banque devrait être modérée. Risque de liquidité   : Les besoins de refinancement ont augmenté sur 2023 en lien avec la dynamique commerciale et le remboursement d’une émission obligataire pour 40 0 M€ . Malgré des périodes de forte volatilité sur les marchés financiers, la liquidité sera restée globalement abondante. En effet, la BCE aura maintenu tout au long de 2023 une politique relativement accommodante en matière de fourniture de liquidités au secteur bancaire pour éviter un coup de frein brutal sur la croissance. Carrefour Banque a conservé un bon accès à la liquidité en 2023, via ses émissions de NeuCP ou de NeuMTN par exemple. Le Groupe a aussi réalisé une nouvelle émission obligataire pour 50 0 M€ à échéance 2027. Le risque de liquidité, mesuré par l’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers, ressort à 15 mois à fin décembre . Risque de taux   : La BCE a enclenché son cycle de resserrement monétaire durant l’été et aura relevé ses principaux directeurs de 200 points de base en 2023. A fin décembre , les taux d’intérêt des opérations principales de refinancement, de la facilité de prêt marginal et de la facilité de dépôt s’établissaient respectivement à 4,50   %, 4,75   % et 4,00   %. Carrefour Banque conserve une gestion prudente de son risque de taux grâce à une politique d’adossement actif-passif sur l’ensemble de son bilan. Le risque de taux d’intérêt dans le portefeuille bancaire (IRRBB) désigne le risque sur le capital et les résultats de la banque qui résulterait d’une évolution défavorable des taux d’intérêt affectant les positions du portefeuille bancaire. L’objectif de Carrefour Banque est d’atténuer au maximum ce risque. Le processus de contrôle du risque spécifique de taux s’inscrit dans le processus global de contrôle interne de Carrefour Banque, et mesure, à l’aide d’indicateurs de sensibilité, les impacts des chocs de taux défavorables (translation ou rotation de la courbe des taux par exemple) sur les résultats futurs. Des limites, fixées par le Conseil d’Administration, sont associées à ces indicateurs calculés mensuellement. Risque de crédit   : Dans la continuité de l’année 2022 une attention particulière a été portée sur le contexte macro-économique et ses impacts sur la solvabilité de nos clients avec une inflation toujours à un niveau élevé. D’autre part, l'évolution du surendettement en 2023 aura fait l’objet d’une vigilance renforcée. Ces éléments macro-économiques sont modélisés au travers d’un nouveau modèle de Forward Looking déployé durant l’année pour un montant de 9. 4 M€ au 31 décembre 2023. L’impact de la mise à jour de la LGD réalisée au 31/10/2023 est de 2. 6 M€ . La fin des mesures de soutien aux entreprises créées lors de la pandémie (Arrêt des PGE en juin 2022) et l'évolution du nombre des défaillances des entreprises ont été particulièrement suivies dans la perspective d'une hausse des dépôts de surendettement. Le niveau des dépôts de surendettement n’ayant pas encore retrouvé son niveau historique pré-Covid, une provision additionnelle de 3. 9 M€ est toujours enregistrée dans les comptes en fin d’année. A noter également sur le mois de décembre une provision complémentaire de 0. 9 M€ afin d’anticiper une éventuelle dégradation des conditions financières des cessions de créances contentieuses. Note 2 A / Normes comptables applicables La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 101 346 956.72   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 9 avenue du LAC – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2023 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre de l’exercice 2023 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2023 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante   : https://ec.europa.eu/commission/index_fr B / Incidence des changements de méthodes comptables Au 31 décembre 2023, le Groupe n’a procédé à aucun changement de méthodes comptables Note 3. – Résumé des principes comptables appliqués par le Groupe 3. 1. – Norme IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 établit les principes de comptabilisation et d’information financière en matière d’actifs financiers et de passifs financiers. La norme IFRS 9 a notamment introduit   : une classification des instruments financiers, fondée sur le modèle de gestion et les caractéristiques contractuelles des instruments financiers (1 er volet), un modèle de dépréciation des actifs financiers, fondé sur les pertes de crédit attendues, en remplacement du modèle jusqu’alors basé sur les pertes avérées (2 ème volet), et un certain assouplissement des principes de comptabilité de couverture par rapport à la norme IAS39, hors opérations de macro-couverture (3 ème volet). Volet 1   : Classement et évaluation des actifs financiers et des passifs financiers La norme présente un modèle de classement et d’évaluation des actifs financiers, basé sur les caractéristiques contractuelles des flux de trésorerie et sur le modèle économique de gestion de ces actifs. Elle prévoit désormais trois catégories   : les actifs financiers évalués au coût amorti   ; les actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global Ces nouveaux principes de classement et d’évaluation des actifs financiers n’ont pas eu d’incidence significative sur les principes de comptabilisation appliqués par le Groupe, dans la mesure où l’essentiel des actifs financiers, classés antérieurement dans la catégorie «  Prêts et créances  » , restent comptabilisés au coût amorti, comme détaillé dans le tableau de passage qui résume l’effet de l’application de la norme sur le bilan d’ouverture des états financiers consolidés. les actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Les prêts et créances à la clientèle sont évalués au coût amorti dès lors qu’ils remplissent les critères établis par la norme IFRS9 en termes de classement et d’évaluation (coût amorti)   ; les nouveaux critères définis par la norme étant remplis (caractéristiques SPPI des flux de trésorerie contractuels associés aux prêts et créances sur la clientèl
    Bulletin BALO n°72 du 14/06/2024, affaire n°2402656
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/04/2024
    Numéro d’affaire : 2401135
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 31 mars 2024 (En milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 258 787 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 853 479 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 204 035 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 547 663 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 713 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 112 162 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 612 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 57 289 COMPTE DE REGULARISATION 161 669 TOTAL ACTIF 3 199 113 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 48 848 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 295 927 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 182 870 AUTRES PASSIFS 70 219 COMPTES DE REGULARISATION 47 085 PROVISIONS 23 170 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 513 389 CAPITAL SOUSCRIT 151 333 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 33 460 TOTAL PASSIF 3 199 113 HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 392 016 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 972 781 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 235 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°51 du 26/04/2024, affaire n°2401135
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/03/2024
    Numéro d’affaire : 2400492
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 151.332.529,92 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 31 décembre 2023 (En milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 291 366 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 937 372 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 216 645 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 559 413 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 713 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 112 903 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 735 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 50 372 COMPTE DE REGULARISATION 152 495 TOTAL ACTIF 3 324 718 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 361 676 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 288 686 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 043 975 AUTRES PASSIFS 62 209 COMPTES DE REGULARISATION 61 146 PROVISIONS 24 695 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 477 273 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 34 782 TOTAL PASSIF 3 324 718 HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 377 001 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 957 767 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 235 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°32 du 13/03/2024, affaire n°2400492
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/10/2023
    Numéro d’affaire : 2304122
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault , 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation au 30 septembre 2023 (En milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 100 727 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 060 409 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 158 230 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 566 139 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 718 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 109 935 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 683 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 52 734 COMPTE DE REGULARISATION 136 906 TOTAL ACTIF 3 189 184 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 358 568 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 259 929 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 958 764 AUTRES PASSIFS 57 739 COMPTES DE REGULARISATION 44 515 PROVISIONS 27 337 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 458 649 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 34 782 TOTAL PASSIF 3 189 184 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 389 038 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 969 799 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 238 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°129 du 27/10/2023, affaire n°2304122
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/07/2023
    Numéro d’affaire : 2303346
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 3 0 juin 2023 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 101 037 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 154 371 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 117 865 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 523 753 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 718 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 108 966 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 820 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 57 982 COMPTE DE REGULARISATION 112 646 TOTAL ACTIF 3 180 860 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 344 374 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 261 018 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 971 237 AUTRES PASSIFS 47 536 COMPTES DE REGULARISATION 46 674 PROVISIONS 27 690 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 466 503 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 34 782 TOTAL PASSIF 3 180 860 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 395 481 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 975 323 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 6 158 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 525 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 525 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°87 du 21/07/2023, affaire n°2303346
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/06/2023
    Numéro d’affaire : 2302436
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social  : ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2022.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle du 2 mai 202 3 . A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2022 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2022 2021 Caisse, banques centrales 84 011 2 151 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 216 509 1 339 496 Operations avec la clientèle 3_4 949 486 901 884 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 547 983 529 162 Actions & autres titres de revenu variable 5 4 46 734 Participation et autres titres détenus à long terme 5 718 749 Parts dans les entreprises liées 8 1 700 1 700 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 108 824 109 472 Immobilisations corporelles 9 2 009 2 494 Capital souscrit non vers é - - Actions propres - - Autres actifs 10 58 031 61 249 Comptes de régularisation 10 106 588 68 005 Total actif 3 075 863 3 063 096 Passif Notes 2022 2021 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 351 732 380 516 Operations avec la clientèle 4 291 603 314 260 Dettes représentées par un titre 6_7 1 812 948 1 771 766 Autres passifs 11 60 491 32 119 Comptes de régularisation 11 52 570 45 869 Provisions 12 24 188 46 823 Dettes subordonnées - - Fonds / Risques Bancaires Généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 478 596 468 008 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 135 356 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 - 0 Report à nouveau 9 180 6 800 Résultat de l'exercice 25 602 2 380 Total passif 3 075 863 3 063 096 Hors-bilan Notes 2022 2021 Engagements donnés 15_16 3 214 143 2 911 873 Engagements de financement 1 950 335 1 943 216 Engagements sur instruments financiers à terme 844 000 549 000 Engagements de garantie 5 807 5 657 Engagements sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 15_16 3 462 115 3 470 616 Engagements de financement 1 625 000 1 625 000 Engagements sur instruments financiers à terme 1 837 000 1 845 500 Engagements de garantie 115 116 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 2022 (En milliers d’ euros .) Notes 2022 2021 Intérêts et produits assimilés 17 83 947 94 100 Intérêts et charges assimilées 17 -25 407 -16 678 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 58 987 76 607 Commissions (produits) 18 54 828 55 944 Commissions (charges) 18 -19 899 -19 359 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 -658 1 371 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - 61 - 778 Autres produits d’exploitation bancaire 19 54 206 58 019 Autres charges d’exploitation bancaire 19 - 9 689 -9 574 Produit net bancaire 196 255 239 652 Charges générales d’exploitation 20 - 116 311 -118 277 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -10 261 -10 330 Résultat brut d’exploitation 69 684 111 045 Coût du risque 21 -46 416 -106 623 Résultat d’exploitation 23 267 4 421 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 - 29 28 111 Résultat courant avant impôt 23 238 32 532 Résultat exceptionnel 2 540 -32 378 Impôt sur les bénéfices -176 2 222 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées - 4 Résultat net 25 602 2 380 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables (comptes sociaux) A / Faits marquants de l’exercice clos au 31/12/2022 1/ Plan de gestion prévisionnelle des emplois et des compétences [GPEC]  : Le dispositif «  Passerelles Sièges  » (GPEC) débuté en 2021, a pris fin le 31 décembre 2022. Carrefour Banque a procédé à une GPEC sur le siège. Au 31 décembre 2022 le montant résiduel de la provision est d’un montant de 5 millions d’ euros . 2/ Arrêt succursale Carrefour Banca  : Suite à la décision d’arrêt de l’activité de Carrefour Banca prise en 2021, l’arrêt définitif de la succursale Italienne a été effectué au 31 août 2022. 3/ Cessions de créances sur des dossiers en surendettement  : a/ Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 62,9 millions d’ euros qui était provisionné à hauteur de 48,6 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 22,1 millions d’ euros . b/ Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 33,2 millions d’ euros qui était provisionné à hauteur de 25,7 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 7,5 millions d’ euros . 4/ Distribution de dividendes L’assemblée générale des actionnaires du 28 décembre 2022 a décidé la distribution d’un revenu exceptionnel d’un montant global de 15.014.197,68 euros au profit des actionnaires, prélevé sur le poste «  autres réserves  » . B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2022 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Succursale Suite à l’arrêt définitif de sa succursale italienne «  Carrefour Banca  » , Carrefour Banque a intégré le résultat positif de 6 575 milliers d’ euros dans la présentation de ses comptes sociaux au 31 décembre 2022. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent  : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions dudit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 4 976 milliers d’ euros sur l’exercice contre 4 908 milliers d’ euros en 2021. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC  : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois  ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme  : client transmis aux contentieux  ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois  ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours  : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 98 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur  : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit  ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Carrefour Banque a procédé à la liquidation totale de son placement dans le fonds dédié Lyxor Copernic HQLA Fund composé d’emprunts d’Etats dédié au coefficient de liquidité courte terme pour 48,1 millions d’ euros qui était provisionné à hauteur de 1,4 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 46,7 millions d’ euros . F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien  : licences et logiciels  : entre 3 et 8 ans  ; matériels informatiques  : entre 3 ans et 5 ans  ; agencements et installations  : entre 5 et 8 ans  ; autres immobilisations  : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser en Belgique et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux et des options vanille (notamment «  collar  » ). Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «  juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Refinancement de l’activité Carrefour Banque a conservé un bon accès à la liquidité en 2022, via ses émissions de NeuCP ou de NeuMTN par exemple. Le Groupe a aussi pu renouveler avec succès son opération de titrisation française adossée à des encours de cartes de crédit (30 0 M€ placés auprès d’investisseurs). Le risque de liquidité, mesuré par l’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers, ressort à 14 mois à fin décembre J / Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges  ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. K / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. L / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 25   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. M / Informations relatives à l'impact de la crise en Ukraine et des tensions inflationnistes La sortie graduelle de la crise sanitaire en 2021 avait contribué aux premières tensions inflationnistes du fait des goulets d’étranglement sur les chaines de production. En 2022, les conséquences économiques de la guerre en Ukraine, notamment par la hausse du prix des matières premières, ont fortement alimenté les tensions inflationnistes. Le groupe s’attache à identifier les risques spécifiques associés à cet environnement économique et géopolitique instable. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après  : Risque lié à l’activité  : le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. En 2022, la confiance des consommateurs s’est détériorée. Les revenus réels disponibles des ménages s’érodent, malgré les mesures de politiques budgétaires mises en place par les gouvernements. La croissance devrait être fragile en France en 2023, avec une inflation encore sensiblement au-dessus des objectifs de stabilité monétaire fixée par la Banque Centrale. Dans ce contexte, la croissance de l’activité de Carrefour Banque devrait être modérée. Risque de liquidité  : Les besoins de refinancement sont restés relativement stables sur 2022. Avec le resserrement de la politique monétaire de la BCE, emprunter devient plus cher pour les ménages. Les liquidités se sont renchéries mais sont restées abondantes. En effet, la BCE aura maintenu tout au long de 2022 une politique relativement accommodante en matière de fourniture de liquidités au secteur bancaire pour éviter un coup de frein brutal sur la croissance. Risque de crédit  : L'impact de l'inflation consécutive de la guerre en Ukraine et du renchérissement du coût de l'énergie et l'évolution du surendettement ont été les deux éléments d'attention en matière de risque de crédit pour l'année 2022. L'impact de l'inflation sur le pouvoir d'achat des ménages a été appréhendé dès le début de l'année 2022. Une approche prudentielle a été formalisée et une provision a été comptabilisée pour anticiper les difficultés de paiement des segments de clients les plus fragiles. Cette provision a été actualisée dynamiquement durant l'exercice 2022. Au 31 décembre 2022, une provision de 4. 5 M€ est comptabilisée dans les comptes de Carrefour Banque. La fin des mesures de soutien aux entreprises créées lors de la pandémie (Arrêt des PGE en juin 2022) et l'évolution du nombre des défaillances des entreprises ont été particulièrement suivies dans la perspective d'une hausse des dépôts de surendettement. N / Evénement postérieur à la clôture Les événements internationaux relatifs au conflit armé en Ukraine n'ont pas eu de nouveaux impacts sur l’activité de Carrefour Banque au cours du mois de janvier 2023. O / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale mixte est la suivante  : le bénéfice net comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 2022, soit 25.601.858,89 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » afin de porter le solde créditeur à hauteur de 34.782.081,35 euros . Par ailleurs, nous vous rappelons qu’un revenu exceptionnel d’un montant de 15.014.197,68 euros , prélevé sur le poste «  autres réserves  » , a été distribué aux actionnaires suite à la décision de l’assemblée générale en date du 28 décembre 2022. Notes sur le bilan Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 85 138 145 906 Comptes et prêts à terme 1 131 371 1 193 590 Total 1 216 509 1 339 496 Dont créances rattachées 2 371 590 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 31 653 20 516 Emprunts et comptes à terme 320 078 360 000 Total 351 732 380 516 Dont dettes rattachées - - Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3. – Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Comptes ordinaires débiteurs 116 755 236 582 Autres crédits à court terme 319 819 216 173 Crédit à moyen terme 172 901 262 191 Crédit à long terme 435 220 382 537 Total des prêts bruts à la clientèle 1 044 695 1 097 483 Dépréciation -95 209 -195 599 Total des prêts nets à la clientèle 949 486 901 884 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt. 31/12/2022 31/12/2021 Créances saines 909 246 0 909 246 4 532 913 778 762 910 Dont opérations avec entreprises liées 147 000 - 147 000 593 147 593 133 395 Dont créances restructurées 41 052 41 052 41 052 95 774 Créances douteuses non compromises Valeur brute 99 035 99 035 99 035 230 604 Dépréciations -71 732 -71 732 -71 732 -119 751 Taux de couverture 72   % 72   % 52   % Créances douteuses compromises Valeur brute 31 883 0 31 883 31 883 103 969 Dépréciations -23 477 0 -23 477 -23 477 -75 848 Taux de couverture 74   % 74   % 73   % Valeur nette au bilan 944 954 0 944 954 4 532 949 486 901 884 Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 112 509 1 104 000 - - - 1 216 509 Passif 31 732 - - 320 000 - 351 732 Autres concours à la clientèle 3 940 168 286 172 901 409 700 25 520 780 347 Prêts à la clientèle financière 593 147 000 - - - 147 593 Comptes ordinaires débiteurs 21 546 - - - - 21 546 Total créances sur la clientèle (actif) 26 078 315 286 172 901 409 700 25 520 949 486 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 291 603 - - - - 291 603 * dont opérations avec entreprises liées Note 5. – Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Parts d’OPCVM de placement 0 48 100 Dépréciation parts d’OPCVM de placement 0 -1 372 Actions et autres titres de placement non c ô t é s 4 6 Actions et autres titres de placement cotes - - Autres titres à long terme 718 749 Obligations * 547 983 529 162 Total 548 705 576 644 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées  : 83 500 milliers d' euros - dont obligations parts cédantes  : 50 150 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 11 milliers d' euros * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 414 303 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 10 milliers d' euros Note 6. – Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Certificats de dépôt 593 000 79 000 Autres titres de créances négociables 419 126 492 514 Emprunts obligataire 800 822 1 200 253 Total 1 812 948 1 771 766 Dont dettes rattachées 822 253 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ à 1 an > 1 an ≤ à 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 593 000 - - - 593 000 Autres titres de créances négociables 166 626 40 500 212 000 - 419 126 Emprunts obligataire 822 400 000 400 000 - 800 822 Total 760 448 440 500 612 000 - 1 812 948 Note 8. – Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Filiales et titres de participation non côtés Fimaser S.A. - - - - - - Servicios Financieros Carrefour, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financiere Pass SAS 37 - 37 37 - 37 Total 1 700 - 1 700 1 700 - 1 700 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Carreta N-I, km 14,500 28108 ALCOBENDAS au capital de 18 567 438 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2022  : 315 973 milliers d' euros en légère augmentation par rapport à 2021 Résultat après impôt 2022  : 66 832 milliers d' euros en augmentation de 56.4   % par rapport à 2021 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2022  : 300 819 milliers d' euros . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Rue Jean Mermoz - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en bénéfice de 12 milliers d' euros sur 2022. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300 euros ). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2022 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 166 865 12 261 21 571 -103 157 451 Immobilisations corporelles 16 288 279 362 103 16 309 Total immobilisations brutes 183 153 12 540 21 933 0 173 760 Amortissements sur immobilisations incorporelles 57 392 9 395 18 160 0 48 627 Amortissements sur immobilisations corporelles 13 795 866 361 0 14 300 Total des immobilisations nettes 111 966 2 279 3 412 0 110 833 Note 1 0. – Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2022 Solde au 31/12/2021 Actif Débiteurs divers groupe 23 273 19 748 Autres débiteurs divers * 34 758 41 501 Total autres actifs 58 031 61 249 Valeurs à l'encaissement 53 458 32 936 Charges constatées d'avance 27 575 23 041 Produits à recevoir 25 554 12 028 Total comptes de régularisation 106 588 68 005 * dont une avance à la SCI AMBAVILLE de 6 021 milliers d' euros sur 2013. Cette avance correspond à un investissement défiscalisé Outre Mer (dit Loi Girardin), * dont la dépréciation de 804 milliers d' euros sur les dépôts de garantie de 36 000 milliers d' euros au titre du risque de défaillance des créances cédées au FCT de titrisation. Note 1 1. – Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2022 Solde au 31/12/2021 Passif Créditeurs divers groupe 29 635 8 556 Impôts et taxes 1 649 1 721 Dettes sociales 14 173 12 694 Fournisseurs 5 351 1 616 Autres créditeurs divers * 9 682 7 532 Total autres passifs 60 491 32 119 Charges à payer 13 916 13 925 Produits constatés d'avance 38 654 31 944 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 52 570 45 869 * dont un abandon de créance sur un investissement défiscalisé à la SCI AMBAVILLE de 4 015 milliers d' euros sur 2013. Note 1 2. – Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2021 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2022 Dépréciations des crédits à la clientèle* 195 599 556 100 946 - 95 209 Total 195 599 556 100 946 - 95 209 Provisions Provisions pour retraites 10 216 1 199 3 035 - 48 8 333 Autres provisions** 36 607 2 416 23 004 - 164 15 855 Total 46 823 3 615 26 039 -212 24 188 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 0 - 0 - 0 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 0 - 0 - 0 * dont la variation est principalement composée d'une reprise de provision en lien avec la cession d'un portefeuille client en surrendettement. ** dont la variation est principalement composée de  : d'une provision sur la rémunération variable des cadres de 2 217 milliers d' euros d'une reprise de provision sur le run off Banca de 5 015 milliers d' euros d'une reprise de provision pour GPEC de 6 641 milliers d' euros d'une reprise de provision sur la rémunération variable des cadres de 2 453 milliers d' euros et d'une reprise de provision pour risque au titre du risque opérationnel sur les transactions frauduleuses de 6 900 milliers d' euros Note 1 3. – Fonds pour Risques Bancaires Généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2021 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2022 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4. – Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2021 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2022 Capital  : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - 15 014 125 221 Report à nouveau 6 800 2 380 - 9 180 Total réserves et report à nouveau 364 281 - - 351 647 Total capitaux propres hors FRBG 465 628 - - 452 994 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. – Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Engagements donnés 3 214 143 2 911 873 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 1 950 335 1 943 216 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 844 000 549 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 5 807 5 657 - Dont garanties financières 5 657 5 657 Engagement sur titres 414 000 414 000 Engagements reçus 3 462 115 3 470 616 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 225 000 1 225 000 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 400 000 400 000 Engagements sur instruments financiers à terme 1 837 000 1 845 500 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 115 116 Note 1 6. – Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 663 000 1 566 000 2 229 000 -21 909 865 500 1 468 000 2 333 500 -4 102 Swaps financiers de devises Caps 30 000 62 000 92 000 1 497 30 000 62 000 92 000 122 Total 693 000 1 628 000 2 321 000 -20 412 895 500 1 530 000 2 425 500 -3 980 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 106 500 578 500 8 000 693 000 Ventilation de la juste valeur 1 147 -22 115 555 -20 412 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimilés, intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 24 959 14 941 14 457 12 259 Sur opérations avec la clientèle * 57 066 790 76 534 840 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 1 923 9 676 3 109 3 579 Total 83 947 25 407 94 100 16 678 * Parties liées (produits) 1 302 667 Note 1 8. – Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 832 - 10 576 - Commissions sur moyens de paiement 44 997 19 899 45 368 19 359 Total 54 828 19 899 55 944 19 359 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 5 768 9 631 5 923 9 324 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 48 439 58 52 097 250 Total 54 206 9 689 58 019 9 574 * Parties liées (produits) 46 410 - 49 561 - Note 2 0. – Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Salaires et traitements 27 895 30 361 Charges sociales et fiscales 14 558 15 544 Intéressement et participation 2 620 2 017 Charges du personnel 45 073 47 922 Dont Charges de retraites 2 951 3 674 Autres frais administratifs 71 237 70 355 Total charges générales d’exploitation 116 311 118 277 Note 2 1. – Coût du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Net dotations / reprises dépréciations 88 946 75 720 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -135 362 -182 343 Total -46 416 -106 623 Note 2 2. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers - 658 1 371 - - Gain ou perte de change - - - - Total - 658 1 371 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés - Dépréciation titres de placement - 61 - 778 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - 61 - 778 Note 2 3. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels, incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 7 130 7 159 49 142 21 031 Total 7 130 7 159 49 142 21 031 Autres informations Note 2 4. – Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2022 31/12/2021 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 804 1 554 Note 2 5. – Effectifs (En nombre.) 31/12/2022 31/12/2021 Effectif moyen de l'exercice dont  : 713 785 Employés 455 508 Cadres 258 277 Note 2 6. – Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d'affecter le bénéfice net comptable de l'exercice clos le 31 décembre 2022, soit 25.601.858,89 euros , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde créditeur est ainsi porté à 34.782.081,35 euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 du code général des impôts, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé qu’aucun dividende ni autre revenu n’a été distribué au titre des exercices 2019, 2020 et 2021. L’assemblée générale prend également acte qu’un revenu exceptionnel, d’un montant de 15.014.197,68 euros , prélevé sur le poste «  autres réserves  » , a été distribué aux actionnaires suite à sa décision en date du 28 décembre 2022. Cette résolution est adoptée à l’unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos Assemblées générales, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2022, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 2022 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes annuels comprennent principalement l’émission d’attestations d’informations comptables et financières. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation de la dépréciation des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposé aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l’incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciations pour couvrir le risque avéré de non-recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.D. de l’annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs attendus actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur  : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit  ; l’application d’un modèle statistique des flux de recouvrement sur la base des données historiques observées et des probabilités de défaillance en fonction du niveau de risque de chacun des portefeuilles d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Au 31 décembre 2022, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 95 millions d’euros pour des encours bruts de 1 044 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l’évaluation des dépréciations des crédits à la clientèle constituait un point clé de l’audit étant donné la matérialité de l’estimation comptable et la part significative des jugements de la banque sur les estimations des flux de recouvrements. Notre approche d’audit Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons effectué une revue  : de la segmentation des créances en portefeuilles homogènes de risque et de la cartographie des modèles de provisionnement par produits  ; du calcul des dépréciations afférentes sur base statistique en appréciant la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l’activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque et en réalisant également une analyse de conformité des méthodes de calcul et des modalités de calibrage des paramètres de risque avec le principe d’estimation statistique des pertes prévisionnelles telle que mentionnée dans l’ANC-2014-07. Nous avons par ailleurs apprécié et testé les dispositifs de contrôle relatifs  : au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l’identification et au suivi des contreparties présentant des impayés et au déclassement des encours en créances douteuses ou douteuses compromises, à l’appréciation des risques de non-recouvrement. Nos spécialistes informatiques ont par ailleurs testé la conception et la mise en œuvre des contrôles informatiques mis en place par votre établissement avec notamment une revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et des contrôles embarqués au titre des flux permettant le calcul des provisions statistiques. Nous avons enfin apprécié le caractère approprié des informations présentées dans les faits marquants et la note 1D et 1M de l’annexe aux comptes sociaux dans le contexte d’incertitudes persistantes, et plus globalement les informations publiées en annexes aux comptes relatives au risque de crédit. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante  : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 et L.22-10-10 du code de commerce Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque par l’Assemblée générale du 25 mai 2014 pour le cabinet Deloitte & Associés et du 5 mai 2021 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2022, le cabinet Deloitte & Associés était dans la 19 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 2 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre  : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne  ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne  ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels  ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier  ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris la Défense, le 29 mars 2023 Les Commissaires aux comptes Mazars Anne VEAUTE Associée Deloitte & Associés Anne-Elisabeth PANNIER Associée B. — Comptes consolidés I. — Etat de la situation financière au 31 décembre 2021 et au 31 décembre 2022 (En milliers d' euros .) Bilan Actif Notes Normes IFRS 31/12/2022 Normes IFRS 31/12/2021 Caisse, banques centrales, CCP 84 011 2 849 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4,1 43 359 3 406 Instruments financiers dérivés de couverture 4,2 15 078 910 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4,3 29 924 82 107 Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4,5 1 370 723 1 480 610 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4,6 1 225 122 1 236 446 Titres au coût amorti 414 014 414 014 Actifs d'impôts courants et différés 4,8 72 639 61 997 Comptes de régularisation et actifs divers 4,9 131 032 88 296 Immobilisations corporelles et incorporelles 4,10 116 272 111 402 Total actif 3 502 174 3 482 037 Bilan Passif Notes Normes IFRS 31/12/2022 Normes IFRS 31/12/2021 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4,1 43 477 3 477 Instruments financiers dérivés de couverture 4,2 34 533 7 541 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4,5 351 732 380 848 Dettes envers la clientèle 4,6 292 794 317 401 Dettes représentées par un titre 4,7 2 074 211 2 135 075 Passifs d'impôts courants et différés 4,8 16 241 2 104 Comptes de régularisation et passifs divers 4,9 110 415 71 099 Provisions 4,11 28 945 41 552 Capitaux propres, part du groupe  : 549 825 522 940 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 208 760 165 495 Résultat de l’exercice 32 608 48 988 Total passif et capitaux propres 3 502 174 3 482 037 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2021 et au 31 décembre 2022 (E n milliers d' euros .) Notes 2022 2021 Intérêts et produits assimilés 5,1 142 703 155 983 Intérêts et charges assimilées 5,1 -36 443 -18 824 Revenus des titres à revenu variable 7 395 6 443 Commissions (produits) 5,2 54 520 60 418 Commissions (charges) 5,2 -21 549 -21 689 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5,3 53 -1 029 Autres produits d’exploitation bancaire 5,4 54 552 62 763 Autres charges d’exploitation bancaire 5,4 -16 984 -15 734 Produit net bancaire 184 248 228 331 Charges générales d’exploitation -110 946 -163 734 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4,10 -8 909 -9 193 Résultat brut d’exploitation 64 393 55 404 Coût du risque 5,5 -35 833 -53 742 Résultat d’exploitation 28 560 1 662 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -29 31 127 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt 28 530 32 788 Impôt sur les bénéfices 5,6 4 077 16 199 Participations ne donnant pas le contrôle - - Résultat net des activités poursuivies 32 608 48 988 Activités abandonnées (C-ZAM) - - Résultat net - part du groupe 32 608 48 988 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2021 et au 31 décembre 2022 (En milliers d' euros .) 2022 2021 Résultat net part du groupe 32 608 48 988 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite 694 694 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable 3 129 3 129 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable -2 503 -2 503 Autres éléments du résultat global 1 320 1 320 Total du résultat global 33 928 50 308 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère 33 928 50 308 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de variation des capitaux propres du 1 er janvier 2020 au 31 décembre 2021 (En milliers d' euros .) Capital et primes li é es Réserves consolid é es Gains et pertes comptabilis é s directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation 101 347 207 110 147 083 -1 993 33 065 -3 777 -10 205 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement -1 848 1 848 Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total -1 848 1 848 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 330 -2 503 2 799 694 Sous-total 330 - 2 503 2 799 694 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 101 347 207 110 145 236 185 30 562 -978 -9 511 Affectation du résultat de l'exercice 2021 48 988 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation 101 347 207 110 194 224 185 30 562 -978 -9 511 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement -27 27 Distribution - 15 014 Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total -15 041 27 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -23 696 -3 375 10 064 1 928 Sous-total -23 696 - 3 375 10 064 1 928 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 101 347 207 110 179 161 908 27 187 9 086 -7 583 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolides Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation - 472 632 - 472 632 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - - Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 1 320 1 320 Sous-total 1 320 1 320 Autres variations Résultat 48 988 48 988 48 988 Autres variations - Sous-total 48 988 48 988 48 988 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 48 988 522 941 - 522 941 Affectation du résultat de l'exercice 2021 -48 988 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation - 522 941 - 522 941 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - Distribution -15 014 Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total -15 014 -15 014 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 9 290 9 290 Sous-total 9 290 9 290 Autres variations Résultat 32 608 32 608 32 608 Autres variations - Sous-total 32 608 32 608 32 608 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 32 608 549 825 - 549 825 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2021 et 2022 (En milliers d' euros .) 2022 2021 Résultat avant impôts 28 530 32 788 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -174 851 -262 705 Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 8 909 9 036 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 Dotations nettes aux provisions -97 321 -129 524 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -7 366 -58 113 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -79 073 -84 104 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 130 336 68 038 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit 35 261 -81 260 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 161 082 557 809 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -66 225 -406 055 Impôts versés 218 -2 456 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle -15 985 -161 879 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 54 697 154 051 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -13 585 -7 638 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement 41 112 146 413 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -15 014 - Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - - Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -15 014 - Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée -993 - Augmentation/Diminution nette de la trésorerie 9 120 -15 466 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 134 697 150 163 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 2 849 1 909 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 131 848 148 254 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 143 818 134 697 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 84 011 2 849 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 59 806 131 848 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation / Diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée 9 121 -15 466 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2022 Gestion plan de carrière Le dispositif “Passerelles Sièges” (GPEC) mis en place en 2021 a pris fin le 31 décembre 2022. Cession de créances des clients en surendettement Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 6 7 M€ qui était provisionnée à hauteur de 4 8 M€ . Cession de créances Contentieuses Carrefour Banque a procédé à la vente de ses créances contentieuses pour 3 0 M€ qui étaient provisionnées pour 2 2 M€ . Arrêt définitif succursale Carrefour Banca Suite à la décision d’arrêt de l’activité de Carrefour Banca prise en 2021, la radiation définitive de la succursale a pris effet le 31 août 2022. Notes annexes aux états financiers Note 1. – Evolution de l’ activité depuis la fin de l’exercice en France La sortie graduelle de la crise sanitaire en 2021 avait contribué aux premières tensions inflationnistes du fait des goulets d’étranglement sur les chaines de production. En 2022, les conséquences économiques de la guerre en Ukraine, notamment par la hausse du prix des matières premières, ont fortement alimenté les tensions inflationnistes. Le groupe s’attache à identifier les risques spécifiques associés à cet environnement économique et géopolitique instable. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après  : Risque lié à l’activité  : Le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. En 2022, la confiance des consommateurs s’est détériorée. Les revenus réels disponibles des ménages s’érodent, malgré les mesures de politiques budgétaires mises en place par les gouvernements. La croissance devrait être fragile en France en 2023, avec une inflation encore sensiblement au-dessus des objectifs de stabilité monétaire fixée par la Banque Centrale. Dans ce contexte, la croissance de l’activité de Carrefour Banque devrait être modérée. Risque de liquidité  : Les besoins de refinancement sont restés relativement stables sur 2022. Avec le resserrement de la politique monétaire de la BCE, emprunter devient plus cher pour les ménages.      Les liquidités se sont renchéries mais sont restées abondantes. En effet, la BCE aura maintenu tout au long de 2022 une politique relativement accommodante en matière de fourniture de liquidités au secteur bancaire pour éviter un coup de frein brutal sur la croissance. Carrefour Banque a conservé un bon accès à la liquidité en 2022, via ses émissions de NeuCP ou de NeuMTN par exemple. Le Groupe a aussi pu renouveler avec succès son opération de titrisation française adossée à des encours de cartes de crédit (30 0 M€ placés auprès d’investisseurs). Le risque de liquidité, mesuré par l’horizon de survie de la banque dans un scenario de fermeture totale des marchés financiers, ressort à 14 mois à fin décembre . Risque de taux  : La BCE a enclenché son cycle de resserrement monétaire durant l’été et aura relevé ses principaux directeurs de 250 points de base en 2022. A fin décembre , les taux d’intérêt des opérations principales de refinancement, de la facilité de prêt marginal et de la facilité de dépôt s’établissaient respectivement à 2,50   %, 2,75   % et 2,00   %. Carrefour Banque conserve une gestion prudente de son risque de taux grâce à une politique d’adossement actif-passif systématique pour les encours de prêts personnels et une couverture dynamique pour les encours de crédit renouvelable. Risque de crédit  : L'impact de l'inflation consécutive de la guerre en Ukraine et du renchérissement du coût de l'énergie et l'évolution du surendettement ont été les deux éléments d'attention en matière de risque de crédit pour l'année 2022. L'impact de l'inflation sur le pouvoir d'achat des ménages a été appréhendé dès le début de l'année 2022. Une provision a été comptabilisée pour anticiper les difficultés de paiement des segments de clients les plus fragiles. Cette provision a été actualisée dynamiquement durant l'exercice 2022. Au 31 décembre 2022, une provision de 4. 5 M€ est comptabilisée dans les comptes de Carrefour Banque. La fin des mesures de soutien aux entreprises créées lors de la pandémie (Arrêt des PGE en juin 2022) et l'évolution du nombre des défaillances des entreprises ont été particulièrement suivies dans la perspective d'une hausse des dépôts de surendettement. Carrefour Banque a anticipé ces effets à travers une provision forward looking de 10. 2 M€ au 31 décembre 2022. Note 2 A / Normes comptables applicables La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 101 346 956.72   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 9 avenue du LAC – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2022 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre de l’exercice 2022 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2022 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante  : https://ec.europa.eu/commission/index_fr B / Incidence des changements de méthodes comptables Au 31 décembre 2022, le Groupe n’a procédé à aucun changement de méthodes comptables Note 3. – Résumé des principes comptables appliques par le groupe 3. 1. – Norme IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 établit les principes de comptabilisation et d’information financière en matière d’actifs financiers et de passifs financiers. La norme IFRS 9 a notamment introduit  : une classification des instruments financiers, fondée sur le modèle de gestion et les caractéristiques contractuelles des instruments financiers (1 er volet), un modèle de dépréciation des actifs financiers, fondé sur les pertes de crédit attendues, en remplacement du modèle jusqu’alors basé sur les pertes avérées (2 ème volet), et un certain assouplissement des principes de comptabilité de couverture par rapport à la norme IAS39, hors opérations de macro-couverture (3 ème volet). Volet 1  : Classement et évaluation des actifs financiers et des passifs financiers La norme présente un modèle de classement et d’évaluation des actifs financiers, basé sur les caractéristiques contractuelles des flux de trésorerie et sur le modèle économique de gestion de ces actifs. Elle prévoit désormais trois catégories  : les actifs financiers évalués au coût amorti  ; les actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global Ces nouveaux principes de classement et d’évaluation des actifs financiers n’ont pas eu d’incidence significative sur les principes de comptabilisation appliqués par le Groupe, dans la mesure où l’essentiel des actifs financiers, classés antérieurement dans la catégorie «  Prêts et créances  » , restent comptabilisés au coût amorti, comme détaillé dans le tableau de passage qui résume l’effet de l’application de la norme sur le bilan d’ouverture des états financiers consolidés. les actifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net. Les prêts et créances à la clientèle sont évalués au coût amorti dès lors qu’ils remplissent les critères établis par la norme IFRS9 en termes de classement et d’évaluation (coût amorti)  ; les nouveaux critères définis par la norme étant remplis (caractéristiques SPPI des flux de trésorerie contractuels associés aux prêts et créances sur la clientèle et business model «  held to collect  » ). Les titres de participation doivent être évalués à leur juste valeur, quelle que soit l'option retenue. S'agissant d'instruments de capitaux propres, ils ne sont pas soumis aux règles de dépréciation énoncées au chapitre 5.5 de la norme IFRS 9 (volet 2 de la norme). Volet 2  : Dépréciation des actifs financiers et provisionnement Le modèle de dépréciation des encours clients a été adapté conformément aux dispositions de la norme IFRS 9 – Instruments financiers, suivant un processus en de
    Bulletin BALO n°68 du 07/06/2023, affaire n°2302436
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/05/2023
    Numéro d’affaire : 2301307
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 31 mars 2023 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 290 799 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 120 537 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 025 983 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 534 262 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 718 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 109 925 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 900 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 69 075 COMPTE DE REGULARISATION 94 522 TOTAL ACTIF 3 249 424 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 342 826 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 266 945 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 038 123 AUTRES PASSIFS 46 928 COMPTES DE REGULARISATION 49 163 PROVISIONS 23 109 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 468 186 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 34 782 TOTAL PASSIF 3 249 424 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 393 559 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 973 752 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 807 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 116 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 116 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°53 du 03/05/2023, affaire n°2301307
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/03/2023
    Numéro d’affaire : 2300422
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry Situation trimestrielle au 31 décembre 2022 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 84 011 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 216 509 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 949 486 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 547 982 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 718 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 108 824 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 009 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 58 031 COMPTE DE REGULARISATION 106 588 TOTAL ACTIF 3 075 863 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 351 732 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 291 603 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 812 948 AUTRES PASSIFS 60 491 COMPTES DE REGULARISATION 78 172 PROVISIONS 24 188 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 452 994 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 135 356 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 9 180 TOTAL PASSIF 3 075 863 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 370 143 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 950 335 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 807 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 116 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 116 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°27 du 03/03/2023, affaire n°2300422
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/12/2022
    Numéro d’affaire : 2204599
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Évry-Courcouronnes (91000) – ZAE Saint Guénault, 1 Rue Jean Mermoz 313 811 515 RCS Évry   Situation trimestrielle au 30 septembre 2022 (En milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 127 930 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 232 412 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 851 654 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 583 343 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 749 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 110 239 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 164 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 52 319 COMPTE DE REGULARISATION 81 046 TOTAL ACTIF 3 043 562 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 360 682 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 297 749 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 780 380 AUTRES PASSIFS 45 165 COMPTES DE REGULARISATION 56 372 PROVISIONS 31 471 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 478 589 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 9 180 TOTAL PASSIF 3 043 562 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 383 254 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 943 289 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 965 ENGAGEMENTS SUR TITRES 434 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 116 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 116 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°146 du 07/12/2022, affaire n°2204599
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/11/2022
    Numéro d’affaire : 2204541
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 R.C.S Évry Situation trimestrielle au 30 juin 2022 ( E n milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 91 562 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 240 295 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 813 457 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 591 055 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 749 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 108 922 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 163 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 74 287 COMPTE DE REGULARISATION 74 724 TOTAL ACTIF 2 998 919 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 376 818 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 302 653 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 710 699 AUTRES PASSIFS 48 127 COMPTES DE REGULARISATION 54 487 PROVISIONS 26 988 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 484 939 CAPITAL SOUSCRIT 108 751 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 9 180 TOTAL PASSIF 2 998 919 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 362 873 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 943 216 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 657 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 116 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 116 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°143 du 30/11/2022, affaire n°2204541
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/06/2022
    Numéro d’affaire : 2202975
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du Lac – 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 R.C.S Évry Situation trimestrielle au 31 mars 2022 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 85 908 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 229 189 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 839 168 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 559 073 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 749 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 109 044 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 271 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 68 600 COMPTE DE REGULARISATION 70 843 TOTAL ACTIF 2 966 549 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 360 049 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 308 588 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 683 887 AUTRES PASSIFS 42 325 COMPTES DE REGULARISATION 63 423 PROVISIONS 36 534 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 474 134 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES - REPORT A NOUVEAU 9 180 TOTAL PASSIF 2 966 549 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 376 304 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 936 646 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 657 ENGAGEMENTS SUR TITRES 434 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 625 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 625 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°73 du 20/06/2022, affaire n°2202975
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/06/2022
    Numéro d’affaire : 2202754
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social   : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 202 1 .) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle du 2 mai 202 2 . A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2021 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2021 2020 Caisse, banques centrales 2 151 507 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 339 496 1 265 542 Operations avec la clientèle 3_4 901 884 1 163 627 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 529 162 597 629 Actions & autres titres de revenu variable 5 46 734 122 512 Participation et autres titres détenus à long terme 5 749 755 Parts dans les entreprises liées 8 1 700 22 400 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 109 472 108 837 Immobilisations corporelles 9 2 494 3 366 Capital souscrit non versé - - Actions propres - - Autres actifs 10 61 249 84 313 Comptes de régularisation 10 68 005 72 541 Total actif 3 063 096 3 442 031 Passif Notes 2021 2020 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 380 516 383 395 Operations avec la clientèle 4 314 260 333 805 Dettes représentées par un titre 6_7 1 771 766 2 135 739 Autres passifs 11 32 119 46 714 Comptes de régularisation 11 45 869 36 858 Provisions 12 46 823 45 375 Dettes subordonnées - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 468 008 456 413 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 150 370 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions règlementées 12 - 4 Report à nouveau 6 800 11 749 Résultat de l'exercice 2 380 -14 169 Total passif 3 063 096 3 442 032 Hors-bilan Notes 2021 2020 Engagements donnés 15 2 911 873 3 060 540 Engagements de financement 1 943 216 1 922 716 Engagements sur instruments financiers à terme 549 000 702 000 Engagements de garantie 5 657 5 824 Engagements sur titres 414 000 430 000 Engagements reçus 15_16 3 470 616 3 326 363 Engagements de financement 1 625 000 1 632 222 Engagements sur instruments financiers à terme 1 845 500 1 694 000 Engagements de garantie 116 141 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 2021 (En milliers d’ euros .) Notes 2021 2020 Intérêts et produits assimilés 17 94 100 106 627 Intérêts et charges assimilées 17 - 16 678 -18 592 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 76 607 81 662 Commissions (produits) 18 55 944 62 917 Commissions (charges) 18 - 19 359 -9 077 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 1 371 1 843 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - 778 - 598 Autres produits d’exploitation bancaire 19 58 019 66 187 Autres charges d’exploitation bancaire 19 - 9 574 -13 017 Produit net bancaire 239 652 277 952 Charges générales d’exploitation 20 - 118 277 -144 270 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles - 10 330 -10 421 Résultat brut d’exploitation 111 045 123 260 Coût du risque 21 - 106 623 -92 498 Résultat d’exploitation 4 421 30 762 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 28 111 -13 425 Résultat courant avant impôt 32 532 17 337 Résultat exceptionnel - 32 378 -26 008 Impôt sur les bénéfices 2 222 -5 499 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 4 1 Résultat net 2 380 -14 169 III . — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables A. — Faits marquants de l’exercice clos au 31/12/2021 1. – COVID 19   : Les effets de la crise sanitaire sont encore présents sur l’année 2021. Les équipes des enseignes Carrefour se sont adaptées avec succès aux différentes phases de cette crise afin d’assurer la continuité de la distribution alimentaire puis de répondre aux nouvelles attentes des consommateurs dans un environnement complexe et en évolution rapide. Dans ce contexte, la crise sanitaire n’a pas affecté la capacité de la société à poursuivre ses activités. La crise sanitaire et ses incidences ont été décrites au sein du paragraphe M dans l’annexe des comptes annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2021. 2. – Plan de gestion prévisionnelle des emplois et des compétences [GPEC]   : En 2021, Carrefour Banque a procédé une GPEC sur le siège. Une provision a été constatée dans les comptes au 31 décembre 2021 pour un montant de 12,8 millions d’ euros . 3. – Décision IFRIC Indemnité de fin de carrière   : Changement de méthode comptable sur la provision indemnités de fin de carrière lié à la décision de l’IFRIC. Impact de 9,2 millions d’ euros dans les capitaux propres de Carrefour Banque. 4. – Cession de créances sur des dossiers en surendettement   : Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 124,2 millions d’ euros qui était provisionné à hauteur de 88 millions d’ euros . Le prix de cession s’élève à un montant de 38 millions d’ euros . 5. – Cession des titres de participation Fimaser   : Le conseil d’administration du 10 décembre 2021 a validé la cession des titres Fimaser détenus pour un montant de 20,7 millions d’ euros par Carrefour Banque à Carrefour Belgium, pour un prix de 49 millions d’ euros . 6. – Cession du portefeuille clients de Carrefour Banca   : Suite à la décision d’arrêt de l’activité de Carrefour Banca, la cession des portefeuilles douteux et sains a été réalisée respectivement au 23 juillet et au 06 décembre 2021. Lors du conseil d’administration du 10 décembre 2021, un abandon de créance sur le prêt a été consenti par Carrefour Banque à Carrefour Banca. B. — Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2021 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C. — Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne «  Carrefour Banca  » depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D. — Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent   : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions dudit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 4 908 milliers d’ euros sur l’exercice contre 3 290 milliers d’ euros en 2020. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC   : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois   ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme   : client transmis aux contentieux   ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois   ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours   : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 64 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E. — Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Carrefour Banque a comptabilisé une dépréciation à la clôture de 749 milliers d’ euros concernant son placement dans le fonds dédié Lyxor Copernic HQLA Fund composé d’emprunts d’Etats dédié au coefficient de liquidité courte terme. F. — Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G. — Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien   : licences et logiciels   : entre 3 et 8 ans   ; matériels informatiques   : entre 3 ans et 5 ans   ; agencements et installations   : entre 5 et 8 ans   ; autres immobilisations   : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H. — Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «  juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I. — Refinancement de l’activité Carrefour Banque a exercé la seconde option d’extension d’un an de son opération de syndication, soit une date d’échéance en juillet 2026, pour 520 millions d’ euros versus un montant initial de 600 millions d’ euros . Les programmes d’émission de Neu CP et Neu MTN ont été sollicités au fil de l’eau en fonction des besoins de refinancement. Les conditions de taux sont revenues progressivement au niveau de spread et restent avantageuses compte tenu de l’environnement de taux négatif. Carrefour Banque a procédé à l’émission d’un emprunt obligataire pour un montant de 400 millions d’ euros à échéance avril 2025. J. — Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges   ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. K. — Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. L. — Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 27,5   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. M. — Informations relatives à l'épidémie de COVID-19 L’épidémie de Coronavirus étant présente depuis le 1 er trimestre 2020, les risques identifiés tout au long de ces 2 exercices 2020 et 2021 ont été sensiblement les mêmes. Description des risques spécifiques liés au développement de l’épidémie et des impacts attendus ou constatés sur les différentes composantes de l’activité du groupe Carrefour Banque. Le groupe s’est attaché, dès le début de l’épidémie en France, à identifier les risques spécifiques associés à son développement et à identifier les conséquences au fur et à mesure de son évolution. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après   : Risque lié à l’activité   : le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. Malgré la reprise économique constatée sur 2021, les problèmes d’approvisionnement, de pénurie de main d’œuvre, et la hausse des couts des matières premières et de l’énergie peuvent rendre fragile cette croissance. De plus, le paysage concurrentiel pourrait se trouver impacté négativement par les conséquences de l’épidémie, avec des acteurs menant une politique agressive de conquête ou de rétention des clients dans un climat économique défavorable. Risque de liquidité   : Une moindre appétence des clients au crédit, ce qui aboutit à des besoins de refinancement plus faibles. En effet, dans un contexte d’incertitudes sur l’activité économique et le taux de chômage induit, l’activité clientèle reste morose. Au titre du crédit renouvelable l'appétence des clients est mesurée. La liquidité reste abondante, en conséquence directe de la politique accommodante menée depuis le début de la crise sanitaire par la BCE. Risque opérationnel   : La mise en place du travail à distance des salariés du groupe, dans le cadre des mesures décidées par le gouvernement pour freiner la propagation de l’épidémie, n’a pas entrainé de difficultés de poursuite de l’activité. Les risques accrus d’erreur ou de retard de traitement ont été limités grâce à l’attention forte portée au maintien de la surveillance et du contrôle des opérations les plus critiques. Dans ce contexte, une attention particulière a permis de maintenir opérationnels les dispositifs de surveillance et un renforcement de la surveillance des accès externes au système d’information, compte-tenu de l’élargissement important du travail à distance qui a été mis en œuvre. Les dispositifs, tels que l’authentification forte des salariés, les accès distants, les équipements, la constitution d’un stock de matériel de protection, mis en place au plus fort de la crise ont été maintenus afin de pouvoir être activés rapidement en cas de reconfinement partiel ou total. L’ensemble des prestations externalisées ont continué à fonctionner sans remontée de dysfonction particulière liée aux circonstances exceptionnelles. Le paiement des fournisseurs a été réalisé   ; aucune rupture de service pour la clientèle dans le cadre des signatures électroniques   ; aucun contentieux avec les partenaires professionnels de Carrefour Banque n’est à relever. Les fraudes monétiques ont augmenté sur la période. Carrefour Banque a engagé une démarche pour renforcer son dispositif d’authentification forte pour mettre sous contrôle ce risque. Risque de crédit   : les impacts socio-économiques de l’épidémie risquent d’avoir un effet défavorable sur les pertes de crédit attendues et sur le niveau du risque du groupe. Une estimation des impacts prospectifs de la crise covid19 a été mise en œuvre chez Carrefour Banque. Les travaux engagés ont notamment consisté à apprécier les spécificités de la crise et à adapter le modèle de dépréciation des pertes de crédit attendues afin de tenir compte du contexte particulier   : Selon les données de la Banque de France, la progression des dépôts de dossiers de surendettement, des Plans de Rétablissement Personnel, des recevabilités des plans de surendettement est constatée sur 2021 versus 2020. La prolongation du dispositif des Prêts Garantis par l’Etat jusqu’à mi 2022, et le report de l’engagement de remboursement des PGE déjà souscrits rendent la solvabilité des entreprises bénéficiant de ces aides potentiellement fragiles . Mesures spécifiques mises en œuvre par le groupe pour gérer les risques spécifiques induits par le développement de l’épidémie. La situation sanitaire en France, principaux marchés du groupe, et ses impacts sur la situation économique et sociale, ont amené le groupe à continuer les mesures spécifiques mises en place. Déclenchement des dispositifs de suivi renforcés pour les principaux risques identifiés   : Sur le risque de crédit, mise en place d’un suivi renforcé de nos clients, (politique d’octroi adaptée aux clients les plus fragilisés). Sur la liquidité, mise en œuvre d’une vigilance renforcée liée aux demandes de remboursement des supports de refinancement court terme. N. — Evénement postérieur à la clôture Les événements internationaux relatifs au conflit armé en Ukraine n'ont pas eu d’impact sur l’activité de Carrefour Banque au cours du premier trimestre 2022. O. — Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale mixte est la suivante   : le bénéfice net comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 2021, soit 2.379.996,98 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » afin de porter le solde créditeur à hauteur de 9.180.222,46 euros . Notes sur le bilan Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 145 906 162 142 Comptes et prêts à terme 1 193 590 1 103 400 Total 1 339 496 1 265 542 Dont créances rattachées 590 400 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 20 516 23 395 Emprunts et comptes à terme 360 000 360 000 Total 380 516 383 395 Dont dettes rattachées - - Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3. – Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Comptes ordinaires débiteurs 236 582 356 263 Autres crédits à court terme 216 173 248 564 Crédit à moyen terme 262 191 333 101 Crédit à long terme 382 537 568 152 Total des prêts bruts à la clientèle 1 097 483 1 506 079 Dépréciation -195 599 -342 452 Total des prêts nets a la clientèle 901 884 1 163 627 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt. 31/12/2021 31/12/2020 Créances saines 759 369 28 759 397 3 513 762 910 1 044 691 Dont opérations avec entreprises liées 133 000 - 133 000 395 133 395 120 069 Dont créances restructurées 95 774 95 774 206 842 Créances douteuses non compromises Valeur brute 230 604 230 604 230 604 277 117 Dépréciations -119 751 -119 751 -119 751 -207 422 Taux de couverture 52   % 52   % 75   % Créances douteuses compromises Valeur brute 103 968 1 103 969 103 969 184 271 Dépréciations -75 847 -1 -75 848 -75 848 -135 029 Taux de couverture 73   % 73   % 73   % Valeur nette au bilan 898 343 28 898 371 3 513 901 884 1 163 627 Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 146 496 1 193 000 - - - 1 339 496 Passif 20 516 - - 360 000 - 380 516 Autres concours à la clientèle 3 118 162 660 179 191 373 012 9 525 727 505 Prêts à la clientèle financière 395 50 000 83 000 - - 133 395 Comptes ordinaires débiteurs 40 983 - - - - 40 983 Total créances sur la clientèle (actif) 44 496 212 660 262 191 373 012 9 525 901 884 Total des op é rations avec la client è le (passif)* 314 260 - - - - 314 260 * dont opérations avec entreprises liées Note 5. – Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Parts d’OPCVM de placement 48 100 125 000 D é pr é ciation parts d’OPCVM de placement -1 372 -2 492 Actions et autres titres de placement non cotés 6 4 Actions et autres titres de placement cotés - - Autres titres à long terme 749 755 Obligations * 529 162 597 630 Total 576 644 720 898 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées   : 81 000 milliers d' euros - dont obligations parts cédantes   : 33 210 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 15 milliers d' euros * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 414 932 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 5 milliers d' euros Note 6. – Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Certificats de dépôt 79 000 113 000 Autres titres de créances négociables 492 514 722 530 Emprunts obligataire 1 200 253 1 300 209 Total 1 771 766 2 135 739 Dont dettes rattachées 253 209 Dont Opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 79 000 - - - 79 000 Autres titres de créances négociables 68 014 215 000 209 500 - 492 514 Emprunts obligataire 253 400 000 800 000 - 1 200 253 Total 147 266 615 000 1 009 500 - 1 771 766 Note 8. – Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Valeur comptable Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Filiales et titres de participation non cotés Fimaser S.A. - - - 20 700 - 20 700 Servicios Financieros Carrefour, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financiere Pass SAS 37 - 37 37 - 37 GIE Chamnord - - - - - - Total 1 700 - 1 700 22 400 - 22 400 FIMASER S.A. Avenue des Olympiades 20, 1140 Bruxelles au capital de 8 655 202   €. Sur décembre 2021, cession des titres de participation Fimaser détenus par Carrefour Banque à Carrefour Belgium. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Carreta N-I, km 14,500 28108 ALCOBENDAS au capital de 18 567 438   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2021   : 315 166 milliers d' euros en diminution de 6,6   % par rapport à 2020 Résultat après impôt 2021   : 42 720 milliers d' euros en diminution de 25.7   % par rapport à 2020 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2021   : 366 436 milliers d' euros . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en bénéfice de 177 milliers d' euros sur 2021. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300 euros ). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2021 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 157 546 10 075 589 -167 166 865 Immobilisations corporelles 16 610 536 839 -18 16 288 Total immobilisations brutes 201 405 10 610 1 428 -185 183 153 Amortissements sur immobilisations incorporelles 48 709 9 154 470 0 57 392 Amortissements sur immobilisations corporelles 13 244 1 176 626 0 13 795 Total des immobilisations nettes 134 677 280 331 -185 111 966 Note 1 0. – Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2021 Solde au 31/12/2020 Actif Débiteurs divers groupe 19 748 27 290 Autres débiteurs divers * 41 501 57 023 Total autres actifs 61 249 84 313 Valeurs à l'encaissement 32 936 44 506 Charges constatées d'avance 23 041 10 747 Produits à recevoir 12 028 17 288 Total comptes de régularisation 68 005 72 541 * dont une avance à la SCI AMBAVILLE de 6 021 milliers d' euros sur 2013. Cette avance correspond à un investissement défiscalisé Outre Mer (dit Loi Girardin), * dont la dépréciation de 1 285 milliers d' euros sur les dépôts de garantie de 4 440 milliers d' euros au titre du risque de défaillance des créances cédées au FCT de titrisation. Note 1 1. – Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2021 Solde au 31/12/2020 Passif Créditeurs divers groupe 8 556 21 232 Impôts et taxes 1 721 1 019 Dettes sociales 12 694 14 747 Fournisseurs 1 616 1 723 Autres créditeurs divers * 7 532 7 993 Total autres passifs 32 119 46 714 Charges à payer 13 925 22 695 Produits constatés d'avance 31 944 14 162 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 45 869 36 858 * dont un abandon de créance sur un investissement défiscalisé à la SCI AMBAVILLE de 4 015 milliers d' euros sur 2013. Note 1 2. – Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2020 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2021 Dépréciations des crédits à la clientèle* 342 452 0 146 853 - 195 599 Total 342 452 0 146 853 - 195 599 Provisions Provisions pour retraites 21 306 1 388 3 206 - 9 273 10 216 Autres provisions** 24 068 28 717 23 813 7 635 36 607 Total 45 374 30 105 27 019 -1 638 46 823 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 4 - 4 - 0 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 4 - 4 - 0 *dont la variation est principalement composée d'une reprise de provision en lien avec la cession à EOS Balbec d'un portefeuille client en surendettement . La provision pour retraites a diminué, liée au changement de méthode comptable IFRIC ** dont la variation est principalement composée de   : d'une reprise de provision sur le contrôle fiscal de 5 575 milliers d' euros d'une reprise de provision sur le run off Banca de 2 161 milliers d' euros d'une dotation pour provision pour GPEC sur le siège de 12 764 milliers d' euros et d'une reprise de provision pour GPEC de 6 484 milliers d' euros et d'une dotation pour provision pour risque au titre du risque opérationnel sur les transactions frauduleuses. Note 1 3. – Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2020 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2021 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4. – Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2020 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2021 CAPITAL   : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 11 749 9 219 14 169 6 800 Total r é serves et report à nouveau 369 230 - - 364 281 Total capitaux propres hors FRBG 470 577 - - 465 628 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. – Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Engagements donnés 2 911 873 3 060 540 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 1 943 216 1 922 716 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 549 000 702 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 5 657 5 824 - Dont garanties financières 5 657 5 824 Engagement sur titres 414 000 430 000 Engagements reçus 3 470 616 3 326 363 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 225 000 1 232 222 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 400 000 400 000 Engagements sur instruments financiers à terme 1 845 500 1 694 000 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 116 141 Note 1 6. – Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 865 500 1 468 000 2 333 500 -4 102 591 000 1 774 000 2 365 000 -4 912 Swaps financiers de devises Caps 30 000 62 000 92 000 122 - 62 000 62 000 - Total 895 500 1 530 000 2 425 500 -3 980 591 000 1 836 000 2 427 000 -4 912 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 203 500 676 000 16 000 895 500 Ventilation de la juste valeur -883 -2 752 -345 -3 980 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimilés, intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 14 457 12 259 9 695 11 642 Sur opérations avec la clientèle * 76 534 840 92 832 1 252 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 3 109 3 579 4 100 5 697 Total 94 100 16 678 106 627 18 592 * Parties liées (produits) 667 205 Note 1 8. – Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 10 576 - 10 314 - Commissions sur moyens de paiement 45 368 19 359 52 603 9 077 Total 55 944 19 359 62 917 9 077 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 5 923 9 324 6 110 9 277 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 52 097 250 60 077 3 740 Total 58 019 9 574 66 187 13 017 * Parties liées (produits) 49 561 - 57 433 - Note 2 0. – Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Salaires et traitements 30 361 35 541 Charges sociales et fiscales 15 544 15 116 Intéressement et participation 2 017 1 040 Charges du personnel 47 922 51 696 Dont Charges de retraites 3 674 4 113 Autres frais administratifs 70 355 92 574 Total charges générales d’exploitation 118 277 144 270 Note 2 1. – Coût du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Net dotations / reprises dépréciations 75 720 3 279 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -182 343 -95 777 Total -106 623 -92 498 Note 2 2. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers 1 371 - 1 843 - - Gain ou perte de change - - - - Total 1 371 - 1 843 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés - Dépréciation titres de placement - 778 - 598 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - 778 - 598 Note 2 3. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels, incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 49 142 21 031 9 737,49 23 163 Total 49 142 21 031 9 737,49 23 163 Autres informations Note 2 4. – Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2021 31/12/2020 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 554 1 798 Note 2 5. – Effectifs (En nombre.) 31/12/2021 31/12/2020 Effectif moyen de l'exercice dont   : 785 1 128 Employés 508 799 Cadres 277 329 Note 2 6. – Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d'affecter le bénéfice net comptable de l'exercice clos le 31 décembre 2021, soit 2.379.996,98   € , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde est ainsi porté à 9.180.222,46   €. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles et non éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du code général des impôts, ont été, par action, les suivants   : Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2018 3,03   € 3,03   € / 2019 / / / 2020 / / / V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2021, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 2021 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes annuels sont les suivants   : Emission de lettres confort par les Commissaires aux comptes au titres des émissions EMTN Emission d’une attestation par les Commissaires aux comptes au profit de la Banque Centrale Européenne au regard des obligations relatives au TLTRO III Emission d’un rapport résultant de procédures convenues relatives à certaines données utilisées pour le calcul des contributions ex ante 2022 au Fonds de Résolution Unique Observation Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le paragraphe «  Avantages bénéficiant au personnel  » de la Note 1 relative au changement de méthode comptable induit par la mise à jour en novembre 2021 par l’Autorité des Normes Comptables de sa recommandation n°2013-02 concernant les règles d’évaluation et de comptabilisation des engagements de retraite et avantages similaires. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, [le cas échéant   : outre le point décrit dans la partie «  Incertitude significative liée à la continuité d’exploitation  » ,] nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation de la dépréciation des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposé aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l’incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciations pour couvrir le risque avéré de non-recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.D. de l’annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs attendus actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; l’application d’un modèle statistique des flux de recouvrement sur la base des données historiques observées et des probabilités de défaillance en fonction du niveau de risque de chacun des portefeuilles d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Au 31 décembre 2021, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 195 millions d’ euros pour des encours bruts de 1 097 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l’évaluation des dépréciations des crédits à la clientèle constituait un point clé de l’audit étant donné la matérialité de l’estimation comptable et la part significative des jugements de la banque sur les estimations des flux de recouvrements. Notre approche d’audit Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons effectué une revue   : de la segmentation des créances en portefeuilles homogènes de risque et de la cartographie des modèles de provisionnement par produits   ; du calcul des dépréciations afférentes sur base statistique en appréciant la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l’activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque et en réalisant également une analyse de conformité des méthodes de calcul et des modalités de calibrage des paramètres de risque avec le principe d’estimation statistique des pertes prévisionnelles telle que mentionnée dans l’ANC-2014-07. Nous avons par ailleurs apprécié et testé les dispositifs de contrôle relatifs   : au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l’identification et au suivi des contreparties présentant des impayés et au déclassement des encours en créances douteuses ou douteuses compromises, à l’appréciation des risques de non-recouvrement. Nos spécialistes informatiques ont par ailleurs testé la conception et la mise en œuvre des contrôles informatiques mis en place par votre établissement avec notamment une revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et des contrôles embarqués au titre des flux permettant le calcul des provisions statistiques. Nous avons enfin apprécié le caractère approprié des informations présentées dans les faits marquants et la note 1D de l’annexe aux comptes sociaux dans le contexte évolutif de la pandémie, et plus globalement les informations publiées en annexes aux comptes relatives au risque de crédit. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante   : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 et L.22-10-10 du code de commerce Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque par l’Assemblée générale du 25 mai 2014 pour le cabinet Deloitte & Associés et du 5 mai 2021 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2021, le cabinet Deloitte & Associés était dans la 18 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 1 ère année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne   ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives, que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les Commissaires aux comptes Paris la Défense, le 15 avril 2022 Mazars Anne VEAUTE Associée Deloitte & Associés Anne-Elisabeth PANNIER Associée B. — Comptes consolidés I. — Etat de la situation financière au 31 décembre 2020 et au 31 décembre 2021 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2021 Normes IFRS 31/12/2020 Caisse, banques centrales, CCP 2 849 1 909 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4,1 3 406 4 072 Instruments financiers dérivés de couverture 4,2 910 68 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4,3 82 107 163 408 Actifs financiers disponibles à la vente Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4,5 1 480 610 1 275 046 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4,6 1 236 446 1 678 575 Titres au coût amorti 414 014 430 015 Actifs d'impôts courants et différés 4,8 61 997 54 881 Comptes de régularisation et actifs divers 4,9 88 296 130 101 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme Immobilisations corporelles et incorporelles 4,1 111 402 110 456 Total actif 3 482 037 3 848 530 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2021 Normes IFRS 31/12/2020 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4,1 3 477 4 269 Instruments financiers dérivés de couverture 4,2 7 541 10 699 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4,5 380 848 383 401 Dettes envers la clientèle 4,6 317 401 347 608 Dont comptes de dépôt C-Zam - 2 244 Dettes représentées par un titre 4,7 2 135 075 2 502 267 Passifs d'impôts courants et différés 4,8 2 104 9 155 Comptes de régularisation et passifs divers 4,9 71 099 91 427 Provisions 4,12 41 552 36 291 Capitaux propres, part du groupe   : 522 940 463 413 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 165 495 202 446 +Résultat de l’exercice 48 988 - 47 490 Total passif et capitaux propres 3 482 037 3 848 530 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2020 et au 31 décembre 2021 (En milliers d' euros .) Notes 2021 2020 Intérêts et produits assimilés 5,1 155 983 179 651 Intérêts et charges assimilées 5,1 -18 824 -20 835 Revenus des titres à revenu variable 6 443 6 061 Commissions (produits) 5,2 60 418 67 138 Commissions (charges) 5,2 -21 689 -11 198 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5,3 -1 029 40 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 5,4 - - Autres produits d’exploitation bancaire 5,5 62 763 71 889 Autres charges d’exploitation bancaire 5,5 -15 734 -30 726 Produit net bancaire 228 331 262 019 Charges générales d’exploitation -163 734 -166 735 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4,1 -9 193 -15 306 Résultat brut d’exploitation 55 404 79 978 Coût du risque 5,6 -53 742 -78 062 Résultat d’exploitation 1 662 1 916 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 31 127 -2 119 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt 32 788 -202 Impôt sur les bénéfices 5,7 16 199 -34 669 Participations ne donnant pas le contrôle - - Résultat net des activités poursuivies 48 988 -34 871 Activités abandonnées (C-ZAM) - - 12 619 Résultat net - part du groupe 48 988 -47 490 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2020 et au 31 décembre 2021 (En milliers d' euros .) 2021 2020 Résultat net part du groupe 48 988 -47 490 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite 694 951 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable 3 129 5 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable -2 503 8 954 Autres éléments du résultat global 1 320 9 910 Total du résultat global 50 308 -37 580 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère 50 308 -37 580 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de variation des capitaux propres du 1 er janvier 2020 au 31 décembre 2021 (En milliers d' euros .) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Capital Primes Variation De Juste Valeur Des Instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2020 après affectation 101 347 207 110 185 354 - 1 955 24 111 - 3 820 - 11 156 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -38 8 954 43 951 Sous-total -38 8 954 43 951 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total - - - - - Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2020 101 347 207 110 185 354 -1 993 33 065 -3 777 -10 205 Affectation du résultat de l'exercice 2019 -47 490 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation 101 347 207 110 137 864 -1 993 33 065 -3 777 -10 205 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement -1 848 1 848 Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total -1 848 1 848 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 330 - 2 503 2 799 694 Sous-total 330 - 2 503 2 799 694 Autres variations Résultat Autres variations 9 219 Sous-total 9 219 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 101 347 207 110 145 236 185 30 562 -978 -9 511 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2020 après affectation - 500 992 - 500 992 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires - - Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 9 910 9 910 Sous-total 9 910 9 910 Autres variations Résultat -47 490 -47 490 -47 490 Autres variations - - Sous-total -47 490 -47 490 -47 490 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2020 -47 490 463 413 0 463 413 Affectation du résultat de l'exercice 2019 47 490 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2021 après affectation 0 463 413 0 463 413 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement - - Distribution Effet des fusions Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 1 320 1 320 Sous-total 1 320 1 320 Autres variations Résultat 48 988 48 988 48 988 Autres variations 9 219 9 219 Sous-total 48 988 58 207 58 207 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2021 48 988 522 940 0 522 940 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2020 et 2021 (En milliers d' euros .) 2021 2020 Résultat avant impôts 32 788 -202 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -262 705 -282 945 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 9 036 10 137 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 -5 897 Dotations nettes aux provisions -129 524 -119 211 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -58 113 13 354 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -84 104 -181 328 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 68 038 237 869 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -81 260 229 666 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 557 809 623 971 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -406 055 -612 619 Impôts versés -2 456 -3 149 Augmentation /diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle -161 879 -45 278 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 154 051 6 368 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -7 638 -6 583 Augmentation /diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement 146 413 -215 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires - - Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - - Augmentation /diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement - - Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée - - Augmentation /diminution nette de la trésorerie -15 466 -45 494 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 150 163 195 657 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 1 909 473 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 148 254 195 184 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 134 697 150 163 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 2 849 1 909 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 131 848 148 254 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation /diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée -15 466 -45 494 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2021 Gestion plan de carrière Carrefour Banque a procédé à une GPEC qui a fait l’objet d’une provision dans les comptes à hauteur de 12. 8 M€ . Dépréciation IDA Une reprise de dépréciation des IDA sur différences temporaires et sur déficit a été constatée au 31 décembre 2021 pour 1 5 M€ sur Carrefour Banque. Décision IFRIC Indemnité de fin de carrière Changement de méthode comptable sur la provision indemnités de fin de carrière lié à la décision de l’IFRIC. Impact de 9. 2 M€ dans les capitaux propres de Carrefour Banque. Cession de créances des clients en surendettement Carrefour Banque a procédé à la vente d’une partie de ses créances en surendettement pour 8 1 M€ qui était provisionné à hauteur de 4 5 M€ . Cession titres de participation La cession des titres de participations de Fimaser a été réalisée le 27 décembre 2021. Une plus-value de 31. 5 M€ a été constatée dans les comptes de Carrefour Banque. Cession du portefeuille Carrefour Banca Suite à la décision d’arrêt de l’activité de Carrefour Banca, la cession des portefeuilles douteux et sains a été réalisée respectivement au 23 juillet et au 06 décembre 2021 pour 11 9 M€ d’encours provisionné à hauteur de 5 2 M€ . Note 1. – Evolution de l’ activité depuis la fin de l’exercice en France L’épidémie de Coronavirus étant présente depuis le 1 er trimestre 2020, les risques identifiés tout au long de ces 2 exercices 2020 et 2021 ont été sensiblement les mêmes. Description des risques spécifiques liés au développement de l’épidémie et des impacts attendus ou constatés sur les différentes composantes de l’activité du groupe Carrefour Banque. Le groupe s’est attaché, dès le début de l’épidémie en France, à identifier les risques spécifiques associés à son développement et à identifier les conséquences au fur et à mesure de son évolution. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après   : Risque lié à l’activité   : le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. La reprise économique sur 2021 semble avoir été initiée. Toutefois, des problèmes d’approvisionnement, de pénurie de main d’œuvre, et la hausse des couts des matières premières et de l’énergie peuvent rendre fragile cette croissance. De plus, le paysage concurrentiel pourrait se trouver impacté négativement par les conséquences de l’épidémie, avec des acteurs menant une politique agressive de conquête ou de rétention des clients dans un climat économique défavorable. Risque de liquidité   : Une moindre appétence des clients au crédit, a abouti à des besoins de refinancement plus faibles. En effet, l’activité clientèle reste morose dans un contexte d’incertitudes sur l’activité économique et un taux de chômage induit. Cependant, au titre du crédit renouvelable l'appétence des clients reste mesurée. La liquidité reste abondante, en conséquence directe de la politique accommodante menée depuis le début de la crise sanitaire par la BCE. Risque opérationnel   : La mise en place du travail à distance des salariés du groupe, dans le cadre des mesures décidées par le gouvernement pour freiner la propagation de l’épidémie, n’ a pas entrainé de difficultés de poursuite de l’activité. Les risques accrus d’erreur ou de retard de traitement ont été limités grâce à l’attention forte portée au maintien de la surveillance et du contrôle des opérations les plus critiques. Une attention particulière est portée sur les dispositifs de surveillance des accès externes au système d’information, compte-tenu de l’élargissement important du travail à distance. Les dispositifs, tels que l’authentification forte des sala
    Bulletin BALO n°71 du 15/06/2022, affaire n°2202754
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/04/2022
    Numéro d’affaire : 2200724
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 Euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 EVRY-COURCOURONNES 313 811 515 R.C.S. EVRY Situation au 31 d écembre 2021 (En milliers d'Euros) Actif Montant Caisse, banques centrales 2 151 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 339 496 Operations avec la clientèle 901 884 Obligations et autres titres de rev. fixe 529 162 Actions et autres titres de rev. variable 46 734 Partic ipations et autres titres détenus a l ong-terme 749 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 109 472 Immobilisations corporelles 2 494 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 61 249 Compte de régularisation 68 005 Total actif 3 063 096 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 380 516 Operations avec la clientèle 314 260 Dettes représentées par un titre 1 771 766 Autres passifs 32 119 Comptes de régularisation 48 249 Provisions 46 823 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 468 008 Capital souscrit 101 347 Prime d' émission 207 110 Réserves 150 370 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées Report a nouveau 6 800 Total passif 3 063 096 Hors-bilan Montant Engagements donn é s 2 362 873 Engagements de financement 1 943 216 Engagements de garantie 5 657 Engagements sur titres 414 000 Engagements reçus 1 625 116 Engagements de financement 1 625 000 Engagements de garantie 116 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°40 du 04/04/2022, affaire n°2200724
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/12/2021
    Numéro d’affaire : 2104502
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Évry Situation au 30 septembre 2021 ( E n milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 1 539 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 288 377 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 001 656 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 510 427 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 46 844 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 755 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 400 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 106 348 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2 734 CAPITAL SOUSCRIT NON VER SÉ - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 61 884 COMPTE DE REGULARISATION 50 686 TOTAL ACTIF 3 093 652 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 379 103 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 319 360 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 799 682 AUTRES PASSIFS 50 962 COMPTES DE REGULARISATION 38 452 PROVISIONS 45 947 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 450 122 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 3 REPORT A NOUVEAU -2 419 TOTAL PASSIF 3 093 652 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 272 959 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 852 772 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 6 187 ENGAGEMENTS SUR TITRES 414 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 635 058 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 634 942 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 116 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°147 du 08/12/2021, affaire n°2104502
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/09/2021
    Numéro d’affaire : 2103861
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry Situation au 30 Juin 2021 . (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales 21 791 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 239 986 Operations avec la clientèle 1 029 775 Obligations et autres titres de rev. fixe 897 547 Actions et autres titres de rev. variable 122 076 Partic ipations et autres titres détenus a l ong-terme 755 Parts dans les entreprises liées 22 400 Crédit-bail et location avec option ach at Location simple Immobilisations incorporelles 106 320 Immobilisations corporelles 2 826 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 95 381 Compte de régularisation 63 141 Total actif 3 602 000 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 382 161 Operations avec la clientèle 323 429 Dettes représentées par un titre 2 291 573 Autres passifs 53 829 Comptes de régularisation 42 898 Provisions 47 962 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 456 413 Capital souscrit 101 347 Prime d' émission 207 110 Réserves 150 370 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées 4 Report a nouveau -2 419 Total passif 3 602 000 Hors bilan Montant Engagements donn é s 2 667 588 Engagements de financement 1 874 418 Engagements de garantie 6 187 Engagements sur titres 786 983 Engagements reçus 1 634 590 Engagements de financement 1 634 449 Engagements de garantie 141 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°108 du 08/09/2021, affaire n°2103861
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/06/2021
    Numéro d’affaire : 2102417
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry Situation au 31 mars 2021 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 45 437 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 223 017 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 084 434 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 561 887 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 122 305 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 755 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 400 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 107 432 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 106 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 74 054 COMPTE DE REGULARISATION 60 555 TOTAL ACTIF 3 305 382 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 492 324 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 326 445 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 897 682 AUTRES PASSIFS 47 726 COMPTES DE REGULARISATION 38 229 PROVISIONS 42 827 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 454 982 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 4 REPORT A NOUVEAU - 2 419 TOTAL PASSIF 3 305 382 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 321 845 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 886 021 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 824 ENGAGEMENTS SUR TITRES 430 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 631 731 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 631 590 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 141 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°67 du 04/06/2021, affaire n°2102417
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/05/2021
    Numéro d’affaire : 2102237
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social  : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2020.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire Annuelle du 5 mai 2021. A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2020 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2020 2019 Caisse, banques centrales 507 125 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 265 542 1 541 006 Operations avec la clientèle 3_4 1 163 627 1 566 610 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 597 629 610 371 Actions & autres titres de revenu variable 5 122 512 123 110 Participation et autres titres détenus à long terme 5 755 738 Parts dans les entreprises liées 8 22 400 25 216 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 108 837 119 620 Immobilisations corporelles 9 3 366 10 811 Capital souscrit non versé - - Actions propres - - Autres actifs 10 84 313 109 661 Comptes de régularisation 10 72 541 77 978 Total actif 3 442 032 4 185 245 Passif Notes 2020 2019 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 383 395 388 259 Operations avec la client è le 4 333 805 399 704 Dettes représentées par un titre 6_7 2 135 739 2 745 454 Autres passifs 11 46 714 76 836 Comptes de régularisation 11 36 858 44 994 Provisions 12 45 375 55 681 Dettes subordonnées - - Fonds / Risques Bancaires Généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 456 413 470 583 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 150 370 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 4 5 Report à nouveau 11 749 166 792 Résultat de l'exercice -14 169 -155 042 Total passif 3 442 032 4 185 246 Hors-bilan Notes 2020 2019 Engagements donnés 15 3 060 540 3 363 228 Engagements de financement 1 922 716 2 017 730 Engagements sur instruments financiers à terme 702 000 908 500 Engagements de garantie 5 824 6 998 Engagements sur titres 430 000 430 000 Engagements reç u s 15_16 3 326 363 3 927 922 Engagements de financement 1 632 222 1 853 445 Engagements sur instruments financiers à terme 1 694 000 2 053 200 Engagements de garantie 141 21 276 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 2020 Notes 2020 2019 Intérêts et produits assimilés 17 106 627 115 297 Intérêts et charges assimilées 17 -18 592 -23 937 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 81 662 69 315 Commissions (produits) 18 62 917 78 488 Commissions (charges) 18 -9 077 -11 684 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 1 843 3 214 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 -598 - 795 Autres produits d’exploitation bancaire 19 66 187 75 668 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -13 017 -9 854 Produit net bancaire 277 952 295 712 Charges générales d’exploitation 20 -144 270 -180 545 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -10 421 -11 970 Résultat brut d’exploitation 123 260 103 198 Coût du risque 21 -92 498 -236 476 Résultat d’exploitation 30 762 -133 278 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 -13 425 251 Résultat courant avant impôt 17 337 -133 027 Résultat exceptionnel -26 008 -14 951 Impôt sur les bénéfices - 5 499 -7 086 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 1 21 Résultat net -14 169 -155 042 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables (comptes sociaux) A / Faits marquants de l’exercice clos au 31/12/2020 1/ COVID 19  : Au cours de l’année 2020, la pandémie de Covid-19 a frappé durement l’économie mondiale et a engendré une situation grave et inédite. Malgré cette période, Carrefour Banque a pu continuer à opérer normalement. Ainsi, dans ce contexte, la continuité d’exploitation de la Société n’est pas remise en cause. 2/ Plan de gestion prévisionnelle des emplois et des compétences [GPEC]  : En 2019, une GPEC a été mise en place. Durant l’exercice, Carrefour Banque a comptabilisé une charge de 7 632 milliers d’ euros , a effectué la reprise de provision de l’exercice précédent d’une valeur de 4 375 milliers d’ euros et a constitué une provision complémentaire pour une valeur de 4 960 milliers d’ euros à la clôture de l’exercice. 3/ Arrêt de l’activité C-ZAM  : Il a été constaté au 30 juin 2020, l’arrêt de l’activité C-ZAM, qui a eu un impact de 12,6 millions d’ euros sur le résultat de Carrefour Banque, provenant de la dépréciation des immobilisations. 4/ Transfert du siège social  : Suite à la non-reconduction du bail, Carrefour Banque a transféré son siège social au 1 er juillet 2020 du 1 Place Copernic 91000 Evry au 9 Avenue du Lac 91000 Evry, qui a eu un impact de 1 175 milliers d’ euros sur le résultat, provenant de la dépréciation des immobilisations. 5/ Transfert de 138 agences vers Carrefour Hyper SAS  : Au 1 er septembre 2020, 138 stands financiers ainsi que les salariés ont été transférés au sein des hypermarchés Carrefour. Une charge, provenant principalement de la dépréciation des immobilisations pour un montant de 2 042 milliers d’ euros , a été comptabilisée dans les comptes de Carrefour Banque sur l’exercice. B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2020 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne «  Carrefour Banca  » depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent  : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du dit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 3 290 milliers d’ euros sur l’exercice contre 957 milliers d’ euros en 2019. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC  : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois  ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme  : client transmis aux contentieux  ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois  ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours  : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 64 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur  : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit  ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Carrefour Banque a comptabilisé une dépréciation à la clôture de 598 milliers d’ euros concernant son placement dans le fonds dédié Lyxor Copernic HQLA Fund composé d’emprunts d’Etats dédié au coefficient de liquidité courte terme. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. Au 31 décembre 2020 Carrefour Banque, par l’intermédiaire de sa filiale La Financière Pass, a procédé au débouclage de l’opération d’investissement auprès de la société SCI Kecho2. Carrefour Banque a constaté dans ses comptes une charge de 2 491 milliers d’ euros se décomposant par la diminution des titres de LFP pour une valeur de 8 389 milliers d’ euros et par une reprise de provision pour dépréciation de ces mêmes titres pour une valeur de 5 897 milliers d’ euros . G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien  : licences et logiciels  : entre 3 et 8 ans  ; matériels informatiques  : entre 3 ans et 5 ans  ; agencements et installations  : entre 5 et 8 ans  ; autres immobilisations  : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «   juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Refinancement de l’activité Carrefour Banque a exercé la première option d’extension d’un an de son opération de syndication, soit une date d’échéance en juillet 2025, pour 550 millions d’ euros versus un montant initial de 600 millions d’ euros . Les programmes d’émission de Neu CP et Neu MTN ont été sollicités au fil de l’eau en fonction des besoins de refinancement. Les conditions de taux sont revenues progressivement au niveau de spread et restent avantageuses compte tenu de l’environnement de taux négatif. Les indicateurs majeurs de liquidité n’ont pas été impactés par les perturbations de marché lié notamment au premier confinement, la sécurité de refinancement est restée supérieure au seuil des 12 mois, le back up de liquidité n’a pas été sollicité. J / Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges  ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. K / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. L / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 31   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. M / Informations relatives à l'épidémie de COVID-19 L’épidémie de Coronavirus a débuté en Chine et s'est graduellement propagée au cours du premier trimestre 2020 dans d'autres régions du monde, avec des impacts sanitaires très importants pour l’ensemble des pays concernés. Cette situation sanitaire entraîne des conséquences économiques très significatives qui se traduisent par des chocs sur l’offre comme sur la demande de biens et de services, à la fois pour les régions plus particulièrement touchées, mais également au niveau global. Cette situation a également impacté négativement à leur tour le niveau des marchés financiers, le commerce international, la valorisation des matières premières et la rentabilité des entreprises. Description des risques spécifiques liés au développement de l’épidémie et des impacts attendus ou constatés sur les différentes composantes de l’activité du groupe Carrefour Banque. Le groupe s’est attaché, dès le début de l’épidémie en France, à identifier les risques spécifiques associés à son développement et à identifier les conséquences au fur et à mesure de son évolution. Ces risques spécifiques sont résumés ci-après  : Risque lié à l’activité  : le modèle de Carrefour Banque consiste à accompagner et à financer les clients particuliers. L’épidémie pourrait remettre en cause notre modèle et en particulier par la forte contraction anticipée de l’activité en France. De même, le paysage concurrentiel pourrait se trouver impacté négativement par les conséquences de l’épidémie, avec des acteurs menant une politique agressive de conquête ou de rétention des clients dans un climat économique défavorable. Risque de liquidité  : Une moindre appétence des clients au crédit, ce qui aboutit à des besoins de refinancement plus faibles. En effet, dans un contexte d’incertitudes sur l’activité économique et le taux de chômage induit, l’activité clientèle reste morose. Au titre du crédit renouvelable l'appétence des clients est mesurée. Le fonctionnement des différents segments du marché financier a été suspendu pendant quelques temps en mars empêchant toute levée de capital y compris sur le très court terme. La normalisation du marché financier au titre de son fonctionnement a demandé environ 2 mois. Les taux se sont très nettement tendus, +50 pb sur le taux E3M ainsi que le spread +45 pb. Le retour au taux avant crise a été constaté en mai . Le second confinement n’a pas impacté le marché financier. Les indicateurs de liquidité, notamment la sécurité de refinancement et le niveau de back up n’ont pas été impactés négativement. La liquidité reste abondante, en conséquence directe de la politique accommodante menée depuis le début de la crise sanitaire par la BCE. Risque opérationnel  : Le confinement à domicile de la quasi-totalité des salariés du groupe, dans le cadre des mesures décidées par le gouvernement pour freiner la propagation de l’épidémie, n’a pas entrainé de difficultés de poursuite de l’activité. Les risques accrus d’erreur ou de retard de traitement ont été limités grâce à l’attention forte portée au maintien de la surveillance et du contrôle des opérations les plus critiques. Dans ce contexte, une attention particulière a permis de maintenir opérationnels les dispositifs de surveillance et un renforcement de la surveillance des accès externes au système d’information, compte-tenu de l’élargissement important du travail à distance a été mis en œuvre. Les dispositifs, tels que l’authentification forte des salariés, les accès distants, les équipements, la constitution d’un stock de matériel de protection, mis en place au plus fort de la crise ont été maintenus afin de pouvoir être activés rapidement en cas de reconfinement partiel ou total. L’ensemble des prestations externalisées ont continué à fonctionner sans remontée de dysfonction particulière liée aux circonstances exceptionnelles. Le paiement des fournisseurs a été réalisé  ; aucune rupture de service pour la clientèle dans le cadre des signatures électroniques  ; aucun contentieux avec les partenaires professionnels de Carrefour Banque n’est a relevé. Risque de crédit  : les impacts socio-économiques de l’épidémie pourraient entraîner un grand nombre de défaillances de la part de nos clients. Celles-ci pourraient avoir un effet défavorable significatif sur le coût du risque, sur les résultats et la situation financière du groupe. Carrefour Banque a mis en place dès le début de la crise les recommandations gouvernementales pour répondre à un nombre important de demandes émanant des clients. Les demandes de reports d’échéances ont été acceptées et aucune dégradation n’est à constater sur le paiement des échéances reportées. Mesures spécifiques mises en œuvre par le groupe pour gérer les risques spécifiques induits par le développement de l’épidémie. La situation sanitaire en France, principaux marchés du groupe, et ses impacts sur la situation économique et sociale, ont amené le groupe à prendre au plus tôt des mesures spécifiques. Déclenchement du plan d’urgence et de poursuite de l’activité, identifiant les prestations essentielles et mettant en œuvre les mécanismes de continuité de l’activité dans un contexte général de confinement de la population. Déclenchement des dispositifs de suivi renforcés pour les principaux risques identifiés  : Sur le risque de crédit, mise en place d’un suivi renforcé de nos clients, (politique d’octroi adaptée aux clients les plus fragilisés). Sur la liquidité, mise en œuvre d’une vigilance renforcée liée aux demandes de remboursement des supports de refinancement court terme. N / Evénement postérieur à la clôture Aucun évènement postérieur à la clôture n’est à signaler. O / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale ordinaire annuelle est la suivante  : la perte nette comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 2020, soit - 14 168 714,14 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde débiteur deviendrait ainsi débiteur à hauteur de 2.419.250,52 euros . Notes sur le bilan Note 2. –  Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 162 142 213 816 Comptes et prêts à terme 1 103 400 1 327 190 Total 1 265 542 1 541 006 dont créances rattachées 400 690 dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 23 395 28 259 Emprunts et comptes à terme 360 000 360 000 Total 383 395 388 259 dont dettes rattachées - - dont opérations avec entreprises liées - - Note 3. –  Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Comptes ordinaires débiteurs 356 263 387 920 Autres crédits à court terme 248 564 308 846 Crédit à moyen terme 333 101 398 760 Crédit à long terme 568 152 831 796 Total des prêts bruts à la clientèle 1 506 079 1 927 322 Dépréciation -342 452 -360 712 Total des prêts nets à la clientèle 1 163 627 1 566 610 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt. 31/12/2020 31/12/2019 Créances saines 969 350 71 487 1 040 836 3 854 1 044 691 1 408 114 Dont opérations avec entreprises liées 120 000 - 120 000 69 120 069 139 097 Dont créances restructurées 206 842 206 842 206 842 229 742 Créances douteuses non compromises Valeur brute 277 117 277 117 277 117 345 581 Dépréciations -207 422 -207 422 -207 422 -235 265 Taux de couverture 75   % 75   % 68   % Créances douteuses compromises Valeur brute 126 973 57 299 184 271 184 271 173 628 Dépréciations -90 697 -44 332 -135 029 -135 029 -125 447 Taux de couverture 73   % 73   % 72   % Valeur nette au bilan 1 075 320 84 453 1 159 773 3 854 1 163 627 1 566 610 Note 4. –  Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 162 542 1 103 000 - - - 1 265 542 Passif 23 395 - - 360 000 - 383 395 Autres concours à la clientèle 3 786 200 709 257 101 535 523 32 629 1 029 748 Prêts à la clientèle financière 69 44 000 76 000 - - 120 069 Comptes ordinaires débiteurs 13 811 - - - - 13 811 Total créances sur la clientèle (actif) 17 665 244 709 333 101 535 523 32 629 1 163 627 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 333 805 - - - - 333 805 * dont opérations avec entreprises liées Note 5. – Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Parts d’OPCVM de placement 125 000 125 000 Dépréciation parts d’OPCVM de placement -2 492 -1 894 Actions et autres titres de placement non cotés 4 4 Actions et autres titres de placement cotés - - Autres titres à long terme 755 738 Obligations * 597 630 610 372 Total 720 898 734 219 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées  : 81 000 milliers d' euros - dont obligations parts cédantes  : 86 610 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 15 milliers d' euros * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 430 000 milliers d' euros - dont créances rattachées   : 5 milliers d' euros Note 6. – Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Certificats de dépôt 113 000 372 000 Autres titres de créances négociables 722 530 573 066 Emprunts obligataire 1 300 209 1 800 388 Total 2 135 739 2 745 454 dont dettes rattachées 209 388 dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7. –  Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de d é p ô t 113 000 - - - 113 000 Autres titres de créances négociables 295 030 130 000 297 500 - 722 530 Emprunts obligataire 209 500 000 800 000 - 1 300 209 Total 408 239 630 000 1 097 500 - 2 135 739 Note 8. – Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Valeur compt. Brute Dépréciations Valeur compt. Nette Filiales et titres de participation non c o t é s Fimaser S.A. 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 Servicios financieros carrefour, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financiere Pass SAS 37 - 37 8 426 -5 897 2 529 GIE Chamnord - - - 324 - 324 Total 22 400 - 22 400 31 113 -5 897 25 215 FIMASER S.A. Avenue des Olympiades 20, 1140 BRUXELLES au capital de 8 655 202 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 99,98   % Chiffre d'affaires exercice 2020  : 20 197 milliers d' euros en diminution de 5,9   % par rapport à 2019 Résultat après impôt 2020  : 7 022 milliers d' euros en diminution de 6,6   % par rapport à 2019 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2020  : 11 607 milliers d' euros Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°13 28007 MADRID au capital de 18 567 438 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2020  : 336 071 milliers d' euros en diminution de 10,0   % par rapport à 2019 Résultat après impôt 2020  : 53 707 milliers d' euros en diminution de 53.6   % par rapport à 2019 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2020  : 407 268 milliers d' euros . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 euros . Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en perte de 24 milliers d' euros sur 2020. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300 euros ). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2020 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 165 550 7 717 14 753 -968 157 546 Immobilisations corporelles 41 554 99 24 839 -204 16 610 Total immobilisations brutes 201 405 7 815 39 592 -1 172 174 156 Amortissements sur immobilisations incorporelles 45 930 7 749 4 979 8 48 709 Amortissements sur immobilisations corporelles 30 743 2 663 20 163 1 13 244 Total des immobilisations nettes 134 677 -2 597 14 450 -1 181 112 203 Note 1 0. – Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2020 Solde au 31/12/2019 Actif Débiteurs divers groupe 27 290 79 810 Autres débiteurs divers * 57 023 29 851 Total autres actifs 84 313 109 661 Valeurs à l'encaissement 44 506 51 086 Charges constatées d'avance 10 747 11 057 Produits à recevoir 17 288 15 834 Total comptes de régularisation 72 541 77 978 * dont une avance à la SCI AMBAVILLE de 6 124 milliers d' euros sur 2013. Cette avance correspond à un investissement défiscalisé Outre Mer (dit Loi Girardin), * dont la dépréciation de 2 747 milliers d' euros sur les dépôts de garantie de 4 440 milliers d' euros au titre du risque de défaillance des créances cédées au FCT de titrisation. Note 1 1. – Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2020 Solde au 31/12/2019 Passif Créditeurs divers groupe 21 232 30 670 Impôts et taxes 1 019 2 364 Dettes sociales 14 747 19 383 Fournisseurs 1 723 503 Autres créditeurs divers * 7 993 23 916 Total autres passifs 46 714 76 836 Charges à payer 22 695 29 317 Produits constatés d'avance 14 162 15 677 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 36 858 44 994 * dont un abandon de créance sur un investissement défiscalisé à la SCI AMBAVILLE de 4 015 milliers d' euros sur 2013. Note 1 2. – Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2019 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2020 Dépréciations des crédits à la clientèle 360 712 6 475 24 735 - 342 452 Total 360 712 6 475 24 735 - 342 452 Provisions Provisions pour retraites 26 529 1 526 6 742 -8 21 306 Autres provisions* 29 151 24 575 29 660 2 24 068 Total 55 681 26 102 36 402 - 45 374 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 5 - 1 - 4 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 5 - 1 - 4 *dont la variation est principalement composée d'une reprise de provision sur la CNIL de 2 200 milliers d' euros et d'une reprise de provision sur run off Banca de 2 161 milliers d' euros . Et d'une reprise sur la variation de la provision pour rémunérations variables de 678 milliers d' euros . Note 1 3. – Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2019 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2020 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4. – Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2019 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2020 Capital  : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 166 792 - 155 042 11 749 Total réserves et report à nouveau 524 273 - - 369 230 Total capitaux propres hors FRBG 625 620 - - 470 577 Note 1 5. – Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Engagements donnés 3 060 540 3 363 228 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 1 922 716 2 017 730 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 702 000 908 500 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 5 824 6 998 - dont garanties financières 5 824 6 998 Engagement sur titres 430 000 430 000 Engagements reçus 3 326 363 3 927 922 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 232 222 1 353 445 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 400 000 500 000 Engagements sur instruments financiers à terme 1 694 000 2 053 200 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 141 21 276 Note 1 6. – Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 591 000 1 774 000 2 365 000 -4 912 832 700 2 067 000 2 899 700 -5 748 Swaps financiers de devises Caps - 62 000 62 000 - - 62 000 62 000 - Total 591 000 1 836 000 2 427 000 -4 912 832 700 2 129 000 2 961 700 -5 748 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 164 000 403 000 24 000 591 000 Ventilation de la juste valeur -167 -3 860 -885 -4 912 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimilés, intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 9 695 11 642 10 050 13 226 Sur opérations avec la clientèle * 92 832 1 252 98 254 1 386 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 4 100 5 697 6 994 9 325 Total 106 627 18 592 115 297 23 937 * parties liées (produits ) 205 219 Note 1 8. – Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 10 314 - 10 752 - Commissions sur moyens de paiement 52 603 9 077 67 736 11 684 Total 62 917 9 077 78 488 11 684 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 6 110 9 277 6 909 9 596 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 60 077 3 740 68 760 258 Total 66 187 13 017 75 668 9 854 * parties liées (produits) 57 433 - 63 201 - Note 2 0. – Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Salaires et traitements 35 541 47 170 Charges sociales et fiscales 15 116 29 308 Intéressement et participation 1 040 4 221 Charges du personnel 51 696 80 699 dont Charges de retraites 4 113 6 597 Autres frais administratifs 92 574 99 846 Total charges générales d’exploitation 144 270 180 545 Note 2 1. – Coût du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Net dotations / reprises dépréciations 3 279 -82 736 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -95 777 -153 740 Total -92 498 -236 476 Note 2 2. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers 1 843 - 3 214 - - Gain ou perte de change - - - - Total 1 843 - 3 214 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimil é s - Dépréciation titres de placement - 598 - 795 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - 598 - 795 Note 2 3. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels, incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 9 737 23 163 - 245 Total 9 737 23 163 - 245 Autres informations Note 2 4. – Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2020 31/12/2019 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 798 1 614 Note 2 5. – Effectifs (En nombre.) 31/12/2020 31/12/2019 Effectif moyen de l'exercice dont  : 1 128 1 386 Employés 799 1 026 Cadres 329 360 Note 2 6. – Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter la perte nette comptable de l’exercice social clos le 31 décembre 2020, soit (14.168.714,14) euros , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde devient ainsi débiteur à hauteur de (2.419.250,52) euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles et non éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du code général des impôts, ont été, par action, les suivants  : Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2017 / / / 2018 3,03   € 3,03   € / 2019 / / / V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020 tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1 er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport, et, notamment, nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes consolidés ont porté sur l’émission d’une lettre de confort dans le cadre de la mise à jour du prospectus relatif au programme Euro Medium Term Notes (EMTN) de Carrefour Banque S.A. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation de la dépréciation des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposé aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l’incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciations pour couvrir le risque avéré de non- recouvrement des créances. Les impacts socio-économiques de l’épidémie de COVID-19 pourraient entraîner un grand nombre de défaillances de la part des clients de Carrefour Banque. Celles-ci pourraient avoir un effet défavorable significatif sur le coût du risque, sur les résultats et la situation financière de Carrefour Banque. Carrefour Banque a mis en place dès le début de la crise les recommandations gouvernementales pour répondre à un nombre important de demandes émanant des clients. Les demandes de reports d’échéances ont été acceptées et aucune dégradation n’est à constater sur le paiement des échéances reportées. Comme mentionné à la note 1.D. de l’annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs attendus actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur  : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit  ; l’application d’un modèle statistique des flux de recouvrement sur la base des données historiques observées et des probabilités de défaillance en fonction du niveau de risque de chacun des portefeuilles d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Au 31 décembre 2020, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 342 millions d’ euros pour des encours bruts de 1 506 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l’évaluation des dépréciations des crédits à la clientèle constituait un point clé de l’audit étant donné la matérialité de l’estimation comptable et la part significative des jugements de la banque sur les estimations des flux de recouvrements dans un contexte sanitaire impacté par la crise COVID-19. Notre approche d’audit Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons effectué une revue  : de la segmentation des créances en portefeuilles homogènes de risque et de la cartographie des modèles de provisionnement par produits  ; du calcul des dépréciations afférentes sur base statistique en appréciant la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l’activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque et en réalisant également une analyse de conformité des méthodes de calcul et des modalités de calibrage des paramètres de risque avec le principe d’estimation statistique des pertes prévisionnelles telle que mentionnée dans l’ANC-2014-07. Nous avons par ailleurs apprécié et testé les dispositifs de contrôle relatifs  : au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l’identification et au suivi des contreparties présentant des impayés et au déclassement des encours en créances douteuses ou douteuses compromises, à l’appréciation des risques de non-recouvrement, Nous avons également circularisé les prestataires externes de gestion des contentieux pour nous assurer de l’exhaustivité et de l’exactitude des encours contentieux et des passages en pertes comptabilisés dans les comptes de votre établissement. Par ailleurs, nos spécialistes informatiques ont par ailleurs testé la conception et la mise en œuvre des contrôles informatiques mis en place par votre établissement avec notamment une revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et des contrôles embarqués au titre des flux permettant le calcul des provisions statistiques. Nous avons enfin apprécié le caractère approprié des informations présentées dans les faits marquants et la note 1D de l’annexe aux comptes sociaux dans le contexte évolutif de la pandémie. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante  : Comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 et L.22-10-10 du code de commerce. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque S.A. par l’Assemblée générale du 25 juin 1980 pour le cabinet KPMG et du 25 mai 2004 pour le cabinet Deloitte & Associé. Au 31 décembre 2020, le cabinet KPMG était dans la 41 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Deloitte & Associés dans la 17 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration le 10 février 2021. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre  : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne  ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne  ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels  ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 9 avril 2021 KPMG Audit Département de KPMG S.A. Fabrice ODENT Associé Deloitte & Associés Anne-Elisabeth PANNIER Associée VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 05 mai 2021 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société CARREFOUR BANQUE  : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac - 91000 EVRY-COURCOURONNES. B. — Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2020 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2020 Normes IFRS 31/12/2019 Caisse, banques centrales, CCP 1 909 473 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 4 072 4 667 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 68 64 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4.3 163 408 156 767 Actifs financiers disponibles à la vente Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4.5 1 275 046 1 980 649 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4.6 1 678 575 2 096 816 Titres au coût amorti 430 015 1 Actifs d'impôts courants et différés 4.8 54 881 87 626 Comptes de régularisation et actifs divers 4.9 130 101 131 219 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme Immobilisations corporelles et incorporelles 4.10 110 456 129 265 Dont activité abandonnée C-ZAM dépréciée - - Total actif 3 848 530 4 587 547 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2020 Normes IFRS 31/12/2019 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 4 269 4 663 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 10 699 10 577 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4.5 383 401 388 266 Dettes envers la clientèle 4.6 347 608 415 881 Dont comptes de dépôt C-Zam 2 244 - Dettes représentées par un titre 4.7 2 502 267 3 109 944 Passifs d'impôts courants et différés 4.8 9 155 9 895 Comptes de régularisation et passifs divers 4.9 91 427 102 878 Provisions 4.12 36 291 44 450 Capitaux propres, part du groupe   : 463 413 500 992 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 202 446 258 620 Résultat de l’exercice -47 490 -66 086 Total passif et capitaux propres 3 848 530 4 587 547 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2019 et au 31 décembre 2020 (En milliers d' euros .) Notes 2020 2019 Intérêts et produits assimilés 5.1 179 651 207 508 Intérêts et charges assimilées 5.1 -20 835 -22 321 Revenus des titres à revenu variable 6 061 2 873 Commissions (produits) 5.2 67 138 83 917 Commissions (charges) 5.2 -11 198 -14 180 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5.3 40 -1 495 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 5.4 - - Autres produits d’exploitation bancaire 5.5 71 889 80 365 Autres charges d’exploitation bancaire 5.5 -30 726 -33 653 Produit net bancaire 262 019 303 014 Charges générales d’exploitation -166 735 -181 561 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4.10 -15 306 -14 954 Résultat brut d’exploitation 79 978 106 499 Coût du risque 5.6 -78 062 -171 581 Résultat d’exploitation 1 916 -65 081 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -2 119 -12 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt -202 -65 094 Impôt sur les bénéfices 5.7 -34 669 -992 Participations ne donnant pas le contrôle - - Résultat net des activités poursuivies -34 871 -66 086 Activités abandonnées (C-ZAM) -12 619 - Résultat net - part du groupe -47 490 -66 086 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2019 et au 31 décembre 2020 (En milliers d' euros .) 2020 2019 Résultat net part du groupe -47 490 -66 086 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite 951 -2 978 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable 5 -1 773 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable 8 954 - Autres éléments du résultat global 9 910 -4 751 Total du résultat global -37 580 -70 837 dont Quote-part des propriétaires de la société mère -37 580 -70 837 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de passage des capitaux propres du 1 er janvier 2019 au 31 décembre 2020 (En milliers d' euros .) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2019 après affectation 101 347 207 110 271 481 -1 323 24 111 -2 679 - 8 178 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution - 20 041 Sous-total - 20 041 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -632 - -1 141 -2 978 Sous-total -632 - -1 141 - 2 978 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total - - - - - Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2019 101 347 207 110 251 440 -1 955 24 111 -3 820 -11 156 Affectation du résultat de l'exercice 2019 -66 086 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2020 après affectation 101 347 207 110 185 354 -1 955 24 111 -3 820 -11 156 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires Sous-total - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -38 8 954 43 951 Sous-total -38 8 954 43 951 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total - - - - - Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2020 101 347 207 110 185 354 -1 993 33 065 -3 777 -10 205 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2019 après affectation - 591 870 - 591 870 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution -20 041 -20 041 Sous-total -20 041 -20 041 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -4 751 -4 751 Sous-total -4 751 -4 751 Autres variations Résultat -66 086 -66 086 -66 086 Autres variations - - Sous-total -66 086 -66 086 -66 086 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2019 -66 086 500 992 - 500 992 Affectation du résultat de l'exercice 2019 66 086 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2020 après affectation - 500 992 - 500 992 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires - - Sous-total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 9 910 9 910 Sous-total 9 910 9 910 Autres variations Résultat -47 490 -47 490 -47 490 Autres variations - - Sous-total -47 490 -47 490 -47 490 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2020 -47 490 463 412 0 463 412 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l'exercice 2019 et 2020 (En milliers d' euros .) 2020 2019 Résultat avant impôts -202 -65 094 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -282 945 -161 681 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 10 137 14 724 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations -5 897 - Dotations nettes aux provisions -119 211 11 063 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement 13 354 -2 631 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -181 328 -184 837 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 237 869 220 779 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit 229 666 -45 243 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 623 971 497 501 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -612 619 -229 251 Impôts versés -3 149 -2 228 Augmentation/diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle -45 278 -5 996 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 6 368 2 835 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -6 583 -15 097 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -215 -12 262 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires - -20 041 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement - -20 041 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée - - Augmentation/diminution nette de la trésorerie -45 494 -38 299 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 195 657 233 956 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 473 15 686 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 195 184 218 270 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 150 163 195 657 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 1 909 473 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 148 254 195 184 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation/diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée -45 494 -38 299 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2020 COVID-1 9. – Coût du risque Au sein du Groupe, une modélisation de l’impact COVID 19 a été effectuée, se traduisant par une charge complémentaire en coût du risque de 17. 2 M€ sur 2020 ( cf. note 1  : Risque de crédit) Dépréciation IDA Une dépréciation des IDA sur différences temporaires a été constaté au 31 décembre 2020 pour 25. 6 M€ sur Carrefour Banque. Une dépréciation du solde résiduel d'IDA à hauteur de 4, 5 M€ a été effectuée au 1 er semestre 2020 sur Carrefour Banca. Arrêt de l’activité du produit C-Zam Il a été constaté au 30 juin 2020, l’arrêt de l’activité C-Zam, qui a eu un impact de 12, 6 M€ sur le résultat de la Banque, provenant de la dépréciation des immobilisations affectées à cette activité. Dans ce contexte et compte tenu de l’arrêt de cette activité, un traitement IFRS5 a été adopté. Transfert des stands financiers Au 1 er septembre 2020, 138 stands financiers ainsi que les salariés ont été transférés au sein des hypermarchés Carrefour. Les différents impacts comptables de ces transferts sont précisés en note 4.10, 4.11 et 7.1. Traitement des clients en surendettement Carrefour Banque a passé en perte les «  effacements à l’issue  » des clients en situation de surendettement. Ces «  effacements à l’issue  » , qui constituent l’effacement d’une partie de la dette du créancier à la suite de la décision d’une commission de surendettement, «  étaient préalablement provisionnés à 100   %  » . Les encours clients ont été diminués de 91. 4 M€ et la dépréciation afférente a été utilisée pour le même montant. ( cf. note 3.4.1.1) Financement de l’activité Renouvellement de la titrisation de crédit renouvelable espagnole SFC-Columbus  : le renouvellement de la série de titres 2017 Class A (parts seniors) de 47 0 M€ à échéance 26 avril 2020 a été effectif le 26 juin pour un montant de 43 0 M€ . Note 1. – Evolution de l’ activité depuis la fin de l’exercice en France L’épidémie de Coronavirus a débuté en Chine et s'est graduellement propagée au cours du premier trimestre 2020 dans d'autres régions du monde, avec des impacts sanitaires très importants pour l’ensemble des pays concernés. Cette situation sanitaire entraîne des conséquences économiques très significatives qui se traduisent par des chocs sur l’offre comme sur la demande de biens et de services, à la fois pour les régions plus particulièrement touchées, mais également au niveau global. Cette situation a également impacté négativement à leur tour le niveau des marchés financiers, le commerce international, la valorisat
    Bulletin BALO n°64 du 28/05/2021, affaire n°2102237
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/04/2021
    Numéro d’affaire : 2100984
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry Situation au 31 décembre 2020 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 507 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 265 542 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 163 627 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 597 629 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 122 512 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 755 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 400 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 108 837 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 366 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 84 313 COMPTE DE REGULARISATION 72 541 TOTAL ACTIF 3 442 032 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 383 395 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 333 805 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 135 739 AUTRES PASSIFS 46 714 COMPTES DE REGULARISATION 22 689 PROVISIONS 45 375 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 456 413 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 4 REPORT A NOUVEAU 11 749 TOTAL PASSIF 3 442 032 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 358 540 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 922 716 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 5 824 ENGAGEMENTS SUR TITRES 430 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 632 363 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 632 222 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 141 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°46 du 16/04/2021, affaire n°2100984
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/12/2020
    Numéro d’affaire : 2004767
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346   956 , 72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Évry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Évry Situation au 30 septembre 2020 (en milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 614 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLÉES - CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 1 312 764 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 1 213 961 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 615 408 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 122 603 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 738 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 24 892 CRÉDIT - BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 111 184 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 813 CAPITAL SOUSCRIT NON-VERSÉ - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 102 193 COMPTE DE RÉGULARISATION 58 046 TOTAL ACTIF 3 566 216 PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 389 390 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 338 044 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 215 835 AUTRES PASSIFS 58 697 COMPTES DE REGULARISATION 34 634 PROVISIONS 55 300 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 462 391 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D'EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 4 REPORT A NOUVEAU 11 749 TOTAL PASSIF 3 566 216 HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 364 356 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 928 303 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 6 053 ENGAGEMENTS SUR TITRES 430 000 ENGAGEMENTS RECUS 1 840 272 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 839 931 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 341 ENGAGEMENTS SUR TITRES -
    Bulletin BALO n°150 du 14/12/2020, affaire n°2004767
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/08/2020
    Numéro d’affaire : 2003844
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91 000 EVRY-COURCOURONNES 313 811 515 R . C . S . EVRY Situation au 30 Juin 20 20 ( En milliers d'Euros .) Actif Montant Caisse, banques centrales 503 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1  356 296 Operations avec la clientèle 1  362 266 Oblig et autres titres de rev. fixe 565 204 Actions et autres titres de rev. variable 122 607 Partic et autres titres détenus a l t 738 Parts dans les entreprises liées 25 21 6 Crédit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 120 696 Immobilisations corporelles 8 938 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 93 347 Compte de régularisation 60 321 Total actif 3 716 132 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 386 800 Operations avec la clientèle 357 953 Dettes représentées par un titre 2 324 712 Autres passifs 71 007 Comptes de régularisation 43 027 Provisions 60 742 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 468 156 Capital souscrit 98 921 Prime d’émission 207 11 0 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation Provisions réglementées 5 Report à nouveau 11 749 Total passif 3 716 132 Hors bilan Montant Engagements donn é s 2  416 015 Engagements de financement 1 979 962 Engagements de garantie 6 053 Engagements sur titres 4 3 0 000 Engagements reçus 1 854 536 Engagements de financement 1 854 196 Engagements de garantie 340 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°104 du 28/08/2020, affaire n°2003844
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/06/2020
    Numéro d’affaire : 2002690
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social  : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac – 91000 Evry-Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2019.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 29 mai 2020 . A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2019 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2019 2018 Caisse, banques centrales 125 15 021 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 541 006 1 529 486 Operations avec la clientèle 3_4 1 566 610 1 875 019 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 610 371 745 518 Actions & autres titres de revenu variable 5 123 110 123 905 Participation et autres titres détenus a long terme 5 738 760 Parts dans les entreprises liées 8 25 216 25 218 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 119 620 120 143 Immobilisations corporelles 9 10 811 14 534 Capital souscrit non verse - - Actions propres - - Autres actifs 10 109 661 207 429 Comptes de régularisation 10 77 978 93 483 Total actif 4 185 246 4 750 517 Passif Notes 2019 2018 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 388 259 402 448 Operations avec la clientèle 4 399 704 465 117 Dettes représentées par un titre 6_7 2 745 454 3 029 787 Autres passifs 11 76 836 102 374 Comptes de régularisation 11 44 994 59 306 Provisions 12 55 681 42 063 Dettes subordonnées - - Fonds / Risques Bancaires Généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 470 583 645 687 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 150 370 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 5 27 Report a nouveau 166 792 185 078 Résultat de l'exercice 155 042 1 754 Total passif 4 185 246 4 750 517 Hors-bilan Notes 2019 2018 Engagements donnés 15 3 363 228 3 659 081 Engagements de financement 2 017 730 2 198 584 Engagements sur instruments financiers a terme 908 500 984 000 Engagements de garantie 6 998 6 497 Engagements sur titres 430 000 470 000 Engagements reçus 15_16 3 927 922 4 172 572 Engagements de financement 1 853 445 2 044 996 Engagements sur instruments financiers a terme 2 053 200 2 106 300 Engagements de garantie 21 276 21 276 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 201 9 Notes 2019 2018 Intérêts et produits assimilés 17 115 297 131 508 Intérêts et charges assimilées 17 23 937 -26 037 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 69 315 67 221 Commissions (produits) 18 78 488 72 001 Commissions (charges) 18 11 684 -8 663 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 3 214 3 794 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 795 311 Autres produits d’exploitation bancaire 19 75 668 81 804 Autres charges d’exploitation bancaire 19 9 854 -13 316 Produit net bancaire 295 712 308 001 Charges générales d’exploitation 20 180 545 -190 076 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 11 970 -12 820 Résultat brut d’exploitation 103 198 105 105 Coût du risque 21 236 476 -85 863 Résultat d’exploitation -133 278 19 242 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 251 -2 079 Résultat courant avant impôt -133 027 17 163 Résultat exceptionnel 14 951 -15 920 Impôt sur les bénéfices 7 086 492 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 21 19 Résultat net -155 042 1 754 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables (comptes sociaux) A / Faits marquants de l’exercice clos 2019 1/ Plan de gestion prévisionnelle des emplois et des compétences [GPEC] : Carrefour Banque a comptabilisé au titre de ce plan des charges durant l’exercice pour un montant de 1 10 8   K€ et a constitué une provision pour une valeur 4 375 k   € à la clôture de l’exercice. 2/ Changement d’estimation de la provision du risque clients : Des améliorations ont été apportées au modèle de calcul du risque pour assurer sa résilience aux dernières évolutions réglementaires sur le crédit consommation et le surendettement des ménages. Ces améliorations opérées en 2019, ont conduit au rehaussement global des provisions enregistrées au 31 décembre . Ce rehaussement reflète notamment, la revue du modèle et le surcroît d'expérience acquise en 2019. Le changement d’estimation s’explique principalement par : Une segmentation plus fine du portefeuille de créances de Carrefour Banque, La création d'un état absorbant dédié au surendettement, Une revue des modalités de provisionnement du portefeuille avec notamment la revue des fenêtres d’observation des encaissements permettant le calibrage des paramètres de calcul des pertes de crédits attendues. 3/ Refinancement de l’activité : Carrefour Banque a traité trois opérations structurées majeures en complément des émissions au fil de l’eau des titres Neu CP et Neu MTM à des conditions de taux très avantageuses compte tenu de l’environnement négatif. Un Amend & Extend de son opération de syndication dont le montant a été ramené de 75 0 M€ à 60 0 M€ le 11 juillet et pour une durée de 5 ans. Deux options d’extension d’un an sont à la discrétion des prêteurs. Une émission obligataire traitée en septembre 40 0 M€ à 4 ans à Euribor 3M + 65 pb. Une opération de titrisation de crédit renouvelable de 37 0 M€ assortie du label STS. Des émissions au fil des l’eau des titres Neu CP et Neu MTM à des conditions de taux très avantageuses compte tenu de l’environnement négatif. Ceci permet à la banque d’avoir une sécurité de refinancement supérieure à la cible de 12 mois en situation de constat et en situation projetée sur 6 mois glissants. B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2019 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne «  Carrefour Banca  » depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du dit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 957 milliers d’ euros sur l’exercice contre 3 273 milliers d’ euros en 2018. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme : client transmis aux contentieux ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 123 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Carrefour Banque a comptabilisé une dépréciation à la clôture de 79 5   K€ concernant son placement dans le fonds dédié Lyxor Copernic HQLA Fund composé d’emprunts d’Etats dédié au coefficient de liquidité courte terme. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : licences et logiciels : entre 3 et 8 ans ; matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ; agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; autres immobilisations : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. Il est à noter qu’il n’y a pas d’opération en devise chez Carrefour Banque. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L / Evénement postérieur à la clôture Les impacts des événements récents, post clôture, liés à l’émergence épidémique COVID-19 sont à ce jour difficiles à évaluer, d'autant plus que la situation évolue rapidement et régulièrement. Carrefour Banque, qui en tant qu’établissement bancaire fait partie des opérateurs d’importance vitale, a pour priorité d'assurer la continuité de ses activités et de répondre aux besoins essentiels des clients au travers de son réseau de distribution physique et distant. Le Groupe Carrefour Banque se conforme strictement aux règles sanitaires imposées dans chaque pays par les pouvoirs publics et évalue de façon constante les mesures à prendre pour préserver la santé de ses collaborateurs et de ses clients. L’épidémie de COVID-19 est toujours en cours, sa durée est incertaine et les mesures adoptées en réaction par les autorités publiques (sur le plan national ou local) sont en constante évolution. Carrefour Banque reste vigilant quant à l'évolution de la situation et ses conséquences. Il est encore trop tôt à ce stade pour évaluer l’impact de l’épidémie de COVID-19 sur le Groupe Carrefour Banque et en particulier sur les comportements des clients qui peuvent évoluer rapidement, tant localement que dans le temps, en fonction des évolutions de l’épidémie et de la mise en œuvre de mesures locales (telles que le confinement ). M / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale mixte est la suivante : la perte nette comptable de l'exercice social clos le 31 décembre 2019, soit - 155 042 220,85 euros , imputée au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde créditeur serait ainsi ramené à 11 749 463,62 euros . Notes sur le bilan Note 2 . –  Creances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 213 816 214 755 Comptes et prêts à terme 1 327 190 1 314 731 Total 1 541 006 1 529 486 dont créances rattachées 690 731 dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 28 259 2 448 Emprunts et comptes à terme 360 000 400 000 Total 388 259 402 448 dont dettes rattachées - - dont opérations avec entreprises liées - - Note 3 . –  Crédits a la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Comptes ordinaires débiteurs 387 920 359 132 Autres crédits à court terme 308 846 307 625 Crédit à moyen terme 398 760 482 178 Crédit à long terme 831 796 971 997 Total des prêts bruts à la clientèle 1 927 322 2 120 932 Dépréciation -360 712 -245 913 Total des prêts nets a la clientèle 1 566 610 1 875 019 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt achées 31/12/2019 31/12/2018 Créances saines 1 285 799 116 576 1 402 375 5 739 1 408 114 1 762 009 Dont opérations avec entreprises liées 139 000 139 000 97 139 097 138 082 Dont créances restructurées 229 742 229 742 229 742 243 335 Créances douteuses non compromises Valeur brute 345 581 345 581 345 581 121 430 Dépréciations -235 265 -235 265 -235 265 -50 444 Taux de couverture 68   % 68   % 42   % Créances douteuses compromises Valeur brute 122 151 51 477 173 628 173 628 237 493 Dépréciations -85 619 -39 828 -125 447 -125 447 -195 469 Taux de couverture 72   % 72   % 82   % Valeur nette au bilan 1 432 647 128 224 1 560 872 5 739 1 566 610 1 875 018 Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 214 506 1 326 500 - - - 1 541 006 Passif 28 259 - - 360 000 - 388 259 Autres concours à la clientèle 5 642 233 108 329 760 752 956 78 840 1 400 305 Prêts à la clientèle financière 97 70 000 69 000 - - 139 097 Comptes ordinaires débiteurs 27 209 - - - - 27 209 Total créances sur la clientèle (actif) 32 947 303 108 398 760 752 956 78 840 1 566 610 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 399 704 - - - - 399 704 * dont opérations avec entreprises liées Note 5 . –  Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Parts d’OPCVM de placement 125 000 125 000 Dépréciation parts d ’OPCVM de placement -1 894 -1 099 Actions et autres titres de placement non cotés 4 4 Actions et autres titres de placement cotés - - Autres titres a long terme 738 760 Obligations * 610 372 745 518 Total 734 219 870 183 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées  : 81 000 k   € - dont obligations parts cédantes  : 99 340 k   € - dont créances rattachées   : 21k   € * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 430 000 k   € - dont créances rattachées   : 11 k   € Note 6 . –  Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Certificats de dépôt 372 000 794 000 Autres titres de créances négociables 573 066 535 000 Emprunts obligataire 1 800 388 1 700 787 Total 2 745 454 3 029 787 dont dettes rattachées 388 787 dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7 . –  Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 372 000 - - - 372 000 Autres titres de créances négociables 66 148 000 425 000 - 573 066 Emprunts obligataire 500 388 - 1 300 000 - 1 800 388 Total 872 454 148 000 1 725 000 - 2 745 454 Note 8 . –  Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Valeur compt able Brute Dépréciations Valeur compt able Nette Valeur compt able Brute Dépréciations Valeur compt able Nette Filiales et titres de participation non cotés Fimaser S.A. 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 Servicios Financieros Carrefour, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La financière Pass SAS 8 426 -5 897 2 529 8 426 -5 895 2 531 Gie Chamnord 324 - 324 324 - 324 Total 31 113 -5 897 25 215 31 113 -5 895 25 218 FIMASER S.A. Avenue des Olympiades 20, 1140 BRUXELLES au capital de 8 655 202   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 99,98   % Chiffre d'affaires exercice 2019  : 21 46 1   K€ en diminution de 3,9   % par rapport à 2018 Résultat après impôt 2019  : 7 51 7   K€ en augmentation de 44,4   % par rapport à 2018 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2019  : 14 09 1   K€ Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°13 28007 MADRID au capital de 18 567 438   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2019  : 373 33 8   K€ en augmentation de 2,5   % par rapport à 2018 Résultat après impôt 2019   : 115 82 3   K€ en progression de 91.7   % par rapport à 2018 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2019  : 382 09 6   K€ . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en perte de 18 k   € sur 2019. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300   €). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Note 9 . –  Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2019 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 159 679 8 306 1 663 -772 165 550 Immobilisations corporelles 41 726 649 604 -217 41 554 Total immobilisations brutes 201 405 8 954 2 267 -989 207 104 Amortissements sur immobilisations incorporelles 39 535 8 058 1 663 0 45 930 Amortissements sur immobilisations corporelles 27 193 3 912 362 0 30 743 Total des immobilisations nettes 134 677 -3 015 242 -989 130 431 Note 1 0 . –  Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2019 Solde au 31/12/2018 Actif Débiteurs divers groupe 79 810 138 360 Autres débiteurs divers * 29 851 69 069 Total autres actifs 109 661 207 429 Valeurs à l'encaissement 51 086 73 731 Charges constatées d'avance 11 057 8 530 Produits à recevoir 15 834 11 222 Total comptes de régularisation 77 978 93 483 * dont les avances au GIE GNIFI (INCO) de 18 51 0   K€ sur 2006, , à la SCI AMBAVILLE de 6 12 4   K€ sur 2013., Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés Outre Mer (dit Loi Girardin), *dont la dépréciation de 2 74 7   K€ au 31/12/2019 sur les dépôts de garantie de 4 44 0   K€ au titre du risque de défaillance des créances cédées au FCT de titrisation, Note 1 1 . –  Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2019 Solde au 31/12/2018 Passif Créditeurs divers groupe 30 670 33 357 Impôts et taxes 2 364 2 414 Dettes sociales 19 383 21 026 Fournisseurs 503 1 758 Autres créditeurs divers * 23 916 43 818 Total autres passifs 76 836 102 374 Charges à payer 29 317 42 756 Produits constatés d'avance 15 677 16 550 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 44 994 59 306 *dont les abandons de créances des investissements défiscalisés au GIE GNIFI de 18 51 0   K€ sur 2006, et à la SCI AMBAVILLE de 4 01 5   K€ sur 2013. Note 1 2 . –  Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2018 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2019 Dépréciations des crédits à la clientèle* 245 913 117 546 2 747 - 360 712 Total 245 913 117 546 2 747 - 360 712 Provisions Provisions pour retraites 24 310 3 305 - - 1 086 26 529 Autres provisions** 17 753 17 979 6 581 - 29 151 Total 42 063 21 285 6 581 - 55 681 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 27 - 21 - 5 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 27 - 21 - 5 * dont l'augmentation de 30 12 0   K€ liée au rachat par Carrefour Banque des créances non éligible au FCT (Fonds Commun de Titrisation) ** dont la variation est principalement composée d' une provision technique de 8 57 5   K€ , et une provision pour rémunérations variables de 3 51 8   K€ Note 1 3 . –  Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2018 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2019 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4 . –  Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2018 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2019 CAPITAL  : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report a nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 185 078 1 754 20 041 166 792 Total réserves et report à nouveau 542 559 - - 524 273 Total capitaux propres hors FRBG 643 906 - - 625 620 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. – Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnes (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Engagements donnés 3 363 228 3 659 081 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 2 017 730 2 198 584 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 908 500 984 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 6 998 6 497 - dont garanties financières 6 998 6 497 Engagement sur titres 430 000 470 000 Engagements reçus 3 927 922 4 172 572 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 353 445 1 534 996 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 500 000 510 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 053 200 2 106 300 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 21 276 21 276 Note 1 6 . –  Instruments financiers a terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 832 700 2 067 000 2 899 700 -5 748 1 062 300 2 028 000 3 090 300 -4 112 Swaps financiers de devises - - - - - - - - Caps - 62 000 62 000 - - - - - Total 832 700 2 129 000 2 961 700 -5 748 1 062 300 2 028 000 3 090 300 -4 112 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 348 000 450 700 34 000 832 700 Ventilation de la juste valeur -896 -4 018 -834 -5 748 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. – Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 10 050 13 226 10 454 15 949 Sur opérations avec la clientèle * 98 254 1 386 113 066 2 431 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 6 994 9 325 7 989 7 657 Total 115 297 23 937 131 508 26 037 * parties liées (produits) 219 - 297 - Note 1 8 . –  Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 10 752 - 11 746 - Commissions sur moyens de paiement 67 736 11 684 60 255 8 663 Total 78 488 11 684 72 001 8 663 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 6 909 9 596 7 802 13 111 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 68 760 258 74 002 205 Total 75 668 9 854 81 804 13 316 * parties liées (produits) 63 201 - 68 162 - Note 2 0 . –  Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Salaires et traitements 47 170 51 068 Charges sociales et fiscales 29 308 30 517 Intéressement et participation 4 221 4 907 Charges du personnel 80 699 86 493 dont Charges de retraites 6 597 4 109 Autres frais administratifs 99 846 103 583 Total charges générales d’exploitation 180 545 190 076 Note 2 1 . –  Cout du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Net dotations / reprises dépréciations -82 736 17 445 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -153 740 -103 308 Total -236 476 -85 863 Note 2 2 . –  Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers 3 214 - 3 794 - - Gain ou perte de change - - - - Total 3 214 - 3 794 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés - Dépréciation titres de placement - 795 - 1 099 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - 788 - - Charges sur titres de placement - - - - Total 0 795 788 1 099 Note 2 3 . –  Gains ou pertes sur actifs immobilises (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels , incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés - 245 49 2 128 Total 0 245 49 2 128 Autres informations Note 2 4 . –  Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2019 31/12/2018 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 614 1 463 Note 2 5 . –  Effectifs (En nombre.) 31/12/2019 31/12/2018 Effectif moyen de l'exercice dont  : 1 386 1 535 Employés 1 026 1 160 Cadres 360 375 Note 2 6 . –  Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. Compte de résultat comparatif au 31 décembre 2019 (En euros .) 2015 2016 2017 2018 2019 Situation financière en fin d'exercice Capital 101 346 957 101 346 957 101 346 957 101 346 957 101 346 957 Nombre d'actions émises 6 614 184 6 614 184 6 614 184 6 614 184 6 614 184 Résultat global des opérations effectives Chiffre d'affaires 507 460 018 480 416 446 377 568 628 351 753 542 336 240 683 Bénéfice avant impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 83 466 627 57 023 169 30 747 063 4 596 791 -38 019 488 Impôt sur les bénéfices 19 925 607 12 729 818 -1 583 867 -492 432 -1 510 443 Participation 1 401 998 1 495 704 218 398 -81 100 41 394 Bénéfice après impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 37 515 606 28 321 680 45 017 053 1 754 259 -155 042 220 Montant des bénéfices distribués 28 176 424 28 374 849 - 20 040 978 - Résultat des opérations par action Bénéfice après impôt, participation mais avant amortissements, provisions et dépréciations 9,39 6,47 4,86 0,78 - Bénéfice après impôt participation, amortissements, provisions et dépréciations 5,67 4,28 6,81 0,27 - Dividende distribué par action 4,26 4,29 - 3,03 - Personnel Nombre moyen de salariés au cours de l’exercice 1 771 1 764 1 625 1 535 1 386 Montant de la masse salariale 51 631 322 54 299 233 53 511 495 49 986 846 46 124 058 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 24 770 904 27 023 589 24 593 019 24 263 123 20 768 930 IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter la perte nette comptable de l’exercice social clos le 31 décembre 2019, soit -155.042.220,85 euros , au poste «  Report à Nouveau  » dont le solde créditeur est ainsi ramené à 11.749.463,62 euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles et non éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du code général des impôts, ont été, par action, les suivants  : Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2016 4,29   € 4,29   € / 2017 / / / 2018 3,03   € 3,03   € / Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’Assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019 tels qu’ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par le Conseil d’administration le 27 avril 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée au Covid-19. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au Comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2019 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes annuels ont porté sur l’émission d’une lettre de confort dans le cadre de la mise à jour du prospectus relatif au programme Euro Medium Term Notes (EMTN) de Carrefour Banque S.A. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précédemment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Evaluation de la dépréciation des crédits à la clientèle Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposé aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l’incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciation pour couvrir le risque avéré de non-recouvrement des créances. Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à la détermination des dépréciations afférentes sur base statistique. Comme mentionné à la note 1.D. de l’annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. Au 31 décembre 2019, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s’élève à 361 millions d’ euros pour des encours bruts de 1 927 millions d’ euros , tel que présenté dans la note 3 – Crédits à la clientèle de l’annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l’évaluation des dépréciations constituait un point clé de l’audit étant donné la part significative du jugement de la banque sur les estimations des flux de recouvrements et des données historiques observées. Notre approche d’audit Dans le cadre de nos procédures d’audit, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à la détermination des dépréciations afférentes sur base statistique. Nos travaux ont consisté à   : apprécier les dispositions des contrôles relatifs à l’identification et au suivi des contreparties incidentés, douteuses et contentieuses   ; réconcilier les fichiers de calcul des taux de dépréciation avec la comptabilité afin de vérifier que les taux de dépréciation utilisés concordaient avec les niveaux de dépréciations comptabilisées   ; apprécier la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l’activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque   ; réconcilier les fichiers de gestion établis par les prestataires externes de suivi des encours contentieux et des passages en pertes de l’année écoulée   ; circulariser ces mêmes prestataires externes de gestion des contentieux pour nous assurer de l’exhaustivité et l’exactitude des encours contentieux et des passages en pertes comptabilisés. Nos experts IT ont revu le dispositif informatique dans son ensemble mis en place par votre établissement avec notamment une revue des contrôles généraux informatiques, des interfaces et des contrôles embarqués au titre des flux spécifiques aux encours clients. Nous avons apprécié le dispositif de contrôle mis en place par votre établissement dans le cadre du processus de calcul. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’administration arrêté le 27 avril 2020 et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. S’agissant des événements survenus et des éléments connus postérieurement à la date d’arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise liée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu’ils feront l’objet d’une communication à l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-4 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante   : Comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du Conseil sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 du code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque S.A. par l’Assemblée générale du 25 juin 1980 pour le cabinet KPMG et du 25 mai 2004 pour le cabinet Deloitte & Associé, compte tenu des acquisitions ou fusions de cabinets intervenus depuis ces dates. Au 31 décembre 2019, le cabinet KPMG était dans la 40 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Deloitte & Associés dans la 16 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au Comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration du 27 avril 2020. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne   ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au Comité d’audit Nous remettons un rapport au Comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au Comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le Comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 13 mai 202 0 KPMG S.A. Fabrice Odent Associé Deloitte & Associés Jean-Vincent Coustel Associé VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale mixte du 29 mai 2020 est à la disposition du public par courrier adressé au nouveau siège social de la société CARREFOUR BANQUE  : Parc du Bois Briard, 9-13 avenue du lac - 91000 Evry-Courcouronnes. B. — Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2019 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2019 Normes IFRS 31/12/2018 Caisse, banques centrales, CCP 473 15 686 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 4 667 3 716 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 64 393 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4.3 156 767 156 184 Actifs financiers disponibles à la vente Prêts et créances sur établissements de crédit et assimilés au coût amorti 4.5 1 980 649 1 535 449 Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti 4.6 2 096 816 2 462 210 Titres au coût amorti 1 470 017 Actifs d'impôts courants et différés 4.8 87 626 77 833 Comptes de régularisation et actifs divers 4.9 131 219 154 915 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme Immobilisations corporelles et incorporelles 4.10 129 265 126 943 Total actif 4 587 547 5 003 346 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2019 Normes IFRS 31/12/2018 Caisse, banques centrales, CCP - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 4 663 3 824 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 10 577 8 053 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4.5 388 266 402 449 Dettes envers la clientèle 4.6 415 881 478 709 Dettes représentées par un titre 4.7 3 109 944 3 326 679 Passifs d'impôts courants et différés 4.8 9 895 2 995 Comptes de régularisation et passifs divers 4.9 102 878 138 393 Provisions 4.11 44 450 50 376 Capitaux propres, part du groupe  : 500 992 591 870 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 258 620 266 667 Résultat de l’exercice -66 086 16 746 Total passif et capitaux propres 4 587 547 5 003 346 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 201 8 et au 31 décembre 201 9 (En milliers d' euros .) 2019 2018 Intérêts et produits assimilés 207 508 230 929 Intérêts et charges assimilées -22 321 -26 136 Revenus des titres à revenu variable 2 873 0 Commissions (produits) 83 917 77 326 Commissions (charges) -14 180 -11 859 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat -1 495 579 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur - 0 Autres produits d’exploitation bancaire 80 365 86 667 Autres charges d’exploitation bancaire -33 653 -31 268 Produit net bancaire 303 014 326 238 Charges générales d’exploitation -181 561 -195 280 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -14 954 -24 325 Résultat brut d’exploitation 106 499 106 633 Coût du risque -171 581 -80 213 Résultat d’exploitation -65 081 26 419 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -12 -1 251 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt -65 094 25 168 Impôt sur les bénéfices -992 -8 423 Participations ne donnant pas le contrôle - - Résultat net - part du groupe -66 086 16 746 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 201 8 et au 31 décembre 201 9 (En milliers d' euros .) 2019 2018 Résultat net part du groupe -66 086 16 746 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite -2 978 1 038 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclables -1 773 -1 744 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclables - - Autres éléments du résultat global -4 751 -706 Total du résultat global -70 837 16 040 dont Quote-part des propriétaires de la société mère -70 837 16 040 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de passage des capitaux propres du 1 er janvier 201 8 au 31 décembre 201 9 (En milliers d' euros .) Capital et primes liées Réserves consolid é es Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2019 après affectation 101 347 207 110 271 481 -1 323 24 111 -2 679 -8 178 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution - 20 041 Effet des fusions - Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires - Sous-total -20 041 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations - 632 - -1 141 -2 978 Sous-total -632 - -1 141 -2 978 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total - - - - - Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2019 101 347 207 110 251 440 -1 955 24 111 -3 820 -11 156 (En milliers d' euros .) Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolides Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2019 après affectation 591 870 - 591 870 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution -20 041 -20 041 Effet des fusions - - Effet des acquisitions et cessions sur les intérêts minoritaires - - Sous-total -20 041 -20 041 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -4 751 -4 751 Sous-total -4 751 - 4 751 Autres variations Résultat -66 086 -66 086 -66 086 Autres variations - - Sous-total -66 086 -66 086 -66 086 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2019 -66 086 500 992 - 500 992 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs aux exercices 201 8 et 201 9 (En milliers d' euros .) 2019 2018 Résultat avant impôts -65 094 25 168 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -161 681 -234 312 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 14 724 24 325 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations - - Dotations nettes aux provisions 11 063 -56 201 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -2 631 1 251 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -184 837 -203 687 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 220 779 251 158 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -45 243 -150 932 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 497 501 289 766 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -229 251 101 250 Impôts versés -2 228 11 074 Augmentation/diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle -5 996 42 014 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 2 835 24 796 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -15 097 -12 484 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -12 262 12 312 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -20 041 0 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -20 041 0 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilées - - Augmentation/diminution nette de la trésorerie -38 299 54 326 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 233 956 179 630 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 15 686 503 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 218 270 179 127 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 195 657 233 956 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 473 15 686 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 195 184 218 270 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation/diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilées -38 299 54 326 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2019 Revue du modèle d’appréciation et de calcul du risque de crédit Des changements d'estimation dans le calcul du coût du risque de Carrefour Banque ont été opérés en 2019, ayant conduit au rehaussement global des provisions enregistrées au 31 décembre sur certaines catégories d’encours clients, notamment le surendettement. Le surcroît d'expérience acquis en 2019 et l’adaptation des paramètres de calcul assurent la résilience du modèle de risque aux dernières évolutions réglementaires sur le crédit consommation et le surendettement des ménages. Le changement du modèle s’explique principalement par   : Une segmentation plus fine du portefeuille de créances de Carrefour Banque, en 20 stratifications avec des calculs des PD (Probability of Default) et LGD (Loss Given Default) différenciés par strate et par produit, La création d'un état absorbant dédié au surendettement dans lequel l'ensemble des dossiers de surendettement a désormais une probabilité de défaut calibrée à 100   %, Une revue des modalités de provisionnement du portefeuille avec notamment la revue des fenêtres d’observation des encaissements permettant le calibrage des paramètres de calcul des pertes de crédits attendues. Le coût du risque au niveau consolidé s’élève à 171, 6   M€ en augmentation de 91, 4   M€ par rapport à 2018 (augmentation nette d’impôt de 67, 8   M€ ). L’impact du changement d’estimation s’élève à (112,1) M€ sur la période soit (83,2) M€ net d’impôt. Opération de cession de créances Le Groupe a opéré une cession de créances de son portefeuille d’encours contentieux à hauteur de 8 6   M€ au 30 juin 2019. Financement de l’activité Renouvellement de la titrisation de crédit renouvelable espagnole SFC-Columbus   : le renouvellement de la série de titres 2017 Class A (parts seniors) de 47 0   M€ à échéance 26 avril 2019 a été effectif le 26 juin pour un montant de 43 0   M€ . Note 1. – Evolution de l’ activité depuis la fin de l’exercice en France Les impacts des événements récents, post clôture, liés à l’émergence épidémique COVID-19 sont à ce jour difficiles à évaluer, d'autant plus que la situation évolue rapidement et régulièrement. Carrefour Banque, qui en tant qu’établissement bancaire fait partie des opérateurs d’importance vitale, a pour priorité d'assurer la continuité de ses activités et de répondre aux besoins essentiels des clients au travers de son réseau de distribution physique et distant. Le Groupe Carrefour Banque se conforme strictement aux règles sanitaires imposées dans chaque pays par les pouvoirs publics et évalue de façon constante les mesures à prendre pour préserver la santé de ses collaborateurs et de ses clients. L’épidémie de COVID-19 est toujours en cours, sa durée est incertaine et les mesures adoptées en réaction par les autorités publiques (sur le plan national ou local) sont en constante évolution. Carrefour Banque reste vigilant quant à l'évolution de la situation et ses conséquences. Il est encore trop tôt à ce stade pour évaluer l’impact de l’épidémie de COVID-19 sur le Groupe Carrefour Banque et en particulier sur les comportements des clients qui peuvent évoluer rapidement, tant localement que dans le temps, en fonction des évolutions de l’épidémie et de la mise en œuvre de mesures locales (telles que le confinement). Note 2 A / Normes comptables applicables La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 101 346 956.72   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2019 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre de l’exercice 2019 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2019 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante   : https   ://ec.europa.eu/commission/index_fr B / Incidence des changements de méthodes comptables Norme IFRS 1 6. – Contrats de location La norme IFRS 16 a remplacé à partir du 1 er janvier 2019 la norme IAS 17 – Contrats de location et ses interprétations, établit les principes de comptabilisation des contrats de location et introduit des modifications importantes pour la comptabilisation des contrats par le preneur, en supprimant pour ces derniers la distinction entre contrats de location simple et contrats de location financement. En application de la nouvelle norme, tous les contrats de location sont comptabilisés au bilan, par la constatation d’un actif représentatif du droit d’utilisation du bien loué, en contrepartie d’une dette locative correspondant à la valeur actualisée des loyers à payer sur la durée raisonnablement certaine de location. IFRS 16 affecte également la présentation de ces opérations au compte de résultat (comptabilisation d’une charge d’amortissements et d’une charge d’intérêts, en remplacement de la charge de loyers) et au tableau des flux de trésorerie (les paiements locatifs, représentatifs du paiement des intérêts et du remboursement de la dette, affecte les flux de financement). Le Groupe a opté pour la méthode rétrospective simplifiée à partir du 1 er janvier 2019. Les états financiers 2018 n’ont ainsi pas fait l’objet d’un retraitement. Le Groupe applique les deux exemptions proposées par la norme concernant les biens de faible valeur ainsi que les contrats de courte durée (durée inférieure ou égale à 12 mois). L’impact sur les états financiers du Groupe est de 4, 4   M€ en immobilisations et en dettes au 31 décembre 2019. Le montant du droit d’utilisation de l’actif, au 31 décembre 2019, en application de la norme IFRS 16 s’élève à 4, 2   M€ . IFRIC 2 3. – Incertitude relative aux traitements fiscaux L’application d’IFRIC 23 n’a pas conduit à des modifications dans les évaluations des incertitudes fiscales appliquées par le Groupe jusqu'à présent. En revanche, les risques fiscaux relatifs à l’impôt sur le résultat, précédemment classés dans la catégorie des provisions, sont désormais présentés séparément dans les dettes fiscales courantes ou non courantes en fonction de leur échéance – parts à moins d’un an et à plus d’un an (Conformément à la décision de l’IFRS IC de septembre 2019). Note 3. – Résumé des principes comptables appliques par le groupe 3. 1. – Norme IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 établit les principes de comptabilisation et d’information financière en matière d’actifs financiers et de passifs financiers. La norme IFRS 9 a notamment introduit   : une nouvelle classification des instruments financiers, fondée sur le modèle de gestion et les caractéristiques contractuelles des instruments financiers (1 er volet), un nouveau modèle de dépréciation des actifs financiers, fondé sur les pertes de crédit attendues, en remplacement du modèle jusqu’alors basé sur les pertes avérées (2 ème volet), et de nouveaux principes en matière de comptabilité de couverture, hors opérations de macro-couverture (3 ème volet). Volet 1   : Classement et évaluation des actifs financiers et des passifs financiers La norme présente un nouveau modèle de classement et d’évaluation des actifs financiers, basé sur les caractéristiques contractuelles des flux de trésorerie et sur le modèle économique de gestion de ces actifs. Les quatre catégories prévues par IAS 39 pour le classement des actifs financiers ont été remplacées par le
    Bulletin BALO n°74 du 19/06/2020, affaire n°2002690
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2020
    Numéro d’affaire : 2002168
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 RCS Évry Situation au 31 mars 2020 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse , Banques Centrales 1 465 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 441 850 Operations avec la clientèle 1 451 067 Oblig & autres titres de rev. fixe 593 734 Actions & autres titres de rev. variable 122 600 Partic et autres titres détenus A L T 738 Parts dans les entreprises liées 25 216 Crédit-Bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 120 993 Immobilisations corporelles 9 926 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 86 878 Compte de régularisation 33 718 Total Actif 3 888 185 Passif Montant Banques Centrales - Dettes envers établissements crédit 383 564 Operations avec la clientèle 383 126 Dettes représentées par un titre 2 495 419 Autres passifs 63 667 Comptes de régularisation -121 638 Provisions 54 689 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 625 623 Capital souscrit 101 347 Prime d ' émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation - Provisions règlementées 4 Report à nouveau 166 792 Total Passif 3 888 185 Hors Bilan Montant Engagements donnés 2 436 399 Engagements de financement 1 999 484 Engagements de garantie 6 915 Engagements sur titres 430 000 Engagements reçus 1 853 546 Engagements de financement 1 853 176 Engagements de garantie 370 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°67 du 03/06/2020, affaire n°2002168
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/03/2020
    Numéro d’affaire : 2000454
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société Anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 RCS Évry Situation au 31 décembre 2019 (en milliers d'euros) Actif Montant Caisse, Banques Centrales 125 E ffets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 541   006 O p é rations avec la clientèle 1 566   610 O blig & Autres titres de rev . fixe 610   371 A ctions & Autres titres de rev . variable 123   110 P artic et autres titres détenus à L T 738 P arts dans les entreprises liées 25   216 Crédit-bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 119   620 Immobilisations corporelles 10   811 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 109   661 Compte de régularisation 77   978 Total Actif 4 185   246 Passif Montant Banques Centrales - Dettes envers établissements crédit 388   259 Op é rations avec la clientèle 399   704 Dettes représentées par un titre 2 745   454 Autres passifs 76   836 Comptes de régularisation -110   048 Provisions 55   681 Dettes subordonnées - Fonds / Risques bancaires généraux 3   735 Capitaux propres hors FRBG 625   625 Capital souscrit 101   347 Prime d'émission 207   110 Réserves 150   370 Écarts de réévaluation - Provisions règlementées 5 Report à nouveau 166   792 Total Passif 4 185 246 Hors Bilan Montant Engagements donnés 2 454   728 Engagements de financement 2 017   730 Engagements de garantie 6   998 Engagements sur titres 430   000 Engagements reçus 1 874   722 Engagements de financement 1 853   445 Engagements de garantie 21   277 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°30 du 09/03/2020, affaire n°2000454
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/11/2019
    Numéro d’affaire : 1904779
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 RCS Évry Situation au 30 Septembre 2019 (en milliers d'euros) Actif Montant Caisse , Banques Centrales 159 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 518 882 Operations avec la clientèle 1 777 655 Oblig & autres titres de rev . fixe 923 829 Actions & autres titres de rev . variable 123 328 Partic et autres titres détenus à l ong t erme 760 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 120 402 Immobilisations corporelles 11 794 Capital souscrit non versé - Actions propres - Autres actifs 153 755 Compte de régularisation 66 871 Total Actif 4 722 653 Passif Montant Banques Centrales - Dettes envers établissements crédit 395 432 Operations avec la clientèle 404 598 Dettes représentées par un titre 3 096 822 Autres passifs 104 470 Comptes de régularisation 51 863 Provisions 40 106 Dettes subordonnées - Fonds / Risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 625 627 Capital souscrit 101 347 Prime d'émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation - Provisions règlementées 8 Report à nouveau 166 792 Total passif 4 722 653 Hors Bilan Montant Engagements donnés 2 478 155 Engagements de financement 2 041 157 Engagements de garantie 6 998 Engagements sur titres 430 000 Engagements reçus 1 898 001 Engagements de financement 1 876 725 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°134 du 08/11/2019, affaire n°1904779
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 23/08/2019
    Numéro d’affaire : 1904201
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 Euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex 313 811 515 R . C . S . Evry Situation au 30 Juin 2019 (En milliers d'Euros) Actif Montant Caisse, banques centrales 243 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 549 101 Operations avec la clientèle 1 694 676 Oblig et autres titres de rev. fixe 1 404 773 Actions et autres titres de rev. variable 123 678 Partic ipations et autres titres détenus à l ong-terme 760 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option ach at Location simple Immobilisations incorporelles 119 390 Immobilisations corporelles 12 681 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 218 301 Compte de régularisation 81 155 Total actif 5 229 976 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 386 155 Operations avec la clientèle 418 687 Dettes représentées par un titre 3 596 509 Autres passifs 102 557 Comptes de régularisation 57 197 Provisions 39 503 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 625 633 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 111 Réserves 150 370 Ecarts de réévaluation Provisions règlementées 13 Report à nouveau 166 792 Total passif 5 229 976 Hors-bilan Montant Engagements donn é s 2 593 749 Engagements de financement 2 193 292 Engagements de garantie 7 458 Engagements sur titres 393 000 Engagements reçus 2 032 530 Engagements de financement 2 011 254 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°101 du 23/08/2019, affaire n°1904201
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/06/2019
    Numéro d’affaire : 1902937
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social   : 1, place Copernic – 91080 Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2018.) Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 17 mai 2019. A. — Comptes Sociaux I. — Bilan au 31 décembre 2018 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2018 2017 Caisse, banques centrales 15 021 202 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 529 486 1 365 703 Operations avec la clientèle 3_4 1 875 019 1 980 475 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 745 518 706 429 Actions & autres titres de revenu variable 5 123 905 150 004 Participation et autres titres détenus à long terme 5 760 555 Parts dans les entreprises liées 8 25 218 25 218 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 120 143 120 134 Immobilisations corporelles 9 14 534 15 951 Capital souscrit non verse - - Actions propres - - Autres actifs 10 207 429 193 472 Comptes de régularisation 10 93 483 84 763 Total actif 4 750 517 4 642 906 Passif Notes 2018 2017 Banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 402 448 442 188 Operations avec la clientèle 4 465 117 577 142 Dettes représentées par un titre 6_7 3 029 787 2 815 801 Autres passifs 11 102 374 87 199 Comptes de régularisation 11 59 306 44 598 Provisions 12 42 063 28 291 Dettes subordonnées - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 645 687 643 952 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 150 370 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 27 46 Report à nouveau 185 078 140 061 Résultat de l'exercice 1 754 45 017 Total passif 4 750 517 4 642 906 Hors-bilan Notes 2018 2017 Engagements donnés 15 3 659 081 3 843 489 Engagements de financement 2 198 584 2 256 088 Engagements sur instruments financiers à terme 984 000 1 111 000 Engagements de garantie 6 497 6 401 Engagements sur titres 470 000 470 000 Engagements reçus 15_16 4 172 572 5 039 783 Engagements de financement 2 044 996 2 036 657 Engagements sur instruments financiers à terme 2 106 300 2 981 850 Engagements de garantie 21 276 21 276 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 201 8 (En milliers d’ euros .) Notes 2018 2017 Intérêts et produits assimilés 17 131 508 141 443 Intérêts et charges assimilées 17 -26 037 -33 077 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 67 221 90 962 Commissions (produits) 18 72 001 69 705 Commissions (charges) 18 -8 663 -8 573 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 3 794 2 802 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 -311 - Autres produits d’exploitation bancaire 19 81 804 91 475 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -13 316 -9 241 Produit net bancaire 308 001 345 496 Charges générales d’exploitation 20 -190 076 -190 295 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -12 820 -18 212 Résultat brut d’exploitation 105 105 136 989 Coût du risque 21 -85 863 -89 806 Résultat d’exploitation 19 242 47 183 Gains ou pertes sur actifs immobilisé 23 -2 079 -6 773 Résultat courant avant impôt 17 163 40 410 Résultat exceptionnel -15 920 2 297 Impôt sur les bénéfices 492 1 584 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 19 726 Résultat net 1 754 45 017 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables A / Faits marquants de l’exercice clos 2018 1/ Projet de restructuration «  run off  » de la succursale Carrefour Banca   : Le conseil d’administration de Carrefour Banque du 5 octobre a autorisé le projet de restructuration «  run off  » de sa succursale Carrefour Banca à effet du 31 octobre 2018. A ce titre Carrefour Banque a comptabilisé dans ses comptes à la clôture, une dépréciation intégrale des actifs incorporels (logiciels) et des frais de conseils à hauteur de 11 98 3   K€ . Carrefour Banca a également comptabilisé à la clôture dans ses comptes, une dépréciation de ses immobilisations et frais liés à la restructuration à hauteur de 2 58 8   K€ . Le traitement social de la dépréciation totale à caractère non courant a ainsi été comptabilisé en provision pour risque et charge, et classé au poste Charge exceptionnelle dans la présentation du compte de résultat publiable. 2/ Refinancement de l’activité   : Carrefour Banque a procédé à la souscription d’un nouvel emprunt obligataire de 400 millions d’ euros à une durée de 4   ans, ce qui permet à la banque d’avoir une sécurité de refinancement supérieure à la cible de 12 mois. B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2018 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne «  Carrefour Banca  » depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent   : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions dudit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 3 273 milliers d’ euros sur l’exercice contre 3.875 milliers d’ euros en 2017. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC   : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois   ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme   : client transmis aux contentieux   ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois   ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours   : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 143 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Carrefour Banque a comptabilisé une dépréciation à la clôture de 1 09 9   K€ concernant son placement dans le nouveau fonds Lyxor (emprunt d’état). F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien   : licences et logiciels   : entre 3 et 8 ans   ; matériels informatiques   : entre 3 ans et 5 ans   ; agencements et installations   : entre 5 et 8 ans   ; autres immobilisations   : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31   décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Engagements de retraite Carrefour Banque verse une indemnité à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges   ; il est comptabilisé en provision. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L / Evénement postérieur à la clôture Aucun événement significatif postérieur à la clôture au 31 décembre 2018. M / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale est la suivante   : Résultat de l'exercice (   €) 1 754 259.47 Report à nouveau antérieur 185 078 402.52 Résultat distribuable à la disposition de l' assemblée générale 186 832 661.99 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "Autres réserves" - Répartition d'un Dividende global (3.03   € x 6 614 184 actions) 20 040 977.52 Report à nouveau du solde 166 791 684.47 Notes sur le bilan Note 2 . –  Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 214 755 209 115 Comptes et prêts à terme 1 314 731 1 156 589 Total 1 529 486 1 365 703 Dont créances rattachées 731 589 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 2 448 42 188 Emprunts et comptes à terme 400 000 400 000 Total 402 448 442 188 Dont dettes rattachées - - Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3 . –  Cr é dits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Comptes ordinaires débiteurs 359 132 404 975 Autres crédits à court terme 403 625 418 407 Crédit à moyen terme 386 178 409 993 Crédit à long terme 971 997 1 035 571 Total des prêts bruts à la clientèle 2 120 932 2 268 946 Dépréciation -245 913 -288 471 Total des prêts nets à la clientèle 1 875 019 1 980 475 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt achées 31/12/2018 31/12/2017 Créances saines 1 575 680 180 341 1 756 021 5 988 1 762 009 1 864 005 Dont opérations avec entreprises liées 138 000 - 138 000 82 138 082 145 100 Dont créances restructurées 243 335 243 567 Créances douteuses non compromises Valeur brute 121 430 121 430 121 430 82 881 Dépréciations -50 444 -50 444 -50 444 -31 840 Taux de couverture 42   % 42   % 38   % Créances douteuses compromises Valeur brute 194 312 43 181 237 493 237 493 322 060 Dépréciations -159 999 -35 470 -195 469 -195 469 -256 631 Taux de couverture 82   % 82   % 80   % Valeur nette au bilan 1 680 979 188 052 1 869 030 5 988 1 875 018 1 980 475 Note 4. –  Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 A vue et non échéancé Jusqu'à 3   mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 215 486 1 314 000 - - - 1 529 486 Passif 402 448 - - - - 402 448 Autres concours à la clientèle 5 906 259 637 386 178 869 247 102 749 1 623 718 Prêts à la clientèle financière 82 42 000 96 000 - - 138 082 Comptes ordinaires débiteurs 113 220 - - - - 113 220 Total créances sur la clientèle (actif) 119 207 301 637 482 178 869 247 102 749 1 875 019 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 465 117 - - - - 465 117 * dont opérations avec entreprises liées - - Note 5 . –  Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Parts d’OPCVM de placement 125 000 150 000 Dépréciation parts d’OPCVM de placement -1 099 Actions et autres titres de placement non cotes 4 4 Actions et autres titres de placement cotes - - Autres titres à long terme 760 555 Obligations * 745 518 706 429 Total 870 183 856 988 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées   : 64 780 k   € comprenant une dépréciation s'élevant à 25 62 0   K€ - dont obligations parts cédantes   : 210 680 k   € - dont créances rattachées   : 42k   € * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 470 000 k   € - dont créances rattachées   : 16 k   € Note 6 . –  Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Certificats de dépôt 794 000 415 000 Autres titres de créances négociables 535 000 600 000 Emprunts obligataire 1 700 787 1 800 801 Total 3 029 787 2 815 801 Dont dettes rattachées 787 801 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7 . –  Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ a 1 an > 1 an ≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 794 000 - - - 794 000 Autres titres de créances négociables 270 000 230 000 35 000 - 535 000 Emprunts obligataire 787 300 000 1 400 000 - 1 700 787 Total 1 064 787 530 000 1 435 000 - 3 029 787 Note 8 . –  Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Valeur comptable brute D é pr é ciations Valeur comptable nette Valeur comptable brut D é pr é ciations Valeur comptable nette Filiales et titres de participation non cot é s FIMASER S.A. 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 LA FINANCIERE PASS SAS 8 426 -5 895 2 531 8 426 -5 895 2 531 GIE CHAMNORD 324 - 324 324 - 324 Total 31 113 -5 895 25 218 31 113 -5 895 25 218 FIMASER S.A. Avenue des Olympiades 20, 1140 BRUXELLES au capital de 8 655 202   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 99,98   % Chiffre d'affaires exercice 2018 : 22 32 1   K€ en diminution de 4,6   % par rapport à 2017 Résultat après impôt 2018   : 5 20 5   K€ en augmentation de 31,8   % par rapport à 2017 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2018   : 18 88 5   K€ Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°13 28007 MADRID au capital de 18 567 438   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797   % Chiffre d'affaires exercice 2018   : 364 14 8   K€ en augmentation de 6,3   % par rapport à 2017 Résultat après impôt 2018   : 60 40 4   K€ en diminution de 47.5   % par rapport à 2017 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2018   : 363 95 5   K€ . La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37   000   €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00   %, résultat net en perte de 20 k   € sur 2018. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00   % (représentant 300   €). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Note 9 . –  Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2018 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 152 502 10 348 2 457 -715 159 679 Immobilisations corporelles 41 533 3 077 2 838 -46 41 726 Total immobilisations brutes 194 036 13 424 5 294 -761 201 405 Amortissements sur immobilisations incorporelles 32 369 8 547 1 381 0 39 535 Amortissements sur immobilisations corporelles 25 582 4 273 2 662 0 27 193 Total des immobilisations nettes 136 085 604 1 251 -761 134 677 Note 1 0 . –  Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2018 Solde au 31/12/2017 Actif Débiteurs divers groupe 138 360 105 607 Autres débiteurs divers * 69 069 87 864 Total autres actifs 207 429 193 472 Valeurs à l'encaissement 73 731 55 382 Charges constatées d'avance 8 530 12 017 Produits à recevoir 11 222 17 364 Total comptes de régularisation 93 483 84 763 * Dont les avances au GIE GNIFI (INCO) de 18 51 0   K€ sur 2006, à la SCI AMBAVILLE de 6 12 4   K€ sur 2013. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés Outre-Mer (dit Loi Girardin), * Dont la dépréciation de 4 50 0   K€ au 31/12/2018 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT. Note 1 1 . –  Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2018 Solde au 31/12/2017 Passif Créditeurs divers groupe 33 357 29 175 Impôts et taxes 2 414 3 543 Dettes sociales 21 026 22 065 Fournisseurs 1 758 2 041 Autres créditeurs divers * 43 818 30 376 Total autres passifs 102 374 87 199 Charges à payer 42 756 29 341 Produits constatés d'avance 16 550 15 257 Valeurs à l’encaissement - - Total comptes de régularisation 59 306 44 598 *dont les abandons de créances des investissements défiscalisés au GIE GNIFI de 18 51 0   K€ sur 2006, et à la SCI AMBAVILLE de 4 01 5   K€ sur 2013. Note 1 2 . –  Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2017 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2018 Dépréciations des crédits à la clientèle 288 471 35 789 78 347 - 245 913 Total 288 471 35 789 78 347 - 245 913 Provisions Provisions pour retraites 24 300 1 717 1 707 - 24 310 Autres provisions* 3 991 17 089 3 327 - 17 753 Total 28 291 18 806 5 034 - 42 063 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 46 - 19 - 27 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 46 - 19 - 27 *dont une prov is ion pour restructuration de la succursale Carrefour Banca de 14 59 2   K€ Note 1 3 . –  Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2017 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2018 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4 . –  Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2017 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2018 Capital   : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 140 061 45 017 - 185 078 Total réserves et report à nouveau 497 542 45 017 - 542 559 Total capitaux propres hors FRBG 598 889 45 017 - 643 906 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. –  Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Engagements donnés 3 659 081 3 843 489 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 2 198 584 2 256 088 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 984 000 1 111 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 6 497 6 401 - Dont garanties financières 6 497 6 401 Engagement sur titres 470 000 470 000 Engagements reçus 4 172 572 5 039 783 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 2 044 996 1 526 657 Engagements de financement reçus de la clientèle financière - 510 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 106 300 2 981 850 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 21 276 21 276 Note 1 6 . –  Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 1 062 300 2 028 000 3 090 300 -4 112 1 083 850 2 392 000 3 475 850 -3 587 Swaps financiers de devises Caps - - - - - 617 000 617 000 156 Total 1 062 300 2 028 000 3 090 300 -4 112 1 083 850 3 009 000 4 092 850 -3 431 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 64 500 888 000 109 800 1 062 300 Ventilation de la juste valeur -396 -3 222 -494 -4 112 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. –  Intérêts et produits assimil é s intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 10 454 15 949 10 605 16 916 Sur opérations avec la clientèle * 113 066 2 431 123 646 5 959 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 7 989 7 657 7 193 10 202 Total 131 508 26 037 141 443 33 077 * parties liées (produits) 297 537 Note 1 8 . –  Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 11 746 - 12 150 - Commissions sur moyens de paiement 60 255 8 663 57 555 8 573 Total 72 001 8 663 69 705 8 573 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 7 802 13 111 8 048 9 025 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 74 002 205 83 427 217 Total 81 804 13 316 91 475 9 241 * parties liées (produits) 68 162 - 71 028 - Note 2 0 . –  Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Salaires et traitements 51 068 52 429 Charges sociales et fiscales 30 517 31 392 Intéressement et participation 4 907 2 478 Charges du personnel 86 493 86 299 Dont Charges de retraites 4 109 5 590 Autres frais administratifs 103 583 103 995 Total charges générales d’exploitation 190 076 190 295 Note 2 1 . –  Cout du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Net dotations / reprises dépréciations 17 445 10 545 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -103 308 -100 351 Total -85 863 -89 806 Note 2 2 . –  Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation - Sur instruments financiers 3 794 - 2 802 - - Gain ou perte de change - - - - Total 3 794 - 2 802 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés - Dépréciation titres de placement - 1 099 - - - Plus ou moins-values sur cessions de placement 788 - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total 788 1 099 - - Note 2 3 . –  Gains ou pertes sur actifs immobilis é s (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels , incorporels et financiers - Sur actifs immobilisés 49 2 128 - 6 773 Total 49 2 128 - 6 773 Autres informations Note 2 4 . –  Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2018 31/12/2017 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 463 1 586 Note 2 5 . –  Effectifs (En nombre.) 31/12/2018 31/12/2017 Effectif moyen de l'exercice dont   : 1 535 1 625 Employés 1 160 1 210 Cadres 375 415 Note 2 6 . –  Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,00   %) ayant son siège 93, Avenue de Paris - 91300 Massy et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. Résultats de la société au cours des six derniers exercices (En euros .) 2014 2015 2016 2017 2018 Situation financière en fin d'exercice Capital 99 970 792 101 346 957 101 346 957 101 346 957 101 346 957 Nombre d'actions émises 6 524 356 6 614 184 6 614 184 6 614 184 6 614 184 Résultat global des opérations effectives Chiffre d'affaires 582 113 671 507 460 018 480 416 446 377 568 628 351 753 542 Bénéfice avant impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 109 240 896 83 466 627 57 023 169 30 747 063 4 596 791 Impôt sur les bénéfices 21 246 531 19 925 607 12 729 818 -1 583 867 -492 432 Participation 1 307 453 1 401 998 1 495 704 218 398 -81 100 Bénéfice après impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 64 889 020 37 515 606 28 321 680 45 017 053 1 754 259 Montant des bénéfices distribués 32 491 293 28 176 424 28 374 849 - 20 040 978 Résultat des opérations par action Bénéfice après impôt, participation mais avant amortissements, provisions et dépréciations 13,29 9,39 6,47 4,86 0,78 Bénéfice après impôt participation, amortissements, provisions et dépréciations 9,95 5,67 4,28 6,81 0,27 Dividende distribué par action 4,98 4,26 4,29 - 3,03 Personnel Nombre moyen de salariés au cours de l’exercice 1 677 1 771 1 764 1 625 1 535 Montant de la masse salariale 50 017 799 51 631 322 54 299 233 53 511 495 49 986 846 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 24 199 441 24 770 904 27 023 589 24 593 019 24 263 123 IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le bénéfice net comptable de l’exercice social clos le 31 décembre 2018, soit 1.754.259,47 euros , de la manière suivante   : Résultat de l'exercice (   €) 1.754.259, 47 Report à nouveau antérieur 185.078.402,52 Résultat distribuable à la disposition de l' assemblée générale 186.832.661,99 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "Autres réserves" - Répartition d'un Dividende global (3,03   € x 6 614 184 actions) 20.040.977,52 Report à nouveau du solde 166.791.684,47 Le montant du dividende de 20.040.977,52 euros représente un dividende de 3,03 euros par action avant prélèvement forfaitaire non libératoire prévu à l'article 117 quater du code général des impôts et prélèvements sociaux perçus à la source. Il constitue un revenu soumis à l'imposition forfaitaire prévue à l'article 200 A-1 du code général des impôts, ou sur option expresse, irrévocable et globale, au barème progressif de l'impôt sur le revenu en application de l'article 200 A-2 du code général des impôts. En cas d'option, ce dividende constitue un revenu éligible à l'abattement de 40   % visé au 2° du 3 de l'article 158 du code général des impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires. Chaque action recevra ainsi un dividende de 3,03 euros qui sera mis en paiement à compter du 17 juin 2019. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du code général des impôts, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles et non éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du code général des impôts, ont été, par action, les suivants   : Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI Revenu non éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2015 4,26   € 4,26   € / 2016 4,29   € 4,29   € / 2017 / / / Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque S.A. relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2018 tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L'opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d'audit. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2018 à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l'exercice à votre société et aux entités qu'elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l'annexe des comptes annuels ont porté sur l'émission d'une lettre de confort dans le cadre de la mise à jour du prospectus relatif au programme Euro Medium Term Notes (EMTN) de Carrefour Banque S.A. Justification des appréciations - Points clés de l'audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des prêts et créances sur base statistique Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposée aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l'incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciation pour couvrir le risque avéré de non-recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.D. de l'annexe aux comptes sociaux, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d'encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques...). Le montant des dépréciations est obtenu par application d'un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. Au 31 décembre 2018, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s'élève à 246 millions d' euros pour des encours bruts de 2 121 millions d' euros , tel que présenté dans la note 3 de l'annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l'évaluation des dépréciations constituait un point clé de l'audit étant donné la part significative du jugement de la banque sur les estimations des flux de recouvrements et des données historiques observées. Notre approche d'audit Dans le cadre de nos procédures d'audit, nous avons examiné le dispositif de contrôle et testé l'efficacité des contrôles clés relatifs au recensement des expositions (et notamment à l'identification de l'assiette des créances porteuses de risque avéré), au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à la détermination des dépréciations afférentes sur base statistique. Nos travaux ont consisté à apprécier les dispositions des contrôles relatifs à l'identification et au suivi des contreparties incidentés, douteuses et contentieuses ; réconcilier les fichiers de calcul des taux de dépréciation avec la comptabilité afin de vérifier que les taux de dépréciation utilisés concordaient avec les niveaux de dépréciations comptabilisées ; apprécier la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l'activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque ; Mise en run-off de la succursale Italienne Risque identifié et principaux jugements Votre groupe a décidé à la mise en run off de sa succursale Italienne à compter du 31 octobre 2018 et a, comme mentionné dans les notes A et 12 de l'annexe aux comptes sociaux, comptabilisé une provision pour risque et charge d'un montant de 14,6 millions d' euros constituée par la contrepartie de charges exceptionnelles et a pour objectif d'accompagner la réorganisation de l'activité. Nous avons considéré que l'évaluation de la provision comptabilisée dans le cadre de la mise en run-off de la succursale constituait un point clé de l'audit en raison de : l'importance relative des incidences de ce projet   ; l'importance de certaines hypothèses retenues par la direction dans le chiffrage des provisions et dépréciations constituées, et la détermination de leur fait générateur. Notre approche d'audit Dans le cadre de nos procédures d'audit, nos travaux ont consisté à   : apprécier le bien-fondé et étayer les principales hypothèses sur lesquelles s'appuient le calcul des provisions et dépréciations constituées au 31 décembre 2018   ; analyser la documentation afférente - notamment au regard de la détermination de leur fait générateur   ; analyser les informations présentées dans les notes annexes. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article 0.441-4 du code de commerce appellent de notre part l'observation suivante Comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n'incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu'elles n'entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d'entreprise Nous attestons de l'existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-3 et L.225-37-4 du code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque S.A. par l'assemblée générale du 25 juin 1980 pour le cabinet KPMG et du 25 mai 2004 pour le cabinet Deloitte & Associés, compte tenu des acquisitions ou fusions de cabinets intervenus depuis ces dates. Au 31 décembre 2018, le cabinet KPMG était dans la 39 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Deloitte & Associés dans la 15 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d'audit de suivre le processus d'élaboration de l'information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels Objectif et démarche d'audit Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d'audit Nous remettons un rapport au comité d'audit qui présente notamment l'étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d'audit figurent les risques d'anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l'audit, qu'il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d'audit la déclaration prévue par l'article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu'elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 26 avril 2019 KPMG Audit Département de KPMG S.A. Fabrice Odent Associé Deloitte & Associés Jean-Vincent Coustel Associé VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 17 mai 2019 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société CARREFOUR BANQUE   : 1, Place Copernic – 91051 Evry. VII. — Rapport annuel Pilier III CARREFOUR BANQUE mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel. B. — Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2018 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2018 Normes IFRS   9 01/01/2018 Normes IAS39 31/12/2017 Caisse, banques centrales, CCP 15 686 503 503 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 3 716 155 380 4 192 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 393 1 280 1 280 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 4.3 156 184 29 463 Actifs financiers disponibles à la vente 621 204 Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 4.5 1 535 449 1 377 904 1 377 904 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 4.6 2 462 210 2 602 005 2 746 175 Titres au coût amorti 470 017 470 016 Actifs d'impôts courants et différés 4.8 77 833 100 065 61 482 Comptes de régularisation et actifs divers 4.9 154 915 129 283 129 283 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme 5 037 Immobilisations corporelles et incorporelles 4.10 126 943 139 850 139 850 Total actif 5 003 346 5 005 750 5 086 910 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2018 Normes IFRS 9 01/01/2018 Normes IAS39 31/12/2017 Caisse, banques centrales, CCP - - - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 4.1 3 824 4 399 4 399 Instruments financiers dérivés de couverture 4.2 8 053 5 756 5 756 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 4.5 402 449 442 189 442 189 Dettes envers la clientèle 4.6 478 709 588 422 588 422 Dettes représentées par un titre 4.7 3 326 679 3 221 738 3 221 738 Passifs d'impôts courants et différés 4.8 2 995 5 978 5 663 Comptes de régularisation et passifs divers 4.9 138 393 113 143 113 143 Provisions 4.12 50 376 48 296 29 551 Capitaux propres, part du groupe   : 591 870 575 830 676 051 Capital et réserves liées 308 457 308 457 308 457 Réserves consolidées 266 667 229 144 329 365 Résultat de l’exercice 16 746 38 228 38 228 Total passif et capitaux propres 5 003 346 5 005 750 5 086 910 Tableau de passage IAS39 31 décembre 2017 et IFRS9 au 1 er janvier 2018 Actif Normes IAS39 31/12/2017 Reclassement Retraitement Normes IFRS 9 01/01/2018 Caisse, banques centrales, CCP 503 - - 503 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 4 192 151 187 - 155 380 Instruments financiers dérivés de couverture 1 280 - 1 280 Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 5 037 24 427 29 463 Actifs financiers disponibles à la vente 621 204 -621 204 - Prêts et créances sur établissement de crédit et assimilés au coût amorti 1 377 904 1 377 904 Prêt et créances sur la clientèle au coût amorti 2 746 175 -144 170 2 602 005 Titres au coût amorti 470 016 470 016 Actifs d'impôts courants et différés 61 482 38 583 100 065 Comptes de régularisation et actifs divers 129 283 129 283 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme 5 037 -5 037 - Immobilisations corporelles et incorporelles 139 850 139 850 Ecarts d'acquisition - - Total actif 5 086 910 - -81 160 5 005 750 Passif Normes IAS39 31/12/2017 Reclassement Retraitement Normes IFRS 9 01/01/2018 Caisse, banques centrales, CCP - - Instruments financiers à la juste valeur par résultat 4 399 4 399 Instruments financiers dérivés de couverture 5 756 5 756 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 442 189 442 189 Dettes envers la clientèle 588 422 588 422 Dettes représentées par un titre 3 221 738 3 221 738 Passifs d'impôts courants et différés 5 663 315 5 978 Comptes de régularisation et passifs divers 113 143 113 143 Provisions 29 551 18 745 48 296 Capitaux propres, part du groupe   : 676 051 -100 221 575 830 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 329 365 -100 221 229 144 Résultat de l’exercice 38 228 38 228 Total passif et capitaux propres 5 086 910 - -81 160 5 005 750 Cf   : Note 2 II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2017 et au 31 décembre 2018 (En milliers d' euros .) Notes 2018 2017 Intérêts et produits assimilés 5.1 230 929 254 950 Intérêts et charges assimilées 5.1 -26 136 -32 315 Revenus des titres à revenu variable 0 6 151 Commissions (produits) 5.2 77 326 76 236 Commissions (charges) 5.2 -11 859 -11 354 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 5.3 579 -438 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 5.4 - -339 Autres produits d’exploitation bancaire 5.5 86 667 95 227 Autres charges d’exploitation bancaire 5.5 -31 268 -28 221 Produit net bancaire 326 238 359 897 Charges générales d’exploitation -195 280 -187 792 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles 4.10 -24 325 -14 297 Résultat brut d’exploitation 106 633 157 807 Coût du risque 5.6 -80 213 -103 705 Résultat d’exploitation 26 419 54 102 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -1 251 -1 146 Ecart d'acquisition - - Résultat courant avant impôt 25 168 52 957 Impôt sur les bénéfices 5.7 -8 423 -14 728 Participations ne donnant pas le contrôle - - Résultat net - part du groupe 16 746 38 228 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2017 et au 31 décembre 2018 (En milliers d' euros .) 2018 2017 Résultat net part du groupe 16 746 38 228 Participation ne donnant pas le contrôle - - Ecarts actuariels sur engagements de retraite 1 038 497 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie recyclable -1 744 4 008 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie non recyclable - - Autres éléments du résultat global -706 4 506 Total du résultat global 16 040 42 733 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère 16 040 42 733 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - - IV. — Tableau de passage des capitaux propres du 1 er janvier 2017 au 31 décembre 2018 (En milliers d' euros .) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers Recyclables Actifs financiers non Recyclables Instruments dérivés de couverture Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2017 après affectation 101 347 207 110 371 672 1 074 - -6 751 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution -28 375 Sous-total -28 375 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -296 - 4 304 Sous-total -296 4 304 Autres variations Résultat Autres variations -2 960 102 - -190 Sous-total -2 960 102 -190 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2017 101 347 207 110 340 337 881 - -2 636 Affectation du résultat de l'exercice 2017 38 228 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2018 après affectation 101 347 207 110 378 565 881 - -2 636 Effets de l'application IFRS9 -123 830 -503 24 111 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2018 après affectation 101 347 207 110 254 735 378 24 111 -2 636 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution - Sous-total - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -1 701 - -43 Sous-total -1 701 - -43 Autres variations Résultat Autres variations Sous-total - - - - Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2018 101 347 207 110 254 735 -1 323 24 111 -2 679 (En milliers d' euros .) Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolid é s Variation de juste valeur des instruments Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2017 après affectation -9 713 - 664 740 - 664 740 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution -28 375 -28 375 Sous-Total -28 375 -28 375 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 346 4 354 4 354 Sous-total 346 4 354 4 354 Autres variations Résultat 38 228 38 228 38 228 Autres variations 151 -2 896 -2 896 Sous-total 151 38 228 35 332 35 332 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2017 -9 216 38 228 676 051 - 676 051 Affectation du résultat de l'exercice 2017 -38 228 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2018 après affectation -9 216 - 676 051 - 676 051 Effets de l'application IFRS9 -100 221 -100 221 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2018 après affectation -9 216 - 575 830 - 575 830 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Distribution - - Sous-Total - - Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 1 038 -706 -706 Sous-total 1 038 -706 -706 Autres variations Résultat 16 746 16 746 16 746 Autres variations - - Sous-total - 16 746 16 746 16 746 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2018 -8 178 16 746 591 870 - 591 870 V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs aux exercices 2017 et 2018 (En milliers d' euros .) 2018 2017 Résultat avant impôts 25 168 52 957 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -234 312 -252 456 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 24 325 1 084 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations - - Dotations nettes aux provisions -56 201 -32 383 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement 1 251 8 548 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -203 687 -229 705 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 251 158 234 313 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -150 932 535 204 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 289 766 65 571 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers 101 250 -352 693 Impôts versés 11 074 -13 769 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle 42 014 34 814 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 24 796 -2 897 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -12 484 -15 189 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement 12 312 -18 086 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires - -28 375 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - 0 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement - -28 375 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée - - Augmentation/Diminution nette de la trésorerie 54 326 -11 647 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 179 630 191 277 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 503 593 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 179 127 190 684 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 233 956 179 630 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 15 686 503 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 218 270 179 127 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit - - Augmentation/Diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée 54 326 -11 647 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2018 Passage à la norme IFRS9 CARREFOUR BANQUE au titre du passage de la Norme IAS39 à IFRS9 a enregistré un impact à l’ouverture de son bilan 1 er janvier 2018 de 100 millions d’ euros net d’impôts différés. Les impôts différés au titre du passage à la norme IFRS9 représentent 38 millions d’ euros . Run off Succursale Italienne CARREFOUR BANQUE SA procède à un run off de sa succursale Italienne à compter du 31 octobre 2018, à ce titre un impairment des immobilisations incorporelles de la Succursale a été constaté dans les comptes consolidés à hauteur de 11.5 millions d’ euros . Financement de l’activité CARREFOUR BANQUE a procédé à un nouvel emprunt obligataire de 400 millions d’ euros à 4 ans, qui permet à Carrefour Banque d'avoir une sécurité de refinancement supérieure à la cible des 12 mois. Note 1. – Normes comptables applicables La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 101 346 956.72   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2018 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2018 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2018 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1 er janvier 2018   : La norme IFRS 16 – Contrat de location – adoptée par l’Union Européenne sera applicable respectivement au 1 er   janvier 2019. La norme IFRS 15 applicable au 1 er janvier 2018, qui définit les principes de reconnaissance des revenus, a remplacé les normes IAS 18 – Produits des activités ordinaires et IAS 11 – Contrats de construction et les interprétations y afférentes à compter du 1 er janvier 2018. Son champ d’application couvre l’ensemble des contrats conclus avec des clients, à l’exception des contrats de location (revenus de location et de sous-location), des instruments financiers (produits d’intérêts) couverts par d’autres normes. IFRS 15 prévoit un modèle unique pour la comptabilisation du chiffre d’affaires. Elle introduit de nouveaux concepts et principes en matière de reconnaissance du revenu, notamment au titre de l’identification des obligations de performance ou de l’allocation du prix de la transaction pour les contrats à éléments multiples. L’analyse des transactions et contrats représentatifs réalisée pour les différentes sources de revenus significatives du Groupe Carrefour Banque a mis en évidence qu’il n’y avait pas lieu de modifier les principes comptables appliqués par le Groupe en matière de reconnaissance du chiffre d’affaires et des autres revenus opérationnels entrant dans le champ d’application d’IFRS 15. L’impact des changements introduits par IFRS 15 pour déterminer si une entité agit en tant que principal (c'est-à-dire pour son propre compte) ou en tant qu'agent (mandataire)   : les analyses réalisées au regard des dispositions d’IFRS 15 (fondées sur la notion de transfert de contrôle) n’ont pas révélé de différence significative avec les précédentes analyses conduites en application des principes établis par IAS 18 (fondés sur la notion de transfert des risques et avantages)   ; En conséquence aucun impact n’est donc à constater dans le Groupe Carrefour Banque. Les principes de reconnaissance des autres revenus des activités ordinaires appliqués par le Groupe Carrefour Banque sont développés dans les principes suivants   : Les produits des activités ordinaires sont composés des autres revenus. Les autres revenus comprennent les commissions perçues au titre des cotisations carte bancaire, de dossiers de crédit classique ou de crédit revolving. Les produits des activités ordinaires sont évalués à la juste valeur de la contrepartie reçue ou à recevoir en échange des biens et services vendus, hors taxes, nette des avantages accordés aux clients. Les produits des activités ordinaires sont reconnus lors du transfert de contrôle aux clients des biens et services, à savoir   : Les prestations de services, sur la période où les services sont rendus, lorsque le Groupe Carrefour Banque agit en tant que principal   ; lorsque le Groupe agit en tant qu’agent, le revenu reçu ou à recevoir au titre de l’intermédiation est reconnu à la date de réalisation de la vente pour le compte du tiers, sous la forme d’une commission. Les commissions perçues au titre des cotisations carte bancaire, de dossiers de crédit classique ou de crédit revolving sont étalées sur la durée des contrats. L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante   : https   ://europa.eu/european-union/law_fr Note 2. – Incidence des changements de méthodes comptables Norme IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 établit les principes de comptabilisation et d’information financière en matière d’actifs financiers et de passifs financiers. Ces principes ont remplacé à compter du 1 er janvier 2018 ceux énoncés par la norme IAS 39 – Instruments financiers   : comptabilisation et évaluation. La norme IFRS 9 a notamment introduit   : une nou
    Bulletin BALO n°71 du 14/06/2019, affaire n°1902937
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/06/2019
    Numéro d’affaire : 1902708
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 Euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 R . C . S . EVRY Situation au 31 mars 2019 (En milliers d'Euros ) Actif Montant Caisse, banques centrales 1 558 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 515 293 Opé rations avec la clientèle 1 779 439 Obligations et autres titres de rev. fixe 726 189 Actions et autres titres de rev. variable 123 778 Participation et autres titres détenus à long-terme 760 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 119 390 Immobilisations corporelles 13 697 Capital souscrit non vers é - Actions propres - Autres actifs 203 036 Compte de régularisation 67 022 Total actif 4 575 380 Passif Montant Banques centrales - Dettes envers établissements crédit 428 189 Opé rations avec la clientèle 432 187 Dettes représentées par un titre 2 869 355 Autres passifs 100 621 Comptes de régularisation 59 023 Provisions 38 345 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 643 925 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation - Provisions réglementées 2 0 Report à nouveau 185 078 Total passif 4 575 380 Hors - bilan Montant Engagements donn é s 2 658 315 Engagements de financement 2 181 561 Engagements de garantie 6 754 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 056 276 Engagements de financement 2 035 000 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°67 du 05/06/2019, affaire n°1902708
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/03/2019
    Numéro d’affaire : 1900413
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 Euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 R . C . S . EVRY Situation au 31 Décembre 2018 . (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales 15 021 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 529 486 Operations avec la clientèle 1 875 019 Obligations et autres titres de rev. fixe 745 518 Actions et autres titres de rev. variable 123 905 Participation et autres titres détenus a long-terme 760 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option achat Location simple Immobilisations incorporelles 120 144 Immobilisations corporelles 14 534 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 207 429 Compte de régularisation 93 483 Total actif 4 750 517 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 402 448 Operations avec la clientèle 465 117 Dettes représentées par un titre 3 029 787 Autres passifs 102 374 Comptes de régularisation 61 060 Provisions 42 063 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 643 933 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 111 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation Provisions réglementées 27 Report à nouveau 185 078 Total passif 4 750 517 Hors - bilan Montant Engagements donn é s 2 675 081 Engagements de financement 2 198 584 Engagements de garantie 6 497 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 066 272 Engagements de financement 2 044 996 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°26 du 01/03/2019, affaire n°1900413
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/11/2018
    Numéro d’affaire : 1805047
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 RCS Évry Situation au 30 septembre 2018 (en milliers d’euros) Actif Montant Caisse, Banques Centrales 25 035 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 358 843 Opérations avec la clientèle 1 869 477 Oblig & autres titres de rev . fixe 762 013 Actions & autres titres de rev . variable 124 502 Partic et autres titres détenus à L T 556 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 118 896 Immobilisations corporelles 14 022 Capital souscrit non versé - Actions propres - Autres actifs 194 856 Compte de régularisation 77 366 Total actif 4 570 784 Passif Montant Banques Centrales - Dettes envers établissements crédit 402 213 Opérations avec la clientèle 486 073 Dettes représentées par un titre 2 839 791 Autres passifs 101 600 Comptes de régularisation 64 915 Provisions 28 519 Dettes subordonnées - Fonds / Risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 643 938 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 111 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation - Provisions réglementées 32 Report à nouveau 185 078 Total passif 4 570 784 Hors bilan Montant Engagements donnés 2 704 165 Engagements de financement 2 227 619 Engagements de garantie 6 546 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 066 272 Engagements de financement 2 044 996 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres -
    Bulletin BALO n°133 du 05/11/2018, affaire n°1805047
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/09/2018
    Numéro d’affaire : 1804529
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 R . C . S . EVRY Situation au 30 Juin 2018 ( En milliers d'Euros .) Actif Montant Caisse, banques centrales 20 074 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 390 465 Operations avec la clientèle 1 897 903 Oblig et autres titres de rev. fixe 775 355 Actions et autres titres de rev. variable 125 004 Partic et autres titres détenus a l t 556 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option ach Location simple Immobilisations incorporelles 118 919 Immobilisations corporelles 14 503 Capital souscrit non verse Actions propres Autres actifs 196 478 Compte de régularisation 84 449 Total actif 4 648 924 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 401 499 Operations avec la clientèle 508 538 Dettes représentées par un titre 2 900 776 Autres passifs 94 896 Comptes de régularisation 67 459 Provisions 28 078 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 643 943 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 111 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation Provisions réglementées 37 Report à nouveau 185 078 Total passif 4 648 924 Hors bilan Montant Engagements donn é s 2 734 144 Engagements de financement 2 257 598 Engagements de garantie 6 546 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 066 029 Engagements de financement 2 044 753 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°108 du 07/09/2018, affaire n°1804529
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/06/2018
    Numéro d’affaire : 1803625
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 euros Siège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex 313 811 515 RCS EVRY" Situation au 31 m ars 2018 (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales 3 507 Effets publics et valeurs assimilées Créances sur établissements crédit 1 409 744 Opé rations avec la clientèle 1 937 196 Oblig et autres titres de rev. fixe 685 152 Actions et autres titres de rev. variable 125 004 Partic et autres titres détenus à l t 556 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option achat Location simple Immobilisations incorporelles 118 906 Immobilisations corporelles 15 256 Capital souscrit non vers é Actions propres Autres actifs 198 520 Compte de régularisation 99 288 Total actif 4 618 347 Passif Montant Banques centrales Dettes envers établissements crédit 441 940 Opé rations avec la clientèle 548 836 Dettes représentées par un titre 2 787 706 Autres passifs 111 039 Comptes de régularisation 98 011 Provisions 28 150 Dettes subordonnées Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 598 930 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation Provisions réglementées 41 Report à nouveau 140 061 Total passif 4 618 347 Hors bilan Montant Engagements donn é s 2 744 490 Engagements de financement 2 268 434 Engagements de garantie 6 056 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 058 829 Engagements de financement 2 037 553 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres
    Bulletin BALO n°78 du 29/06/2018, affaire n°1803625
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/06/2018
    Numéro d’affaire : 1803465
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : Carrefour Banque Société anonyme au capital de 101 346 956,72   € Siège social   : 1, place Copernic – 91080 Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1 er janvier au 31 décembre 2017.) A. — Comptes Sociaux Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale mixte annuelle du 17 mai 2018. I. — Bilan au 31 décembre 2017 (En milliers d’ euros .) Actif Notes 2017 2016 Caisse, banques centrales 202 93 Effets publics et valeurs assimilées - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 365 703 1 480 743 Operations avec la clientèle 3_4 1 980 475 2 145 129 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 706 429 205 997 Actions & autres titres de revenu variable 5 150 004 150 004 Participation et autres titres détenus à long terme 5 555 650 Parts dans les entreprises liées 8 25 218 22 724 Crédit-bail et location avec option achat - - Location simple - - Immobilisations incorporelles 9 120 134 136 328 Immobilisations corporelles 9 15 951 17 424 Capital souscrit non vers é - - Actions propres - - Autres actifs 10 193 472 182 211 Comptes de régularisation 10 84 763 103 385 Total actif 4 642 906 4 444 688 Passif Notes 2017 2016 Banques centrales - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 442 188 20 187 Operations avec la clientèle 4 577 142 511 350 Dettes représentées par un titre 6_7 2 815 801 3 089 871 Autres passifs 11 87 199 86 715 Comptes de régularisation 11 44 598 54 146 Provisions 12 28 291 50 649 Dettes subordonnées - - Fonds / Risques Bancaires Généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 643 952 628 036 Capital souscrit 101 347 101 347 Prime d’ émission 207 110 207 110 Réserves 150 370 150 370 Ecarts de réévaluation - - Provisions réglementées 12 46 772 Report à nouveau 140 061 140 115 Résultat de l'exercice 45 017 28 322 Total passif 4 642 906 4 444 688 Hors -bilan Note s 2017 2016 Engagements donn é s 15 3 843 489 3 082 774 Engagements de financement 2 256 088 2 395 338 Engagements sur instruments financiers à terme 1 111 000 666 000 Engagements de garantie 6 401 21 436 Engagements sur titres 470 000 - Engagements re ç us 15_16 5 039 783 4 625 161 Engagements de financement 2 036 657 2 123 801 Engagements sur instruments financiers à terme 2 981 850 2 480 000 Engagements de garantie 21 276 21 360 Engagements sur titres - - II. — Compte de résultat au 31 décembre 201 7 (En milliers d’ euros .) Notes 2017 2016 Intérêts et produits assimilés 17 141 443 167 874 Intérêts et charges assimilées 17 -33 077 -38 511 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 90 962 102 327 Commissions (produits) 18 69 705 66 607 Commissions (charges) 18 -8 573 -6 837 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 2 802 3 674 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - - Autres produits d’exploitation bancaire 19 91 475 142 971 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -9 241 -59 167 Produit net bancaire 345 496 378 938 Charges générales d’exploitation 20 -190 295 -209 787 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -18 212 -13 103 Résultat brut d’exploitation 136 989 156 048 Coût du risque 21 -89 806 -104 499 Résultat d’exploitation 47 183 51 549 Gains ou pertes sur actifs immobilisé* 23 -6 773 2 161 * Dont une correction d'erreur de - 3 000 milliers d' euros Résultat courant avant impôt 40 410 53 710 Résultat exceptionnel 2 297 -13 646 Impôt sur les bénéfices 1 584 -12 730 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 726 988 Résultat net 45 017 28 322 III. — Annexes aux états financiers Note 1. – Principes et méthodes comptables (comptes sociaux) A / Faits marquants de l’exercice clos 2017 1/ Mali de fusion de la succursale italienne Le mali de fusion technique constaté lors de l’opération de succursalisation au 1 er octobre 2011 dans les comptes de Carrefour Banque pour un montant de 3 747 milliers d’ euros a été déprécié intégralement à la clôture de l’exercice. 2/ Titres de participation Carrefour Banque a procédé à une correction d’erreur pour un montant de 3 000 milliers d’ euros par la comptabilisation d’une dépréciation sur l’exercice des titres de sa filiale détenue à 100   %, la Société La Financière Pass hébergeant des opérations de défiscalisation de type «  loi Girardin  » . 3/ Dissolution du GIE Carrefour Personal Finance Services Le GIE a fait l’objet d’une dissolution en date du 30 novembre 2016. A compter de cette date, Carrefour Banque membre référent agissait en tant que liquidateur. La liquidation a été prononcée en date du 31 mai 2017. 4/ Refinancement Carrefour Banque a poursuivi sa politique de refinancement via   : u ne participation en mars 2017 à la dernière opération de refinancement à long terme (4 ans) proposée par la Banque Centrale Européenne permettant ainsi l’obtention d’un refinancement de 40 0 M€  ; l e renouvellement d’une série de titres de 30 0 M€ à 2 ans auprès de ses investisseurs dans le cadre de son opération de titrisation de crédit renouvelable. 5/ Commercialisation d’un compte courant «  C-zam  » , Carrefour Banque a étendu son offre de produits par le lancement en avril 2017 du premier compte courant «  C-zam  » vendu en libre-service des hypermarchés du Groupe. Ce produit connecté répond à la recherche de solutions simples et autonomes de la clientèle. B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels 2017 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’ euros . C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteux Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent   : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du dit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement s’élève à un montant de 3 875 milliers d’ euros sur l’exercice contre 6.974 milliers d’ euros sur 2016. Encours douteux compromis Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC   : l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois   ; l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme   : client transmis aux contentieux   ; l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois   ; l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours   : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée. Conformément aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 96 milliers d’ euros sur l’exercice. Dépréciation du risque de crédit La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. E / Titres de placement Conformément au règlement ANC n°2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. La valeur d’utilité des titres de sa filiale la Société La Financière Pass dans les comptes de Carrefour Banque d’une valeur de 8 425 milliers d’ euros n’ayant pas été appréhendée, une dépréciation complémentaire de 2 894 milliers d’ euros a été constatée sur l’exercice soit une dépréciation totale de 5 894 milliers d’ euros . G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien   : licences et logiciels   : entre 3 et 8 ans   ; matériels informatiques   : entre 3 ans et 5 ans   ; agencements et installations   : entre 5 et 8 ans   ; autres immobilisations   : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31   décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «  juste valeur  » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la «  juste valeur  » . Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Indemnités de départ à la retraite Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises. Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33   %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3   % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 € . L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L / Evénement postérieur à la clôture Aucun événement significatif postérieur à la clôture au 31 décembre 2017 . M / Proposition d’affectation du résultat La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale est la suivante   : Résultat de l'exercice ( E n euros .) 45 017   053 , 32 Report à nouveau antérieur 140 061   349 , 20 Résultat distribuable à la disposition de l' assemblée générale 185 078 402 , 52 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste «   Autres réserves   » - Répartition d'un Dividende global (0   € x 6 614 184 actions) - Report à nouveau du solde 185 078 402 , 52 Notes sur le bilan Note 2 . –  Créances et dettes sur les établissements de crédit (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Actif Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 209 115 196 460 Comptes et prêts à terme 1 156 589 1 284 283 Total 1 365 703 1 480 743 Dont créances rattachées 589 1 283 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 42 188 20 187 Emprunts et comptes à terme 400 000 - Total 442 188 20 187 Dont dettes rattachées - - Dont opérations avec entreprises liées - - Note 3 . –  Crédits à la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Comptes ordinaires débiteurs 404 975 438 288 Autres crédits à court terme 418 407 431 469 Crédit à moyen terme 409 993 435 435 Crédit à long terme 1 035 571 1 157 257 Total des prêts bruts à la clientèle 2 268 946 2 462 448 Dépréciation -288 471 -317 319 Total des prêts nets à la clientèle 1 980 475 2 145 129 Crédits à la clientèle nets de provisions (En milliers d’ euros .) France Italie Principal Créances ratt achées 31/12/2017 31/12/2016 Créances saines 1 663 284 194 836 1 858 120 5 885 1 864 005 2 024 172 Dont opérations avec entreprises liées 145 000 0 145 000 100 145 100 148 095 Dont créances restructurées 243 567 268 587 Créances douteuses non compromises Valeur brute 82 881 82 881 82 881 100 104 Dépréciations -31 840 -31 840 -31 840 -42 768 Taux de couverture 38   % 38   % 43   % Créances douteuses compromises Valeur brute 269 503 52 557 322 060 322 060 338 171 Dépréciations -213 460 -43 171 -256 631 -256 631 -274 551 Taux de couverture 80   % 80   % 81   % Valeur nette au bilan 1 770 368 204 222 1 974 590 5 885 1 980 475 2 145 129 Note 4. –  Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à   1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières Actif 209 703 1 156 000 - - - 1 365 703 Passif 442 188 - - - - 442 188 Autres concours à la clientèle 5 784 267 522 409 993 924 823 110 748 1 718 871 Prêts à la clientèle financière 100 145 000 - - - 145 100 Comptes ordinaires débiteurs 116 504 - - - - 116 504 Total créances sur la clientèle (actif) 122 389 412 522 409 993 924 823 110 748 1 980 475 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 577 142 - - - - 577 142 * Dont opérations avec entreprises liées - - Note 5 . –  Actions , obligations et autres titres (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Parts d’OPCVM de placement 150 000 150 000 Actions et autres titres de placement non cotés 4 4 Actions et autres titres de placement cotés - - Autres titres à long terme 555 650 Obligations * 706 429 205 997 Total 856 988 356 651 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées   : 101 774 K € comprenant une dépréciation s'élevant à 22 82 6   K€ - dont obligations parts cédantes   : 134 600 K€ - dont créances rattachées   : 39 K€ * Obligations de la titrisation espagnole SFC   : 470 000 K€ - dont créances rattachées   : 16 K€ Note 6 . –  Dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Certificats de dépôt 415 000 1 010 014 Autres titres de créances négociables 600 000 279 000 Emprunts obligataire 1 800 801 1 800 857 Total 2 815 801 3 089 871 Dont dettes rattachées 801 871 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - - Note 7 . –  Echéancier des dettes représentées par un titre (En milliers d’ euros .) ≤ 3 mois > 3 mois ≤ à 1 an > 1 an ≤ à 5 a ns + de 5 ans Total Certificats de dépôt 415 000 - - 415 000 Autres titres de créances négociables 600 000 - 600 000 Emprunts obligataire 500 801 - 1 300 000 - 1 800 801 Total 915 801 - 1 900 000 - 2 815 801 Note 8 . –  Titres de participations et de filiales (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Valeur compt able brute Dépréciations Valeur compt able nette Valeur compt able brute Dépréciations Valeur compt able nette Filiales et titres de participation non cotés Fimaser SA 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 Servicios Financieros Carrefour , EFC SA 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financière Pass SAS* 8 426 - 5 895 2 531 37 - 37 GIE Carrefour Personal Finance Services - - - - - - GIE Chamnord 324 - 324 324 - 324 Total 31 113 - 5 895 25 218 22 724 - 22 724 * dépréciation de la filiale la société La Financière Pass pour 3 00 0   K€ au titre d'une correction d'erreur et une dépréciation complémentaire liée à la valeur d'utilité de l'actif pour 2 89 5   K€ . Fimaser SA Avenue des Olympiades 20, 1140 Bruxelles au capital de 8 655 202   €. Participation de Carrefour Banque dans le capital 99,98   %. Chiffre d'affaires exercice 2017 : 23 40 5   K€ en diminution de 2,3   % par rapport à 2016. Résultat après impôt 2017 : 3 94 8   K€ en augmentation de 9,3   % par rapport à 2016. Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2017   : 14 93 7   K€ . Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Servicios Financieros Carrefour, EFC SA domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 Madrid au capital de 18 567 438   €. Participation de Carrefour Banque dans le capital 6,797   %. Chiffre d'affaires exercice 2017   :342 36 5   K€ en augmentation de 3,6   % par rapport à 2016. Résultat après impôt 2017 : 115 10 2   K€ en diminution de 4.6   % par rapport à 2016. Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2017   : 251 61 4   K€ . La société La Financière Pass SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex, filiale au capital de 37 000   €. Participation de Carrefour Banque dans le capital 100,00   %, résultat net en perte de 2 1   K€ sur 2017. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 Pantin. La participation de Carrefour Banque dans le capital pour 100,00   % (représentant 300   €). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 Courcouronnes GIE sans capital constitué le 13 avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agissait en qualité de membre référant. Le GIE a fait l'objet d'une dissolution en date du 30 novembre 2016, suivi d'une liquidation en date du 31 mai 2017. Les comptes du GIE CPFS étaient consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Note 9 . –  Immobilisations corporelles et incorporelles (En milliers d’ euros .) 31/12/2016 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2017 Immobilisations brutes Immobilisations incorporelles 161 298 12 142 20 400 -538 152 502 Immobilisations corporelles 39 994 3 330 1 666 -124 41 533 Total immobilisations brutes 201 292 15 472 22 066 -663 194 036 Amortissements sur immobilisations incorporelles 24 970 13 722 6 323 0 32 369 Amortissements sur immobilisations corporelles 22 570 4 490 1 478 0 25 582 Total des immobilisations nettes 153 752 -2 740 14 265 -663 136 085 Note 1 0 . –  Autres actifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2017 Solde au 31/12/2016 Actif Débiteurs divers groupe 105 607 91 112 Autres débiteurs divers * 87 864 91 099 Total autres actifs 193 472 182 211 Valeurs à l'encaissement 55 382 65 829 Charges constatées d'avance 12 017 9 644 Produits à recevoir 17 364 27 911 Total comptes de régularisation 84 763 103 385 * Dont les avances au GIE Gnifi (INCO) de 18 51 0   K€ sur 2006, à la SCI Ambaville de 6 12 4   K€ sur 2013, et la diminution de l'avance à la SCI Karukaz II de 6 01 3   K€ (opération de 2009) suite à sa dissolution à fin octobre 2017, Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. * Dont la dépréciation de 615 0   K€ au 31/12/2017 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT. Note 1 1 . –  Autres passifs et comptes de régularisation (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2017 Solde au 31/12/2016 Passif Créditeurs divers groupe 29 175 18 029 Impôts et taxes 3 543 4 257 Dettes sociales 22 065 28 042 Fournisseurs 2 041 2 260 Autres créditeurs divers * 30 376 34 126 Total autres passifs 87 199 86 715 Charges à payer 29 341 38 259 Produits constatés d'avance 15 257 13 870 Valeurs à l’encaissement - 2 016 Total comptes de régularisation 44 598 54 146 * Dont les abandons de créances des investissements défiscalisés au GIE Gnifi de 18 51 0   K€ sur 2006, et à la SCI Ambaville de 4 01 6   K€ sur 2013 et le sole de l'abandon de créance à la SCI Karukaz II de 3 94 2   K€ (opération de 2009) suite à sa dissolution à fin octobre 2017, Note 1 2 . –  Dépréciations et provisions (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2016 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2017 Dépréciations des crédits à la clientèle 317 319 63 882 92 730 - 288 471 Total 317 319 63 882 92 730 - 288 471 Provisions Provisions pour retraites 23 169 2 244 1 113 - 24 300 Autres provisions* 27 480 226 23 714 - 3 991 Total 50 649 2 470 24 827 - 28 291 Provisions réglementées Amortissements dérogatoires 772 1 726 - 46 Provision réserve spéciale de participation - - - - - Total 772 1 726 - 46 * Dont une provision pour restructuration à la clôture de 3 22 4   K€ Note 1 3 . –  Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2016 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2017 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735 Note 1 4 . –  Capitaux propres hors FRBG (En milliers d’ euros .) Solde au 31/12/2016 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2017 Capital   : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 10 135 - - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 140 115 - 53 140 061 Total réserves et report à nouveau 497 595 - - 497 542 Total capitaux propres hors FRBG 598 942 - - 598 889 Notes sur le hors-bilan Note 1 5. –  Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Engagements donnés 3 843 489 3 082 774 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 2 256 088 2 395 338 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 1 111 000 666 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 6 401 21 436 Dont garanties financières 6 401 21 436 Engagement sur titres 470 000 - Engagements reçus 5 039 783 4 625 161 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 526 657 1 613 801 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 510 000 510 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 981 850 2 480 000 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 21 276 21 360 Note 1 6 . –  Instruments financiers à terme (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 1 083 850 2 392 000 3 475 850 -3 587 1 189 000 1 742 000 2 931 000 -10 017 Swaps financiers de devises - - - - Caps - 617 000 617 000 156 - 215 000 215 000 2 Total 1 083 850 3 009 000 4 092 850 -3 431 1 189 000 1 957 000 3 146 000 -10 015 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total Ventilation du nominal des contrats 184 750 638 000 261 100 1 083 850 Ventilation de la juste valeur -797 -3 498 708 -3 587 Notes sur le compte de résultat Note 1 7. –  Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilées (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 10 605 16 916 12 645 21 178 Sur opérations avec la clientèle * 123 646 5 959 151 500 6 438 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 7 193 10 202 3 730 10 895 Total 141 443 33 077 167 874 38 511 * Parties liées (produits) 537 730 Note 1 8 . –  Commissions (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 12 150 - 11 821 - Commissions sur moyens de paiement 57 555 8 573 54 786 6 837 Total 69 705 8 573 66 607 6 837 Note 1 9. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 8 048 9 025 54 222 58 826 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 83 427 217 88 749 341 Total 91 475 9 241 142 971 59 167 * Parties liées (produits ) 71 028 - 75 913 - Note 2 0 . –  Charges générales d’exploitation (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Salaires et traitements 52 429 49 962 Charges sociales et fiscales 31 392 39 254 Intéressement et participation 2 478 4 486 Charges du personnel 86 299 93 702 Dont Charges de retraites 5 590 9 901 Autres frais administratifs 103 995 116 085 Total charges générales d’exploitation 190 295 209 787 Note 2 1 . –  Co û t du risque (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Net dotations / reprises dépréciations 10 545 1 840 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -100 351 -106 339 Total -89 806 -104 499 Note 2 2 . –  Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Sur instruments financiers 2 802 - 3 676 - Gain ou perte de change - - - 2 Total 2 802 - 3 676 2 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés Dépréciation titres de placement - - - - Plus ou moins-values sur cessions de placement - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - - - - Note 2 3 . –  Gains ou pertes sur actifs immobilis é s (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Produits Charges Produits Charges Solde sur cessions actifs corporels , incorporels et financiers Sur actifs immobilisés* - 6 773 2 161 - Total - 6 773 2 161 * Dépréciation de la filiale la société La Financière Pass pour 3 00 0   K€ au titre d'une correction d'erreur et une dépréciation complémentaire liée à la valeur d'utilité de l'actif pour 2 89 5   K€ . Autres informations Note 2 4 . –  Dirigeants (En milliers d’ euros .) 31/12/2017 31/12/2016 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 586 1 403 Note 2 5 . –  Effectifs (En nombre.) 31/12/2017 31/12/2016 Effectif moyen de l'exercice dont 1 625 1 764 Employés 1 210 1 359 Cadres 415 406 Note 2 6 . –  Identification des sociétés consolidantes La société Carrefour Banque est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour SA (détention 60,00   %) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP Paribas SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP Paribas Personal Finance SA (détention 40,00   %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. Résultats de la société au cours des six derniers exercices MANQUANT IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2017 de la manière suivante   : Résultat de l'exercice (En euros .) 45   017   053,32 Report à nouveau antérieur 140   061   349,20 Résultat distribuable à la disposition de l' assemblée générale 185   078   402,52 Affectation à la réserve légale Affectation au poste «   Autres réserves   » Répartition d'un Dividende global (0   € x 6 614 184 actions) Report à nouveau du solde 185   078   402,52 Aucun dividende ne sera versé sur l’année 2018. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du CGI, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants   : Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2014 4,98   € 4,98   € 2015 4,26   € 4,26   € 2016 4,29   € 4,29   € Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société Carrefour Banque SA relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2017, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L'opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d'audit. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2017 à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l'exercice à votre société et aux entités qu'elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l'annexe des comptes annuels ont porté sur l'émission d'une lettre de confort dans le cadre de la mise à jour du prospectus relatif au programme Euro Medium Term Notes (EMTN) de Carrefour Banque SA. Justification des appréciations - Points clés de l'audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R. 823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des prêts et créances sur base statistique Risque identifié et principaux jugements Carrefour Banque est exposé aux risques de crédit et de contrepartie. Ces risques résultent de l'incapacité de ses clients ou de ses contreparties à faire face à leurs engagements financiers et nécessitent ainsi la constitution de dépréciation pour couvrir le risque avéré de non recouvrement des créances. Comme mentionné à la note 1.D. de l'annexe, les dépréciations comptabilisées sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Les dépréciations sont égales à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur   : une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit   ; des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d'encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques...). Le montant des dépréciations est obtenu par application d'un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. Au 31 décembre 2017, le stock de dépréciations sur les créances envers la clientèle s'élève à 288 millions d' euros pour des encours bruts de 2 269 millions d' euros tel que présenté dans la note 3 de l'annexe aux comptes sociaux. Nous avons considéré que l'évaluation du risque des dépréciations constituait un point clé de l'audit étant donné l'importance relative des financements dans le bilan et de la part significative du jugement de la banque sur les estimations des flux de recouvrements et des données historiques observées. Notre approche d'audit Dans le cadre de nos procédures d'audit, nous avons examiné le dispositif de contrôle et testé l'efficacité des contrôles clés relatifs au recensement des expositions (et notamment à l'identification de l'assiette des créances porteuses de risque avéré), au suivi des risques de crédit et de contrepartie, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à la détermination des dépréciations afférentes sur base statistique. Nos travaux ont consisté à : apprécier les dispositions des contrôles relatifs à l'identification et au suivi des contreparties incidentés, douteuses et contentieuses   ; réconcilier les fichiers de de calcul des taux de dépréciation avec la comptabilité afin de vérifier que les taux de dépréciation utilisés concordaient avec les niveaux de dépréciations comptabilisées   ; apprécier la pertinence de la méthodologie de calcul des dépréciations au regard de l'activité et de la structure de portefeuille de crédit de Carrefour Banque. Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux actionnaires Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les autres documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Rapport sur le gouvernement d'entreprise Nous attestons de l'existence, dans le rapport du conseil d'administration sur le gouvernement d'entreprise, des informations requises par les articles L. 225-37-3 et L. 225-37-4 du code de commerce. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L. 225-37-3 du code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous vous informons que ces informations ne sont pas mentionnées dans le rapport sur le gouvernement d'entreprise. En conséquence, nous ne pouvons pas en attester l'exactitude et la sincérité. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société Carrefour Banque SA par l'assemblée générale du 25   mai 2004 pour le cabinet Deloitte & Associés et du 25 juin 1980 pour le cabinet KPMG, compte tenu des acquisitions ou fusions de cabinets intervenus depuis cette date. Au 31 décembre 2017, le cabinet Deloitte & Associés était dans la 14 e année de sa mission sans interruption et le cabinet KPMG dans la 38 e année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d'audit de suivre le processus d'élaboration de l'information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels Objectif et démarche d'audit Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l'article L. 823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre   : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion . Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne   ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne   ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels   ; il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier   ; il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d'audit Nous remettons un rapport au comité d'audit qui présente notamment l'étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d'audit figurent les risques d'anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l'audit, qu'il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d'audit la déclaration prévue par l'article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu'elles sont fixées notamment par les articles L. 822-10 à L. 822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 27 avril 2018 Les commissaires aux comptes Deloitte & Associés Jean-Vincent Coustel KPMG SA Fabrice Odent VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale mixte du 17 mai 2018 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société Carrefour Banque   : 1, Place Copernic – 91051 Evry. VII. — Rapport annuel Pilier III Carrefour Banque mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel. B. — Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2017 (En milliers d' euros .) Actif Notes Normes IFRS 31/12/2017 Normes IFRS 31/12/2016 Caisse, banques centrales, CCP 503 593 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 4 192 5 535 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 1 280 550 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 621 204 151 638 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 1 377 904 1 495 154 Opérations avec la clientèle 3.6 2 746 175 2 969 001 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 61 482 69 090 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 129 283 150 656 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme 5 037 2 638 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 139 850 140 369 Ecarts d'acquisition 3.11 - - Total actif 5 086 910 4 985 224 Passif Notes Normes IFRS 31/12/2017 Normes IFRS 31/12/2016 Caisse, banques centrales, CCP - - Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 4 399 5 611 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 5 756 13 285 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 442 189 20 188 Opérations avec la clientèle 3.6 588 422 524 692 Dettes représentées par un titre 3.7 3 221 738 3 595 434 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 5 663 9 527 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 113 143 110 157 Provisions 3.12 29 551 40 364 Capitaux propres, part du groupe 676 051 (*) 664 740 Capital et réserves liées 308 457 308 457 Réserves consolidées 329 365 (*) 326 821 Résultat de l’exercice 38 228 29 461 Total passifs et capitaux propres 5 086 910 4 985 224 * Cf. note 3.12. II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 201 6 et au 31 décembre 201 7 (En milliers d' euros .) Notes 2017 2016 Intérêts et produits assimilés 4.1 254 950 285 751 Intérêts et charges assimilées 4.1 -32 315 -39 952 Revenus des titres à revenu variable 6 151 5 563 Commissions (produits) 4.2 76 236 76 529 Commissions (charges) 4.2 -11 354 -9 696 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4.3 -438 -48 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 4.4 -339 0 Autres produits d’exploitation bancaire 4.5 95 227 146 683 Autres charges d’exploitation bancaire 4.5 -28 221 -75 865 Produit net bancaire 359 896 388 965 Charges générales d’exploitation -187 792 -219 189 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -14 297 -12 652 Résultat brut d’exploitation 157 807 157 123 Coût du risque 4.6 -103 705 -112 134 Résultat d’exploitation 54 102 44 989 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -1 146 -610 Ecart d'acquisition 0 0 Résultat courant avant impôt 52 957 44 379 Impôt sur les bénéfices 4.7 -14 728 -14 917 Participations ne donnant pas le contrôle 0 0 Résultat net - part du groupe 38 228 29 461 III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 201 6 et au 31 décembre 201 7 (En milliers d' euros .) 2017 2016 Résultat net part du groupe 38 228 29 461 Participation ne donnant pas le contrôle 0 0 Ecarts actuariels sur engagements de retraite 49 8 -2 139 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente recyclable 4 008 4 269 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente non recyclable Autres éléments du résultat global 4 50 6 2 130 Total du résultat global 42 73 4 31 591 Dont Quote-part des propriétaires de la société mère 42 73 4 31 591 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle 0 0 IV. — Tableau de passage des capitaux propres du 1 er janvier 201 6 au 31 décembre 201 7 (En milliers d' euros .) Capital et primes li é es Réserves consolid é es Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolid é s Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers disponibles à la vente Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2016 après affectation 101 347 207 110 372 239 777 -10 723 -7 574 - 663 178 - 663 178 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution -28 176 -28 176 -28 176 Sous-total -28 176 -28 176 -28 176 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations 297 3 972 4 269 4 269 Sous-total 297 3 972 4 269 4 269 Autres variations Résultat 29 461 29 461 29 461 Autres variations (*) -1 852 -2 139 -3 991 -3 991 Sous-total -1 852 -2 139 29 461 25 470 25 470 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2016 101 347 207 110 342 211 1 074 -6 751 -9 713 29 461 664 740 - 664 740 Affectation du résultat de l'exercice 2016 29 461 -29 461 Capitaux propres IFRS au 1 er janvier 2017 après affectation 101 347 207 110 371 672 1 074 -6 751 -9 713 - 664 740 - 664 740 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires Augmentation de capital Reclassement Distribution -28 375 -28 375 -28 375 Sous-total -28 375 -28 375 -28 375 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Autres variations -296 4 304 346 4 354 4 354 Sous-total -296 4 304 346 4 354 4 354 Autres variations Résultat 38 228 38 228 38 228 Autres variations (*) -2 960 102 -190 151 -2 896 -2 896 Sous-total -2 960 102 -190 151 38 228 35 332 35 332 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2017 101 347 207 110 340 337 881 -2 636 -9 216 38 228 676 051 - 676 051 * Cf . note 3.12 Le montant publié des autres variations au titre du 31 décembre 2016 était de - 624 K€ V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 201 6 et 201 7 (En milliers d' euros .) 2017 2016 Résultat avant impôts 52 957 44 379 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -252 456 -246 133 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 1 084 12 653 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 Dotations nettes aux provisions -32 383 -2 025 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 0 0 Perte nette/gain net des activités d'investissement 8 548 -4 953 Produits/charges des activités de financement 0 0 Autres mouvements -229 705 -251 808 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 234 313 271 182 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit 535 204 -2 288 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 65 571 425 494 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -352 693 -140 422 Impôts versés -13 769 -11 602 Augmentation / diminution nette de la trésorerie générée par l' activité opérationnelle 34 814 69 428 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations -2 897 5 061 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -15 189 7 467 Augmentation / diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -18 086 12 528 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -28 375 -28 176 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement 0 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -28 375 -28 176 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée 0 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie -11 647 53 780 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 191 277 137 497 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 593 129 553 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 190 684 26 488 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 0 18 544 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 179 630 191 277 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 503 593 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 179 127 190 684 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 0 0 Augmentation / diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimil é e -11 647 53 780 VI. — Notes annexes aux états financiers Faits marquants 2017 Evolution du périmètre Le GIE Carrefour Personal Finance Services a été dissous en date du 30 novembre 2016 et liquidé en date du 31 mai 2017. Lancement produits Carrefour Banque a lancé le produit C-ZAM le 18 avril 2017. C-ZAM est un compte courant, sans conditions de revenus, sans découvert autorisé et 100   % connecté. Financement de l’activité Carrefour Banque s’est portée acquéreur des parts du fond de Titrisation SFC-SPV Intermoney pour 470 millions d’ euros , afin de bénéficier du financement Banque de France TLTRO II pour 400 millions d’ euros au 29 mars 2017. Distribution de dividendes Carrefour Banque SA a procédé à une distribution de dividendes à ses actionnaires pour un montant de 28,4 millions d’ euros au 6 juin 2017. Modification taux d’impôt La loi de finance 2018 Française adoptée le 21 décembre 2017 et la loi de finance Belge adoptée le 25 décembre 2017 annonce une modification du taux d’impôt sur les sociétés à horizon 2022 à 25   %. Carrefour Banque a comptabilisé à ce titre ses impôts différés en France à 25,83   % soit une charge complémentaire de 4 millions d’ euros et à 25   % en Belgique soit une charge complémentaire de 1,5 million d’ euros . Notes annexes aux états financiers Note 1. – Normes comptables applicables La société Carrefour Banque (ci-après dénommée «  la Société  » ), société anonyme au capital de 101 346 956 , 72   €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2017 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros , monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2017 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1 er janvier 2017 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1 er janvier 2017   : l es normes IFRS 9 – Instruments Financiers – et IFRS 15 – Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec des clients – adoptées par l’Union Européenne seront applicables respectivement au 1 er janvier 2018  ; l a norme IFRS 16 – Contrat de location – adoptée par l’Union Européenne sera applicable respectivement au 1 er janvier 2019. IFRS 9. – Instruments financiers La norme IFRS 9 «  Instruments Financiers  » publiée par l’IASB en juillet 2014 remplacera la norme IAS 39 Instruments financiers   : comptabilisation et évaluation relative au classement et à l’évaluation des instruments financiers. Elle définit de nouveaux principes en matière de classement et d’évaluation des instruments financiers, de dépréciation pour risque de crédit des actifs financiers et de comptabilité de couverture générale (ou micro-couverture). Classement et évaluation Selon la norme IFRS 9, le classement et l’évaluation des actifs financiers dépendront du modèle de gestion et des caractéristiques contractuelles des instruments. Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs financiers seront classés au coût amorti, en valeur de marché par capitaux propres (sous une rubrique spécifique) ou en valeur de marché par le résultat. L’application des critères relatifs au modèle de gestion et aux caractéristiques contractuelles des instruments pourrait conduire à un classement et une évaluation de certains actifs financiers différents par rapport à IAS 39. Les dispositions de la norme IAS 39 relatives à la décomptabilisation des actifs et passifs financiers sont reprises dans la norme IFRS 9 sans modification. Dépréciation La norme IFRS 9 instaure un nouveau modèle de dépréciation pour risque de crédit fondé sur les pertes attendues. Le nouveau modèle de dépréciation de la norme IFRS 9 imposera de constater les pertes de crédit attendues à 12 mois (résultant de risques de défauts dans les 12 mois à venir) sur les instruments émis ou acquis, dès leur entrée au bilan. Les pertes de crédit attendues à maturité (résultant de risques de défauts sur toute la durée de vie résiduelle de l’instrument) devront être comptabilisées lorsqu’une augmentation significative du risque de crédit sera constatée depuis la comptabilisation initiale. Le nouveau modèle de provisionnement est susceptible d’engendrer une augmentation des dépréciations pour risque de crédit dans la mesure où tous les actifs financiers feront l’objet d’un calcul d’une perte de crédit attendue à 12 mois. Par ailleurs, le périmètre des actifs ayant subi une augmentation significative du risque de crédit pourrait être différent du périmètre des actifs faisant l’objet d’une provision de portefeuille selon IAS 39. Enfin, le modèle de provisionnement d’IFRS 9 s’appuie sur des informations de nature plus prospective que celui de la norme IAS 39 induisant un montant des pertes de crédit attendues plus volatile. Le Groupe s’est appuyé sur les concepts et dispositifs existants (notamment sur le dispositif bâlois) pour les expositions pour lesquelles les exigences de fonds propres au titre du risque de crédit sont calculées selon l’approche IRBA. Ce dispositif devra être également appliqué aux portefeuilles pour lesquels les exigences de fonds propres au titre du risque de crédit sont calculées selon l’approche standard. Par ailleurs, le dispositif bâlois devra être complété des dispositions spécifiques à IFRS 9 et notamment la prise en compte des informations de nature prospective. La comptabilisation de ce changement de méthode aura un effet négatif sur les capitaux propres au 1 er janvier 2018, sous réserve des travaux de contrôle et de validation en cours, l’impact devrait s’établir entre 110 et 130 millions d’ euros nets d’impôt sur les résultats, sans retraitement des périodes comparatives présentées conformément à l’option offerte par les dispositions transitoires d’IFRS 9. Comptabilité de couverture S’agissant de la comptabilité de couverture, le modèle d’IFRS 9 a pour objectif de mieux refléter la gestion des risques, notamment en élargissant les instruments de couverture éligibles et en supprimant certaines règles jugées trop prescriptives. Les dispositions prévues dans IAS 39 pour ces couvertures de portefeuille, telles qu’adoptées par l’Union Européenne, continueront de s’appliquer. Sur la base des analyses réalisées, le Groupe va passer à la comptabilité de couverture de la nouvelle norme IFRS9. Les impacts constatés au regard des instruments de couverture de Carrefour Banque ne seront pas significatifs. Transition Le classement et l’évaluation ainsi que le nouveau modèle de dépréciation d’IFRS 9 sont applicables rétrospectivement en ajustant le bilan d’ouverture en date de première application, sans obligation de retraiter les exercices présentés en comparatif. L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante   : https://ec.europa.eu/commission/index_fr Note 2. – Résumé des principes comptables appliques par le groupe 2. 1. – Principes de consolidation 2.1. 1. – Périmètre et méthode de consolidation Les comptes consolidés du groupe Carrefour Banque regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle. Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale. Le contrôle existe lorsque Carrefour Banque a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité. La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles. Au 31 décembre 2017, le périmètre de consolidation du groupe Carrefour Banque comprend   : la société Carrefour Banque dont le siège social est domicilié 1 place Copernic à Evry (91 051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. La société Carrefour Banque représente la société mère au capital de 101 346 956 , 72   €   ; le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé «  FCT Revolving  » ) à compartiment dénommé «  FCT Master Credit Cards Pass - EuroTitrisation  » est domicilié 41 rue Délizy à Pantin (93 500) et enregistré au RCS de Bobigny N° 352 458 368 00045   ; la société Fimaser acquise le 30 septembre 2013 pour un montant de 20,7 millions d’ euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morales du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42   € , détenus à 99.98   % par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe Carrefour Banque par intégration globale. Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’ euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000   € , est détenue à 100   % par la Société Carrefour Banque en qualité de succursale. Le Groupe consolide les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités «  ad hoc  » ), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il exerce le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures et qu’il a la capacité d’utiliser son pouvoir sur la structure pour influer sur le montant de ces rendements. les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages   ; le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capa
    Bulletin BALO n°76 du 25/06/2018, affaire n°1803465
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/03/2018
    Numéro d’affaire : 1800527
    Description : 180052712 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°31Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 EurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 31 décembre 2017(En milliers d'Euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 202 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 365 703 Opérations avec la clientèle 1 980 475 Oblig et autres titres de rev. fixe 706 429 Actions et autres titres de rev. variable 150 004 Partic et autres titres détenus à L T 555 Parts dans les entreprises liées 25 218 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 120 134 Immobilisations corporelles 15 951 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 193 472 Compte de régularisation 84 763 Total actif 4 642 906    Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 442 188 Opérations avec la clientèle 577 142 Dettes représentées par un titre 2 815 801 Autres passifs 87 199 Comptes de régularisation 89 615 Provisions 28 291 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 598 935 Capital souscrit 101 347 Prime d'émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de réévaluation   Provisions réglementées 46 Report à nouveau 140 061 Total passif 4 642 906    Hors-bilan Montant Engagements donnés : 2 732 489 Engagements de financement 2 256 088 Engagements de garantie 6 401 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus : 2 057 933 Engagements de financement 2 036 657 Engagements de garantie 21 276 Engagements sur titres     1800527
    Bulletin BALO n°31 du 12/03/2018, affaire n°1800527
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/12/2017
    Numéro d’affaire : 1705326
    Description : 170532613 décembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°149Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry Situation au 30 Septembre 2017(en milliers d'euros)  Actif Montant Caisse, banques centrales 554 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 318 662 Opérations avec la clientèle 1 974 142 Oblig & autres titres de rev. fixe 724 934 Actions & autres titres de rev. variable 150 004 Partic et autres titres détenus a l t 650 Parts dans les entreprises liées 25 724 Crédit-bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 121 518 Immobilisations corporelles 15 880 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 186 568 Compte de régularisation 83 482 Total Actif 4 602 118   Passif Montant Banques centrales - Dettes envers établissements crédit 427 655 Opérations avec la clientèle 579 390 Dettes représentées par un titre 2 786 802 Autres passifs 102 329 Comptes de régularisation 72 003 Provisions 31 207 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 598 997 Capital souscrit 101 347 Prime d’émission 207 110 Réserves 150 370 Écarts de revalidation - Provisions réglementées 108 Report a nouveau 140 061 Total Passif 4 602 118   Hors-Bilan Montant Engagements donnés 2 742 891 engagements de financement 2 266 296 Engagements de garantie 6 595 Engagements sur titres 470 000 Engagements reçus 2 070 431 Engagements de financement 2 048 988 Engagements de garantie 21 443 Engagements sur titres -   1705326
    Bulletin BALO n°149 du 13/12/2017, affaire n°1705326
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/08/2017
    Numéro d’affaire : 1704330
    Description : 170433025 août 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°102Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. EVRY Situation au 30 Juin 2017(En milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 330 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 301 484 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 008 632 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 742 332 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 650 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 724 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 121 701 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 16 569 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 194 999 COMPTE DE REGULARISATION 74 782 TOTAL ACTIF 4 634 207   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 426 650 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 553 297 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 874 792 AUTRES PASSIFS 79 199 COMPTES DE REGULARISATION 67 990 PROVISIONS 32 325 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 596 219 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 330 REPORT A NOUVEAU 137 061 TOTAL PASSIF 4 634 207   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 823 978 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 347 126 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 6 852 ENGAGEMENTS SUR TITRES 470 000 ENGAGEMENTS RECUS 2 068 622 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 047 179 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 443 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1704330
    Bulletin BALO n°102 du 25/08/2017, affaire n°1704330
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/06/2017
    Numéro d’affaire : 1703514
    Description : 170351430 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°78Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 €Siège social : 1, place Copernic – 91080 Courcouronnes313 811 515 RCS Evry (Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2016.) A. — Comptes Sociaux Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 03 mai 2017. I. — Bilan au 31 décembre 2016(En milliers d’euros.)  Actif Notes 2016 2015 Caisse, banques centrales   93 128 949 Effets publics et valeurs assimilées   - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 480 743 1 289 234 Opérations avec la clientèle 3_4 2 145 129 2 395 279 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 205 997 223 068 Actions & autres titres de revenu variable 5 150 004 150 004 Participation et autres titres détenus à long terme 5 650 148 Parts dans les entreprises liées 8 22 724 22 764 Crédit-bail et location avec option achat   - - Location simple   - - Immobilisations incorporelles 9 136 328 128 759 Immobilisations corporelles 9 17 424 16 538 Capital souscrit non versé   - - Actions propres   - - Autres actifs 10 182 211 194 443 Comptes de régularisation 10 103 385 215 415 Total actif   4 444 688 4 764 601   Passif Notes 2016 2015 Banques centrales   - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 20 187 25 843 Opérations avec la clientèle 4 511 350 590 392 Dettes représentées par un titre 6_7 3 089 871 3 236 470 Autres passifs 11 86 715 196 309 Comptes de régularisation 11 54 146 48 312 Provisions 12 50 649 34 662 Dettes subordonnées   - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 628 036 628 878 Capital souscrit   101 347 101 347 Prime d’émission   207 110 207 110 Réserves   150 370 150 233 Ecarts de réévaluation   - - Provisions réglementées 12 772 1 760 Report à nouveau   140 115 130 913 Résultat de l'exercice   28 322 37 516 Total passif   4 444 688 4 764 601   Hors-bilan Notes 2016 2015 Engagements donnés 15 3 082 774 3 415 426 Engagements de financement   2 395 338 2 624 089 Engagements sur instruments financiers à terme   666 000 768 000 Engagements de garantie   21 436 23 337 Engagements sur titres   - - Engagements reçus 15_16 4 625 161 4 742 379 Engagements de financement   2 123 801 2 127 951 Engagements sur instruments financiers à terme   2 480 000 2 593 500 Engagements de garantie   21 360 20 928 Engagements sur titres   - -  II. — Compte de résultat au 31 décembre 2016  (En milliers d’euros.) Notes 2016 2015 Intérêts et produits assimilés 17 167 874 185 948 Intérêts et charges assimilées 17 -38 511 -67 453 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   102 327 108 479 Commissions (produits) 18 66 607 66 124 Commissions (charges) 18 -6 837 -5 530 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 3 674 5 359 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - - Autres produits d’exploitation bancaire 19 142 971 151 851 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -59 167 -51 391 Produit net bancaire   378 938 393 386 Charges générales d’exploitation 20 -209 787 -212 027 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -13 103 -9 288 Résultat brut d’exploitation   156 048 172 072 Coût du risque 21 -104 499 -98 963 Résultat d’exploitation   51 549 73 109 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   2 161 -16 106 Résultat courant avant impôt   53 710 57 003 Résultat exceptionnel   -13 646 - Impôt sur les bénéfices   -12 730 -19 926 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   988 439 Résultat net   28 322 37 516  III. — Annexes aux états financiersFaits marquants 2016Transfert d’ActifsCarrefour Banque a transféré les serveurs et infrastructures monétiques à l’entité Market Pay Tech au cours du 1er semestre 2016. RéorganisationCarrefour Banque a annoncé le 7 juin 2016 un de plan de réorganisation de son réseau d’agences physiques.Au titre de cette réorganisation une provision pour restructuration de 13 millions d’euros a été comptabilisée. Modification taux d’impôtLa loi de finance du 25 octobre 2016 annonce une modification du taux d’impôt sur les sociétés à horizon 2020 à 28 %.Carrefour Banque a comptabilisé à ce titre ses impôts différés à 34,43 % sur le court terme et à 28 % sur le long terme, soit une charge complémentaire de 1,2 million d’euros. Note 1. – Principes et méthodes comptables A. – Faits marquants de l’exercice clos 2016 1. – Poursuite de la diversification des sources de refinancementAu cours de l’exercice 2016, Carrefour Banque a ainsi réalisé deux opérations publiques majeures pour accompagner le financement et le développement de ses activités. Une émission obligataire a été réalisée, en avril 2016, d’un montant nominal de 500 millions d’euros à cinq ans sous un format FRN via la mise en place d’un programme EMTN, et une émission d’une quatrième série de titres dans le cadre de la titrisation sous un format Master Trust de nos encours crédit renouvelable soit 110 millions d’euros à deux ans et à taux variable. Ces levées de capitaux s'inscrivent pleinement dans la perspective du respect des ratios de liquidité Bâle III via un allongement significatif de la durée d'origine et un parfait adossement des flux de l'actif et du passif. La seconde extension de la syndication de 750 millions d’euros a également été activée reportant ainsi d’un an son échéance de novembre 2020 à novembre 2021. 2. – Plan de restructurationCarrefour Banque a constitué une provision au titre du plan de restructuration d’un montant de 13 millions d’euros à la clôture de l’exercice, présentée en résultat exceptionnel. 3. – Dissolution du GIE Carrefour Personal Finance ServicesLe GIE a fait l’objet d’une dissolution en date du 30 novembre 2016.A compter de cette date, Carrefour Banque membre référent agit en tant que liquidateur. B. – Présentation des comptes annuelsLes comptes annuels 2016 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros. C. – SuccursaleCarrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011. D. – Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteuxLes crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date.Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du dit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine.L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire.Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 6 974 milliers d’euros sur l’exercice contre 2 412 milliers d’euros sur 2015. Encours douteux compromisLes encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC :l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois ;l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme : client transmis aux contentieux ;l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois ;l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encoursEn cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée.Conformément aux dispositions aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 51 milliers d’euros sur l’exercice 2016. E. – Titres de placementConformément au règlement ANC 2014-07, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. F. – Immobilisations financièresLes titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G. – Immobilisations corporelles et incorporellesLes immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :licences et logiciels : entre 3 et 8 ans ;matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ;agencements et installations : entre 5 et 8 ans ;autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H. – Instruments financiers à termeLes couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour Banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Fimaser filiale Belge et Servicios Financieros Carrefour filiale en Espagne), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché.Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la « juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I. – Indemnités de départ à la retraiteCarrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J. – Conversion des opérations libellées en devisesCes opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises.Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes.Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K. – Impôt sur les bénéficesCarrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale.Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément.L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque.Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 €. L’impôt dû est déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L. – Evénement postérieur à la clôtureAucun événement significatif postérieur à la clôture au 31 décembre 2016 M. – Proposition d’affectation du résultatLa proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale est la suivante :  Résultat de l'exercice (En euros.) 28 321 680,76 Report à nouveau antérieur 140 114 517,80 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 168 436 198,56 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste « Autres réserves » - Répartition d'un Dividende global (4,29 € x 6 614 184 actions) 28 374 849,36 Report à nouveau du solde 140 061 349,20  Notes sur le bilan Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Actif     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 196 460 16 657 Comptes et prêts à terme 1 284 283 1 272 577 Total 1 480 743 1 289 234 Dont créances rattachées 1 283 1 577 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 20 187 25 843 Emprunts et comptes à terme - - Total 20 187 25 843 Dont dettes rattachées - - Dont opérations avec entreprises liées - -  Note 3. – Crédits à la clientèle  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Comptes ordinaires débiteurs 438 288 485 022 Autres crédits à court terme 431 469 463 152 Crédit à moyen terme 435 435 451 365 Crédit à long terme 1 157 257 1 333 110 Total des prêts bruts à la clientèle 2 462 448 2 732 649 Dépréciation -317 319 -337 370 Total des prêts nets à la clientèle 2 145 129 2 395 279  Crédits à la clientèle nets de provisions  (En milliers d’euros.) France Italie Principal Créances rattachées 31/12/2016 31/12/2015 Créances saines 1 822 684 194 798 2 017 482 6 690 2 024 172 2 247 771 Dont opérations avec entreprises liées 148 000 - 148 000 95 148 095 161 133 Dont créances restructurées         302 408 309 005 Créances douteuses non compromises             Valeur brute 100 104   100 104   100 104 115 342 Dépréciations -42 768   -42 768   -42 768 -50 213 Taux de couverture     43 %   43 % 44 % Créances douteuses compromises             Valeur brute 294 907 43 264 338 171   338 171 369 536 Dépréciations -237 343 -37 207 -274 551   -274 551 -287 157 Taux de couverture     81 %   81 % 78 % Valeur nette au bilan 1 937 584 200 855 2 138 439 6 690 2 145 129 2 395 279  Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 197 743 1 283 000 - - - 1 480 743 Passif 20 187 - - - - 20 187 Autres concours à la clientèle 6 595 276 779 435 435 1 003 544 153 713 1 876 065 Prêts à la clientèle financière 95 148 000 - - - 148 095 Comptes ordinaires débiteurs 120 969 - - - - 120 969 Total créances sur la clientèle (actif) 127 659 424 779 435 435 1 003 544 153 713 2 145 129 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 511 349 - - - - 511 349 * Dont opérations avec entreprises liées  Note 5. – Actions, obligations et autres titres  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Parts d’OPCVM de placement 150 000 150 000 Actions et autres titres de placement non cotés 4 4 Actions et autres titres de placement cotés - - Autres titres à long terme 650 148 Obligations * 205 997 223 067 Total 356 651 373 219 * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque Dont obligations subordonnées : 135 241 K€ comprenant une dépréciation s'élevant à 17 559 K€ Dont obligations parts cédantes : 70 720 K€ Dont créances rattachées : 36 K€  Note 6. – Dettes représentées par un titre  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Certificats de dépôt 1 010 014 1 086 018 Autres titres de créances négociables 279 000 549 239 Emprunts obligataire 1 800 857 1 601 214 Total 3 089 871 3 236 470 Dont dettes rattachées 871 1 470 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - -  Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ à 1 an > 1 an ≤ à 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 355 000 655 000 - - 1 010 000 Autres titres de créances négociables 20 014 259 000 - - 279 014 Emprunts obligataire 857 - 1 800 000 - 1 800 857 Total 375 871 914 000 1 800 000 - 3 089 871  Note 8. – Titres de participations et de filiales  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Valeur comptable brute Dépréciations Valeur comptable nette Valeur comptable brute Dépréciations Valeur comptable nette Filiales et titres de participation non cotés             Fimaser SA 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 Servicios Financieros Carrefour, EFC SA 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financiere Pass SAS 37 - 37 37 - 37 FCT Copernic 2012/FCT Master Credit Cards Pass - - - - - - GIE Carrefour Personal Finance Services - - - - - - GIE Geric - - - 40 - 40 GIE Chamnord 324 - 324 324 - 324 Total 22 724 - 22 724 22 764 - 22 764  Fimaser SA Avenue des Olympiades 20, 1140 Bruxelles au capital de 8 655 202 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 99,98 %.Chiffre d'affaires exercice 2016 : 23 971 K€ en diminution de 8,2 % par rapport à 2015.Résultat après impôt 2016 : 3 611 K€ en diminution de 19,6 % par rapport à 2015.Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2016 : 14 937 K€.Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Servicios Financieros Carrefour, EFC SA domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 Madrid au capital de 18 567 438 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 6,797 %.Chiffre d'affaires exercice 2016 : 1 179 978 K€ en augmentation de 11,2 % par rapport à 2015.Résultat après impôt 2016 : 120 691 K€ en augmentation de 10,7 % par rapport à 2015.Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2016 : 221 413 K€. La société La Financiere Pass SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex, filiale au capital de 37 000 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 100,00 %, résultat net de 27 K€ sur 2016. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 Pantin.La participation de Carrefour Banque dans le capital pour 100,00 % (représentant 300 €).Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 Courcouronnes.GIE sans capital constitué le 13 avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant.Le GIE a fait l'objet d'une dissolution en date du 30 novembre 2016. A compter de cette date, Carrefour Banque agit en tant que liquidateur.Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2016 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 145 813 35 231 18 099 -1 647 161 298 Immobilisations corporelles 37 055 5 711 1 163 -1 609 39 994 Total immobilisations brutes 182 868 40 942 19 262 -3 256 201 292 Amortissements sur immobilisations incorporelles 17 054 8 951 1 036 0 24 970 Amortissements sur immobilisations corporelles 20 517 4 151 2 098 0 22 570 Total des immobilisations nettes 145 297 27 840 16 128 -3 256 153 752  Note 10. – Autres actifs et comptes de régularisation  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2016 Solde au 31/12/2015 Actif     Débiteurs divers groupe 91 112 88 173 Autres débiteurs divers * 91 099 106 270 Total autres actifs 182 211 194 443 Valeurs à l'encaissement 65 829 171 260 Charges constatées d'avance 9 644 11 206 Produits à recevoir 27 911 32 949 Total comptes de régularisation 103 385 215 415 * Dont les avances à la SCI Karukaz II de 6 013 K€ sur 2009, au GIE Gnifi (INCO) de 18 510 K€ sur 2006, à la société La Financiere Pass pour Kecho 2 de 8 400 K€ sur 2014, à la SCI Ambaville de 6 124 K€ sur 2013. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. *Dont la dépréciation de 7 650 K€ au 31/12/2016 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT.  Note 11. – Autres passifs et comptes de régularisation  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2016 Solde au 31/12/2015 Passif     Créditeurs divers groupe 18 029 121 447 Impôts et taxes 4 257 19 217 Dettes sociales 28 042 20 955 Fournisseurs 2 260 3 019 Autres créditeurs divers * 34 126 31 670 Total autres passifs 86 715 196 309 Charges à payer 38 259 36 521 Produits constatés d'avance 13 870 11 791 Valeurs à l’encaissement 2 016 - Total comptes de régularisation 54 146 48 312 *Dont les abandons de créances à la SCI Karukaz II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, au GIE Gnifi de 18 510 K€ sur 2006, et à la SCI Ambaville de 4 016 K€ sur 2013.  Note 12. – Dépréciations et provisions  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2015 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au 31/12/2016 Dépréciations des crédits à la clientèle 337 370 32 556 52 607 - 317 319 Total 337 370 32 556 52 607 - 317 319 Provisions           Provisions pour retraites 17 725 7 712 2 268 - 23 169 Autres provisions* 16 937 13 482 2 940 - 27 480 Total 34 662 21 195 5 208 - 50 649 Provisions réglementées           Amortissements dérogatoires 875 1 104 - 772 Provision réserve spéciale de participation 885 - 885 - - Total 1 760 1 990 - 772 *Dont une provision pour restructuration à la clôture de 13 017 K€.  Note 13. – Fonds pour risques bancaires généraux  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2015 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2016 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735  Note 14. – Capitaux propres hors FRBG  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2015 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2016 Capital : 6 614 184 actions 101 347 - - 101 347 Réserves et report à nouveau         Prime d'émission 207 110 - - 207 110 Bons de souscription d'actions - - - - Réserves légales 9 997 138 - 10 135 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 130 913 9 202 - 140 115 Total réserves et report à nouveau 488 256 9 339 0 497 595 Total capitaux propres hors FRBG 589 603 9 339 0 598 942  Notes sur le hors-bilan Note 15. – Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Engagements donnés 3 082 774 3 415 426 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 2 395 338 2 624 089 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 666 000 768 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 21 436 23 337 Dont garanties financières 21 436 23 337 Engagement sur titres - - Engagements reçus 4 625 161 4 742 379 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 613 801 1 617 951 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 510 000 510 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 480 000 2 593 500 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 21 360 20 928  Note 16. – Instruments financiers à terme  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré                 Swaps de taux d'intérêt 1 189 000 1 742 000 2 931 000 -10 017 1 150 500 1 896 000 3 046 500 -15 383 Swaps financiers de devises - - - - - - - - Caps - 215 000 215 000 2 - 315 000 315 000 34 Total 1 189 000 1 957 000 3 146 000 -10 015 1 150 500 2 211 000 3 361 500 -15 349 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total         Ventilation du nominal des contrats 336 500 331 500 521 000 1 189 000         Ventilation de la juste valeur -2 247 -4 855 -2 915 -10 017          Notes sur le compte de résultat Note 17. – Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilées  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 12 645 21 178 27 367 33 801 Sur opérations avec la clientèle * 151 500 6 438 147 186 10 337 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 3 730 10 895 11 395 23 315 Total 167 874 38 511 185 948 67 453 * Parties liées (produits). 730   1 070    Note 18. – Commissions  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 11 821 - 13 553 - Commissions sur moyens de paiement 54 786 6 837 52 571 5 530 Total 66 607 6 837 66 124 5 530  Note 19. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 54 222 58 826 53 867 51 147 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 88 749 341 97 984 244 Total 142 971 59 167 151 851 51 391 * Parties liées (produits) 75 913 - 80 384 -  Note 20. – Charges générales d’exploitation  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Salaires et traitements 49 962 52 291 Charges sociales et fiscales 39 254 32 441 Intéressement et participation 4 486 4 245 Charges du personnel 93 702 88 977 Dont Charges de retraites 9 901 6 393 Autres frais administratifs 116 085 123 049 Total charges générales d’exploitation 209 787 212 027  Note 21. – Coût du risque  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Net dotations / reprises dépréciations 1 840 4 072 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -106 339 -103 034 Total -104 499 -98 963  Note 22. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         Sur instruments financiers 3 676 - 5 361 - Gain ou perte de change - 2   2 Total 3 676 2 5 361 2 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilés         Dépréciation titres de placement - - - - Plus ou moins-values sur cessions de placement - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - - - -  Autres informations Note 23. – Dirigeants  (En milliers d’euros.) 31/12/2016 31/12/2015 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 403 1 764  Note 24. – Effectifs  (En nombre) 31/12/2016 31/12/2015 Effectif moyen de l'exercice dont 1 764 1 771 Employés 1 359 1 441 Cadres 406 330  Note 25. – Identification des sociétés consolidantes La société Carrefour Banque est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour SA (détention 60,00 %) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP Paribas SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP Paribas Personal Finance SA (détention 40,00 %) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. Résultats de la société au cours des six derniers exercices    2011 2012 2013 2014 2015 2016 Situation financière en fin d'exercice             Capital 99 970 792 99 970 792 99 970 792 99 970 792 101 346 957 101 346 957 Nombre d'actions émises 6 524 356 6 524 356 6 524 356 6 524 356 6 614 184 6 614 184 Résultat global des opérations effectives             Chiffre d'affaires 591 012 327 589 707 422 611 374 788 582 113 671 507 460 018 480 416 446 Bénéfice avant impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 132 906 851 111 221 474 122 144 900 109 240 896 83 466 627 57 023 169 Impôt sur les bénéfices 38 972 143 40 465 253 30 462 633 21 246 531 19 925 607 12 729 818 Participation 727 468 1 405 521 1 450 348 1 307 453 1 401 998 1 495 704 Bénéfice après impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 62 527 857 51 950 008 46 205 784 64 889 020 37 515 606 28 321 680 Montant des bénéfices distribués 0 39 015 649 23 161 464 32 491 293 28 176 424 28 374 849 Résultat des opérations par action             Bénéfice après impôt, participation mais avant amortissements, provisions et dépréciations 14,29 10,63 13,83 13,29 9,39 6,47 Bénéfice après impôt participation, amortissements, provisions et dépréciations 9,58 7,96 7,08 9,95 5,67 4,28 Dividende distribué par action 0,00 5,98 3,55 4,98 4,26 4,29 Personnel             Nombre moyen de salariés au cours de l’exercice 1 729 1 718 1 662 1 677 1 771 1 764 Montant de la masse salariale 46 775 308 50 547 724 49 553 761 50 017 799 51 631 322 54 299 233 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 21 835 159 24 007 498 24 022 315 24 199 441 24 770 904 27 023 589  IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2016 de la manière suivante :  Résultat de l'exercice (En euros.) 28 321 680,76 Report à nouveau antérieur 140 114 517,80 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 168 436 198,56 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste « Autres réserves » - Répartition d'un Dividende global (4,29 € x 6 614 184 actions) 28 374 849,36 Report à nouveau du solde 140 061 349,20  Chaque action recevra ainsi un dividende de 4,29 € qui sera mis en paiement à compter du 5 juin 2017.Le montant du dividende de 28 374 849,36 € représente un dividende de 4,29 € par action, avant prélèvements forfaitaire non libératoire prévu à l’article 117 quater du CGI et prélèvements sociaux perçus à la source.Ce dividende est éligible à l’abattement de 40 % visée au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires.Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du CGI, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :  Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2013 3,55 € 3,55 € 2014 4,98 € 4,98 € 2015 4,26 € 4,26 €  Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels(Exercice clos le 31 décembre 2016) En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;la justification de nos appréciations ;les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I. – Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II. – Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptablesComme indiqué dans la note 1.D « Principes et méthodes comptables - Crédits à la clientèle », la note 3 « Crédit à la clientèle » et la note 12 « Dépréciations et provisions » de l’annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. – Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous vous signalons que ces informations ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion. En conséquence, nous ne pouvons en attester l’exactitude et la sincérité. Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 10 avril 2017Les commissaires aux comptes :  KPMG Audit Département de KPMG SA Deloitte & Associés Fabrice Odent Associé Jean-Vincent CoustelAssocié  VI. — Rapport de gestionLe rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 3 mai 2017 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société Carrefour Banque : 1, place Copernic – 91051 Evry. VII. — Rapport annuel Pilier IIICarrefour Banque mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel. B. — Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2016(En milliers d'euros.)  Actif Notes Normes IFRS 31/12/2016 Normes IFRS 31/12/2015 Caisse, banques centrales, CCP   593 129 553 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 5 535 6 858 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 550 426 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 151 638 151 185 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 1 495 154 1 304 050 Opérations avec la clientèle 3.6 2 969 001 3 203 615 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 69 090 71 565 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 150 656 267 048 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme   2 638 2 176 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 140 369 164 453 Ecarts d'acquisition 3.11 - - Total actif   4 985 224 5 300 930   Passif Notes Normes IFRS 31/12/2016 Normes IFRS 31/12/2015 Caisse, banques centrales, CCP   - - Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 5 611 6 977 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 13 285 18 477 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 20 188 23 530 Opérations avec la clientèle 3.6 524 692 602 918 Dettes représentées par un titre 3.7 3 595 434 3 742 085 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 9 527 6 250 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 110 157 210 735 Provisions 3.12 40 364 26 778 Capitaux propres, part du groupe   665 967 663 178 Capital et réserves liées   308 457 308 457 Réserves consolidées   328 048 318 200 Résultat de l’exercice   29 461 36 521 Total passifs et capitaux propres   4 985 224 5 300 930  II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2015 et au 31 décembre 2016  (En milliers d'euros.) Notes 2016 2015 Intérêts et produits assimilés 4.1 285 751 319 472 Intérêts et charges assimilées 4.1 -39 952 -70 594 Revenus des titres à revenu variable   5 563 6 219 Commissions (produits) 4.2 76 529 83 498 Commissions (charges) 4.2 -9 696 -11 005 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4.3 -48 596 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 4.4 - - Autres produits d’exploitation bancaire 4.5 146 683 156 019 Autres charges d’exploitation bancaire 4.5 -75 865 -71 318 Produit net bancaire   388 965 412 888 Charges générales d’exploitation   -219 189 -208 180 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -12 652 -14 342 Résultat brut d’exploitation   157 123 190 366 Coût du risque 4.6 -112 134 -113 741 Résultat d’exploitation   44 989 76 624 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -610 -16 106 Ecart d'acquisition   - - Résultat courant avant impôt   44 379 60 518 Impôt sur les bénéfices 4.7 -14 917 -23 998 Participations ne donnant pas le contrôle   - - Résultat net - part du groupe   29 461 36 521  III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2015 et au 31 décembre 2016  (En milliers d'euros.) 2016 2015 Résultat net part du groupe 29 461 36 521 Participation ne donnant pas le contrôle 0 0 Ecarts actuariels sur engagements de retraite -2 139 -1 896 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente recyclable 4 269 4 727 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente non recyclable     Autres éléments du résultat global 2 130 2 831 Total du résultat global 31 591 39 352 Dont     Quote-part des propriétaires de la société mère 31 591 39 352 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle 0 0  IV. — Tableau de passage des capitaux propres du 1er janvier 2015 au 31 décembre 2016  (En milliers d'euros.) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers disponibles à la vente Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 01/01/2015 après affectation 99 971 200 434 367 224 355 -15 028 -5 678 - 647 279 - 647 279 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Augmentation de capital 1 376 6 677           8 053   8 053 Reclassement                     Distribution     -32 491         -32 491   -32 491 Sous-total 1 376 6 677 -32 491         -24 438   -24 438 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       422 4 305     4 727   4 727 Sous-total       422 4 305     4 727   4 727 Autres variations                     Résultat             36 521 36 521   36 521 Autres variations     985     -1 896 0 -911   -911 Sous-total     985     -1 896 36 521 35 610   35 610 Capitaux propres IFRS au 31/12/2015 101 347 207 110 335 718 777 -10 723 -7 574 36 521 663 178 - 663 178 Affectation du résultat de l'exercice 2015     36 521       -36 521       Capitaux propres IFRS au 01/01/2016 après affectation 101 347 207 110 372 239 777 -10 723 -7 574 - 663 178 - 663 178 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Augmentation de capital               0   0 Reclassement                     Distribution     -28 176         -28 176   -28 176 Sous-total 0 0 -28 176         -28 176   -28 176 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       297 3 972     4 269   4 269 Sous-total       297 3 972     4 269   4 269 Autres variations                     Résultat             29 461 29 461   29 461 Autres variations     -624     -2 139 0 -2 763   -2 763 Sous-total     -624     -2 139 29 461 26 698   26 698 Capitaux propres IFRS au 31/12/2016 101 347 207 110 343 438 1 074 -6 751 -9 713 29 461 665 967 - 665 967  V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2015 et 2016  (En milliers d'euros.) 2016 2015 Résultat avant impôts 44 379 60 518 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -246 133 -234 048 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 12 653 14 342 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations - 15 823 Dotations nettes aux provisions -2 025 499 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -4 953 -5 936 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -251 808 -258 776 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 271 182 -54 599 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -2 288 -425 091 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 425 494 329 701 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers -140 422 69 478 Impôts versés -11 602 -28 687 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie générée par l'activité opérationnelle 69 428 -228 129 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 5 061 6 079 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles 7 467 -25 805 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement 12 528 -19 726 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -28 176 -32 491 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement - 8 053 Augmentation/Diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -28 176 -24 438 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée - 11 Augmentation/diminution nette de la trésorerie 53 780 -272 282 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 137 497 409 779 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 129 553 294 712 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 26 488 122 426 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 18 544 7 359 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 191 277 137 497 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 593 129 553 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 190 684 26 488 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit   18 544 Augmentation/Diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée 53 780 -272 282  VI. — Notes annexes aux états financiers Note 1. – Normes comptables applicables La société Carrefour Banque (ci-après dénommée « la Société »), société anonyme au capital de 101 346 956,72 €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2016 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros, monnaie fonctionnelle de la Société.En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2016 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1er janvier 2016 et qui sont d’application obligatoire à cette date.Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee).Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1er janvier 2016 :Les normes IFRS 9 – Instruments Financiers – et IFRS 15 – Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec des clients, non encore adoptées par l’Union Européenne seront applicables respectivement au 1er janvier 2018. IFRS 9. – Instruments financiersLa norme IFRS 9 « Instruments Financiers » publiée par l’IASB en juillet 2014 remplacera la norme IAS 39 Instruments financiers : comptabilisation et évaluation relative au classement et à l’évaluation des instruments financiers. Elle définit de nouveaux principes en matière de classement et d’évaluation des instruments financiers, de dépréciation pour risque de crédit des actifs financiers et de comptabilité de couverture générale (ou micro-couverture). Classement et évaluationSelon la norme IFRS 9, le classement et l’évaluation des actifs financiers dépendront du modèle de gestion et des caractéristiques contractuelles des instruments. Lors de leur comptabilisation initiale, les actifs financiers seront classés au coût amorti, en valeur de marché par capitaux propres (sous une rubrique spécifique) ou en valeur de marché par le résultat.L’application des critères relatifs au modèle de gestion et aux caractéristiques contractuelles des instruments pourrait conduire à un classement et une évaluation de certains actifs financiers différents par rapport à IAS 39.Les dispositions de la norme IAS 39 relatives à la décomptabilisation des actifs et passifs financiers sont reprises dans la norme IFRS 9 sans modification. DépréciationLa norme IFRS 9 instaure un nouveau modèle de dépréciation pour risque de crédit fondé sur les pertes attendues.Le nouveau modèle de dépréciation de la norme IFRS 9 imposera de constater les pertes de crédit attendues à 12 mois (résultant de risques de défauts dans les 12 mois à venir) sur les instruments émis ou acquis, dès leur entrée au bilan.Les pertes de crédit attendues à maturité (résultant de risques de défauts sur toute la durée de vie résiduelle de l’instrument) devront être comptabilisées lorsqu’une augmentation significative du risque de crédit sera constatée depuis la comptabilisation initiale.Le nouveau modèle de provisionnement est susceptible d’engendrer une augmentation des dépréciations pour risque de crédit dans la mesure où tous les actifs financiers feront l’objet d’un calcul d’une perte de crédit attendue à 12 mois. Par ailleurs, le périmètre des actifs ayant subi une augmentation significative du risque de crédit pourrait être différent du périmètre des actifs faisant l’objet d’une provision de portefeuille selon IAS 39.Enfin, le modèle de provisionnement d’IFRS 9 s’appuie sur des informations de nature plus prospective que celui de la norme IAS 39 induisant un montant des pertes de crédit attendues plus volatile.Le Groupe envisage de s’appuyer sur les concepts et dispositifs existants (notamment sur le dispositif bâlois) pour les expositions pour lesquelles les exigences de fonds propres au titre du risque de crédit sont calculées selon l’approche IRBA. Ce dispositif devra être également appliqué aux portefeuilles pour lesquels les exigences de fonds propres au titre du risque de crédit sont calculées selon l’approche standard. Par ailleurs, le dispositif bâlois devra être complété des dispositions spécifiques à IFRS 9 et notamment la prise en compte des informations de nature prospective. Comptabilité de couvertureS’agissant de la comptabilité de couverture, le modèle d’IFRS 9 a pour objectif de mieux refléter la gestion des risques, notamment en élargissant les instruments de couverture éligibles et en supprimant certaines règles jugées trop prescriptives.Les dispositions prévues dans IAS 39 pour ces couvertures de portefeuille, telles qu’adoptées par l’Union Européenne, continueront de s’appliquer.Sur la base des analyses réalisées à ce jour, le Groupe envisage de maintenir toutes les dispositions d’IAS 39 pour la comptabilité de couverture. TransitionLe classement et l’évaluation ainsi que le nouveau modèle de dépréciation d’IFRS 9 sont applicables rétrospectivement en ajustant le bilan d’ouverture en date de première application, sans obligation de retraiter les exercices présentés en comparatif.Au 31 décembre 2016, les impacts relatifs à la mise en œuvre de la norme IFRS 9 au 1er janvier 2018 au sein du groupe Carrefour Banque ne sont pas encore connus.L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm Note 2. – Résumé des principes comptables appliqués par le groupe 2.1. – Principes de consolidation2.1.1. – Périmètre et méthode de consolidationLes comptes consolidés du groupe Carrefour Banque regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle.Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale.Le contrôle existe lorsque Carrefour Banque a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité.La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles.Au 31 décembre 2016, le périmètre de consolidation du groupe Carrefour Banque comprend :la société Carrefour Banque dont le siège social est domicilié 1 place Copernic à Evry (91051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. La société Carrefour Banque représente la société mère au capital de 101 346 956,72 € ;le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT Revolving ») à compartiment dénommé « FCT Master Credit Cards Pass - EuroTitrisation » est domicilié 41 rue Délizy à Pantin (93500) et enregistré au RCS de Bobigny N° 352 458 368 00045 ;le groupement d’intérêt économique (ci-après dénommé « GIE ») Carrefour Personal Finance Services, domicilié 1 place Copernic à Courcouronnes (91080), sans capital, constitué le 13 avril 2010 par les sociétés Carma et Carrefour Banque en qualité de membre référant. Le GIE est intégré à 75 % dans les comptes du groupe Carrefour Banque par intégration globale ;la société Fimaser acquise le 30 septembre 2013 pour un montant de 20,7 millions d’euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morales du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42 €, détenus à 99,98 % par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe Carrefour Banque par intégration globale.Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 €, est détenue à 100 % par la Société Carrefour Banque en qualité de succursale.Le Groupe consolide les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités « ad hoc »), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il exerce le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures et qu’il a la capacité d’utiliser son pouvoir sur la structure pour influer sur le montant de ces rendements.les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages ;le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capacité de dissoudre l’entité, d’en changer les statuts ou de s’opposer formellement à leur modification ;le Groupe a la capacité d’obtenir la majorité des avantages de l’entité et par conséquent peut être exposé aux risques liés à l’activité de la dite entité. Les avantages peuvent prendre la forme d’un droit à recevoir tout ou partie du résultat, évalué sur une base annuelle, une quote-part d’actif net, à disposer d’un ou plusieurs actifs ou à bénéficier de la majorité des actifs résiduels en cas de liquidation ;le Groupe conserve la majorité des risques pris par l’entité afin d’en retirer un avantage ; tel peut être le cas si le Groupe reste exposé aux premières pertes du portefeuille d’actifs logé dans l’entité.Au 31 décembre 2016, les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération de défiscalisation ou un groupe d’opérations de défiscalisation similaire n’ont pas été consolidées dans la mesure ou Carrefour Banque ne détient pas le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures. 2.1.2. – Règles de consolidationLes états financiers consolidés sont établis en utilisant des méthodes comptables uniformes pour des transactions et autres événements semblables dans des circonstances similaires. Elimination des opérations réciproquesLes soldes réciproques résultant d’opérations réalisées entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits, les charges et les dividendes, sont éliminés. Les profits et les pertes réalisés du fait de cessions d’actifs à l’intérieur du Groupe sont éliminés, sauf dans l’hypothèse où elles sont représentatives d’une perte de valeur. Les profits et pertes latents compris dans la valeur des actifs disponibles à la vente sont conservés au niveau du Groupe. Conversion des comptes en devises étrangèresPour toutes les sociétés du périmètre, la monnaie fonctionnelle est l'euro. 2.1.3. – Regroupements d’entreprise et évaluation des écarts d’acquisitionsRegroupements d’entreprisesLes regroupements d’entreprises sont comptabilisés selon la méthode de l’acquisition.A chaque prise de contrôle d’une société ou d’un groupe de sociétés, le Groupe procède à l’identification et à l’évaluation à la juste valeur de l’ensemble des actifs et passifs acquis. La différence entre la juste valeur de la contrepartie transférée, y compris le montant comptabilisé de toute participation ne donnant pas le contrôle dans l’entreprise acquise, et le montant net comptabilisé (généralement à la juste valeur) au titre des actifs identifiables acquis et des passifs repris, est comptabilisée en écart d’acquisition. Ce dernier, qui fait l’objet d’un suivi ultérieur au niveau de l’unité génératrice de trésorerie, est comptabilisé directement dans le bilan de l’entité acquise, dans la devise fonctionnelle de cette dernière.Conformément à la norme IFRS 3 révisée entrée en vigueur le 1er janvier 2010, le Groupe applique les principes suivants :les frais de transactions sont comptabilisés immédiatement en charges opérationnelles lorsqu’ils sont encourus ;lors de chaque regroupement, le Groupe analyse l’opportunité d’opter pour la comptabilisation d’un écart d’acquisition « complet » ou « partiel » ;la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d'exercice et les augmentations de participation, seuls les résultats de la période postérieure à la date d'acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.Compte tenu de son organisation et de l'interdépendance des flux de trésorerie générés par ses activités « banque », le Groupe Carrefour Banque est constitué d’une seule unité génératrice de trésorerie.En effet, ses activités « banque » relèvent d'un pilotage unique (équipe de direction commune, forces de vente et encadrement commercial communs, commercialisation des produits d'assurance par les équipes de Carrefour Banque, tableaux de bord, comptabilité, contrôle de gestion, paie, ressources humaines et systèmes d'information communs). Evaluation des écarts d’acquisitionsLes écarts d’acquisitions sont rattachés en totalité à l’unique unité génératrice de trésorerie que constitue le groupe Carrefour Banque. 2.2. – Actifs et passifs financiers2.2.1. – CréditsLes prêts et créances sont comptabilisés initialement à la juste valeur, qui est, en règle générale, le montant net décaissé à l’origine, et comprend les coûts d’origine directement imputables à l’opération ainsi que certaines commissions perçues analysées comme un ajustement du rendement effectif du prêt.Les prêts et créances sont évalués ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif.Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en « Opérations avec la clientèle » sont dépréciées lorsqu’elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Des dépréciations sont ainsi constituées pour les créances clients présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits ;lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, on peut conclure à l’existence d’un risque avéré ;s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie.La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur :une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit ;des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifique
    Bulletin BALO n°78 du 30/06/2017, affaire n°1703514
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/06/2017
    Numéro d’affaire : 1702665
    Description : 17026652 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°66Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 RCS EVRY Situation au 31 mars 2017(En milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 77 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILÉES - CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 1 421 457 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 2 064 430 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 714 866 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 650 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 22 724 CRÉDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 122 485 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 16 488 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 195 591 COMPTE DE RÉGULARISATION 59 605 TOTAL ACTIF 4 768 377   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 425 069 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 531 685 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 3 004 794 AUTRES PASSIFS 78 587 COMPTES DE RÉGULARISATION 88 884 PROVISIONS 36 129 DETTES SUBORDONNÉES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 599 494 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’ÉMISSION 207 110 RÉSERVES 150 370 ÉCARTS DE RÉÉVALUATION - PROVISIONS RÉGLEMENTÉES 552 REPORT A NOUVEAU 140 115 TOTAL PASSIF 4 768 377   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 390 775 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 374 397 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 16 378 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS REÇUS 2 111 818 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 090 375 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 443 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1702665
    Bulletin BALO n°66 du 02/06/2017, affaire n°1702665
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/03/2017
    Numéro d’affaire : 1700408
    Description : 17004083 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°27Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry Situation au 31 décembre 2016(En milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 93 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 480 743 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 145 129 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 205 997 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 650 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 724 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 136 329 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 17 424 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 182 211 COMPTE DE REGULARISATION 103 385 TOTAL ACTIF 4 444 688   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 20 187 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 511 350 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 3 089 871 AUTRES PASSIFS 86 715 COMPTES DE REGULARISATION 82 468 PROVISIONS 50 649 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 599 714 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 772 REPORT A NOUVEAU 140 115 TOTAL PASSIF 4 444 688   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 416 774 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 395 338 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 436 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS REÇUS 2 145 161 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 123 801 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 360 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1700408
    Bulletin BALO n°27 du 03/03/2017, affaire n°1700408
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/12/2016
    Numéro d’affaire : 05392
    Description : 16053922 décembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°145Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. EVRY Situation au 30 Septembre 2016(En milliers d’euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 187 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 311 341 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 154 598 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 208 372 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 148 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 724 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 114 179 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 16 619 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 195 761 COMPTE DE REGULARISATION 163 696 TOTAL ACTIF 4 337 629   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 17 293 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 519 268 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 912 891 AUTRES PASSIFS 167 968 COMPTES DE REGULARISATION 61 315 PROVISIONS 54 525 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 600 634 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 150 370 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 1 692 REPORT A NOUVEAU 140 115 TOTAL PASSIF 4 337 629   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 429 711 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 407 835 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 876 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS REÇUS 2 176 632 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 155 624 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 21 008 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1605392
    Bulletin BALO n°145 du 02/12/2016, affaire n°05392
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/09/2016
    Numéro d’affaire : 04612
    Description : 16046129 septembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°109Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 EurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 Juin 2016.(En milliers d'Euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 10 331 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 1 493 450 Operations avec la clientèle 2 234 854 Oblig & autres titres de rev. Fixe 198 670 Actions & autres titres de rev. Variable 150 004 Participation et autres titres détenus a long-terme 148 Parts dans les entreprises liées 22 724 Crédit-bail et location avec option achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 112 634 Immobilisations corporelles 16 781 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 201 957 Compte de régularisation 144 067 Total actif 4 585 620    Passif Montant Banques centrales - Dettes envers établissements crédit 12 915 Operations avec la clientèle 528 816 Dettes représentées par un titre 3 199 024 Autres passifs 137 230 Comptes de régularisation 48 921 Provisions 54 322 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 600 657 Capital souscrit 101 347 Prime d'émission 207 110 Réserves 150 370 Ecarts de réévaluation - Provisions réglementées 1 715 Report à nouveau 140 115 Total passif 4 585 620    Hors-bilan Montant Engagements donnés : 2 495 982 Engagements de financement 2 474 001 Engagements de garantie 21 981 Engagements sur titres - Engagements reçus : 2 174 663 Engagements de financement 2 153 655 Engagements de garantie 21 008 Engagements sur titres -   1604612
    Bulletin BALO n°109 du 09/09/2016, affaire n°04612
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/06/2016
    Numéro d’affaire : 03556
    Description : 160355627 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°77Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 eurosSiège social : 1, Place Copernic – 91080 Courcouronnes313 811 515 R.C.S. Évry.(Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2015.) A. — Comptes SociauxComptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 10 mai 2016. I. — Bilan au 31 décembre 2015(En milliers d’euros.) Actif Notes 2015 2014 Caisse, banques centrales   128 949 294 314 Effets publics et valeurs assimilés   - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 289 234 1 269 835 Opérations avec la clientèle 3_4 2 395 279 2 063 270 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 223 068 455 880 Actions & autres titres de revenu variable 5 150 004 150 004 Participation et autres titres détenus à long terme 5 148 9 Parts dans les entreprises liées 8 22 764 22 765 Crédit-bail et location avec option achat   - - Location simple   - - Immobilisations incorporelles 9 128 759 118 130 Immobilisations corporelles 9 16 538 15 468 Capital souscrit non versé   - - Actions propres   - - Autres actifs 10 194 443 179 956 Comptes de régularisation 10 215 415 233 188 Total actif   4 764 601 4 802 817   Passif Notes 2015 2014 Banques centrales   - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 25 843 373 735 Operations avec la clientèle 4 590 392 530 430 Dettes représentées par un titre 6_7 3 236 470 3 006 264 Autres passifs 11 196 309 195 972 Comptes de régularisation 11 48 312 59 473 Provisions 12 34 662 16 968 Dettes subordonnées   - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 628 878 616 240 Capital souscrit   101 347 99 971 Prime d’émission   207 110 200 434 Réserves   150 233 150 233 Ecarts de réévaluation   - - Provisions règlementées 12 1 760 2 198 Report à nouveau   130 913 98 515 Résultat de l'exercice   37 516 64 889 Total passif   4 764 601 4 802 817   Hors-bilan   2015 2014 Engagements donnés 15 3 415 426 4 005 974 Engagements de financement   2 624 089 3 165 769 Engagements sur instruments financiers à terme   768 000 797 000 Engagements de garantie   23 337 43 205 Engagements sur titres   - - Engagements reçus 15_16 4 742 379 4 963 419 Engagements de financement   2 127 951 1 845 000 Engagements sur instruments financiers à terme   2 593 500 3 098 194 Engagements de garantie   20 928 20 225 Engagements sur titres   - -  II. — Compte de résultat au 31 décembre 2015  (En milliers d’euros.) Notes 2015 2014 Intérêts et produits assimilés 17 185 948 217 770 Intérêts et charges assimilées 17 -67 453 -108 129 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   108 479 123 945 Commissions (produits) 18 66 124 67 439 Commissions (charges) 18 -5 530 -10 561 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 5 359 8 066 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 - - Autres produits d’exploitation bancaire 19 151 851 171 463 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -51 391 -64 661 Produit net bancaire   393 386 405 332 Charges générales d’exploitation 20 -212 027 -225 029 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -9 288 -7 351 Résultat brut d’exploitation   172 072 172 952 Coût du risque 21 -98 963 -100 754 Résultat d’exploitation   73 109 72 198 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -16 106 13 285 Résultat courant avant impôt   57 003 85 483 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices   -19 926 -21 247 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   439 652 Résultat net   37 516 64 889  III. — Annexes aux états financiersNote 1. Principes et méthodes comptables A. Faits marquants de l’exercice clos 20151/ Augmentation du capitalLe capital social de Carrefour Banque a été augmenté de 1 376 164,87 € et se trouve porté pour un montant de 99 970 791,76 € à 101 346 956,72 €. 2. Poursuite de la diversification des sources de refinancementAu cours de l’exercice 2015, Carrefour Banque a ainsi réalisé trois opérations publiques majeures pour accompagner le financement et le développement de ses activités. Une émission obligataire a été réalisée, en mars 2015, d’un montant nominal de 500 millions d’euros à cinq ans et à taux variable, une seconde émission obligataire en octobre 2015 de 300 millions d’euros à quatre ans et à taux variable et l’émission d’une troisième série de titres dans le cadre de la titrisation sous un format Master Trust de nos encours crédit renouvelable soit 400 millions d’euros à deux ans et à taux variable. Ces levées de capitaux s'inscrivent pleinement dans la perspective du respect des ratios de liquidité Bâle III via un allongement significatif de la durée d'origine et un parfait adossement des flux de l'actif et du passif. 3. Dissolution du fonds commun de titrisation « Copernic 2012 » Le fonds commun a été dissout en date du 26 octobre 2015, le solde des créances non échues figure à l’actif des comptes. 4. Immobilisations incorporellesLes logiciels informatiques acquis ont fait l’objet d’un impairment au 31 décembre 2015 pour 15,8 millions d’euros. 5. Opérations de défiscalisation « loi Girardin »Les opérations Karukaz de 2007-2008 et l’ATR Air Caraibes de 2009 ont été liquidées sur 2015. B. Présentation des comptes annuelsLes comptes annuels 2015 ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros. C. SuccursaleCarrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011. D. Crédits à la clientèleEncours sains et encours douteuxLes crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date.Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du dit règlement pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine.L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire.Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2 412 milliers d’euros sur l’exercice contre 48 milliers d’euros sur 2014. Encours douteux compromisLes encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC :l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois ;l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme : client transmis aux contentieux ;l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois ;l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Règles de passage à perte des encours :En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée.Conformément aux dispositions aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 102 milliers d’euros sur l’exercice 2015. E. Titres de placementConformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. F. Immobilisations financièresLes titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G. Immobilisations corporelles et incorporellesLes immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :licences et logiciels : entre 3 et 8 ans ;matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ;agencements et installations : entre 5 et 8 ans ;autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H. Instruments financiers à termeLes couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Carrefour Belges et Espagnols), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché.Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la « juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I. Indemnités de départ à la retraiteCarrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J. Conversion des opérations libellées en devisesCes opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises.Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes.Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K. Impôt sur les bénéficesCarrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale.Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément.L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque.Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 €. La contribution exceptionnelle est égale à 10.7% de l’impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L. Evénement postérieur à la clôtureAucun événement significatif postérieur à la clôture au 31 décembre 2015 M. Proposition d’affectation du résultatLa proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale est la suivante :  Résultat de l'exercice (€) 37 515 606,24 Report à nouveau antérieur 130 912 951,90 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 168 428 558,14 Affectation à la réserve légale 137 616,50 Affectation au poste « Autres réserves » - Répartition d'un Dividende global (4,26 € x 6 614 184 actions) 28 176 423,84 Report à nouveau du solde 140 114 517,80  Notes sur le bilanNote 2. — Créances et dettes sur les établissements de crédit  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Actif     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 16 657 85 823 Comptes et prêts à terme 1 272 577 1 184 012 Total 1 289 234 1 269 835 Dont créances rattachées 1 577 3 012 Dont opérations avec entreprises liées - - Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 25 843 13 690 Emprunts et comptes à terme - 360 045 Total 25 843 373 735 Dont dettes rattachées - 32 Dont opérations avec entreprises liées - -  Note 3. — Crédits à la clientèle  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Comptes ordinaires débiteurs 485 022 440 418 Autres crédits à court terme 463 152 447 829 Crédit à moyen terme 451 365 348 058 Crédit à long terme 1 333 110 1 145 609 Total des prêts bruts à la clientèle 2 732 649 2 381 915 Dépréciation -337 370 -318 645 Total des prêts nets à la clientèle 2 395 279 2 063 270  Crédits à la clientèle nets de provisions  (En milliers d’euros.) France Italie Principal Créances rattachées 31/12/2015 31/12/2014 Créances saines 2 042 970 195 617 2 238 587 9 184 2 247 771 1 942 180 Dont opérations avec entreprises liées 161 000   161 000 133 161 133 177 224 Dont créances restructurées         309 005 235 548 Créances douteuses non compromises             Valeur brute 115 342   115 342   115 342 77 291 Dépréciations -50 213   -50 213   -50 213 -45 278 Taux de couverture     44%   44% 59% Créances douteuses compromises             Valeur brute 324 817 44 719 369 536   369 536 362 444 Dépréciations -247 223 -39 934 -287 157   -287 157 -273 367 Taux de couverture     78%   78% 75% Valeur nette au bilan 2 185 693 200 402 2 386 095 9 184 2 395 279 2 063 270  Note 4. — Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 18 234 1 271 000 - - - 1 289 234 Passif 25 843 - - - - 25 843 Autres concours à la clientèle 9 051 292 968 451 365 1 134 446 198 664 2 086 494 Prêts à la clientèle financière 133 161 000 - - - 161 133 Comptes ordinaires débiteurs 147 652 - - - - 147 652 Total créances sur la clientèle (actif) 156 836 453 968 451 365 1 134 446 198 664 2 395 279 Total des opérations avec la clientèle (passif) (1) 590 392 - - - - 590 392 (1) Dont opérations avec entreprises liées  Note 5. — Actions, obligations et autres titres  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Parts d’OPCVM de placement 150 000 150 000 Actions et autres titres de placement non cotes 4 4 Actions et autres titres de placement cotes - - Autres titres à long terme 148 9 Obligations (1) 223 067 455 880 Total 373 219 605 893 (1) Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque Dont obligations subordonnées : 139 889 k€ comprenant une dépréciation s'élevant à 11 312 k€ Dont obligations parts cédantes : 83 150 k€  Note 6. — Dettes représentées par un titre  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Certificats de dépôt 1 086 018 1 342 030 Autres titres de créances négociables 549 239 450 432 Emprunts obligataire 1 601 214 1 213 803 Total 3 236 470 3 006 264 Dont dettes rattachées 1 470 4 840 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées - -  Note 7. — Echéancier des dettes représentées par un titre  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 ≤ 3 mois > 3 mois≤ à 1 an > 1 an≤ à 5 ans + De 5 ans Total Certificats de dépôt 919 018 167 000 - - 1 086 018 Autres titres de créances négociables 145 239 195 000 209 000 - 549 239 Emprunts obligataire 1 214 300 000 1 300 000 - 1 601 214 Total         3 236 470  Note 8. — Titres de participations et de filiales  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Valeurcomptable brute Dépréciations Valeurcomptable nette Valeurcomptable brute Dépréciations Valeurcomptable nette Filiales et titres de participation non cotés             Carma SA - - - - - - Fimaser SA 20 700 - 20 700 20 700 - 20 700 Servicios Financieros Carrefour, EFC SA 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 La Financiere Pass SAS 37 - 37 37 - 37 FCT Copernic 2012/FCT Master Credit Cards Pass - - - 1 - 1 Gie Carrefour Personal Finance Services - - - - - - Gie Geric 40 - 40 40 - 40 Gie Chamnord 324 - 324 324 - 324 Total 22 764 - 22 764 22 765 - 22 765  Fimaser SA Avenue des Olympiades 20, 1140 Bruxelles au capital de 8 655 202 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 99,98 %.Chiffre d'affaires exercice 2015 : 26 106 K€ en diminution de 5,0 % par rapport à 2014Résultat après impôt 2015 : 4 489 K€ en augmentation de 42,8 % par rapport à 2014Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2015 : 14 937 K€.Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Servicios Financieros Carrefour, EFC SA domiciliée Calle Juan Esplandiu n° 11 28007 Madrid au capital de 18 567 438 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 6,797 %.Chiffre d'affaires exercice 2015 : 1 060 706 K€ en augmentation de 12,8 % par rapport à 2014Résultat après impôt 2015 : 109 045 K€ en augmentation de 19,2 % par rapport à 2014Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2015 : 194 143 K€. La société La Financière Pass SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex, filiale au capital de 37 000 €.Participation de Carrefour Banque dans le capital 100,00 %, résultat net en perte de 6 478 k€ sur 2015. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41, rue Délizy 93500 Pantin.La participation de Carrefour Banque dans le capital pour 100,00 % (représentant 300 €).Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Le FCT Copernic 2012 domicilié 9, rue du Débarcadère 93500 Pantin a fait l'objet d'une dissolution au 26 octobre 2015.La participation de Carrefour Banque dans le capital 100,00 % (représentant 300 €).Les comptes du FCT Copernic 2012 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1, place Copernic 91080 Courcouronnes.GIE sans capital constitué le 13 avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant.Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe Carrefour Banque. Note 9. — Immobilisations corporelles et incorporelles  (En milliers d’euros.) 31/12/2014 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2015 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 131 165 17 883 1 589 -1 646 145 813 Immobilisations corporelles 32 073 5 524 2 188 1 646 37 055 Total immobilisations brutes 163 238       182 868 Amortissements sur immobilisations incorporelles 13 034 5 703   -1 683 17 054 Amortissements sur immobilisations corporelles 16 605 3 586 1 357 1 683 20 517 Total des immobilisations nettes 133 598       145 297  Note 10. — Autres actifs et comptes de régularisation  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2015 Solde au 31/12/2014 Actif     Débiteurs divers groupe 88 173 78 914 Autres débiteurs divers (1) 106 270 101 042 Total autres actifs 194 443 179 956 Valeurs à l'encaissement 171 260 179 456 Charges constatées d'avance 11 206 11 019 Produits à recevoir 32 949 42 713 Total comptes de régularisation 215 415 233 188 (1) dont les avances à la SCI Karukaz II de 6 013 K€ sur 2009, au GIE Gnifi (INCO) de 18 510 K€ sur 2006, à la société La Financière Pass pour Kecho 2 de 8 400 K€ sur 2014, à la SCI Ambaville de 6 126 K€ sur 2013. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. (1) dont la dépréciation de 7 650 K€ au 31/12/2015 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT.  Note 11. — Autres passifs et comptes de régularisation  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2015 Solde au 31/12/2014 Passif     Créditeurs divers groupe 121 447 118 838 Impôts et taxes 19 217 4 273 Dettes sociales 20 955 26 253 Fournisseurs 3 019 4 306 Autres créditeurs divers (1) 31 670 42 302 Total autres passifs 196 309 195 972 Charges à payer 36 521 44 680 Produits constatés d'avance 11 791 12 558 Valeurs à l’encaissement - 2 235 Total comptes de régularisation 48 312 59 473 (1) Dont les abandons de créances à la SCI Karukaz II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, au GIE Gnifi de 18 510 K€ sur 2006, et à la SCI Ambaville de 4 016 K€ sur 2013.  Note 12. — Dépréciations et provisions  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2014 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2015 Dépréciations des crédits à la clientèle 318 646 24 933 35 826 29 618 337 370 Total 318 646 24 933 35 826 29 618 337 370 Provisions           Provisions pour retraites 15 572 2153 - - 17 725 Autres provisions 1 396 16270 729 - 16 937 Total 16 968 18 423 729 - 34 662 Provisions réglementées           Amortissements dérogatoires 1 033 1 159 - 875 Provision réserve spéciale de participation 1 165 - 280 - 885 Total 2 198 1 438 - 1 760  Note 13. — Fonds pour risques bancaires généraux  (En milliers d’euros.) Solde au31/12/2014 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2015 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735  Note 14. — Capitaux propres hors FRBG  (En milliers d’euros.) Solde au 31/12/2014 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/2015 Capital : 6 614 184 actions (1) 99 971 1 376 - 101 347 Réserves et report à nouveau         Prime d'émission 200 254 6 856 - 207 110 Bons de souscription d'actions (1) 180 - 180 - Réserves légales 9 997 - - 9 997 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 98 515 32 398 - 130 913 Total réservés et report à nouveau 449 183 39 253 180 488 256 (1) Augmentation de capital de 1 376 k€ équivalant à 89 828 actions nouvelles correspondant à la conversion des BSA 1.  Notes sur le hors-bilanNote 15. — Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Engagements donnés 3 415 426 4 005 974 Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 2 624 089 3 165 769 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 768 000 797 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 23 337 43 205 Dont garanties financières 23 337 43 205 Engagement sur titres - - Engagements reçus 4 742 379 4 963 419 Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 617 951 1 345 000 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 510 000 500 000 Engagements sur instruments financiers à terme 2 593 500 3 098 194 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 20 928 20 225  Note 16. — Instruments financiers à terme  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré                 Swaps de taux d'intérêt 1 150 500 1 896 000 3 046 500 -15 383 1 499 000 2 081 194 3 580 194 -21 578 Swaps financiers de devises - - - - - - - - Caps - 315 000 315 000 34 - 315 000 315 000 138 Total 1 150 500 2 211 000 3 361 500 -15 349 1 499 000 2 396 194 3 895 194 -21 440 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total         Ventilation du nominal des contrats 173 000 695 000 282 500 1 150 500         Ventilation de la juste valeur -1 159 -12 012 -2 212 -15 383          Notes sur le compte de résultatNote 17. — Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilées  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 27 367 33 801 48 589 54 970 Sur opérations avec la clientèle (1) 147 186 10 337 158 018 11 853 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 11 395 23 315 11 164 41 306 Total 185 948 67 453 217 770 108 129 (1) Parties liées (produits) 1 070 - 1 785 -  Note 18. — Commissions  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 13 553 - 14 845 - Commissions sur moyens de paiement 52 571 5 530 52 593 10 561 Total 66 124 5 530 67 439 10 561  Note 19. — Autres produits et charges d'exploitation bancaires  (En milliers d’euros.) 31/12/2015 31/12/2014 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 53 867 51 147 67 910 64 322 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires (1) 97 984 244 103 553 339 Total 151 851 51 391 171 463 64 661 (1) parties liées (produits) 80 384 - 87 243 -  Note 20. — Charges générales d’exploitation    31/12/2015 31/12/2014 Salaires et traitements 52 291 51 521 Charges sociales et fiscales 32 441 34 576 Intéressement et participation 4 245 4 321 Charges du personnel 88 977 90 418 Dont Charges de retraites 6 393 6 998 Autres frais administratifs 123 049 134 611 Total charges générales d’exploitation 212 027 225 029  Note 21. — Coût du risque    31/12/2015 31/12/2014 Net dotations / reprises dépréciations 4 072 -11 936 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -103 034 -88 818 Total -98 963 -100 754  Note 22. — Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille    31/12/2015 31/12/2014 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         Sur instruments financiers 5 361 - 7 970 - Gain ou perte de change -2 - 96 - Total 5 359 - 8 066 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         Dépréciation titres de placement - - -   Plus ou moins-values sur cessions de placement - - - - Charges sur titres de placement - - - - Total - - - -  Autres informationsNote 23. — Dirigeants    31/12/2015 31/12/2014 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 764 1 769  Note 24. — Effectifs    31/12/2015 31/12/2014 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 653 1 677 Employés 1 330 1 360 Cadres 323 317  Note 25. — Identification des sociétés consolidantes La société Carrefour Banque est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour SA (détention 60,00 %) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP Paribas SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP Paribas Personal Finance SA (détention 40,00%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. — Affectation du résultat L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2015 de la manière suivante :  Résultat de l'exercice (€) 37 515 606,24 Report à nouveau antérieur 130 912 951,90 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 168 428 558,14 Affectation à la réserve légale 137.616,50 Affectation au poste « Autres réserves » - Répartition d'un Dividende global (4,26 € x 6 614 184 actions) 28 176 423,84 Report à nouveau du solde 140 114 517,80  Chaque action recevra ainsi un dividende de 4,26 € qui sera mis en paiement à compter du 3 juin 2016.Le montant du dividende de 28 176 423,84 €, qui représente un dividende de 4,26 € par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires.Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du CGI, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :  Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2012 5,98 € 5,98 € 2013 3,55 € 3,55 € 2014 4,98 € 4,98 €  Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. — Rapport général des commissaires aux comptes annuels(Exercice clos le 31 décembre 2015) En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2015, sur :le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;la justification de nos appréciations ;les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par Je Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I. — Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d1obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II. — Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous po1tons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptablesComme indiqué dans la note 1.D « Principes et méthodes comptables » de l'annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d'observations statistiques.Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la fo1mation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. — Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par les dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion. En conséquence, nous ne pouvons en attester l'exactitude et la sincérité. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris la Défense, le 8 mars 2016 Les commissaires aux comptes : Deloitte & Associés KPMG Audit Département de KPMG SA Jean-Vincent Coustel Fabrice Odent  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 10 mai 2016 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société Carrefour Banque : 1, Place Copernic – 91051 Evry. VII. — Rapport annuel Pilier III Carrefour Banque mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel.  B. — Comptes consolidés. I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2015(En milliers d'euros.)  Actif Notes Normes IFRS 31/12/2015 Normes IFRS 31/12/2014 Caisse, banques centrales, CCP   129 553 294 712 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 6 858 8 752 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 426 4 082 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 151 185 150 573 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 1 304 050 1 306 618 Opérations avec la clientèle 3.6 3 203 615 3 206 194 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 71 565 76 438 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 267 048 284 776 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme   2 176 2 037 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 164 453 168 660 Ecarts d'acquisition 3.11 - - Total actif   5 300 930 5 502 842   Passif Notes Normes IFRS 31/12/2015 Normes IFRS 31/12/2014 Caisse, banques centrales, CCP   - - Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 6 977 9 926 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 18 477 27 196 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 23 530 361 391 Opérations avec la clientèle 3.6 602 918 542 490 Dettes représentées par un titre 3.7 3 742 085 3 642 322 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 6 250 11 373 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 210 735 237 657 Provisions 3.12 26 778 23 208 Capitaux propres, part du groupe :   663 178 647 279 Capital et réserves liées   308 457 300 404 Réserves consolidées   318 200 292 446 Résultat de l’exercice   36 521 54 428 Total passifs et capitaux propres   5 300 930 5 502 842  II. — Compte de Résultat consolidé au 31 décembre 2014 et au 31 décembre 2015    Notes Exercice 2015 Exercice 2014 Intérêts et produits assimilés 4.1 319 472 362 754 Intérêts et charges assimilées 4.1 -70 594 -110 007 Revenus des titres à revenu variable   6 219 3 561 Commissions (produits) 4.2 83 498 80 891 Commissions (charges) 4.2 -11 005 -18 951 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4.3 596 -869 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 4.4 - 7 093 Autres produits d’exploitation bancaire 4.5 156 019 318 987 Autres charges d’exploitation bancaire 4.5 -71 318 -195 158 Produit net bancaire   412 888 448 300 Charges générales d’exploitation   -208 180 -241 833 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -14 342 -12 590 Résultat brut d’exploitation   190 366 193 876 Coût du risque 4.6 -113 741 -102 046 Résultat d’exploitation   76 624 91 831 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -16 106 1 293 Ecart d'acquisition   0 -4 150 Résultat courant avant impôt   60 518 88 974 Impôt sur les bénéfices 4.7 -23 998 -23 621 Participations ne donnant pas le contrôle   0 10 925 Résultat net - part du groupe   36 521 (1) (2) (3) 54 428 (1) Le résultat net de 2014 à périmètre constant 2015 est de 47,7 millions d’euros (2) Le PNB de 2014 à périmètre constant 2015 est de 409,8 millions d’euros (3) Le Résultat d’exploitation à périmètre constant 2015 est de 73,4 millions d’euros  III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2014 et au 31 décembre 2015  (En milliers d'euros.) Exercice 2015 Exercice 2014 Résultat net part du groupe 36 521 54 428 Participation ne donnant pas le contrôle - 10 925 Ecarts actuariels sur engagements de retraite -1 896 -1 811 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente recyclable 4 727 2 861 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente non recyclable     Autres éléments du résultat global 2 831 1 050 Total du résultat global 39 352 66 403 Dont     Quote-part des propriétaires de la société mère 39 352 55 478 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle - 10 925  IV. —Tableau de passage des capitaux propres du 1er janvier 2014 au 31 décembre 2015  (En milliers d'euros.) Capital et primes liées Réserves consolidées Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Résultat net part du groupe   Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolidés Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers disponibles à la vente Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2013 99 971 200 434 281 538 690 -18 224 -3 867 54 129 614 672 45 104 659 776 Affectation du résultat de l'exercice 2013    54 129     -54 129     Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2014 après affectation 99 971 200 434 335 667 690 -18 224 -3 867 - 614 672 45 104 659 776 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires            Distribution    -23 158      -23 158 -2 291 -25 449 Sous-total    -23 158      -23 158 -2 291 -25 449 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres            Autres variations     -335 3 196    2 861   2 861 Sous-total     -335 3 196    2 861   2 861 Autres variations            Résultat        54 428 54 428 10 925 65 353 Autres variations    287    -1 811 0 -1 524 -53 738 -55 262 Sous-total    287    -1 811 54 428 52 904 -42 813 10 091 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2014 99 971 200 434 312 796 355 -15 028 -5 678 54 428 647 279 - 647 279 Affectation du résultat de l'exercice 2014    54 428     -54 428     Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2015 après affectation 99 971 200 434 367 224 355 -15 028 -5 678 0 647 279 0 647 279 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires            Augmentation de capital 1 376 6 677       8 053   8 053 Reclassement            Distribution    -32 491      -32 491   -32 491 Sous-total 1 376 6 677 -32 491      -24 438   -24 438 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres            Autres variations     422 4 305    4 727   4 727 Sous-total     422 4 305    4 727   4 727 Autres variations            Résultat        36 521 36 521   36 521 Autres variations    985    -1 896 0 -911   -911 Sous-total    985    -1 896 36 521 35 610   35 610 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2015 101 347 207 110 335 718 777 -10 723 -7 574 36 521 663 178 - 663 178  V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2014 et 2015  (En milliers d'euros.) Exercice 2015 Exercice 2014 Résultat avant impôts 60 518 88 974 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -234 048 -255 066 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 14 342 12 590 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 15 823 4 150 Dotations nettes aux provisions 499 22 618 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - - Perte nette/gain net des activités d'investissement -5 936 2 240 Produits/charges des activités de financement - - Autres mouvements -258 776 -296 664 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles -54 599 294 960 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -425 091 -167 390 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 329 701 218 487 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers 69 478 256 187 Impôts versés -28 687 -12 324 Augmentation/diminution nette de la trésorerie générée par l'activité opérationnelle -228 129 128 868 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations 6 079 -107 347 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -25 805 -26 723 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -19 726 -134 070 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -32 491 -25 449 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement 8 053 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -24 438 -25 449 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée 11 - Augmentation/diminution nette de la trésorerie -272 282 -30 651 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 409 779 440 430 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 294 712 206 392 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 122 426 330 349 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 7 359 96 311 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 137 497 409 779 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 129 553 294 712 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 26 488 122 426 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 18 544 7 359 Augmentation/diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée -272 282 -30 651  VI. — Notes annexes aux états financiersNote 1. — Normes comptables applicables La société Carrefour Banque (ci-après dénommée « la Société »), société anonyme au capital de 99 970 791,76 €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2015 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros, monnaie fonctionnelle de la Société.En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2015 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1er janvier 2015 et qui sont d’application obligatoire à cette date.Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee).Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1er janvier 2015 :Amendements à IAS 19 –Cotisations des membres du personnelLes normes IFRS 9 – Instruments Financiers – et IFRS 15 – Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec des clients, non encore adopté par l’Union Européenne seront applicables respectivement au 1er janvier 2018.Un tableau récapitulatif en note 8.7 est présenté dans la cadre de la norme IFRS12 « Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités », ainsi qu’une note 8.8 concernant l’implantation à l’étranger.L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm Note 2. — Résumé des principes comptables appliqués par le groupe 2.1. — Principes de consolidation2.1.1. — Périmètre et méthode de consolidationLes comptes consolidés du groupe Carrefour Banque regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle.Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale.Le contrôle existe lorsque Carrefour Banque a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité.La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles.Au 31 décembre 2015, le périmètre de consolidation du groupe Carrefour Banque comprend :la société Carrefour Banque dont le siège social est domicilié 1 place Copernic à Evry (91 051) et enregistrée avec le Siren n° 313 811 515. La société Carrefour Banque représente la société mère au capital de 99 970 792 € ;le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT Revolving ») à compartiment dénommé « FCT Master Credit Cards Pass - EuroTitrisation » est domicilié 41 rue Délizy à Pantin (93 500) et enregistré au RCS de Bobigny N° 352 458 368 00045 ;le groupement d’intérêt économique (ci-après dénommé « GIE ») Carrefour Personal Finance Services, domicilié 1 place Copernic à Courcouronnes (91 080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par les sociétés Carma et Carrefour Banque en qualité de membre référant. Le GIE est intégré à 75% dans les comptes du groupe Carrefour Banque par intégration globale ;la société Fimaser acquise le 30 septembre 2013 pour un montant de 20,7 millions d’euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morales du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42 €, détenus à 99.98% par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe Carrefour Banque par intégration globale.Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 €, est détenue à 100% par la Société Carrefour Banque en qualité de succursale.Carrefour Banque a cédé la SA Carma et ses filiales au 18 décembre 2014.Le Groupe consolide les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités « ad hoc »), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il exerce le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures et qu’il a la capacité d’utiliser son pouvoir sur la structure pour influer sur le montant de ces rendements.les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages ;le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capacité de dissoudre l’entité, d’en changer les statuts ou de s’opposer formellement à leur modification ;le Groupe a la capacité d’obtenir la majorité des avantages de l’entité et par conséquent peut être exposé aux risques liés à l’activité de la dite entité. Les avantages peuvent prendre la forme d’un droit à recevoir tout ou partie du résultat, évalué sur une base annuelle, une quote-part d’actif net, à disposer d’un ou plusieurs actifs ou à bénéficier de la majorité des actifs résiduels en cas de liquidation ;le Groupe conserve la majorité des risques pris par l’entité afin d’en retirer un avantage ; tel peut être le cas si le Groupe reste exposé aux premières pertes du portefeuille d’actifs logé dans l’entité.Au 31 décembre 2015, les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération de défiscalisation ou un groupe d’opérations de défiscalisation similaire n’ont pas été consolidées dans la mesure ou Carrefour Banque ne détient pas le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures. 2.1.2. — Règles de consolidationLes états financiers consolidés sont établis en utilisant des méthodes comptables uniformes pour des transactions et autres événements semblables dans des circonstances similaires. Elimination des opérations réciproquesLes soldes réciproques résultant d’opérations réalisées entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits, les charges et les dividendes, sont éliminés. Les profits et les pertes réalisés du fait de cessions d’actifs à l’intérieur du Groupe sont éliminés, sauf dans l’hypothèse où elles sont représentatives d’une perte de valeur. Les profits et pertes latents compris dans la valeur des actifs disponibles à la vente sont conservés au niveau du Groupe. Conversion des comptes en devises étrangèresPour toutes les sociétés du périmètre, la monnaie fonctionnelle est l'euro. 2.1.3. — Regroupements d’entreprise et évaluation des écarts d’acquisitionsRegroupements d’entreprisesLes regroupements d’entreprises sont comptabilisés selon la méthode de l’acquisition.A chaque prise de contrôle d’une société ou d’un groupe de sociétés, le Groupe procède à l’identification et à l’évaluation à la juste valeur de l’ensemble des actifs et passifs acquis. La différence entre la juste valeur de la contrepartie transférée, y compris le montant comptabilisé de toute participation ne donnant pas le contrôle dans l’entreprise acquise, et le montant net comptabilisé (généralement à la juste valeur) au titre des actifs identifiables acquis et des passifs repris, est comptabilisée en écart d’acquisition. Ce dernier, qui fait l’objet d’un suivi ultérieur au niveau de l’unité génératrice de trésorerie, est comptabilisé directement dans le bilan de l’entité acquise, dans la devise fonctionnelle de cette dernière.Conformément à la norme IFRS 3 révisée entrée en vigueur le 1er janvier 2010, le Groupe applique les principes suivants :les frais de transactions sont comptabilisés immédiatement en charges opérationnelles lorsqu’ils sont encourus ;lors de chaque regroupement, le Groupe analyse l’opportunité d’opter pour la comptabilisation d’un écart d’acquisition « complet » ou « partiel » :la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d'exercice et les augmentations de participation, seuls les résultats de la période postérieure à la date d'acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.Compte tenu de son organisation et de l'interdépendance des flux de trésorerie générés par ses activités « banque » et « assurance » qui a été cédée fin 2014, le Groupe Carrefour Banque est constitué d’une seule unité génératrice de trésorerie.En effet, ses activités « banque » et « assurance » relèvent d'un pilotage unique (équipe de direction commune, forces de vente et encadrement commercial communs, commercialisation des produits d'assurance par les équipes de Carrefour Banque, tableaux de bord, comptabilité, contrôle de gestion, paie, ressources humaines et systèmes d'information communs).Enfin, la profitabilité des activités d’assurance a pour origine exclusive les garanties intégrées aux produits bancaires (assurance emprunteur sur les crédits à la consommation, assurances en inclusion ou en option sur la carte universelle de paiement, extension de garanties, protection des moyens de paiement...). Evaluation des écarts d’acquisitionsLes écarts d’acquisitions sont rattachés en totalité à l’unique unité génératrice de trésorerie que constitue le groupe Carrefour Banque. 2.2. — Actifs et passifs financiers2.2.1. — CréditsLes prêts et créances sont comptabilisés initialement à la juste valeur, qui est, en règle générale, le montant net décaissé à l’origine, et comprend les coûts d’origine directement imputables à l’opération ainsi que certaines commissions perçues analysées comme un ajustement du rendement effectif du prêt.Les prêts et créances sont évalués ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif.Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en « Opérations avec la clientèle » sont dépréciées lorsqu’elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Des dépréciations sont ainsi constituées pour les créances clients présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits ;lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, on peut conclure à l’existence d’un risque avéré ;s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartieLa dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur :une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de créditdes probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…).Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées.Conformément à IAS 39, les flux d’encaissement utilisés dans les modèles statistiques font l’objet d’une actualisation. La dépréciation calculée sur une créance présentant un risque de crédit avéré est enregistrée en coût du risque. 2.2.2. — TitresCatégories de titresLes titres détenus par le Groupe Carrefour Banque peuvent être classés en deux catégories. Actifs financiers à la valeur de marché par résultatLa catégorie des « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat » comprend :les actifs financiers faisant l’objet d’opérations de négoce (opérations dites de transaction),les actifs financiers que le Groupe a discrétionnairement choisi de comptabiliser et d’évaluer à la valeur de marché par résultat dès l’origine, conformément à l’option offerte par la norme IAS 39 ;les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur, les frais des transactions étant directement comptabilisés en compte de résultat. En date d’arrêté, ils sont évalués à leur valeur de marché et les variations de celle-ci, hors revenus courus des titres à revenu fixe, sont présentées, ainsi que les dividendes des titres à revenu variable et les plus et moins-values de cession réalisées, sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur les instruments financiers à la valeur juste valeur par résultat » du compte de résultat.Les revenus perçus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.L’évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est comprise dans leur juste valeur. Actifs financiers disponibles à la venteLa catégorie des « Actifs financiers disponibles à la vente » comprend les titres à revenu fixe ou à revenu variable qui ne relèvent pas des trois catégories précédentes.Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur augmentée des coûts de transaction directement attribuables. En date d’arrêté, ils sont évalués à la juste valeur et les variations de celle-ci, hors revenus courus, comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. Lors de la cession des titres, ces gains ou pertes latents précédemment comptabilisés en autres éléments du résultat global sont constatés en compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Opérations de pensions et prêts/emprunts de titresLes titres cédés temporairement dans le cas d’une mise en pension restent comptabilisés au bilan du Groupe dans leur portefeuille d’origine. Le passif correspondant est comptabilisé sous la rubrique de « Dettes » appropriée, à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles le passif correspondant est comptabilisé en « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les titres acquis temporairement dans le cas d’une prise en pension ne sont pas comptabilisés au bilan du Groupe. La créance correspondante est comptabilisée sous la rubrique « Prêts et Créances », à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles la créance correspondante est comptabilisée en « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les opérations de prêts de titres ne donnent pas lieu à la décomptabilisation des titres prêtés et les opérations d’emprunts de titres ne donnent pas lieu à la comptabilisation au bilan des titres empruntés, à l’exception des cas où les titres empruntés sont ensuite cédés par le Groupe. Dans ce cas, l’obligation de livrer les titres à l’échéance de l’emprunt est matérialisée par un passif financier présenté au bilan sous la rubrique « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ». 2.2.3 — Opérations en devisesA la date d’arrêté, les actifs et les passifs monétaires libellés en devises sont convertis au cours de clôture dans la monnaie fonctionnelle de l’entité du Groupe au bilan de laquelle ils sont comptabilisés. Les écarts de change résultant de cette conversion sont comptabilisés en résultat. 2.2.4. — Dépréciation des actifs financiersProvisions sur engagements de financement et de garantieLes provisions relatives aux engagements de financement et de garantie donnés par le Groupe suivent des principes analogues, en tenant compte pour les engagements de financement de leur probabilité de tirage.La dépréciation d’un prêt ou d’une créance est le plus souvent enregistrée dans un compte de provision distinct venant réduire la valeur d’origine de la créance enregistrée à l’actif. Les provisions afférentes à un instrument financier enregistré hors-bilan, un engagement de financement ou de garantie, ou encore un litige, sont inscrites au passif. Une créance dépréciée est enregistrée pour tout ou partie en pertes et sa provision reprise à due concurrence de la perte lorsque toutes les voies de recours offertes au groupe Carrefour Banque ont été épuisées pour recouvrer les constituants de la créance ainsi que les garanties ou lorsqu’elle a fait l’objet d’un abandon total ou partiel. Dépréciation des actifs financiers disponibles à la venteLes « actifs financiers disponibles à la vente », essentiellement composés de titres, sont dépréciés individuellement par contrepartie du compte de résultat lorsqu’existe une indication objective de dépréciation durable résultant d’un ou plusieurs événements intervenus depuis l’acquisition.S’agissant des titres à revenu variable cotés sur un marché actif, le dispositif de contrôle permet d’identifier les participations susceptibles d’être dépréciées durablement au moyen des deux critères suivants : la baisse significative du cours en deçà de la valeur d’acquisition ou la durée sur laquelle une moins-value latente est observée, afin de procéder à une analyse qualitative complémentaire individuelle. Celle-ci peut conduire à la constitution d’une dépréciation, alors déterminée sur la base du cours coté.Au-delà des critères d’identification, le Groupe a défini trois critères de dépréciation, l’un fondé sur la baisse significative du cours du titre en considérant comme significative une baisse du cours supérieure à 50 % de la valeur d’acquisition, un autre fondé sur l’observation d’une moins-value latente sur deux années consécutives et le dernier associant une moins-value latente d’un moins 30 % à une durée d’observat
    Bulletin BALO n°77 du 27/06/2016, affaire n°03556
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2016
    Numéro d’affaire : 02879
    Description : 16028793 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°67Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros.Siège social : 1, place Copernic – Courcouronnes – 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. EVRY. Situation au 31 mars 2016.(en milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 17 140 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLÉES   CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 1 274 222 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 2 329 604 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 197 469 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 148 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 22 764 CRÉDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH – LOCATION SIMPLE – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 129 102 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 16 487 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE – ACTIONS PROPRES – AUTRES ACTIFS 213 856 COMPTE DE RÉGULARISATION 152 511 TOTAL ACTIF 4 503 307   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES – DETTES ENVERS ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 14 727 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 539 911 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 3 078 178 AUTRES PASSIFS 144 970 COMPTES DE RÉGULARISATION 95 484 PROVISIONS 34 962 DETTES SUBORDONNÉES – FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 591 340 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’ÉMISSION 207 110 RÉSERVES 150 233 ÉCARTS DE RÉÉVALUATION – PROVISIONS RÉGLEMENTÉES 1 737 REPORT A NOUVEAU 130 913 TOTAL PASSIF 4 503 307   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES : 2 562 246 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 541 944 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 302 ENGAGEMENTS SUR TITRES – ENGAGEMENTS REÇUS : 2 149 704 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 128 776 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 928 ENGAGEMENTS SUR TITRES –   1602879
    Bulletin BALO n°67 du 03/06/2016, affaire n°02879
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/03/2016
    Numéro d’affaire : 00722
    Description : 16007229 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°30Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956,72 euros.Siège social : 1, Place Copernic – Courcouronnes – 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. EVRY. Situation au 31 décembre 2015.(en milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 128 949 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 289 234 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 395 279 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 223 068 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 148 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 764 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH – LOCATION SIMPLE – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 128 759 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 16 538 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE – ACTIONS PROPRES – AUTRES ACTIFS 194 443 COMPTE DE REGULARISATION 215 415 TOTAL ACTIF 4 764 601    PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES – DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 25 843 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 590 392 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 3 236 470 AUTRES PASSIFS 196 309 COMPTES DE REGULARISATION 85 828 PROVISIONS 34 662 DETTES SUBORDONNEES – FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 591 362 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’EMISSION 207 110 RESERVES 150 233 ECARTS DE REEVALUATION – PROVISIONS REGLEMENTEES 1 759 REPORT A NOUVEAU 130 913 TOTAL PASSIF 4 764 601    HORS – BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES : 2 647 426 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 624 089 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 23 337 ENGAGEMENTS SUR TITRES – ENGAGEMENTS RECUS : 2 148 879 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 127 951 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 928 ENGAGEMENTS SUR TITRES –   1600722
    Bulletin BALO n°30 du 09/03/2016, affaire n°00722
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/12/2015
    Numéro d’affaire : 05350
    Description : 150535016 décembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°150Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 101 346 956,72 euros.Siège social : 1, Place Copernic – Courcouronnes – 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. EVRY.Situation au 30 Septembre 2015.(en milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 56 814 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLÉES - CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 1 201 960 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 2 147 025 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 431 513 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 003 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 22 764 CRÉDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH – LOCATION SIMPLE – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 122 908 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 14 740 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE – ACTIONS PROPRES – AUTRES ACTIFS 219 016 COMPTE DE RÉGULARISATION 147 138 TOTAL ACTIF 4 513 890   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES – DETTES ENVERS ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 9 736 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 614 541 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 3 033 087 AUTRES PASSIFS 148 582 COMPTES DE RÉGULARISATION 95 220 PROVISIONS 17 326 DETTES SUBORDONNÉES – FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 591 663 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D’ÉMISSION 207 110 RÉSERVES 150 233 ÉCARTS DE RÉÉVALUATION – PROVISIONS RÉGLEMENTÉES 2 060 REPORT A NOUVEAU 130 913 TOTAL PASSIF 4 513 890   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES : 2 761 103 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 726 421 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 34 682 ENGAGEMENTS SUR TITRES – ENGAGEMENTS REÇUS : 2 152 349 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 131 772 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 577 ENGAGEMENTS SUR TITRES –   1505350
    Bulletin BALO n°150 du 16/12/2015, affaire n°05350
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/09/2015
    Numéro d’affaire : 04476
    Description : 15044764 septembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°106Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 101 346 956.72 eurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Évry Cedex313 811 515 R.C.S. ÉVRY Situation au 30 Juin 2015(En milliers d'euros) ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 250 729 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 308 528 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 067 044 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 430 218 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 150 004 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 22 765 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 120 684 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 14 511 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 248 621 COMPTE DE REGULARISATION 161 375 TOTAL ACTIF 4 774 488   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 15 149 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 619 016 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 3 298 076 AUTRES PASSIFS 145 183 COMPTES DE REGULARISATION 84 489 PROVISIONS 17 150 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 591 690 CAPITAL SOUSCRIT 101 347 PRIME D' EMISSION 207 110 RESERVES 150 233 ECARTS DE REEVALUATION - PROVISIONS REGLEMENTEES 2 087 REPORT A NOUVEAU 130 913 TOTAL PASSIF 4 774 488   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 2 872 331 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 833 974 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 38 357 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS RECUS 2 149 349 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 128 772 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 577 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1504476
    Bulletin BALO n°106 du 04/09/2015, affaire n°04476
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/06/2015
    Numéro d’affaire : 03073
    Description : 150307312 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°70Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 31 mars 2015(En milliers d'Euros.)  Actif 31/03/2015 Caisse, banques centrales 430 551 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 191 484 Opérations avec la clientèle 2 036 028 Obligations et autres titres de rev. fixe 432 323 Actions et autres titres de rev. variable 150 004 Participations et autres titres détenus a l t 9 Parts dans les entreprises liées 22 765 Crédit-bail et location avec option ach   Location simple   Immobilisations incorporelles 118 667 Immobilisations corporelles 14 997 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 238 141 Compte de régularisation 143 665 Total actif 4 778 634   Passif 31/03/2015 Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 35 184 Opérations avec la clientèle 605 093 Dettes représentées par un titre 3 300 820 Autres passifs 132 362 Comptes de régularisation 133 002 Provisions 17 148 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 551 290 Capital souscrit 99 971 Prime d’émission 200 434 Réserves 150 233 Écarts de réévaluation   Provisions réglementées 2 137 Report à nouveau 98 515 Total passif 4 778 634   Hors-bilan 31/03/2015 Engagements donnés : 3 030 675 Engagements de financement 2 994 292 Engagements de garantie 36 383 Engagements sur titres   Engagements reçus : 2 147 017 Engagements de financement 2 126 792 Engagements de garantie 20 225 Engagements sur titres     1503073
    Bulletin BALO n°70 du 12/06/2015, affaire n°03073
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/06/2015
    Numéro d’affaire : 02904
    Description : 150290410 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°69Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic – 91080 Courcouronnes313 811 515 R.C.S. Evry. (Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2014.) A. — Comptes Sociaux.Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 04 mai 2015. I. — Bilan au 31 décembre 2014.(En milliers d’Euros.)  Actif Notes 2 014 2 013 Caisse, banques centrales   294 314 206 390 Effets publics et valeurs assimilées       Créances sur établissements de crédit 2_4 1 269 835 1 272 739 Operations avec la clientèle 3_4 2 063 270 1 878 247 Obligations et autres titres de revenu fixe 5 455 880 487 183 Actions et autres titres de revenu variable 5 150 004 4 Participation et autres titres détenus a long terme 5 9 9 Parts dans les entreprises liées 8 22 765 53 265 Crédit-bail et location avec option achat       Location simple       Immobilisations incorporelles 9 118 130 108 286 Immobilisations corporelles 9 15 468 13 182 Capital souscrit non verse       Actions propres       Autres actifs 10 179 956 202 776 Comptes de régularisation 10 233 188 197 689 Total actif   4 802 817 4 419 770    Hors-bilan   2 014 2 013 Engagements donnés 15 4 005 974 4 648 110 Engagements de financement   3 165 769 3 754 656 Engagements sur instruments financiers à terme   797 000 760 000 Engagements de garantie   43 205 84 386 Engagements sur titres     49 068    Passif Notes 2 014 2 013 Banques centrales       Dettes envers les établissements de crédit 2_4 373 735 465 863 Operations avec la clientèle 4 530 430 617 818 Dettes représentées par un titre 6_7 3 006 264 2 469 218 Autres passifs 11 195 972 218 767 Comptes de régularisation 11 59 473 55 423 Provisions 12 16 968 13 781 Dettes subordonnées       Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 616 240 575 165 Capital souscrit   99 971 99 971 Prime d’émission   200 434 200 434 Réserves   150 233 150 233 Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 12 2 198 2 850 Report à nouveau   98 515 75 471 Résultat de l'exercice   64 889 46 206 Total passif   4 802 817 4 419 770    Hors-bilan   2 014 2 013 Engagements reçus 15_16 4 963 419 6 002 359 Engagements de financement   1 845 000 2 440 000 Engagements sur instruments financiers à terme   3 098 194 3 542 334 Engagements de garantie   20 225 20 025 Engagements sur titres         II. — Compte de résultat au 31/12/2014.  (En milliers d’euros) Notes 2 014 2 013 Intérêts et produits assimilés 17 217 770 288 810 Intérêts et charges assimilées 17 -108 129 -140 333 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées       Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées       Produits sur opérations de location simple       Charges sur opérations de location simple       Revenus des titres à revenu variable   123 945 57 393 Commissions (produits) 18 67 439 74 317 Commissions (charges) 18 -10 561 -16 476 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 8 066 12 743 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 0 7 500 Autres produits d’exploitation bancaire 19 171 463 174 920 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -64 661 -61 201 Produit net bancaire   405 332 397 673 Charges générales d’exploitation 20 -225 029 -214 157 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -7 351 -4 933 Résultat brut d’exploitation   172 952 178 583 Coût du risque 21 -100 754 -101 599 Résultat d’exploitation   72 198 76 984 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   13 285 -153 Résultat courant avant impôt   85 483 76 831 Résultat exceptionnel       Impôt sur les bénéfices   -21 247 -30 463 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   652 -162 Résultat net   64 889 46 206   III. — Annexes aux états financiers.Note 1. – Principes et méthodes comptables. A. Faits marquants de l’exercice. 1. Cession de CARMA. — La société d’assurances Carma SA acquise par Carrefour Banque le 30 Avril 2010, domiciliée au 4-8 rue Marquis de Raies à EVRY (91008) au capital de 23 270 000 € dont Carrefour banque détenait une participation dans le capital de 50 007% a été cédée le 18 Décembre 2014. 2. Poursuite de la diversification des sources de refinancement. — Au cours de l’exercice 2014, Carrefour Banque a ainsi réalisé deux opérations publiques majeures pour accompagner le financement et le développement de ses activités. Une émission obligataire a été réalisée, en mars 2014, d’un montant nominal de 500 millions d’euros à quatre ans et à taux variable. Une opération de titrisation de crédit renouvelable en novembre 2014 sous un format Master Trust a permis quant à elle de lever 110 millions d’euros. 3. Investissement de 150 M€ dans un fonds commun de placement « Lyxor QF - Eurogovies Risk Balanced». — Un investissement de 150 M€ dans le fonds commun de placement « Lyxor QF - Eurogovies Risk Balanced» afin de satisfaire à nos exigences de liquidité Bâle 3. Les sous jacents de cet OPC sont des titres d’états européens qui sont des actifs éligibles au calcul du ratio de liquidité Bâle 3. L’objectif étant de disposer de façon durable d’un actif liquide au bilan de Carrefour Banque. 4. Opération de défiscalisation. — Carrefour Banque a consenti une avance d’un montant de 8 millions d’euros à sa filiale, La Financière Pass S.A.S., afin de financer en partie la construction de 81 logements sociaux à Dumbéa en Nouvelle-Calédonie. B. Présentation des comptes annuels. — Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros. C. Succursale. — Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011.  D. Crédits à la clientèle : — Encours sains et encours douteux : Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date.Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément aux dispositions des articles 2211-1 à 2251-13 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du règlement n°2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine.L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire.Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 48 milliers d’euros sur l’exercice contre 4 538 milliers d’euros sur 2013. — Encours douteux compromis : Les encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 2221-8 du Livre II – Titre 2 du règlement n°2014-07 de l’ANC :– l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois ;– l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme : client transmis aux contentieux ;– l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois ;– l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). — Règles de passage à perte des encours : En cas d'impossibilité de recouvrir en amiable ou par l’aide d'un titre exécutoire, soit par le fait du débiteur ou d’une décision de justice, nous procédons à un passage à perte de la créance. Les provisions constatées sont alors reprises en contrepartie de la perte enregistrée.Conformément aux dispositions aux dispositions des articles 2111-1 à 2171-1 du Livre II – Titre 1, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 184 milliers d’euros sur l’exercice 2014. E. Titres de placement. — Conformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. F. Immobilisations financières. — Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G. Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :— licences et logiciels : entre 3 et 8 ans ;— matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ;— agencements et installations : entre 5 et 8 ans ;— autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H. Instruments financiers à terme. — Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Carrefour Belges et Espagnols), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché.Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I. Indemnités de départ à la retraite. — Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. Les écarts actuariels sont donc comptabilisés en compte de résultat sur l’exercice constaté. J. Conversion des opérations libellées en devises. — Ces opérations suivent les règles édictées par les dispositions des articles 2711-1 à 2731-1 du Livre II – Titre 7 relatif aux opérations en devises.Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes.Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K. Impôt sur les bénéfices. — Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale.Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément.L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque.Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros. La contribution exceptionnelle est égale à 10.7% de l’impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. L / Evénement postérieur à la clôtureAucun événement significatif postérieur à la clôture au 31 décembre 2014 M. Proposition d’affectation du résultat. — La proposition d’affectation du résultat soumise à l’assemblée générale est la suivante :  Résultat de l'exercice (€) 64 889 019.87 Report à nouveau antérieur 98 515 224.91 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 163 404 244.78 Affectation à la réserve légale   Affectation au poste "Autres réserves"   Répartition d'un Dividende global (4.98 € x 6 524 356 actions) 32 491 292.88 Report à nouveau du solde 130 912 951.90   Notes sur le bilan.(En milliers d’Euros.) Note 2. – Créances et dettes sur les établissements de crédit.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Actif :     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 85 823 285 213 Comptes et prêts à terme 1 184 012 987 526 Total 1 269 835 1 272 739 Dont créances rattachées 3 012 2 526 Dont opérations avec entreprises liées     Passif :     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 13 690 105 831 Emprunts et comptes à terme 360 045 360 032 Total 373 735 465 863 Dont dettes rattachées 32 32 Dont opérations avec entreprises liées       Note 3. Crédits à la clientèle.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Comptes ordinaires débiteurs 440 418 469 530 Autres crédits à court terme 447 829 445 959 Crédit à moyen terme 348 058 285 939 Crédit à long terme 1 145 609 1 003 881 Total des prêts bruts à la clientèle 2 381 915 2 205 309 Dépréciation -318 645 -327 062 Total des prêts nets à la clientèle 2 063 270 1 878 247   Crédits à la clientèle nets de provisions :  (En milliers d’Euros) France Italie Principal Créances ratt. 31/12/2014 31/12/2013 Créances saines 1 748 721 183 843 1 932 564 9 616 1 942 180 1 735 779 Dont opérations avec entreprises liées 177 000   177 000 224 177 224 179 153 Dont créances restructurées         235 548 211 020 Créances douteuses non compromises             Valeur brute 77 291   77 291   77 291 170 564 Dépréciations -45 278   -45 278   -45 278 -98 642 Taux de couverture     59%   59% 58% Créances douteuses compromises             Valeur brute 326 420 36 024 362 444   362 444 298 966 Dépréciations -244 187 -29 180 -273 367   -273 367 -228 420 Taux de couverture     75%   75% 76% Valeur nette au bilan         2 063 270 1 878 247   Note 4. – Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle.  (En milliers d’Euros)           31/12/2014 A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 88 835 821 000 360 000     1 269 835 Passif 13 735 360 000       373 735 Autres concours à la clientèle 9 393 261 213 348 058 946 549 199 060 1 764 273 Prêts à la clientèle financière 224 177 000       177 224 Comptes ordinaires débiteurs 121 773         121 773 Total créances sur la clientèle (actif) 131 389 438 213 348 058 946 549 199 060 2 063 270 Total des opérations avec la clientèle (passif) (*) 530 410 20       530 430 (*) Dont opérations avec entreprises liées   Note 5. – Actions, obligations et autres titres.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Parts d’OPCVM de placement 150 000 0 Actions et autres titres de placement non cotes 4 4 Actions et autres titres de placement cotes   0 Autres titres à long terme 9 9 Obligations (*) 455 880 487 183 Total 605 893 487 196 (*) Obligations émises par le FCT Copernic 2012, à échéance septembre 2029, souscrites partiellement par Carrefour Banque Dont obligations prioritaires : 32 235 milliers d’euros comprenant une dépréciation s'élevant à 94 469 milliers d’euros Dont obligations subordonnées : 211 559 milliers d’euros comprenant une dépréciation s'élevant à 16 793 milliers d’euros (*) Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque Dont obligations subordonnées : 153 771 milliers d’euros comprenant une dépréciation s'élevant à 2 458 milliers d’euros Dont obligations parts cédantes : 58 315 milliers d’euros   Note 6. – Dettes représentées par un titre.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Certificats de dépôt 1 342 030 1 106 251 Autres titres de créances négociables 450 432 497 961 Emprunts obligataire 1 213 803 865 006 Total 3 006 264 2 469 218 Dont dettes rattachées 4 840 6 710 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées       Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 818 030 524 000     1 342 030 Autres titres de créances négociables 60 432 155 000 235 000   450 432 Emprunts obligataire 3 879 409 924 800 000   1 213 803 Total         3 006 264   Note 8. – Titres de participations et de filiales.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 valeurcompt. brute dépréciations valeurcompt. nette valeurcompt. brute dépréciations valeurcompt. nette Filiales et titres de participation non cotes :             CARMA S.A.       30 501   30 501 FIMASER S.A. 20 700   20 700 20 700   20 700 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663   1 663 1 663   1 663 LA FINANCIERE PASS SAS 37   37 37   37 FCT COPERNIC 2012/FCT MASTER CREDIT CARDS PASS 1   1       GIE CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES             GIE GERIC 40   40 40   40 GIE CHAMNORD 324   324 324   324 Total 22 765   22 765 53 265   53 265  CARMA S.A. domiciliée au 4/8 rue du Marquis de Raies 91008 EVRY Cedex au capital de 23 270 000 €.Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 50,007% acquise en date du 30 Avril 2010, cédée le 18 Décembre 2014. FIMASER S.A. Avenue des Olympiades 20, 1140 BRUXELLES au capital de 8 655 202 €.Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 99,98%  Chiffre d'affaires exercice 2014  27 448 K€ en diminution de 4,0% par rapport à 2013  Résultat après impôt 2014    3 143 K€ en diminution de 30,5% par rapport à 2013 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2013 : 14 937 K€Les comptes de Fimaser sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 MADRID au capital de 18 567 438 €.Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797%  Chiffre d'affaires exercice 2014  940 309 K€ en augmentation de 20,8% par rapport à 2013  Résultat après impôt 2014  91 448 K€ en augmentation de 76,2% par rapport à 2013 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2014 : 194 143 K€. La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €.Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00%, résultat net en perte de 8 658 k€ sur 2014. Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN.La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00% (représentant 300 €).Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Le FCT Copernic 2012 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN.La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00% (représentant 300 €).Les comptes du FCT Copernic 2012 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 COURCOURONNESGIE sans capital constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant.Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE.  Note 9. – Immobilisations corporelles et incorporelles.  (En milliers d’Euros) 31/12/2013 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2014 Immobilisations brutes :           Immobilisations incorporelles 115 627 9 138 805 7 204 131 165 Immobilisations corporelles 28 590 12 984 2 297 -7 204 32 073 Total immobilisations brutes 144 217       163 238 Amortissements sur immobilisations incorporelles 7 341 4 013 2 1 683 13 034 Amortissements sur immobilisations corporelles 15 408 3 339 458 -1 683 16 605 Total des immobilisations nettes 121 468       133 598   Note 10. – Autres actifs et comptes de régularisation.  (En milliers d’Euros) Solde au 31/12/2014 Solde au 31/12/2013 Actif :     Débiteurs divers groupe 78 914 84 086 Autres débiteurs divers (*) 101 042 118 690 Total autres actifs 179 956 202 776 Valeurs à l'encaissement 179 456 138 325 Charges constatées d'avance 11 019 13 676 Produits à recevoir 42 713 45 688 Total comptes de régularisation 233 188 197 689 (*) Dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 milliers d’euros sur 2009, à la SCI KARUKAZ de 5 982 milliers d’euros sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 milliers d’euros sur 2006, à la société LA FINANCIERE PASS pour l' ATR Air Caraibes de 5 626 milliers d’euros sur 2009, 81 milliers d’euros sur 2012 et pour KECHO 2 de 8 400 milliers d’euros sur 2014, à la SCI AMBAVILLE de 6 126 milliers d’euros sur 2013 Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés (*) Dont la dépréciation de 20 475 milliers d’euros au 31/12/2014 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées aux FCT   Note 11. – Autres passifs et comptes de régularisation.  (En milliers d’Euros) Solde au 31/12/2014 Solde au 31/12/2013 Passif :     Créditeurs divers groupe 118 838 141 277 Impôts et taxes 4 273 4 286 Dettes sociales 26 253 25 476 Fournisseurs 4 306 2 911 Autres créditeurs divers (*) 42 302 44 817 Total autres passifs 195 972 218 767 Charges à payer 44 680 41 151 Produits constatés d'avance 12 558 14 263 Valeurs à l’encaissement 2 235 9 Total comptes de régularisation 59 473 55 423 (*) Dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 milliers d’euros sur l'exercice 2009, à la SCI KARUKAZ de 3 922 milliers d’euros sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 milliers d’euros sur 2006, l'investissement ATR Air Caraïbes 5 626 milliers d’euros sur 2009-2010 et 81 milliers d’euros sur 2012, et à la SCI AMBAVILLE de 4 016 milliers d’euros sur 2013   Note 12. – Dépréciations et provisions.  (En milliers d’Euros) Solde au31/12/2013 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2014 Dépréciations des crédits à la clientèle 327 063 17 504 25 921   318 646 Total           Provisions :           Provisions pour retraites 12 515 3 141 84   15 572 Autres provisions 1 266 431 300   1 396 Total 13 781       16 968 Provisions réglementées           Amortissements dérogatoires 1 446 64 477   1 033 Provision réserve spéciale de participation 1 404   239   1 165 Total 2 850       2 198   Note 13. – Fonds pour risques bancaires généraux.  (En milliers d’Euros) Solde au31/12/2013 Augmentations Diminutions Solde au31/12/2014 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735     3 735   Note 14. – Capitaux propres hors FRBG.  (En milliers d’Euros) Solde au31/12/2013 Augmentations Diminutions Solde au31/12/2014 CAPITAL : 6 524 356 actions (*) 99 971     99 971 Réserves et report à nouveau         Prime d'émission 200 254     200 254 Bons de souscription d'actions (*) 180     180 Réserves légales 9 997     9 997 Réserves statutaires         Autres réserves 140 236     140 236 Report à nouveau 75 471 23 044   98 515 Total réserves et report à nouveau 426 137 -23 044   449 183 (*) Emission de 179 656 BSA (1et 2) au prix unitaire de 1€ dont la souscription s'est effectuée le 15 Juillet 2010 à échéance de cinq ans, Au prix d'exercice de 150,71€, représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 milliers d’euros équivalant à 89 828 actions nouvelles   Note 15. – Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnes.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Engagements donnés     Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 3 165 769 3 754 656 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 797 000 760 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 43 205 84 386 Dont garanties financières 43 205 84 386 Engagement sur titres   49 069 Engagements reçus     Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 345 000 1 940 000 Engagements de financement reçus de la clientèle financière 500 000 500 000 Engagements sur instruments financiers à terme 3 098 194 3 542 334 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 20 225 20 025   Note 16. – Instruments financiers à terme.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014       31/12/2013       Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré                 Swaps de taux d'intérêt 1 499 000 2 081 194 3 580 194 -21 578 1 922 500 2 279 834 4 202 334 -25 360 Swaps financiers de devises                 Caps   315 000 315 000 138   100 000 100 000 79 Total 1 499 000 2 396 194 3 895 194 -21 440 1 922 500 2 379 834 4 302 334 -25 282 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans Total         Ventilation du nominal des contrats 533 500 768 500 197 000 1 499 000         Ventilation de la juste valeur 286 -18 971 -2 893 -21 578           Notes sur le compte de résultat Note 17. – Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 48 589 54 970 50 064 80 199 Sur opérations avec la clientèle (*) 158 018 11 853 228 860 17 637 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 11 164 41 306 9 886 42 497 Total 217 770 108 129 288 810 140 333 (*) Parties liées (produits) 1 785         Note 18. – Commissions.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 14 845   12 676   Commissions sur moyens de paiement 52 593 10 561 61 641 16 476 Total 67 439 10 561 74 317 16 476   Note 19. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 67 910 64 322 69 290 60 998 Charges refacturées à des sociétés du groupe         Autres produits et charges d’exploitation bancaires (*) 103 553 339 105 630 203 Total 171 463 64 661 174 920 61 201 (*) Parties liées (produits) 87 243   91 662     Note 20. – Charges générales d’exploitation.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Salaires et traitements 51 521 53 272 Charges sociales et fiscales 34 576 29 244 Intéressement et participation 4 321 4 263 Charges du personnel 90 418 86 779 Dont Charges de retraites 6 998 4 040 Autres frais administratifs 134 611 127 378 Total charges générales d’exploitation 225 029 214 157   Note 21. – Cout du risque.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Net dotations / reprises dépréciations -11 936 -40 431 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -88 818 -61 168 Total -100 754 -101 599   Note 22. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         Sur instruments financiers 7 970   12 836 0 Gain ou perte de change 96     93 Total 8 066   12 836 93 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimilent         Dépréciation titres de placement     0   Plus ou moins values sur cessions de placement     7 500   Charges sur titres de placement         Total     7 500     Autres informations Note 23. – Dirigeants.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 769 1 542   Note 24. – Effectifs.  (En milliers d’Euros) 31/12/2014 31/12/2013 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 677 1 662 Employés 1 360 1 357 Cadres 317 305   Note 25. – Droits individuels a la formation. Le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2014 s'élève à 139 916 heures.  Note 26. – Identification des sociétés consolidantes. La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris.   IV. — Affectation du résultat.L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2014 de la manière suivante :  Résultat de l'exercice (€) 64 889 019,87 Report à nouveau antérieur 98 515 224,91 Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale 163 404 244,78 Affectation à la réserve légale --- Affectation au poste "Autres réserves" --- Répartition d'un Dividende global (4,98 € x 6 524 356 actions) 32 491 292,88 Report à nouveau du solde 130 912 951,90  Chaque action recevra ainsi un dividende de 4,98 euros qui sera mis en paiement à compter du 04 juin 2015.Le montant du dividende de 32 491 292,88 euros, qui représente un dividende de 4,98 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires.Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du CGI, l’assemblée générale prend acte de ce qu’il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :  Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3-2° du CGI 2011 0,00 € 0,00 € 2012 5,98 € 5,98 € 2013 3,55 € 3,55 €  Cette résolution est adoptée à l'unanimité.  V. — Rapport général des commissaires aux comptes annuels.(Exercice clos le 31 décembre 2014.) En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2014 sur :— le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque SA, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. 1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société à la fin de cet exercice. 2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1.D « Principes et méthodes comptables » de l’annexe, votre Société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. 3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par les dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion. En conséquence, nous ne pouvons en attester l’exactitude et la sincérité. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-la Défense, le 4 mars 2015Les Commissaires aux comptes :  Deloitte et Associés : KPMG Audit Département de KPMG SA : Sylvie Bourguignon ; Arnaud Bourdeille.   VI. — Rapport de gestionLe rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 18 avril 2014 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société CARREFOUR BANQUE : 1, Place Copernic – 91051 Evry.  VII. - Rapport annuel Pilier III.CARREFOUR BANQUE mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel.  B. — Comptes consolidés.I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2014.(En milliers d'Euros.)  Actif Notes Normes IFRS 31/12/2014 Normes IFRS 31/12/2013 Caisse, banques centrales, CCP   294 712 206 392 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 8 752 10 009 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 4 082 5 059 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 150 573 225 271 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 1 306 618 1 317 875 Opérations avec la clientèle 3.6 3 206 194 3 231 191 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 76 438 58 387 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 284 776 335 878 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme   2 037 2 037 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 168 660 161 827 Ecarts d'acquisition 3.11 0 4 150 Total actif   5 502 842 5 558 077    Passif Notes Normes IFRS 31/12/2014 Normes IFRS 31/12/2013 Caisse, banques centrales, CCP   0 0 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 9 926 10 838 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 27 196 29 507 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 361 391 449 424 Opérations avec la clientèle 3.6 542 490 627 019 Dettes représentées par un titre 3.7 3 642 322 3 278 716 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 11 373 11 331 Provisions techniques des entreprises d’assurance 3.13 0 203 893 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 237 657 268 897 Provisions 3.12 23 208 18 677 Participations ne donnant pas le contrôle   0 45 104 Capitaux propres, part du groupe :   647 279 614 671 Capital et réserves liées   300 404 300 404 Réserves consolidées   292 446 260 138 Résultat de l’exercice   54 428 54 129 Total passifs et capitaux propres   5 502 842 5 558 077   II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2014.  (En milliers d'Euros) Notes Exercice 2014 Exercice 2013 Intérêts et produits assimilés 4.1 362 754 369 539 Intérêts et charges assimilées 4.1 -110 007 -175 004 Revenus des titres à revenu variable   3 561 28 298 Commissions (produits) 4.2 80 891 84 483 Commissions (charges) 4.2 -18 951 -16 904 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4.3 -869 -3 065 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 4.4 7 093 7 499 Autres produits d’exploitation bancaire 4.5 318 987 283 530 Autres charges d’exploitation bancaire 4.5 -195 158 -154 220 Produit net bancaire   448 300 424 157 Charges générales d’exploitation   -241 833 -233 130 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -12 590 -8 440 Résultat brut d’exploitation   193 876 182 588 Coût du risque 4.6 -102 046 -101 232 Résultat d’exploitation   91 831 81 355 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   1 293 -153 Ecart d'acquisition   -4 150 6 569 Résultat courant avant impôt   88 974 87 771 Impôt sur les bénéfices 4.7 -23 621 -31 145 Participations ne donnant pas le contrôle   10 925 2 497 Résultat net - part du groupe   54 428 54 129   III. — Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2013 et au 31 décembre 2014.  (En milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Résultat net part du groupe 54 428 54 129 Participation ne donnant pas le contrôle 10 925 2 497 Ecarts actuariels sur engagements de retraite -1 811 3 867 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente recyclable 2 861 -17 533 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente non recyclable     Autres éléments du résultat global 1 050 -13 666 Total du résultat global 66 403 42 960 Dont     Quote-part des propriétaires de la société mère 55 478 40 463 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle 10 925 2 497   IV. — Tableau de passage des capitaux propres 31 décembre 2014.  (En milliers d'euros) Capital et primes liées Réservesconsolidées Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolides Capital Primes Variation de juste valeur des instruments Actifs financiers disponibles à la vente Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2012 après affectation 99 971 200 434 252 828 -1 364 14 398 0 0 566 269 36 110 602 379 Effets de l'application rétrospective de l'amendement à IAS19     2 476     -2 476 0 0   0 Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2012 après affectation (1) 99 971 200 434 255 303 -1 364 14 398 -2 476 0 566 269 36 110 602 379 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Distribution     0         0   0 Sous-total 0 0 0 0 0   0 0 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       4 525 -52 925     -48 400   -48 400 Sous-total 0 0 0 4 525 -52 925   0 -48 400 0 -48 400 Autres variations                     Résultat (1)             62 930 62 930 2 680 65 610 Variations d'actifs et de passifs comptabilisées directement en capitaux propres (1)     1 787     -1 787   0   0 Autres variations     7 066       0 7 066 8 725 15 791 Sous-total 0 0 8 853 0 0 -1 787 62 930 69 996 11 405 81 401 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2012 99 971 200 434 264 156 3 161 -38 527 -4 262 62 930 587 865 47 515 635 380 Affectation du résultat de l'exercice 2012     62 930       -62 930       Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2013 après affectation 99 971 200 434 327 086 3 161 -38 527 -4 262 0 587 865 47 515 635 380 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Distribution     -39 016         -39 016 -3 050 -42 066 Sous-total 0 0 -39 016 0 0   0 -39 016 -3 050 -42 066 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       -2 471 20 303     17 832   17 832 Sous-total 0 0 0 -2 471 20 303   0 17 832 0 17 832 Autres variations                     Résultat             54 129 54 129 2 497 56 626 Autres variations     -6 535     396 0 -6 139 -1 858 -7 997 Sous-total 0 0 -6 535 0 0 396 54 129 47 990 639 48 629 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2013 99 971 200 434 281 538 690 -18 224 -3 867 54 129 614 672 45 104 659 776 Affectation du résultat de l'exercice 2013     54 129       -54 129       Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2014 après affectation 99 971 200 434 335 667 690 -18 224 -3 867 0 614 672 45 104 659 776 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Distribution     -23 158         -23 158 -2 291 -25 449 Sous-total 0 0 -23 158 0 0   0 -23 158 -2 291 -25 449 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       -335 3 196     2 861   2 861 Sous-total 0 0 0 -335 3 196   0 2 861 0 2 861 Autres variations                     Résultat             54 428 54 428 10 925 65 353 Autres variations     287     -1 811 0 -1 524 -53 738 -55 262 Sous-total 0 0 287 0 0 -1 811 54 428 52 904 -42 813 10 091 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2014 99 971 200 434 312 796 355 -15 028 -5 678 54 428 647 279 0 647 279   V. — Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2012 et 2014.  (En milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 (*) Exercice 2013 TFT MANUEL Exercice 2013 TFT BFC Ecart TFT Manuel vs TFT BFC Résultat avant impôts 88 974 87 771 87 771 87 769 -2 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -255 066 -216 885 -4 805 -214 635 -209 830 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 12 590 8 439 8 440 8 439 -1 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 4 150 -6 569 0 -6 569 -6 569 Dotations nettes aux provisions 22 618 51 239 18 738 51 239 32 501 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 0 0 0 0 0 Perte nette/gain net des activités d'investissement 2 240 -9 452 0 -9 452 -9 452 Produits/charges des activités de financement 0 0 0 0 0 Autres mouvements -296 664 -260 542 -31 983 -258 292 -226 309 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 294 960 321 246 111 040 321 246 210 206 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -167 390 -407 422 -422 553 -407 422 15 131 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 218 487 62 671 -218 683 62 671 281 354 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers 256 187 727 571 780 826 727 571 -53 255 Impôts versés -12 324 -61 574 -28 550 -61 574 -33 024 Augmentation/diminution nette de la trésorerie générée par l'activité opérationnelle 128 868 192 132 194 006 194 380 374 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations -107 347 -5 828 -10 536 -5 828 4 708 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -26 723 -22 014 -22 230 -22 014 216 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -134 070 -27 842 -32 766 -27 842 4 924 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -25 449 -42 066 -39 016 -42 066 -3 050 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement 0 0 0 0   Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement -25 449 -42 066 -39 016 -42 066 0 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée 0 0 0 0   Augmentation/diminution nette de la trésorerie -30 651 122 224 122 224 124 472 2 248 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 440 430 318 206 318 206 315 984 -2 222 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 206 392 77 717 77 714 54 848 -22 866 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 330 349 261 465 261 465 261 136 -329 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 96 311 20 973 20 973   -20 973 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 409 779 440 430 440 430 440 430 0 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 294 712 206 392 206 392 206 392 0 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 122 426 330 349 330 349 330 349 0 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 7 359 96 311 96 311 96 311 0 Augmentation/diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée -30 651 122 224 122 224 124 446 2 222 (*)La Présentation du TFT 2013 a été modifiée au proformat 2014 suite au changement d’outil de consolidation   VI. — Notes annexes aux états financiers.Note 1. – Normes comptables applicables. La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée « la Société »), société anonyme au capital de 99 970 791,76 €,est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2014 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros, monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2014 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1er janvier 2014 et qui sont d’application obligatoire à cette date. Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee). Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1er janvier 2014 :— IFRIC 21 – Taxes prélevées par autorité publique— Amendements à IAS 19 –Cotisations des membres du personnel— Les normes IFRS 9 – Instruments Financiers – et IFRS 15 – Produits des activités ordinaires tirés des contrats conclus avec des clients, non encore adopté par l’Union Européenne seront applicables respectivement au 1er janvier 2018 et 1er janvier 2017. Le groupe a choisi d’utiliser la date de transition de la société mère, CARREFOUR SA, pour établir ses premiers états financiers sur le référentiel IFRS, donc d’utiliser les montants inclus dans les états financiers consolidés de CARREFOUR SA hors effet des écritures de consolidation. L’application des normes IFRS 10 « Etats financiers consolidés », IFRS 11 « Partenariats » à compter du 1er janvier 2014, n’a pas d’impact dans les comptes consolidés de Carrefour banque. Un tableau récapitulatif en note 8.8 est présenté dans la cadre de la norme IFRS12 « Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités » L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante : http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm  Note 2. – Résumé des principes comptables appliques par le Groupe. 2.1. Principes de consolidation : 2.1.1. Périmètre et méthode de consolidation. — Les comptes consolidés du groupe CARREFOUR BANQUE regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle. Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale. Le contrôle existe lorsque CARREFOUR BANQUE a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité. La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles. Au 31 décembre 2014, le périmètre de consolidation du groupe CARREFOUR BANQUE comprend :— la société CARREFOUR BANQUE dont le siège social est domicilié 1 place Copernic à Evry (91 051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. La société CARREFOUR BANQUE représente la société mère au capital de 99 970 792 euros.— le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT PP ») à compartiment dénommé « FCT Copernic 2012-1 » est domicilié 9 rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93 500) et référencé auprès de l’AMF FCT 12-22. La Société détient 100% des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé du 1er semestre 2014.— Le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT Revolving ») à compartiment dénommé « FCT MASTER CREDIT CARDS PASS - EuroTitrisation » est domicilié 41 rue Délizy à Pantin (93 500) et enregistré au RCS de Bobigny N° 352 458 368 00045.— le groupement d’intérêt économique (ci-après dénommé « GIE ») CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES, domicilié 1 place Copernic à Courcouronnes (91 080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par les sociétés CARMA et CARREFOUR BANQUE en qualité de membre référant. Le GIE est intégré à 75% dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale.— La société Fimaser acquise le 30 septembre 2013 pour un montant de 20,7 millions d’euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morals du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42 euros, détenus à 99.98% par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale. Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 euros, est détenue à 100% par la Société CARREFOUR BANQUE en qualité de succursale. Carrefour Banque a cédé la SA CARMA et ses filiales au 18 décembre 2014. Le Groupe consolidé les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités « ad hoc »), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il exerce le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures et qu’il a la capacité d’utiliser son pouvoir sur la structure pour influer sur le montant de ces rendements.— les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages ;— le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capacité de dissoudre l’entité, d’en changer les statuts ou de s’opposer formellement à leur modification ;— le Groupe a la capacité d’obtenir la majorité des avantages de l’entité et par conséquent peut être exposé aux risques liés à l’activité de la dite entité. Les avantages peuvent prendre la forme d’un droit à recevoir tout ou partie du résultat, évalué sur une base annuelle, une quote-part d’actif net, à disposer d’un ou plusieurs actifs ou à bénéficier de la majorité des actifs résiduels en cas de liquidation ;— le Groupe conserve la majorité des risques pris par l’entité afin d’en retirer un avantage ; tel peut être le cas si le Groupe reste exposé aux premières pertes du portefeuille d’actifs logé dans l’entité. Au 31 décembre 2014, les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération de défiscalisation ou un groupe d’opérations de défiscalisation similaire n’ont pas été consolidées dans la mesure ou CARREFOUR BANQUE ne détient pas le pouvoir sur les activités pertinentes de ces structures.  2.1.2. Règles de consolidation. — Les états financiers consolidés sont établis en utilisant des méthodes comptables uniformes pour des transactions et autres événements semblables dans des circonstances similaires. — Elimination des opérations réciproques : Les soldes réciproques résultant d’opérations réalisées entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits, les charges et les dividendes, sont éliminés. Les profits et les pertes réalisés du fait de cessions d’actifs à l’intérieur du Groupe sont éliminés, sauf dans l’hypothèse où elles sont représentatives d’une perte de valeur. Les profits et pertes latents compris dans la valeur des actifs disponibles à la vente sont conservés au niveau du Groupe. — Conversion des comptes en devises étrangères : Pour toutes les sociétés du périmètre, la monnaie fonctionnelle est l'euro. 2.1.3. Regroupements d’entreprise et évaluation des écarts d’acquisitions : Regroupements d’entreprises. — Les regroupements d’entreprises sont comptabilisés selon la méthode de l’acquisition.A chaque prise de contrôle d’une société ou d’un groupe de sociétés, le Groupe procède à l’identification et à l’évaluation à la juste valeur de l’ensemble des actifs et passifs acquis. La différence entre la juste valeur de la contrepartie transférée, y compris le montant comptabilisé de toute participation ne donnant pas le contrôle dans l’entreprise acquise, et le montant net comptabilisé (généralement à la juste valeur) au titre des actifs identifiables acquis et des passifs repris, est comptabilisée en écart d’acquisition. Ce dernier, qui fait l’objet d’un suivi ultérieur au niveau de l’unité génératrice de trésorerie, est comptabilisé directement dans le bilan de l’entité acquise, dans la devise fonctionnelle de cette dernière. Conformément à la norme IFRS 3 révisée entrée en vigueur le 1er janvier 2010, le Groupe applique les principes suivants :— les frais de transactions sont comptabilisés immédiatement en charges opérationnelles lorsqu’ils sont encourus ;— lors de chaque regroupement, le Groupe analyse l’opportunité d’opter pour la comptabilisation d’un écart d’acquisition « complet » ou « partiel » :– la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;– dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;— tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;— en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;— l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;— toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres. En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d'exercice et les augmentations de participation, seuls les résultats de la période postérieure à la date d'acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé. Compte tenu de son organisation et de l'interdépendance des flux de trésorerie générés par ses activités « banque » et « assurance » qui a été cédée fin 2014, le Groupe CARREFOUR BANQUE est constitué d’une seule unité génératrice de trésorerie. En effet, ses activités « banque » et « assurance » relèvent d'un pilotage unique (équipe de direction commune, forces de vente et encadrement commercial communs, commercialisation des produits d'assurance par les équipes de CARREFOUR BANQUE, tableaux de bord, comptabilité, contrôle de gestion, paie, ressources humaines et systèmes d'information communs). Enfin, la profitabilité des activités d’assurance a pour origine exclusive les garanties intégrées aux produits bancaires (assurance emprunteur sur les crédits à la consommation, assurances en inclusion ou en option sur la carte universelle de paiement, extension de garanties, protection des moyens de paiement...). Evaluation des écarts d’acquisitions. — Les écarts d’acquisitions sont rattachés en totalité à l’unique unité génératrice de trésorerie que constitue le groupe CARREFOUR BANQUE.  2.2. Actifs et passifs financiers :  2.2.1. Crédits. — Les prêts et créances sont comptabilisés initialement à la juste valeur, qui est, en règle générale, le montant net décaissé à l’origine, et comprend les coûts d’origine directement imputables à l’opération ainsi que certaines commissions perçues analysées comme un ajustement du rendement effectif du prêt. Les prêts et créances sont évalués ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en « Opérations avec la clientèle » sont dépréciées lorsqu’elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Des dépréciations sont ainsi constituées pour les créances clients présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :— lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits,— lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, on peut conclure à l’existence d’un risque avéré,— s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur :— une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit— des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…). Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées. Conformément à IAS 39, les flux d’encaissement utilisés dans les modèles statistiques font l’objet d’une actualisation. La dépréciation calculée sur une créance présentant un risque de crédit avéré est enregistrée en coût du risque.  2.2.2. Titres. Catégories de titres. — Les titres détenus par le Groupe CARREFOUR BANQUE peuvent être classés en deux catégories.— Actifs financiers à la valeur de marché par résultat : La catégorie des « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat » comprend :– les actifs financiers faisant l’objet d’opérations de négoce (opérations dites de transaction),– les actifs financiers que le Groupe a discrétionnairement choisi de comptabiliser et d’évaluer à la valeur de marché par résultat dès l’origine, conformément à l’option offerte par la norme IAS 39.– Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur, les frais des transactions étant directement comptabilisés en compte de résultat. En date d’arrêté, ils sont évalués à leur valeur de marché et les variations de celle-ci, hors revenus courus des titres à revenu fixe, sont présentées, ainsi que les dividendes des titres à revenu variable et les plus et moins-values de cession réalisées, sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur les instruments financiers à la valeur juste valeur par résultat » du compte de résultat. Les revenus perçus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. L’évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est comprise dans leur juste valeur. — Actifs financiers disponibles à la vente :La catégorie des « Actifs financiers disponibles à la vente » comprend les titres à revenu fixe ou à revenu variable qui ne relèvent pas des trois catégories précédentes. Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur augmentée des coûts de transaction directement attribuables. En date d’arrêté, ils sont évalués à la juste valeur et les variations de celle-ci, hors revenus courus, comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. Lors de la cession des titres, ces gains ou pertes latents précédemment comptabilisés en autres éléments du résultat global sont constatés en compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Opérations de pensions et prêts/emprunts de titres. — Les titres cédés temporairement dans le cas d’une mise en pension restent comptabilisés au bilan du Groupe dans leur portefeuille d’origine. Le passif correspondant est comptabilisé sous la rubrique de « Dettes » appropriée, à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles le passif correspondant est comptabilisé en « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ». Les titres acquis temporairement dans le cas d’une prise en pension ne sont pas comptabilisés au bilan du Groupe. La créance correspondante est comptabilisée sous la rubrique « Prêts et Créances », à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles la créance correspondante est comptabilisée en « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat ». Les opérations de prêts de titres ne donnent pas lieu à la décomptabilisation des titres prêtés et les opérations d’emprunts de titres ne donnent pas lieu à la comptabilisation au bilan des titres empruntés, à l’exception des cas où les titres empruntés sont ensuite cédés par le Groupe. Dans ce cas, l’obligation de livrer les titres à l’échéance de l’emprunt est matérialisée par un passif financier présenté au bilan sous la rubrique « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ».  2.2.3. Opérations en devises. — A la date d’arrêté, les actifs et les passifs monétaires libellés en devises sont convertis au cour
    Bulletin BALO n°69 du 10/06/2015, affaire n°02904
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/03/2015
    Numéro d’affaire : 00413
    Description : 15004134 mars 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°27Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic - Courcouronnes - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 31 décembre 2014.(En milliers d'euros).  Actif Montant Caisse, banques centrales 294 314 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 269 835 Opérations avec la clientèle 2 063 270 Oblig et autres titres de rev. fixe 455 880 Actions et autres titres de rev. variable 150 004 Partic et autres titres détenus a l t 9 Parts dans les entreprises liées 22 765 Crédit-bail et location avec option ach   Location simple   Immobilisations incorporelles 118 130 Immobilisations corporelles 15 468 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 179 956 Compte de régularisation 233 186 Total actif 4 802 817   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 373 735 Opérations avec la clientèle 530 430 Dettes représentées par un titre 3 006 264 Autres passifs 195 972 Comptes de régularisation 124 362 Provisions 16 968 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 551 351 Capital souscrit 99 971 Prime d'émission 200 434 Réserves 150 233 Écarts de réévaluation   Provisions réglementées 2 198 Report à nouveau 98 515 Total passif 4 802 817   Hors-bilan Montant Engagements donnés : 3 208 974 Engagements de financement 3 165 769 Engagements de garantie 43 205 Engagements sur titres   Engagements reçus : 1 865 225 Engagements de financement 1 845 000 Engagements de garantie 20 225 Engagements sur titres     1500413
    Bulletin BALO n°27 du 04/03/2015, affaire n°00413
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/12/2014
    Numéro d’affaire : 05316
    Description : 14053163 décembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°145Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 euros.Siège social : 1, Place Copernic - 91051 EVRY CEDEX.313 811 515 R.C.S. EVRY.  Situation au 30 Septembre 2014.(en milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 236 930 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES – CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 188 796 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 1 972 625 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 582 686 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 4 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 53 266 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH – LOCATION SIMPLE – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 111 003 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 14 391 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE – ACTIONS PROPRES – AUTRES ACTIFS 163 807 COMPTE DE REGULARISATION 176 514 TOTAL ACTIF 4 500 031    PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES – DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 12 613 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 556 680 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 3 095 926 AUTRES PASSIFS 169 838 COMPTES DE REGULARISATION 95 289 PROVISIONS 14 291 DETTES SUBORDONNEES – FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 551 659 CAPITAL SOUSCRIT 99 971 PRIME D’EMISSION 200 434 RESERVES 150 233 ECARTS DE REEVALUATION – PROVISIONS REGLEMENTEES 2 506 REPORT A NOUVEAU 98 515 TOTAL PASSIF 4 500 031    HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 3 399 674 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 3 360 498 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 39 176 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS RECUS 2 738 810 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 2 718 585 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 20 225 ENGAGEMENTS SUR TITRES –   1405316
    Bulletin BALO n°145 du 03/12/2014, affaire n°05316
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/08/2014
    Numéro d’affaire : 04496
    Description : 140449629 août 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°104Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, place Copernic - 91051 Évry cedex.313 811 515 R.C.S. Évry. Situation au 30 Juin 2014.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 366 366 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 207 157 Opérations avec la clientèle 2 052 133 Obligations et autres titres de rev. Fixe 450 679 Actions et autres titres de rev. variable 4 Participations et autres titres détenus a l t 9 Parts dans les entreprises liées 53 265 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 109 283 Immobilisations corporelles 13 806 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 187 298 Compte de régularisation 194 134 Total 4 634 134    Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 28 966 Opérations avec la clientèle 660 440 Dettes représentées par un titre 3 128 541 Autres passifs 161 698 Comptes de régularisation 84 846 Provisions 14 086 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres (hors FRBG) 551 822 Capital souscrit 99 971 Prime d'émission 200 434 Réserves 150 281 Écarts de réévaluation   Provisions réglementées 2 621 Report à nouveau 98 515 Total 4 634 134    Hors-bilan Montant Engagements donnés 3 699 322 Engagements de financement 3 658 949 Engagements de garantie 40 373 Engagements sur titres   Engagements reçus 2 625 225 Engagements de financement 2 605 000 Engagements de garantie 20 225 Engagements sur titres      1404496
    Bulletin BALO n°104 du 29/08/2014, affaire n°04496
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/06/2014
    Numéro d’affaire : 02798
    Description : 14027986 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°68Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 31 mars 2014.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 210 331 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 694 437 Opérations avec la clientèle 1 975 853 Obligations et autres titres de rev. fixe 489 305 Actions et autres titres de rev. variable 4 Participations et autres titres détenus à long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 53 265 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 108 485 Immobilisations corporelles 13 541 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 148 700 Compte de régularisation 129 912 Total actif 4 823 842   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 78 128 Opérations avec la clientèle 773 367 Dettes représentées par un titre 3 112 094 Autres passifs 200 000 Comptes de régularisation 113 708 Provisions 13 966 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 528 844 Capital souscrit 99 971 Prime d'émission 200 434 Réserves 150 233 Ecarts de réévaluation   Provisions réglementées 2 735 Report à nouveau 75 471 Total passif 4 823 842   Hors-bilan Montant Engagements donnés : 3 886 317 Engagements de financement 3 768 525 Engagements de garantie 117 792 Engagements sur titres   Engagements reçus : 2 625 225 Engagements de financement 2 605 000 Engagements de garantie 20 225 Engagements sur titres     1402798
    Bulletin BALO n°68 du 06/06/2014, affaire n°02798
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/06/2014
    Numéro d’affaire : 02632
    Description : 14026322 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°66Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic – 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry  Comptes annuels et consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 18 avril 2014 A. — Comptes annuelsI. — Bilan au 31 décembre 2013(en milliers d’euros) ACTIF NOTES 2013 2012 CAISSE, BANQUES CENTRALES   206 390 75 492 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILEES   - - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS DE CREDIT 2_4 1 272 739 1 194 189 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 3_4 1 878 247 2 521 210 OBLIGATIONS & AUTRES TITRES DE REVENU FIXE 5 487 183 355 000 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REVENU VARIABLE 5 4 3 249 PARTICIPATION ET AUTRES TITRES DETENUS A LONG TERME 5 9 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 8 53 265 32 565 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACHAT   - - LOCATION SIMPLE   - - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 9 108 286 105 465 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 9 13 182 12 769 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE   - - ACTIONS PROPRES   - - AUTRES ACTIFS 10 202 776 124 743 COMPTES DE REGULARISATION 10 197 689 274 464 TOTAL ACTIF   4 419 770 4 699 155   HORS-BILAN   2013 2012 ENGAGEMENTS DONNES 15 4 648 110 5 115 810 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   3 754 656 4 000 664 ENGAGEMENTS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME   760 000 1 031 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   84 386 84 146 ENGAGEMENTS SUR TITRES   49 069 -   PASSIF NOTES 2013 2012 BANQUES CENTRALES     - DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 2_4 465 863 784 844 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 4 617 818 936 050 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 6_7 2 469 218 2 069 281 AUTRES PASSIFS 11 218 767 261 547 COMPTES DE REGULARISATION 11 55 423 62 484 PROVISIONS 12 13 781 13 402 DETTES SUBORDONNEES   - - FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 13 3 735 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 14 575 165 567 812 CAPITAL SOUSCRIT   99 971 99 971  PRIME D’EMISSION   200 434 200 434  RESERVES   150 233 150 233  ECARTS DE REEVALUATION   - -  PROVISIONS REGLEMENTEES 12 2 850 2 688  REPORT A NOUVEAU   75 471 62 536 RESULTAT DE L'EXERCICE   46 206 51 950 TOTAL PASSIF   4 419 770 4 699 155   HORS-BILAN   2013 2012 ENGAGEMENTS RECUS 15_16 6 002 359 5 888 115 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   2 440 000 1 645 500 ENGAGEMENTS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME   3 542 334 4 242 500 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   20 025 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES   - -  II. — Compte de résultat(en milliers d’euros)   NOTES 2013 2012 Intérêts et produits assimilés 17 288 810 312 234 Intérêts et charges assimilées 17 -140 333 -115 406 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   57 393 16 664 Commissions (produits) 18 74 317 71 700 Commissions (charges) 18 -16 476 -20 056 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 12 743 -638 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 7 500 285 Autres produits d’exploitation bancaire 19 174 920 182 742 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -61 201 -72 884 PRODUIT NET BANCAIRE   397 673 374 641 Charges générales d’exploitation 20 -214 157 -199 380 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -4 933 -3 702 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION   178 583 171 559 Coût du risque 21 -101 599 -78 522 RESULTAT D’EXPLOITATION   76 984 93 037 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -153 -526 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT   76 831 92 511 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices   -30 463 -40 465 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -162 -96 RESULTAT NET   46 206 51 950  III. — Annexes aux états financiers Note 1. Principes et méthodes comptables A / Faits marquants de l’exercice 1/ Opération de titrisation « FCT MASTER CREDIT CARDS PASS» Carrefour Banque a procédé en novembre 2013 à une nouvelle opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « FCT MASTER CREDIT CARDS PASS ».L’objectif de cette opération est de capter du refinancement auprès des investisseurs pour 400 millions d’euros de titres en Class A et pour 123,6 millions de titres en Class B et 36,6 millions de titres en Class S.Le montant des crédits à la clientèle du type prêts personnels, cédés au titre de cette opération, s’est élevé à une valeur nominale de 560,2 millions d’euros à la date de cession. Carrefour Banque possède également la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. En sus du mécanisme de subordination des obligations, Carrefour Banque a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 14,5 millions d’euros en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Ce dépôt de garantie a été déprécié à hauteur de 1,1 million d’euros dans les comptes de Carrefour Banque. 2/ Filialisation de FIMASER La société Fimaser a été acquise le 30 septembre 2013 par Carrefour Banque pour un montant de 20,7 millions d’euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morals du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42 euros, détenus à 99.98% par Carrefour Banque. B / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des établissements de crédit. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros. C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Encours sains et encours douteuxLes crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date.Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du règlement n°2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine.L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote impacte le produit net bancaire.Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 0,6 millions d’euros sur 2012 s’élève à 4,5 millions d’euros sur l’exercice 2013. Encours douteux compromisLes encours douteux compromis sont des encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Les règles de déclassement en encours douteux compromis sont les suivantes chez Carrefour Banque et ce conformément aux modalités de l’article 9 du règlement n° 2002-03 du Comité de la Réglementation Comptable (CRC) relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n°2005-03 du CRC du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007 : Un encours est déclassé en encours douteux compromis lorsque :l’encours est en gestion recouvrement depuis au moins 12 mois ;l’encours client a fait l’objet d’une déchéance du terme : client transmis aux contentieux ;l’encours client fait l’objet d’un dépôt de dossier de surendettement en cours d’instruction depuis au moins 12 mois ;l’encours client fait l’objet d’une Procédure de Rétablissement Personnel (PRP). Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 0,02 million d’euros sur l’exercice 2013. E / Titres de placement Conformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ;– matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ;– agencements et installations : entre 5 et 8 ans ;– autres immobilisations : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Carrefour Belges et Espagnols), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Indemnités de départ à la retraite Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n° 90-01, n° 95-04 et n° 2000-02).Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale.Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros. La contribution exceptionnelle est égale à 10.7% de l’impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature.  Notes sur le Bilan NOTE 2. CREANCES ET DETTES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 ACTIF     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 285 213 231 968 Comptes et prêts à terme 987 526 962 221 TOTAL 1 272 739 1 194 189 dont créances rattachées 2 526 2 221 dont opérations avec entreprises liées - - PASSIF     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 105 831 20 973 Emprunts et comptes à terme 360 032 763 871 TOTAL 465 863 784 844 dont dettes rattachées 32 871 dont opérations avec entreprises liées - -  NOTE 3. CREDITS A LA CLIENTELE(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Comptes ordinaires débiteurs 469 530 687 565 Autres crédits à court terme 445 959 692 037 Crédit à moyen terme 285 939 352 324 Crédit à long terme 1 003 881 1 098 096 Total des prêts bruts à la clientèle 2 205 309 2 830 022 Dépréciation -327 062 -308 812 TOTAL DES PRETS NETS A LA CLIENTELE 1 878 247 2 521 210  CREDITS A LA CLIENTELE NETS DE PROVISIONS   FRANCE ITALIE PRINCIPAL CRéANCES RATT. 31/12/2013 31/12/2012 Créances saines 1 550 648 174 176 1 724 824 10 955 1 735 779 2 142 457 Dont opérations avec entreprises liées 179 000   179 000 153 179 153 183 103 Dont créances restructurées         211 020 214 256 Créances douteuses non compromises             Valeur brute 145 316 25 248 170 564   170 564 429 545 Dépréciations -79 454 -19 188 -98 642   -98 642 -192 925 Taux de couverture     58%   58% 45% Créances douteuses compromises             Valeur brute 298 966   298 966   298 966 258 020 Dépréciations -228 420   -228 420   -228 420 -115 887 Taux de couverture     76%   76% 45% Valeur nette au bilan         1 878 247 2 521 210  NOTE 4. ECHEANCIER DES CREANCES ET DETTES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET SUR LA CLIENTELE(en milliers d’euros)     31/12/2013 A VUE ET NON ECHÉANCÉ JUSQU'À 3 MOIS 3 MOIS À 1 AN 1 À 5 ANS + DE 5 ANS TOTAL ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET INSTITUTIONS FINANCIERES             Actif 285 213 627 526 - 360 000 - 1 272 739 Passif 105 831 360 032 - - - 465 863 Autres concours à la clientèle 10 802 256 004 285 939 825 931 177 950 1 556 626 Prêts à la clientèle financière - 179 153 - - - 179 153 Comptes ordinaires débiteurs 142 468 - - - - 142 468 TOTAL CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE (ACTIF) 153 270 435 157 285 939 825 931 177 950 1 878 247 TOTAL DES OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE (PASSIF)* 588 851 16 167 12 800     617 818 * dont opérations avec entreprises liées -   -        NOTE 5. ACTIONS, OBLIGATIONS ET AUTRES TITRES(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Parts d’OPCVM de placement - 934 Actions et autres titres de placement non cotes 4 4 Actions et autres titres de placement cotes - 2 311 Autres titres a long terme 9 9 Obligations * 487 183 355 000 TOTAL 487 196 358 258 * Obligations émises par le FCT Copernic 2012, à échéance septembre 2029, souscrites partiellement par Carrefour Banque - dont obligations prioritaires : 103 872 k€ - dont obligations subordonnées : 222 787 k€ comprenant une dépréciation s'élevant sur l'exercice 2013 à 5 601 k€ * Obligations émises par le FCT Master Crédit Cards Pass, à échéance octobre 2025, souscrites par Carrefour Banque - dont obligations subordonnées : 123 888 k€ - dont obligations parts cédantes : 36 637 k€  NOTE 6. DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Certificats de dépôt 1 106 251 1 130 872 Autres titres de créances négociables 497 961 223 342 Emprunts obligataire 865 006 715 067 TOTAL 2 469 218 2 069 281 dont dettes rattachées 6 710 6 320 dont opérations réalisées avec les entreprises liées - -  NOTE 7. ÉCHEANCIER DES DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE(en milliers d’euros)     31/12/2013 ≤ 3 MOIS > 3 MOIS≤ A 1 AN > 1 AN≤ A 5 ANS + DE 5 ANS TOTAL Certificats de dépôt 576 251 530 000 - - 1 106 251 Autres titres de créances négociables 129 961 168 000 200 000 - 497 961 Emprunts obligataire 5 005 - 860 001 - 865 006 TOTAL         2 469 218  NOTE 8. TITRES DE PARTICIPATIONS ET DE FILIALES(en milliers d’euros)     31/12/2013 31/12/2012 Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette FILIALES ET TITRES DE PARTICIPATION NON COTES             CARMA S.A. 30501 0 30501 30501 0 30501 FIMASER S.A. 20700 0 20700   0   SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1663 0 1663 1663 0 1663 LA FINANCIERE PASS SAS . 37 0 37 37 0 37 FCT COPERNIC 2012 0 0 0 0 0 0 FCT MASTER CREDIT CARDS PASS 0 0 0   0   GIE CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES 0 0 0 0 0 0 GIE GERIC 40 0 40 40 0 40 GIE CHAMNORD 324 0 324 324 0 324 TOTAL 53265 0 53265 32565 0 32565 CARMA S.A. domiciliée au 4/8 rue du Marquis de Raies 91008 EVRY Cedex au capital de 23 270 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 50,007% acquise en date du 30 Avril 2010 Chiffre d'affaires exercice 2013 ........................................................................ : 196 810 K€ en augmentation de 8,5% par rapport à 2012 Résultat après impôt 2013 .............................................................................. : 3 657 K€ en diminution de 40,2% par rapport à 2012 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2013 : 48 099 K€ Les comptes de CARMA S.A. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 MADRID au capital de 18 567 438 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2013 ........................................................................ : 778 608 K€ en augmentation de 13,5% par rapport à 2012 Résultat après impôt 2013 .............................................................................. : 51 897 K€ en diminution de 15,2% par rapport à 2012 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2013 : 194 118 K€ La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00%, résultat net sur 2013 en perte de 719 k€ Les comptes de La Financière Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE, Le FCT Master Crédit Cards Pass domicilié 41 rue Délizy 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00% (représentant 300 €). Les comptes du FCT Master Crédit Cards Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE Le FCT Copernic 2012 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00% (représentant 300 €). Les comptes du FCT Copernic 2012 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 COURCOURONNES GIE sans capital constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant. Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE.  NOTE 9. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES(en milliers d’euros)   31/12/2012 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS 31/12/2013 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 110 953 4 750 148 72 115 627 Immobilisations corporelles 25 331 3 718 387 -72 28 590 Total immobilisations brutes 136 284       144 217 Amortissements sur immobilisations incorporelles 5 488 1 853 - - 7 341 Amortissements sur immobilisations corporelles 12 562 3 080 234 - 15 408 Total des immobilisations nettes 118 234       121 468  NOTE 10. AUTRES ACTIFS ET COMPTES DE RÉGULARISATION(en milliers d’euros)   SOLDE AU 31/12/2013 SOLDE AU 31/12/2012 ACTIF     Débiteurs divers groupe 84 086 42 673 Autres débiteurs divers * 118 690 82 070 TOTAL AUTRES ACTIFS 202 776 124 743 Valeurs à l'encaissement 138 325 229 083 Charges constatées d'avance 13 676 15 625 Produits à recevoir 45 688 29 756 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 197 689 274 464 * dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 K€ sur 2009, à la SCI KARUKAZ de 5 982 K€ sur 2007 et 2008,au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K€ sur 2006, à La Financière Pass ATR Air Caraibes de 5 626 K€ sur 2009 et 81 K€ sur 2012 et à la SCI SHLMR de 6 126 K€ sur 2013. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. * dont la dépréciation de 13 876 K€ au 31/12/2013 sur les dépôts de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées aux FCT.  NOTE 11. AUTRES PASSIFS ET COMPTES DE RÉGULARISATION(en milliers d’euros)   SOLDE AU 31/12/2013 SOLDE AU 31/12/2012 PASSIF     Créditeurs divers groupe 141 277 179 620 Impôts et taxes 4 286 6 209 Dettes sociales 25 476 24 250 Fournisseurs 2 911 1 910 Autres créditeurs divers * 44 817 49 558 TOTAL AUTRES PASSIFS 218 767 261 547 Charges à payer 41 151 40 203 Produits constatés d'avance 14 263 19 950 Valeurs à l’encaissement 9 2 331 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 55 423 62 484 *dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K€ sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 K€ sur 2006, l'investissement ATR Air Caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010 et 80 k€ sur 2012, et à la SCI SHLMR de 4 016 K€ sur 2013.  NOTE 12. DEPRECIATIONS ET PROVISIONS(en milliers d’euros)   SOLDE AU31/12/2012 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU31/12/2013 Dépréciations des crédits à la clientèle 308 811 30 123 12 769 898 327 063 TOTAL 308 811         PROVISIONS           Provisions pour retraites 12 295 220 - - 12 515 Autres provisions 1 107 411 267 15 1 266 TOTAL 13 402       13 781 PROVISIONS REGLEMENTEES           Amortissements dérogatoires 1 036 749 339 - 1 446 Provision réserve spéciale de participation 1 652 - 248 - 1 404 TOTAL 2 688       2 850  NOTE 13. FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUX(en milliers d’euros)   SOLDE AU31/12/2012 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU31/12/2013   3 735 - - 3 735  NOTE 14. CAPITAUX PROPRES HORS FRBG(en milliers d’euros)   SOLDE AU31/12/2012 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU31/12/2013 CAPITAL : 6 524 356 actions* 99 971 - - 99 971 RESERVES ET REPORT A NOUVEAU         Prime d'émission 200 254 - - 200 254 Bons de souscription d'actions* 180 - - 180 Réserves légales 9 997 - - 9 997 Réserves statutaires - - - - Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 62 536 12 935 - 75 471 TOTAL RESERVES ET REPORT A NOUVEAU 413 203 12 935 - 426 138 *Emission de 179 656 BSA (1et 2) au prix unitaire de 1€ dont la souscription s' est effectuée le 15 Juillet 2010 à échéance de cinq ans, au prix d'exercice de 150,71€ , représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 k€ équivalant à 89 828 actions nouvelles  Note sur le Hors Bilan NOTE 15. CREDITS CONFIRMES, CAUTIONS, AVALS ET AUTRES ENGAGEMENTS REÇUS OU DONNES(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 ENGAGEMENTS DONNÉS      Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 3 754 656 4 000 664 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 760 000 1 031 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 84 386 84 146 - dont garanties financières 84 386 84 146 Engagement sur titres 49 069 - ENGAGEMENTS REÇUS     Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 2 440 000 1 645 500 Engagements sur instruments financiers à terme 3 542 334 4 242 500 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 20 025 115  NOTE 16. INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012   Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré                 Swaps de taux d'intérêt 1 922 500 2 279 834 4 202 334 -25 360 2 661 500 2 462 000 5 123 500 -54 146 Swaps financiers de devises   - - -   - - - Caps   100 000 100 000 79 - 150 000 150 000 152 TOTAL 1 922 500 2 379 834 4 302 334 -25 282 2 661 500 2 612 000 5 273 500 -53 994 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans           ventilation du nominal des contrats 493 000 1 368 500 61 000           ventilation de la juste valeur -15 739 -8 976 -645            Notes sur le compte de résultat NOTE 17. INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Sur opérations avec les établissements de crédit 50 064 80 199 33 824 75 957 Sur opérations avec la clientèle 228 860 17 637 273 757 15 630 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 9 886 42 497 4 653 23 819 TOTAL 288 810 140 333 312 234 115 406  NOTE 18. COMMISSIONS(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Commissions sur opérations sur titres 12 676 - 9 695 - Commissions sur moyens de paiement 61 641 16 476 62 005 20 056 TOTAL 74 317 16 476 71 700 20 056  NOTE 19. AUTRES PRODUITS ET CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRES(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 69 290 60 998 74 071 69 935 Charges refacturées à des sociétés du groupe - - - - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 105 630 203 108 671 2 949 TOTAL 174 920 61 201 182 742 72 884 * parties liées (produits) 91 662 - 95 214 - Le poste "Charges refacturées à des sociétés du groupe" est reclassé dans le poste "Quote part des opérations faites en communt" pour 13 220 sur 2012  NOTE 20. CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Salaires et traitements 53 272 52 846 Charges sociales et fiscales 29 244 30 191 Intéressement et participation 4 263 4 167 CHARGES DU PERSONNEL 86 779 87 204 dont Charges de retraites 4 040 6 293 AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS 127 378 112 176 TOTAL CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION 214 157 199 380  NOTE 21. COUT DU RISQUE(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Net dotations / reprises dépréciations -40 431 -2 888 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -61 168 -75 634 TOTAL -101 599 -78 522  NOTE 22. GAINS OU PERTES SUR DES OPERATIONS DE PORTEFEUILLE(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - Sur instruments financiers 12 836 - - 586 - Gain ou perte de change - 93 - 52 TOTAL 12 836 93 - 638 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - Dépréciation titres de placement - - 285 - - Plus ou moins values sur cessions de placement 7 500 - - - - Charges sur titres de placement - - - - TOTAL 7 500 - 285 -   Autres informations NOTE 23. DIRIGEANTS(en milliers d’euros)   31/12/2013 31/12/2012 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 542 1 454  NOTE 24. EFFECTIFSEn nombre   31/12/2013 31/12/2012 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 662 1 718 Employés 1 357 1 431 Cadres 305 287  NOTE 25. DROITS INDIVIDUELS A LA FORMATIONLe volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2013 s'élève à 138 840 heures. Note 26. Identification des sociétés consolidantesLa société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. IV. Affectation des résultats L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2013 de la manière suivante : Résultat de l'exercice (€) 46 205 783,74 Report à nouveau antérieur 75 470 904,97 RESULTAT DISTRIBUABLE A LA DISPOSITION DE L'ASSEMBLEE GENERALE 121 676 688,71 Affectation à la réserve légale --- Affectation au poste "Autres réserves" --- Répartition d'un Dividende global (3,55 € x 6 524 356 actions) 23 161 463,80 Report à nouveau du solde 98 515 224,91  Chaque action recevra ainsi un dividende de 3,55 euros qui sera mis en paiement à compter du 05 juin 2014. Le montant du dividende de 23 161 463,80 euros, qui représente un dividende de 3,55 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires.Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants : EXERCICE DIVIDENDE DISTRIBUE REVENU ELIGIBLE à LA REFACTION VISEE A L'ARTICLE 158.3-2° DU CGI 2010 4,88 € 4,88 € 2011 0,00 € 0,00 € 2012 5,98 € 5,98 €  Cette résolution est adoptée à l'unanimité. V. – Rapport général des Commissaires aux ComptesExercice clos le 31 décembre 2013 Aux actionnaires,En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2013 sur : – le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque SA, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;– la justification de nos appréciations ;– les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit , d’exprimer une opinion sur ces comptes. 1. OPINION SUR LES COMPTES ANNUELSNous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Société à la fin de cet exercice. 2. JUSTIFICATION DES APPRÉCIATIONSEn application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptablesComme indiqué dans la note 1.D « Principes et méthodes comptables » de l’annexe, votre Société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. 3. VÉRIFICATIONS ET INFORMATIONS SPÉCIFIQUESNous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous vous signalons que les informations prévues par les dispositions de l’article L. 225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur ne sont pas mentionnées dans le rapport de gestion. En conséquence, nous ne pouvons en attester l’exactitude et la sincérité. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-la Défense, le 23 mars 2014Les Commissaires aux comptes  Deloitte & Associés KPMG Audit Département de KPMG SA   Sylvie Bourguignon  Arnaud Bourdeille  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 18 avril 2014 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société CARREFOUR BANQUE : 1, Place Copernic – 91051 Evry. VII. - Rapport annuel Pilier III CARREFOUR BANQUE mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel. B. — Comptes consolidésI. — Bilan consolidé au 31 décembre 2013(en milliers d’euros) BILAN NOTES EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 Caisse, banques centrales, CCP 3.5 206 392 75 493 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 10 009 31 415 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 5 059 11 407 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 225 271 221 459 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 1 317 875 1 223 686 Opérations avec la clientèle 3.6 3 231 191 3 341 621 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 58 387 72 695 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 335 878 387 140 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme   2 037 2 036 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 161 827 148 037 Ecarts d'acquisition 3.11 4 150 4 150 TOTAL ACTIF   5 558 077 5 519 139   BILAN NOTES EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 Caisse, banques centrales, CCP 3.5 0 0 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 10 838 25 814 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 29 507 61 066 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 449 424 773 762 Opérations avec la clientèle 3.6 627 019 943 107 Dettes représentées par un titre 3.7 3 278 716 2 570 367 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 11 331 23 044 Provisions techniques des entreprises d’assurance 3.13 203 893 197 734 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 268 897 277 546 Provisions 3.12 18 677 11 319 Participations ne donnant pas le contrôle   45 104 47 515 Capitaux propres, part du groupe :   614 671 587 865 Capital et réserves liées   300 404 300 404 Réserves consolidées   260 138 224 531 Résultat de l’exercice   54 129 62 930 TOTAL PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES   5 558 077 5 519 139  II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2013(en milliers d’euros) Compte de réSULTAT EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 Intérêts et produits assimilés 369 539 335 196 Intérêts et charges assimilées -175 004 -118 379 Revenus des titres à revenu variable 28 298 44 Commissions (produits) 84 483 71 499 Commissions (charges) -16 904 -20 670 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat -3 065 1 299 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 7 499 285 Autres produits d’exploitation bancaire 283 530 293 777 Autres charges d’exploitation bancaire -154 220 -159 668 PRODUIT NET BANCAIRE 424 157 403 383 Charges générales d’exploitation -233 130 -209 553 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -8 440 -6 170 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION 182 588 187 660 Coût du risque -101 232 -78 686 RÉSULTAT D’EXPLOITATION 81 355 108 974 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -153 -526 Ecart d'acquisition 6 569 0 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT 87 771 108 448 Impôt sur les bénéfices -31 145 -42 837 Participations ne donnant pas le contrôle -2 497 -2 680 RÉSULTAT NET - PART DU GROUPE 54 129 62 930  Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2012 et au 31 décembre 2013(en milliers d’euros)   EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 Résultat net part du groupe  54 129 62 930 Participation ne donnant pas le contrôle  2 497 2 680 Ecarts actuariels sur engagements de retraite  3 867 0 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente recyclable 332 -35 365 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente non recyclable -17 865   Autres éléments du résultat global  -13 666 -35 365 Total du résultat global  42 960 30 245 dont      Quote-part des propriétaires de la société mère  40 463 27 565 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle  2 497 2 680  Tableau de passage des capitaux propres du 1er janvier 2012 au 31 décembre 2013(en milliers d’euros)  Capital et primes liées   Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres         Capital   Primes   Réserves consolidées   Variation de juste valeur des instruments Résultat net part du groupe   Total capitaux propres part du groupe   Capitaux propres part des minoritaires   Total capitaux propres consolides   Actifs financiers disponibles à la vente Instruments dérivés de couverture Ecarts Actuariels Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2012 après affectation 99 971 200 434 183 342 -1 364 14 398 0 0 566 269 36 110 602 379 Effets de l'application rétrospective de l'amendement à IAS19     -2 476     2 476 0 0   0 Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2012 après affectation (1) 99 971 200 434 180 867 -1 364 14 398 2 476 0 566 269 36 110 602 379 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Distribution     0         0   0  Sous-total 0 0 0 0 0   0 0 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       4 525 -52 925     -48 400   -48 400  Sous-total 0 0 0 4 525 -52 925   0 -48 400 0 -48 400 Autres variations                     Résultat (1)             62 930 62 930 2 680 65 610 Variations d'actifs et de passifs comptabilisées directement en capitaux propres (1)     -1 787     1 787   0   0 Autres variations     7 066       0 7 066 8 725 15 791  Sous-total 0 0 5 279 0 0 1 787 62 930 69 996 11 405 81 401 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2012 99 971 200 434 186 146 3 161 -38 527 4 262 62 930 587 865 47 515 635 380 Affectation du résultat de l'exercice 2012     0       -62 930       Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2013 après affectation 99 971 200 434 186 146 3 161 -38 527 4 262 0 587 865 47 515 635 380 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                     Distribution       -39 016         -39 016 -3 050 -42 066  Sous-total 0 0 -39 016 0 0   0 -39 016 -3 050 -42 066 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                     Autres variations       -2 471 20 303     17 832   17 832  Sous-total 0 0 0 -2 471 20 303   0 17 832 0 17 832 Autres variations                     Résultat             54 129 54 129 2 497 56 626 Autres variations     -5 743     -396 0 -6 139 -1 858 -7 997  Sous-total 0 0 -5 743 0 0 -396 54 129 47 990 639 48 629 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2013 99 971 200 434 141 387 690 -18 224 3 867 54 129 614 672 45 104 659 776 (1) Données retraitées par l'application de l'amendement à la norme IAS19   Les écarts actuariels sont présentés nets d’impôts différés Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2012 et 2013(en milliers d’euros)   EXERCICE 2013 EXERCICE 2012 Résultat avant impôts 87 771 108 448 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat -4 805 24 735 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 8 440 6 170 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 Dotations nettes aux provisions 18 738 4 209 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 0 0 Perte nette/gain net des activités d'investissement 0 0 Produits/charges des activités de financement 0 0 Autres mouvements -31 983 14 355 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 111 040 101 452 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -422 553 -1 253 641 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations avec la clientèle -218 683 557 175 Augmentation/Diminution nette liée aux opérations affectant les autres ac tifs ou passifs financiers 780 826 869 296 Impôts versés -28 550 -71 377 AUGMENTATION/DIMINUTION NETTE DE LA TRESORERIE GENEREE PAR L'ACTIVITE OPERATIONNELLE 194 006 234 635 Augmentation/Diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations -10 536 -24 378 Augmentation/Diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -22 230 -28 070 AUGMENTATION/DIMINUTION NETTE DE LA TRESORERIE LIEE AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT -32 766 -52 448 Augmentation/Diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires -39 016 0 Augmentation/Diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement 0 0 AUGMENTATION/DIMINUTION NETTE DE LA TRESORERIE LIEE AUX OPERATIONS DE FINANCEMENT -39 016 0 EFFET DE LA VARIATION DES TAUX DE CHANGE SUR LA TRESORERIE ET ASSIMILEE 0 0 AUGMENTATION/DIMINUTION NETTE DE LA TRESORERIE 122 224 182 187 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 318 206 136 019 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 77 714 151 737 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 261 465 1 087 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 20 973 16 805 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 440 430 318 206 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 206 392 77 714 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 330 349 261 465 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 96 311 20 973 AUGMENTATION/DIMINUTION DES SOLDES DES COMPTES DE TRESORERIE ET ASSIMILEE 122 224 182 187  Le Tableau de flux de trésorerie de l’exercice 2012 a fait l’objet d’évolution de présentation pour être en cohérence avec les données présentées en 2013. III. Notes annexes aux états financiersNOTE 1 : NORMES COMPTABLES APPLICABLES La société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée « la Société »), société anonyme au capital de 99 970 791,76 €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1 place Copernic – 91051 Evry cedex. Les états consolidés de l’exercice 2013 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros, monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre du 31 décembre 2013 ont été établis avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union Européenne au 1er janvier 2013 et qui sont d’application obligatoire à cette date.Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee).Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1er janvier 2013 :- IFRS 9 – Instruments financiers : classement et évaluation des actifs et passifs ;- des normes sur la consolidation (IFRS 10 – Etats financiers consolidés, IFRS 11 – Partenariats, IFRS 12 – Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités) ainsi que les révisions d’IAS 27 et IAS 28 en découlant ;- l’amendement à IAS 12 – Impôt sur le résultat, recouvrement des actifs sous-jacents ;- l’amendement à IAS 32 – Compensation des actifs et passifs financiers ;Le groupe a choisi d’utiliser la date de transition de la société mère, CARREFOUR SA, pour établir ses premiers états financiers sur le référentiel IFRS, donc d’utiliser les montants inclus dans les états financiers consolidés de CARREFOUR SA hors effet des écritures de consolidation.Depuis le 1er janvier 2013, le Groupe applique la norme IFRS13 « évaluation à la juste valeur » adoptée par l‘Union Européenne le 29 décembre 2012, et enregistre désormais un ajustement de la valeur de modèle des instruments dérivés au titre de son risque de crédit propre et de son risque de contrepartie (Note 3.2.8). Les paramètres utilisés pour le calcul sont des données de marché.Les effets de cette nouvelle norme se traduisent par une charge de 0.1 millions d’euros sur la période au titre du CVA et du DVA.Depuis le 1er janvier 2013, le Groupe applique l’amendement à IAS19 « avantages au personnel » adopté en juin 2012 par l’Union Européenne. La dette au titre des engagements de retraite figure au bilan du groupe en tenant compte des écarts actuariels qui n’avaient jamais été comptabilisés ou amortis. Les effets de cette nouvelle norme se traduisent par un effet de -3.9 millions d’euros brut sur les capitaux propres du Groupe au 1er janvier 2012 et de -6.7 millions d’euros bruts au 31 décembre 2012, soit respectivement -2.5 millions euros nets d’impôts différés et -4.2 millions nets d’impôts différés.L’application des normes IFRS 10 « Etats financiers consolidés », IFRS 11 « Partenariats », IFRS 12 « Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités » à compter du 1er janvier 2014, n’aura aucun impact dans les comptes consolidés de Carrefour banque. L’application d’IFRS7 révisé « Instruments financiers- Informations à fournir » n’a pas eu d’impact significatif au 31 décembre 2013. L’ensemble des textes adoptés par l’Union Européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante :http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm NOTE 2 : RESUME DES PRINCIPES COMPTABLES APPLIQUES PAR LE GROUPE 2.1 PRINCIPES DE CONSOLIDATION 2.1.1 Périmètre et méthode de consolidation Les comptes consolidés du groupe CARREFOUR BANQUE regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle. Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale.Le contrôle existe lorsque CARREFOUR BANQUE a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité.La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles. Au 31 décembre 2013, le périmètre de consolidation du groupe CARREFOUR BANQUE comprend :- la société CARREFOUR BANQUE dont le siège social est domicilié 1 place Copernic à Evry (91 051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. La société CARREFOUR BANQUE représente la société mère au capital de 99 970 792 euros.- le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT PP ») à compartiment dénommé « FCT Copernic 2012-1 » est domicilié 9 rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93 500) et référencé auprès de l’AMF FCT 12-22. La Société détient 100% des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé 2013.- Le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT Revolving ») à compartiment dénommé « FCT MASTER CREDIT CARDS PASS - EuroTitrisation » est domicilié 41 rue Délizy à Pantin (93 500) et enregistré au RCS de Bobigny N° 352 458 368 00045.- le groupement d’intérêt économique (ci-après dénommé « GIE ») CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES, domicilié 1 place Copernic à Courcouronnes (91 080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par les sociétés CARMA et CARREFOUR BANQUE en qualité de membre référant. Le GIE est intégré à 75% dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale.- la société d’assurance CARMA SA. acquise le 30 avril 2010 pour un montant de 30,501 millions d’euros dont le siège social est domicilié 4/8 rue Marquis de Raies à Evry (91008), enregistrée au SIREN 330 598 616 au capital de 23 270 000 euros, détenue à 50,007% par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale.- La société Fimaser acquise le 30 septembre 2013 pour un montant de 20,7 millions d’euros dont le siège social est domicilié Avenue des Olympiades à Bruxelles (1140), enregistrée au registre des personnes morals du Tribunal de commerce de Bruxelles au capital de 8 655 202,42 euros, détenus à 99.98% par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale. Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 euros, est détenue à 100% par la Société CARREFOUR BANQUE en qualité de succursale.Le Groupe consolide les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités « ad hoc »), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il en exerce en substance le contrôle, au regard des critères suivants :- les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages ;- le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capacité de dissoudre l’entité, d’en changer les statuts ou de s’opposer formellement à leur modification ;- le Groupe a la capacité d’obtenir la majorité des avantages de l’entité et par conséquent peut être exposé aux risques liés à l’activité de la dite entité. Les avantages peuvent prendre la forme d’un droit à recevoir tout ou partie du résultat, évalué sur une base annuelle, une quote-part d’actif net, à disposer d’un ou plusieurs actifs ou à bénéficier de la majorité des actifs résiduels en cas de liquidation ;- le Groupe conserve la majorité des risques pris par l’entité afin d’en retirer un avantage ; tel peut être le cas si le Groupe reste exposé aux premières pertes du portefeuille d’actifs logé dans l’entité. Enfin, les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération de défiscalisation ou un groupe d’opérations de défiscalisation similaire n’ont pas été consolidées dans la mesure ou CARREFOUR BANQUE n’en n’exerce pas le contrôle. Carrefour Banque a procédé en novembre 2013 à une nouvelle opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « FCT MASTER CREDIT CARDS PASS ».L’objectif de cette opération étant de capter du refinancement auprès des investisseurs pour 400 millions d’euros de titres en Class A et pour 123,6 millions de titres en Class B et 36,6 millions de titres en Class S.Le montant des crédits à la clientèle du type prêts personnels, cédés au titre de cette opération s’est élevé à une valeur nominale de 560,2 millions d’euros à la date de cession. La Société possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. Ce fonds étant consolidé par intégration globale avec élimination des opérations réciproques, l’opération de titrisation n’a pas d’impact sur les comptes consolidés du Groupe. 2.1.2 Règles de consolidation Les états financiers consolidés sont établis en utilisant des méthodes comptables uniformes pour des transactions et autres événements semblables dans des circonstances similaires. Elimination des opérations réciproquesLes soldes réciproques résultant d’opérations réalisées entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits, les charges et les dividendes, sont éliminés. Les profits et les pertes réalisés du fait de cessions d’actifs à l’intérieur du Groupe sont éliminés, sauf dans l’hypothèse où elles sont représentatives d’une perte de valeur. Les profits et pertes latents compris dans la valeur des actifs disponibles à la vente sont conservés au niveau du Groupe. Conversion des comptes en devises étrangèresPour toutes les sociétés du périmètre, la monnaie fonctionnelle est l'euro. 2.1.3 Regroupements d’entreprise et évaluation des écarts d’acquisitions Regroupements d’entreprisesLes regroupements d’entreprises sont comptabilisés selon la méthode de l’acquisition.A chaque prise de contrôle d’une société ou d’un groupe de sociétés, le Groupe procède à l’identification et à l’évaluation à la juste valeur de l’ensemble des actifs et passifs acquis. La différence entre la juste valeur de la contrepartie transférée, y compris le montant comptabilisé de toute participation ne donnant pas le contrôle dans l’entreprise acquise, et le montant net comptabilisé (généralement à la juste valeur) au titre des actifs identifiables acquis et des passifs repris, est comptabilisée en écart d’acquisition. Ce dernier, qui fait l’objet d’un suivi ultérieur au niveau de l’unité génératrice de trésorerie, est comptabilisé directement dans le bilan de l’entité acquise, dans la devise fonctionnelle de cette dernière. Conformément à la norme IFRS 3 révisée entrée en vigueur le 1er janvier 2010, le Groupe applique les principes suivants :- les frais de transactions sont comptabilisés immédiatement en charges opérationnelles lorsqu’ils sont encourus ;- lors de chaque regroupement, le Groupe analyse l’opportunité d’opter pour la comptabilisation d’un écart d’acquisition « complet » ou « partiel » :► la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;► dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;- tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;- en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;- l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;- toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres. En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d'exercice et les augmentations de participation, seuls les résultats de la période postérieure à la date d'acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.Compte tenu de son organisation et de l'interdépendance des flux de trésorerie générés par ses activités « banque » et « assurance », le Groupe CARREFOUR BANQUE est constitué d’une seule unité génératrice de trésorerie.En effet, ses activités « banque » et « assurance » relèvent d'un pilotage unique (équipe de direction commune, forces de vente et encadrement commercial communs, commercialisation des produits d'assurance par les équipes de CARREFOUR BANQUE, tableaux de bord, comptabilité, contrôle de gestion, paie, ressources humaines et systèmes d'information communs).Enfin, la profitabilité des activités d’assurance a pour origine exclusive les garanties intégrées aux produits bancaires (assurance emprunteur sur les crédits à la consommation, assurances en inclusion ou en option sur la carte universelle de paiement, extension de garanties, protection des moyens de paiement...). Evaluation des écarts d’acquisitionsLes écarts d’acquisitions sont rattachés en totalité à l’unique unité génératrice de trésorerie que constitue le groupe CARREFOUR BANQUE. 2.2 ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS 2.2.1 Crédits Les prêts et créances sont comptabilisés initialement à la juste valeur, qui est, en règle générale, le montant net décaissé à l’origine, et comprend les coûts d’origine directement imputables à l’opération ainsi que certaines commissions perçues analysées comme un ajustement du rendement effectif du prêt. Les prêts et créances sont évalués ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif.Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en « Opérations avec la clientèle » sont dépréciées lorsqu’elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Des dépréciations sont ainsi constituées pour les créances clients présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :- lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits,- lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, on peut conclure à l’existence d’un risque avéré,- s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartieLa dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés actualisés. Le calcul des dépréciations repose sur :- une approche statistique par portefeuille homogène de créances, compte tenu du caractère non significatif des créances prises individuellement et de leurs caractéristiques communes en termes de risque de crédit- des probabilités de défaillance et de pertes en fonction du niveau de risque de chacune des catégories d’encours (nombre de mensualités de retard, motifs spécifiques…).Le montant des dépréciations est obtenu par application d’un modèle statistique des flux de recouvrement et de pertes en intégrant tous les mouvements possibles entre les différentes strates, sur la base des données historiques observées.Conformément à IAS 39, les flux d’encaissement utilisés dans les modèles statistiques font l’objet d’une actualisation. La dépréciation calculée sur une créance présentant un risque de crédit avéré est enregistrée en coût du risque. 2.2.2 Titres Catégories de titresLes titres détenus par le Groupe CARREFOUR BANQUE peuvent être classés en deux catégories.- Actifs financiers à la valeur de marché par résultatLa catégorie des « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat » comprend : ► les actifs financiers faisant l’objet d’opérations de négoce (opérations dites de transaction),► les actifs financiers que le Groupe a discrétionnairement choisi de comptabiliser et d’évaluer à la valeur de marché par résultat dès l’origine, conformément à l’option offerte par la norme IAS 39.► Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur, les frais des transactions étant directement comptabilisés en compte de résultat. En date d’arrêté, ils sont évalués à leur valeur de marché et les variations de celle-ci, hors revenus courus des titres à revenu fixe, sont présentées, ainsi que les dividendes des titres à revenu variable et les plus et moins-values de cession réalisées, sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur les instruments financiers à la valeur juste valeur par résultat » du compte de résultat. Les revenus perçus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.L’évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est comprise dans leur juste valeur. - Actifs financiers disponibles à la venteLa catégorie des « Actifs financiers disponibles à la vente » comprend les titres à revenu fixe ou à revenu variable qui ne relèvent pas des trois catégories précédentes.Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur augmentée des coûts de transaction directement attribuables. En date d’arrêté, ils sont évalués à la juste valeur et les variations de celle-ci, hors revenus courus, comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. Lors de la cession des titres, ces gains ou pertes latents précédemment comptabilisés en autres éléments du résultat global sont constatés en compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Opérations de pensions et prêts/emprunts de titresLes titres cédés temporairement dans le cas d’une mise en pension restent comptabilisés au bilan du Groupe dans leur portefeuille d’origine. Le passif correspondant est comptabilisé sous la rubrique de « Dettes » appropriée, à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles le passif correspondant est comptabilisé en « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les titres acquis temporairement dans le cas d’une prise en pension ne sont pas comptabilisés au bilan du Groupe. La créance correspondante est comptabilisée sous la rubrique « Prêts et Créances », à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles la créance correspondante est comptabilisée en « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les opérations de prêts de titres ne donnent pas lieu à la décomptabilisation des titres prêtés et les opérations d’emprunts de titres ne donnent pas lieu à la comptabilisation au bilan des titres empruntés, à l’exception des cas où les titres empruntés sont ensuite cédés par le Groupe. Dans ce cas, l’obligation de livrer les titres à l’échéance de l’emprunt est matérialisée par un passif financier présenté au bilan sous la rubrique « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ». 2.2.3 Opérations en devises A la date d’arrêté, les actifs et les passifs monétaires libellés en devises sont convertis au cours de clôture dans la monnaie fonctionnelle de l’entité du Groupe au bilan de laquelle ils sont comptabilisés. Les écarts de change résultant de cette conversion sont comptabilisés en résultat. 2.2.4 Dépréciation des actifs financiers Provisions sur engagements de financement et de garantieLes provisions relatives aux engagements de financement et de garantie donnés par le Groupe suivent des principes analogues, en tenant compte pour les engagements de financement de leur probabilité de tirage.La dépréciation d’un prêt ou d’une créan
    Bulletin BALO n°66 du 02/06/2014, affaire n°02632
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/03/2014
    Numéro d’affaire : 00550
    Description : 14005507 mars 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°29Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 EurosSiège social : 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 31 Décembre 2013.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 206 390 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 272 739 Operations avec la clientèle 1 878 247 Obligations et autres titres de rev. fixe 487 183 Actions et autres titres de rev. variable 4 Participations et autres titres détenus a long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 53 265 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 108 286 Immobilisations corporelles 13 182 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 202 776 Compte de régularisation 197 689 Total actif 4 419 770    Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 465 863 Opérations avec la clientèle 617 818 Dettes représentées par un titre 2 469 218 Autres passifs 218 767 Comptes de régularisation 101 629 Provisions 13 781 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 528 959 Capital souscrit 99 971 Prime d'émission 200 434 Réserves 150 233 Ecarts de réévaluation   Provisions réglementées 2 850 Report à nouveau 75 471 Total passif 4 419 770    Hors bilan Montant Engagements donnés : 3 888 110 Engagements de financement 3 754 656 Engagements de garantie 84 386 Engagements sur titres 49 068 Engagements reçus : 2 460 025 Engagements de financement 2 440 000 Engagements de garantie 20 025 Engagements sur titres     1400550
    Bulletin BALO n°29 du 07/03/2014, affaire n°00550
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/12/2013
    Numéro d’affaire : 05770
    Description : 13057706 décembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°146Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 euros.Siège social : 1, place Copernic – 91051 EVRY CEDEX.313 811 515 R.C.S. EVRY. Situation au 30 septembre 2013.(En milliers d'euros)  ACTIF MONTANT Caisse, banques centrales 63 830 Effets publics et valeurs assimilées – Créances sur établissements crédit 1 168 288 Operations avec la clientèle 2 300 506 Oblig. & autres titres de rev. Fixe 354 247 Actions & autres titres de rev. Variable 2 262 Partic. et autres titres détenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 53 266 Crédit-bail et location avec option ach.   Location simple – Immobilisations incorporelles 106 993 Immobilisations corporelles 12 208 Capital souscrit non versé – Actions propres – Autres actifs 123 865 Compte de régularisation 122 241 TOTAL ACTIF 4 307 715   PASSIF MONTANT Banques centrales – Dettes envers établissements crédit 75 164 Operations avec la clientèle 477 706 Dettes représentées par un titre 2 945 287 Autres passifs 166 669 Comptes de régularisation 96 048 Provisions 13 938 Dettes subordonnées – Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres (Hors FRBG) 529 168 Capital souscrit 99 971 Prime d’émission 200 434 Réserves 150 233 Écarts de réévaluation – Provisions réglementées 3 059 Report à nouveau 75 471 TOTAL PASSIF 4 307 715   HORS-BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 4 818 019 Engagements de financement 3 763 940 Engagements de garantie 973 000 Engagements sur titres 81 079 ENGAGEMENTS RECUS 6 438 590 Engagements de financement 2 850 000 Engagements de garantie 3 569 000 Engagements sur titres 19 590   1305770
    Bulletin BALO n°146 du 06/12/2013, affaire n°05770
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/09/2013
    Numéro d’affaire : 04767
    Description : 13047674 septembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°106Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 euros.Siège social : 1, Place Copernic – 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 30 Juin 2013.(en milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales 3 106 Effets publics et valeurs assimilées – Créances sur établissements crédit 1 071 257 Opérations avec la clientèle 2 274 454 Oblig. & autres titres de rev. Fixe 355 000 Actions & autres titres de rev. Variable 2 335 Partic. et autres titres détenus a l t 9 Parts dans les entreprises liées 32 565 Crédit-bail et location avec option ach.   Location simple – Immobilisations incorporelles 107 249 Immobilisations corporelles 12 449 Capital souscrit non verse – Actions propres – Autres actifs 114 948 Compte de régularisation 463 024 Total actif 4 436 396   Passif Montant Banques centrales – Dettes envers établissements crédit 71 317 Opérations avec la clientèle 536 745 Dettes représentées par un titre 2 900 863 Autres passifs 300 941 Comptes de régularisation 79 902 Provisions 13 818 Dettes subordonnées – Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres Hors FRBG 529 075 Capital souscrit 99 971 Prime d’émission 200 434 Réserves 150 233 Écarts de réévaluation – Provisions réglementées 2 966 Report a nouveau 75 471 Total passif 4 436 396   Hors bilan Montant ENGAGEMENTS DONNES 4 922 091 Engagements de financement 3 824 337 Engagements de garantie 1 013 000 Engagements sur titres 84 754 ENGAGEMENTS REÇUS 6 585 090 Engagements de financement 2 680 000 Engagements de garantie 3 885 500 Engagements sur titres 19 590 1304767
    Bulletin BALO n°106 du 04/09/2013, affaire n°04767
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/06/2013
    Numéro d’affaire : 03051
    Description : 13030517 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°68Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 euros.Siège social : 1, Place Copernic - 91051 EVRY CEDEX.313 811 515 R.C.S. EVRY. Situation au 31 mars 2013(en milliers d'euros)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 113 235 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILÉES - CRÉANCES SUR ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 1 118 022 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 2 442 719 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 355 000 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 2 385 PARTIC ET AUTRES TITRES DÉTENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES 32 565 CRÉDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH   LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 107 098 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 11 153 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 115 705 COMPTE DE RÉGULARISATION 320 343 TOTAL ACTIF 4 618 234   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ÉTABLISSEMENTS CRÉDIT 418 029 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 1 134 245 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 1 985 996 AUTRES PASSIFS 420 179 COMPTES DE RÉGULARISATION 126 422 PROVISIONS 13 635 DETTES SUBORDONNÉES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 515 993 CAPITAL SOUSCRIT 99 971 PRIME D'ÉMISSION 200 434 RÉSERVES 150 233 ÉCARTS DE RÉÉVALUATION - PROVISIONS RÉGLEMENTÉES 2 819 REPORT A NOUVEAU 62 536 TOTAL PASSIF 4 618 234   HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 4 007 436 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 3 922 862 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 84 574 ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS REÇUS 1 853 365 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 853 250 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1303051
    Bulletin BALO n°68 du 07/06/2013, affaire n°03051
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2013
    Numéro d’affaire : 02843
    Description : 13028433 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°66Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 €Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes - 91051 Evry313 811 515 RCS Evry(EXERCICE SOCIAL DU 1er JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2012) Comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 15 avril 2013 I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2012(en milliers d’euros)  Bilan(en milliers d'euros) Notes Normes IFRS 31/12/2012 Normes IFRS 31/12/2011 Caisse, banques centrales, CCP 3.5 336 958 152 824 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 31 415 21 033 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 11 407 66 895 Actifs financiers disponibles à la vente 3.3 221 459 196 275 Prêts et créances sur établissements de crédit 3.5 962 221 624 790 Opérations avec la clientèle 3.6 3 341 621 3 337 215 Actifs d'impôts courants et différés 3.8 72 695 56 433 Comptes de régularisation et actifs divers 3.9 387 140 450 391 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme   2 036 2 036 Immobilisations corporelles et incorporelles 3.10 148 037 126 137 Ecarts d'acquisition 3.11 4 150 4 150 TOTAL ACTIF   5 519 139 5 038 180   Bilan(en milliers d'euros) Notes Normes IFRS 31/12/2012 Normes IFRS 31/12/2011 Caisse, banques centrales, CCP 3.5 20 973 16 805 Instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.1 25 814 17 757 Instruments financiers dérivés de couverture 3.2 61 066 44 863 Opérations interbancaires et assimilées 3.5 752 789 1 710 648 Opérations avec la clientèle 3.6 943 107 386 428 Dettes représentées par un titre 3.7 2 570 367 1 660 623 Passifs d'impôts courants et différés 3.8 23 044 35 323 Provisions techniques des entreprises d’assurance 3.13 197 734 191 183 Comptes de régularisation et passifs divers 3.9 277 546 365 067 Provisions 3.12 11 319 7 104 Participations ne donnant pas le contrôle   47 515 36 110 Capitaux propres, part du groupe :   587 865 566 269 Capital et réserves liées   300 404 300 405 Réserves consolidées   224 531 196 379 Résultat de l’exercice   62 930 69 486 TOTAL PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES   5 519 139 5 038 180   II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2012(en milliers d’euros)  Compte de résultat(en milliers d'euros) Notes Exercice 2012 Exercice 2011 Intérêts et produits assimilés 4.1 335 196 318 995 Intérêts et charges assimilées 4.1 -118 379 -95 501 Revenus des titres à revenu variable   44 3 701 Commissions (produits) 4.2 71 499 68 721 Commissions (charges) 4.2 -20 670 -20 625 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4.3 1 299 2 504 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente et autres actifs financiers non évalués à la juste valeur 4.4 285 -395 Autres produits d’exploitation bancaire 4.5 293 777 311 858 Autres charges d’exploitation bancaire 4.5 -159 668 -188 091 PRODUIT NET BANCAIRE   403 383 401 167 Charges générales d’exploitation   -209 553 -196 880 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -6 170 -7 131 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION   187 660 197 156 Coût du risque 4.6 -78 686 -85 990 RESULTAT D’EXPLOITATION   108 974 111 166 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -526 0 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT   108 448 111 166 Impôt sur les bénéfices 4.7 -42 837 -39 251 Participations ne donnant pas le contrôle   -2 680 -2 430 RESULTAT NET - PART DU GROUPE   62 930 69 486  Etat consolidé du résultat global au 31 décembre 2011 et au 31 décembre 2012(en milliers d’euros)    Exercice 2012 Exercice 2011 Résultat net part du groupe 62 930 69 486 Participation ne donnant pas le contrôle 2 680 2 430 Ecarts actuariels sur engagements de retraite 0 0 Ajustements de valeur sur dérivés de couverture de flux de trésorerie et sur actifs disponibles à la vente -35 365 13 647 Autres éléments du résultat global -35 365 13 647 Total du résultat global 30 245 85 563 dont     Quote-part des propriétaires de la société mère 27 565 83 133 Quote-part attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle 2 680 2 430  Tableau de passage des capitaux propres du 1er janvier 2011 au 31 décembre 2012(en milliers d’euros)  (en milliers d'euros) Capital et primes liées   Gains et pertes comptabilises directement en capitaux propres         Capital   Primes Réserves consolidées Variation de juste valeur des instruments Résultat net part du groupe Total capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total capitaux propres consolides         Actifs financiers disponibles à la vente   Instruments dérivés de couverture         Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2011 après affectation 99 971 200 434 212 829 -680 27 751 0 540 307 33 654 573 961 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                   Distribution     -31 839       -31 839   -31 839 Sous-Total 0 0 -31 839 0 0 0 -31 839 0 -31 839 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                       Autres variations       -684 -13 352   -14 037   -14 037 Sous-total 0 0 0 -684 -13 352 0 -14 037 0 -14 037 Autres variations                   Résultat           69 486 69 486 2 430 71 916 Autres variations     2 352     0 2 352 26 2 378 Sous-total 0 0 2 352 0 0 69 486 71 838 2 456 74 294 Capitaux propres IRS au 31 décembre 2011 99 971   200 434 183 342 -1 364   14 398 69 486 566 269 36 110 602 379 Affectation du résultat de l'exercice 2011       0       -69 486       Capitaux propres IFRS au 1er janvier 2012 après affectation 99 971 200 434 183 342 -1 364 14 398 0 566 269 36 110 602 379 Mouvements liés aux relations avec les actionnaires                       Distribution     0       0   0 Sous-Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres                       Autres variations       4 525 -52 925   -48 400   -48 400 Sous-total 0 0 0 4 525 -52 925 0 -48 400 0 -48 400 Autres variations                   Résultat           62 930 62 930 2 680 65 610 Autres variations     7 066     0 7 066 8 725 15 791 Sous-total 0 0 7 066 0 0 62 930 69 996 11 405 81 401 Capitaux propres IFRS au 31 décembre 2012 99 971   200 434 190 408 3 161   -38 527 62 930 587 865 47 515 635 380  Tableau des flux de trésorerie relatifs à l’exercice 2011 et 2012(en milliers d’euros)    Exercice 2012 Exercice 2011 Résultat avant impôts 108 448 111 166 Eléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et autres ajustements hors résultat 26 682 11 897 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 6 170 5 489 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 1 642 Dotations nettes aux provisions 4 209 10 673 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence 0 0 Perte nette/gain net des activités d'investissement 0 0 Produits/charges des activités de financement 0 0 Autres mouvements 16 302 -5 907 Augmentation/diminution nette liée aux actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 65 895 -116 439 Augmentation/diminution nette liée aux opérations avec les établissements de crédit -1 289 198 -402 126 Augmentation/diminution nette liée aux opérations avec la clientèle 557 175 -141 879 Augmentation/diminution nette liée aux opérations affectant les autres actifs ou passifs financiers 869 296 470 492 Impôts versés -71 377 -42 926 Augmentation/diminution nette de la trésorerie générée par l'activité opérationnelle 201 025 6 625 Augmentation/diminution nette liée aux actifs financiers et aux participations -24 378 -12 567 Augmentation/diminution nette liée aux immobilisations corporelles et incorporelles -28 070 -22 916 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations d'investissement -52 448 -35 483 Augmentation/diminution de trésorerie liée aux opérations réalisées avec les actionnaires 0 -31 839 Augmentation/diminution de trésorerie provenant des autres activités de financement 0 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie liée aux opérations de financement 0 -31 839 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et assimilée 0 0 Augmentation/diminution nette de la trésorerie 148 577 -60 698 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 169 629 230 327 Caisse, banques centrales, ccp (actif & passif) 151 737 224 754 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 1 087 182 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 16 805 5 391 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 318 206 169 629 Caisse, banques centrales, ccp (actif & passif) 339 179 151 737 Comptes prêts à vue auprès des établissements de crédit 0 1 087 Comptes emprunts à vue auprès des établissements de crédit 20 973 16 805 Augmentation/diminution des soldes des comptes de trésorerie et assimilée 148 577 -60 698  III. Notes annexes aux états financiersNOTE 1 : NORMES COMPTABLES APPLICABLESLa société CARREFOUR BANQUE (ci-après dénommée « la Société »), société anonyme au capital de 99 970 791,76 €, est un établissement de crédit et de courtage en assurance domicilié 1, place Copernic – 91051 Evry Cedex. Les états consolidés annuels de l’exercice prenant fin le 31 décembre 2012 comprennent la Société et ses filiales (ci-après dénommées ensemble le Groupe). Ils sont établis et présentés en euros, monnaie fonctionnelle de la Société. En application du règlement européen n° 1606/2002 du 19 juillet 2002, les états financiers consolidés de la Société au titre de l’exercice 2012 ont été établis en conformité avec les normes comptables internationales telles qu’approuvées par l’Union européenne au 31 décembre 2012 et qui sont d’application obligatoire à cette date, avec, en comparatif, l’exercice 2011 établi selon le même référentiel.Les normes internationales comprennent les IFRS (International Financial Reporting Standards), les IAS (International Accounting Standards), les interprétations de l’IFRS Interpretation Committee (International Financial Reporting Standards Interpretation Committee) et du SIC (Standing Interpretations Committee).Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée des normes et interprétations dont l’application n’est pas obligatoire au 1er janvier 2012 :- IFRS 9 – Instruments financiers : classement et évaluation des actifs et passifs ;- IFRS 13 – Evaluation à la juste valeur ;- l’amendement à IAS 1 – Présentation des OCI – autres éléments du résultat global ;- des normes sur la consolidation (IFRS 10 – Etats financiers consolidés, IFRS 11 – Partenariats, IFRS 12 – Informations à fournir sur les intérêts détenus dans d’autres entités) ainsi que les révisions d’IAS 27 et IAS 28 en découlant ;- l’amendement à IAS 12 – Impôt sur le résultat, recouvrement des actifs sous-jacents ;- l’amendement à IAS 19 – Avantages au personnel ;- l’amendement à IAS 32 – Compensation des actifs et passifs financiers ; Le groupe a choisi d’utiliser la date de transition de la société mère, CARREFOUR SA, pour établir ses premiers états financiers sur le référentiel IFRS, donc d’utiliser les montants inclus dans les états financiers consolidés de CARREFOUR SA hors effet des écritures de consolidation.Le groupe CARREFOUR BANQUE a adopté à partir du 1er janvier 2012 l’amendement à IFRS7.L’entrée en vigueur des amendements à IAS 19 entraînera, au plus tard au 1er janvier 2013, la disparition de la méthode dite « du corridor » et la constatation dans les capitaux propres de tous les écarts actuariels non amortis et de tous les services passés non encore reconnus. L’effet de ce changement sur les capitaux propres du Groupe au 1er janvier 2012 serait de -3.9 millions d’euros et au 31 décembre 2012 serait de -6,7 millions d’euros.La norme IFRS 13 « Evaluation à la juste valeur » est applicable de manière prospective dans les comptes des exercices ouverts à compter du 1er janvier 2013. Carrefour Banque est en cours d'analyse des incidences de cette norme sur ses comptes.L’ensemble des textes adoptés par l’Union européenne est disponible sur le site Internet de la Commission européenne à l’adresse suivante :http://ec.europa.eu/internal_market/accounting/ias/index_fr.htm. NOTE 2 : RESUME DES PRINCIPES COMPTABLES APPLIQUES PAR LE GROUPE2.1 PRINCIPES DE CONSOLIDATION 2.1.1 Périmètre et méthode de consolidation Les comptes consolidés du groupe CARREFOUR BANQUE regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, la Société n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises. Une filiale est consolidée à partir de la date à laquelle le Groupe obtient effectivement son contrôle. Les entreprises sous contrôle exclusif sont consolidées par la méthode de l’intégration globale.Le contrôle existe lorsque CARREFOUR BANQUE a le pouvoir de diriger directement ou indirectement les politiques financière et opérationnelle de l’entité.La détermination du pourcentage de contrôle prend en compte les droits de vote potentiels qui donnent accès à des droits de vote complémentaires, dès lors qu’ils sont immédiatement exerçables ou convertibles. Au 31 décembre 2012, le périmètre de consolidation du groupe CARREFOUR BANQUE comprend : - la société CARREFOUR BANQUE dont le siège social est domicilié 1, place Copernic à Evry (91051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. La société CARREFOUR BANQUE représente la société mère au capital de 99 970 792 euros.- le fonds commun de titrisation (ci-après dénommé « FCT ») à compartiment dénommé « FCT Copernic 2012-1 » est domicilié 9, rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93500) et référencé auprès de l’AMF FCT 12-22. La Société détient 100 % des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé 2012.- le groupement d’intérêt économique (ci-après dénommé « GIE ») CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES, domicilié 1, place Copernic à Courcouronnes (91080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par les sociétés CARMA et CARREFOUR BANQUE en qualité de membre référant. Le GIE est intégré à 50 % dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale.- la société d’assurance CARMA SA. acquise le 30 avril 2010 pour un montant de 30,501 millions d’euros dont le siège social est domicilié 4/8, rue Marquis de Raies à Evry (91008), enregistrée au SIREN 330 598 616 au capital de 23 270 000 euros, détenue à 50,007 % par la Société, est intégrée dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE par intégration globale. Il convient de noter que la société CSF acquise le 31 décembre 2010 pour un montant de 11,502 millions d’euros dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 euros, est détenue à 100 % par la Société CARREFOUR BANQUE en qualité de succursale. Le Groupe consolide les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations similaires (entités « ad hoc »), et ce même en l’absence de lien en capital, dans la mesure où il en exerce en substance le contrôle, au regard des critères suivants : - les activités de l’entité sont menées pour le compte exclusif du Groupe, de telle sorte que ce dernier en tire des avantages ;- le Groupe dispose du pouvoir de décision et de gestion afin d’obtenir la majorité des avantages liés aux activités courantes de l’entité. Ce pouvoir se caractérise notamment par la capacité de dissoudre l’entité, d’en changer les statuts ou de s’opposer formellement à leur modification ;- le Groupe a la capacité d’obtenir la majorité des avantages de l’entité et par conséquent peut être exposé aux risques liés à l’activité de la dite entité. Les avantages peuvent prendre la forme d’un droit à recevoir tout ou partie du résultat, évalué sur une base annuelle, une quote-part d’actif net, à disposer d’un ou plusieurs actifs ou à bénéficier de la majorité des actifs résiduels en cas de liquidation ;- le Groupe conserve la majorité des risques pris par l’entité afin d’en retirer un avantage ; tel peut être le cas si le Groupe reste exposé aux premières pertes du portefeuille d’actifs logé dans l’entité. Enfin, les structures juridiques distinctes créées spécifiquement pour gérer une opération de défiscalisation ou un groupe d’opérations de défiscalisation similaire n’ont pas été consolidées dans la mesure ou CARREFOUR BANQUE n’en n’exerce pas le contrôle. A cet égard, il convient de préciser que l’opération de titrisation Copernic 2009 lancée en novembre 2009 et auto souscrite à 100% pour un montant de 856,9 millions d’euros à la date de cession a fait l’objet d’une liquidation anticipée en date d’arrêté du 30 avril. Carrefour Banque a procédé en septembre 2012 à une nouvelle opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2012-1 ».L’objectif de cette opération étant de capter du refinancement auprès des investisseurs pour 626,7 millions d’euros de titres en Class A et pour 228,3 millions de titres en Class B.Le montant des crédits à la clientèle du type prêts personnels, cédés au titre de cette opération s’est élevé à une valeur nominale de 855 millions d’euros à la date de cession. La Société possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. Ce fonds étant consolidé par intégration globale avec élimination des opérations réciproques, l’opération de titrisation n’a pas d’impact sur les comptes consolidés du Groupe. 2.1.2 Règles de consolidation Les états financiers consolidés sont établis en utilisant des méthodes comptables uniformes pour des transactions et autres événements semblables dans des circonstances similaires. Elimination des opérations réciproquesLes soldes réciproques résultant d’opérations réalisées entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits, les charges et les dividendes, sont éliminés. Les profits et les pertes réalisés du fait de cessions d’actifs à l’intérieur du Groupe sont éliminés, sauf dans l’hypothèse où elles sont représentatives d’une perte de valeur. Les profits et pertes latents compris dans la valeur des actifs disponibles à la vente sont conservés au niveau du Groupe.Conversion des comptes en devises étrangèresPour toutes les sociétés du périmètre, la monnaie fonctionnelle est l'euro. 2.1.3 Regroupements d’entreprise et évaluation des écarts d’acquisitions Regroupements d’entreprisesLes regroupements d’entreprises sont comptabilisés selon la méthode de l’acquisition.A chaque prise de contrôle d’une société ou d’un groupe de sociétés, le Groupe procède à l’identification et à l’évaluation à la juste valeur de l’ensemble des actifs et passifs acquis. La différence entre la juste valeur de la contrepartie transférée, y compris le montant comptabilisé de toute participation ne donnant pas le contrôle dans l’entreprise acquise, et le montant net comptabilisé (généralement à la juste valeur) au titre des actifs identifiables acquis et des passifs repris, est comptabilisée en écart d’acquisition. Ce dernier, qui fait l’objet d’un suivi ultérieur au niveau de l’unité génératrice de trésorerie, est comptabilisé directement dans le bilan de l’entité acquise, dans la devise fonctionnelle de cette dernière. Conformément à la norme IFRS 3 révisée entrée en vigueur le 1er janvier 2010, le Groupe applique les principes suivants :- les frais de transactions sont comptabilisés immédiatement en charges opérationnelles lorsqu’ils sont encourus ;- lors de chaque regroupement, le Groupe analyse l’opportunité d’opter pour la comptabilisation d’un écart d’acquisition « complet » ou « partiel » : la méthode de l’écart d’acquisition complet consiste à évaluer les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle à la juste valeur et à leur attribuer une partie de l’écart d’acquisition dégagé lors de l’acquisition ;dans la méthode du l’écart d’acquisition partiel, les intérêts attribuables aux participations ne donnant pas le contrôle restent évalués à hauteur de leur quote-part dans l’actif net de la société acquise, aucun écart d’acquisition ne leur est attribué ;- tout ajustement de prix potentiel est estimé à sa juste valeur à la date d’acquisition et cette évaluation initiale ne peut être ajustée ultérieurement en contrepartie de l’écart d’acquisition qu’en cas de nouvelles informations liées à des faits et circonstances existant à la date d’acquisition et dans la mesure où cette évaluation intervient lors de la période intercalaire (12 mois). Tout ajustement de la dette financière comptabilisée au titre d’un complément de prix postérieur à la période intercalaire ou ne répondant pas à ces critères, est comptabilisé en contrepartie du résultat global du Groupe ;- en cas d’acquisition par étape, la prise de contrôle déclenche la réévaluation à la juste valeur de la participation antérieurement détenue par le Groupe en contrepartie du résultat ; toute perte de contrôle donne lieu à la réévaluation de la participation résiduelle éventuelle à la juste valeur suivant les mêmes modalités ;- l’écart d’acquisition négatif éventuellement dégagé lors de l’acquisition est immédiatement comptabilisé en produit ;- toute prise ou cession de participation ne modifiant pas le contrôle, réalisée après le regroupement d’entreprises, est considérée comme une transaction entre actionnaires et est comptabilisée selon IAS 27 amendée directement en capitaux propres.En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d'exercice et les augmentations de participation, seuls les résultats de la période postérieure à la date d'acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.Compte tenu de son organisation et de l'interdépendance des flux de trésorerie générés par ses activités « banque » et « assurance », le Groupe CARREFOUR BANQUE est constitué d’une seule unité génératrice de trésorerie.En effet, ses activités « banque » et « assurance » relèvent d'un pilotage unique (équipe de direction commune, forces de vente et encadrement commercial communs, commercialisation des produits d'assurance par les équipes de CARREFOUR BANQUE, tableaux de bord, comptabilité, contrôle de gestion, paie, ressources humaines et systèmes d'information communs).Enfin, la profitabilité des activités d’assurance a pour origine exclusive les garanties intégrées aux produits bancaires (assurance emprunteur sur les crédits à la consommation, assurances en inclusion ou en option sur la carte universelle de paiement, extension de garanties, protection des moyens de paiement...). Evaluation des écarts d’acquisitions Les écarts d’acquisitions sont rattachés en totalité à l’unique unité génératrice de trésorerie que constitue le groupe CARREFOUR BANQUE. 2.2 ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS 2.2.1 Crédits Les prêts et créances sont comptabilisés initialement à la juste valeur, qui est, en règle générale, le montant net décaissé à l’origine, et comprend les coûts d’origine directement imputables à l’opération ainsi que certaines commissions perçues analysées comme un ajustement du rendement effectif du prêt.Les prêts et créances sont évalués ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif. 2.2.2 Titres Catégories de titresLes titres détenus par le Groupe CARREFOUR BANQUE peuvent être classés en deux catégories.- Actifs financiers à la valeur de marché par résultatLa catégorie des « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat » comprend : les actifs financiers faisant l’objet d’opérations de négoce (opérations dites de transaction),les actifs financiers que le Groupe a discrétionnairement choisi de comptabiliser et d’évaluer à la valeur de marché par résultat dès l’origine, conformément à l’option offerte par la norme IAS 39.Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur, les frais des transactions étant directement comptabilisés en compte de résultat. En date d’arrêté, ils sont évalués à leur valeur de marché et les variations de celle-ci, hors revenus courus des titres à revenu fixe, sont présentées, ainsi que les dividendes des titres à revenu variable et les plus et moins-values de cession réalisées, sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur les instruments financiers à la valeur juste valeur par résultat » du compte de résultat. Les revenus perçus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat.L’évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est comprise dans leur juste valeur. - Actifs financiers disponibles à la venteLa catégorie des « Actifs financiers disponibles à la vente » comprend les titres à revenu fixe ou à revenu variable qui ne relèvent pas des trois catégories précédentes.Les titres classés et présentés dans la rubrique du bilan du même nom sont initialement comptabilisés à la juste valeur augmentée des coûts de transaction directement attribuables. En date d’arrêté, ils sont évalués à la juste valeur et les variations de celle-ci, hors revenus courus, comptabilisés dans les autres éléments du résultat global. Lors de la cession des titres, ces gains ou pertes latents précédemment comptabilisés en autres éléments du résultat global sont constatés en compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ». Opérations de pensions et prêts/emprunts de titresLes titres cédés temporairement dans le cas d’une mise en pension restent comptabilisés au bilan du Groupe dans leur portefeuille d’origine. Le passif correspondant est comptabilisé sous la rubrique de « Dettes » appropriée, à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles le passif correspondant est comptabilisé en « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les titres acquis temporairement dans le cas d’une prise en pension ne sont pas comptabilisés au bilan du Groupe. La créance correspondante est comptabilisée sous la rubrique « Prêts et Créances », à l’exception des opérations de pension initiées par les activités de négoce du Groupe, pour lesquelles la créance correspondante est comptabilisée en « Actifs financiers à la valeur de marché par résultat ».Les opérations de prêts de titres ne donnent pas lieu à la décomptabilisation des titres prêtés et les opérations d’emprunts de titres ne donnent pas lieu à la comptabilisation au bilan des titres empruntés, à l’exception des cas où les titres empruntés sont ensuite cédés par le Groupe. Dans ce cas, l’obligation de livrer les titres à l’échéance de l’emprunt est matérialisée par un passif financier présenté au bilan sous la rubrique « Passifs financiers à la valeur de marché par résultat ». 2.2.3 Opérations en devises A la date d’arrêté, les actifs et les passifs monétaires libellés en devises sont convertis au cours de clôture dans la monnaie fonctionnelle de l’entité du Groupe au bilan de laquelle ils sont comptabilisés. Les écarts de change résultant de cette conversion sont comptabilisés en résultat. 2.2.4 Dépréciation des actifs financiers Provisions sur engagements de financement et de garantieLes provisions relatives aux engagements de financement et de garantie donnés par le Groupe suivent des principes analogues, en tenant compte pour les engagements de financement de leur probabilité de tirage.La dépréciation d’un prêt ou d’une créance est le plus souvent enregistrée dans un compte de provision distinct venant réduire la valeur d’origine de la créance enregistrée à l’actif. Les provisions afférentes à un instrument financier enregistré hors-bilan, un engagement de financement ou de garantie, ou encore un litige, sont inscrites au passif. Une créance dépréciée est enregistrée pour tout ou partie en pertes et sa provision reprise à due concurrence de la perte lorsque toutes les voies de recours offertes au groupe CARREFOUR BANQUE ont été épuisées pour recouvrer les constituants de la créance ainsi que les garanties ou lorsqu’elle a fait l’objet d’un abandon total ou partiel. Dépréciation des actifs financiers disponibles à la venteLes « actifs financiers disponibles à la vente », essentiellement composés de titres, sont dépréciés individuellement par contrepartie du compte de résultat lorsqu’existe une indication objective de dépréciation durable résultant d’un ou plusieurs événements intervenus depuis l’acquisition.S’agissant des titres à revenu variable cotés sur un marché actif, le dispositif de contrôle permet d’identifier les participations susceptibles d’être dépréciées durablement au moyen des deux critères suivants : la baisse significative du cours en deçà de la valeur d’acquisition ou la durée sur laquelle une moins value latente est observée, afin de procéder à une analyse qualitative complémentaire individuelle. Celle-ci peut conduire à la constitution d’une dépréciation, alors déterminée sur la base du cours coté.Au-delà des critères d’identification, le Groupe a défini trois critères de dépréciation, l’un fondé sur la baisse significative du cours du titre en considérant comme significative une baisse du cours supérieure à 50 % de la valeur d’acquisition, un autre fondé sur l’observation d’une moins-value latente sur deux années consécutives et le dernier associant une moins-value latente d’un moins 30% à une durée d’observation d’un an, en moyenne. La durée de deux ans est considérée par le Groupe comme la période nécessaire pour qu’une baisse modérée du cours au dessous du prix de revient puisse être considérée comme n’étant pas seulement l’effet de la volatilité aléatoire inhérente aux marchés boursiers ni de la variation cyclique sur une période de plusieurs années affectant ces marchés mais un phénomène durable justifiant une dépréciation.La dépréciation d’un titre à revenu variable est enregistrée au sein du produit net bancaire sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente » et ne peut être reprise en compte de résultat, le cas échéant, qu’à la date de cession du titre. En outre, toute baisse ultérieure de la valeur de marché constitue une dépréciation reconnue en résultat.Une dépréciation constituée sur un titre à revenu fixe est enregistrée au sein de la rubrique « Coût du risque » et peut être reprise en compte de résultat lorsque la valeur de marché du titre s’est appréciée du fait d’une cause objective intervenue postérieurement à la dernière dépréciation. 2.2.5 Dettes émises représentées par un titre Les instruments financiers émis par le Groupe sont qualifiés d’instruments de dettes s’il existe une obligation contractuelle pour la société du Groupe. Les détenteurs de ces titres obtiennent du numéraire en contrepartie. Il en est de même dans les cas où le Groupe peut être contraint à échanger des actifs ou des passifs financiers avec une autre entité à des conditions potentiellement défavorables, ou de livrer un nombre variable de ses propres actions.Les dettes émises représentées par un titre sont évaluées aux coûts amortis selon la méthode du taux d’intérêt effectif. 2.2.6 Dérivés sur actions propres Le terme « actions propres » désigne les actions de la société consolidante CARREFOUR BANQUE et de ses filiales consolidées par intégration globale.La norme IAS 32 précise les situations dans lesquelles un instrument dérivé sur actions propres doit être comptabilisé comme un instrument de capitaux propres, comme une dette ou comme un instrument financier dérivé (avec comme conséquence, dans ce dernier cas, de devoir être évalué à la juste valeur, avec les changements de celles-ci enregistrés dans le compte de résultat).Les principes retenus par la norme sont les suivants :a) Seuls les instruments dérivés sur actions propres qui se traduisent par l’échange d’une quantité fixe de trésorerie contre un nombre fixe d’actions propres peuvent être enregistrés directement en capitaux propres. Dans ce cas, ils ne sont pas réévalués.b) En cas de règlement sur une base nette, ou lorsque le mode de règlement peut être choisi par une des parties, l’instrument sera traité comme un instrument financier dérivé. Dans ce cas, les variations de valeur de cet instrument sont enregistrées en résultat.c) Enfin, dans le cas où l’instrument dérivé sur actions propres impose le rachat d’actions propres par l’émetteur en échange d’une quantité fixe de trésorerie, il y a apparition d’une dette égale au montant à rembourserLe 15 juillet 2010, la société CARREFOUR BANQUE a émis 179 656 BSA (1 et 2) au prix unitaire de 1 euro, à échéance de cinq ans et au prix d’exercice de 150,7 euros. Le prix d’exercice de ces BSA, qui est fondé sur une formule de calcul, est variable dans le temps ; dès lors, ces BSA ne répondent pas à la définition du paragraphe a). Ils ont été reclassés, en conséquence, en dette financière pour le montant de leur juste valeur, les changements de cette dernière étant enregistrés en résultat. 2.2.7 Instruments dérivés et comptabilité de couverture Tous les instruments dérivés sont comptabilisés au bilan en date de valeur pour leur prix de transaction afin d’avoir une immunisation de la marge financière. En date d’arrêté, ils sont réévalués à leur valeur de marché. Dérivés détenus à des fins de transactionLes dérivés détenus à des fins de transaction sont comptabilisés au bilan dans le poste « Actifs et passifs financiers à la valeur de marché par résultat ». Ils sont comptabilisés en actifs financiers lorsque la valeur de marché est positive, en passifs financiers lorsqu’elle est négative. Les gains et pertes réalisés et latents sont comptabilisés au compte de résultat en « Gains et pertes nets sur instruments financiers à la valeur de marché par résultat ».Il convient de préciser que, dans un souci de mutualisation des besoins de couverture des entités homologues à la société CARREFOUR BANQUE, c’est-à-dire les services financiers belges, espagnols et italiens du groupe CARREFOUR (ci-après dénommés ensembles « les sociétés affiliées »), le groupe CARREFOUR BANQUE agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des sociétés affiliées, et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Dérivés et comptabilité de couvertureLe groupe CARREFOUR BANQUE commercialise deux grandes familles de crédits à la consommation et gère pour ce faire deux types de portefeuilles : les crédits associés à la carte Pass et l’ensemble des prêts personnels distribués auprès de la clientèle. Afin de protéger sa marge financière, une politique de couverture adaptée et spécifique pour chacun d’entre eux a été définie. A ce titre, le groupe CARREFOUR BANQUE utilise des instruments dérivés permettant de limiter l’impact d’une hausse des taux d’intérêts. Lors de la mise en place de la relation de couverture, le Groupe établit une documentation formalisée : désignation de l’instrument ou de la portion d’instrument ou de risque couvert, stratégie et nature du risque couvert, désignation de l’instrument de couverture, modalités d’évaluation de l’efficacité de la relation de couverture.Le Groupe évalue, lors de sa mise en place et au minimum trimestriellement, l’efficacité rétrospective et prospective des relations de couverture mises en place. Les tests d’efficacité rétrospectifs ont pour but de s’assurer que le rapport entre les variations effectives de valeur ou de résultat des dérivés de couverture et celles des instruments couverts se situe entre 80% et 125%. Les tests prospectifs ont pour but de s’assurer que les variations de valeur ou de résultat des dérivés attendues sur la durée de vie résiduelle de la couverture compensent de manière adéquate celles des instruments couverts.La partie efficace correspond au minimum entre :La juste valeur de l’instrument de couverture (valeur absolue) ;La variation de juste valeur des flux couverts (valeur absolue).La partie inefficace correspond à la différence entre la juste valeur de l’instrument de couverture et la partie efficace. L’inefficacité de la couverture est comptabilisée au compte de résultat en « Gains et pertes nets sur instruments financiers à la valeur de marché par résultat ».En application de la norme IAS 39 adoptée par l’Union européenne (excluant certaines dispositions concernant la comptabilité de couverture d’un portefeuille), des relations de couverture de valeur du risque de taux d’intérêt sur base de portefeuille d’actifs sont utilisées. Dans ce cadre :le risque désigné comme étant couvert est le risque de taux d’intérêt associé à la composante de taux interbancaire inclus dans le taux des opérations commerciales de crédits à la clientèle,les instruments de couverture sont principalement des swaps de taux simples.l’efficacité des couvertures est assurée prospectivement et rétrospectivement par le fait que tous les dérivés doivent avoir à la date de leur mise en place pour effet de réduire le risque de taux d’intérêt du portefeuille de sous-jacents couverts. Rétrospectivement, ces couvertures doivent être déqualifiées lorsque les sous-jacents qui leur sont spécifiquement associés sur chaque bande de maturité deviennent insuffisants. Les principes de comptabilisation des dérivés et des instruments couverts dépendent de la stratégie de couverture. Dans le cas d’une couverture de juste valeur, la réévaluation du dérivé est inscrite au résultat symétriquement à l’élément couvert à hauteur du risque couvert et il n’apparaît en résultat que l’éventuelle inefficacité de la couverture.Dans le cas d’une couverture de flux de trésorerie, la réévaluation du dérivé est portée au bilan en valeur de marché en contrepartie des capitaux propres et la partie inefficace de la couverture est enregistrée en résultat.Les montants inscrits en capitaux propres pendant la durée de vie de la couverture sont transférés en résultat sous la rubrique « Produits et charges d’intérêts » au fur et à mesure que les éléments de résultat de l’instrument couvert affectent le résultat. En cas de disparition de l’élément couvert, les montants cumulés inscrits en capitaux propres sont immédiatement constatés en résultat. 2.2.8 Détermination de la valeur de marché Le groupe CARREFOUR BANQUE ne procède pas au calcul de la détermination de la valeur de marché. Le groupe récupère auprès de ses contreparties cette valeur de marché. 2.2.9 Revenus et charges relatifs aux actifs et passifs financiers Actifs financiers à la juste valeur par résultatLe groupe CARREFOUR BANQUE présente sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » et « Intérêts et charges assimilées » la rémunération des instruments financiers à la juste valeur qui ne répondent pas à la définition d’un instrument dérivé. La variation de valeur calculée hors intérêts courus sur ces instruments financiers à la juste valeur par résultat est comptabilisée sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ». Les dérivés de couvertureLes produits et charges d’intérêts sur les dérivés de couverture de valeur de marché sont présentés avec les revenus des éléments dont ils contribuent à la couverture des risques. De même, les produits et charges d’intérêts sur les dérivés de couverture économique des opérations désignées en valeur de marché par résultat sont rattachés aux rubriques qui enregistrent les intérêts de ces opérations. Actifs disponibles à la venteLes revenus et les charges relatifs aux instruments évalués au coût amorti et aux actifs à revenu fixe classés en « Actifs financiers disponibles à la vente » sont comptabilisés au compte de résultat avec la méthode du taux d’intérêt effectif.Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier, de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. 2.2.10 Coût du risque Le coût du risque comprend au titre du risque de crédit les dotations et reprises de provisions pour dépréciation des titres à revenu fixe et des prêts et créances sur la clientèle et les établissements de crédit.Sont également comptabilisées en coût du risque les dépréciations éventuellement constituées en cas de risque de défaillance avéré de contreparties d’instruments financiers négociés de gré à gré ainsi que les charges liées aux fraudes et aux litiges inhérents à l’activité de financement. 2.2.11 Décomptabilisation d’actifs ou passifs financiers Le Groupe décomptabilise tout ou partie d’un actif financier lorsque les droits contractuels aux flux de trésorerie de l’actif expirent ou lorsque le Groupe a transféré les droits contractuels à recevoir les flux de trésorerie de l’actif financier et la quasi-totalité des risques et des avantages liés à la propriété de cet actif. Si l’ensemble de ces conditions n’est pas réuni, le Groupe maintient l’actif à son bilan et enregistre un passif représentant les obligations nées à l’occasion du transfert de l’actif.Le Groupe décomptabilise tout ou partie d’un passif financier lorsque tout ou partie de ce passif est éteint. 2.2.12 Compensation des actifs et passifs financiers Un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés et s’il a l’intention soit de régler le montant net soit de réaliser l’actif et de régler le passif simultanément. 2.3 IMMOBILISATIONS Les immobilisations incorporelles correspondent essentiellement :► Aux logiciels qui sont amortis sur des durées allant de 3 à 5 ans. A cet égard, les logiciels développés en interne, lorsqu’ils remplissent les critères d’immobilisation, sont immobilisés pour leur coût direct de développement qui inclut les dépenses externes et les frais de personnel directement affectables au projet.► Aux droits au bail qui ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.► Au fonds commercial qui fait l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. Les immobilisations corporelles en cours de construction sont comptabilisées au coût diminué de toute perte de valeur identifiée.L’amortissement des actifs commence lorsqu’ils sont prêts à être utilisés et cesse lors de leur cession, de leur mise au rebut ou de leur reclassement en actifs destinés à être cédés, conformément aux dispositions de la norme IFRS 5.Les immobilisations corporelles et incorporelles sont amorties linéairement, en identifiant le cas échéant les principaux composants, en fonction des durées d’utilité estimées suivantes :  Licences et logiciels  3 à 5 ans Matériels informatiques  3à 5 ans Agencements et installations  5 à 8 ans Autres installations  3 à 10 ans  Compte tenu de la nature de ses immobilisations, le Groupe ne reconnaît pas de valeur résiduelle sur les immobilisations corporelles qu’il utilise.Les modes d’amortissement et les durées d’utilité sont réexaminés à chaque clôture et sont, le cas échéant, révisés de manière prospective.Lors de la conclusion de contrats de location longue durée portant notamment sur des actifs immobiliers, le Groupe procède à l’analyse des dispositions contractuelles pour déterminer s’il s’agit d’un contrat de location simple ou d’un contrat de location-financement, c'est-à-dire un contrat qui a pour effet de transférer substantiellement les risques et avantages inhérents à la propriété d’un bien au preneur. Les biens mis à la disposition du Groupe au travers d'un contrat de location financement, sont comptabilisés de la façon suivante :- les actifs sont immobilisés pour la juste valeur du bien loué ou si elle est inférieure pour la valeur actualisée des paiements minimaux au titre de la location ; ces actifs sont amortis selon les mêmes durées que les immobilisations corporelles dont le Groupe est propriétaire ou sur la durée du contrat si elle est inférieure à la durée d’utilité du bien,- la dette correspondante est inscrite au passif du bilan,- les redevances payées au titre de la location sont ventilées entre la charge financière et l’amortissement du solde de la dette. Les immobilisations amortissables font l’objet d’un test de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, d’éventuels indices de perte de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation au moins une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la nouvelle valeur recouvrable de l’actif est comparée à la valeur nette comptable de l’immobilisation. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». 2.4 CONTRATS DE LOCATION Les contrats de location du groupe CARREFOUR BANQUE sont analysés selon leur substance et leur réalité financière et relèvent selon le cas d’opérations de location simple ou d’opérations de location financement. Contrats de location financementUn contrat de location financement se définit comme un contrat de location ayant en substance pour effet de transférer au preneur les risques et avantages inhérents à la propriété d'un actif. Il s’analyse comme une acquisition d’immobilisation par le locataire financée par un crédit accordé par le bailleur. La norme IAS 17 relative aux contrats de location présente notamment cinq exemples de situations qui conduisent obligatoirement à qualifier une opération de contrat de location financement : Le contrat transfère la propriété du bien au preneur au terme de la durée de location ;Le preneur a l’option d’acheter les biens à un prix suffisamment inférieur à sa juste valeur à l’issue du contrat de telle sorte que l’exercice de l’option est raisonnablement certain dès la mise en place du contrat ;La durée du contrat de location couvre la majeure partie de la durée de vie économique de l’actif ;A l’initiation du contrat, la valeur actualisée des paiements minimaux s’élève au moins à la quasi-totalité de la juste valeur de l’actif loué ;La nature de l’actif est tellement spécifique que seul le preneur peut l’utiliser sans lui apporter de modification majeure. Par ailleurs, la norme IAS 17 décrit trois indicateurs de situations qui peuvent conduire à un classement en location financement : si le preneur résilie le contrat de location les pertes subies par le bailleur suite à la résiliation sont à la charge du preneur (moins- value sur le bien…) ;les profits et les pertes résultant de la variation de la juste valeur de la valeur résiduelle sont à la charge du preneur ;faculté pour le preneur de poursuivre la location pour un loyer sensiblement inférieur au prix de marché. A l'activation du contrat, la créance de location financement est inscrite au bilan du bailleur pour un montant égal à l'investissement net dans le contrat de location correspondant à la valeur actualisée au taux implicite du contrat des paiements minimaux à recevoir du locataire augmentés de toute valeur résiduelle non garantie revenant au bailleur. Les dépréciations sur des créances de location financement sont déterminées selon la même méthode que celle décrite pour les prêts et créances. Les revenus des contrats de location financement correspondant au montant des intérêts sont comptabilisés au compte de résultat au poste « Intérêts et produits assimilés ». Contrats de location simpleUn contrat de location simple est un contrat pour lequel l’essentiel des risques et avantages de l’actif mis en location n’est pas transféré au preneur. Dans les comptes du bailleur, le bien est comptabilisé en immobilisation et est amorti sur la période de location, la base amortissable s’entendant hors valeur résiduelle. Les loyers sont comptabilisés en résultat sur la durée du contrat de manière linéaire. 2.5 AVANTAGES AU PERSONNEL Les salariés du Groupe bénéficient d’avantages à court terme (congés payés, congés maladie, participation aux bénéfices), d’avantages à long terme (médaille du travail, prime d’ancienneté, compte épargne temps….) et d’avantages postérieurs à l’emploi à cotisations/prestations définies (indemnité de fin de carrière, prestations de retraite…). Régimes à cotisations définiesLes régimes à cotisations définies se caractérisent par des versements de cotisations périodiques à des organismes extérieurs qui en assurent la gestion administrative et financière. Ces régimes libèrent l’employeur de toute obligation ultérieure, l’organisme se chargeant de verser aux salariés les montants qui leur sont dus (régime vieillesse de base de la Sécurité Sociale en France, régimes complémentaires de retraite, fonds de pension à cotisations définies).Ces cotisations sont comptabilisées en charge quand elles sont dues. Régimes à prestations définiesLe groupe CARREFOUR BANQUE provisionne les différents avantages à prestations définies conditionnés par l’accumulation d’années de service au sein du Groupe.Cet engagement est calculé annuellement selon la méthode des unités de crédits projetées en tenant compte d’hypothèses actuarielles telles que l’augmentation des salaires, l’âge de départ, la mortalité, la rotation du personnel et le taux d’actualisation. Le taux d’actualisation est égal au taux d’intérêt, à la date de clôture, des obligations de première catégorie ayant une date d’échéance proche de celle des engagements du Groupe. Les calculs sont effectués par un actuaire qualifié.Le Groupe a pris la décision d’appliquer la méthode du « corridor » pour les avantages postérieurs à l’emploi, à savoir l’absence de reconnaissance en résultat de l’effet des variations des hypothèses actuarielles tant que ce dernier reste compris dans une fourchette de +/- 10 % de l’engagement. Ainsi, les écarts actuariels excédant 10 % de la valeur de l’engagement (ou de la valeur des actifs de couverture si celle-ci est supérieure à la valeur de l’engagement) sont étalés en résultat sur la durée de vie active moyenne résiduelle des membres du personnel bénéficiant de ce régime.L’entrée en vigueur de la norme IAS19 révisée au 1er janvier 2013 impliquera la disparition de la méthode dite du « corridor ». Le groupe constatera dans les capitaux propres les écarts actuariels non amortis et tous les services passés non encore reconnus.Paiements fondés sur des actionsCompte tenu de leur impact négligeable, les paiements fondés sur des actions ne sont pas comptabilisés dans les Etats Financiers du groupe CARREFOUR BANQUE. 2.6 INFORMATION SECTORIELLE Compte tenu de son organisation et de son reporting interne, le groupe CARREFOUR BANQUE est constitué d'un seul segment opérationnel et la zone géographique concernée est la France. 2.7 PROVISIONS DE PASSIFS Provisions techniques d’assuranceLes provisions techniques correspondent aux engagements vis-à-vis des assurés et des bénéficiaires des contrats. Elles regroupent les provisions suivantes : a) Provisions pour primes non acquisesElles constatent pour l’ensemble des contrats en cours prorata temporis, la part des cotisations émises et restant à émettre qui se rapporte à la période comprise entre la date d’inventaire et la prochaine échéance de la cotisation ou à défaut le terme du contrat. b) Provisions pour sinistres :Ce sont des provisions correspondant à la valeur estimative des dépenses en principal et en frais tant internes qu’externes, nécessaires au règlement de tous les sinistres survenus et non payés.Les sinistres survenus et non encore connus sont déterminés à partir de méthodes statistiques (par référence au coût moyen et aux cadences de règlement).Les frais de règlement des sinistres évalués sur la base des coûts observés sont inclus dans ces provisions.Les prévisions de recours sont estimées par référence aux cadences d’encaissement c) Provisions pour égalisation :La Société Carma a constitué principalement une provision pour faire face aux fluctuations de sinistralité des assurances collectives en dommages corporels et pertes pécuniaires diverses. d) Autres Provisions techniques :Une provision pour rente est constituée. Autres provisionsConformément à la norme IAS 37 « Provisions, passifs éventuels et actifs éventuels », les provisions sont comptabilisées à la date de clôture, si le Groupe a une obligation actuelle, juridique ou implicite qui résulte d’un fait générateur passé dont le montant peut être estimé de manière fiable et dont il est probable qu’une sortie de ressources représentatives d’avantages économiques sera nécessaire pour éteindre l’obligation. Cette obligation peut être d’ordre légal, réglementaire ou contractuel, voire implicite. Ces provisions sont estimées selon leur nature en tenant compte des hypothèses les plus probables. Les montants sont actualisés lorsque l’effet du passage du temps est significatif. 2.8 IMPOT COURANT ET DIFFERE La charge d’impôt de l’exercice comprend l’impôt exigible et la charge d’impôt différé.Un impôt différé est calculé, selon la méthode bilantielle, pour toutes les différences temporelles existant entre la valeur comptable inscrite au bilan consolidé et la valeur fiscale des actifs et passifs (sauf exceptions spécifiquement prévues par IAS 12). L’évaluation des impôts différés est faite en appliquant la méthode du report variable et repose sur la façon dont le Groupe s’attend à recouvrer ou régler la valeur comptable des actifs et passifs en utilisant le taux d’impôt adopté ou quasi adopté à la date d’arrêté des comptes.Les actifs et passifs d’impôts différés ne sont pas actualisés. Un impôt différé actif est comptabilisé sur les différences temporelles déductibles et pour le report en avant de pertes fiscales et de crédits d’impôt dans la mesure où leur réalisation future parait probable.La charge comptabilisée en France au titre de la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE) est également classée en impôt sur le résultat dans la mesure où le Groupe considère qu’elle répond à la définition donnée par la norme IAS 12. 2.9 TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE Le solde des comptes de trésorerie et assimilés est constitué des soldes nets des comptes de caisse, banques centrales, CCP ainsi que des soldes nets des prêts et emprunts à vue auprès des établissements de crédit.Les variations de la trésorerie générées par l’activité opérationnelle enregistrent principalement les flux de trésorerie générés par les activités du groupe CARREFOUR BANQUE, les opérations avec les établissements de crédit, les opérations avec la clientèle et les opérations liées aux dettes représentées par un titre.Les variations de la trésorerie liées aux opérations d’investissement résultent principalement des flux de trésorerie liés aux acquisitions et aux cessions d'actifs financiers, aux acquisitions et aux cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles ainsi qu'aux entrées et aux sorties de périmètre.Les variations de la trésorerie liées aux opérations de financement comprennent principalement les encaissements et les décaissements provenant des opérations réalisées avec les actionnaires (distributions de dividendes en numéraire et augmentations de capital en numéraire). Les augmentations de capital correspondant à la rémunération d'opérations d'apports sont exclues du tableau des flux de trésorerie dès lors qu'elles ont la nature de flux non monétaires. NOTE 3 : NOTES RELATIVES AU BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2011 ET 31 DÉCEMBRE 20123.1 ACTIFS, PASSIFS ET INSTRUMENTS FINANCIERS DERIVES EN VALEUR DE MARCHE PAR RESULTAT Les actifs enregistrés en juste valeur par résultat, d’un montant de 31,4 millions d’euros au titre de l’exercice 2012, correspondent aux titres VISA détenus pas la société CARREFOUR BANQUE, à la juste valeur positive des swaps contractés par CARREFOUR BANQUE pour le compte de SFC et de Fimaser et aux CAP détenus par CARREFOUR BANQUE, tandis que les passifs enregistrés à la juste valeur par résultat, d’un montant de 25,8 millions d’euros, correspondent, quant à eux, aux BSA consentis par CARREFOUR BANQUE à BNP PF , à la juste valeur négative des swaps contractés par CARREFOUR BANQUE pour le compte de SFC et de Fimaser et aux CAP détenus par CARREFOUR BANQUE pour le compte de SFC et Fimaser.  En milliers d'euros 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Portefeuille de transactions Portefeuille évalué à la juste valeur sur option Total Portefeuille de transactions Portefeuille évalué à la juste valeur sur option   Total Actifs financiers a la juste valeur par résultat             Actions et autres titres à revenu variable 6 459 0 6 459 4 482 0 4 482 Actions et autres titres à revenu variable 6 459 0 6 459 4 482 0 4 482 Instruments financiers dérivés 24 956 0 24 956 16 552 0 16 552 Instruments dérivés 24 956 0 24 956 16 552 0 16 552 Total des actifs financiers a la juste valeur par résultat 31 415 0 31 415 21 033 0 21 033 Passifs financiers a la juste valeur par résultat             Instruments financiers dérivés 25 814 0 25 814 17 757 0 17 757 Instruments dérivés 24 809 0 24 809 16 555 0 16 555 Autres instruments dérivés 1 005 0 1 005 1 202 0 1 202 Total des passifs financiers a la juste valeur par résultat 25 814 0 25 814 17 757 0 17 757  3.2 ACTIFS FINANCIERS DERIVES A USAGE DE COUVERTURE Le tableau suivant présente les justes valeurs des instruments financiers dérivés utilisés à des fins de couverture.  En milliers d'euros Notionnels Juste valeur Couvertures de flux de trésorerie 2 141 500 -61 083 Instruments dérivés de taux d'intérêt 2 141 500 -61 083 Couvertures de juste valeur 520 000 11 424 Instruments dérivés de taux d'intérêt 520 000 11 424 Dérivés utilises en couverture 2 661 500 -49 659  Les opérations sur instruments financiers dérivés contractés à des fins de couverture sont conclues de gré à gré. 3.3 ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLE A LA VENTE Les actifs financiers disponibles à la vente sont évalués à la juste valeur.  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Brut  dépréciations Net Brut  dépréciations Net Couverture de valeur d'instruments financiers non dérives 221 459 0 221 459 196 790 515 196 275 Autres obligations 221 459   221 459 196 790 515 196 275 Total des actifs disponibles à la vente 221 459 0   221 459 196 790 515 196 275  3.4 MESURE DE LA VALEUR DE MARCHE DES INSTRUMENTS FINANCIERS Les instruments financiers sont répartis en trois niveaux selon un ordre décroissant d’observabilité des valeurs et des paramètres utilisés pour leur valorisation :niveau 1 – Instruments financiers faisant l’objet de prix de marché cotés :Ce niveau regroupe les instruments financiers faisant l’objet de cotations sur un marché actif, directement utilisables.niveau 2 – Instruments financiers dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres observables :Ce niveau regroupe les instruments financiers pour la valorisation desquels des références de prix doivent être recherchées sur des instruments similaires cotés sur un marché actif, ou des instruments identiques ou similaires cotés sur un marché non actif mais pour lesquels des transactions peuvent être observées, ou encore des instruments dont l’évaluation fait appel à l’utilisation de techniques de valorisation reposant sur des paramètres observables.niveau 3 – Instruments financiers dont l’évaluation fait appel à des techniques de valorisation utilisant des paramètres non observables :Un instrument est classé en niveau 3 si une part significative de sa valorisation repose sur des paramètres non observables. Un paramètre inobservable étant défini comme un paramètre dont la valeur résulte d’hypothèses ou de corrélations qui ne reposent ni sur des prix de transactions observables sur le même instrument à la date de valorisation, ni sur les données de marché observables disponibles à cette date. La répartition par méthode de valorisation des instruments financiers comptabilisés en valeur de marché est présentée conformément aux prescriptions de la norme IFRS7.  En milliers d'euros 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Niveau 1  Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1  Niveau 2  Niveau 3  Total Actifs financiers                 Instruments financiers à la juste valeur par résultat détenus à des fins de transaction 31 416  0 0 31 416 21 033  0  0 21 033 Instruments financiers dérivés de couverture 0  11 407  0 11 407 0  66 895 0  66 895 Actifs financiers disponibles à la vente 221 459  0  0 221 459 196 275  0 0  196 275 Passifs financiers                 Instruments financiers à la juste valeur par résultat détenus à des fins de transaction 24 808  0  1 005   25 813 16 555  0  1 202   17 757 Instruments financiers dérivés de couverture 0  61 066  0 61 066 0  44 863 0 44 863  3.5 OPERATIONS INTERBANCAIRES, CREANCES ET DETTES SUR ETABLISSEMENTS DE CREDIT Prêts consentis et créances sur les établissements de crédit :  En milliers d'euros 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Comptes à vue 336 958 152 824 Prêts 962 221 624 790 Total des prêts consentis et créances sur les établissements de crédit 1 299 179 777 614  Dettes envers les établissements de crédit :  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Comptes à vue 20 973 16 805 Emprunts 752 789 1 710 648 Total des dettes envers les établissements de crédit 773 763 1 727 453  3.6 PRETS, CREANCES ET DETTES SUR LA CLIENTELE Prêts consentis et créances sur la clientèle  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Comptes ordinaires débiteurs 713 657 660 340 Prêts consentis à la clientèle 2 945 061 2 980 689 Opérations de location-financement 0 6 851 Total des prêts consentis et créances sur la clientèle avant dépréciation 3 658 718 3 647 880 Dépréciation des prêts et créances sur la clientèle 317 097 310 665 Total des prêts consentis et créances sur la clientèle nets de dépréciation 3 341 621 3 337 215  Dettes envers la clientèle  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Comptes ordinaires créditeurs 14 420 13 160 Comptes à terme et assimilés 191 188 70 Autres comptes créditeurs 276 000 373 198 Comptes d'épargne à régime spécial 461 498 0 Total des dettes envers la clientèle 943 107 386 428  3.7 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Certificats de dépôt 1 130 604 1 570 442 Autres titres de créances négociables 223 610 90 181 Emprunt obligataire 1 216 153 0 Total des dettes représentées par un titre 2 570 367 1 660 623  3.8 IMPOTS COURANTS ET DIFFERES  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Impôts courants 0 0 Impôts différés 72 695 56 433 Actifs d'impôts courants et différés 72 695 56 433 Impôts courants 5 592 2 480 Impôts différés 17 452 32 843 Passifs d'impôts courants et différés 23 044 35 323  Variation des impôts différés au cours de la période :  En milliers d'euros 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Impôts différés nets en début de période 21 111 17 437 Produits d'impôts différés (note 4.7) 2 084 1 736 Variations des impôts différés liées à la réévaluation et à la reprise en résultat des éléments de réévaluation des actifs financiers disponibles à la vente -4 929 613 Variations des impôts différés liées à la réévaluation et à la reprise en résultat des éléments de réévaluation des instruments dérivés de couverture 29 899 6 439 Variation des parités monétaires et divers 1 487 -5 114 Impôts différés nets en fin de période 49 652 21 111  Ventilation des impôts différés nets par origine :  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Actifs financiers disponibles à la vente -7 519 -2 590 Réserve latente de location-financement 0 0 Provisions pour engagements sociaux 2 773 2 647 Provisions pour risque de crédit 51 825 23 795 Autres éléments 2 573 -2 741 Déficits fiscaux reportables 0 0 Impôts différés nets 49 652 21 111 Dont     Impôts différés actifs 72 695 56 433 Impôts différés passifs 23 044 35 323  3.9 COMPTES DE REGULARISATION, ACTIFS ET PASSIFS DIVERS  EN MILLIERS D'EUROS 31 décembre 2012 31 décembre 2011 Charges constatées d’avance 32 590 37 592 Produits à recevoir 13 469 24 164 Autres comptes de régularisation 0 1 041 Débiteurs divers groupe 23 520 17 619 Part des réassureurs dans les provisions techniques 58 418 56 076 Autres actifs d’assurance 6 075 4 194 Autres débiteurs divers 23 967 20 567 Total des comptes de régularisation et actifs divers 387 140 450 391 Charges à payer 41 495 42 333 Produits constatés d’avance 19 950 15 697 Valeurs à l’encaissement 2 331 1 098 Créditeurs divers groupe 135 111 228 662 Impôts et taxes 14 127 11 024 Dettes sociales 30 065 27 439 Fournisseurs 3 278 3 034 Autres passifs d’assurance 13 089 14 443 Autres créditeurs divers 18 100 21 337 Total des comptes de régularisation et passifs divers 277 546 365 067  3.10 IMMOBILISATIONS D’EXPLOITATION  EN MILLIERS D'EUROS 31-dec-12 31 décembre 2011 Valeur brute comptable  Cumul des amortissements et pertes de valeur   Valeur nette comptable Valeur brute comptable  Cumul des amortissements et pertes de valeur   Valeur nette comptable Immeubles de placement 0 0 0 0 0 0 Terrains et constructions 0 0 0 0 0 0 Equipement, mobilier,
    Bulletin BALO n°66 du 03/06/2013, affaire n°02843
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/05/2013
    Numéro d’affaire : 02595
    Description : 130259524 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°62Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CARREFOUR BANQUESociété anonyme au capital de 99 970 791,76 €Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes - 91051 Evry313 811 515 R.C.S Evry EXERCICE SOCIAL DU 1er JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2012 Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 15 avril 2013 I. — Bilan au 31 décembre 2012(en milliers d’euros)  ACTIF NOTES 2012 2011 Caisse, banques centrales   75 492 78 250 Effets publics et valeurs assimilées   - - Créances sur établissements de crédit 2_4 1 194 189 683 764 Opérations avec la clientèle 3_4 2 521 210 3 145 987 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 355 000 189 204 Actions & autres titres de revenu variable 5 3 249 10 674 Participation et autres titres détenus à long terme 5 9 9 Parts dans les entreprises liées 8 32 565 32 565 Crédit-bail et location avec option achat   - - Location simple   - - Immobilisations incorporelles 9 105 465 99 105 Immobilisations corporelles 9 12 769 12 215 Capital souscrit non versé   - - Actions propres   - - Autres actifs 10 124 743 81 217 Comptes de régularisation 10 274 464 341 315 TOTAL ACTIF   4 699 155 4 674 305   HORS-BILAN  NOTES 2012 2011 Engagements donnes 15 5 115 810 5 405 908 Engagements de financement   4 000 664 4 123 293 Engagements sur instruments financiers à termes *   1 031 000 1 027 000 Engagements de garantie   84 146 193 672 Engagements sur titres   - 61 943 * Le poste "Engagements sur instruments financiers à terme" était compris dans le poste "Engagements de financement" en 2011.   PASSIF NOTES 2012 2011 Banques centrales   - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 784 844 1 726 872 Opérations avec la clientèle 4 936 050 385 482 Dettes représentées par un titre 6_7 2 069 281 1 660 623 Autres passifs 11 261 547 322 366 Comptes de régularisation 11 62 484 50 400 Provisions 12 13 402 9 060 Dettes subordonnées   - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 567 812 515 767 Capital souscrit   99 971 99 971 Prime d’émission   200 434 200 434 Réserves   150 233 150 233 Ecarts de réévaluation   - - Provisions règlementées 12 2 688 2 593 Report a nouveau   62 536 8 Résultat de l'exercice   51 950 62 528 TOTAL PASSIF   4 699 155 4 674 305    HORS-BILAN NOTES 2012 2011 Engagements reçus 15_16 5 888 115 4 177 815 Engagements de financement   1 645 500 540 000  Engagements sur instruments financiers à termes *   4 242 500 3 637 700 Engagements de garantie   115 115 Engagements sur titres   - - * Le poste "Engagements sur instruments financiers à terme" était compris dans le poste "Engagements de financement" en 2011.  II. — Compte de résultat(en milliers d’euros)    NOTES 2012 2011 Intérêts et produits assimilés 17 312 234 291 174 Intérêts et charges assimilées 17 -115 406 -92 080 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   16 664 12 420 Commissions (produits) 18 71 700 66 185 Commissions (charges) 18 -20 056 -19 557 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 -638 167 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 285 -395 Autres produits d’exploitation bancaire 19 182 742 205 914 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -72 884 -98 859 PRODUIT NET BANCAIRE   374 641 364 969 Charges générales d’exploitation 20 -199 380 -176 784 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -3 702 -3 346 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION   171 559 184 839 Coût du risque 21 -78 522 -81 156 RÉSULTAT D’EXPLOITATION   93 037 103 683 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -526 -1 642 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOT   92 511 102 041 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices   -40 465 -38 972 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -96 -541 RÉSULTAT NET   51 950 62 528  III. — Annexes aux états financiersNote 1. Principes et méthodes  comptables A / Présentation des comptes annuels Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des établissements de crédit. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros. B / Faits marquants de l’exercice 1/ Opération de titrisation « Copernic PP 2009-01 »Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-1 » dont le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération était d’une valeur nominale de 856,9 millions d’euros. Cette opération de titrisation a fait l’objet d’une liquidation anticipée en date du 30 avril 2012 assortie d’une date de jouissance des créances pour Carrefour Banque au 1er mai 2012, date à laquelle les créances ont été inscrites à l’actif du bilan de Carrefour Banque. Les obligations, les dépôts de garanties et les parts sociales, composantes de cette opération, ne figurent plus à l’actif des comptes de Carrefour Banque à l’arrêté des comptes du 31 décembre 2012. 2/ Opération de titrisation « Copernic PP 2012-01 » Carrefour Banque a procédé en septembre 2012 à une nouvelle opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2012-01 ». L’objectif principal de cette opération de titrisation était de capter du refinancement auprès des investisseurs pour un montant de 500 millions d’euros. Conformément au règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 93-06 modifié, le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération, qui s’est élevé à une valeur nominale de 855 millions d’euros, a cessé de figurer à l’actif du bilan de Carrefour Banque. Une quote-part de 355,0 millions d’euros a été souscrite par Carrefour Banque dans le but d’une détention de collatéral et comptabilisée au bilan dans le portefeuille de placement. Le solde des obligations, soit 500,0 millions d’euros a été souscrit par des investisseurs externes. Carrefour Banque possède également la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. L’opération de titrisation est à rechargement sur une fréquence trimestrielle jusqu’en septembre 2013, date à compter de laquelle les obligations commenceront à s’amortir mensuellement. A la clôture 2012, les obligations figurant à l’actif se composent de 126,7 millions d’euros d’obligations prioritaires non amorties et de 228,3 millions d’euros d’obligations subordonnées. En sus du mécanisme de subordination des obligations, Carrefour Banque a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 12,8 millions d’euros en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Ce dépôt de garantie a été déprécié à hauteur de 4,6 millions d’euros dans les comptes de Carrefour Banque. C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du règlement n°2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine.L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote diminue le produit net bancaire sur 2012 de 3,0 millions d’euros.Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 0,6 millions d’euros sur 2011 s’élève à 0,6 million d’euros sur l’exercice 2012. Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le produit net bancaire de 0,2 million d’euros sur l’exercice 2012. E / Titres de placement Conformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :– licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ;– matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ;– agencements et installations : entre 5 et 8 ans ;– autres immobilisations : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Carrefour Belges et Espagnols), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan. Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables. I / Indemnités de départ à la retraite Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n° 90-01, n° 95-04 et n° 2000-02).Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale.Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros. La contribution exceptionnelle est égale à 5 % de l’impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature. Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Actif     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 231 968 57 886 Comptes et prêts à terme 962 221 625 878 Total 1 194 189 683 764 Dont créances rattachées 2 221 1 088 Dont opérations avec entreprises liées - 86 602 Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 20 973 15 872 Emprunts et comptes à terme 763 871 1 711 000 Total 784 844 1 726 872 Dont dettes rattachées 871 2 500 Dont opérations avec entreprises liées - -  Note 3. Crédits a la clientèle(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Comptes ordinaires débiteurs 687 565 626 033 Autres crédits à court terme 692 037 764 803 Crédit à moyen terme 352 324 505 772 Crédit à long terme 1 098 096 1 541 183 Total des prêts bruts à la clientèle 2 830 022 3 437 791 Dont succursale italienne Carrefour Banca 190 798 162 558 Dont opérations avec entreprises liées - - Dont créances rattachées 18 125 21 655 Dont créances douteuses 687 565 626 033 - dont succursale italienne Carrefour Banca 19 884 18 400 - Dont créances douteuses compromises 67 991 56 694 Dépréciation des crédits -308 812 -291 804 Total des prêts nets à la clientèle 2 521 210 3 145 987  Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle(en milliers d’euros)    A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans 31/12/2012 Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 231 968 602 221   360 000 - 1 194 189 Passif 20 973 255 871 508 000 - - 784 844 Autres concours à la clientèle 18 021 490 913 352 324 996 767 101 329 1 959 354 Prêts à la clientèle financière   183 103       183 103 Comptes ordinaires débiteurs 378 753         378 753 Total créances sur la clientèle (actif) 396 774 674 016 352 324 996 767 101 329 2 521 210 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 471 416 8 861 186 773 269 000 - 936 050 * Dont opérations avec entreprises liées - - 251 745 - - 251 745  Note 5. Actions, obligations et autres titres(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Parts d’OPCVM de placement * 934 8 314 Actions et autres titres de placement non cotés 4 4 Actions et autres titres de placement cotés ** 2 311 2 356 Autres titres à long terme 9 9 Obligations *** 355 000 189 204 Total 358 258 199 887 *- dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2012 s'élevant à 693 k€ ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2012 s'élevant à 4148 K€ *** Obligations émises par le FCT Copernic 2012, à échéance septembre 2029, souscrites partiellement par Carrefour Banque - dont obligations prioritaires : 126 700 k€ - dont obligations subordonnées : 228 300 k€  Note 6. Dettes représentées par un titre(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Certificats de dépôt 1 130 872 1 570 442 Autres titres de créances négociables 223 342 90 181 Emprunts obligataire 715 067 - Total 2 069 281 1 660 623 dont dettes rattachées 6 320 2 154 dont opérations réalisées avec les entreprises liées      Note 7. Échéancier des dettes représentées par un titre(en milliers d’euros)    ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total 31/12/2012 Certificats de dépôt 951 872 179 000 - - 1 130 872 Autres titres de créances négociables 39 342 42 000 142 000 - 223 342 Emprunts obligataire 5 067 - 710 000 - 715 067 Total         2 069 281  Note 8. Titres de participations et de filiales(en milliers d’euros)      31/12/2012 31/12/2011 Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Filiales et titres de participation non cotes             Carma s.a. 30 501   30 501 30 501   30 501 Servicios financieros carrefour, e.f.c. s.a. 1 663   1 663 1 663   1 663 La financière pass sas . 37   37 37   37 Fct copernic 2009 -   - -   - Fct copernic 2012 -   - -   - Gie carrefour personal finance services -   - -   - Gie geric 40   40 40   40 Gie chamnord 324   324 324   324 Total 32 565   32 565 32 565   32 565 CARMA S.A. domiciliée au 4/8 rue du Marquis de Raies 91008 EVRY Cedex au capital de 23 270 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 50,007% acquise en date du 30 Avril 2010 Chiffre d'affaires exercice 2012 ........................................................................ : 181 396 K€ en augmentation de 2,9% par rapport à 2011 Résultat après impôt 2012 .............................................................................. : 6 114 K€ en diminution de 15,1% par rapport à 2011 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2012 : 46 354 K€ Les comptes de CARMA S.A. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 MADRID au capital de 18 567 438 € Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2012 ........................................................................ : 685 922 K€ en diminution de 0,6% par rapport à 2011 Résultat après impôt 2012 .............................................................................. : 61 185 K€ en augmentation de 3,7% par rapport à 2011 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2011 : 163 519 K€ Dividendes perçus sur 2012..................................................................................: néant La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00%, résultat net sur 2012 en perte de 1 153 k€ Les comptes de La Financière Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE, Le FCT Copernic 2009 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN a fait l'objet d'une liquidation anticipée le 30 avril 2012. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00% (représentant 300 €) en 2011 est à néant au 31 décembre 2012. Les comptes du FCT Copernic 2009 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE : du fait de la liquidation, le FCT sortira du périmètre de consolidation sur l'exercice 2013. Le FCT Copernic 2012 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00% (représentant 300 €). Les comptes du FCT Copernic 2012 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 COURCOURONNES GIE sans capital constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant. En 2011, deux nouveaux membres ont adhéré au GIE : Fimaser S.A. (services financiers Carrefour en Belgique) et Servicios Financieros Carrefour E.F.C. S.A. Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE  Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles(en milliers d’euros)    31/12/2011 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2012 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 104 066 7 384 497   110 953 Immobilisations corporelles 22 806 4 456 1 930   25 331 Total immobilisations brutes 126 872       136 284 Amortissements sur immobilisations incorporelles 4 961 527 -   5 488 Amortissements sur immobilisations corporelles 10 591 3 174 1 203   12 562 Total des immobilisations nettes 111 320       118 234  Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation(en milliers d’euros)    Solde au 31/12/2012 Solde au 31/12/2011 Actif     Débiteurs divers groupe 42 673 21 972 Autres débiteurs divers * 82 070 59 245 Total autres actifs 124 743 81 217 Valeurs à l'encaissement 229 083 292 119 Charges constatées d'avance 15 625 14 910 Produits à recevoir 29 756 34 286 Total comptes de régularisation 274 464 341 315 * dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 K€ sur 2009, au GIE AO (EDT) de 5 287 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 5 982 K€ sur 2007 et 2008,au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K€ sur 2006 et à La Financière Pass ATR Air Caraibes de 5 626 K€ sur 2009 et 81 K€ sur 2012. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. * dont la dépréciation de 4 550 K€ au 31/12/2012 sur le dépôt de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT.        Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation(en milliers d’euros)    Solde au 31/12/2012 Solde au 31/12/2011 Passif     Créditeurs divers groupe 179 620 237 262 Impôts et taxes 6 209 4 851 Dettes sociales 24 250 22 265 Fournisseurs 1 910 1 975 Autres créditeurs divers * 49 558 56 013 Total autres passifs 261 547 322 366 Charges à payer 40 203 33 617 Produits constatés d'avance 19 950 15 685 Valeurs à l’encaissement 2 331 1 098 Total comptes de régularisation 62 484 50 400 *dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, au GIE AO EDT de 3 467 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K€ sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 K€ sur 2006 et l'investissement ATR Air Caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010 et 80 k€ sur 2012.  Note 12. Dépréciations et provisions(en milliers d’euros)    Solde au31/12/2011 Augmentations Diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2012 Dépréciations des crédits à la clientèle 291 804 23 068 6 061   308 811 Total 291 804       308 811 Provisions           Provisions pour retraites 9 060 3 235     12 295 Autres provisions - 1 107     1 107 Total 9 060       13 402 Provisions réglementées           Amortissements dérogatoires 940 514 418   1 036 Provision réserve spéciale de participation 1 653   1   1 652 Total 2 593       2 688  Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux(en milliers d’euros)    Solde au31/12/2011 Augmentations Diminutions Solde au31/12/2012 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735  Note 14. Capitaux propres hors FRBG(en milliers d’euros)    Solde au31/12/2011 Augmentations Diminutions Solde au31/12/2012 CAPITAL :6 524 356 actions* 99 971 - - 99 971 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 200 254 - - 200 254 Bons de souscription d'actions* 180 - - 180 Réserves légales 9 997 - - 9 997 Réserves statutaires         Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 8 62 528 - 62 536 Total réserves et report a nouveau 350 675 62 528 - 413 203  *Emission de 179 656 BSA (1et 2) au prix unitaire de 1€ dont la souscription s’est effectuée le 15 Juillet 2010 à échéance de cinq ans, au prix d'exercice de 150,71€ , représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 k€ équivalant à 89 828 actions nouvelles  Note 15. Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Engagements donnés     Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 4 000 664 4 123 293 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 1 031 000 1 027 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 84 146 193 672 - Dont garanties financières 84 146 193 672 Engagement sur titres - 61 943 Engagements reçus     Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 645 500 540 000 Engagements sur instruments financiers à terme 4 242 500 3 637 700 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 115 115  Note 16. Instruments financiers à terme(en milliers d’euros)      31/12/2012 31/12/2011 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré                 Swaps de taux d'intérêt 2 661 500 2 462 000 5 123 500 -54 146 2 346 500 2 054 000 4 400 500 -44 874 Swaps financiers de devises   - -   264 200 - 264 200 66 895 Caps - 150 000 150 000 152         Total 2 661 500 2 612 000 5 273 500 -53 994 2 610 700 2 054 000 4 664 700 22 021 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans           ventilation du nominal des contrats 886 000 3 920 500 467 000           ventilation de la juste valeur -26 950 -25 655 -1 389            Note 17. Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilées(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 33 824 75 957 14 142 53 645 Sur opérations avec la clientèle 273 757 15 630 268 364 16 877 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 4 653 23 819 8 667 21 558 Total 312 234 115 406 291 174 92 080   Note 18. Commissions(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 695 - 10 206 - Commissions sur moyens de paiement 62 005 20 056 55 979 19 557 Total 71 700 20 056 66 185 19 557  Note 19. Autres produits et charges d'exploitation bancaires(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 60 851 69 935 83 287 98 653 Charges refacturées à des sociétés du groupe 13 220 - 15 751 - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 108 671 2 949 106 876 206 Total 182 742 72 884 205 914 98 859 * parties liées (produits)……………………………… 95 214 - 90 652 -  Note 20. Charges générales d’exploitation(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Salaires et traitements 52 846 49 205 Charges sociales et fiscales 30 191 26 272 Intéressement et participation 4 167 3 054 Charges du personnel 87 204 78 531 Dont Charges de retraites 6 293 3 132 Autres frais administratifs 112 176 98 253 Total charges générales d’exploitation 199 380 176 784  Note 21. Coût du risque(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Net dotations / reprises dépréciations -2 888 -19 810 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -75 634 -61 346 Total -78 522 -81 156  Note 22. Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - Sur instruments financiers - 586 92 - - Gain ou perte de change - 52 75 - Total - 638 167 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - Dépréciation titres de placement 285 - - 395 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement         Total 285 - - 395  Autres informationsNote 23. Dirigeants(en milliers d’euros)    31/12/2012 31/12/2011 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 454 1 385  Note 24. EffectifsEn nombre    31/12/2012 31/12/2011 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 718 1 729 Employés 1 431 1 417 Cadres 287 312  Note 25. Droits individuels a la formation Le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2012 s'élève à 118 749 heures. Note 26. Identification des sociétés consolidantes La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris.  IV. Affectation des résultatsL'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2012 de la manière suivante : Résultat de l'exercice (€) 51 950 008,27 Report à nouveau antérieur 62 536 545,57 RÉSULTAT DISTRIBUABLE A LA DISPOSITION DE L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE  114 486 553,84 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "Autres réserves" - Répartition d'un Dividende global (5,98 € x 6 524 356 actions) 39 015 648,88 Report à nouveau du solde 75 470 904,96  Le montant du dividende de 39 015 648,88 euros, qui représente un dividende de 5,98 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires. Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :  Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI 2009 5,38 € 5,38 € 2010 4,88 € 4,88 € 2011 0,00 € 0,00 €  V. – Rapport général des Commissaires aux ComptesAux ActionnairesEn exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2012, sur :- le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque S.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ;- la justification de nos appréciations ;- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. 1. Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels, Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. 2.  Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptablesComme indiqué dans la note 1.B «Principes et méthodes comptables » de l'annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d'observations statistiques.Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. 3. Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Fait à Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 21 mars 2013Les commissaires aux comptes  Deloitte & Associés   KPMG Audit Département de KPMG S.A.  Sylvie BOURGUIGNON   Arnaud BOURDEILLE  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 15 avril 2013 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la société CARREFOUR BANQUE : 1, Place Copernic – 91051 Evry. VII. - Rapport annuel Pilier III CARREFOUR BANQUE mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel.  1302595
    Bulletin BALO n°62 du 24/05/2013, affaire n°02595
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/03/2013
    Numéro d’affaire : 00546
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1300546 4 mars 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE   Société anonyme au capital de 99 970 791,76 euros. Siège social : 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.     Situation au 31 décembre 2012   ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 75 492 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILEES – CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 1 194 189 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 521 210 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 355 000 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 3 249 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 32 565 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH – LOCATION SIMPLE – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 105 465 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 12 769 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE – ACTIONS PROPRES – AUTRES ACTIFS 124 743 COMPTE DE REGULARISATION 274 464         TOTAL ACTIF 4 699 155   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES – DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT  784 844 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 936 050 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 2 069 281 AUTRES PASSIFS  261 547 COMPTES DE REGULARISATION 114 434 PROVISIONS 13 402 DETTES SUBORDONNEES – FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX  3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 515 862     CAPITAL SOUSCRIT 99 971     PRIME D’EMISSION 200 434     RESERVES 150 233     ECARTS DE REEVALUATION –     PROVISIONS REGLEMENTEES 2 688     REPORT A NOUVEAU 62 536         TOTAL PASSIF 4 699 155   HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 4 084 810     ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 000 664     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 84 146     ENGAGEMENTS SUR TITRES – ENGAGEMENTS RECUS 1 645 615     ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 645 500     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115     ENGAGEMENTS SUR TITRES –   1300546
    Bulletin BALO n°27 du 04/03/2013, affaire n°00546
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/12/2012
    Numéro d’affaire : 06712
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1206712 7 décembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°147 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE   Société anonyme au capital de 99 970 791,76 Euros Siège social : 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex 313 811 515 R.C.S. Evry   Situation au 30 Septembre 2012 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 34 552 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 1 661 356 Operations avec la clientèle 2 411 799 Obligations et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 358 296 Participations et autres titres détenus à long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 32 565 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 104 154 Immobilisations corporelles 12 560 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 120 006 Compte de régularisation 257 223     Total actif 4 992 520   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 235 707 Operations avec la clientèle 355 194 Dettes représentées par un titre 2 477 311 Autres passifs 292 037 Comptes de régularisation 103 667 Provisions 9 192 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 515 677     Capital souscrit 99 971     Prime d'émission 200 434     Réserves 150 233     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 503     Report à nouveau 62 536         Total passif 4 992 520   Hors-bilan Montant Engagements donnés 4 165 732     Engagements de financement 4 056 428     Engagements de garantie 109 304     Engagements sur titres   Engagements reçus 919 091     Engagements de financement 918 976     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       1206712
    Bulletin BALO n°147 du 07/12/2012, affaire n°06712
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/09/2012
    Numéro d’affaire : 05642
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1205642 3 septembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°106 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 Euros Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 Juin 2012. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales 40 775 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 658 282 Operations avec la clientèle 3 282 121 Obligation et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 3 359 Participations et autres titres détenus à long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 32 565 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 102 311 Immobilisations corporelles 12 908 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 92 398 Compte de régularisation 143 102     Total actif 4 367 830   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 553 717 Operations avec la clientèle 323 624 Dettes représentées par un titre 1 685 632 Autres passifs 189 955 Comptes de régularisation 85 974 Provisions 9 135 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres (hors FRBG) 516 058     Capital souscrit 99 971     Prime d'émission 200 434     Réserves 150 233     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 884     Report à nouveau 62 536         Total passif 4 367 830   Hors-bilan Montant Engagements donnés : 4 237 855     Engagements de financement 4 105 738     Engagements de garantie 132 117     Engagements sur titres   Engagements reçus : 623 615     Engagements de financement 623 500     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       1205642
    Bulletin BALO n°106 du 03/09/2012, affaire n°05642
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/06/2012
    Numéro d’affaire : 03724
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1203724 8 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 € Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry  Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2011   Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 30 mai 2012   A. – Comptes sociaux.   I. — Bilan au 31 décembre 2011 (en milliers d’euros)    ACTIF NOTES 2011 2010 CAISSE, BANQUES CENTRALES   78 250 67 866 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILEES   - - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS DE CREDIT 2_4 683 764 561 149 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 3_4 3 145 987 2 655 414 OBLIGATIONS & AUTRES TITRES DE REVENU FIXE 5 189 204 404 111 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REVENU VARIABLE 5 10 674 10 995 PARTICIPATION ET AUTRES TITRES DETENUS A LONG TERME 5 9 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 8 32 565 44 068 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACHAT   - - LOCATION SIMPLE   - - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 9 99 105 89 210 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 9 12 215 8 641 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE   - - ACTIONS PROPRES   - - AUTRES ACTIFS 10 81 217 77 575 COMPTES DE REGULARISATION 10 341 315 161 090 TOTAL ACTIF   4 674 305 4 080 128     HORS-BILAN   2011 2010 ENGAGEMENTS DONNES 15 5 405 908 5 548 419 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   5 150 293 5 054 322 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   193 672 210 942 ENGAGEMENTS SUR TITRES   61 943 283 155     PASSIF NOTES 2011 2010 BANQUES CENTRALES   - - DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 2_4 1 726 872 1 828 201 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 4 385 482 387 184 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 6_7 1 660 623 1 184 759 AUTRES PASSIFS 11 322 366 128 814 COMPTES DE REGULARISATION 11 50 400 53 480 PROVISIONS 12 9 060 9 419 DETTES SUBORDONNEES   - - FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 13 3 735 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 14 515 767 484 536 CAPITAL SOUSCRIT   99 971 99 971 PRIME D’EMISSION   200 434 200 434 RESERVES   150 233 116 587 ECARTS DE REEVALUATION   - - PROVISIONS REGLEMENTEES 12 2 593 2 051 REPORT A NOUVEAU   8 1 147 RESULTAT DE L'EXERCICE   62 528 64 346 TOTAL PASSIF   4 674 305 4 080 128     HORS-BILAN   2011 2010 ENGAGEMENTS RECUS 15_16 4 177 815 4 006 255 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   4 177 700 4 006 140 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   115 115 ENGAGEMENTS SUR TITRES           II. — Compte de résultat (en milliers d’euros)     NOTES 2011 2010 Intérêts et produits assimilés 17 291 174 262 174 Intérêts et charges assimilées 17 -92 080 -84 558 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   12 420 20 867 Commissions (produits) 18 66 185 69 309 Commissions (charges) 18 -19 557 -19 837 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 167 622 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 -395 117 Autres produits d’exploitation bancaire 19 205 914 205 556 Autres charges d’exploitation bancaire 19 -98 859 -106 496 PRODUIT NET BANCAIRE   364 969 347 754 Charges générales d’exploitation 20 -176 784 -165 879 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -3 346 -3 171 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION   184 839 178 704 Coût du risque 21 -81 156 -75 655 RESULTAT D’EXPLOITATION   103 683 103 049 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -1 642 -13 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT   102 041 103 036 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices   -38 972 -38 601 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -541 -89 RESULTAT NET   62 528 64 346     III. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables   A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des établissements de crédit.   Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.   L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations diminue le produit net bancaire sur 2011 de 5,4 millions d’euros.   Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2,5 millions d’euros sur 2010 s’élève à 0,6 million d’euros sur l’exercice 2011.   Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le PNB de 0,4 million d’euros sur l’exercice 2011.   C / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   D / Immobilisations financières   Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité.   E / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :   – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur.   F / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des trois autres entités (services financiers Carrefour Belges, Espagnols et Italiens), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché.   Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur » des instruments financiers, les instruments financiers  dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la « juste valeur ». Cette  valorisation s’appuie sur des paramètres de marché observables.   G / Indemnités de départ à la retraite   Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions.   H / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n° 90-01, n° 95-04 et n° 2000-02). Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes.   Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   I / Opération de titrisation   Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation était de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market auprès de la BCE.   Conformément au règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 93-06 modifié, le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération, qui s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros, a cessé de figurer à l’actif du bilan de Carrefour Banque.   Cette titrisation était « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation avait fait l’objet d’une souscription intégrale par Carrefour Banque comptabilisée au bilan dans le portefeuille de placement pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. A la clôture 2011, ces obligations se composent de 75,7 millions d’euros d’obligations prioritaires après amortissement, nanties en totalité au profit de la BCE et de 113,5 millions d’euros d’obligations subordonnées après dépréciation de 13 millions d’euros comptabilisés à fin 2011, dont 7,5 millions d’euros dotés sur l’exercice. Carrefour Banque possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros.   En sus du mécanisme de subordination des obligations, Carrefour Banque a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 4,3 millions d’euros en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Ce dépôt de garantie a été remboursé à hauteur de 2,2 millions d’euros, le solde de 2,1 millions d’euros demeurant intégralement déprécié dans les comptes de Carrefour Banque.   J / Opération de fusion   La société CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI, S p A, société anonyme de droit italien au capital de 5 000 000 euros, dont le siège social est situé à Milan via Caldera n° 21 , Italie, immatriculée au registre des entreprises de Milan sous le n° 04326030964 (Société absorbée) a fait apport à titre de fusion de l’ensemble de ses biens, droits et obligations à la Société CARREFOUR BANQUE (Société absorbante) à date d’effet juridique du 1er octobre 2011, moyennant la prise en charge par la Société absorbante de tous les engagements et de tout le passif de la Société absorbée. La dissolution a été réalisée de plein droit sans liquidation de la Société absorbée.   La fusion est intervenue sans attribution d’actions à la Société absorbante et sans augmentation de capital de cette dernière dans la mesure où le capital social de la Société absorbée est détenu intégralement par la Société absorbante.   En ce qui concerne les motivations économiques, la fusion permet à la Société absorbée d’intégrer une société disposant de l’agrément bancaire permettant dorénavant l’accomplissement d’activités qui ne pouvaient pas être auparavant réalisées sur le marché italien du fait de son statut d’intermédiaire financier. Les apports ont été effectués sur la base de la valeur nette comptable des éléments d’actif et de passif qui figurent dans les comptes de la société Carrefour Servizi Finanziari à la date d’effet juridique de la fusion au 1er octobre 2011, suivant le régime des fusions simplifiées conformément au règlement du CRC n° 2004-01 du 4 mai 2004.   L’actif net apporté par la société Carrefour Servizi Finanziari à la société Carrefour Banque s’établit à 7 754 928,11 €.   La différence entre la valeur nette des biens apportés par Carrefour Servizi Finanziari et la valeur nette comptable des titres de cette dernière dans les comptes de Carrefour Banque constitue un mali de fusion s’élevant à :   - actif net apporté      7 754 928,11 € - valeur comptable des actions dans les livres de Carrefour Banque      11 501 064,00 € - soit un mali de fusion de      3 747 135,89 €   Conformément au règlement du CRC n°2004-01, le mali technique a été comptabilisé dans les livres de Carrefour Banque à l’actif du bilan dans le poste « immobilisations incorporelles ».   K / Impôt sur les bénéfices   Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d’intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément.   L’économie ou la charge d’impôt complémentaire résultant de la différence entre l’impôt dû par la filiale intégrée et l’impôt résultant de la détermination du résultat d’ensemble est enregistrée par Carrefour Banque.   Le taux de l’impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution .additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l’impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros. La contribution exceptionnelle est égale à 5 % de l’impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d’impôt et des créances fiscales de toute nature, et s’applique à compter de l’exercice clos 2011.     Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit (en milliers d’euros)   ACTIF 31/12/2011   31/12/2010 Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 57 886 124 365 Comptes et prêts à terme 625 878 436 784 TOTAL 683 764 561 149 dont créances rattachées 1 088 285 dont opérations avec entreprises liées 86 602 86 602 PASSIF     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 15 872 3 220 Emprunts et comptes à terme 1 711 000 1 824 981 TOTAL 1 726 872 1 828 201 dont dettes rattachées 2 500 2 021 dont opérations avec entreprises liées - -     Note 3. Crédits a la clientèle (en milliers d’euros)   NOTE 3. CREDITS A LA CLIENTELE 31/12/2011 31/12/2010 Comptes ordinaires débiteurs 626 033 543 970 Autres crédits à court terme 764 803 617 948 Crédit à moyen terme 505 772 442 538 Crédit à long terme 1 541 183 1 308 765 TOTAL DES PRÊTS BRUTS A LA CLIENTELE 3 437 791 2 913 221 dont succursale italienne Carrefour Banca 162 558 - dont opérations avec entreprises liées - - dont créances rattachées 21 655 19 623 dont créances douteuses 626 033 543 970 - dont succursale italienne Carrefour Banca 18 400 - - dont créances douteuses compromises 56 694 48 763 DÉPRÉCIATION DES CRÉDITS -291 804 -257 807 TOTAL DES PRÊTS NETS A LA CLIENTÈLE 3 145 987 2 655 414     Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d’euros)     A VUE ET NON ECHÉANCÉ JUSQU'À 3 MOIS 3 MOIS À 1 AN 1 À 5 ANS + DE 5 ANS 31/12/2011 TOTAL ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET INSTITUTIONS FINANCIERES             Actif 57 886 575 878 50 000 - - 683 764 Passif 15 872 601 520 1 109 480 - - 1 726 872 Autres concours à la clientèle 21 315 567 148 505 772 1 386 011 155 173 2 635 419 Prêts à la clientèle financière   176 340       176 340 Comptes ordinaires débiteurs 334 228         334 228 TOTAL CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE (ACTIF) 355 543 743 488 505 772 1 386 011 155 173 3 145 987 TOTAL DES OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE (PASSIF)* 12 524 7 575 346 343 19 040 - 385 482 * dont opérations avec entreprises liées - - 335 413 - - 335 413     Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d’euros)   NOTE 5. ACTIONS, OBLIGATIONS ET AUTRES TITRES 31/12/2011 31/12/2010 PARTS D’OPCVM DE PLACEMENT * 8 314 8 709 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT NON COTES 4 4 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT COTES ** 2 356 2 282 AUTRES TITRES A LONG TERME 9 9 OBLIGATIONS *** 189 204 404 111 TOTAL 199 887 415 115 *- dont une dotation de dépréciation sur l'exercice 2011 pour 395 k€ soit une dépréciation cumulée de 515 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2011 s'élevant à 569 k€ ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2011 s'élevant à 2125 K€ *** Obligations émises par le FCT Copernic, à échéance septembre 2031, souscrites intégralement par Carrefour Banque - dont obligations prioritaires : 75 737 k€ - dont obligations subordonnées : 113 467 k€ comprenant une dotation de dépréciation s'élevant sur l'exercice 2011 à 5 347 k€ (au cumul 12 983k€) au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées Avec la dissolution du FCT Copernic, les obligations émises par le FCT seront remboursées dans l'année 2012.     Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 CERTIFICATS DE DEPOT 1 570 442 1 098 320 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 90 181 86 439 TOTAL 1 660 623 1 184 759 dont dettes rattachées 2 154 2 314 dont opérations réalisées avec les entreprises liées         Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     ≤ 3 MOIS > 3 MOIS≤ A 1 AN > 1 AN≤ A 5 ANS + DE 5 ANS 31/12/2011  TOTAL CERTIFICATS DE DEPOT 1 445 442 125 000 - - 1 570 442 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 50 181 40 000 - - 90 181 TOTAL         1 660 623     Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 VALEURCOMPT. BRUTE DEPRECIATIONS VALEURCOMPT. NETTE VALEURCOMPT. BRUTE DEPRECIATIONS VALEURCOMPT. NETTE FILIALES ET TITRES DE PARTICIPATION NON COTES             CARMA S.A. 30 501   30 501 30 501   30 501 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663   1 663 1 663   1 663 CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI -   - 11 502   11 502 LA FINANCIERE PASS SAS . 37   37 37   37 FCT COPERNIC 2009 -   - -   - GIE CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES -   - -   - GIE GERIC 40   40 40   40 GIE CHAMNORD 324   324 324   324 TOTAL 32 565   32 565 44 068   44 068 CARMA S.A. domiciliée au 4/8 rue du Marquis de Raies 91008 EVRY Cedex au capital de 23 270 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 50,007% acquise en date du 30 Avril 2010 Chiffre d'affaires exercice 2011 ........................................................................ : 176 268 K€ en augmentation de 8,1% par rapport à 2010 Résultat après impôt 2011 .............................................................................. : 7 199 K€ en diminution de 7,9% par rapport à 2010 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2011 : 37 578 K€ Les comptes de CARMA S.A. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 MADRID au capital de 18 567 438 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2011 ........................................................................ : 690 027 K€ en progression de 4,9% par rapport à 2010 Résultat après impôt 2011 .............................................................................. : 58 977 K€ en augmentation de 72,2% par rapport à 2010 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2011 : 104 542 K€ Dividendes perçus sur 2011,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,: 2 327 K€ en augmentation de 79,3% par rapport à 2010 CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI, S.P.A, S,A domiciliée Via Caldera n°21 - MILAN a faitt l'objet d'une fusion absorption par Carrefour Banque au 1er Octobre 2011, La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00%, résultat net sur 2011 en perte de 1 568 k€ Les comptes de La Financière Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE, Le FCT Copernic 2009 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00% (représentant 300 €). Les comptes du FCT Copernic 2009 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE,. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 COURCOURONNES GIE sans capital constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant En 2011, deux nouveaux membres ont adhéré au GIE : Fimaser S.A. (services financiers Carrefour en Belgique) et Servicios Financieros Carrefour E.F.C. S.A. Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE,     Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS 31/12/2011 IMMOBILISATIONS BRUTES           Immobilisations incorporelles 93 721 7 679 1 478 4 144 104 066 Immobilisations corporelles 16 552 6 467 574 361 22 806 TOTAL IMMOBILISATIONS BRUTES 110 273       126 872 Amortissements sur immobilisations incorporelles 4 511 450     4 961 Amortissements sur immobilisations corporelles 7 911 2 896 355 139 10 591 TOTAL DES IMMOBILISATIONS NETTES 97 851       111 320 - les autres mouvements sont issus de la fusion-absorption de Carrefour Servizi Finanziari au 01/10/2011, dont un mali technique pour 3 747 K€     Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)   ACTIF Solde au 31/12/2011 Solde au 31/12/2010 Débiteurs divers groupe 21 972 13 399 Autres débiteurs divers * 59 245 64 176 TOTAL AUTRES ACTIFS 81 217 77 575 Valeurs à l'encaissement 292 119 112 887 Charges constatées d'avance 14 910 15 742 Produits à recevoir 34 286 32 461 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 341 315 161 090 * dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 K€ sur 2009, au GIE AO (EDT) de 5 287 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 5 982 K€ sur 2007 et 2008,au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K€ sur 2006 et à La Financière Pass ATR Air Caraibes de 5 626 K€ sur 2009 Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. * dont la dépréciation de 2 142K€ au 31/12/2011 sur le dépôt de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT.     Note 11. – Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)   PASSIF Solde au 31/12/2011 Solde au 31/12/2010 Créditeurs divers groupe 237 262 52 020 Impôts et taxes 4 851 15 486 Dettes sociales 22 265 19 895 Fournisseurs 1 975 591 Autres créditeurs divers * 56 013 40 822 TOTAL AUTRES PASSIFS 322 366 128 814 Charges à payer 33 617 37 268 Produits constatés d'avance 15 685 15 502 Valeurs à l’encaissement 1 098 710 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 50 400 53 480 *dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, au GIE AO EDT de 3 467 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K€ sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 K€ sur 2006 et l'investisssement ATR Air Caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010.     Note 12. – Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)     SOLDE AU31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU31/12/2011 Dépréciations des crédits à la clientèle * 257 807 25 036 4 596 13 557 291 804 TOTAL 257 807       291 804 PROVISIONS           Provisions pour retraites ** 8 418 92   550 9 060 Autres provisions 1 001   1 001   0 TOTAL 9 419       9 060 PROVISIONS REGLEMENTEES           Amortissements dérogatoires 1 186 214 460   940 Provision réserve spéciale de participation 865 885 97   1 653 TOTAL 2 051       2 593 * les autres mouvements correspondent notamment à la dépréciation des encours clients incorporés dans les comptes de Carrefour Banque dans le cadre de la fusion-absorption de Carrefour Servizi Finanziari SPA pour 14 094 k€ ** les autres mouvements correspondent aux indemnités de fin de carrière relatives au personnel transféré à Carrefour Banque dans le cadre de la fusion-absorption de Carrefour Servizi Finanziari SPA     Note 13. – Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     SOLDE AU31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU31/12/2011 PROVISIONS DES FONDS POUR RISQUES BANCAIRES 3 735 - - 3 735     Note 14. – Capitaux propres hors FRBG (en milliers d’euros)     SOLDE AU31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU31/12/2011 CAPITAL : 6 524 356 actions* 99 971 - - 99 971 RESERVES ET REPORT A NOUVEAU         Prime d'émission 200 254 - - 200 254 Bons de souscription d'actions* 180 - - 180 Réserves légales 9 221 776 - 9 997 Réserves statutaires         Autres réserves 107 366 32 870 - 140 236 Report à nouveau 1 147 - 1 139 8 TOTAL RESERVES ET REPORT A NOUVEAU 318 168 33 646 1 139 350 675 *Emission de 179 656 BSA (1et 2) au prix unitaire de 1€ dont la souscription s' est effectuée le 15 Juillet 2010 à échéance de cinq ans, au prix d'exercice de 150,71€ , représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 k€ équivalant à 89 828 actions nouvelles     Note 15. – Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 ENGAGEMENTS DONNÉS       Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 4 123 293 * 5 054 322 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 1 027 000 - Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 193 672 210 942 - dont garanties financières 193 672 210 942 Engagement sur titres 61 943 283 155 ENGAGEMENTS REÇUS     Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 540 000 1 154 040 Engagements sur instruments financiers à terme** 3 637 700 2 849 100 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 115 115 * dont engagements sur instruments de taux d'intérêts (swaps) pour 809 600 k€ à fin 2010 ** dont parties liées pour 264 200 K€ à fin 2011     Note 16. – Instruments financiers a terme (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 Micro-couverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré             Swaps de taux d'intérêt 2 346 500 2 054 000 4 400 500 -44 874 2 849 100 -16 035 Swaps financiers de devises 264 200 - 264 200 66 895 - - TOTAL 2 610 700 2 054 000 4 664 700 22 021 2 849 100 -16 035 Durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans       ventilation du nominal des contrats 1 253 700 3 277 500 133 500       ventilation de la juste valeur 66 206 -26 901 -17 284           Note 17. – Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Sur opérations avec les établissements de crédit 14 142 53 645 2 357 59 905 Sur opérations avec la clientèle 268 364 16 877 242 528 15 677 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 8 667 21 558 17 289 8 976 TOTAL 291 174 92 080 262 174 84 558     Note 18. – Commissions (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Commissions sur opérations sur titres 10 206 - 12 260 - Commissions sur moyens de paiement 55 979 19 557 57 049 19 837 TOTAL 66 185 19 557 69 309 19 837     Note 19. – Autres produits et charges d'exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 83 287 98 653 89 103 106 235 Charges refacturées à des sociétés du groupe 15 751 - 19 926 - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 106 876 206 96 527 261 TOTAL 205 950 98 859 205 556 106 496 * parties liées (produits) 90 652 - 78 928 -     Note 20. – Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 Salaires et traitements 49 205 36 686 Charges sociales et fiscales 26 272 23 809 Intéressement et participation 3 054 3 599 CHARGES DU PERSONNEL 78 531 64 094 dont Charges de retraites 3 132 6 189 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 1 385 1 196 AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS 98 253 101 785 TOTAL CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION 176 784 165 879 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 729 1 253 Employés 1 417 998 Encadrement 312 255 Droits individuels à la formation : Le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2011 s'élève à 135 111 heures.  - l'évolution de l'effectif constatée au cours de l'exercice 2011 est principalement liée à la reprise du personnel des stands financiers et assurances le 01/05/2010 par Carrefour Banque dans le cadre des opérations d'apports et d'acquisitions, personnel pris sur une année entière sur 2011 et liée à la reprise à compter du 01/10/2011 du personnel de Servizi Finanziari Carrefour SPA suite à la fusion-absorption par Carrefour Banque.     Note 21. – Cout du risque (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 Net dotations / reprises dépréciations -19 810 -25 119 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -61 346 -50 535 TOTAL -81 156 -75 655     Note 22. – Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - Sur instruments financiers 92 - - 40 - Gain ou perte de change 75 - 662 - TOTAL 167 - 662 40 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - Dépréciation titres de placement - 395 117 - - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement         TOTAL - 395 117 -     Note 23. – Identification des sociétés consolidantes            La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris.       IV. – Affectation des résultats   L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2011 de la manière suivante :   Résultat de l'exercice (€) 62 527 856,79 Report à nouveau antérieur 8 688,78 RESULTAT DISTRIBUABLE A LA DISPOSITION DE L'ASSEMBLEE GENERALE 62 536 545,57 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "Autres réserves" - Répartition d'un Dividende global (6 524 356 actions) - Report à nouveau du solde 62 536 545,57   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :   Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI 2008 11,62 € 11,62 € 2009 5,38 € 5,38 € 2010 4,88 € 4,88 €     V. – Rapport général des Commissaires aux Comptes   Mesdames, Messieurs les actionnaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2011, sur :   - le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque S.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. – Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2. – Justification des appréciations Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un environnement incertain, lié à la crise des finances publiques de certains pays de la zone euro et en particulier de la Grèce, qui est accompagnée d’une crise économique et d’une crise de liquidité, qui rend difficile l’appréhension des perspectives économiques. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants:   Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1.B « Principes et méthodes comptables » de l'annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d'observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. – Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans Ies documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels,   Paris La Défense et Neuilly-Sur-Seine, le 3 avril 2012 Les commissaires aux comptes :  KPMG Audit Deloitte & Associés  Département de KPMG S.A.    Arnaud Bourdeille  Sylvie Bourguignon       B. – Comptes consolidés.   I. – Bilan consolide au 31/12/2011 (en milliers d’euros)   ACTIF NOTES 2011 2010 OPERATIONS INTERBANCAIRES ET ASSIMILEES 2_4 777 614 574 936 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 3_4 3 334 099 3 188 474 OPERATIONS DE CREDIT BAIL ET ASSIMILEES   6 851 7 212 OBLIGATIONS, ACTIONS, AUTRES TITRES DE REVENU FIXE et VARIABLE 5 10 674 10 995 PLACEMENTS DES ENTREPRISE D'ASSURANCE 8 187 957 174 411 PARTICIPATIONS, PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES, AUTRES TITRES DETENUS A LONG TERME 10 2 036 2 036 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES 11 126 137 103 320 ECARTS D'ACQUISITION 12 5 405 9 205 COMPTES DE REGULARISATION ET ACTIFS DIVERS 13 525 613 298 057 TOTAL ACTIF   4 976 386 4 368 646     HORS-BILAN   2011 2010 ENGAGEMENTS DONNES 18 5 405 908 5 725 538 ENGAGEMENTS DONNES DE L ACTIVITE BANCAIRE   5 405 908 5 725 538 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   5 150 293 5 231 441 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   193 672 210 942 ENGAGEMENTS SUR TITRES   61 943 283 155 ENGAGEMENTS DONNES DE L'ACTIVITE D'ASSURANCE     -   PASSIF NOTES 2011 2010 OPERATIONS INTERBANCAIRES ET ASSIMILEES 2_4 1 734 664 1 873 414 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 4 386 428 388 452 DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 6_7 1 660 623 1 184 759 PROVISIONS TECHNIQUES DES ENTREPRISES D'ASSURANCE 9 191 183 169 564 COMPTES DE REGULARISATION ET PASSIFS DIVERS 14 403 553 193 345 ECARTS D'ACQUISITION   - - PROVISIONS 15 10 978 11 913 DETTES SUBORDONNEES   - - FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX (FRBG) 16 3 735 3 735 INTERETS MINORITAIRES   36 372 33 413 CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE (HORS FRBG) 17 548 850 510 051 CAPITAL SOUSCRIT   99 971 99 971 PRIMES D’EMISSION   200 434 200 434 RESERVES CONSOLIDEES ET AUTRES (+/-)   180 155 143 397 RESULTAT DE L'EXERCICE (+/-)   68 290 66 249 TOTAL PASSIF   4 976 386 4 368 646     HORS-BILAN   2011 2010 ENGAGEMENTS RECUS 18_19 4 177 815 4 030 255     4 177 815 4 030 255 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT   4 177 700 4 030 140 ENGAGEMENTS DE GARANTIE   115 115     II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2011 (en milliers d’euros)     NOTES 2011 2010 Intérêts et produits assimilés 20 311 183 283 947 Intérêts et charges assimilées 20 -95 165 -84 772 Revenus des titres à revenu variable   3 701 1 645 Commissions (produits) 21 68 721 67 146 Commissions (charges) 21 -20 625 -20 720 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22 167 622 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 -395 116 Autres produits d’exploitation bancaire 23 118 496 141 477 Autres charges d’exploitation bancaire 23 -98 869 -106 722 Marge brute des activités d'assurance 24 112 087 71 404 PRODUIT NET BANCAIRE   399 301 354 143 Charges générales d’exploitation 25 -196 443 -172 499 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -5 489 -4 595 RESULTAT BRUT D’EXPLOITATION   197 369 177 049 Coût du risque 25 -85 990 -75 905 RESULTAT D’EXPLOITATION   111 379 101 144 Quote-part dans le résultat des entreprises mise en équivalence     - Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -1 642 -14 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT   109 737 101 130 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices 27 -38 741 -35 419 Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition   -284 - Dotation /reprise des fonds pour risques bancaires généraux     - Intérêts minoritaires   -2 422 -538 RESULTAT NET - PART DU GROUPE   68 290 66 249 Résultat par action (€)   10,47 10,15 Résultat dilué par action (€)   10,47 10,15     III. — Annexes aux états financiers     Note 1. – Principes et méthodes comptables   A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière.   Les comptes consolidés sont établis et présentés selon les règles prescrites par le règlement 99-07 modifié du Comité de la Réglementation Comptable.   Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B / Principes de consolidation   - Périmètre de consolidation   Les comptes consolidés du Groupe Carrefour Banque regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, Carrefour Banque n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises.   Au 31 décembre 2011, le périmètre de consolidation du Groupe Carrefour Banque, tel que défini en note 29, comprend :   - la Société Carrefour Banque dont le siège social est domicilié 1, place Copernic à Evry (91051) et enregistrée avec le SIREN n° 313 811 515. Carrefour Banque représente la société mère au capital de 99 970 792 €.    - la Société La Financière PASS SAS dont le siège social est 1, place Copernic à Evry (91051), enregistrée avec le SIREN n° 487 647 117 au capital de 37 000 €, détenue à 100% par Carrefour Banque est intégrée dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale..   - le fonds commun de titrisation à compartiment dénommé « Copernic PP 2009-01 » est domicilié 9, rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93500) et référencé ISO FR0010824664. Carrefour Banque détient 100% des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour Banque n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé 2010.   - le GIE Carrefour Personnal Finance Services, domicilié 1 Place Copernic à Courcouronnes (91080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque en qualité de membre référant. Le Gie est intégré dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale   - la Société d’assurance Carma S.A. acquise le 30 Avril 2010 pour un montant de 30 501 K€ dont le siège social est domicilié 4/8, rue Marquis de Raies à Evry (91008), enregistrée au siren 330 598 616 au capital de 23 270 000 €, détenue à 50.007% par Carrefour Banque est intégrée dans les comptes du Groupe de Carrefour Banque par intégration globale.   - Variation du périmètre de consolidation   - La Société Carrefour Servizi Finanziari S.P.A acquise le 31 Décembre 2010 pour un montant de 11 502 K€ dont le siège social est domicilié Via Calidera n° 21 à Milan au capital de 5 000 000 € détenue à 100% par Carrefour Banque a fait l’objet d’une fusion absorption par Carrefour Banque au 1er Octobre 2011.   - Méthode de consolidation   Les entreprises sur lesquelles le Groupe Carrefour Banque exerce un contrôle exclusif sont consolidées par intégration globale.   Le Groupe possède le contrôle exclusif d’une filiale lorsqu’il est en mesure de diriger les politiques financières et opérationnelles d’une entité afin de bénéficier de ses activités.   - Règles de consolidation   Les soldes réciproques résultant d’opérations réalisés entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits et les charges, sont éliminés.   C / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses.   L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations diminue le produit net bancaire sur 2011 de 5,4 millions d’euros.   Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2,5 millions d’euros sur 2010 s’élève à 0,6 million d’euros sur l’exercice 2011.   Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 Décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale à effet du 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L’étalement diminue le PNB de 0,4 million d’euros l’exercice 2011.   D / Opérations de crédit-bail   Lorsque les entités du Groupe Carrefour Banque sont en position de bailleur, ces opérations sont portées sous la rubrique « Opérations de crédit-bail et assimilées » du bilan consolidé pour leurs encours déterminés d’après la comptabilité dite financière.   E / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, relatif à la comptabilisation ds opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   F / Immobilisations financières   Les titres de participation non consolidés figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d’utilité.   G / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien :   – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans et 5 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes sur actifs immobilisés ».   Le droit au bail n’est pas amorti, mais fait l’objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d’indices de perte de valeur.   H / Ecart d’acquisition   L’écart d’acquisition est la différence entre le coût d’acquisition des titres et l’évaluation des actifs, passifs et éléments de hors-bilan de l’entreprise acquise.   Le coût d’acquisition des titres est égal à la rémunération remise au vendeur directement imputable à l’acquisition.   Les écarts d’acquisition positifs font l’objet d’un amortissement linéaire sur une durée de 20 ans fixée en fonction des objectifs et des caractéristiques de l’acquisition. Le plan d’amortissement peut être modifié si une dégradation de la situation de la société le justifie.   En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d’exercice, seuls les résultats de la période postérieure à la date d’acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.   I / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable et à répondre dans un souci de mutualisation aux besoins de couverture des entités du groupe G4. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des trois autres entités (services financiers Carrefour Belges, Espagnols et Italiens), et ce dans un but de mutualisation, d’organisation et d’accès au marché.   Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 19. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   Conformément à l’application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur « la juste valeur »  des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   J / Indemnités de départ à la retraite   Une indemnité de départ est versée aux personnes travaillant dans la société jusqu’à leur retraite. La totalité des droits acquis par les personnes concernées est prise en charge.   Les paramètres de calcul de la provision pour engagements de retraite sont les suivants :   - inflation : 2% - évolution des salaires : 2,5% - taux de charges salariales : 45% - taux d’actualisation : 4,7% - table de survie: TH TF 00-02   K / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°89.01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n° 90-01, 95-04, 2000-02).   Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes.   Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération.   Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   L / Opérations de titrisation   Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation était de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market de la BCE.   Le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros à la date de cession.   Cette titrisation était « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation avait fait l’objet d’une souscription intégrale par Carrefour Banque pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. Carrefour Banque possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros.   Ce fonds étant consolidé par intégration globale avec élimination des opérations réciproques (cf §B ci-dessus), l’opération de titrisation n’a pas d’impact sur les comptes consolidés du Groupe Carrefour Banque.   M / Impôt courant et impôt différé   La charge d’impôt sur le bénéfice exigible est déterminée sur la base des règles et taux en vigueur sur la période des résultats. Des impôts différés sont comptabilisés lorsqu’existent des différences temporelles entre les valeurs comptables des actifs et passifs et leurs valeurs fiscales. Les impôts exigibles et différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat.   N / Provisions réglementées   Les provisions réglementées sont retraitées dans les capitaux propres. O / Réserve de capitalisation   La réserve de capitalisation comptabilisée pour un montant global de 10,1millions d’euros dans les comptes individuels de Carma et ses filiales au 31/12/2011 est retraitée pour les mouvements de la période de l’exercice 2011 dans le résultat consolidé, et pour les mouvements antérieurs dans les capitaux propres consolidés.   P / Marge brute des activités d’assurance   Le classement bancaire par nature des charges et produits se substitue au classement par destination des entreprises d’assurance. La rubrique Marge Brute des Activités d’Assurance est composée des produits et charges techniques suivantes, après reclassement par nature des autres produits et charges techniques et élimination des éléments intragroupe : les primes ou cotisations acquises, payées ou provisionnées, les charges de prestations, nettes de cessions et de rétrocessions, y compris les variations des provisions, et les produits nets des placements alloués.   Q / Placements nets des entreprises d’assurance   Les placements enregistrés pour leur valeur brute sont essentiellement constitués de titres à revenu fixe.   Les obligations correspondant à la définition de l’Article R 332.19 sont comptabilisées à leur coût d’acquisition hors coupons courus. La différence entre le coût d’acquisition et la valeur de remboursement est rapportée au résultat sur la durée résiduelle des titres selon un calcul actuariel. Ces amortissements de surcotes / décotes figurent en comptes de régularisation passifs et actifs. La valeur de réalisation correspond au dernier cours côté.   Une analyse est effectuée ligne à ligne pour apprécier la nécessité de comptabiliser une provision pour dépréciation à caractère durable. Cette provision est comptabilisée lorsqu’il est estimé que le débiteur ne sera pas en mesure de respecter ses engagements soit pour le paiement des intérêts soit pour le remboursement en capital.      R/ Provisions techniques des entreprises d’assurance   Les provisions techniques correspondent aux engagements vis-à-vis des assurés et des bénéficiaires des contrats. Elles regroupent les provisions suivantes :   a) Provisions pour primes non acquises Elles constatent pour l’ensemble des contrats en cours prorata temporis, la part des cotisations émises et restant à émettre qui se rapporte à la période comprise entre la date d’inventaire et la prochaine échéance de la cotisation ou à défaut le terme du contrat.   b) Provisions pour sinistres : Ce sont des provisions correspondant à la valeur estimative des dépenses en principal et en frais tant internes qu’externes, nécessaires au règlement de tous les sinistres survenus et non payés. Les sinistres survenus et non encore connus sont déterminés à partir de méthodes statistiques (par référence au coût moyen et aux cadences de règlement). Les frais de règlement des sinistres évalués sur la base des coûts observés sont inclus dans ces provisions. Les prévisions de recours sont estimées par référence aux cadences d’encaissement   c) Provisions pour égalisation : La Société Carma a constitué principalement une provision pour faire face aux fluctuations de sinistralité des assurances collectives en dommages corporels et pertes pécuniaires diverses.   d) Autres Provisions techniques : Une provision pour rente est constituée.     Note 2. – Opérations interbancaires et assimiles (en milliers d’euros)   NOTE 2. OPERATIONS INTERBANCAIRES ET ASSIMILES 31/12/2011 31/12/2010 ACTIF     Comptes à vue, caisse 151 736 224 754 Comptes et prêts à terme 625 878 350 182 TOTAL 777 614 574 936 dont créances rattachées 1 088 182 PASSIF     Comptes à vue 16 805 5 391 Emprunts et comptes à terme 1 717 859 1 868 023 TOTAL 1 734 664 1 873 414 dont dettes rattachées 2 508 2 310     Note 3. – Opérations avec la clientèle (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 Comptes ordinaires débiteurs 660 340 592 018 Autres crédits à court terme 787 889 698 341 Crédit à moyen terme 559 322 593 116 Crédit à long terme 1 633 478 1 583 255 TOTAL DES PRÊTS BRUTS A LA CLIENTELE 3 641 029 3 466 730 dont opérations avec entreprises liées     dont créances rattachées 22 616 21 662 dont créances douteuses* 660 340 592 018 *dont créances douteuses compromises 58 563 51 853 DÉPRÉCIATION DES CRÉDITS -306 930 -278 256 TOTAL DES PRÊTS NETS A LA CLIENTÈLE 3 334 099 3 188 474     Note 4. – Echéancier des opérations interbancaires et avec la clientèle (en milliers d’euros)     A VUE ET NON ECHÉANCÉ JUSQU'À 3 MOIS 3 MOIS À 1 AN 1 À 5 ANS + DE 5 ANS TOTAL 31122011 ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET INSTITUTIONS FINANCIERES ET ASSIMILES             Actif 151 736 575 878 50 000 - - 777 614 Passif 16 805 601 528 1 109 480 - 6 851 1 734 664 Autres concours à la clientèle 22 276 589 273 559 322 1 475 628 157 850 2 804 349 Prêts à la clientèle financière - 176 340 - - - 176 340 Comptes ordinaires débiteurs 353 410 - - - - 353 410 TOTAL CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE (ACTIF) 375 686 765 613 559 322 1 475 628 157 850 3 334 099 TOTAL DES OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE (PASSIF)* 13 470 13 932 339 986 19 040 - 386 428 *dont opérations avec entreprises liées - - 335 413 - - 335 413     Note 5. – Obligations actions et autres titres a revenu variable (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 PARTS D’OPCVM DE PLACEMENT * 8 314 8 709 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT NON COTES 4 4 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT COTES ** 2 356 2 282 TOTAL 10 674 10 995 *- dont une dotation de dépréciation sur l'exercice 2011 pour 395 k€ soit une dépréciation cumulée de 515 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2011 s'élevant à 569 k€ ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2011 s'élevant à 2 125 K€     Note 6. – Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 CERTIFICATS DE DEPOT 1 570 442 1 098 320 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 90 181 86 439 TOTAL 1 660 623 1 184 759 dont dettes rattachées 2 154 2 314     Note 7. – Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)      31/12/2011    ≤ 3 MOIS > 3 MOIS≤ A 1 AN > 1 AN≤ A 5 ANS + DE 5 ANS TOTAL 31/12/2011 CERTIFICATS DE DEPOT 1 445 442 125 000 - - 1 570 442 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 50 181 40 000 - - 90 181 TOTAL         1 660 623     Note 8. – Placements des entreprises d'assurance (en milliers d’euros)   ACTIF 31/12/2011 31/12/2010 PLACEMENTS REPRESENTATIFS DE CONTRATS EN UNITES DE COMPTE - - AUTRES PLACEMENTS 187 957 174 411  Dont :     Terrains et constructions - -  Placements dans les entreprises liées et participations - -  Autres placements * 187 957 174 411 TOTAL  187 957 174 411 * Les autres placements sont essentiellement composés d'obligations     Note 9. – Provisions techniques des entreprises d'assurance (en milliers d’euros)   PASSIF 31/12/2011 31/12/2010 PROVISIONS TECHNIQUES DES CONTRATS EN UNITE DE COMPTE - - AUTRES PROVISIONS TECHNIQUES 191 183 169 564  Dont :      Provisions techniques vie 3 286 2 230  Provisions techniques non-vie 182 487 158 505  Provisions pour égalisation 5 410 8 829 TOTAL 191 183 169 564     Note 10. – Participations liées et autres titres a long terme (en milliers d’euros)     31/12/2011 31/12/2010 Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette TITRES DE PARTICIPATION NON CONSOLIDES (NON COTES)             SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 GIE GERIC 40 - 40 40 - 40 GIE CHAMNORD 324 - 324 324 - 324 AUTRES TITRES A LONG TERME 9 - 9 9 - 9 TOTAL 2 036 - 2 036 2 036 - 2 036 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n°11 28007 MADRID au capital de 18 567 438 €. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2011 ........................................................................ : 690 027 K€ en progression de 4,9% par rapport à 2010 Résultat après impôt 2011 .............................................................................. : 58 977 K€ en augmentation de 72,2% par rapport à 2010 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2011 : 104 542 K€ Dividendes perçus sur 2011,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,: 2 327 K€ en augmentation de 79,3% par rapport à 2010     Note 11. – Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS 31/12/2011 IMMOBILISATIONS BRUTES           Immobilisations incorporelles 102 736 19 579 1 399 3 747 124 663 Immobilisations corporelles 18 989 6 598 574 - 25 013 TOTAL IMMOBILISATIONS BRUTES 121 725       149 676 Amortissements sur immobilisations incorporelles 8 783 2 397 - - 11 180 Amortissements sur immobilisations corporelles 9 622 3 092 355 - 12 359 TOTAL DES IMMOBILISATIONS NETTES 103 320       126 137 - les autres mouvements correspondent à la constatation du mali technique issu de la fusion-absorption de Carrefour Servizi Finanziari au 01/10/2011     Note 12. – Ecarts d'acquisition actif (en milliers d’euros)   NOTE 12. ECARTS D'ACQUISITION ACTIF SOLDE AU31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU31/12/2011 VALEURS BRUTES           CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI S.P.A. * 3 515 - - -3 515 - CARMA S.A. 5 690 - - - 5 690 AMORTISSEMENTS           CARREFOUR SERVIZI FINANZIARI S.P.A. - - - -   CARMA S.A. - 285 - - 285 ECARTS D'ACQUISITION NETS - ACTIF 9 205       5 405 * les autres mouvements sont issus de la fusion-absorption de Carrefour Servizi Finanziari au 01/10/2011     Note 13. – Autres comptes de régularisation et actifs divers (en milliers d’euros)   ACTIF Solde au 31/12/2011 Solde au 31/12/2010 Valeurs à l'encaissement 289 138 88 703 Charges constatées d'avance* 44 803 45 353 Produits à recevoir 24 164 20 552 Impôts différés 32 544 34 108 Autres comptes de régularisation 1 041 4 844 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 391 690 193 560 Débiteurs divers groupe 17 619 6 157 Part des réassureurs dans les provisions techniques 56 076 45 130 Autres actifs d'assurance 4 194 2 879 Autres débiteurs divers ** 56 034 50 333 TOTAL AUTRES ACTIFS 133 923 104 497 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION ET ACTIFS DIVERS 525 613 298 057 * les comptes de régularisation intégrent les frais d'émission d'emprunts pour un montant de 7 211 K€ à fin 2011. Ces primes sont amorties sur la durée de remboursement des emprunts auxquels elles sont attachées. ** dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 K€ sur 2009, au GIE AO (EDT) de 5 287 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 5 982 K€ sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K€ sur 2006 Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés.     Note 14. – Autres comptes de régularisation et passifs divers (en milliers d’euros)   PASSIF Solde au 31/12/2011 Solde au 31/12/2010 Charges à payer 42 333 39 748 Produits constatés d'avance 15 697 16 079 Valeurs à l’encaissement 1 098 710 Impôts différés 3 019 1 717 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 62 147 58 254 Créditeurs divers groupe 228 662 22 524 Impôts et taxes 11 024 22 920 Dettes sociales 27 439 24 904 Fournisseurs 3 034 1 874 Autres passifs d'assurance 14 443 17 430 Autres créditeurs divers * 56 804 45 439 TOTAL PASSIFS DIVERS 341 406 135 091 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION ET PASSIFS DIVERS 403 553 193 345 * dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 K€ sur l'exercice 2009, au GIE AO (EDT) de 3 467 K€ sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K€ sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 K€ sur 2006 et l'investisssement ATR Air Caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010.     Note 15. – Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)     SOLDE AU31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU31/12/2011 Dépréciations des crédits à la clientèle 278 256 33 270 4 596 - 306 930 TOTAL 278 256 33 270 4 596 - 306 930 PROVISIONS           Provisions pour retraites 10 642 266 - - 10 908 Autres provisions 1 271 - 1 201 - 70 TOTAL 11 913 4 622 5 159 - 10 978     Note 16. – Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     SOLDE AU 31/12/2010 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU 31/12/2011 PROVISIONS DES FONDS POUR RISQUES BANCAIRES 3 735 - - - 3 735     Note 17. – Tableau de variation des capitaux propres consolidés hors FRBG (part du groupe) (en milliers d’euros)     Capital Primes RéservesConsolidées Résultat del'exercice (part du groupe) Total Capitaux propres hors FRBG (part du groupe) Situation à la clôture 2009 92 217 130 526 108 415 68 991 400 149 Distribution de dividendes
    Bulletin BALO n°69 du 08/06/2012, affaire n°03724
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2012
    Numéro d’affaire : 03385
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1203385 1 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE  Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 31 mars 2012. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales 41 851 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 740 012 Opérations avec la clientèle 3 125 537 Obligations et autres titres de revenu fixe 152 143 Actions et autres titres de revenu variable 7 256 Participation et autres titres détenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 32 565 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 99 594 Immobilisations corporelles 11 592 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 87 029 Compte de régularisation 316 517         Total actif 4 614 105     Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 592 775 Opérations avec la clientèle 387 803 Dettes représentées par un titre 1 747 573 Autres passifs 286 918 Comptes de régularisation 132 809 Provisions 9 108 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 453 384     Capital souscrit 99 971     Prime d’émission 200 434     Réserves 150 233     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 738     Report à nouveau 8         Total passif 4 614 105     Hors bilan Montant Engagements donnés  5 284 620     Engagements de financement 5 115 496     Engagements de garantie 135 384     Engagements sur titres 33 740 Engagements reçus  4 264 203     Engagements de financement 4 264 088     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres         1203385
    Bulletin BALO n°66 du 01/06/2012, affaire n°03385
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2012
    Numéro d’affaire : 00674
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1200674 2 mars 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE  Société anonyme au capital de 99 970 791,76 € Siège social : 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.    Situation au 31 Décembre 2011. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales 78 250 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 683 764 Operations avec la clientèle 3 145 987 Obligations et autres titres de rev. fixe 189 204 Actions et autres titres de rev. variable 10 674 Participations et autres titres détenus a long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 32 565 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 99 105 Immobilisations corporelles 12 215 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 81 217 Compte de régularisation 341 315           Total actif 4 674 305     Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 726 872 Operations avec la clientèle 385 482 Dettes représentées par un titre 1 660 623 Autres passifs 322 366 Comptes de régularisation 112 928 Provisions 9 060 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 453 239 Capital souscrit 99 971      Prime d'émission 200 434      Réserves 150 233      Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 593     Report à nouveau 8         Total passif 4 674 305     Hors bilan Montant Engagements donnés 5 243 908     Engagements de financement 4 988 293     Engagements de garantie 193 672     Engagements sur titres 61 943 Engagements reçus 3 899 615     Engagements de financement 3 899 500     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       1200674
    Bulletin BALO n°27 du 02/03/2012, affaire n°00674
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/12/2011
    Numéro d’affaire : 06631
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1106631 2 décembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°144 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CARREFOUR BANQUE  Société anonyme au capital de 99 970 791,76 euros. Siège social: 1, Place Copernic - 91051 EVRY CEDEX. 313 811 515 R.C.S. EVRY.     Situation au 30 Septembre 2011 (en milliers d'euros)   ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 56 757 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 695 210 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 811 027 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 226 054 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 10 561 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 44 067 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH   LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 95 278 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 10 075 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 83 900 COMPTE DE REGULARISATION 206 367         TOTAL ACTIF 4 239 305   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 1 557 217 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 381 737 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 551 678 AUTRES PASSIFS 174 747 COMPTES DE REGULARISATION 107 819 PROVISIONS 9 286 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 453 086     CAPITAL SOUSCRIT 99 971     PRIME D’EMISSION 200 434     RESERVES 150 233     ECARTS DE REEVALUATION -     PROVISIONS REGLEMENTEES 2 439     REPORT A NOUVEAU 9         TOTAL PASSIF 4 239 305   HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 4 372 709     ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 089 742     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 187 731     ENGAGEMENTS SUR TITRES 95 236 ENGAGEMENTS RECUS 5 315 165     ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 5 315 050     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115     ENGAGEMENTS SUR TITRES -     1106631
    Bulletin BALO n°144 du 02/12/2011, affaire n°06631
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/08/2011
    Numéro d’affaire : 05417
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1105417 26 août 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°102 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CARREFOUR BANQUE   Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes - 91051 Evry. 313 811 515 R.C.S. Evry.     Situation au 30 juin 2011. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales 67 442 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 613 648 Opérations avec la clientèle 2 768 254 Obligations et autres titres de revenu fixe 272 875 Actions et autres titres de revenu variable 10 744 Participations et autres titres détenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 44 068 Crédit-bail et location avec option d’achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 91 356 Immobilisations corporelles 9 694 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 87 370 Compte de régularisation 193 098         Total actif 4 158 558   Hors bilan Montant Engagements donnés 4 525 029     Engagements de financement 4 205 056     Engagements de garantie 186 658     Engagements sur titres 133 315   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 558 888 Opérations avec la clientèle 383 284 Dettes représentées par un titre 1 480 896 Autres passifs 186 649 Comptes de régularisation 82 955 Provisions 9 209 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 452 942     Capital souscrit 99 971     Prime d’émission 200 434     Réserves 150 233     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 295     Report à nouveau 9         Total passif 4 158 558   Hors bilan 30/06/2011 Engagements reçus 5 003 052     Engagements de financement 5 002 937     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres         1105417
    Bulletin BALO n°102 du 26/08/2011, affaire n°05417
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/06/2011
    Numéro d’affaire : 03538
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1103538 13 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°70 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CARREFOUR BANQUE Société anonyme au capital de 99 970 791,76 € Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes - 91051 Evry 313 811 515 RCS Evry     EXERCICE SOCIAL DU 1er JANVIER AU 31 DECEMBRE 2010   Comptes annuels et comptes consolidés approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 30 mai 2011   A. – Comptes sociaux.   I. — Bilan au 31 décembre 2010 (en milliers d’euros)   Actif Notes 2010 2009 Caisse, banques centrales   67 866 89 268 Effets publics et valeurs assimilées   - - Créances sur établissements de crédit 2_4 561 149 86 935 Operations avec la clientèle 3_4 2 655 414 2 010 273 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 404 111 833 575 Actions & autres titres de revenu variable 5 10 995 10 714 Participation et autres titres détenus a long terme 5 9 9 Parts dans les entreprises liées 8 44 068 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   - - Location simple   - - Immobilisations incorporelles 9 89 210 10 895 Immobilisations corporelles 9 8 641 3 308 Capital souscrit non verse   - - Actions propres   - - Autres actifs 10 77 575 71 975 Comptes de régularisation 10 161 090 160 035 Total actif   4 080 128 3 278 687   Hors-bilan   2010 2009 Engagements donnés 15 5 548 419 4 786 722 Engagements de financement   5 054 322 4 215 221 Engagements de garantie   210 942 231 501 Engagements sur titres   283 155 340 000   Passif Notes 2010 2009 Banques centrales   - - Dettes envers les établissements de crédit 2_4 1 828 201 1 526 062 Operations avec la clientèle 4 387 184 343 827 Dettes représentées par un titre 6_7 1 184 759 776 716 Autres passifs 11 128 814 192 720 Comptes de régularisation 11 53 480 50 771 Provisions 12 9 419 8 407 Dettes subordonnées   - - Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors frbg 14 484 536 376 449 Capital souscrit   99 971 92 217 Prime d’émission   200 434 130 526 Réserves   116 587 81 487 Ecarts de réévaluation   - - Provisions réglementées 12 2 051 1 962 Report a nouveau   1 147 19 Résultat de l'exercice   64 346 70 238 Total passif   4 080 128 3 278 687   Hors-bilan   2010 2009 Engagements reçus 15 4 006 255 2 860 115 Engagements de financement   4 006 140 2 860 000 Engagements de garantie   115 115 Engagements sur titres           II. — Compte de résultat (en milliers d’euros)     NOTES 2010 2009 Intérêts et produits assimilés 16 262 174 281 705 Intérêts et charges assimilées 16 -84 558 -94 577 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   - - Produits sur opérations de location simple   - - Charges sur opérations de location simple   - - Revenus des titres à revenu variable   20 867 11 145 Commissions (produits) 17 69 309 64 500 Commissions (charges) 17 -19 837 -17 041 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 622 -1 251 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 117 2 411 Autres produits d’exploitation bancaire 18 205 556 168 174 Autres charges d’exploitation bancaire 18 -106 496 -101 203 Produit net bancaire   347 754 313 863 Charges générales d’exploitation 19 -165 879 -140 179 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -3 171 -998 Résultat brut d’exploitation   178 704 172 686 Coût du risque 20 -75 655 -72 209 Résultat d’exploitation   103 049 100 477 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -13 -14 Résultat courant avant impôt   103 036 100 463 Résultat exceptionnel   -- -- Impôt sur les bénéfices   -38 601 -29 621 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -89 -604 Résultat net   64 346 70 238       III. – Compte de résultat comparatif au 31/12/2010   Situation financière en fin d'exercice 2006 2007 2008 2009 2010 Capital 92 216 604 92 216 604 92 216 604 92 216 604 99 970 792 Nombre d'actions émises 6 018 208 6 018 208 6 018 208 6 018 208 6 524 356   Résultat global des opérations effectives 2006 2007 2008 2009 2010 Chiffre d'affaires 387 117 703 429 162 560 481 289 843 517 015 805 614 938 536 Bénéfice avant impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 92 057 397 97 433 061 118 616 536 124 891 304 135 455 493 Impôt sur les bénéfices 24 704 316 28 181 474 36 879 735 29 621 462 38 600 816 Participation 1 179 800 696 649 675 519 571 747 2 706 722 Bénéfice après impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations 52 168 935 57 109 562 69 942 948 70 237 625 64 346 273 Montant des bénéfices distribués 50 552 947 57 112 794 69 931 577 35 101 035 31 838 857   Résultat des opérations par action 2006 2007 2008 2009 2010 Bénéfice après impôt, participation mais avant amortissements, provisions et dépréciations 11,00 11,39 13,47 15,74 14,43 Bénéfice après impôt participation, amortissements, provisions et dépréciations 8,67 9,49 11,62 11,67 9,86 Dividende distribué par action 8,40 9,49 11,62 5,83 4,88   Personnel 2006 2007 2008 2009 2010 Nombre moyen de salariés au cours de l’exercice 334 339 367 398 1 253 Montant de la masse salariale 9 037 637 9 694 421 11 227 324 12 530 575 35 895 336 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 4 211 031 4 394 777 5 145 587 6 212 707 16 329 761     IV. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables   A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations diminuent le produit net bancaire sur 2010 de 3.97 millions d’euros. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2,2 millions d’euros sur 2009 s’élève à 2,5 millions d’euros sur l’exercice 2010.   Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 Décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale à effet du 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. Un impact de + 1.1 million d’euros a été comptabilisé en report à nouveau au 1er janvier 2010 (voir note 14).Par ailleurs, 0,6 M€ de commissions d’apporteurs d’affaires qui sont désormais soumises à l’étalement comptable, avaient été comptabilisées en 2009 en charges de l’exercice. L’étalement a un effet comptable de 0.4 M€ en 2010 (charges étalées en PNB qui ne l’étaient pas auparavant).   C / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   D / Immobilisations financières   Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   E / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   F / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des Swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   G / Indemnités de départ à la retraite   Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions.   H / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n°90-01, 95-04, 2000-02). Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   I / Opérations de titrisation   Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation était de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market auprès de la BCE.   Conformément au règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 93-06 modifié, le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération, qui s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros, a cessé de figurer à l’actif du bilan de Carrefour Banque. Cette titrisation qui était « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation avait fait l’objet d’une souscription intégrale par Carrefour Banque comptabilisée au bilan dans le portefeuille de placement pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. A la clôture 2010, ces obligations se composent de 283,1 millions d’euros d’obligations prioritaires après amortissement, nanties à totalité au profit de la BCE et de 120,9 millions d’euros d’obligations subordonnées après dépréciation constatée sur l’exercice pour 5.5 millions d’euros. Carrefour Banque possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. En sus du mécanisme de subordination des obligations, Carrefour Banque a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 4,28 M€ en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Au 31 décembre 2010, ce dépôt de garantie a été totalement déprécié par Carrefour Banque.   Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Actif     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 124 365 86 935 Comptes et prêts à terme 436 784 - Total 561 149 86 935 Dont créances rattachées 285 - Dont opérations avec entreprises liées 86 602 - Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 3 220 3 272 Emprunts et comptes à terme 1 824 981 1 522 790 Total 1 828 201 1 526 062 Dont dettes rattachées 2 021 1 790 Dont opérations avec entreprises liées - -   Note 3. Crédits a la clientèle (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Comptes ordinaires débiteurs 543 970 499 093 Autres crédits à court terme 617 948 463 860 Crédit à moyen terme 442 538 315 021 Crédit à long terme 1 308 765 967 706 Total des prêts bruts a la clientèle 2 913 221 2 245 680 Dont opérations avec entreprises liées     Dont créances rattachées 19 623 17 548 Dont créances douteuses* 543 970 499 093 *dont créances douteuses compromises 48 763 39 804   - - Dépréciation des crédits -257 807 -235 407 Total des prêts nets à la clientèle 2 655 414 2 010 273   Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d’euros)    31/12/2010  A vue et non échéance Jusqu'à  3 mois 3 mois à 1 an   1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 124 365 336 784 100 000 - - 561 149 Passif 3 220 815 381 1 009 600 - - 1 828 201 Autres concours à la clientèle 19 473 466 225 442 538 1 226 389 82 377 2 237 001 Prêts à la clientèle financière - 132 250 - - - 132 250 Comptes ordinaires débiteurs 286 163 - - - - 286 163 Total créances sur la clientèle (actif) 305 636 598 475 442 538 1 226 389 82 377 2 655 414 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 15 973 8 327 6 362 878 - 387 184 *dont opérations avec entreprises liées - - - 326 078 - 326 078   Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Parts d’opcvm de placement * 8 709 8 593 Actions et autres titres de placement non cotes 4 4 Actions et autres titres de placement cotes ** 2 282 2 117 Autres titres a long terme 9 9 Obligations *** 404 111 833 575 Total 415 115 844 298 *- dont une reprise de dépréciation sur l'exercice pour 116 k€ soit une dépréciation cumulée de 120 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 818 k€ ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 679 k€ *** obligations émises par le fct copernic, à échéance septembre 2031, souscrites intégralement par carrefour banque - dont obligations prioritaires : 283 155 k€ - dont obligations subordonnées : 120 956 k€ dont une dotation de dépréciation sur l'exercice de: 5 494 k€ au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées   Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Certificats de dépôt 1 098 320 648 377 Autres titres de créances négociables 86 439 128 339 Total 1 184 759 776 716 Dont dettes rattachées 2 314 716 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées       Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)    31/12/2010     ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 995 320 103 000 - - 1 098 320 Autres titres de créances négociables - 86 439 - - 86 439 Total 995 320 189 439 - - 1 184 759   Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009   Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Filiales et titres de participation non cotes             Carma s.a. 30 501   30 501 -   - Servicios financieros carrefour, e.f.c. s.a. 1 663   1 663 1 663   1 663 Carrefour servizi finanziari 11 502   11 502       La financiere pass sas . 37   37 37   37 Fct copernic 2009 -   - -   - Gie carrefour personal finance services -   -       Gie geric 40   40 -   - Gie chamnord 324   324 -   - Total 44 068   44 068 1 700   1 700   Carma s.a. domicilié au 4/8 rue du marquis de raies 91008 Evry cedex au capital de 23 270 000 €. Participation de carrefour banque dans le capital 50,007% acquise en date du 30 avril 2010 Chiffre d'affaires exercice 2010 ........................................................................ : 163 094 k€ en augmentation de 4,2% par rapport à 2009 Résultat après impôt 2010 .............................................................................. : 7 817 k€ en augmentation de 17,5% par rapport à 2009 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2010 : 29 041 k€ Les comptes de carma s.a. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe carrefour banque. Servicios financieros carrefour, e.f.c. s.a. domicilié calle juan esplandiu n°11 28007 Madrid au capital de 18 567 438 €. Participation de carrefour banque dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2010 ........................................................................ : 658 005 k€ en progression de 15,7% par rapport à 2009 Résultat après impôt 2010 .............................................................................. : 34 259 k€ en augmentation de 52,4% par rapport à 2009 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2010 : 138 801 k€ Carrefour servizi finanziari s.p.a. domicilié au milano via caldera 21 au capital de 5 000 000 €, Participation de carrefour banque dans le capital 100,00% acquise en date du 31 décembre 2010 Produit net bancaire exercice 2010 ........................................................................ :12 955 k€ en augmentation de 24,9% par rapport à 2009 Résultat après impôt 2010 en perte ....................................................................... :315 k€ en augmentation de 66,6% par rapport à 2009 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2010 : 3 302 k€ Les comptes de carrefour servizi finanziari s.p.a. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe carrefour banque, La société la financière pass sas 91051 evry cedex, filiale au capital de 37 000 €. Participation de carrefour banque dans le capital 100,00%, résultat net sur 2010 en perte de 2 710 k€ Les comptes de la financière pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe carrefour banque, Le fct copernic 2009 domicilié 9 rue du débarcadère 93500 pantin. Participation de carrefour banque dans le capital 100,00% (représentant 300 €). Les comptes du fct Copernic 2009 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe carrefour banque,. Gie carrefour personal finance services domicilié 1 place Copernic 91080 Courcouronnes Gie sans capital constitué le 13 avril 2010 par carma et carrefour banque qui agit en qualité de membre référant Les comptes du gie cpfs sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe carrefour banque,   Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)   31/12/2009 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2010 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 15 018 6 814 189 72 078 93 721 Immobilisations corporelles 8 845 2 229 243 5 721 16 552 Total immobilisations brutes 23 863       110 273 Amortissements sur immobilisations incorporelles 4 123 571 183 - 4 511 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 537 2 600 226 - 7 911 Total des immobilisations nettes 14 203       97 851 - les autres mouvements sont liés aux opérations d'acquisitions et opérations d'apports des stands financiers et assurances dans le cadre d'un projet visant à rassembler au sein De la société carrefour banque les réseaux de distribution des produits bancaires et d'assurances antérieurement portés par différentes entités juridiques du groupe carrefour.   Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)   Solde au 31/12/2010 Solde au 31/12/2009 Actif     Débiteurs divers groupe 13 399 13 002 Autres débiteurs divers * 64 176 58 973 Total autres actifs 77 575 71 975 Valeurs à l'encaissement 112 887 119 003 Charges constatées d'avance 15 742 14 089 Produits à recevoir 32 461 26 943 Total comptes de régularisation 161 090 160 035 * dont les avances à la sci karukaz ii de 6 013 k€ sur 2009, au gie ao (edt) de 5 287 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 5 982 k€ sur 2007 et 2008,au gie gnifi (inco) de 18 510 k€ sur 2006 et à la financière pass atr air caraibes de 5 626 k€ sur 2009 Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. *dont la dépréciation de 4 285 k€ sur le dépôt de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au fct   Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)   Solde au 31/12/2010 Solde au 31/12/2009 Passif     Créditeurs divers groupe 52 020 143 749 Impôts et taxes 15 486 1 264 Dettes sociales 19 895 7 292 Fournisseurs 591 5 495 Autres créditeurs divers * 40 822 34 920 Total autres passifs 128 814 192 720 Charges à payer 37 268 34 296 Produits constatés d'avance 15 502 14 580 Valeurs à l’encaissement 710 1 895 Total comptes de régularisation 53 480 50 771 *dont les abandons de créances à la sci karukaz ii de 3 942 k€ sur l'exercice 2009, au gie ao edt de 3 467 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 3 922 k€ sur 2007 et 2008, au gie gnifi de 18 510 k€ sur 2006 et l'investissement atr air caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010,   Note 12. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2010 Dépréciations des crédits à la clientèle 235 407 27 341 4 941 - 257 807 Total 235 407 27 341 4 941 - 257 807 Provisions           Provisions pour retraites 2 257 3 963 608 2 806 8 418 Autres provisions 6 150 10 5 159 - 1 001 Total 8 407 3 973 5 767 2 806 9 419 Provisions réglementées           Amortissements dérogatoires 1 134 570 518 - 1 186 Provision réserve spéciale de participation 828 280 243 - 865 Total 1 962 850 761 - 2 051 - les autres mouvements correspondent aux indemnités de fin de carrière relatives au personnel transféré à carrefour banque dans le cadre des opérations d'apports Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations Diminutions Solde au31/12/2010 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735   Note 14. Capitaux propres hors frbg (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations diminutions Solde au31/12/2010 Capital : 6 524 356 actions* 92 217 7 754 - 99 971 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 130 526 69 728 - 200 254 Bons de souscription d'actions** - 180 - 180 Réserves légales 9 221 -   9 221 Réserves statutaires         Autres réserves 72 266 35 100 - 107 366 Report à nouveau *** 19 1 128 - 1 147 Total réserves et report a nouveau 212 032 106 136 - 318 168 *augmentation du capital de 506 148 actions nouvelles représentant 7 754 k€ dont 358 181actions émises pour 5 487 k€ En rémunération des apports des stands financiers, **émission de 179 656 bsa (1et 2) au prix unitaire de 1€ dont la souscription s' est effectuée le 15 juillet 2010 à échéance de cinq ans, Au prix d'exercice de 150,71€ , représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 k€ équivalant à 89 828 actions nouvelles *** impact de l'application au 1er janvier 2010 du crc 2009-03 ( c/f note 1)   Note 15. Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (en milliers d’euros)         31/12/2010 31/12/2009 Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle*       5 054 321 4 215 221 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle       210 942 231 501 - dont garanties financières       210 942 231 501 Engagement sur titres       283 155 340 000             Engagements reçus           Engagements de financement reçus d'établissement de crédit       1 154 040 994 000 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (swaps, caps et floors)       2 849 100 1 866 000 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans     - dont swaps** 995 600 1 731 500 122 000 2 849 100 1 866 000 - dont caps       - - - dont floors       - - Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit       115 115 Echéancier de la juste valeur au 31 décembre 2010           ** swaps ………………………………………………………. -2436 -14 938 2 069 -15 305   *dont parties liées pour 74 500 k€             Note 16. Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009   Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 2 357 59 905 2 474 75 957 Sur opérations avec la clientèle 242 528 15 677 277 439 12 513 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 17 289 8 976 1 792 6 107 Total 262 174 84 558 281 705 94 577   Note 17. Commissions     31/12/2010 31/12/2009   Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 12 260 - 9 254 - Commissions sur moyens de paiement 57 049 19 837 55 246 17 041 Total 69 309 19 837 64 500 17 041   Note 18. Autres produits et charges d'exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2010 31/12/2009   Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 89 103 106 235 86 719 101 047 Charges refacturées à des sociétés du groupe 19 926 - 16 242 - Autres produits et charges d’exploitation bancaires* 96 527 261 65 213 156 Total 205 556 106 496 168 174 101 203 * parties liées …………………………………………………………………. 78 928         Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Salaires et traitements 36 686 19 101 Charges sociales et fiscales 23 809 8 045 Intéressement et participation 3 599 1 811 Charges du personnel 64 094 28 957 Dont charges de retraites 6 189 1 742 Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction 1 196 969 Autres frais administratifs 101 785 111 222 Total charges générales d’exploitation 165 879 140 179 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 253 398 Employés 998 256 Encadrement 255 142 Droits individuels à la formation : le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2010 s'élève à 103 780 heures.  - l'évolution de l'effectif constatée au cours de l'exercice 2010 est principalement liée à la reprise du personnel des stands financiers et assurances Par carrefour banque dans le cadre des opérations d'apports et d'acquisitions   Note 20. Cout du risque (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Net dotations / reprises dépréciations -25 119 -28 825 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -50 535 -43 384 Total -75 655 -72 209   Note 21. Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009   Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - sur instruments financiers - 40 - 29 - gain ou perte de change 662 - - 1 222 Total 662 40 - 1 251 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - dépréciation titres de placement 117 - 482 - - plus ou moins values sur cessions de placement - - 1 931 - - charges sur titres de placement       2 Total 117 - 2 413 2   Note 22. Identification des sociétés consolidantes   La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris.     V. – Affectation des résultats   L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2010 de la manière suivante :   Résultat de l'exercice (€) ………………………………………………. 64 346 272,67 Report à nouveau antérieur ……………………………………………. 1 146 692,13 Résultat distribuable a la disposition de l'assemblée générale………………………. 65 492 964,80 Affectation à la réserve légale …………………………………………. 775 418,74 Affectation au poste "Autres réserves" ……………………………….. 32 870 000,00 Répartition d'un Dividende global (4,88 € x 6 524 356 actions) …….. 31 838 857,28 Report à nouveau du solde …………………………………………….. 8 688,78   Chaque action recevra ainsi un dividende de 4,88 euros qui sera mis en paiement à compter du 1er juillet 2011.   Le montant du dividende de 31 838 857,28 euros, qui représente un dividende de 4,88 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires, sous réserve de l'option quand elle est possible, par ces derniers, pour le prélèvement forfaitaire libératoire prévu à l'article 117 quater du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :   Exercice Dividende distribue Revenu éligible a la réfaction visée a l'article 158.3-2° du CGI 2007 9,49 € 9,49 € 2008 11,62 € 11,62 € 2009 5,38 € 5,38 €   Cette résolution est adoptée à l'unanimité.     VI. – Rapport général des Commissaires aux Comptes   Mesdames, Messieurs les actionnaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2010, sur : - le contrôle des comptes annuels de la société Carrefour Banque, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. – Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion, Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.B « Principes et méthodes comptables » de l'annexe qui expose le changement de méthode comptable poilant sur l'application du règlement CRC n° 2009-03 relatif au traitement comptable des commissions et frais liés à l'octroi ou à l'acquisition d'un concours.   2. – Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants   Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1.B « Principes et méthodes comptables » de l'annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d'observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. – Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans Ies documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels, En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs de capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion,   Paris La Défense et Neuilly-Sur-Seine, le 13 mai 2011 Les commissaires aux comptes   KPMG Audit                            Deloitte & Associés Département de KPMG S.A.   Arnaud Bourdeille                        Sylvie Bourguignon Associé                                Associée   B. – Comptes consolidés.   I. – Bilan consolide au 31/12/2010 (en milliers d’euros)     Actif Notes 2010 2009 Operations interbancaires et assimilées 2_4 574 936 201 297 Operations avec la clientèle 3_4 3 188 474 2 825 863 Operations de crédit bail et assimilées   7 212 - Obligations, actions, autres titres de revenu fixe et variable 5 10 995 10 714 Placements des entreprises d'assurance 8 174 411 - Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus a long terme 10 2 036 1 672 Immobilisations corporelles et incorporelles 11 103 320 14 203 Ecarts d'acquisition 12 9 205 - Comptes de régularisation et actifs divers 13 298 057 237 788 Total actif   4 368 646 3 291 537       Hors-bilan   2010 2009 Engagements donnes 18 5 725 538 4 786 722 Engagements donnes de l’activité bancaire   5 725 538 4 786 722 Engagements de financement   5 231 441 4 215 221 Engagements de garantie   210 942 231 501 Engagements sur titres   283 155 340 000 Engagements donnes de l'activité d'assurance   - -       Passif Notes 2010 2009         Operations interbancaires et assimilées 2_4 1 873 414 1 533 428 Operations avec la clientèle 4 388 452 345 162 Dettes représentées par un titre 6_7 1 184 759 776 716 Provisions techniques des entreprises d'assurance 9 169 564 - Comptes de régularisation et passifs divers 14 193 345 223 940 Ecarts d'acquisition   - - Provisions 15 11 913 8 407 Dettes subordonnées   - - Fonds pour risques bancaires généraux (frbg) 16 3 735 3 735 Intérêts minoritaires   33 413 0 Capitaux propres part du groupe (hors frbg) 17 510 051 400 149  capital souscrit   99 971 92 217  primes d’émission   200 434 130 526  réserves consolidées et autres (+/-)   143 397 108 415  résultat de l'exercice (+/-)   66 249 68 991 Total passif   4 368 646 3 291 537     Hors-bilan   2010 2009 Engagements reçus 18 4 030 255 2 860 115 Engagements reçus de l'activité bancaire   4 030 255 2 860 115 Engagements de financement   4 030 140 2 860 000 Engagements de garantie   115 115 Engagements sur titres   - - Engagements reçus de l'activité d'assurance   - -     II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2010 (en milliers d’euros)     Notes 2010 2009 Intérêts et produits assimilés 19 283 947 288 462 Intérêts et charges assimilées 19 -84 772 -94 576 Revenus des titres à revenu variable   1 645 4 855 Commissions (produits) 20 67 146 64 052 Commissions (charges) 20 -20 720 -17 061 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 622 -1 251 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 116 2 411 Autres produits d’exploitation bancaire 22 141 477 168 175 Autres charges d’exploitation bancaire 22 -106 722 -101 203 Marge brute des activités d'assurance 23 71 404 - Produit net bancaire   354 143 313 864 Charges générales d’exploitation 24 -172 499 -140 183 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -4 595 -998 Résultat brut d’exploitation   177 049 172 683 Coût du risque 25 -75 905 -72 209 Résultat d’exploitation   101 144 100 474 Quote-part dans le résultat des entreprises mise en équivalence   - - Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -14 -14 Résultat courant avant impôt   101 130 100 460 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices 26 -35 419 -31 469 Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition   - - Dotation /reprise des fonds pour risques bancaires généraux   - - Intérêts minoritaires   -538 - Résultat net - part du groupe   66 249 68 991 Résultat par action (€)   10,15 11,46 Résultat dilué par action (€)   10,15 11,46       III. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables     A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière.   Les comptes consolidés sont établis et présentés selon les règles prescrites par le règlement 99-07 modifié du Comité de la Réglementation Comptable. Les données chiffrées de l’exercice 2010 sont issues de la comptabilité du Groupe Carrefour Banque, tenant compte. des résultats de la période postérieure à la date d’acquisition des filiales Carma (soit à compter du 1er mai 2010) et de Carrefour Servizi Finanziari (soit à compter du 31 décembre 2010).   Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B/ Principes de consolidation   - Périmètre de consolidation   Les comptes consolidés du Groupe Carrefour Banque regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, Carrefour Banque n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises.   Au 31 décembre 2010, le périmètre de consolidation du Groupe Carrefour Banque, tel que défini en note 29, comprend :   - la Société Carrefour Banque (dénommée jusqu’au 14 janvier 2011, Société des Paiements Pass- S2P) dont le siège social est domicilié 1, place Copernic à Evry (91051) et enregistrée au siren 313 811 515. Carrefour Banque représente la société mère au capital de 99 970 792 €.    - La Société La Financière PASS SAS dont le siège social est 1, place Copernic à Evry (91051), enregistrée au siren 487 647 117 au capital de 37 000 €, détenue à 100% par Carrefour Banque est intégrée dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale..   - Le fonds commun de titrisation à compartiment dénommé « Copernic PP 2009-01 » est domicilié 9, rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93500) et référencé ISO FR0010824664. Carrefour Banque détient 100% des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du Groupe Carrefour Banque n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé 2010.   Variation du périmètre de consolidation :                                                  - Le GIE Carrefour Personnal Finance Services, domicilié 1 Place Copernic à Courcouronnes (91080), sans capital, constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque en qualité de membre référant. Le Gie est intégré dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale   - La Société d’assurance Carma SA acquise le 30 Avril 2010 pour un montant de 30 501 K€ dont le siège social est domicilié 4/8, rue Marquis de Raies à Evry (91008), enregistrée au siren 330 598 616 au capital de 23 270 000 €, détenue à 50.007% par Carrefour Banque est intégrée dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale. .                 - La Société Carrefour Servizi Finanziari S.P.A acquise le 31 Décembre 2010 pour un montant de 11 502 K€ dont le siège social est domicilié Via Calidéra 21 à Milan au capital de 5 000 000 € détenue à 100% par Carrefour Banque est intégrée dans les comptes du Groupe Carrefour Banque par intégration globale.                                                                       Données pro forma :   Conformément aux règles comptables en vigueur, l’intégration des nouvelles entités dans les comptes du consolidés a été réalisée aux dates d’acquisition respectives, soit : - au 30/04/2010 pour Carma SA - au 31/12/2010 pour Carrefour Servizi Finanziari S.PA..   Conformément au CRC 2008-13, les données pro forma relatives au PNB et au Résultat Net sont établies comme si ces acquisitions étaient intervenues à l'ouverture de l'exercice (cf note  27).            - Méthode de consolidation   Les entreprises sur lesquelles le Groupe Carrefour Banque exerce un contrôle exclusif sont consolidées par intégration globale. Le Groupe possède le contrôle exclusif d’une filiale lorsqu’il est en mesure de diriger les politiques financières et opérationnelles d’une entité afin de bénéficier de ses activités.   - Règles de consolidation   Les soldes réciproques résultant d’opérations réalisés entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits et les charges, sont éliminés.   C / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit. Carrefour Banque procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations diminuent le produit net bancaire sur 2010 de 3.97 millions d’euros. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2,2 millions d’euros sur 2009 s’élève à 2,5 millions d’euros sur l’exercice 2010. Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2009-03 du 3 Décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, Carrefour Banque étale à effet du 1er janvier 2010, les commissions d’apporteurs d’affaires versées à l’occasion de l’octroi d’un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. Un impact de + 0.7 million d’euros (net d’imposition différée) a été comptabilisé en report à nouveau au 1er janvier 2010 (cf note 17) .Par ailleurs, 0,6 M€ de commissions d’apporteurs d’affaires qui sont désormais soumises à l’étalement comptable, avaient été comptabilisées en 2009 en charges de l’exercice. L’étalement a un effet comptable de 0.4 M€ en 2010 (charges étalées en PNB qui ne l’étaient pas auparavant).   D / Opérations de crédit-bail   Lorsque les entités du Groupe Carrefour Banque sont en position de bailleur, ces opérations sont portées sous la rubrique « Opérations de crédit-bail et assimilées » du bilan consolidé pour leurs encours déterminés d’après la comptabilité dite financière.     E / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   F / Immobilisations financières   Les titres de participation non consolidés figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   G / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien: – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes sur actifs immobilisés »   H / Ecart d’acquisition   L’écart d’acquisition est la différence entre le coût d’acquisition des titres et l’évaluation des actifs, passifs et éléments de hors-bilan de l’entreprise acquise. Le coût d’acquisition des titres est égal à la rémunération remise au vendeur directement imputable à l’acquisition. Conformément à l’avis n° 97 B du Comité d’Urgence, les valeurs des actifs et des passifs de filiales récemment acquises sont susceptibles d’être revues, après analyse approfondie dans un délai allant jusqu’à la fin du premier exercice qui suit l’entrée dans le périmètre de consolidation.   Les écarts d’acquisition positifs font l’objet d’un amortissement linéaire sur une durée de 20 ans fixée en fonction des objectifs et des caractéristiques de l’acquisition. Le plan d’amortissement peut être modifié si une dégradation de la situation de la société le justifie. En ce qui concerne les sociétés acquises en cours d’exercice, seuls les résultats de la période postérieure à la date d’acquisition sont retenus dans le compte de résultat consolidé.   I / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des Swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 18. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   J / Indemnités de départ à la retraite   Une indemnité de départ est versée aux personnes travaillant dans la société jusqu’à leur retraite. La totalité des droits acquis par les personnes concernées est prise en charge. Les paramètres de calcul de la provision pour engagements de retraite sont les suivants : - inflation : 2% - évolution des salaires : 2.5% - taux de charges salariales : 45% - taux d’actualisation : 4.5% - table de survie: TH TF 00-02   K / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°89.01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n°90-01, 95-04, 2000-02). Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   L / Opérations de titrisation   Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation était de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market de la BCE.   Le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros à la date de cession. Cette titrisation était « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation avait fait l’objet d’une souscription intégrale par Carrefour Banque pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. Carrefour Banque possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. Ce fonds étant consolidé par intégration globale avec élimination des opérations réciproques (cf §B ci-dessus), l’opération de titrisation n’a pas d’impact sur les comptes consolidés du Groupe Carrefour Banque.   M / Impôt courant et impôt différé   La charge d’impôt sur le bénéfice exigible est déterminée sur la base des règles et taux en vigueur sur la période des résultats.   Des impôts différés sont comptabilisés lorsqu’existent des différences temporelles entre les valeurs comptables des actifs et passifs et leurs valeurs fiscales. Les impôts exigibles et différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat.   N / Provisions réglementées   Les provisions réglementées sont retraitées dans les capitaux propres.   O / Réserve de capitalisation   La réserve de capitalisation comptabilisée pour un montant global de 9 291 K€ dans les comptes individuels de Carma et ses filiales au 31/12/2010 est retraitée pour les mouvements de la période du 1er mai au 31 décembre 2010 dans le résultat consolidé, et pour les mouvements antérieurs dans les capitaux propres consolidés.   P / Marge brute des activités d’assurance   Le classement bancaire par nature des charges et produits se substitue au classement par destination des entreprises d’assurance. La rubrique Marge Brute des Activités d’Assurance est composée des produits et charges techniques suivantes, après reclassement par nature des autres produits et charges techniques et élimination des éléments intragroupe : les primes ou cotisations acquises, payées ou provisionnées, les charges de prestations, nettes de cessions et de rétrocessions, y compris les variations des provisions, et les produits nets des placements alloués.   Q / Placements nets des entreprises d’assurance   Les placements enregistrés pour leur valeur brute sont essentiellement constitués de titres à revenu fixe. Les obligations correspondant à la définition de l’Article R 332.19 sont comptabilisées à leur coût d’acquisition hors coupons courus. La différence entre le coût d’acquisition et la valeur de remboursement est rapportée au résultat sur la durée résiduelle des titres selon un calcul actuariel. Ces amortissements de surcotes / décotes figurent en comptes de régularisation passifs et actifs. La valeur de réalisation correspond au dernier cours côté.         Une analyse est effectuée ligne à ligne pour apprécier la nécessité de comptabiliser une provision pour dépréciation à caractère durable. Cette provision est comptabilisée lorsqu’il est estimé que le débiteur ne sera pas en mesure de respecter ses engagements soit pour le paiement des intérêts soit pour le remboursement en capital.                R/ Provisions techniques des entreprises d’assurance   Les provisions techniques correspondent aux engagements vis-à-vis des assurés et des bénéficiaires des contrats. Elles regroupent les provisions suivantes :   Provisions pour primes non acquises Elles constatent pour l’ensemble des contrats en cours prorata temporis, la part des cotisations émises et restant à émettre qui se rapporte à la période comprise entre la date d’inventaire et la prochaine échéance de la cotisation ou à défaut le terme du contrat.   b) Provisions pour sinistres : Ce sont des provisions correspondant à la valeur estimative des dépenses en principal et en frais tant internes qu’externes, nécessaires au règlement de tous les sinistres survenus et non payés. Les sinistres survenus et non encore connus sont déterminés à partir de méthodes statistiques (par référence au coût moyen et aux cadences de règlement). Les frais de règlement des sinistres évalués sur la base des coûts observés sont inclus dans ces provisions. Les prévisions de recours sont estimées par référence aux cadences d’encaissement   c) Provisions pour égalisation : La Société Carma a constitué principalement une provision pour faire face aux fluctuations de sinistralité des assurances collectives en dommages corporels et pertes pécuniaires diverses.   d) Autres Provisions techniques : Une provision pour rente a été constituée   Note 2. Opérations interbancaires et assimiles (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Actif     Comptes à vue, caisse 224 754 201 297 Comptes et prêts à terme 350 182 - Total 574 936 201 297 Dont créances rattachées 182 -       Passif     Comptes à vue 5 391 3 428 Emprunts et comptes à terme 1 868 023 1 530 000 Total 1 873 414 1 533 428 Dont dettes rattachées 2 310 1 790   Note 3. Opérations avec la clientèle (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Comptes ordinaires débiteurs 592 018 513 678 Autres crédits à court terme 698 341 545 594 Crédit à moyen terme 593 116 519 621 Crédit à long terme 1 583 255 1 483 002 Total des prêts bruts à la clientèle 3 466 730 3 061 895 Dont opérations avec entreprises liées   - Dont créances rattachées 21 662 21 405 Dont créances douteuses* 592 018 513 678 *dont créances douteuses compromises 51 853 39 804 Dépréciation des crédits -278 256 -236 032 Total des prêts nets a la clientèle 3 188 474 2 825 863   Note 4. Echéancier des opérations interbancaires et avec la clientèle (en milliers d’euros)    31/12/2010     A vue et non echéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 224 754 250 182 100 000 - - 574 936 Passif 5 391 836 211 1 024 600 - 7 212 1 873 414 Autres concours à la clientèle 21 662 544 429 593 116 1 477 427 105 828 2 742 462 Prêts à la clientèle financière - 132 250 - - - 132 250 Comptes ordinaires débiteurs 313 762 - - - - 313 762 Total créances sur la clientèle (actif) 335 424 676 679 593 116 1 477 427 105 828 3 188 474 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 17 241 8 327 6 362 878 - 388 452 *dont opérations avec entreprises liées - - - 326 078 - 326 078   Note 5. Obligations actions et autres titres a revenu variable (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009 Parts d’opcvm de placement * 8 709 8 593 Actions et autres titres de placement non cotées 4 4 Actions et autres titres de placement cotées ** 2 282 2 117 Total 10 995 10 714 * - dont une reprise de dépréciation ayant été constituée sur l'exercice pour 116 k€ soit une dépréciation cumulée de 120 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 818 k€ ** - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élevant à 679 k€   Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros) Note 6. Dettes représentées par un titre 31/12/2010 31/12/2009 Certificats de dépôt 1 098 320 648 377 Autres titres de créances négociables 86 439 128 339 Total 1 184 759 776 716 Dont dettes rattachées 2 314 716   Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)    31/12/2010    ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 995 320 103 000 - - 1 098 320 Autres titres de créances négociables - 86 439 - - 86 439 Total 995 320 189 439 - - 1 184 759   Note 8. Placements des entreprises d'assurance (en milliers d’euros) Actif 31/12/2010 31/12/2009 Placements représentatifs de contrats en unîtes de compte - - Autres placements 174 411 -  Dont :      Terrains et constructions - -  Placements dans les entreprises liées et participations - -  Autres placements * 174 411 - Total  174 411 - * les autres placements sont essentiellement composés d'obligations   Note 9. Provisions techniques des entreprises d'assurance (en milliers d’euros) Passif 31/12/2010 31/12/2009 Provisions techniques des contrats en unité de compte - - Autres provisions techniques 169 564 - Dont :      Provisions techniques vie 2 230 -  Provisions techniques non-vie 158 505 -  Provisions pour égalisation 8 829 - Total 169 564 -   Note 10. Participations liées et autres titres a long terme (en milliers d’euros)   31/12/2010 31/12/2009   Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Titres de participation non consolides (non cotes)             Servicios financieros carrefour, e.f.c. s.a. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 Gie geric 40 - 40       Gie chamnord 324 - 324       Autres titres a long terme 9 - 9 9 - 9 Total 2 036 - 2 036 1 672 - 1 672 Servicios financieros carrefour, e.f.c. s.a. domicilié calle juan esplandiu n°11 28007 madrid au capital de 18 567 438 €. Participation de carrefour banque dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2010 ........................................................................ : 658 005 k€ en progression de 15,7% par rapport à 2009 Résultat après impôt 2010 .................................................................................. : 34 259 k€ en augmentation de 52,4% par rapport à 2009 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2010 : 138 801 k€   Note 11. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)   31/12/2009 Augmentations Diminutions Autres mouvements 31/12/2010 Immobilisations brutes           Immobilisations incorporelles 15 018 8 816 189 79 091 102 736 Immobilisations corporelles 8 845 2 323 250 8 071 18 989 Total immobilisations brutes 23 863         Amortissements sur immobilisations incorporelles 4 123 2 045 183 2 798 8 783 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 537 2 795 234 1 524 9 622 Total des immobilisations nettes 14 203       103 320 - les autres mouvements sont liés : - aux opérations d'acquisitions et opérations d'apports des stands financiers et assurances dans le cadre d'un projet visant à rassembler au sein de la société carrefour banque les réseaux de distribution des produits bancaires et d'assurances antérieurement portés par différentes entités juridiques du groupe carrefour - à la première consolidation par intégration globale des sociétés carma s.a. et carrefour servizi finanziari s.p.a. pour lesquelles les immobilisations sont indiquées dans cette rubrique pour leur valeur à la date d'entrée dans le bilan consolidé.   Note 12. Ecarts d'acquisition actif (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations diminutions Solde au31/12/2010 Valeurs brutes         Carrefour servizi finanziari s.p.a. - 3 515 - 3 515 Carma s.a. - 5 690 - 5 690 Amortissements - - - - Ecarts d'acquisition nets - actif - 9 205 - 9 205   Note 13. Autres comptes de régularisation et actifs divers (en milliers d’euros)   Solde au 31/12/2010 Solde au 31/12/2009 Actif     Valeurs à l'encaissement 88 703 119 003 Charges constatées d'avance* 45 353 14 399 Produits à recevoir 20 552 18 507 Impôts différés 34 108 24 315 Autres comptes de régularisation 4 844   Total comptes de régularisation 193 560 176 224 Débiteurs divers groupe 6 157 7 376 Part des réassureurs dans les provisions techniques 45 130   Autres actifs d'assurance 2 879   Autres débiteurs divers ** 50 333 54 188 Total autres actifs 104 497 61 564 Total comptes de régularisation et actifs divers 298 057 237 788 * les comptes de régularisation intégrent les frais d'émission d'emprunts pour un montant de 5 736 k€ Ces primes sont amorties sur la durée de remboursement des emprunts auxquels elles sont attachées ** dont les avances à la sci karukaz ii de 6 013 k€ sur 2009, au gie ao (edt) de 5 287 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 5 982 k€ sur 2007 et 2008 et au gie gnifi (inco) de 18 510 k€ sur 2006. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés.   Note 14. Autres comptes de régularisation et passifs divers (en milliers d’euros)   Solde au 31/12/2010 Solde au 31/12/2009 Passif     Charges à payer 39 748 34 319 Produits constatés d'avance 16 079 14 579 Valeurs à l’encaissement 710 1 895 Impôts différés 1 717 604 Total comptes de régularisation 58 254 51 397 Créditeurs divers groupe 22 524 123 572 Impôts et taxes 22 920 1 264 Dettes sociales 24 904 7 292 Fournisseurs 1 874 5 495 Autres passifs d'assurance 17 430 - Autres créditeurs divers * 45 439 34 920 Total passifs divers 135 091 172 543 Total comptes de régularisation et passifs divers 193 345 223 940 *dont les abandons de créances à la sci karukaz ii de 3 942 k€ sur l'exercice 2009, au gie ao (edt) de 3 467 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 3 922 k€ sur 2007 et 2008, au gie gnifi de 18 510 k€ sur 2006 et l'investisssement atr air caraibes 5 626 k€ sur 2009-2010.   Note 15. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2010 Dépréciations des crédits à la clientèle * 236 032 36 495 4 941 10 670 278 256 Total 236 032 36 495 4 941 10 670 278 256 Provisions           Provisions pour retraites ** 2 257 4 612   3 773 10 642 Autres provisions 6 150 10 5 159 270 1 271 Total 8 407 4 622 5 159 4 043 11 913 * les autres mouvements pour un montant de 10 670 k€ correspondent à la valeur d'entrée dans le bilan consolidé de la dépréciation des créances douteuses de la société carrefour servizi finanziari s.p.a. ** les autres mouvements correspondent aux indemnités de fin de carrière : - relatives au personnel transféré à carrefour banque dans le cadre des opérations d'apports pour 2 806 k€ - de la société carrefour servizi finanziari pour leur valeur à la date d'entrée dans le bilan consolidé pour 469 k€ - de la société carma pour leur valeur à la date d'entrée dans le bilan consolidé pour 498 k€   Note 16. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)   Solde au31/12/2009 Augmentations diminutions Autres mouvements Solde au31/12/2010 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - - 3 735   Note 17. Tableau de variation des capitaux propres consolidés hors frbg (part du groupe) (en milliers d’euros)   Capital Primes Réservesconsolidées Résultat del'exercice (part du groupe) Total capitaux propres hors frbg (part du groupe)             Situation à la clôture 2008 * (comparatif) 92 217 130 526 107 101 71 246 401 090 Distribution de dividendes       69 932 69 932 Affectation du résultat 2008  
    Bulletin BALO n°70 du 13/06/2011, affaire n°03538
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/06/2011
    Numéro d’affaire : 03399
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1103399 8 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CARREFOUR BANQUE    Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1, place Copernic – 91051 Evry Cedex 313 811 515 R.C.S. Evry.     Situation au 31 mars 2011. (En milliers d’euros).  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 71 662 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 434 475 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 684 100 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 307 174 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 10 838 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 44 067 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 89 874 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 8 270 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 85 126 COMPTE DE REGULARISATION 205 525         TOTAL ACTIF 3 941 120   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 1 575 276 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 367 080 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 1 243 009 AUTRES PASSIFS 189 159 COMPTES DE REGULARISATION 133 140 PROVISIONS 9 412 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 420 309     CAPITAL SOUSCRIT 99 971      PRIME D’EMISSION 200 434     RESERVES 116 587     ECARTS DE REEVALUATION -     PROVISIONS REGLEMENTEES 2 170     REPORT A NOUVEAU 1 147         TOTAL PASSIF 3 941 120   HORS BILAN MONTANT ENGAGEMENTS DONNES 4 644 918      ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 266 068     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 190 048     ENGAGEMENTS SUR TITRES 188 802 ENGAGEMENTS RECUS 4 730 451      ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 730 336     ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115     ENGAGEMENTS SUR TITRES -   1103399
    Bulletin BALO n°68 du 08/06/2011, affaire n°03399
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/03/2011
    Numéro d’affaire : 00556
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1100556 7 mars 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°28 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CARREFOUR BANQUE  Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1, place Copernic – 91051 Evry Cedex 313 811 515 R.C.S. Evry.    Situation au 31 décembre 2010. (En milliers d’euros). Actif Montant Caisse, banques centrales 67 865 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 561 149 Opérations avec la clientèle 2 654 338 Obligations et autres titres de revenu fixe 404 111 Actions et autres titres de revenu variable 10 995 Participation et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 44 068 Crédit-bail et location avec option d’achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 89 210 Immobilisations corporelles 8 641 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 77 575 Compte de régularisation 161 090         Total actif 4 079 051     Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 828 201 Opérations avec la clientèle 387 184 Dettes représentées par un titre 1 184 759 Autres passifs 128 814 Comptes de régularisation 117 841 Provisions 9 419 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 419 098     Capital souscrit 99 971     Prime d’émission 200 434     Réserves 116 587     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 051     Report à nouveau 55         Total passif 4 079 051     Hors-bilan Montant Engagements donnés : 5 548 419     Engagements de financement 5 054 322     Engagements de garantie 210 942     Engagements sur titres 283 155 Engagements reçus : 4 006 255     Engagements de financement 4 006 140     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       1100556
    Bulletin BALO n°28 du 07/03/2011, affaire n°00556
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/11/2010
    Numéro d’affaire : 06110
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1006110 26 novembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°142 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1 place Copernic – 91051 Evry Cedex 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 septembre 2010. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales 71 367 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 238 415 Opérations avec la clientèle 2 482 461 Obligations et autres titres de revenu fixe 492 547 Actions et autres titres de revenu variable 10 821 Participations et autres titres détenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 32 242 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 88 062 Immobilisations corporelles 9 478 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 80 943 Compte de régularisation 162 725         Total actif 3 669 070   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 443 503 Opérations avec la clientèle 368 047 Dettes représentées par un titre 1 150 446 Autres passifs 162 233 Comptes de régularisation 112 524 Provisions 9 322 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 419 260     Capital souscrit 99 971     Prime d’émission 200 434     Réserves 116 587     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 213     Report à nouveau 55         Total passif 3 669 070   Hors bilan Montant Engagements donnés : 4 895 645     Engagements de financement 4 365 451     Engagements de garantie 207 785     Engagements sur titres 322 409 Engagements reçus : 3 157 215     Engagements de financement 3 157 100     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres         1006110
    Bulletin BALO n°142 du 26/11/2010, affaire n°06110
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/08/2010
    Numéro d’affaire : 05035
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1005035 27 août 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°103 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   SOCIÉTÉ DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 99 970 791,76 €. Siège social : 1 place Copernic – 91051 Evry Cedex 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 juin 2010. (En milliers d’euros.)  Acti f Montant Caisse, banques centrales 66 519 Effets publics et valeurs assimillées   Créances sur établissements crédit 329 119 Opérations avec la clientèle 2 256 762 Oblig et autres titres de revenu fixe 590 988 Actions et autres titres de revenu variable 11 021 Partic et autres titres detenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 32 242 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 85 867 Immobilisations corporelles 9 106 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 80 038 Compte de régularisation 175 959         Total actif 3 637 630   Passif Montant Banques centrales   Dettes envers établissements crédit 1 672 105 Opérations avec la clientèle 370 888 Dettes representées par un titre 893 406 Autres passifs 177 771 Comptes de régularisation 89 706 Provisions 11 024 Dettes subordonnées   Fonds/risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 418 995     Capital souscrit 99 971     Prime d' émission 200 254     Réserves 116 587     Ecarts de réévaluation       Provisions reglementées 2 128     Report à nouveau 55         Total passif 3 637 630   Hors bilan Montant Engagements donnés 5 072 328     Engagements de financement 4 399 757     Engagements de garantie 208 032     Engagements sur titres 464 539   Engagements reçus 3 803 515     Engagements de financement 3 803 400     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       1005035
    Bulletin BALO n°103 du 27/08/2010, affaire n°05035
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/06/2010
    Numéro d’affaire : 03418
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1003418 14 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 97 703 937,32 € Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry   Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale mixte du 30 avril 2010   A. – Comptes sociaux.   I. — Bilan au 31 décembre 2009 (En milliers d’euros)  Actif Notes 2009 2008 Caisse, banques centrales   89 268 44 893 Effets publics et valeurs assimilées     -- Créances sur établissements de crédit 2-4 86 935 226 443 Opérations avec la clientèle 3-4 2 010 274 2 588 597 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 833 575 -- Actions & autres titres de revenu variable 5 10 714 13 641 Participation et autres titres détenus a long terme 5 9 9 Parts dans les entreprises liées 8 1 700 1 700 Crédit-bail et location avec option achat     -- Location simple     -- Immobilisations incorporelles 9 10 895 3 050 Immobilisations corporelles 9 3 308 1 457 Capital souscrit non verse     -- Actions propres     -- Autres actifs 10 71 975 49 485 Comptes de régularisation 10 160 035 176 982 Total actif   3 278 687 3 106 257     Hors-bilan   2009 2008 Engagements donnes 15 4 786 722 4 271 602    Engagements de financement   4 215 221 4 199 615    Engagements de garantie   231 501 71 987    Engagements sur titres   340 000       Passif Notes 2009 2008 Banques centrales     -- Dettes envers les établissements de crédit 2-4 1 526 062 2 221 113 Opérations avec la clientèle 4 343 827 81 198 Dettes représentées par un titre 6-7 776 716 232 878 Autres passifs 11 192 720 150 822 Comptes de régularisation 11 50 771 38 927 Provisions 12 8 407 2 045 Dettes subordonnées     -- Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 376 449 375 539 Capital souscrit   92 217 92 217 Prime d’émission   130 526 130 526 Réserves   81 487 81 487 Ecarts de réévaluation     -- Provisions réglementées 12 1 962 1 359 Report a nouveau   19 7 Résultat de l'exercice   70 238 69 943 Total passif   3 278 687 3 106 257     Hors-bilan   2009 2008 Engagements reçus 15 2 860 115 1 917 615    Engagements de financement   2 860 000 1 917 500    Engagements de garantie   115 115    Engagements sur titres           II. — Compte de résultat (En milliers d’euros)    NOTES 2009 2008 Intérêts et produits assimilés 16 281 705 263 538 Intérêts et charges assimilés 16 -94 577 -101 326 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées     -- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées     -- Produits sur opérations de location simple     -- Charges sur opérations de location simple     -- Revenus des titres à revenu variable   11 145 5 967 Commissions (produits) 17 64 500 58 233 Commissions (charges) 17 -17 041 -12 370 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 -1 251 2 680 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 2 411 399 Autres produits d’exploitation bancaire 18 168 174 157 362 Autres charges d’exploitation bancaire 18 -101 203 -93 123 Produit net bancaire   313 863 281 360 Charges générales d’exploitation 19 -140 179 -118 297 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -998 -612 Résultat brut d’exploitation   172 686 162 451 Coût du risque 20 -72 209 -55 430 Résultat d’exploitation   100 477 107 021 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -14 0 Résultat courant avant impôt   100 463 107 021 Résultat exceptionnel   0 -- Impôt sur les bénéfices   -29 621 -36 880 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -604 -198 Résultat net   70 238 69 943     III. – Compte de résultat comparatif au 31/12/2009   Situation financière en fin d'exercice 2005 2006 2007 2008 2009 Capital 92 216 604 92 216 604 92 216 604 92 216 604 92 216 604 Nombre d'actions émises 6 018 208 6 018 208 6 018 208 6 018 208 6 018 208 Résultat global des opérations effectives 2005 2006 2007 2008 2009 Chiffre d'affaires 364 466 845 387 117 703 429 162 560 481 289 843 517 015 805 Bénéfice avant impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations   87 097 735   92 057 397   97 433 061   118 616 536   124 891 304 Impôt sur les bénéfices 23 106 034 24 704 316 28 181 474 36 879 735 29 621 462 Participation 828 004 1 179 800 696 649 675 519 571 747 Bénéfice après impôt, participation, amortissements, provisions et dépréciations   51 289 464   52 168 935   57 109 562   69 942 948   70 237 625 Montant des bénéfices distribués 50 673 311 50 552 947 57 112 794 69 931 577 35 101 035 Résultat des opérations par action 2005 2006 2007 2008 2009 Bénéfice après impôt, participation mais avant amortissements, provisions et dépréciations   10,50   11,00   11,39   13,47   15,74 Bénéfice après impôt participation, amortissements, provisions et dépréciations   8,52   8,67   9,49   11,62   11,67 Dividende distribué par action 8,42 8,40 9,49 11,62 5,83 Personnel 2005 2006 2007 2008 2009 Nombre moyen de salariés au cours de l’exercice 333 334 339 367 398 Montant de la masse salariale 8 381 183 9 037 637 9 694 421 11 227 324 12 530 575 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux   3 832 427   4 211 031   4 394 777   5 145 587   6 212 707     IV. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables   A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, S2P procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, S2P a effectué en 2009 des changements d’estimation au niveau du calcul des dépréciations pour créances douteuses. Ces changements d’estimation ont un effet sur le résultat avant impôt 2009  de + 18,59 M€. Hors changement d’estimation, l’effet de la désactualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations augmentent le produit net bancaire sur 2009 de 2,65 millions d’euros. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 3,6 millions d’euros sur 2008 s’élève à 2,2 millions d’euros sur l’exercice 2009.   C / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   D / Immobilisations financières   Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   E / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   F / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des Swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   G / Indemnités de départ à la retraite   S2P verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions.   H / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°89.01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n°90-01, 95-04, 2000-02). Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   I / Opérations de titrisation   S2P a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation est de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market de la BCE.   Conformément au règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n° 93-06 modifié, le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération, qui s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros, a cessé de figurer à l’actif du bilan d’S2P. Cette titrisation est « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation a fait l’objet d’une souscription intégrale par S2P comptabilisée au bilan dans le portefeuille de placement pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. A l’émission, ces obligations se composaient de 730,5 millions d’euros d’obligations prioritaires, nanties à hauteur de 340 millions d’euros au profit de la BCE et de 126,4 millions d’euros d’obligations subordonnées. Au 31 décembre 2009, la valeur brute des obligations prioritaires se monte à 707,1 M€, soit un amortissement de 23,4 M€. Aucun amortissement n’a été constaté sur les obligations subordonnées, celui-ci démarrant précisément à l’amortissement intégral des obligations prioritaires. S2P possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. En sus du mécanisme de subordination des obligations, S2P a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 4,28 M€ en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Au 31 décembre 2009, ce dépôt de garantie a été déprécié à hauteur de 0,63 M€ par S2P.   Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Actif     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 86 935 226 443 Comptes et prêts à terme     Total 86 935 226 443 dont créances rattachées     dont opérations avec entreprises liées     Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 3 272 10 Emprunts et comptes à terme 1 522 790 2 221 103 Total 1 526 062 2 221 113 dont dettes rattachées 1 790 10 369 dont opérations avec entreprises liées       Note 3. Crédits a la clientèle (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Comptes ordinaires débiteurs 499 093 483 333 Autres crédits à court terme 463 860 516 498 Crédit à moyen terme 315 021 504 027 Crédit à long terme 967 706 1 303 790 Total des prêts bruts a la clientèle 2 245 680 2 807 648 dont opérations avec entreprises liées     dont créances rattachées 17 548 19 726 dont créances douteuses* 499 093 483 333 *dont créances douteuses compromises 39 804 33 472 Dépréciation des crédits -235 407 -219 051 Total des prêts nets a la clientèle 2 010 273 2 588 597     Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d’euros)               31/12/2009   A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières             Actif 86 935         86 935 Passif 3 272 382 728 1 140 062     1 526 062 Autres concours à la clientèle 17 548 446 312 315 021 933 112 34 594 1 746 587 Comptes ordinaires débiteurs 263 686         263 686 Total créances sur la clientèle (actif) 281 234 446 312 315 021 933 112 34 594 2 010 273 Total des opérations avec la clientèle (passif)   13 800   3 875   6 961   319 191     343 827   Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Parts d’opcvm de placement * 8 593 13 596 Actions et autres titres de placement non cotes 4 45 Actions et autres titres de placement cotes ** 2 117   Autres titres a long terme 9 9 Obligations *** 833 575   Total 844 298 13 650 *- dont une reprise de dépréciation sur l'exercice pour 482 k€ soit une dépréciation cumulée de 236 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 626 k€ ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 1 296 k€ *** obligations émises par le fct copernic, à échéance septembre 2031, souscrites intégralement par s2p. - dont obligations prioritaires : 707 125 k€ - dont obligations subordonnées : 126 450 k€   Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Certificats de dépôt 648 377 81 092 Autres titres de créances négociables 128 339 151 786 Total 776 716 232 878 Dont dettes rattachées 716 1 078 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées       Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)             31/12/2009   ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 595 377 53 000     648 377 Autres titres de créances négociables   62 339 66 000   128 339 Total 595 377 115 339 66 000   776 716   Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008   Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Titres de participation non cotes             Servicios financieros carrefour, e.f.c. S.a. 1 663   1 663 1 663   1 663 La financiere pass, sas . 37   37 37   37 Fct copernic 2009 -   -       Total 1 700   1 700 1 700   1 700 Servicios financieros carrefour, e.f.c. S.a. 28007 madrid au capital de 18 567 438 €. Participation s2p dans le capital 6,80% Chiffre d'affaires exercice 2009 ........................................................................ : 558 604 k€ en diminution de 24,2% par rapport à 2008 Résultat après impôt 2009 .............................................................................. : 22 484 k€ en diminution de 43,2% par rapport à 2008 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2009 : 104 491 k€   La Société LA FINANCIERE PASS SAS 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €.                     Détention S2P dans le capital 100%                         Les comptes de la Financière PASS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe S2P,                          Le FCT Copernic 2009 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN.                         Détention S2P dans le FCT : 100% (représentant 300 €).                         Les comptes du FCT Copernic 2009 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe S2P.   Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     31/12/2008 Augmentations Diminutions 31/12/2009 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles 6 594 8 424   15 018 Immobilisations corporelles 6 928 2 284 367 8 845 Total immobilisations brutes 13 522     23 863 Amortissements sur immobilisations incorporelles 3 544 579   4 123 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 471 419 353 5 537 Total des immobilisations nettes 4 507     14 203   Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)     Solde au 31/12/2009 Solde au 31/12/2008 Actif     Débiteurs divers groupe 13 002 578 Autres débiteurs divers * 58 973 48 907 * dont avances à la sci karukaz II de 6 013 k€ sur 2009,     Donnant droit à un gain net total d'impôt de 1 296 k€ sur l'exercice, complétées des avances     Au gie ao (edt) de 5 287 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 5 982 k€ sur 2007 et 2008 et au gie gnifi (inco) de 18 510 k€ sur 2006.     Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés.     * dont dépôt de garantie de 4 285 k€ versé au fct copernic pour prémunir les porteurs de parts des défauts sur les créances cédées et déprécié à hauteur de 625 k€.     Total autres actifs 71 975 49 485 Valeurs à l'encaissement 119 003 131 660 Charges constatées d'avance 14 089 3 901 Produits à recevoir 26 943 41 421 Total comptes de régularisation 160 035 176 982   Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)     Solde au 31/12/2009 Solde au 31/12/2008 Passif     Créditeurs divers groupe 143 749 106 443 Impôts et taxes 1 264 2 852 Dettes sociales 7 292 5 975 Fournisseurs 5 495 5 415 Autres créditeurs divers * 34 920 30 137 Total autres passifs 192 720 150 822 Charges à payer 34 296 23 847 Produits constatés d'avance 14 580 14 753 Valeurs à l’encaissement 1 895 327 Total comptes de régularisation 50 771 38 927 *dont les abandons de créances à la sci karukaz II de 3 942 k€ sur l'exercice, au gie ao edt de 3 467 k€, à la sci karukaz de 3 922 k€ sur 2007 et 2008, et au gie gnifi de 18 510 k€ sur 2006.   Note 12. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Dépréciations des crédits à la clientèle 219 051 37 396 21 040 235 407 Total 219 051 37 396 21 040 235 407 Provisions         Provisions pour retraites 1 455 802   2 257 Autres provisions 590 5 650 90 6 150 Total 2 045 6 452 90 8 407 Provisions réglementées         Amortissements dérogatoires 622 672 160 1 134 Provision réserve spéciale de participation 737 239 148 828 Total 1 359 911 308 1 962   Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735     3 735   Note 14. Capitaux propres hors FRBG (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Capital : 6 018 208 actions 92 217     92 217 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 130 526     130 526 Réserves légales 9 221     9 221 Réserves statutaires         Autres réserves 72 266     72 266 Report à nouveau 7 12   19 Total 212 020     212 032   Note 15. Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnes (en milliers d’euros)           31/12/2009 31/12/2008 Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle       4 215 221 4 199 615 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle       231 501 71 987 - dont garanties financières       231 501 71 987 Engagement sur titres       340 000   Engagements reçus           Engagements de financement reçus d'établissement de crédit       994 000 50 000 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (swaps, caps et floors)         1 866 000   1 867 500 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans     - dont swaps* 987 000 839 000 40 000 1 866 000 1 867 500 - dont caps       0 0 - dont floors       0 0 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit       115 115 Echéancier de la juste valeur au 31 décembre 2009           * swaps -14 236 -22 684 138 -36 782     Note 16. Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008   Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 2 474 75 957 15 099 84 291 Sur opérations avec la clientèle * 277 439 12 512 248 438 1 326 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 1 792 6 107   15 709 Total 281 705 94 576 263 538 101 326 * dont + 11,4 m€ de produit sur 2009 au titre des changements d'estimation.   Note 17. Commissions (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008   Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 254   9 757   Commissions sur moyens de paiement 55 246 17 041 48 476 12 370 Total 64 500 17 041 58 233 12 370   Note 18. Autres produits et charges d'exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008   Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 86 719 101 047 84 369 92 838 Charges refacturées à des sociétés du groupe 16 242   16 391   Autres produits et charges d’exploitation bancaires 65 213 156 56 602 285 Total 168 174 101 203 157 362 93 123   Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Salaires et traitements 19 101 10 856 Charges sociales et fiscales 8 045 6 206 Intéressement et participation 1 811 1 505 Charges du personnel 28 957 18 567 Dont charges de retraites 1 742 910 Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction 969 879 Autres frais administratifs 111 222 99 730 Total charges generales d’exploitation 140 179 118 297 Effectif moyen de l'exercice 398 367 Dont     Employés  256  231 Encadrement 142 136 Droits individuels à la formation : le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2009 s'élève à 2 536 heures.       Note 20. Coût du risque (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 Net dotations / reprises dépréciations * -28 825 -19 598 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -43 384 -35 832 Total -72 209 -55 430 * dont + 7,19 m€ sur 2009 au titre des changements d'estimation.   Note 21. Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008   Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - sur instruments financiers   29 4 444 1 764 - gain ou perte de change   1 222     Total 0 1 251 4 444 1 764 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - dépréciation titres de placement 482     707 - plus ou moins values sur cessions de placement 1 931   1 106   - charges sur titres de placement   2     Total 2 413 2 1 106 707   Note 22. Identification des sociétés consolidantes            La société S2P est consolidée par intégration globale dans les comptes de CARREFOUR S.A. (détention 60%) ayant son siège 26, Quai Michelet - 92300 Levallois Perret et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann, - 75009 Paris.     V. – Affectation des résultats   L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration :   - fixe le dividende à 5,38 euros par action, étant précisé que ce dividende par action est calculé sur la base de 6.524.356 actions dans la mesure où l'assemblée générale extraordinaire va être amenée à se prononcer sur la création d'actions nouvelles d’ici la mise en paiement des dividendes ;   - décide en conséquence d’affecter le résultat de l’exercice 2009 de la manière suivante :   Résultat de l'exercice (€) 70 237 624,78 Report à nouveau antérieur 18 618,06  Résultat distribuable à la Disposition de l'assemblée générale 70 256 242,84 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "autres réserves" 35 100 000,00 Répartition d'un dividende global 35 101 035,28 Report à nouveau du solde 55 207,56     Chaque action recevra ainsi un dividende de 5,38 euros qui sera mis en paiement à compter du 30 juin 2010.   Le montant du dividende de 35 101 035,28 euros, qui représente un dividende de 5,38 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires, sous réserve de l'option quand elle est possible, par ces derniers, pour le prélèvement forfaitaire libératoire prévu à l'article 117 quater du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :   Exercice Dividende distribué Revenu éligible a la réfaction visée a l'article 158.3-2° du CGI 2006 8,40 € 8,40 € 2007 9,49 € 9,49 € 2008 11,62 € 11,62 €     Cette résolution est adoptée à l'unanimité.     VI. – Rapport général des Commissaires aux Comptes   Mesdames, Messieurs les actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009, sur : -    le contrôle des comptes annuels de la société SOCIETE DES PAIEMENTS PASS, tels qu'ils sont joints au présent rapport, -    la justification de nos appréciations, -    les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels   Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiants des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2. Justification des appréciations   Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2009 ont été réalisées dans un contexte économique et des conditions de marché toujours dégradés. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1 de l’annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérifications et informations spécifiques   Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n'avons pas d'observation à formuler sur : - la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels : - la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, du changement, de la cessation de fonctions ou postérieurement à celles-ci.     Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 19 mars 2010 Les Commissaires aux Comptes   KPMG Audit Département de KPMG S.A. Arnaud BOURDEILLE     Deloitte & Associés Sylvie BOURGUIGNON     B. – Comptes consolidés.   I. – bilan consolidé au 31/12/2009 (En milliers d’euros)  Actif Notes 2009 31/12/2008 comparatif Opérations interbancaires et assimilées 2-4 201 297 271 367 Opérations avec la clientèle 3-4 2 825 863 2 588 597 Opérations de crédit bail et assimilées   - - Obligations, actions, autres titres de revenu fixe et variable   10 714 13 641 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus a long terme 8 1 672 1 672 Immobilisations corporelles et incorporelles 9 14 203 4 507 Ecarts d'acquisition   - - Comptes de régularisation et actifs divers 10 237 788 252 253 Total actif   3 291 537 3 132 037     Hors-bilan   2009 31/12/2008 comparatif Engagements donnes 15 4 786 722 4 271 602    Engagements donnes de l activité bancaire   4 786 722 4 271 602    Engagements de financement   4 215 221 4 199 615    Engagements de garantie   231 501 71 987    Engagements sur titres   340 000 -     Passif Notes 2009 31/12/2008 comparatif Opérations interbancaires et assimilées 2_4 1 533 428 2 221 114 Opérations avec la clientèle 4 345 162 81 198 Dettes représentées par un titre 6_7 776 716 232 878 Comptes de régularisation et passifs divers 11 223 940 189 977 Ecarts d'acquisition   - - Provisions 12 8 407 2 045 Dettes subordonnées   - - Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) 13 3 735 3 735 Capitaux propres part du groupe (HORS FRBG) 14 400 149 401 090   Capital souscrit   92 217 92 217   Primes d’émission   130 526 130 526   Réserves consolidées et autres (+/-)   108 415 107 101   Résultat de l'exercice (+/-)   68 991 71 246           Total passif   3 291 537 3 132 037     Hors-bilan   2009 31/12/2008 comparatif Engagements reçus 15 2 860 115 1 917 615 Engagements reçus de l'activité bancaire   2 860 115 1 917 615 Engagements de financement   2 860 000 1 917 500 Engagements de garantie   115 115 Engagements sur titres   - -     II. — Compte de résultat consolidé au 31/12/2009 (En milliers d’euros)    Notes 2009 31/12/2008 comparatif Intérêts et produits assimilés 16 288 462 263 538 Intérêts et charges assimilés 16 -94 576 -101 326 Revenus des titres à revenu variable   4 855 5 967 Commissions (produits) 17 64 052 58 233 Commissions (charges) 17 -17 061 -12 370 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 -1 251 2 680 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 2 411 399 Autres produits d’exploitation bancaire 18 168 175 157 362 Autres charges d’exploitation bancaire   -101 203 -93 123 Produit net bancaire   313 864 281 360 Charges générales d’exploitation 19 -140 183 -118 299 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -998 -612 Résultat brut d’exploitation   172 683 162 449 Coût du risque 20 -72 209 -55 430 Résultat d’exploitation   100 474 107 019 Quote-part dans le résultat des entreprises mise en équivalence   - - Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -14 - Résultat courant avant impôt   100 460 107 019 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices 22 -31 469 -35 773 Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition   - - Dotation /reprise des fonds pour risques bancaires généraux   - - Intérêts minoritaires   - - Résultat net - part du groupe   68 991 71 246 Résultat par action (€)   11,46 11,84 Résultat dilué par action (€)   11,46 11,84     III. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables   A / Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n° 2004-16, n° 2005-04, n° 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière.   Les comptes consolidés, dont il s’agit de la première publication par S2P, sont établis et présentés selon les règles prescrites par le règlement 99-07 modifié du Comité de la Réglementation Comptable. Les données chiffrées de l’exercice 2009 sont issues de la comptabilité S2P. Des comptes comparatifs ont été présentés pour l’exercice 2008. Les hypothèses retenues pour l’établissement de ces données comparatives sont basées sur les principes comptables appliqués pour l’élaboration des comptes consolidés de l’exercice 2009 qui sont présentés dans le paragraphe B ci-dessous. Le fonds commun de titrisation à compartiment dénommé « Copernic PP 2009-01 » ayant été créé en novembre 2009, n’est pas inclus dans le périmètre de consolidation retenu pour l’exercice comparatif 2008.   Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   B/ Principes de consolidation   - Périmètre de consolidation   Les comptes consolidés du Groupe S2P regroupent l’ensemble des entreprises sous contrôle exclusif, S2P n’exerçant pas de contrôle conjoint ou d’influence notable sur d’autres entreprises.   Au 31 décembre 2009, le périmètre de consolidation du Groupe S2P comprend :   - la Société des Paiements PASS- S2P dont le siège social sis 1, place Copernic à Evry (91051) enregistrée au siren 313811515. S2P représente la société mère détenue à 100% au capital de 92 216 604.40€, intégrée dans le Groupe S2P par intégration globale.   - La Société La Financière PASS SAS dont le siège social est 1, place Copernic à Evry (91051), enregistrée au siren 487647117 au capital de 37 000€, détenue à 100% par S2P est intégrée globalement dans les comptes du Groupe S2P.   - Le fonds commun de titrisation à compartiment dénommé « Copernic PP 2009-01 » est domicilié 9, rue du Débarcadère – Les Grands Moulins à Pantin (93500) et référencé ISO FR0010824664. S2P détient 100% des parts sociales du FCT. Son intégration globale dans les comptes du Groupe S2P n’a pas eu d’impact sur le résultat net consolidé 2009.   - Méthode de consolidation   Les entreprises sur lesquelles le Groupe S2P exerce un contrôle exclusif sont consolidées par intégration globale.Le Groupe possède le contrôle exclusif d’une filiale lorsqu’il est en mesure de diriger les politiques financières et opérationnelles d’une entité afin de bénéficier de ses activités.   - Règles de consolidation   Les soldes réciproques résultant d’opérations réalisés entre sociétés consolidées du Groupe ainsi que les opérations elles-mêmes, y compris les produits et les charges, sont éliminés.   C / Crédits à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, S2P procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, S2P a effectué en 2009 des changements d’estimation au niveau du calcul des dépréciations pour créances douteuses. Ces changements d’estimation ont un effet sur le résultat avant impôt 2009  de + 18,59 M€. Hors changement d’estimation, l’effet de la désactualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations augmentent le produit net bancaire sur 2009 de 2,65 millions d’euros. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 3,6 millions d’euros sur 2008 s’élève à 2,2 millions d’euros sur l’exercice 2009.   D / Titres de placement   Conformément au règlement CRC n° 2005-01, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées.   E / Immobilisations financières   Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   F / Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien: – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans. Les plus ou moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes sur actifs immobilisés »   G / Instruments financiers à terme   Les couvertures de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des Swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   H / Indemnités de départ à la retraite   Une indemnité de départ est versée aux personnes travaillant dans la société jusqu’à leur retraite. La totalité des droits acquis par les personnes concernées est prise en charge. Les paramètres de calcul de la provision pour engagements de retraite sont les suivants : - inflation : 2% - évolution des salaires : 2.5% - taux de charges salariales : 45% - taux d’actualisation : 4.9% - table de mortalité : TH TF 00-02   I / Conversion des opérations libellées en devises   Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n°89.01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n°90-01, 95-04, 2000-02). Tous les éléments d’actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d’arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l’opération. Les gains ou pertes de change, qu’ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change.   J / Opérations de titrisation   S2P a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d’un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé « Copernic PP 2009-01 ». L’objectif de cette opération de titrisation est de constituer une base de titres éligibles pour participer aux appels d’Open Market de la BCE.   Le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération s’est élevé à une valeur nominale de 856,9 millions d’euros. Cette titrisation est « auto-souscrite » c'est-à-dire que l’émission d’obligations par le fonds commun de titrisation a fait l’objet d’une souscription intégrale pour une valeur brute de 856,9 millions d’euros. S2P possède également, la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s’élevant à 300 euros. Ce fonds étant consolidé par intégration globale avec élimination des opérations réciproques (cf §B ci-dessus), l’opération de titrisation n’a pas d’impact sur les comptes consolidés du Groupe S2P.   K/ Impôt courant et impôt différé La charge d’impôt sur le bénéfice exigible est déterminée sur la base des règles et taux en vigueur sur la période des résultats.   Des impôts différés sont comptabilisés lorsqu’existent des différences temporelles entre les valeurs comptables des actifs et passifs et leurs valeurs fiscales. Les impôts exigibles et différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge d’impôt dans le compte de résultat. Les impôts différés correspondant à l’ouverture de la première consolidation ont été imputés dans les capitaux propres à hauteur de + 25, 56 M€.   Note 2. Opérations interbancaires et assimiles (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Actif     Comptes à vue, caisse 201 297 271 367 Comptes et prêts à terme     Total 201 297 271 367 Dont créances rattachées     Dont opérations avec entreprises liées     Passif     Comptes à vue 3 428 11 Emprunts et comptes à terme 1 530 000 2 221 103 Total 1 533 428 2 221 114 Dont dettes rattachées 1 790 10 369 Dont opérations avec entreprises liées       Note 3.Opérations avec la clientèle (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Comptes ordinaires débiteurs 513 678 483 333 Autres crédits a court terme 545 594 516 498 Crédit a moyen terme 519 621 504 027 Crédit a long terme 1 483 002 1 303 790 Total des prêts bruts a la clientele 3 061 895 2 807 648 Dont opérations avec entreprises liées     Dont créances rattachées 21 405 19 726 Dont créances douteuses* 513 678 483 333 *dont créances douteuses compromises 39 804 33 472 Dépréciation des crédits -236 032 -219 051 Total des prêts nets a la clientèle 2 825 863 2 588 597   Note 4. Echéancier des opérations interbancaires et avec la clientèle (en milliers d’euros)               31/12/2009   A vue et non échéancé Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières et assimiles             Actif 201 297         201 297 Passif 3 428 382 728 1 140 063 7 209   1 533 428 Autres concours à la clientèle 21 405 524 189 519 621 1 407 298 75 704 2 548 217 Comptes ordinaires débiteurs 277 646         277 646 Total créances sur la clientèle (actif) 299 051 524 189 519 621 1 407 298 75 704 2 825 863 Total des opérations avec la clientèle (passif)* 15 135 3 875 6 961 319 191   345 162 *dont opérations avec entreprises liées       274 891   274 891   Note 5.obligations actions et autres titres revenus variable (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Parts d’opcvm de placement * 8 593 13 596 Actions et autres titres de placement non cotées 4 45 Actions et autres titres de placement cotées ** 2 117 - Total 10 714 13 641 * - dont une reprise de dépréciation ayant été constituée sur l'exercice pour 482 k€ soit une dépréciation cumulée de 236 k€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élevant à 626 k€ ** - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élevant à 1 296 k€   Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Certificats de dépôt 648 377 81 092 Autres titres de créances négociables 128 339 151 786 Total 776 716 232 878 Dont dettes rattachées 716 1 078 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées       Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)           31/12/2009   ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 595 377 53 000 - - 648 377 Autres titres de créances négociables   62 339 66 000 - 128 339 Total 595 377 115 339 66 000 - 776 716   Note 8. Participations liées et autres titres a long terme (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif   Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Valeurcompt. Brute Dépréciations Valeurcompt. Nette Titres de participation non cotes             Servicios financieros carrefour, e.f.c. S.a. 1 663 - 1 663 1 663 - 1 663 Autres titres a long terme 9 - 9 9 - 9 Total 1 672 - 1 672 1 672 - 1 672 Servicios financieros carrefour, e.f.c. S.a. 28007 madrid au capital de 18 567 438 €. Participation s2p dans le capital 6,80% Chiffre d'affaires crédit exercice 2009 : ................................................................. 558 604 k€ En diminution de 24,2% par rapport à 2008 Résultat après impôt 2009 :................................................................................... 27 484 k€ En diminution de 43,2% par rapport à 2008 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2009 : 104 489 k€   Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     31/12/2008 comparatif Augmentations Diminutions 31/12/2009 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles 6 594 8 424 - 15 018 Immobilisations corporelles 6 928 2 284 367 8 845 Total immobilisations brutes 13 522     23 863 Amortissements sur immobilisations incorporelles 3 544 579 - 4 123 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 471 419 353 5 537 Total des immobilisations nettes 4 507     14 203   Note 10. Autres comptes de régularisation et actifs divers (en milliers d’euros)     Solde au 31/12/2009 Solde au 31/12/2008 comparatif Actif     Valeurs à l'encaissement 119 003 131 660 Charges constatées d'avance** 14 399 3 901 Produits à recevoir 18 507 41 421 Impôts différés 24 315 25 786 Total comptes de régularisation 176 224 202 768 Débiteurs divers groupe 7 376 578 Autres débiteurs divers * 54 188 48 907 * dont avances sur 2009 à la sci karukaz II de 6 013 k€ (donnant droit à un gain net total     D'impôt de 1 296 k€ sur l'exercice) et air caraibes de 5 316 k€ , complétées des avances     Au gie ao (edt) de 5 287 k€ sur 2008, à la sci karukaz de 5 982 k€ sur 2007 et 2008 et au     Gie gnifi (inco) de 18 510 k€ sur 2006,     Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés (loi girardin),     Total autres actifs 61 564 49 485 Total comptes de régularisation et actifs divers 237 788 252 253 ** les comptes de régularisation intégrent les frais d'émission d'emprunts pour un montant de 3 558 k€ Ces primes sont amorties sur la durée de remboursement des emprunts auxquels elles sont attachées   Note 11. Autres comptes de régularisation et passifs divers (en milliers d’euros)     Solde au 31/12/2009 Solde au 31/12/2008 comparatif Passif     Charges à payer 34 319 23 849 Produits constatés d'avance 14 579 14 753 Valeurs à l’encaissement 1 895 327 Impôts différés 604 226 Total comptes de régularisation 51 397 39 155 Créditeurs divers groupe 123 572 106 443 Impôts et taxes 1 264 2 852 Dettes sociales 7 292 5 975 Fournisseurs 5 495 5 415 Autres créditeurs divers * 34 920 30 137 * dont les abandons de créances à la sci karukaz II de 3 942 k€ sur l'exercice, au gie ao (edt) de 3 467 k€, à la sci karukaz de 3 922 k€ sur 2007 et 2008, et au gie gnifi de  18 510 k€ sur 2006.     Total comptes de régularisation 172 543 150 822 Total comptes de régularisation et passifs divers 223 940 189 977   Note 12. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 comparatif Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Dépréciations des crédits à la clientèle 219 051 38 021 21 040 236 032 Total 219 051 38 021 21 040 236 032 Provisions         Provisions pour retraites 1 455 802 - 2 257 Autres provisions 590 5 650 90 6 150 Total 2 045 6 452 90 8 407   Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 comparatif Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 - - 3 735   Note 14. Tableau de variation des capitaux propres consolides hors FRBG (part du groupe) (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2008 comparatif Augmentations diminutions Solde au31/12/2009 Capital : 6 018 208 actions 92 217 - - 92 217 Primes d'émission et réserves consolidées         Primes d'émission 130 526 - - 130 526 Réserves consolidées 107 101 1 389 75 108 415 Résultat net de l'exercice 71 246 - 2 255 68 991 Total capitaux propres hors FRBG (part du groupe)   401 090   1 389   2 330   400 149 Dividende global à distribuer au titre de l'exercice clos   69 932       35 101   Note 15. Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnes (en milliers d’euros)           31/12/2009 31/12/2008 comparatif Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle       4 215 221 4 199 615 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle       231 501 71 987 - dont garanties financières       231 501 71 987 Engagements sur titres       340 000 - Engagements reçus           Engagements de financement reçus d'établissement de crédit       994 000 50 000 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (swaps)       1 866 000 1 867 500 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans     - dont swaps * 987 000 839 000 40 000 1 866 000 1 867 500 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit       115 115 Echéancier de la juste valeur au 31 décembre 2009           * swaps -14 236 -22 684 138 -36 782     Note 16. Intérêts et produits assimiles intérêts et charges assimilées (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif   Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 2 474 75 957 15 099 84 291 Sur opérations avec la clientèle * 285 988 12 512 248 438 1 326 Sur obligations et autres titres à revenu fixe - 6 107 - 15 709 Total 288 462 94 576 263 538 101 326 * dont + 11,4 m€ de produits sur 2009 au titre des changements d'estimation   Note 17. Commissions (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif   Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 8 744 - 9 757   Commissions sur moyens de paiement 55 308 17 061 48 476 12 370 Total 64 052 17 061 58 233 12 370   Note 18. Autres produits et charges d'exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif   Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 86 719 101 047 84 369 92 838 Charges refacturées à des sociétés du groupe 16 242 - 16 391 - Autres produits et charges d’exploitation bancaires 65 214 156 56 602 285 Total 168 175 101 203 157 362 93 123   Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Salaires et traitements 19 101 10 856 Charges sociales et fiscales 8 045 6 206 Intéressement et participation 1 811 1 505 Charges du personnel 28 957 18 567 Dont     Charges de retraites  1 742  910 Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction 969 879 Autres frais administratifs 111 226 99 730 Total charges générales d’exploitation 140 183 118 297 Effectif moyen de l'exercice 398 367 Dont     Employés  256  231 Encadrement 142 136   Note 20. Coût du risque (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Net dotations / reprises dépréciations * -28 825 -19 598 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -43 384 -35 832 Total -72 209 -55 430 * dont + 7,19 m€ sur 2009 au titre des changements d'estimation       Note 21. Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif   Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         - sur instruments financiers - 29 4 444 1 764 - gain ou perte de change - 1 222     Total 0 1 251 4 444 1 764 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         - dépréciation titres de placement 482 - - 707 - plus ou moins values sur cessions de placement 1 931 - 1 106 - - charges sur titres de placement - 2     Total 2 413 2 1 106 707   Note 22. Impôts sur les résultats (en milliers d’euros)     31/12/2009 31/12/2008 comparatif Impôts sur les résultats 29 621 36 880 Impôts différés 1 848 -1 107 Total 31 469 35 773 Taux effectif d'impôt 31,3% 33,4% Résultat courant avant impôt 100 460   Taux normatif 33,3%   Surtaxes 1,1%   Impôt théorique 34 588   Eléments imposés à taux réduit -748   Réduction/crédit d'impôts -1 845   Autres -526   Total 31 469       Le Groupe fiscal S2P est constitué de la Société des Paiements Pass et de la Société la Financière Pass   Note 23. Identification des sociétés consolidantes   La société S2P est consolidée par intégration globale dans les comptes de CARREFOUR S.A. (détention 60%) ayant son siège 26, Quai Michelet - 92300 Levallois Perret et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann, - 75009 Paris.     IV. — Rapport général des commissaires aux comptes consolidés   Mesdames, Messieurs les actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009, sur : -    le contrôle des comptes consolidés de la société SOCIETE DES PAIEMENTS PASS, tels qu'ils sont joints au présent rapport, -    la justification de nos appréciations, -    les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiants des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les points suivants exposés dans : - la note 1.A/ de l’annexe qui précise les modalités d’élaboration des données financières comparatives du groupe présentées pour l’exercice 2008 ; - la note 1.B/ de l’annexe qui présente notamment le périmètre et les méthodes de consolidation du groupe S2P.   2. Justification des appréciations Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2009 ont été réalisées dans un contexte économique et des conditions de marché très dégradés. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1.C/ de l’annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   Présentation d’ensemble des comptes consolidés Des données financières comparatives au 31 décembre 2008 pour ce qui concerne le bilan et pour la période du 1er janvier 2008 au 31 décembre 2008 pour ce qui concerne le compte de résultat, ont été établies pour le groupe S2P. Dans le cadre de nos appréciations, nos travaux ont principalement consisté à prendre connaissance du processus d’élaboration de ces informations et à examiner la documentation afférente aux retraitements des données comparatives.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérification spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.   Les commissaires aux comptes,   Paris La Défense, le 15 avril 2010    Neuilly-sur-Seine, le 15 avril 2010   KPMG Audit Département de KPMG S.A. Arnaud BOURDEILLE         Deloitte & Associés Sylvie BOURGUIGNON     V. — Rapport de gestion   Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale mixte du 30 avril 2010 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la Société S2P : 1, Place Copernic – 91051 Evry.     VI. - Rapport annuel Pilier III   S2P mettra à disposition du public son Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel.         1003418
    Bulletin BALO n°71 du 14/06/2010, affaire n°03418
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/06/2010
    Numéro d’affaire : 03003
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1003003 2 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social: 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 31 mars 2010. (En milliers d'euros.)  ACTIF MONTANT CAISSE, BANQUES CENTRALES 60 448 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 173 616 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 097 053 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE 734 647 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 10 915 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH - LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 11 669 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 214 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 64 272 COMPTE DE REGULARISATION 121 495         TOTAL ACTIF 3 279 038   PASSIF MONTANT BANQUES CENTRALES - DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 1 404 651 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 354 590 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 910 359 AUTRES PASSIFS 145 892 COMPTES DE REGULARISATION 145 064 PROVISIONS 8 467 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 306 280     CAPITAL SOUSCRIT 92 217     PRIME D’EMISSION 130 526     RESERVES 81 487     ECARTS DE REEVALUATION -     PROVISIONS REGLEMENTEES 2 031     REPORT A NOUVEAU 19         TOTAL PASSIF 3 279 038      HORS BILAN  MONTANT  ENGAGEMENTS DONNES  5 098 330     ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT  4 554 521     ENGAGEMENTS DE GARANTIE  203 809     ENGAGEMENTS SUR TITRES  340 000  ENGAGEMENTS RECUS 3 307 115   ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT  3 307 000    ENGAGEMENTS DE GARANTIE  115    ENGAGEMENTS SUR TITRES  -       1003003
    Bulletin BALO n°66 du 02/06/2010, affaire n°03003
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2010
    Numéro d’affaire : 00700
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1000700 15 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)  Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social: 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 31 Décembre 2009. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 89 268 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements de crédit 86 935 Opérations avec la clientèle 2 009 648 Obligations et autres titres de revenu fixe 833 575 Actions et autres titres de revenu variable 10 714 Participation et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple - Immobilisations incorporelles 10 895 Immobilisations corporelles 3 308 Capital souscrit non versé - Actions propres - Autres actifs 72 600 Compte de régularisation 160 035     Total de l'actif 3 278 687   Passif Montant Banques centrales, CCP - Dettes envers les établissements de crédit 1 526 062 Opérations avec la clientèle 343 827 Dettes représentées par un titre 776 716 Autres passifs 192 720 Comptes de régularisation 121 009 Provisions 8 407 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 306 211     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation -     Provisions réglementées 1 962     Report à nouveau 19         Total passif 3 278 687   Hors bilan Montant Engagements donnés : 4 786 722     Engagements de financement 4 215 221     Engagements de garantie 231 501     Engagements sur titres 340 000 Engagements reçus : 2 860 115     Engagements de financement 2 860 000     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres -   1000700
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2010, affaire n°00700
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/11/2009
    Numéro d’affaire : 08144
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0908144 27 novembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°142 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social: 1, Place Copernic - 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 Septembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 63 603 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 68 817 Operations avec la clientèle 2 697 202 Obligations et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 10 649 Participations et autres titres détenus a LT 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 7 529 Immobilisations corporelles 1 838 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 38 357 Compte de régularisation 102 229     Total actif 2 991 933   Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 460 805 Operations avec la clientèle 339 940 Dettes représentées par un titre 647 349 Autres passifs 116 889 Comptes de régularisation 114 580 Provisions 2 292 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 306 343     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 2 094     Report à nouveau 19         Total passif 2 991 933   Hors bilan Montant Engagements donnés 4 423 064     Engagements de financement 4 208 953     Engagements de garantie 214 111     Engagements sur titres   Engagements reçus 2 670 615     Engagements de financement 2 670 500     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       0908144
    Bulletin BALO n°142 du 27/11/2009, affaire n°08144
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/08/2009
    Numéro d’affaire : 06754
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0906754 28 août 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°103 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société Anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 juin 2009. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 47 850 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 12 683 Operations avec la clientèle 2 656 181 Obligations et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 10 679 Participations et autres titres détenus à long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 6 742 Immobilisations corporelles 1 927 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 56 489 Compte de régularisation 130 890         Total actif 2 925 150   Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 814 554 Operations avec la clientèle 334 892 Dettes représentées par un titre 245 437 Autres passifs 123 033 Comptes de régularisation 95 169 Provisions 2 214 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 306 116     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 867     Report à nouveau 19         Total passif 2 925 150   Hors-bilan Montant Engagements donnés 4 408 575     Engagements de financement 4 203 146     Engagements de garantie 205 429     Engagements sur titres   Engagements reçus 2 115 615     Engagements de financement 2 115 500     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres       0906754
    Bulletin BALO n°103 du 28/08/2009, affaire n°06754
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/06/2009
    Numéro d’affaire : 04816
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0904816 19 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°73 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 € Siège social : 1 place Copernic – 91080 Courcouronnes 313 811 515 RCS Evry   Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 18 mai 2009     I. — Bilan au 31 décembre 2008 (En milliers d’euros)  Actif Notes 2008 2007 Caisse, banques centrales, CCP   44 893 51 952 Effets publics et valeurs assimilées   -- -- Créances sur établissements de crédit 2-4 226 443 302 745 Opérations avec la clientèle 3-4 2 588 597 2 390 269 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 -- -- Actions & autres titres de revenu variable 5 13 641 13 242 Participation et autres titres détenus à long terme 5 9 9 Parts dans les entreprises liées 8 1 700 1 700 Crédit-bail et location avec option d'achat   -- -- Location simple   -- -- Immobilisations incorporelles 9 3 050 330 Immobilisations corporelles 9 1 457 1 053 Capital souscrit non versé   -- -- Actions propres   -- -- Autres actifs 10 49 485 30 439 Comptes de régularisation 10 176 982 196 922 Total actif   3 106 257 2 988 661     Hors-bilan Notes 2008 2007 Engagements donnés 15 4 271 602 4 182 078 Engagements de financement   4 199 615 4 132 972 Engagements de garantie   71 987 49 106 Engagements sur titres   -- --     Passif Notes 2008 2007 Banques centrales, CCP   -- -- Dettes envers les établissements de crédit 2-4 2 221 113 2 126 419 Opérations avec la clientèle 4 81 198 8 677 Dettes représentées par un titre 6-7 232 878 259 394 Autres passifs 11 150 822 186 092 Comptes de régularisation 11 38 927 38 395 Provisions 12 2 045 3 439 Dettes subordonnées   -- -- Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 375 539 362 510 Capital souscrit   92 217 92 217 Prime d'émission   130 526 130 526 Résèrves   81 487 81 487 Ecarts de réévaluation   -- -- Provisions règlementées 12 1 359 1 160 Report à nouveau   7 10 Résultat de l'exercice   69 943 57 110 Total passif   3 106 257 2 988 661     Hors-bilan Notes 2008 2007 Engagements reçus 15 1 917 615 1 602 422 Engagements de financement   1 917 500 1 594 000 Engagements de garantie   115 8 422 Engagements sur titres   -- --     II. — Compte de résultat (En milliers d’euros)    NOTES 2008 2007 Intérêts et produits assimilés 16 263 538 236 177 Intérêts et charges assimilées 16 -101 326 -81 921 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   -- -- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   -- -- Produits sur opérations de location simple   -- -- Charges sur opérations de location simple   -- -- Revenus des titres à revenu variable   5 967 1 735 Commissions (produits) 17 58 233 52 072 Commissions (charges) 17 -12 370 -12 667 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 2 680 -566 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 399 183 Autres produits d’exploitation bancaire 18 157 362 148 157 Autres charges d’exploitation bancaire 18 -93 123 -90 356 Produit net bancaire   281 360 252 814 Charges générales d’exploitation 19 -118 297 -113 913 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -612 -462 Résultat brut d’exploitation   162 451 138 439 Coût du risque 20 -55 430 -53 068 Résultat d’exploitation   107 021 85 371 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -- -67 Résultat courant avant impôt   107 021 85 304 Résultat exceptionnel   -- -- Impôt sur les bénéfices   -36 880 28 181 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   -198 -13 Résultat net   69 943 57 110      III. — Annexes aux états financiers     Note 1. Principes et méthodes comptables   a) Présentation des comptes annuels Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le CRC n° 2004-16 et n° 2005-04, relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   b) Crédits à la clientèle Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, S2P procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, S2P applique les dispositions du règlement n° 2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote augmentent le produit net bancaire sur 2008 de 12,2 millions d’euros, dont 9,3 au titre de la décote. D’autre part, s’agissant des créances restructurées ayant un caractère douteux et des créances douteuses non restructurées, les dotations et reprises de dépréciation pour risque de non-recouvrement sont inscrites en coût du risque ; l’augmentation de la valeur comptable liée à la reprise de la dépréciation et à l’amortissement de la décote du fait du passage du temps est inscrite en marge d’intérêts. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 2,5 millions d’euros sur 2007 s’élève à 3,6 millions d’euros sur l’exercice.   c) Titres de placement Les titres de placement sont constitués principalement de parts d’OPCVM et figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté.   d) Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   e) Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : – licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   f) Instruments financiers à terme Les couvertures de risque de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont des Swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   g) Indemnités de départ à la retraite S2P verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charge sous forme de provisions.     Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit (en milliers d’euros)   Actif 31/12/2008 31/12/2007 Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 226 443 302 745 Comptes et prêts à terme -- -- Total 226 443 302 745 dont créances rattachées -- -- dont opérations avec entreprises liées -- --         Passif 31/12/2008 31/12/2007 Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 10 88 Emprunts et comptes à terme 2 221 103 2 126 331 Total 2 221 113 2 126 419 dont dettes rattachées 10 369 18 531 dont opérations avec entreprises liées -- --     Note 3. Crédits à la clientèle (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Comptes ordinaires débiteurs 483 333 444 538 Autres crédits à court terme 516 498 502 579 Crédit à moyen terme 504 027 497 806 Crédit à long terme 1 303 790 1 153 403 Total des prêts bruts a la clientele 2 807 648 2 598 326 dont opérations avec entreprises liées -- -- dont créances rattachées 19 726 17 164 dont créances douteuses* 483 333 444 538 *dont créances douteuses compromises 33 472 29 507 Dépréciation des crédits -219 051 -208 057 Total des prêts nets à la clientèle 2 588 597 2 390 269     Note 4. Échéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d’euros)   Etablissements de crédit et institutions financières A vue et non échéance Jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total 31/12/2008  Actif 226 443 -- -- -- -- 226 443 Passif 10 1 246 103 975 000 -- -- 2 221 113 Autres concours à la clientèle 19 726 496 772 504 027 1 249 584 54 206 2 324 315 Comptes ordinaires débiteurs 264 282 -- -- -- -- 264 282 Total créances sur la clientèle (actif) 284 008 496 772 504 027 1 249 584 54 206 2 588 597 Total des opérations avec la clientèle (passif) 11 115 52 417 8 213 9 453 -- 81 198     Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Parts d'OPCVM de placement * 13 596 13 197 Actions et autres titres de placement 45 45 Autres titres, à long terme 9 9 Total 13 650 13 251 *- dont une dépréciation ayant été constituée sur l'exercice pour 707 K€ soit une dépréciation cumulée de 718 K€ - dont une plus value latente à la fin de l'exercice s'élèvant à 2 171 K€     Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Certificats de dépôt 81 092 23 105 Autres titres de créances négociables 151 786 236 289 Total 232 878 259 394 dont dettes rattachées 1 078 1 394 dont opérations réalisées avec les entreprises liées -- --     Note 7. Échéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     ≤ 3 mois > 3 mois≤ a 1 an > 1 an≤ a 5 ans + de 5 ans Total 31/12/2008 Certificats de dépôt 72 292 8 800 -- -- 81 092 Autres titres de créances négociables 52 786 37 000 62 000 -- 151 786 Total 125 078 45 800 62 000 -- 232 878     Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007  Titres de participation non cotes valeurcomptable brute dépréciations valeurcomptable nette valeurcomptable brute dépréciations valeurcomptable nette Servicios Financieros Carrefour, E.F.C. S.A. 1 663 -- 1 663 1 663 -- 1 663 La financière PASS SAS . 37 -- 37 37 -- 37 Total 1 700 -- 1 700 1 700 -- 1 700   Servicios Financieros Carrefour, E.F.C. S.A. 28007 Madrid au capital de 18 567 438 €     Participation S2P dans le capital 6,80%                         Chiffre d'affaires exercice 2008 : 737 368 K€ en diminution de 17,3% par rapport à 2007 Résultat après impôt 2008 : 39 603 K€ en diminution de 6,7% par rapport à 2007         Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2008 : 104 463 K€ La Société La Financière PASS SAS 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Détention S2P dans le capital 100%                         La Société n'a pas enregistré d'activité sur l'exercice 2008.                     Les comptes de la Financière PASS ne sont pas consolidés car ils ne représentent pas un caractère significatif au sens du règlement CRC 99-07                           Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     Solde au 31/12/2007 augmentations diminutions Solde au 31/12/2008 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles 3 599 2 995 -- 6 594 Immobilisations corporelles 6 554 743 369 6 928 Total immobilisations brutes 10 153 3 738 369 13 522 Amortissements sur immobilisations incorporelles 3 269 275 -- 3 544 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 501 338 368 5 471 Total des immobilisations nettes 1 383     4 507     Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Actif     Débiteurs divers groupe 578 4 689 Autres débiteurs divers * 48 907 25 750 Total autres actifs 49 485 30 439 Valeurs à l'encaissement 131 660 161 462 Charges constatées d'avance 3 901 2 642 Produits à recevoir 41 421 32 818 Total comptes de régularisation 176 982 196 922 * dont avances au GIE AO (EDT) de 5 287 K€ et à la SCI KARUKAZ de 2 145 K€ sur 2008 , donnant droit à un gain net total d'impôt de 1 985 K€ sur l'exercice, complétées des avances à la SCI KARUKAZ de 3 837 K€ sur 2007 et au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K€ sur 2006. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés.     Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Passif     Créditeurs divers groupe 106 443 130 992 Impôts et taxes 2 852 22 486 Dettes sociales 5 975 6 155 Fournisseurs 5 415 694 Autres créditeurs divers * 30 137 25 765 Total autres passifs 150 822 186 092 Charges à payer 23 847 23 610 Produits constatés d'avance 14 753 12 830 Valeurs à l’encaissement 327 1 955 Total comptes de régularisation 38 927 38 395 *dont les abandons de créances au GIE AO de 3 467 K€ sur l'exercice, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K€ sur 2007et 2008, et au GIE GNIFI de 18 510 K€ sur 2006.     Note 12. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)       Solde au31/12/2007 augmentations diminutions Solde au31/12/2008 Dépréciations des crédits à la clientèle 208 057 24 315 13 321 219 051 Total 208 057 24 315 13 321 219 051 Provisions         Provisions pour retraites 1 388 67 -- 1 455 Autres provisions 2 051 90 1 551 590 Total 3 439 157 1 551 2 045 Provisions réglementées         Amortissements dérogatoires 286 449 113 622 Provision réserve spéciale de participation 874 248 386 737 Total 1 160 697 499 1 359     Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2007 augmentations diminutions Solde au31/12/2008 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 -- -- 3 735     Note 14. Capitaux propres hors frbg (en milliers d’euros)     Solde au31/12/2007 augmentations diminutions Solde au31/12/2008 CAPITAL : 6 018 208 actions 92 217 -- -- 92 217 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 130 526 -- -- 130 526 Réserves légales 9 221 -- -- 9 221 Réserves statutaires -- -- -- -- Autres réserves 72 266 -- -- 72 266 Report à nouveau 10 -- 3 7 TOTAL réserves et report à nouveau 212 023 -- 3 212 020     Note 15. Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (en milliers d’euros)           31/12/2008 31/12/2007 Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle       4 199 615 4 132 972 Cautions, avals, autres garanties, donnés d'ordre de la clientèle       71 987 49 106 - dont garanties financières       71 987 47 402 Engagements reçus           Engagements de financement reçus d'établissement de crédit       50 000 75 000 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps, Caps et Floors)       1 867 500 1 519 000 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans     - dont Swaps* 707 500 1 140 000 20 000 1 867 500 1 019 000 - dont Caps       0 200 000 - dont Floors       0 300 000 Cautions, avals, autres garanties, reçus d'établissement de crédit       115 8 422 Echéancier de la juste valeur au 31 décembre 2008           * Swaps -1 917 -34 431 -2 150 -38 498       Note 16. Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilés (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007   Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 15 099 84 291 11 917 70 651 Sur opérations avec la clientèle 248 438 1 326 224 260 7 Sur obligations et autres titres à revenu fixe -- 15 709 -- 11 263 Total 263 538 101 326 236 177 81 921     Note 17. Commissions (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007   Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titres 9 757 -- 9 752 -- Commissions sur moyens de paiement 48 476 12 370 42 320 12 667 Total 58 233 12 370 52 072 12 667     Note 18. Autres produits et charges d’exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007   Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 84 369 92 838 80 820 90 028 Charges refacturées à des sociétés du groupe 16 391 -- 20 402 -- Autres produits et charges d’exploitation bancaire 56 602 285 46 935 328 Total 157 362 93 123 148 157 90 356     Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Salaires et traitements 10 856 10 249 Charges sociales et fiscales 6 206 5 915 Intéressement et participation 1 505 1 199 Charges du personnel 18 567 17 363 dont Charges de retraites 910 1 306 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 879 859 Autres frais administratifs 99 730 96 550 Total charges générales d’exploitation 118 297 113 913 Effectif moyen de l'exercice 367 339 dont Employés 231 218 Encadrement 136 121     Note 20. Coût du risque (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007 Net dotations / reprises dépréciations -19 598 -19 407 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -35 832 -33 661 Total -55 430 -53 068     Note 21. Gains ou pertes sur des opérations de portefeuille (en milliers d’euros)     31/12/2008 31/12/2007   Produits Charges Produits Charges Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation         Sur instruments financiers 4 444 1 764 -- 566 Total 4 444 1 764 -- 566 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement - assimiles         Dépréciation titres de placement -- 707 -- -- Plus ou moins values sur cessions de placement 1 106 -- 183 -- Total 1 106 707 183 --     Note 22. Identification des sociétés consolidantes   La société S2P est consolidée par intégration globale dans les comptes de CARREFOUR S.A. (détention 60%) ayant son siège 26, Quai Michelet - 92300 Levallois Perret et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 40%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris.             IV. — Affectation du résultat   L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration :   - fixe le dividende à 11,62 euros par action ; - décide en conséquence d’affecter le résultat de l’exercice 2008 de la manière suivante :   Résultat de l'exercice (€) 69 942 947,69 Report à nouveau antérieur 7 247,33 Résultat distribuable a la disposition de l'assemblée générale 69 950 195,02 Affectation à la réserve légale - Affectation au poste "Autres réserves" - Répartition d'un Dividende global (11,62 € x 6 018 208 actions) 69 931 576,96 Report à nouveau du solde 18 618,06   Chaque action recevra ainsi un dividende de 11,62 euros qui sera mis en paiement à compter du 02 juin 2009.   Le montant du dividende de 69 931 576,96 euros, qui représente un dividende de 11,62 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires, sous réserve de l'option quand elle est possible, par ces derniers, pour le prélèvement forfaitaire libératoire prévu à l'article 117 quater du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :   exercice dividende distribue revenu éligible a la refaction visée a l'article 158.3-2° du CGI 2005 8,42 € 8,42 € 2006 8,40 € 8,40 € 2007 9,49 € 9,49 €   Cette résolution est adoptée à l'unanimité.     V. — Rapport général des commissaires aux comptes   Exercice clos le 31 décembre 2008     En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2008, sur : - le contrôle des comptes annuels de la société SOCIETE DES PAIEMENTS PASS, tels qu’ils sont joints au présent rapport, - la justification de nos appréciations, - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration du 27 mars 2009. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels   Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   II. Justification des appréciations   Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2008 ont été réalisées dans un contexte de forte volatilité des marchés. C’est dans ce contexte que conformément aux dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce, nous avons procédé à nos propres appréciations que nous portons à votre connaissance.   Estimations comptables   Comme indiqué dans la note 1 de l’annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d’observations statistiques. Nous avons procédé, sur ces bases, à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques   Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur : - la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels, - la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, du changement, de la cessation de fonctions ou postérieurement à celles-ci.   Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 17 avril 2009 Les Commissaires aux Comptes    KPMG Audit                                      Deloitte & Associés   Département de KPMG S.A.    Arnaud BOURDEILLE                           Sylvie BOURGUIGNON     VI. — Rapport de gestion   Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 18 mai 2009 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la Société S2P : 1, Place Copernic – 91051 Evry.     VII. - Rapport annuel Pilier III relatif à la mise en place de la réforme Bâle II    S2P mettra à disposition du public son premier  Rapport annuel Pilier III au titre de l'exercice clos sur son site internet institutionnel.        0904816
    Bulletin BALO n°73 du 19/06/2009, affaire n°04816
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/06/2009
    Numéro d’affaire : 04266
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0904266 5 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°67 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIÉTÉ DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, Courcouronnes, 91051 Evry. 313 811 515 R.C.S. Evry.      Situation au 31 mars 2009. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 30 625 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 50 909 Opérations avec la clientèle 2 611 789 Obligations et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenu variable 7 984 Participations et autres titres détenus à LT 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 4 417 Immobilisations corporelles 1 362 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 51 030 Compte de régularisation 106 636         Total actif 2 866 461    Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 725 205 Opérations avec la clientèle 302 615 Dettes représentées par un titre 268 974 Autres passifs 119 344 Comptes de régularisation 138 600 Provisions 2 128 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 305 860     Capital souscrit 92 217     Prime d’émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 623 Report à nouveau 7         Total passif 2 866 461   Hors bilan Montant Engagements reçus : 2 310 379     Engagements de financement 2 310 264     Engagements de garantie 115     Engagements sur titres   Engagements donnés : 4 294 536     Engagements de financement 4 206 378     Engagements de garantie 88 158     Engagements sur titres     0904266
    Bulletin BALO n°67 du 05/06/2009, affaire n°04266
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/02/2009
    Numéro d’affaire : 00953
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0900953 27 février 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)  Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, Courcouronnes, 91051 Evry. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 31 décembre 2008 (en milliers d'euros)   ACTIF Montant CAISSE, BANQUES CENTRALES, CCP 44 893 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILLEES - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS CREDIT 226 443 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 2 588 597 OBLIG & AUTRES TITRES DE REV. FIXE - ACTIONS & AUTRES TITRES DE REV. VARIABLE 13 641 PARTIC ET AUTRES TITRES DETENUS A L T 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 1 700 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACH   LOCATION SIMPLE - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 050 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1 457 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - ACTIONS PROPRES - AUTRES ACTIFS 49 485 COMPTE DE REGULARISATION 176 982         TOTAL ACTIF 3 106 257   PASSIF Montant BANQUES CENTRALES, CCP   DETTES ENVERS ETABLISSEMENTS CREDIT 2 221 113 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 81 198 DETTES REPRESENTEES PAR UN TITRE 232 878 AUTRES PASSIFS 150 822 COMPTES DE REGULARISATION 108 870 PROVISIONS 2 045 DETTES SUBORDONNEES - FONDS / RISQUES BANCAIRES GENERAUX 3 735 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG 305 596     CAPITAL SOUSCRIT 92 217     PRIME D' EMISSION 130 526     RESERVES 81 487     ECARTS DE REEVALUATION -     PROVISIONS REGLEMENTEES 1 359     REPORT A NOUVEAU 7         TOTAL PASSIF 3 106 257    HORS BILAN Montant ENGAGEMENTS DONNES : 4 271 602 - ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 199 615 - ENGAGEMENTS DE GARANTIE 71 987 - ENGAGEMENTS SUR TITRES - ENGAGEMENTS RECUS : 1 917 615 - ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 917 500 - ENGAGEMENTS DE GARANTIE 115 - ENGAGEMENTS SUR TITRES -   0900953
    Bulletin BALO n°25 du 27/02/2009, affaire n°00953
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/12/2008
    Numéro d’affaire : 14887
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0814887 12 décembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°150 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, Courcouronnes, 91051 Evry. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 Septembre 2008. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 33 347 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 5 304 Operations avec la clientèle 2 401 855 Obligations et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 13 799 Participations et autres titres détenus à long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach   Location simple   Immobilisations incorporelles 381 Immobilisations corporelles 1 103 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 25 731 Compte de régularisation 126 716         Total actif 2 609 945   Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 758 623 Operations avec la clientèle 12 580 Dettes représentées par un titre 310 619 Autres passifs 118 401 Comptes de régularisation 96 794 Provisions 3 525 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 305 668     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 431     Report à nouveau 7         Total passif 2 609 945   Hors-bilan Montant Engagements donnés : 4 182 148     Engagements de financement 4 141 673     Engagements de garantie 40 475     Engagements sur titres   Engagements reçus : 2 479 992     Engagements de financement 2 473 000     Engagements de garantie 6 992     Engagements sur titres       0814887
    Bulletin BALO n°150 du 12/12/2008, affaire n°14887
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/08/2008
    Numéro d’affaire : 12318
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0812318 29 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°105 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________         SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 € Siège social : 1 place Copernic Courcouronnes - 91051 Evry 313 811 515 R.C.S. Evry  Situation au 30 juin 2008.   (En milliers d'euros.) Actif Montants Caisse, banques centrales, CCP 44 844 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 4 175 Operations avec la clientèle 2 363 352 Obligations et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenu variable 13 866 Participations et autres titres détenus à long terme 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 283 Immobilisations corporelles 1 146 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 24 127 Compte de régularisation 118 245         Total actif 2 571 747   Passif Montants Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 669 064 Operations avec la clientèle 11 538 Dettes représentées par un titre 392 641 Autres passifs 109 716 Comptes de régularisation 76 026 Provisions 3 476 Dettes subordonnées   Fonds/Risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 305 551     Capital souscrit 92 217     Prime d’émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 314     Report à nouveau 7         Total passif 2 571 747   Hors bilan Montants Engagements donnés : 4 159 876     Engagements de financement 4 113 862     Engagements de garantie 46 014     Engagements sur titres   Engagements reçus : 2 073 456     Engagements de financement 2 066 000     Engagements de garantie 7 456     Engagements sur titres     0812318
    Bulletin BALO n°105 du 29/08/2008, affaire n°12318
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/06/2008
    Numéro d’affaire : 09094
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0809094 25 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°77 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 € Siège social : 1 place Copernic Courcouronnes - 91051 Evry 313 811 515 RCS Evry   Comptes annuels au 31 décembre 2007 approuvés par l'assemblée générale mixte du 26 mai 2008.   I. — Bilan au 31 décembre 2007 (En milliers d’euros)  ACTIF  NOTES   2007 2006 Caisse, banques centrales, CCP    51 952  64 275 Effets publics et valeurs assimilées    –  – Créances sur établissements de crédit  2 302 745  212 687 Opérations avec la clientèle  3 2 390 269  2 275 003 Obligations et autres titres de revenu fixe  5 –  – Actions et autres titres de revenu  5 13 242  12 670 Participation et autres titres détenus à long terme  5 9  – Parts dans les entreprises liées  8 1 700  1 700 Crédit-bail et location avec option achat  – – –  Location simple    –  – Immobilisations incorporelles  9 330  316 Immobilisations corporelles  9 1 053  1 175 Capital souscrit non versé  – – –  Actions propres  – – –  Autres actifs  10 30 439  42 002 Comptes de régularisation  10 196 922  297 602 TOTAL ACTIF    2 988 661  2 907 430   HORS BILAN  NOTES  2007 2006 Engagements donnés  15 4 182 078  4 046 534 Engagements de financement    4 132 972  3 995 232 Engagements de garantie    49 106  51 302 Engagements sur titres    –  –   PASSIF  NOTES  2007 2006 Banques centrales, CCP    –  – Dettes envers les établissements de crédit  2 2 126 419  1 990 945 Opérations avec la clientèle  4 8 677  7 781 Dettes représentées par un titre  6-7 259 394  206 804 Autres passifs  11 186 092  301 536 Comptes de régularisation  11 38 395  37 118 Provisions  12 3 439  3 570 Dettes subordonnées    –  – Fonds/risques bancaires généraux (FRBG)  13 3 735  3 735 Capitaux propres hors FRBG  14 362 510  355 941 Capital souscrit    92 217  92 217 Prime d’émission    130 526  130 526 Réserves    81 487  79 662 Écarts de réévaluation    –  – Provisions réglementées  12 1 160  1 147 Report à nouveau    10  220 Résultat de l’exercice    57 110  52 169 TOTAL PASSIF    2 988 661  2 907 430     HORS BILAN  NOTES  2007 2006 Engagements reçus  15 1 602 422  1 381 876 Engagements de financement    1 594 000  1 371 500 Engagements de garantie    8 422  10 376 Engagements sur titres    –  –      II. — Compte de résultat (En milliers d’euros)    NOTES  2007 2006 Intérêts et produits assimilés  16 236 177  213 726 Intérêts et charges assimilées  16 81 921  61 904 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées    –  – Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées    –  – Produits sur opérations de location simple    –  – Charges sur opérations de location simple    –  – Revenus des titres à revenu variable    1 735  1 490 Commissions (produits)  17 52 072  49 163 Commissions (charges)  17 12 667  12 572 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation    - 566  – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés    183  – Autres produits d’exploitation bancaire  18 148 157  136 508 Autres charges d’exploitation bancaire  18 90 356  86 470 PRODUIT NET BANCAIRE    252 814  239 941 Charges générales d’exploitation  19 113 913  106 732 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles     462  706 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION    138 439  132 503 Coût du risque  20 -53 068  -55 684 RÉSULTAT D’EXPLOITATION    85 371  76 819 Gains ou pertes sur actifs immobilisés    - 67  1 RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT    85 304  76 818 Résultat exceptionnel    –  – Impôt sur les bénéfices    28 181  24 704 Dotations/reprises de FRBG et provisions réglementées    - 13  55 RÉSULTAT NET    57 110  52 169      III. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables   a) Présentation des comptes annuels Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par le CRC n° 2004-16 et n° 2005-04, relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   b) Crédit à la clientèle Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, S2P procède à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, S2P applique les dispositions du règlement n° 2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application du calcul de la décote augmentent le produit net bancaire sur 2007 de 11,5 millions d’euros, dont 9,3 au titre de la décote. D’autre part, s’agissant des créances restructurées ayant un caractère douteux et des créances douteuses non restructurées, les dotations et reprises de dépréciation pour risque de non-recouvrement sont inscrites en coût du risque ; l’augmentation de la valeur comptable liée à la reprise de la dépréciation et à l’amortissement de la décote du fait du passage du temps est inscrite en marge d’intérêts. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d’un montant de 1,3 million d’euros sur 2006 s’élève à 2,5 millions d’euros sur l’exercice.   c) Titres de placement Les titres de placement sont constitués de parts d’ OPCVM et figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté.   d) Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   e) Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d’acquisition et leur valeur d’apport (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : – licences et logiciels : 3 ans ; – matériels informatiques : 3 ans ; – agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; – autres immobilisations : entre 3 et 10 ans.   f) Instruments financiers à terme Les couvertures de risque de taux d’intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d’intérêt sur l’endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d’instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des Swaps de taux, des Caps et des Floors. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l’objet d’une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16   Les instruments financiers dérivés ont fait l’objet d’une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s’appuie sur des prix de marché lorsque l’instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   g) Indemnités de départ à la retraite S2P verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions.   Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit (en milliers d’euros)   Actif  31/12/2007 31/12/2006 Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour  302 745  212 687 Comptes et prêts à terme  –  – Total  302 745  212 687 dont créances rattachées  –  – dont opérations avec entreprises liées  –  –   Passif  31/12/2007 31/12/2006 Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour  88  27 504 Emprunts et comptes à terme  2 126 331  1 963 441 Total  2 126 419  1 990 945 dont dettes rattachées  18 531  15 648 dont opérations avec entreprises liées  –  –     Note 3. Crédits à la clientèle (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006 Comptes ordinaires débiteurs  444 538  416 353 Autres crédits à court terme  502 579  480 762 Crédits à moyen terme  497 806  535 710 Crédits à long terme  1 153 403  1 039 856     Total des prêts bruts à la clientèle  2 598 326  2 472 681 dont opérations avec entreprises liées  –  – dont créances rattachées  17 164  15 391 dont créances douteuses*  444 538  416 353 * dont créances douteuses compromises  29 507  18 275 Dépréciation des crédits  – 208 057  – 197 678     Total des prêts nets à la clientèle  2 390 269  2 275 003     Note 4. Échéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d’euros)     A vue et non échéancé <à 3 mois ≤ 3 mois ≤1 an >1 an ≤5 ans Plus de 5 ans Total 31/12/2007 Établissements de crédit et institutions financières             Actif 302 745 – – – – 302 745 Passif 88 1 058 531 1 067 800 – – 2 126 419 Autres concours à la clientèle 17 165 485 414 497 806 1 114 662 38 741 2 153 788 Comptes ordinaires débiteurs 236 481 – – – – 236 481 Total créances sur la clientèle 253 646 485 414 497 806 1 114 662 38 741 2 390 269 Total comptes créditeurs de la clientèle 8 420 21 219 17 – 8 677     Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006 Parts d’OPCVM de placement*  13 197  12 625 Actions et autres titres de placement  45  45 Autres titres détenus à long terme  9  – Total  13 251  12 670 * - dont une dépréciation a été constituée sur l’exercice pour 11 K€ - dont une plus value latente à la fin de l’exercice s’élève à 3 626 K€ Les parts d’OPCVM cédées sur l’exercice ont généré une plus value comptable de 183 K€       Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006 Certificats de dépôt  23 105  18 187 Autres titres de créances négociables  236 289  188 617 Total  259 394  206 804 dont dettes rattachées  1 394  804 dont opérations réalisées avec les entreprises liées  –  –     Note 7. Échéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d’euros)   <à 3 mois ≤3 mois ≤1 an >1 an ≤5 ans Plus de 5 ans Total 31/12/2007 Certificats de dépôt  23 105  –  –  –  23 105 Autres titres de créances négociables  1 289  84 000  151 000  –  236 289 Total  24 394  84 000  151 000  –  259 394     Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d’euros)    TITRES DE PARTICIPATIONS NON COTES 31/12/2007 31/12/2006 valeur comptable brute dépréciations valeur comptable nette valeur comptable brute dépréciations valeur comptable nette Servicios Financieros Carrefour, EFC SA  1 663  –  1 663  1 663  –  1 663 La Financière PASS SAS  37  –  37  37  –  37 Total  1 700  –  1 700  1 700  –  1 700   Servicios Financieros Carrefour, EFC SA – 28007 Madrid, au capital de 18 567 438 euros. Participation S2P dans le capital : 6,80%. Chiffre d’affaires exercice 2007 : 893 646 K€ en progression de 4 % par rapport à 2006. Résultat après impôt 2007 : 42 466 K€ en progression de 44 % par rapport à 2006. Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2007 : 104 445 K€ La Société La Financière PASS SAS – 91051 Évry Cedex, filiale au capital de 37 000 euros. Détention S2P dans le capital : 100%. La Société n’a pas enregistré d’activité sur l’exercice 2007. Les comptes de la Financière PASS ne sont pas consolidés car ils ne présentent pas un caractère significatif au sens du règlement CRC 99-07.     Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d’euros)     31/12/2006 augmentations diminutions 31/12/2007 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles  3 970  226  597  3 599 Immobilisations corporelles  6 370  283  99  6 554 Total immobilisations brutes  10 340  509  696  10 153 Amortissements sur immobilisations incorporelles  3 654  82  467  3 269 Amortissements sur immobilisations corporelles  5 196  379  74  5 501 Total des immobilisations nettes  1 490  –  –  1 383     Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)    Actif  solde au 31/12/2007 solde au 31/12/2006 Débiteurs divers groupe  4 689  5 061 Autres débiteurs divers*  25 750  36 940 Total autres actifs  30 439  42 002 Valeurs à l’encaissement  161 462  265 237 Charges constatées d’avance  2 642  4 134 Produits à recevoir  32 818  28 231 Total comptes de régularisation  196 922  297 602 * dont avance sci karukaz de 3 837 k€ sur 2007, Donnant droit à un gain net d’impôt de 785 k€ sur l’exercice Et avance société inco de 18 510 k€ sur 2006. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés.     Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros)   Passif  solde au 31/12/2007 solde au 31/12/2006 Créditeurs divers groupe  130 992  270 217 Impôts et taxes  22 486  1 383 Dettes sociales  6 155  5 915 Fournisseurs  694  145 Autres créditeurs divers*  25 765  23 876 Total autres passifs  186 092  301 536 Charges à payer  23 610  20 673 Produits constatés d’avance  12 830  11 762 Valeurs à l’encaissement  1 955  4 683 Total comptes de régularisation  38 395  37 118 * dont abandons de créances sci karukaz de 2516 k€ sur 2007 Et société inco de 18 510 k€ sur 2006.     Note 12. Dépréciations et provisions (en milliers d’euros)     solde au 31/12/2006 Augmentations diminutions solde au 31/12/2007 Dépréciation des crédits à la clientèle  197 678  22 271  11 891  208 057 Total  197 678  22 271  11 891  208 057 Provisions         Provisions pour retraites  808  580  –  1 388 Provisions pour litiges  –  –  –  – Autres provisions  2 762  –  711  2 051 Total  3 570  580  711  3 439 Provisions réglementées         Amortissements dérogatoires  270  127  110  286 Provision réserve spéciale de participation  877  1  4  874 Total  1 147  127  114  1 160       Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d’euros)     solde au 31/12/2006 Augmentations diminutions solde au 31/12/2007 Provisions des fonds pour risques bancaires  3 735  –  –  3 735     Note 14. Capitaux propres hors frbg (en milliers d’euros)     solde au 31/12/2006 Augmentations diminutions solde au 31/12/2007 Capital : 6 018 208 actions  92 217  –  –  92 217 Total  92 217  –  –  92 217 Réserves et report à nouveau         Prime d’émission  130 526  –  –  130 526 Réserves légales  7 396  1 825  –  9 221 Réserves statutaires  –  –  –  – Autres réserves  72 266  –  –  72 266 Report à nouveau  220  –  210  10 Total  210 408  1 825  210  212 023     Note 15. Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (en milliers d’euros)           31/12/2007 31/12/2006 Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle        4 132 972  3 995 232 Cautions, avals, autres garanties donnés d’ordre de la clientèle*        49 106  51 302 – *dont garanties financières        47 402  46 918 Engagements reçus           Engagements de financement reçus d’établissements de crédit        75 000  260 000 Engagements sur instruments de taux d’intérêt (swaps, caps et floors)        1 519 000  1 111 500 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle  ≤1 an >1 an ≤5 ans Plus de 5 ans     – dont "Swaps"* 384 000  623 000  12 000  1 019 000  1 111 500 – dont "Caps"*  –  200 000  –  200 000  – – dont "Floors" * –  300 000  –  300 000  – Cautions, avals, autres garanties reçus d’établissements de crédit        8 422  10 376   Échéancier de la juste valeur au 31 décembre 2007     ≤1 an >1 an ≤5 ans Plus de 5 ans 31/12/2007 * Swaps  685  12 423  1 801  14 909 * Caps  –  1 626  –  1 626 * Floors  –  987  –  987     Note 16. Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilés (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006   Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit  11 917  70 651  3 773  54 562 Sur opérations avec la clientèle  224 260  7  209 953  4 Sur obligations et autres titres à revenu fixe  –  11 263  –  7 338 Total  236 177  81 921  213 726  61 904     Note 17. Commissions (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006   Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titre  9 752  –  9 407  – Commissions sur moyens de paiement  42 320  12 667  39 756  12 572 Total  52 072  12 667  49 163  12 572     Note 18. Autres produits et charges d’exploitation bancaires (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006   Produits Charges Produits Charges Quote-part sur opérations d’exploitation faites en commun  80 820  90 028  75 570  86 314 Charges refacturées à des sociétés du groupe  20 402  –  18 460  – Autres produits et charges d’exploitation bancaires  46 935  328  42 478  156 Total  148 157  90 356  136 508  86 470     Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006 Salaires et traitements  10 249  9 939 Charges sociales et fiscales  5 915  5 150 Intéressement et participation  1 199  1 773 Charges de personnel  17 363  16 862 Dont :     Charges de retraites  1 306  768 Rémunérations allouées aux organes d’administration et de direction  859  825 Autres frais administratifs  96 550  89 870 Total charges générales d’exploitation  113 913  106 732 Effectif moyen de l’exercice  339  334 Dont :     Employés  218  221 Encadrement  121  113     Note 20. Coût du risque (en milliers d’euros)     31/12/2007 31/12/2006 Net des dotations/reprises pour dépréciations et impact décote,     actualisation et agios douteux  – 19 407  – 24 975 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations  – 33 661  – 30 709 Total  – 53 068  – 55 684     Note 21. Identification des sociétés consolidantes   La société s2p est consolidée par intégration globale dans les comptes de Carrefour s.a. (détention 60 %) ayant son siège 26, quai Michelet – 92300 Levallois-Perret et par mise en équivalence dans ceux de BNP Paribas ayant son siège 16, boulevard des italiens – 75009 Paris, au travers de sa filiale Cetelem s.a. (détention 40 %) ayant son siège 5, avenue Kléber – 75116 Paris.     IV. — Affectation du résultat   L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration :   - fixe le dividende à 9,49 euros par action ; -décide en conséquence d’affecter le résultat de l’exercice 2007 de la manière suivante :   Résultat de l'exercice (€)      57 109 561,85 Réserve légale      -- Reste      57 109 561,85 Report à nouveau antérieur      10 479,40 Autres réserves      -- Résultat distribuable à la disposition de l'assemblée générale      57 120 041,25 Dividende global (9,49€ x 6 018 208 actions)      57 112 793,92 Report à nouveau du solde      7 247,33   Chaque action recevra ainsi un dividende de 9,49 euros qui sera mis en paiement à compter du 09 juin 2008.   Le montant du dividende de 57 112 793,92 euros, qui représente un dividende de 9,49 euros par action avant prélèvements sociaux perçus à la source, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires, sous réserve de l'option quand elle est possible, par ces derniers, pour le prélèvement forfaitaire libératoire prévu à l'article 117 quater du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants :   Exercice  Dividende distribué  Revenu éligible à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI 2004      7,82 €      7,82 € 2005      8,42 €      8,42 € 2006      8,40 €      8,40 €   Cette résolution a été adoptée à l'unanimité.     V. — Rapport général des commissaires aux comptes   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2007, sur : – le contrôle des comptes annuels de la société SOCIETE DES PAIEMENTS PASS, tels qu’ils sont joints au présent rapport, – la justification de nos appréciations, – les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   II. Justification des appréciations   En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1 de l’annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations fondées sur des estimations statistiques. Nous avons procédé, sur ces bases, à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur : – la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. – la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.     Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 30 avril 2008                 Les Commissaires aux Comptes       KPMG Audit                          Deloitte & Associés       Francis JANSSENS                       Sylvie BOURGUIGNON      VI. — Rapport de gestion   Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale mixte du 26 mai 2008 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la Société S2P : 1, Place Copernic – 91051 Evry.   0809094
    Bulletin BALO n°77 du 25/06/2008, affaire n°09094
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/06/2008
    Numéro d’affaire : 08220
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0808220 11 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 31 mars 2008. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 47 279 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 5 982 Operations avec la clientèle 2 364 597 Oblig et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 14 096 Partic et autres titres détenus à l t 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach   Location simple   Immobilisations incorporelles 305 Immobilisations corporelles 1 039 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 30 824 Compte de régularisation 96 094         Total actif 2 561 925    Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 690 427 Operations avec la clientèle 10 555 Dettes représentées par un titre 300 534 Autres passifs 126 754 Comptes de régularisation 120 994 Provisions 3 463 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 305 463     Capital souscrit 92 217     Prime d’émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 222     Report à nouveau 11         Total passif 2 561 925    Hors bilan Montant Engagements donnés 4 208 018     Engagements de financement 4 160 354     Engagements de garantie 47 664     Engagements sur titres   Engagements reçus 1 927 772     Engagements de financement 1 920 000     Engagements de garantie 7 772     Engagements sur titres       0808220
    Bulletin BALO n°71 du 11/06/2008, affaire n°08220
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/02/2008
    Numéro d’affaire : 02001
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0802001 29 février 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°26 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)  Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social: 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 31 décembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 51 952 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 302 745 Operations avec la clientèle 2 390 269 Oblige et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 13 242 Participations et autres titres détenus à Long-terme 9 Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach.   Location simple   Immobilisations incorporelles 330 Immobilisations corporelles 1 053 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 30 439 Compte de régularisation 196 922     Total actif 2 988 661   Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 2 126 419 Operations avec la clientèle 8 677 Dettes représentées par un titre 259 394 Autres passifs 186 092 Comptes de régularisation 95 504 Provisions 3 439 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 305 401     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 160     Report à nouveau 11         Total passif 2 988 661     Hors bilan Montant Engagements donnés 4 182 078     Engagements de financement 4 132 972     Engagements de garantie 49 106     Engagements sur titres   Engagements reçus 1 602 422     Engagements de financement 1 594 000     Engagements de garantie 8 422     Engagements sur titres       0802001
    Bulletin BALO n°26 du 29/02/2008, affaire n°02001
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 23/11/2007
    Numéro d’affaire : 17751
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0717751 23 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°141 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)  Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social: 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 septembre 2007. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 33 847 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 6 159 Operations avec la clientèle 2 251 305 Oblig et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 13 070 Partic et autres titres détenus à l t   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach   Location simple   Immobilisations incorporelles 176 Immobilisations corporelles 1 093 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 25 081 Compte de régularisation 240 243     Total actif 2 572 674     Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 649 339 Operations avec la clientèle 8 186 Dettes représentées par un titre 256 417 Autres passifs 258 651 Comptes de régularisation 87 231 Provisions 3 729 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors frbg 305 386     Capital souscrit 92 217     Prime d’émission 130 526     Réserves 81 487     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 146     Report à nouveau 10         Total passif 2 572 674     Hors bilan Montant Engagements donnés 4 153 346     Engagements de financement 4 111 526     Engagements de garantie 41 820     Engagements sur titres   Engagements reçus 2 167 883     Engagements de financement 2 158 000     Engagements de garantie 9 883     Engagements sur titres         0717751
    Bulletin BALO n°141 du 23/11/2007, affaire n°17751
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 31/08/2007
    Numéro d’affaire : 13811
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0713811 31 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°105 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40€. Siège social : 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 Juin 2007. (En milliers d'euros.)     Actif 30/06/2007 Caisse, banques centrales, CCP 37 419 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur établissements crédit 16 216 Operations avec la clientèle 2 258 121 Oblig et autres titres de rev. fixe - Actions et autres titres de rev. variable 12 670 Partic et autres titres détenus à l t - Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ach - Location simple - Immobilisations incorporelles 195 Immobilisations corporelles 1 101 Capital souscrit non verse - Actions propres - Autres actifs 24 281 Compte de régularisation 236 347     Total actif 2 588 050     Passif 30/06/2007 Banques centrales, CCP - Dettes envers établissements crédit 1 666 102 Operations avec la clientèle 10 839 Dettes représentées par un titre 277 217 Autres passifs 249 447 Comptes de régularisation 71 635 Provisions 3 706 Dettes subordonnées - Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors frbg 305 369   Capital souscrit 92 217   Prime d’émission 130 526   Réserves 81 487   Ecarts de réévaluation -   Provisions réglementées 1 129   Report à nouveau 10     Total passif 2 588 050     Hors bilan 30/06/2007 Engagements donnés 4 149 990   Engagements de financement 4 103 657   Engagements de garantie 46 333   Engagements sur titres - Engagements reçus 2 212 477   Engagements de financement 2 202 500   Engagements de garantie 9 977   Engagements sur titres       0713811
    Bulletin BALO n°105 du 31/08/2007, affaire n°13811
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/06/2007
    Numéro d’affaire : 08817
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0708817 13 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       SOCIETE DES PAIEMENTS PASS S2P Société anonyme au capital de 92 216 604,40 € Siège social : 1 place Copernic Courcouronnes - 91051 Evry 313 811 515 RCS Evry   Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 11 mai 2007   I. — Bilan au 31 décembre 2006   (En milliers d’euros) Actif Notes 2006 2005 Caisse, banques centrales, ccp   64 275 22 153 Effets publics et valeurs assimilées   -- -- Créances sur établissements de crédit 2 212 687 222 961 Opérations avec la clientèle 3 2 275 003 2 247 307 Obligations & autres titres de revenu fixe 5 -- 16 Actions & autres titres de revenu variable 5 12 670 12 670 Participation et autres titres détenus a long terme   -- -- Parts dans les entreprises liées 8 1 700 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   -- -- Location simple   -- -- Immobilisations incorporelles 9 316 261 Immobilisations corporelles 9 1175 1 151 Capital souscrit non verse   -- -- Actions propres   -- -- Autres actifs 10 42 002 8 356 Comptes de régularisation 10 297 602 233 943     Total actif   2 907 430 2 750 518     Passif Notes 2006 2005 Banques centrales, ccp   -- -- Dettes envers les établissements de crédit 2 1 990 945 1 870 464 Opérations avec la clientèle 4 7 781 9 489 Dettes représentées par un titre 6-7 206 804 258 608 Autres passifs 11 301 536 213 417 Comptes de régularisation 11 37 118 38 874 Provisions 12 3 570 1 431 Dettes subordonnées   -- -- Fonds / risques bancaires généraux 13 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG 14 355 941 354 500 Capital souscrit   92 217 92 217 Prime d’émission   130 526 130 526 Réserves   79 662 122 635 Ecarts de réévaluation   -- -- Provisions réglementées 12 1 147 1 202 Report a nouveau   220 - 43 369 Résultat de l'exercice   52 169 51 289     Total passif   2 907 430 2 750 518     Hors-bilan Notes 2006 2005 Engagements donnes 15 4 046 534 4 107 822 Engagements de financement   3 995 232 4 062 741 Engagements de garantie   51 302 45 081 Engagements sur titres   -- –     Hors-bilan Notes 2006 2005 Engagements reçus 15 1 381 876 1 470 692 Engagements de financement   1 371 500 1 459 500 Engagements de garantie   10 376 11 192 Engagements sur titres   -- --    II. — Compte de résultat   (En milliers d’euros)    Notes 2006 2005 Intérêts et produits assimilés 16 213 726 193 840 Intérêts et charges assimilés 16 61 904 55 325 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées   – -- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées   – -- Produits sur opérations de location simple   – -- Charges sur opérations de location simple   -- – Revenus des titres à revenu variable   1 490 1 381 Commissions (produits) 17 49 163 48 343 Commissions (charges) 17 12 572 9 367 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   –   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés   –   Autres produits d’exploitation bancaire 18 136 508 128 250 Autres charges d’exploitation bancaire 18   86 470 87 533     Produit net bancaire     239 941 219 589 Charges générales d’exploitation 19 106 732 96 118 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations       Incorporelles et corporelles   706 1 206     Résultat brut d’exploitation     132 503 122 265 Coût du risque 20 - 55 684 - 48 230 Résultat d’exploitation   76 819 74 035 Gains ou pertes sur actifs immobilisés   1 3     Résultat courant avant impôt   76 818 74 038 Résultat exceptionnel   -- 8 Impôt sur les bénéfices   24 704 23 106 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées   55 349      Résultat net    52 169 51 289       III. — Annexes aux états financiers   Note 1. Principes et méthodes comptables     a) Présentation des comptes annuels   Les comptes annuels ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000 modifié par le CRC 2005-04, relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   b) Crédit à la clientèle   Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non recouvrement total ou partiel. La dépréciation s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, S2P procède à l'actualisation (aux conditions d'origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, S2P applique les dispositions du règlement 2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l'utilisation d'une référence au taux d'origine. L'effet de l'actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l'application du calcul de la décôte augmentent le produit net bancaire sur 2006 de 15 millions d'euros dont 9,4 au titre de la décote. Enfin , s'agissant des créances restructurées ayant un caractère douteux et des créances douteuses non restructurées, les dotations et reprises de dépréciation pour risque de non recouvrement sont inscrites en coût du risque, l'augmentation de la valeur comptable liée à la reprise de la dépréciation et à l'amortissement de la décote du fait du passage du temps est inscrite en marge d'intérêts.   c) Titres de placement   Les titres de placement sont constitués de parts d’OPCVM et figurent au bilan à leur prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté.   d) Immobilisations financières   Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur actuelle.   e) Immobilisations corporelles et incorporelles   Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d'acquisition et leur valeur d'apport (prix d’achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : - Licences et logiciels 3 ans - Matériels informatiques 3 ans - Agencements et installations entre 5 et 8 ans - Autres immobilisations entre 3 et 10 ans   f) Instruments financiers à terme   Les couvertures de risque de taux d'intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d'intérêt sur l'endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d'instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des Swaps de taux, des Caps et des Floors. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l'objet d'une inscription en hors bilan.   CRC 2004-16 Les instruments financiers dérivés ont fait l'objet d'une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s'appuie sur des prix de marché lorsque l'instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation.   g) Indemnités départ à la retraite   S2P verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires. Les engagements sont pris en charge sous forme de provisions.     Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit     (En milliers d’euros)  Actif 31/12/2006 31/12/2005 Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 212 687  222 961 Comptes et prêts à terme --  --     Total 212 687  222 961 Dont créances rattachées --  1 Dont opérations avec entreprises liées --  -- Passif     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 27 504  1 427 Emprunts et comptes à terme 1 963 441  1 869 037     Total 1 990 945  1 870 464 Dont dettes rattachées 15 648  9 987 Dont opérations avec entreprises liées --  --       Note 3. Crédits à la clientèle   (En milliers d’euros)   31/12/2006 31/12/2005 Comptes ordinaires débiteurs 416 353  405 115 Autres crédits à court terme 480 762  482 719 Crédit à moyen terme 535 710  543 404 Crédit à long terme 1 039 856  1 002 532     Total des prêts bruts a la clientèle 2 472 681  2 433 770 Dont opérations avec entreprises liées --  -- Dont créances rattachées 15 391  14 506 Dont créances douteuses* 416 353  405 115 *dont créances douteuses compromises 18 275  16 339 Dépréciation des crédits - 197 678  - 186 463     Total des prêts nets a la clientèle   2 275 003  2 247 307       Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle 31/12/2006   (En milliers d’euros) Etablissements de crédit et institutions financières A vue et non echeance Jusqu'a 3 mois 3 mois a 1 an 1 a 5 ans  + de 5 ans  Total   Actif 212 687  --  --  --  --   Passif 6 197  821 948  1 162 800  --  --  1 990 945 Autres concours à la clientèle 15 391  465 371  535 710  1 009 718 30 138  2 056 328 Comptes ordinaires débiteurs 218 675  --  --  --  --  218 675     Total créances sur la clientèle   234 066 465 371 535 710 1 009 718  30 138  2 275 003 Total comptes créditeurs de la clientèle 7 660    103  2  16  --  7 781       Note 5. Actions, obligations et autres titres   (En milliers d’euros)    31/12/2006 31/12/2005 Parts d’opcvm 12 625  12 641 Actions et autres titres 45  45     Total 12 670  12 686       Note 6. Dettes représentées par un titre   (En milliers d’euros)    31/12/2006 31/12/2005 Certificats de dépôt 18 187  58 132 Autres titres de créances négociables 188 617  200 476 Emprunt obligataire convertible --  --     Total   206 804  258 608 Dont dettes rattachées 804  608 Dont opérations réalisées avec les entreprises liées --  --        Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre au 31/12/2006   (En milliers d’euros)   ≤3 mois   > 3 mois a ≤ 1 an > 1 a ≤ 5 ans + de 5 ans total Certificats de dépôt 8 187  10 000  --  --  18 187 Autres titres de créances négociables 617  32 000  156 000  --  188 617     Total 8 804  42 000  156 000  --  206 804       Note 8. Titres de participations et de filiales   (En milliers d’euros)     31/12/2006   31/12/2005   Valeur compt. Brute Provisions Valeur compt. Nette Valeur compt. Brute Provisions Valeur compt. Nette Titres de participation non cotes             Servicios financieros carrefour, e.f.c. S.a.  1 663  --  1 663  1 663  --  1 663 La financière pass, sas .  37  --  37  37  --  37     Total 1 700  --  1 700  1 700  --  1 700   SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 28007 MADRID au capital de 18 567 438 €. Participation S2P dans le capital 6,80% Chiffre d'affaires exercice 2006 ........................................................................ : 856 345 en progression de 30% par rapport à 2005 Résultat après impôt 2006 ................................................................................ : 29 484 en progression de 15% par rapport à 2005 Réserves, report à nouveau et prime d’émission avant affectation du résultat 2006 : 104 434   La Société LA FINANCIERE PASS SAS 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000 €. Détention S2P dans le capital 100% la Société a été créée le 23 décembre 2005 et a adhéré au Gie GNi Fi le 28 décembre 2006 dans le cadre d’un investissement défiscalisé d’un montant de 18 510 K€ pour la construction d’un complexe d’exploitation de nickel en Nouvelle Calédonie par la Société INCO.       Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles   (En milliers d’euros)   31/12/05 Augmentations Diminutions 31/12/06 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles 3 613  367  10  3970 Immobilisations corporelles 6 586  418  634  6370     Total immobilisations brutes 10 199  785  644  10340 Amortissements sur immobilisations incorporelles 3 352  312  10  3654 Amortissements sur immobilisations corporelles 5 435  394  633 5196     Total des immobilisations nettes 1 412  -  -  1490      Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation   (En milliers d’euros)  Actif 31/12/06 31/12/05  Débiteurs divers groupe 5 061 3 874 Autres débiteurs divers * 36 941 4 482     Total autres actifs 42 002  8 356 Valeurs à l'encaissement 265 237 199 750 Charges constatées d'avance 4 134 5 237 Produits à recevoir 28 231 28 956     Total comptes de régularisation 297 602 233 943 * dont avance INCO de 18 510 k€ ouvrant droit à un crédit d'impôt de 2 150 k€, soit un avoir fiscal de 20 600 k€ correspondant à l'investissement défiscalisé         Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation   (En milliers d’euros) Passif 31/12/06 31/12/05 Créditeurs divers groupe 270 217 202 077 Impôts et taxes 1 383 1 335 Dettes sociales 5 915 5 217 Fournisseurs 145 587 Autres créditeurs divers * 23 876 4 201     Total autres passifs 301 536  213 417 Charges à payer 20 673 22 742 Produits constatés d'avance 11 762 11 240 Valeurs à l’encaissement 4 683 4 892     Total comptes de régularisation 37 118 38 874 *dont abandon créance INCO 18 510 k€    Note 12. Dépréciations   (En milliers d’euros)   Solde au 31/12/05 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/06 Dépréciations des crédits à la clientèle 186 463 26 350 15 135 197 678     Total 186 463 26 350 15 135 197 678 Provisions         Provisions pour retraites 720 88 --  808 Provisions pour litiges --  --  --  -- Autres provisions 711 2 051 --  2 762     Total 1 431 2 139 --  3 570 Provisions réglementées         Amortissements dérogatoires 425 128 283 270 Provision réserve spéciale de participation 777 100 --  877     Total 1 202 228 283 1 147       Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux   (En milliers d’euros)   Solde au 31/12/05  Augmentations  Diminutions  Solde au 31/12/06 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735  --  --  3 735         Note 14. Capitaux propres hors FRBG   (En milliers d’euros)   Solde au 31/12/05 Augmentations  Diminutions  Solde au 31/12/06 Capital : 6 018 208 actions 92 217 --  --  92 217 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 130 526 --  --  130 526 Réserves légales 7 000 396 --  7 396 Réserves statutaires --  --  --  -- Autres réserves 115 635 --  43 369  72 266 Report à nouveau - 43 369 43 589 --  220     Total 302 009 43 985 43 369  302 625       Note 15. Crédits confirmes, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnes   (En milliers d’euros)   31/12/2006  31/12/2005 Engagements donnés     Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 3 995 232  4 062 741 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 51 302  45 081 - dont garanties financières 46 918  38 931 Engagements reçus     Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 260 000  395 000 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (swaps, caps et floors) 1 111 500  1 064 500 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle  ≤ 1 an  > 1 an à 5 ans  > 5 ans     - dont "swaps" 461 500  620 000  30 000  1 111 500  1 064 500 - dont "caps" --  --  --  --  -- - dont "floors" --  --  --  --  -- Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 10 376 11 192       Note 16. Intérêts et produits assimiles, intérêts et charges assimiles   (En milliers d’euros)    31/12/2006  31/12/2005   Produits  Charges  Produits  Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 3 773  54 562  1 783  49 655 Sur opérations avec la clientèle 209 953*  4  192 057  3 Sur obligations et autres titres à revenu fixe -  7 338  -  5 667     Total 213 726  61 904  193 840  55 325 *Le principe d’étalement des agios sur le crédit affecté pour les «6, 10 et 20 fois sans frais», a été appliqué en 2006 car l’impact est devenu significatif : le résultat a été minoré de 1,8 millions d’euros à ce titre.       Note 17. Commissions   (En milliers d’euros)    31/12/2006    31/12/2005   Produits  Charges  Produits  Charges Commissions sur opérations sur titre 9 407 -  9 285 - Commissions sur moyens de paiement 39 756 12 572 39 058 9 367     Total 49 163 12 572  48 343 9 367       Note 18. Autres produits et charges d'exploitation bancaires   (En milliers d’euros)       31/12/2006   31/12/2005 Produits  Charges  Produits  Charges  Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 75 570  86 314  75 602  87 503 Charges refacturées à des sociétés du groupe 18 460  -  15 171  - Autres produits et charges d’exploitation bancaires 42 478  156  37 477  30     Total 136 508  86 470  128 250  87 533       Note 19. Charges générales d’exploitation   (En milliers d’euros)   31/12/2006  31/12/2005 Salaires et traitements 9 939 9 397 Charges sociales et fiscales 5 150 4 658 Intéressement et participation 1 773 1 492     Charges du personnel 16 862 15 547 Dont     Charges de retraites 768 699 Rémunérations allouées aux organes d'administration et de direction 825 776 Autres frais administratifs 89 870 80 571     Total charges générales d’exploitation 106 732 96 118 Effectif moyen de l'exercice 334  333 Dont     Employés 221  228 Encadrement 113  105      Note 20. Coût du risque   (En milliers d’euros)   31/12/2006  31/12/2005 Net dotations / reprises dépréciations -24 975  - 18 282 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions -30 709  - 29 948     Total -55 684  - 48 230       Note 21. Identification des sociétés consolidantes   La société S2P est consolidée par intégration globale dans les comptes de CARREFOUR S.A. (détention 60%) ayant son siège 26 quai Michelet - 92300 LEVALLOIS PERRET et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS ayant son siège 16, boulevard des Italiens 75009 PARIS, au travers de sa filiale CETELEM S.A. (détention 40%) ayant son siège 5, avenue Kléber - 75116 PARIS.       IV. — Affectation du résultat    Troisième résolution L'assemblée générale, approuvant la proposition du conseil d'administration : – fixe le dividende à 8,40 euros par action ; – décide en conséquence d'affecter le résultat de l'exercice 2006 de la manière suivante :     Résultat de l'exercice (€)     52 168 934,78 Réserve légale     - 1 825 644,31 Reste     50 343 290,47 Report à nouveau antérieur     +220 136,13 Autres réserves   Résultat distribuable a la disposition de l'assemblée générale 50 563 426,60 Dividende global (8,40€ x 6 018 208 actions)     50 552 947,20 Report à nouveau du solde     10 479,40   Chaque action recevra ainsi un dividende de 8,40 euros qui sera mis en paiement à compter du 29 mai 2007. Le montant du dividende de 50 552 947,20 euros, qui représente un dividende de 8,40 euros par action, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la responsabilité des actionnaires.   Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents et les avoirs fiscaux correspondants ou les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants : Exercice Dividende distribué Revenu global   Impôt déjà payé au Trésor (avoir fiscal) 2003 5,15 € 7,73 € 2,58 € * *Les lois des finances antérieures avaient prévu que, dans certains cas, l'avoir fiscal n'est pas égal à 50 % du dividende versé.     Exercice Dividende distribué Revenu éligible à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI 2004 7,82 € 7,82 € 2005 8,42 € 8,42 €     Cette résolution a été adoptée à l'unanimité.    V. — Rapport général du commissaire aux comptes   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur : le contrôle des comptes annuels de la société Société des Paiements Pass, tels qu'ils sont joints au présent rapport, la justification des appréciations, les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur 1es comptes annuels     Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que Ies comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.     II. Justification des appréciations     En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1 de l'annexe, votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des provisions statistiques.   Nous avons procédé, sur ces bases, à l'appréciation du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.     III. Vérifications et informations spécifiques       Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n'avons pas d'observation à formuler sur : – la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels ; – la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu'aux engagements consentis en leur faveur à l'occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.   Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 26 avril 2007 Les Commissaires aux Comptes :   KPMG AUDIT  Deloitte & Associés  Isabelle BOUSQUIE  Sylvie BOURGUIGNON     VI. — Rapport de gestion     Le rapport de gestion du conseil d'administration approuvé par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 11 mai 2007 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la Société S2P : 1, Place Copernic - 91051 Evry.               0708817
    Bulletin BALO n°71 du 13/06/2007, affaire n°08817
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2007
    Numéro d’affaire : 07899
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0707899 1 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry Situation au 31 mars 2007 (En milliers d’euros.) Actif 31/03/2007 Caisse, banques centrales, CCP 34 123 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 24 093 Operations avec la clientèle 2 259 824 Oblig et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenu variable 12 670 Partic et autres titres détenus A.L.T   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option ACH   Location simple   Immobilisations incorporelles 285 Immobilisations corporelles 1 103 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 37 462 Compte de régularisation 235 512     Total actif 2 606 772     Passif 31/03/2007 Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 657 533 Operations avec la clientèle 10 500 Dettes représentées par un titre 261 293 Autres passifs 255 357 Comptes de régularisation 110 844 Provisions 3 689 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 303 821 Capital souscrit 92 217 Prime d’emission 130 526 Réserves 79 662 Ecarts de réévaluation   Provisions réglementées 1 196 Report à nouveau 220     Total passif 2 606 772     Hors bilan 31/03/2007 Engagements donnes : 4 095 800   Engagements de financement 4 050 208   Engagements de garantie 45 592   Engagements sur titres   Engagements reçus : 2 146 568   Engagements de financement 2 136 500   Engagements de garantie 10 068   Engagements sur titres       0707899
    Bulletin BALO n°66 du 01/06/2007, affaire n°07899
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2007
    Numéro d’affaire : 02251
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0702251 2 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 31 décembre 2006.  (En milliers d'euros)    Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 64 275 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 212 687 Operations avec la clientèle 2 275 003 Oblig et autres titres de rev. fixe   Actions et autres titres de rev. variable 12 670 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 316 Immobilisations corporelles 1 175 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 42 002 Compte de régularisation 297 602     Total actif 2 907 430     Passif Montant Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 990 945 Operations avec la clientèle 7 781 Dettes représentées par un titre 206 804 Autres passifs 301 536 Comptes de régularisation 89 286 Provisions pour risques et charges 3 570 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 303 773     Capital souscrit 92 217     Prime d’émission 130 526     Réserves 79 662     Ecarts de réévaluation       Provisions réglementées 1 148     Report à nouveau 220         Total passif 2 907 430     Hors bilan Montant Engagements donnés 4 046 534     Engagements de financement 3 995 232     Engagements de garantie 51 302     Engagements sur titres   Engagements reçus 1 381 876     Engagements de financement 1 371 500     Engagements de garantie 10 376     Engagements sur titres     0702251
    Bulletin BALO n°27 du 02/03/2007, affaire n°02251
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/11/2006
    Numéro d’affaire : 17568
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0617568 29 novembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°143 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, Courcouronnes, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry. Situation au 30 septembre 2006. (En milliers d’euros.)   Actif 30/09/2006 Caisse, banques centrales, CCP 35 877 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 25 618 Opérations avec la clientèle 2 174 466 Obligations et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenu variable 12 670 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 237 Immobilisations corporelles 889 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 1 881 Compte de régularisation 226 765     Total actif 2 480 103   Passif 30/09/2006 Banques centrales, CCP   Dettes envers établissements crédit 1 627 874 Opérations avec la clientèle 7 238 Dettes représentées par un titre 241 242 Autres passifs 215 651 Comptes de régularisation 77 129 Provisions pour risques et charges 3 497 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux (FRBG) 3 735 Capitaux propres hors FRBG 303 737   Capital souscrit 92 217   Prime d’émission 130 526   Réserves 79 662   Ecarts de réévaluation     Provisions réglementées 1 112   Report à nouveau 220     Total passif 2 480 103   Hors bilan 30/09/2006 Engagements donnés 3 979 598   Engagements de financement 3 937 842   Engagements de garantie 41 756   Engagements sur titres   Engagements reçus 1 829 807   Engagements de financement 1 819 000   Engagements de garantie 10 807   Engagements sur titres     0617568
    Bulletin BALO n°143 du 29/11/2006, affaire n°17568
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/09/2006
    Numéro d’affaire : 13891
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0613891 1 septembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°105 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)   Société Anonyme au capital de 92 216 604,40 euros. Siège social : 1, place Copernic, Courcouronnes, 91051 Evry. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 30 juin 2006.   (En milliers d'euros) Actif 30/06/2006 Caisse, banques centrales, ccp 39 995 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 36 440 Opérations avec la clientèle 2 230 404 Obligations et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenus variable 12 670 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 149 Immobilisations corporelles 977 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 2 686 Compte de régularisation 110 917   Total actif 2 435 938   Passif 30/06/2006 Banques centrales, ccp   Dettes envers établissements crédit 1 729 324 Opérations avec la clientèle 10 254 Dettes représentées par un titre 227 935 Autres passifs 94 860 Comptes de régularisation 62 634 Provisions pour risques et charges 3 475 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 303 721   Capital souscrit 92 217   Prime d'émission 130 526   Réserves 79 662   Ecarts de réévaluation     Provisions réglementées 1 096   Report à nouveau 220    Total passif  2 435 938   Hors bilan 30/06/2006 Engagements donnés 4 010 832   Engagements de financement 3 966 052   Engagements de garantie 44 780   Engagements sur titres   Engagements reçus 1 823 423   Engagements de financement 1 812 500   Engagements de garantie 10 923   Engagements sur titres       0613891
    Bulletin BALO n°105 du 01/09/2006, affaire n°13891
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/07/2006
    Numéro d’affaire : 10358
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0610358 7 juillet 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°81 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________           SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société Anonyme au capital de 92 216 604,40 euros Siège social : 1, place Copernic – Courcouronnes – 91051 Evry 313 811 515 R.C.S. EVRY Exercice social du 1er janvier 2005 au 31 décembre 2005.   Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale ordinaire annuelle du 30 mai 2006   1.– Bilan au 31 décembre 2005 (en milliers d'euros) Actif 2005 2004 Caisse, banques centrales, C.C.P. 22 153 26 908 Effets publics et valeurs assimilées      -‑ -‑ Créances sur établissements de crédit (note 2) 222 961 119 112 Opérations avec la clientèle (note 3) 2 247 307 2 170 996 Obligations & autres titres de revenu fixe (note 5) 16 15 Actions & autres titres de revenu variable (note 5) 12 670 12 670 Participation et autres titres détenus a long terme -- -‑ Parts dans les entreprises liées (note 8) 1 700 1 663 Crédit-bail et location avec option achat      -- -‑ Location simple      -- -‑ Immobilisations incorporelles (note 9) 261 941 Immobilisations corporelles (note 9) 1 151 1 485 Capital souscrit non verse      -‑ -‑ Actions propres      -‑ -‑ Autres actifs (note 10) 8 356 9 683 Comptes de régularisation (note 10) 233 943 130 868     Total actif 2 750 518 2 474 341    Hors bilan 2005 2004 Engagements donnés (note 15)      Engagements de financement 4 107 822 3 965 437 Engagements de garantie  4 062 741  3 908 597 Engagements sur titres 45 081 56 840   Passif 2005 2004 Banques centrales, C.C.P  --  -- Dettes envers les établissements de crédit (note 2)   1 870 464  1 811 242 Opérations avec la clientèle (note 4) 9 489 8 174 Dettes représentées par un titre (note 6) 258 608 244 324 Autres passifs (note 11) 213 417 115 648 Comptes de régularisation (note 11) 38 874 34 828 Provisions pour risques et charges (note 12) 1 431 1 348 Dettes subordonnées -- -- Fonds / risques bancaires généraux (note 13) 3 735 3 735 Capitaux propres hors FRBG (note 14) 354 500 255 042 Capital souscrit 92 217 70 000 Prime d’émission 130 526 13 399 Réserves 122 635 129 647 Ecarts de réévaluation -- -- Provisions règlementées 1 202 1 551 Report a nouveau - 43 369 - 6 971 Résultat de l'exercice 51 289 47 416     Total passif 2 750 518 2 474 341    Hors-bilan  2005  2004 Engagements reçus (note 15) 1 470 692 1 599 918 Engagements de financement 1 459 500 1 584 857 Engagements de garantie 11 192 15 061 Engagements sur titres -- --     II – Compte de résultat au 31 décembre 2005 (en milliers d'euros)   2005   2004   Intérêts et produits assimilés (note 16) 193 840 190 999 Intérêts et charges assimilés (note 16) 55 325 63 548 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées -- -- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées -- -- Produits sur opérations de location simple -- -- Charges sur opérations de location simple -- -- Revenus des titres à revenu variable 1 381 1 155 Commissions (produits) (note 17) 48 343 44 137 Commissions (charges) (note 17) 9 367 11 485 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation -- - 6 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés -- 2 Autres produits d’exploitation bancaire (note 18) 128 250 122 418 Autres charges d’exploitation bancaire (note 18) 87 533 79 907     Produit net bancaire 219 589 203 765 Charges générales d’exploitation (note 19) 96 118 90 968 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles 1 206 1 152     Résultat brut d’exploitation 122 265 111 645 Coût du risque (note 20) - 48 230 - 37 478     Résultat d’exploitation 74 035 74 167 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 3 - 1     Résultat courant avant impôt 74 038 74 166 Résultat exceptionnel 8 - 373 Impôt sur les bénéfices 23 106 26 110 Dotations/ reprises de FRBG et provisions réglementées 349 -267     Résultat Net 51 289 47 416 III – Affectation du résultat   L'Assemblée Générale, approuvant la proposition du conseil d'administration : décide de prélever sur le poste autres réserves la somme de 43 369 141,09 euros à concurrence du solde du report à nouveau ; fixe le dividende à 8,42 euros par action ; décide en conséquence d’affecter le résultat de l’exercice 2005 de la manière suivante :  Résultat de l'exercice (€)      51 289 463,62   Réserve légale       - 396 016,13  Reste   50 893 447,49   Report à nouveau antérieur        - 43 369 141,09  Autres réserves        + 43 369 141,09   Résultat distribuable à la disp osition de l’Assemblée Générale         50 893 447,49  Dividende global (8,42 € x 6 018 208 actions)    50 673 311,36    Report à nouveau du solde       220 136,13     Chaque action recevra ainsi un dividende de 8,42 euros qui sera mis en paiement à compter du 15 juin 2006. Le montant du dividende de 50 673 311,36 euros, qui représente un dividende de 8,42 euros par action, constitue un revenu éligible à la réfaction de 40 % visée au 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts, dans les conditions et limites légales et sous la res­ponsabilité des actionnaires. Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du CGI, l'assemblée générale prend acte de ce qu'il lui a été rappelé que les divi­dendes distribués au titre des trois exercices précédents et les avoirs fiscaux correspondants ou les revenus éligibles à la réfaction visée à l'article 158.3-2° du CGI, ont été, par action, les suivants : Exercice Dividende distribué de l’exercice Revenu Global de l’exercice Impôt déjà payé au Trésor (avoir fiscal) 2002 4,70 € 7,05 € 2,35 €* 2003 5,15 € 7,73 € 2,58 €*  *Les lois des finances antérieures avaient prévu que, dans certains cas, l'avoir fiscal n'est pas égal à 50 % du dividende versé.   Exercice Dividende distribué (**) Revenu éligible à la réfaction visée à l’article 158.3.2° du CGI 2004 7,82 € 7,82 €  (**) base 6 018 208 actions      Cette résolution a été adoptée à l’unanimité. IV – Annexes aux états financiers Note 1. Principes et méthodes comptables a) Présentation des comptes annuels. - Les comptes 2005 de S2P ont été établis conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la réglementation comptable n° 2000-03 du 4 juillet 2000, relatif aux documents de synthèse individuels des entreprises relevant du Comité de la réglementation bancaire et financière. Conformément au règlement CRC 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, la société S2P, à compter du 1er janvier 2005, a procédé à l’actualisation (aux conditions d’origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des provisions pour créances douteuses. En outre, S2P a décidé, comme le texte l’y autorise, d’appliquer par anticipation, c’est-à-dire à compter du 1er janvier 2005, les dispositions du règlement 2005-03 adopté en novembre 2005 qui révise les modalités de calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l’utilisation d’une référence au taux d’origine et non plus au taux de marché. L’effet de l’actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l’application anticipée des dispositions du règlement CRC 2005-03 afférentes au calcul de la décote diminue le report à nouveau d’ouverture de 43,76 millions d’euros. Cet impact global se décompose comme suit : 31,89 millions d’euros au titre de l’actualisation des cash flows et 11,87 millions d’euros au titre du calcul de la décote. Il convient de noter par ailleurs que la mise en oeuvre de nouvelles modalités de déclassement des encours douteux et de provisionnement des encours douteux a conduit à constater dans les comptes clos au 31 décembre 2005 une charge de 2,62 millions d’euros. Enfin, s’agissant des créances restructurées ayant un caractère douteux et des créances douteuses non restructurées, les dotations et reprises de dépréciation pour risque de non recouvrement sont inscrites en coût du risque, l’augmentation de la valeur comptable liée à la reprise de la dépréciation et à l’amortissement de la décote du fait du passage du temps est inscrite en marge d’intérêt. Tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d’euros.   b) Crédit à la clientèle.- Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d’arrêté, auquel s’ajoutent les intérêts, indemnités et primes d’assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu’elles présentent un risque probable ou certain de non recouvrement total ou partiel. Le provisionnement s’effectue à partir d’observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l’antériorité et la dégradation constatée de la créance client.   c) Titres de placement. - Les titres de placement sont constitués de parts d’OPCVM et figurent au bilan à leurs prix d’acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant par une provision pour tenir compte de leur valeur de marché à la date d’arrêté.   d) Immobilisations financières. - Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Les titres sont dépréciés par voie de provision pour tenir compte de leur valeur actuelle.   e) Immobilisations corporelles et incorporelles. - Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d'acquisition et leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés selon les méthodes linéaires ou dégressives en fonction des durées de vie moyennes suivantes : -    Licences et logiciels 3 ans ; -    Matériel, agencements et installations entre 5 et 8 ans ; -    Autres immobilisations entre 3 et 10 ans. L’application des règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06 (référant à la valeur d’usage) n’a pas eu d’impact sur la situation nette d’ouverture de la société S2P au 1er janvier 2005.   f) Instruments financiers à terme. - Les couvertures de risque de taux d'intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d'intérêt sur l'endettement à taux variable. Ces couvertures sont réalisées au moyen d'instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des Swaps de taux, des Caps et des Floors. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l’objet à l’arrêté des comptes d’une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d’une provision.Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en note 15. Les engagements en valeur nominale font l'objet d'une inscription en hors bilan. CRC 2004-16 Les instruments financiers dérivés ont fait l'objet d'une évaluation à la valeur de marché. Cette valorisation s'appuie sur des prix de marché lorsque l'instrument est coté sur un marché actif ou sur des paramètres de marché pris en compte dans les modèles de valorisation. La valeur des instruments financiers dérivés utilisés pour la couverture du risque de taux inhérent au refinancement des crédits à la clientèle s'élevait au 31 décembre 2005 à un produit de 0,529 millions d’euros.   g) Indemnités départ à la retraite. - S2P verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l’ancienneté acquise à l’intérieur du groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires. Les engagements sont pris en charge sous forme de provisions.   Note 2. Créances et dettes sur les établissements de crédit  (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04  ACTIF     Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour      222 961 119 112 Comptes et prêts à terme      -‑ -‑     TOTAL      222 961 119 112 dont créances rattachées      1 -‑ dont opérations avec entreprises liées      -‑ -‑  PASSIF     Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour      1 427 31 308 Emprunts et comptes à terme      1 869 037 1 779 934     TOTAL      1 870 464 1 811 242 dont dettes rattachées      9 987 7 661 dont opérations avec entreprises liées      -- -‑     Note 3. Crédits à la clientèle (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04 Comptes ordinaires débiteurs 405 115 235 968 Autres crédits à court terme 482 719 431 479 Crédit à moyen terme 543 404 560 355 Crédit à long terme 1 002 532 1 074 960     Total des prêts bruts a la clientèle 2 433 770 2 302 762 dont opérations avec entreprises liées -- -- dont créances rattachées 14 506 14 389 dont créances douteuses* 405 115 235 968 *dont créances douteuses compromises 16 339 15 056 Dépréciation des crédits - 186 463 - 131 766     Total des prêts nets a la clientèle 2 247 307 2 170 996     Note 4. Echéancier des créances et dettes sur les établissements de crédit et sur la clientèle (en milliers d'euros) au 31/12/05 à vue et non échéance jusqu'à 3 mois 3 mois à 1 an 1 à 5 ans + de 5 ans Total Etablissements de crédit et institutions financières                 Actif 222 961 -- -- -- -- 222 961 Passif 1 427 823 737 1 045 300     1 870 464 Autres concours à la clientèle  14 506  468 214  543 404  973 737  28 795  2 028 656 Comptes ordinaires débiteurs  218 651  --  --  --  --  218 651 Total créances sur la clientèle   233 157   468 214   543 404   973 737   28 795   2 247 307 Total comptes créditeurs de la clientèle     9 365    10      101     13     --       9 489       Note 5. Actions, obligations et autres titres (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04 Parts d’OPCVM 12 641 12 640 Actions et autres titres 45 45     Total 12 686 12 685     Note 6. Dettes représentées par un titre (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04 Certificats de dépôt 58 132 58 232 Autres titres de créances négociables 200 476 150 418 Emprunt obligataire convertible -- 35 674     Total 258 608 244 324 dont dettes rattachées 608 1 520 dont opérations réalisées avec les entreprises liées -- 35 674     Note 7. Echéancier des dettes représentées par un titre (en milliers d'euros) au 31/12/05 ≤ 3 mois > 3 mois ≤ 1 an >1 an ≤ 5 ans + de 5 ans Total Certificats de dépôt 33 132 25 000 --   -- 58 132 Autres titres de créances négociables 476 106 000 94 000 --  200 476 Total 33 608 131 000 94 000 --  258 608     Note 8. Titres de participations et de filiales (en milliers d'euros)  31/12/05 31/12/04 Valeurcompt-brute Provisions Valeurcompt. nette Valeurcompt. brute Provisions Valeurcompt. nette Titres de participation non côtés Servicios financieros carrefour, E.F.C. S.A.   1 663     1 663    1 663   --     1 663  LA FINANCIERE PASS, SAS au capital de 37 91051 EVRY Cedex. Participation S2P dans le capital 100 %. Pas d'activité sur 2005       37         37       --       --        --     Total 1 700   1 700 1 663 --  1 663    SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR E.F.C. S.A. 28007 MADRID    Au capital de  18 567  Participation S2P dans le capital  6,80 %  Chiffre d'affaires exercice 2005, en progression de 20 % par rapport à 2004  659 977  Résultat après impôt 2005 : en progression de 8 % par rapport à 2004  25 601  Réserves et report à nouveau avant affectation du résultat 2005 18 735      Note 9. Immobilisations corporelles et incorporelles (en milliers d'euros) 31/12/04 Augmentations Diminutions 31/12/05 Immobilisations brutes         Immobilisations incorporelles 3 564 49   3 613 Immobilisations corporelles 6 468 145 27 6 586     Total des immobilisations brutes 10 032 194 27 10 199 Amortissements sur immobilisations incorporelles   2 623   729     3 352 Amortissements sur immobilisations corporelles  4 983  477  25   5 435     Total des immobilisations nettes 2 426     1 412     Note 10. Autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d'euros) Actif 31/12/05 31/12/04 Débiteurs divers groupes 3 874 7 455 Autres débiteurs divers 4 482 2 228     Total autres actifs 8 356 9 683       Valeurs à l'encaissement 199 750 99 067 Charges constatées d'avance 5 237 3 935 Produits à recevoir 28 956 27 866     Total comptes de régularisation 233 943 130 868     Le compte "charges à étaler" qui comptabilisait un solde de 2,07 millions d'euros au 31 décembre 2004 a été soldé. Les montants correspondants ont été reclassés dans le compte "Charges constatées d'avance".   Note 11. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d'euros) Passif 31/12/05 31/12/04 Créditeurs divers groupe 202 077 103 747 Impôts et taxes 1 335 2 752 Dettes sociales 5 217 4 961 Fournisseurs 587 567 Autres créditeurs divers 4 201 3 621 Total autres passifs 213 417 115 648       Charges à payer 22 742 20 634 Produits constatés d'avance 11 240 11 513 Valeurs à l'encaissement 4 892 2 681 Total comptes de régularisation 38 874 34 828     Note 12. Dépréciations (en milliers d'euros) Solde au 31/12/04 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/05  Dépréciations des crédits à la clientèle  131 766  63 965 (1)  9 268  186 463     Total 131 766 63 965  9 268 186 463 Provisions pour risques et charges :         Provisions pour retraites  637  83  --  720 Provisions pour litiges -- -- -- -- Autres provisions 711 -- -- 711     Total 1 348 83 -- 1 431            Provisions réglementées         Amortissements dérogatoires 1 017 42 634  425 Provision réserve spéciale de participation 534 243 -- 777     Total      1 551 285 634 1 202     (1) cette variation intègre les impacts liés au changement de méthode comptable présentés à la note 1 (Principes et méthodes comptables) qui s'élèvent à 46,4 millions d'euros.   Note 13. Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d'euros) Solde au 31/12/04 Augmentations Diminutions Solde au 31/12/05 Provisions des fonds pour risques bancaires 3 735 -- -- 3 735     Note 14. Capitaux propres hors FRBG (en milliers d'euros) Solde au 31/12/04 Augmentations Diminutions Solde au31/12/05 Capital : 4 568 038 actions augmenté à 6 018 208 actions 70 000 22 217 -- 92 217 Réserves et report a nouveau         Prime d'émission 13 399 117 127 -- 130 526 Réserves légales 7 000 -- -- 7 000 Réserves statutaires 2 147 -- 2 147 -- Autres réserves 120 500 2 147 7 012 115 635 Report à nouveau - 6 971 7 366 43 764 -43 369     Total 206 075 148 857 52 923 302 009     Note 15. Crédits confirmés, cautions, avals et autres engagements reçus ou donnés (en milliers d'euros) ≤ 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans 31/12/05 31/12/04 Engagements donnés           Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle        4 062 741  3 908 597 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle        45 081  56 840 dont garanties financières       38 931 48 439 Engagements reçus           Engagements de financement reçus d'établissement de crédit        395 000  538 357 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps, Caps et Floors)        1 064 500  1 046 500 Opérations sur marchés de gré à gré par durée résiduelle "-dont "Swaps"  313 000  745 500  6 000 1 064 500  1 046 500 "-dont "Caps"           "-dont "Floors "           Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit     11 192   15 061     Note 16. Intérêts et produits assimilés intérêts et charges assimilés   (en milliers d'euros)   31/12/05 31/12/04 Produits Charges Produits Charges Sur opérations avec les établissements de crédit 1 783 49 655 1726 59 419 Sur opérations avec la clientèle 192 057 3 189 273 711 Sur obligations et autres titres à revenu fixe   5 667   3 418     Total 193 840 55 325 190 999 63 548     Note 17. Commissions   (en milliers d'euros)   31/12/05 31/12/04 Produits Charges Produits Charges Commissions sur opérations sur titre 9 285   10 138   Commissions sur moyens de paiement 39 058 9 367 33 999 11 485     Total 48 343 9 367 44 137 11 485     Note 18. Autres produits et charges d'exploitation bancaires   (en milliers d'euros)   31/12/05 31/12/04 produits charges produits charges Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 75 602 87 503 67 270 79 829 Charges refacturées à des sociétés du groupe 15 171   16 676   Autres produits et charges d’exploitation bancaires 37 477 30 38 472 78     Total 128 250 87 533 122 418 79 907     Note 19. Charges générales d’exploitation (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04 Salaires et traitements 9 397 9 049 Charges sociales et fiscales 4 658 4 701 Intéressement et participation 1 492 1 755     Charges du personnel 15 547 15 505 dont Charges de retraites   699    791 Rémunérations allouées aux organes d'Administration et de Direction 776 824 Autres frais administratifs 80 571 75 463     Total charges générales d’exploitation 96 118 90 968 Effectif moyen de l'exercice 333 361 Dont Employés  228   248 Encadrement 105 113     Note 20. Coût du risque (en milliers d'euros) 31/12/05 31/12/04 Net dotations / reprises dépréciations - 18 282 - 8 555 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des provisions - 29 948 - 28 923     Total - 48 230 - 37 478     Note 21. Identification des sociétés consolidantes La société S2P est consolidée par intégration globale dans les comptes de CARREFOUR S.A. (détention 60%) ayant son siège 6, Avenue Raymond Poincaré - 75116 Paris et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 PARIS, au travers de sa filiale CETELEM S.A. (détention 40%) ayant son siège 5, avenue Kleber - 75116 PARIS.     V - Rapport général des commissaires aux comptes   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005, sur : -    le contrôle des comptes annuels de la Société des Paiements Pass, tels qu'ils sont joints au présent rapport, -    la justification des appréciations, -    les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   I. — Opinion sur les comptes annuels : - Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe qui décrit les principaux changements de méthodes comptables appliqués au 1er janvier 2005 et l’incidence sur les capitaux propres d’ouverture au titre de : -    la première application des dispositions de l’article 13 du règlement n°2002-03 du Comité de la réglementation comptable traitant de l’actualisation des flux prévisionnels dans le cadre du calcul des provisions pour dépréciation relatives au risque de crédit ; -    l’application par anticipation du règlement n°2005-03 du 3 novembre 2005 du Comité de la Réglementation comptable relatif au traitement comptable du risque de crédit ; -    l’application du règlement n° 2002-10 du Comité de la Réglementation Comptable du 12 décembre 2002 (modifié par le règlement n° 2003-07) du Comité de la Réglementation Comptable du 12 décembre 2003 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et le règlement n° 2004-06 du Comité de la Réglementation Comptable du 12 décembre 2002 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs.   II. — Justification des appréciations. - En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : -    Changements comptables Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en est faite. -    Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1 de l’annexe, votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des provisions. Nous avons procédé, sur ces bases, à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. — Vérifications et informations spécifiques. - Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Paris La Défense et Neuilly-Sur-Seine, le 15 mai 2006   Les Commissaires aux Comptes :    DELOITTE & ASSOCIÉS :          KPMG Audit :  Sylvie Bourguignon, Associé ;          Isabelle Bousquié,  Associé.               VI – Rapport de gestion   Le rapport de gestion du conseil d’administration approuvé par l’assemblée générale ordinaire annuelle du 30 mai 2006 est à la disposition du public par courrier adressé au siège social de la Société S2P : 1, place Copernic – 91051 EVRY.     0610358
    Bulletin BALO n°81 du 07/07/2006, affaire n°10358
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/05/2006
    Numéro d’affaire : 07562
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0607562 24 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°62 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P)  Société anonyme au capital de 92 216 604, 40 €. Siège social : 1, Place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.  Situation au 31 mars 2006. (En milliers d'euros.)  Actif 31/03/2006 Caisse, banques centrales, ccp 34 859 Effets publics et valeurs assimilées   Créances sur établissements crédit 53 322 Operations avec la clientèle 2 178 383 Obligations et autres titres de revenu fixe   Actions et autres titres de revenu variable 12 670 Partic et autres titres détenus a long terme   Parts dans les entreprises liées 1 700 Crédit-bail et location avec option achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 167 Immobilisations corporelles 1 054 Capital souscrit non verse   Actions propres   Autres actifs 4 394 Compte de régularisation 103 970   Total actif 2 390 519   Hors bilan 31/03/2006 Engagements donnés 4 077 795   Engagements de financement 4 034 929   Engagements de garantie 42 866   Engagements sur titres     Passif 31/03/2006 Banques centrales, ccp   Dettes envers établissements crédit 1 618 754 Operations avec la clientèle 10 123 Dettes représentées par un titre 255 801 Autres passifs 92 344 Comptes de régularisation 104 172 Provisions pour risques et charges 2 451 Dettes subordonnées   Fonds / risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors frbg 303 139 Capital souscrit 92 217 Prime d’émission 130 526 Réserves 122 635 Ecarts de réévaluation   Provisions réglementées 1 130 Report à nouveau (-) -43 369   Total passif 2 390 519   Hors bilan 31/03/2006 Engagements reçus 1 884 322   Engagements de financement 1 873 250   Engagements de garantie 11 072   Engagements sur titres       0607562
    Bulletin BALO n°62 du 24/05/2006, affaire n°07562
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/02/2006
    Numéro d’affaire : 01690
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0601690 27 février 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     Société de paiement pass (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     22 153 Effets publics et valeurs assimilées       Créances sur établissements crédit     222 961 Opérations avec la clientèle     2 247 307 Obligation et autres titres de revenu fixe     16 Actions et autres titres de revenu variable     12 670 Participation et autres titres détenus à long terme       Parts dans les entreprises liées     1 700 Crédit-bail et location avec option achat       Location simple       Immobilisations incorporelles     261 Immobilisations corporelles     1 151 Capital souscrit non versé       Actions propres       Autres actifs     8 356 Compte de régularisation     233 943     Total actif     2 750 518   Passif Montant Banques centrales, CCP       Dettes envers établissements crédit     1 870 464 Opérations avec la clientèle     9 489 Dettes représentées par un titre     258 608 Autres passifs     213 417 Comptes de régularisation     90 163 Provision pour risques et charges     1 431 Dettes subordonnées       Fonds pour risques bancaires généraux     3 735 Capitaux propres hors FRBG     303 211   Capital souscrit     92 217   Prime d'émission     130 526   Réserves     122 635   Ecarts de réévaluation         Provisions réglementées     1 202   Report à nouveau (-)     - 43 369     Total passif     2 750 518   Hors bilan Montant Engagements donnés     4 107 822   Engagements de financement     4 062 741   Engagements de garantie     45 081   Engagements sur titres       Engagements reçus     1 470 192   Engagements de financement     1 459 000   Engagements de garantie     11 192   Engagements sur titres           0601690
    Bulletin BALO n°25 du 27/02/2006, affaire n°01690
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/11/2005
    Numéro d’affaire : 06177
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social  : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 septembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 38 558 Effets publics et valeurs assimilées -- Créances sur établissements crédit 93 331 Opérations avec la clientèle 2 133 889 Obligation et autres titres à revenu fixe 16 Actions et autres titres à revenu variable 12 670 Participations et autres titres détenus à long terme -- Parts dans les entreprises liées 1 663 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 414 Immobilisations corporelles 1 188 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Autres actifs 2 838 Compte de régularisation     114 472       Total actif 2 399 039     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers établissements crédit 1 589 221 Opérations avec la clientèle 9 004 Dettes représentées par un titre 277 532 Autres passifs 94 492 Comptes de régularisation 76 586 Provision pour risques et charges 1 414 Dettes subordonnées -- Fonds pour risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 347 055     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 122 676     Ecarts de réévaluation --     Provisions réglementées 1 283     Report à nouveau     353       Total passif 2 399 039     Hors bilan Montant Engagements donnés 4 129 312     Engagements de financement 4 079 196     Engagements de garantie 50 116     Engagements sur titres -- Engagements reçus 1 847 977     Engagements de financement 1 837 000     Engagements de garantie 10 977     Engagements sur titres --   06177
    Bulletin BALO n°141 du 25/11/2005, affaire n°06177
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/09/2005
    Numéro d’affaire : 96775
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) SOCIETE DES PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 92 216 604,40 €. Siège social  : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex. 313 811 515 R.C.S. Evry.   Situation au 30 juin 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 51 477 Effets publics et valeurs assimilées - Créances sur les établissements de crédit 101 075 Opérations avec la clientèle 2 107 921 Obligations et autres titres à revenu fixe 16 Actions et autres titres à revenu variable 12 670 Participation et autres titres détenus à long terme - Parts dans les entreprises liées 1 663 Crédit-bail et location avec Option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 583 Immobilisations corporelles 1 293 Capital souscrit non versé   Actions propres   Autres actifs 2 823 Compte de régularisation     92 488       Total actif 2 372 009     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 1 640 761 Opérations avec la clientèle 9 872 Dettes représentées par un titre 229 291 Autres passifs 73 295 Comptes de régularisation 66 511 Provisions pour risques et charges 1 392 Dettes subordonnées - Fonds pour risques bancaires généraux 3 735 Capitaux propres hors FRBG 347 152     Capital souscrit 92 217     Prime d'émission 130 526     Réserves 122 676     Ecarts de réévaluation -     Provisions réglementées 1 380     Report à nouveau     353       Total passif 2 372 009     Hors bilan Montant Engagements donnés  : 4 083 234     Engagements de financement 4 032 625     Engagements de garantie 50 609     Engagements sur titres - Engagements reçus  : 1 808 736     Engagements de financement 1 798 357     Engagements de garantie 10 379     Engagements sur titres -   96775
    Bulletin BALO n°107 du 07/09/2005, affaire n°96775
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2005
    Numéro d’affaire : 89609
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : SOCIETE DE PAIEMENTS PASS (S2P) SOCIETE DE PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 70 000 000 €.Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. Evry.Situation au 31 mars 2005.(En milliers d'euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.44 249Effets publics et valeurs assimilées—Créances sur les établissements de crédit102 177Opérations avec la clientèle2 071 182Obligations et autres titres à revenu fixe15Actions et autres titres à revenu variable12 670Participations et autres titres détenus à long terme—Parts dans les entreprises liées1 663Crédit-bail et location avec option d'achat—Location simple—Immobilisations incorporelles803Immobilisations corporelles1 380Capital souscrit non versé—Actions propres—Autres actifs9 131Compte de régularisation84 945Total actif2 328 215PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit1 675 806Opérations avec la clientèle8 986Dettes représentées par un titre253 998Autres passifs77 449Comptes de régularisation99 318Provisions pour risques et charges1 377Dettes subordonnées—Fonds pour risques bancaires généraux3 735Capitaux propres hors FRBG207 546Capital souscrit70 000Prime d'émission13 399Réserves129 647Ecarts de réévaluation—Provisions réglementées1 471Report à nouveau– 6 971Total passif2 328 215Hors bilanMontantEngagements donnés4 007 177Engagements de financement3 951 200Engagements de garantie55 977Engagements sur titres—Engagements reçus1 609 358Engagements de financement1 599 357Engagements de garantie10 001Engagements sur titres—89609
    Bulletin BALO n°063 du 27/05/2005, affaire n°89609
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/03/2005
    Numéro d’affaire : 83819
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : SOCIETE DE PAIEMENTS PASS (S2P) SOCIETE DE PAIEMENTS PASS (S2P) Société anonyme au capital de 70 000 000 €.Siège social : 1, place Copernic, 91051 Evry Cedex.313 811 515 R.C.S. Evry.Situation au 31 décembre 2004. (En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.26 908Effets publics et valeurs assimillées—Créances sur les établissements de crédit119 112Opérations avec la clientèle2 170 996Obligations et autres titres à revenu fixe15Actions et autres titres à revenu variable12 670Participations et autres titres détenus à long terme—Parts dans les entreprises liées1 663Crédit-bail et location avec option d’achat—Location simple—Immobilisations incorporelles941Immobilisations corporelles1 485Capital souscrit non versé—Actions propres—Autres actifs9 683Compte de régularisation130 868Total actif2 474 341PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit1 811 242Opérations avec la clientèle8 174Dettes représentées par un titre244 324Autres passifs115 648Comptes de régularisation82 244Provision pour risques et charges1 348Dettes subordonnées—Fonds pour risques bancaires généraux3 735Capitaux propres hors FRBG207 626Capital souscrit70 000Prime d’émission13 399Réserves129 647Ecarts de réévaluation—Provisions réglementées1 551Report à nouveau (–)– 6 971Total passif2 474 141Hors bilanMontantEngagements donnés 3 965 437Engagements de financement3 908 597Engagements de garantie56 840Engagements sur titres—Engagements reçus1 599 918Engagements de financement1 584 857Engagements de garantie15 061Engagements sur titres—83819
    Bulletin BALO n°030 du 11/03/2005, affaire n°83819

Informations réglementées de CARREFOUR BANQUE

  • Publication : 29/07/2024
    Langue : Français
    Type d’informations :
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 12/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 12/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Modalités de mise à disposition de l’information et du rapport sur gouvernement d’entreprise
    Publication : 04/06/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 11/05/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Modalités de mise à disposition de l’information et du rapport sur gouvernement d’entreprise
    Publication : 29/06/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 25/06/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Modalités de mise à disposition de l’information et du rapport sur gouvernement d’entreprise
    Publication : 13/06/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Information et rapport sur gouvernement d'entreprise
    Publication : 13/06/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Information et rapport sur gouvernement d'entreprise
    Publication : 13/06/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 02/05/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques

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Entreprises citées de CARREFOUR BANQUE

  • LA FINANCIERE PASS (487 647 117) Cité 11 fois entre 2005 et 2024
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et LA FINANCIERE PASS de la relation : Banque
  • BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE (542 097 902) Cité 9 fois entre 2000 et 2024
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE de la relation : Actionnariat
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : BRUNO SALMON , MAZARS , DELOITTE & ASSOCIES et 10 autres
  • CARREFOUR (652 014 051) Cité 8 fois entre 2010 et 2024
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et CARREFOUR de la relation : Banque
  • BNP PARIBAS (662 042 449) Cité 3 fois en 2005 et 2024
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et BNP PARIBAS de la relation : Banque
  • GIE DU CENTRE COMMERCIAL RIVE DROITE (301 610 697) Cité 9 fois entre 2012 et 2022
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GIE DU CENTRE COMMERCIAL RIVE DROITE de la relation : Banque
  • SCI KECHO 2 2014 (802 355 743) Cité 1 fois en 2021
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et SCI KECHO 2 2014 de la relation : Banque
  • FORVIS MAZARS SA (784 824 153) Cité 1 fois en 2021
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et FORVIS MAZARS SA de la relation : Commissaire aux comptes
  • GIE CHAMNORD (303 543 128) Cité 2 fois en 2010 et 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GIE CHAMNORD de la relation : Banque
  • CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES (521 820 852) Cité 9 fois entre 2010 et 2017
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES de la relation : Banque
  • GROUP ETUDE & REAL IMPLANTATIONS COMMERC (786 890 020) Cité 4 fois entre 2010 et 2016
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GROUP ETUDE & REAL IMPLANTATIONS COMMERC de la relation : Actionnariat
  • KPMG AUDIT FS I (512 802 596) Cité 1 fois en 2015
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et KPMG AUDIT FS I de la relation : Commissaire aux comptes
  • GIE BLEU (713 002 186) Cité 1 fois en 2013
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GIE BLEU de la relation : Banque
  • KERILYS CONSEIL (450 388 319) Cité 5 fois en 2012
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et KERILYS CONSEIL de la relation : Inconnue
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Carole ROCHER
  • GIMA SARL (401 611 413) Cité 1 fois en 2011
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GIMA SARL de la relation : Fusion
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : FIGIMA S.A.S. , SOPHIE MAYOLLE
  • GROUPEMENT DES CARTES BANCAIRES (331 302 794) Cité 2 fois en 1993 et 2011
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et GROUPEMENT DES CARTES BANCAIRES de la relation : Banque
  • SCI KARUKAZ DEUX (517 561 981) Cité 2 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et SCI KARUKAZ DEUX de la relation : Actionnariat
  • PEVESCAL (351 134 812) Cité 1 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et PEVESCAL de la relation : Inconnue
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Colette MAURY , Herbert PORRAL , Josiane TRUCHOT
  • ALODIS (345 130 306) Cité 7 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et ALODIS de la relation : Commissaire aux apports
  • CARREFOUR FRANCE (672 050 085) Cité 7 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et CARREFOUR FRANCE de la relation : Commissaire aux apports
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : DELOITTE ET ASSOCIES , CABINET MAZARS , Rami BAITIEH
  • EUROMARCHE (780 060 414) Cité 7 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et EUROMARCHE de la relation : Banque
  • JS IMMO (523 523 678) Cité 1 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et JS IMMO de la relation : Inconnue
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Julie SIRON , Henri SIRON , Johann FRANC
  • HYPARLO (779 636 174) Cité 3 fois en 2010
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et HYPARLO de la relation : Commissaire aux apports
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Thierry COLIN , CABINET MAZARS , Laurent VALLEE
  • SCI KARUKAZ (501 032 742) Cité 1 fois en 2008
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CARREFOUR BANQUE et SCI KARUKAZ de la relation : Actionnariat
    • Seules 23 sur environ 100 relations (23%) sont affichées dans cette liste.
    Vous pouvez commander un export de la totalité des relations via ce formulaire.

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Egalité professionnelle - Egapro
Certifiée
Note 2025 (sur 100) : 78
Mesures de correction nécessaires
Année 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Note 83 81 79 85 85 97 80 78
Écart rémunération (sur 40) 38 36 34 35 35 37 35 33
Écart taux d’augmentation (sur 20) 20 20 20 20 20 20 20 20
Écart taux promotion (sur 15) 15 10 10 10 10 15 5 10
Retour congé maternité (sur 15) 0 15 15 15 15 15 15 15
Hautes rémunérations (sur 10) 10 0 0 5 5 10 5 0
Notes calculées sur un effectif de 251 à 999 salariés
Bilan carbone
Publié

Marques déposées par CARREFOUR BANQUE

  • C-ZAM
    Enregistrée le 24/03/2017
    Expire le 24/03/2027
    Classes : 36
    Numéro : FR4348886
    Marque enregistrée
  • C-ZAM W'IN
    Enregistrée le 08/12/2016
    Expire le 08/12/2026
    Classes : 35 , 36
    Numéro : FR4320850
    Marque enregistrée
  • C tout Prêt
    Enregistrée le 20/04/1998
    Expire le 20/04/2008
    Classes : 36
    Numéro : FR98729600
    Marque expirée
  • C TOUT PRET
    Enregistrée le 08/04/1998
    Expire le 08/04/2008
    Classes : 36
    Numéro : FR98727969
    Marque expirée
  • PRET-A-TOUT
    Enregistrée le 31/01/1997
    Expire le 31/01/2017
    Classes : 36
    Numéro : FR97662316
    Marque expirée
  • EPARGNE JEUNES
    Enregistrée le 15/10/1996
    Expire le 15/10/2016
    Classes : 09 , 16 , 36
    Numéro : FR96646768
    Marque expirée
  • EPARGNE JEUNES
    Enregistrée le 15/10/1996
    Expire le 06/06/2026
    Classes : 09 , 16 , 36
    Numéro : FR96646769
    Marque ayant fait l'objet d'un retrait total
  • PASS VOYAGES
    Enregistrée le 23/01/1991
    Expire le 23/01/2021
    Classes : 39
    Numéro : FR1641081
    Marque expirée
  • PASS VACANCES
    Enregistrée le 23/01/1991
    Expire le 23/01/2021
    Classes : 39
    Numéro : FR1641082
    Marque expirée
  • PASS
    Enregistrée le 17/01/1991
    Expire le 17/01/2031
    Classes : 16 , 36 , 38
    Numéro : FR1640061
    Marque renouvelée
  • SUPERCOMPTE PASS
    Enregistrée le 04/01/1991
    Expire le 04/01/2011
    Classes : 36 , 41
    Numéro : FR1637549
    Marque expirée
  • ALEX -Argent Liquide EXpress
    Enregistrée le 09/09/1986
    Expire le 09/09/2016
    Classes : 36 , 41
    Numéro : FR1370202
    Marque expirée
  • ALEX
    Enregistrée le 09/09/1986
    Expire le 09/09/2016
    Classes : 36 , 41
    Numéro : FR1370203
    Marque expirée
  • ESPACE FINANCIER
    Enregistrée le 13/06/1986
    Expire le 13/06/2036
    Classes : 36 , 41
    Numéro : FR1359845
    Marque renouvelée
  • PASS SERVICE
    Enregistrée le 22/06/1983
    Expire le 22/06/2033
    Classes : 16 , 36
    Numéro : FR1239617
    Marque renouvelée
  • CLUB PASS
    Enregistrée le 22/06/1983
    Expire le 22/06/2033
    Classes : 16 , 36
    Numéro : FR1239618
    Marque renouvelée
  • PASS
    Enregistrée le 22/06/1983
    Expire le 22/06/2033
    Classes : 09 , 16 , 28 , 36
    Numéro : FR1239619
    Marque renouvelée

Aides perçues par CARREFOUR BANQUE

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