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Mise à jour RCS : le 08/06/2026 Mise à jour RNE : le 08/06/2026 Mise à jour INSEE : le 07/06/2026

CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

542 016 381 · Active
Une alerte enregistrée
Cotée en bourse
Adresse : 6 AVENUE DE PROVENCE, 75009 PARIS
Activité : Autres intermédiations monétaires
Effectif : Entre 2 000 et 4 999 salariés (donnée 2023)
Création : 01/01/1954
Dirigeants : Baal Daniel , Charpentier Eric , Koestner Claude

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Informations juridiques de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

SIREN : 542 016 381
SIRET (siège) : 542 016 381 01328
Numéro LEI : N4JDFKKH2FTD8RKFXO39 
Forme juridique : SA à conseil d'administration (s.a.i.)
Numéro de TVA : FR34542016381
Inscription au RCS : INSCRIT (au greffe de PARIS , le 25/05/1954 )
Inscription au RNE : INSCRIT (le 25/05/1954)
Numéro RCS : 542 016 381 R.C.S. Paris
Capital social : 611 858 064,00 €
Symbole boursier : CC
Voir les informations réglementées

Extrait INPI

Activité de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Activité principale déclarée : Toutes opérations de banque de finances de crédit et commission de conseil dans les conditions déterminées par la règlementation applicable aux banques le tout soit en France soit hors de france ainsi que toutes opération connexes au sens de la loi bancaire du 24 janvier 1984 et en particulier les opérations de courtage en assurance et de marchand de biens
Code NAF ou APE : 64.19Z (Autres intermédiations monétaires)
Domaine d’activité : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Forme d'exercice : Commerciale
Convention collective : Banque - IDCC 2120
Date de clôture d'exercice comptable : 31/12/2026
Inscriptions à l'ORIAS, sous le numéro 07025723 :
  • Mandataire d'Assurance (MA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 26/04/2024
  • Courtier en Assurance (COA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 08/06/2007
    •

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Etablissements de l'entreprise CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • Siège et établissement principal

    En activité

    542 016 381 01328
    Adresse : 6 AVENUE DE PROVENCE 75009 PARIS
    Date de création : 31/12/1999
    Activité distincte : Activités des sièges sociaux (70.10Z)
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05519
    Adresse : 4 RUE FREDERIC-GUILLAUME RAIFFEISEN 67000 STRASBOURG
    Date de création : 01/09/2025
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05493
    Adresse : CITE MONDIALE 20 QUAI DES CHARTRONS 33300 BORDEAUX
    Date de création : 01/04/2025
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05501
    Adresse : 218 B ROUTE DE NARBONNE 31400 TOULOUSE
    Date de création : 01/04/2025
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05485
    Adresse : 6 RUE LOUIS PASTEUR 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT
    Date de création : 25/03/2025
    Enseigne : CIC BOULOGNE ENTREPRISES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05469
    Adresse : 18 RUE MARBEUF 75008 PARIS
    Date de création : 10/07/2023
    Enseigne : G CHAMPS ELYSEES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05444
    Adresse : 46 RUE DU BASTION 75017 PARIS
    Date de création : 01/05/2022
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05436
    Adresse : 61 RUE TAITBOUT 75009 PARIS
    Date de création : 08/04/2022
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05451
    Adresse : 4 RUE SAINT-DENIS 92700 COLOMBES
    Date de création : 20/01/2021
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05253
    Adresse : 6 RUE D'ANJOU 75008 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05261
    Adresse : 127 RUE LA FAYETTE 75010 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05279
    Adresse : 23 AVENUE MARCEAU 75016 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05287
    Adresse : 218 AVENUE DU MAINE 75014 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05303
    Adresse : 69 RUE ALFRED LABRIERRE 95100 ARGENTEUIL
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05394
    Adresse : 1-3-PETIT NOYER 1 RUE DE LA NOYERAIE 77340 PONTAULT-COMBAULT
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05246
    Adresse : 8 RUE D'ANJOU 75008 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05238
    Adresse : 26 RUE DU QUATRE SEPTEMBRE 75002 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05212
    Adresse : 16 AVENUE DE LA REPUBLIQUE 75011 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05121
    Adresse : 7 RUE GEORGES DIMITROV 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05220
    Adresse : 51 RUE DE LA POMPE 75016 PARIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05113
    Adresse : 19 RUE DE LA VARENNE 94100 SAINT-MAUR-DES-FOSSES
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05170
    Adresse : 39 BOULEVARD MARCEL SEMBAT 93200 SAINT-DENIS
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05188
    Adresse : 207 AVENUE CHARLES DE GAULLE 92200 NEUILLY-SUR-SEINE
    Date de création : 18/10/2020
    Nom commercial : CIC IBERBANCO
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05097
    Adresse : - MAILLE NORD IV 1 RUE MONGE 93160 NOISY-LE-GRAND
    Date de création : 02/06/2020
    Nom commercial : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05089
    Adresse : 8 PLACE DES VINS DE FRANCE 75012 PARIS
    Date de création : 16/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05071
    Adresse : 7 RUE SAINT-GEORGES 75009 PARIS
    Date de création : 31/12/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05055
    Adresse : 221 RUE LA FAYETTE 75010 PARIS
    Date de création : 30/03/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05048
    Adresse : 34 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS
    Date de création : 12/02/2018
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05030
    Adresse : 21 AVENUE DE LA REPUBLIQUE 93300 AUBERVILLIERS
    Date de création : 13/12/2017
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05014
    Adresse : TOUR D2 22EME ETAGE 17 B PLACE DES REFLETS 92400 COURBEVOIE
    Date de création : 22/05/2017
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05006
    Adresse : 68 72 RUE MONTMARTRE 18 RUE MANDAR 13 RUE BACHAUMONT 75002 PARIS
    Date de création : 04/05/2017
    Nom commercial : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 05022
    Adresse : 15 RUE MADELEINE MICHELIS 92200 NEUILLY-SUR-SEINE
    Date de création : 03/05/2017
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04991
    Adresse : 50 AVENUE DE WAGRAM 75017 PARIS
    Date de création : 07/04/2017
    Nom commercial : CIC-ANNEXE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04975
    Adresse : 317 RUE DE VAUGIRARD 75015 PARIS
    Date de création : 03/03/2017
    Nom commercial : CIC ANNEXE
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04967
    Adresse : 37 AVENUE FELIX FAURE 75015 PARIS
    Date de création : 03/03/2017
    Nom commercial : CIC ANNEXE
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04942
    Adresse : 11 PLACE DU 19 MARS 1962 93230 ROMAINVILLE
    Date de création : 15/02/2017
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04959
    Adresse : 153 RUE DE CHARENTON 75012 PARIS
    Date de création : 13/02/2017
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04884
    Adresse : 183 AVENUE DE CLICHY 75017 PARIS
    Date de création : 29/09/2015
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04876
    Adresse : 5 AVENUE DE VILLIERS 75017 PARIS
    Date de création : 09/04/2015
    Enseigne : CIC ANNEXE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04835
    Adresse : 99 RUE DE PARIS 94220 CHARENTON-LE-PONT
    Date de création : 30/10/2014
    Enseigne : CIC ANNEXE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04827
    Adresse : BP 52318 85 AVENUE DES NATIONS 93420 VILLEPINTE
    Date de création : 14/04/2014
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04819
    Adresse : 193 RUE LEGENDRE 75017 PARIS
    Date de création : 03/03/2014
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04785
    Adresse : 476 RUE GABRIEL PERI 92700 COLOMBES
    Date de création : 17/09/2013
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04777
    Adresse : 55 RUE D'AUTEUIL 75016 PARIS
    Date de création : 06/05/2013
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04793
    Adresse : 93 RUE DE LA REPUBLIQUE 93200 SAINT-DENIS
    Date de création : 22/04/2013
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04751
    Adresse : 6-8 6 PLACE DE PARIS 78990 ELANCOURT
    Date de création : 19/03/2013
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04769
    Adresse : 15-17 15 RUE JOEL LE THEULE 78180 MONTIGNY-LE-BRETONNEUX
    Date de création : 05/03/2013
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04736
    Adresse : 1 A 3 1 RUE FRANCIS DE PRESSENSE 93210 SAINT-DENIS
    Date de création : 10/12/2012
    Enseigne : CIC SAINT-DENIS ENTREPRISES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04728
    Adresse : 71 RUE D'ESTIENNE D'ORVES 91370 VERRIERES-LE-BUISSON
    Date de création : 23/10/2012
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04702
    Adresse : 1 SQUARE WATTEAU 78330 FONTENAY-LE-FLEURY
    Date de création : 10/07/2012
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04710
    Adresse : 7 RUE JOHN LENNON 95370 MONTIGNY-LES-CORMEILLES
    Date de création : 10/07/2012
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04678
    Adresse : 21 RUE SAINT-GUILLAUME 75007 PARIS
    Date de création : 18/04/2012
    Enseigne : CIC - BANQUE PRIVEE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04694
    Adresse : 45 RUE DE VERSAILLES 78150 LE CHESNAY-ROCQUENCOURT
    Date de création : 20/03/2012
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04652
    Adresse : 62 GRANDE RUE 91260 JUVISY-SUR-ORGE
    Date de création : 08/10/2011
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04645
    Adresse : 20 RUE DE L EGLISE 78660 ABLIS
    Date de création : 21/09/2011
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04637
    Adresse : 26 AVENUE DE LA REPUBLIQUE 94700 MAISONS-ALFORT
    Date de création : 07/09/2011
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04629
    Adresse : 1 IMP LAMOUROUX 94400 VITRY SUR SEINE
    Date de création : 01/09/2011
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04603
    Adresse : 3 RUE GEORGES LEBIGOT 94800 VILLEJUIF
    Date de création : 29/03/2011
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04587
    Adresse : 9 RUE DU GENERAL LECLERC 91220 BRETIGNY-SUR-ORGE
    Date de création : 08/03/2011
    Enseigne : CIC BRETIGNY
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04595
    Adresse : 3 RUE DE LA MAIRIE 95460 EZANVILLE
    Date de création : 08/02/2011
    Enseigne : CIC EZANVILLE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04579
    Adresse : 81 RUE EDOUARD VAILLANT 95870 BEZONS
    Date de création : 16/11/2010
    Enseigne : CIC BEZONS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04553
    Adresse : 64-66 64 AVENUE DE PARIS 95600 EAUBONNE
    Date de création : 04/11/2010
    Enseigne : CIC EAUBONNE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04546
    Adresse : 3 IMPASSE DE COURTE VACHE 91610 BALLANCOURT-SUR-ESSONNE
    Date de création : 22/10/2010
    Enseigne : CIC BALLANCOURT
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04660
    Adresse : 15 RUE DU MARCHE NEUF 95000 CERGY
    Date de création : 13/10/2010
    Enseigne : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04504
    Adresse : 52 RUE CHARLES DE GAULLE 78730 SAINT-ARNOULT-EN-YVELINES
    Date de création : 21/09/2010
    Enseigne : CIC SAINT ARNOULT EN YVELINES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04512
    Adresse : 4 AVENUE DE LA GARE 78610 LE PERRAY-EN-YVELINES
    Date de création : 21/09/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04520
    Adresse : IMMEUBLE VAL DE FONTENAY 118 AVENUE DE LATTRE DE TASSIGNY 94120 FONTENAY-SOUS-BOIS
    Date de création : 01/09/2010
    Nom commercial : CIC
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04538
    Adresse : 18 RUE CATHERINE DE LA ROCHEFOUCAULD 75009 PARIS
    Date de création : 01/09/2010
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04488
    Adresse : 31 RUE DU GENERAL DE GAULLE 94430 CHENNEVIERES-SUR-MARNE
    Date de création : 22/06/2010
    Enseigne : CIC CHENNEVIERES SUR MARNE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04470
    Adresse : 13 RUE DU COMMERCE 95610 ERAGNY
    Date de création : 22/06/2010
    Enseigne : CIC ERAGNY
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04462
    Adresse : 22 AVENUE FRANCOIS MITTERRAND 91200 ATHIS-MONS
    Date de création : 11/05/2010
    Enseigne : CIC ATHIS MONS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04447
    Adresse : 50 GRANDE RUE 91580 ETRECHY
    Date de création : 16/03/2010
    Enseigne : CIC ETRECHY
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04454
    Adresse : 14 RUE MAURICE RAVEL 95280 JOUY-LE-MOUTIER
    Date de création : 16/03/2010
    Enseigne : CIC JOUY LE MOUTIER
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04439
    Adresse : 19 RUE DE PARIS 95270 VIARMES
    Date de création : 12/01/2010
    Enseigne : CIC VIARMES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04421
    Adresse : 44 AVENUE JEAN JAURES 92150 SURESNES
    Date de création : 12/01/2010
    Enseigne : CIC LES HAUTS DE SEINE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04413
    Adresse : 28 RUE DE PARIS 78520 LIMAY
    Date de création : 01/12/2009
    Enseigne : CIC LIMAY
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04371
    Adresse : 2 PLACE DU VILLAGE 94370 SUCY-EN-BRIE
    Date de création : 24/11/2009
    Enseigne : CIC SUCY EN BRIE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04389
    Adresse : 3 PLACE DU MARECHAL FOCH 78760 JOUARS-PONTCHARTRAIN
    Date de création : 12/11/2009
    Nom commercial : CIC JOUARS PONTCHARTRAIN
    Enseigne : CIC JOUARS PONTCHARTRAIN
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04397
    Adresse : 32 AVENUE DE LA DIVISION LECLERC 93350 LE BOURGET
    Date de création : 05/11/2009
    Enseigne : CIC LE BOURGET
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04363
    Adresse : 5 RUE DU BUISSON RONDEAU 91650 BREUILLET
    Date de création : 13/10/2009
    Enseigne : CIC BREUILLET
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04306
    Adresse : CCIAL LA CROIX VERTE 91250 SAINT-GERMAIN-LES-CORBEIL
    Date de création : 28/09/2009
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04314
    Adresse : 27 RUE DU COLONEL FABIEN 94460 VALENTON
    Date de création : 25/09/2009
    Enseigne : CIC VALENTON
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04280
    Adresse : 10 AVENUE FOCH 95240 CORMEILLES-EN-PARISIS
    Date de création : 22/09/2009
    Enseigne : CIC CORMEILLES EN PARISIS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04298
    Adresse : 101 ROUTE DE CORBEIL 91390 MORSANG-SUR-ORGE
    Date de création : 16/09/2009
    Enseigne : CIC MORSANG SUR ORGE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04322
    Adresse : 36 AVENUE LOUIS LUC 94600 CHOISY-LE-ROI
    Date de création : 11/09/2009
    Enseigne : CIC CHOISY LE ROI
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04348
    Adresse : 33-35 33 AVENUE DE LA GARE 93420 VILLEPINTE
    Date de création : 08/09/2009
    Enseigne : CIC VILLEPINTE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04330
    Adresse : 11 PROMENADE JEAN ROSTAND 93000 BOBIGNY
    Date de création : 03/08/2009
    Enseigne : CIC BOBIGNY
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04256
    Adresse : 14 BD NELATON 91460 MARCOUSSIS
    Date de création : 12/06/2009
    Enseigne : CIC MARCOUSSIS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04249
    Adresse : 76 RUE BERTHIE ALBRECHT 95210 SAINT-GRATIEN
    Date de création : 05/05/2009
    Enseigne : CIC SAINT GRATIEN
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04223
    Adresse : 121 RUE NATIONALE 78970 MEZIERES-SUR-SEINE
    Date de création : 27/02/2009
    Enseigne : CIC MEZIERES SUR SEINE
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04207
    Adresse : 22 AVENUE DE TOURAINE 78450 VILLEPREUX
    Date de création : 30/01/2009
    Enseigne : CIC VILLEPREUX
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04181
    Adresse : 32 RUE JEAN JAURES 95640 MARINES
    Date de création : 22/01/2009
    Enseigne : CIC MARINES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04173
    Adresse : 124 AVENUE DES CHAMPS LASNIERS 91940 LES ULIS
    Date de création : 15/01/2009
    Enseigne : CIC LES ULIS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04165
    Adresse : 1 AVENUE MAZARIN 91380 CHILLY-MAZARIN
    Date de création : 09/01/2009
    Enseigne : CIC CHILLY MAZARIN
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04199
    Adresse : 18 RUE DE LA REPUBLIQUE 78650 BEYNES
    Date de création : 19/12/2008
    Enseigne : CIC BEYNES
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04140
    Adresse : 1 A 3 1 RUE DE LA REPUBLIQUE 95400 VILLIERS-LE-BEL
    Date de création : 14/11/2008
    Enseigne : CIC VILLIERS LE BEL
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04124
    Adresse : 17 RUE EUGENE MASSE 93190 LIVRY-GARGAN
    Date de création : 09/09/2008
    Enseigne : CIC LIVRY GARGAN
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04108
    Adresse : 21 RUE AUGUSTIN BELLARD 91590 LA FERTE-ALAIS
    Date de création : 20/08/2008
    Enseigne : CIC LA FERTE ALAIS
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04116
    Adresse : 102 RUE PAUL DOUMER 78130 LES MUREAUX
    Date de création : 01/08/2008
    Enseigne : CIC LES MUREAUX
  • Établissement secondaire

    En activité

    542 016 381 04157
    Adresse : 2 PLACE CHARLES MICHELS 75015 PARIS
    Date de création : 31/07/2008
    Enseigne : CIC PARIS BEAUGRENELLE

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Etablissements de l'entreprise CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Finances de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Performance 2023 2022
Résultat net (€) 1,87Mds 1,27K
Performance 2024 2023 2022 2021
Chiffre d'affaires (€) 2,47Mds 6,46Mds 6,33Mds 6Mds
Marge brute (€) 2,47Mds 6,46Mds 6,33Mds 6Mds
EBITDA - EBE (€) 1,52Mds 2,2Mds 2,97Mds 2,86Mds
Résultat d'exploitation (€) 1,36Mds 2,2Mds 2,81Mds 2,58Mds
Résultat net (€) 1,27Mds 2,29Mds 2,12Mds
Croissance 2024 2023 2022 2021
Taux de croissance du CA (%) -20,6 2,1 5,5 16,8
Taux de marge brute (%) 100 100 100 100
Taux de marge d'EBITDA (%) 61,4 34 47 47,6
Taux de marge opérationnelle (%) 54,9 34 44,4 43,1
Gestion BFR 2024 2023 2022 2021
BFR (€) 12Mds -167Mds 249Mds -344Mds
BFR hors exploitation (€) 12Mds -167Mds 249Mds -344Mds
BFR (j de CA) 1,77K -9,46K 14,4K -21K
BFR exploitation (j de CA) 0 0 0 0
BFR hors exploitation (j de CA) 1,77K -9,46K 14,4K -21K
Délai de paiement clients (j) 0 0 0 0
Délai de paiement fournisseurs (j) 0 0 0
Ratio des stocks / CA (j) 0 0 0 0
Autonomie financière 2024 2023 2022 2021
Capacité d'autofinancement (€) 1,43Mds 2,45Mds 2,39Mds
Capacité d'autofinancement / CA (%) 57,8 0 38,8 39,8
Fonds de roulement net global (€) 12Mds -167Mds 364Mds -241Mds
Couverture du BFR 1 1 1,5 0,7
Trésorerie (€) 115Mds
Dettes financières (€) 114Mds 348Mds
Capacité de remboursement 0 94,9 0
Ratio d'endettement (Gearing) 0 5,6 13,1 0
Autonomie financière (%) 6,6 4,9 4,4 4,7
Taux de levier (DFN/EBITDA) 0 51,8 78,3 0
Solvabilité 2024 2023 2022 2021
Couverture des dettes 2,7 0
Fonds propres (€) 12,6Mds 20,3Mds 17,8Mds 16,9Mds
Rentabilité 2024 2023 2022 2021
Marge nette (%) 51,3 0 36,2 35,3
Rentabilité sur fonds propres (%) 10,1 0 12,9 12,5
Rentabilité économique (%) 0,7 0 0,6
Valeur ajoutée (€) 2,06Mds 6,46Mds 4,95Mds 4,73Mds
Valeur ajoutée / CA (%) 83,3 100 78,2 78,9
Structure d'activité 2024 2023 2022 2021
Salaires et charges sociales (€) 539M 1,97Mds 1,88Mds
Salaires / CA (%) 21,8 0 31,2 31,3
Chiffre d'affaires à l'export (€) 0 0 0 0

Dirigeants et représentants de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Entreprises dirigées par CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Actionnaires et bénéficiaires effectifs de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Accès restreint aux données des bénéficiaires effectifs

Les données liées aux bénéficiaires effectifs (identité des actionnaires, parts, droits de vote, etc.) sont réservées aux personnes habilitées.

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Documents juridiques de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

    • Rapport du commissaire à la scission
    01/04/2026
    • Projet d'apport partiel d'actif
    11/03/2026
    • Copie des statuts mis à jour
    02/07/2025
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    02/07/2025
    • PV ayant décidé et constaté la modification enregistrée, certifié conforme par le représentant légal
    19/05/2025
    • Projet de statuts mis à jour
    19/05/2025
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de vice-président
      • Cooptation d'administrateurs
      • Changement de directeur général délégué
      • Changement de directeur général
    21/02/2024
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    18/01/2024
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    01/12/2023
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    17/07/2023
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    29/03/2023
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    29/12/2022
    • Rapport du commissaire aux apports
    04/10/2022
    • Rapport du commissaire aux apports
    04/10/2022
    • Rapport du commissaire aux apports
    04/10/2022
    • Rapport du commissaire aux apports
    04/10/2022
    • Projet d'apport partiel d'actif
    06/09/2022
    • Projet d'apport partiel d'actif
    06/09/2022
    • Projet d'apport partiel d'actif
    06/09/2022
    • Projet d'apport partiel d'actif
    06/09/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    08/08/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    13/06/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    08/09/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    04/12/2020
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Décision d'augmentation
      • Délégation de pouvoir
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Augmentation du capital social
      • Fusion définitive
    • Statuts mis à jour
    10/11/2020
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    05/10/2020
    • Projet de traité de fusion
    19/06/2020
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    • Déclaration de conformité
    13/02/2020
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    • Déclaration de conformité
    13/02/2020
    • Traité
      • Projet de fusion
    06/11/2019
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    16/08/2019
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    16/08/2019
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    12/08/2019
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    12/08/2019
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Modification de limite d'âge
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    • Statuts mis à jour
    20/06/2018
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    05/01/2018
    • Acte
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    02/10/2017
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    12/09/2017
    • Acte
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de représentant permanent
      • Changement de directeur général
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Démission de commissaire aux comptes suppléant
    • Statuts mis à jour
    03/07/2017
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
    22/06/2016
    • Déclaration de conformité
      • Fusion définitive
    • Extrait de procès-verbal
      • Délégation de pouvoir
    30/03/2016
    • Déclaration de conformité
      • Fusion définitive
    • Extrait de procès-verbal
      • Délégation de pouvoir
    30/03/2016
    • Extrait de procès-verbal
    29/03/2016
    • Acte
      • Fin de mandat d'administrateur
    03/02/2016
    • Expédition
    15/01/2016
    • Acte
      • Délégation de pouvoir
    15/01/2016
    • Acte sous seing privé
      • Projet de fusion
    10/11/2015
    • Document inconnu
    18/09/2015
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    • Statuts mis à jour
    24/07/2015
    • Acte
      • Changement de représentant permanent
    27/04/2015

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Comptes annuels de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • Comptes sociaux 2024 06/08/2025
  • Comptes consolidés 2024 06/08/2025
  • Comptes sociaux 2023 12/06/2024
  • Comptes consolidés 2023 17/06/2024
  • Comptes sociaux 2022 27/06/2023
  • Comptes consolidés 2022 27/06/2023
  • Comptes sociaux 2021 13/06/2022
  • Comptes consolidés 2021 13/06/2022
  • Comptes sociaux 2020 02/06/2021
  • Comptes consolidés 2020 02/06/2021
  • Comptes sociaux 2019 29/05/2020
  • Comptes consolidés 2019 29/05/2020
  • Comptes sociaux 2018 13/08/2019
  • Comptes consolidés 2018 13/09/2019
  • Comptes sociaux 2017 16/05/2019
  • Comptes consolidés 2017 03/10/2019
  • Comptes sociaux 2016 22/06/2017

Conformité de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

0 procédure collective
893 contentieux
En savoir plus
 1 alerte
En savoir plus
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Alertes de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

1 alerte enregistrée

Date : 20/09/2010
Source :  Autorité de la concurrence
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Procédures collectives de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Aucune procédure collective n'est disponible pour cette entreprise.

Contentieux de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • Cour d'appel de Versailles, 28/05/2026, 25/07422
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 28/05/2026, 25/07420
    Position : Défendeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 28/05/2026, 25/07416
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 28/05/2026, 26/02179
    Position : Défendeur
    Autres parties : S.A.R.L. BLEVER
    Dispositif : Irrecevabilité
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal de commerce de Pontoise, 27/05/2026, 2024F01154
    Début du contentieux : 28/03/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : MASSIMO
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 26/05/2026, 25/00245
    Début du contentieux : 17/09/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : CABINET BETTI SA
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Nîmes, 22/05/2026, 24/02924
    Début du contentieux : 06/02/2019
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Paris, 21/05/2026, 25/00350
    Position : Demandeur
    Autres parties : OFFICE PARADIS
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 20/05/2026, 24/03563
    Début du contentieux : 06/01/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : URBAN MARKET, MO DISTRIBUTION, PRIX BAS
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 20/05/2026, 24/06510
    Début du contentieux : 06/12/2022
    Position : Demandeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal des activités économiques de Paris, 19/05/2026, 2025014919
    Début du contentieux : 10/12/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : MAISONS PIERRE
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 19/05/2026, 25/00242
    Début du contentieux : 30/05/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 15/05/2026, 25/06278
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 15/05/2026, 25/06251
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 15/05/2026, 25/06250
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 15/05/2026, 25/05802
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 15/05/2026, 25/05485
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 12/05/2026, 25/00159
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 12/05/2026, 25/00007
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal de commerce de Pontoise, 11/05/2026, 2025F00189
    Position : Demandeur
    Autres parties : LABONNEAFFAIRE.COM, SDE UNITED ASSETS SPECIALISTS LIMITED
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  • Tribunal de commerce de Melun, 11/05/2026, 2025F00410
    Position : Demandeur
    Autres parties : PROTEC HOLDING
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  • Tribunal judiciaire d'Évry, 07/05/2026, 24/00520
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 05/05/2026, 25/00027
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - autorisation de vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Nantes, 04/05/2026, 25/04333
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Versailles, 30/04/2026, 25/07439
    Début du contentieux : 13/11/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCI RESIDENCE AMYNA
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Tours, 30/04/2026, 25/00716
    Début du contentieux : 03/02/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déclare la demande ou le recours irrecevable
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  • Cour d'appel de Versailles, 16/04/2026, 26/00472
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Versailles, 14/04/2026, 25/02701
    Début du contentieux : 07/03/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 14/04/2026, 25/00154
    Début du contentieux : 06/11/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Troyes, 14/04/2026, 25/00018
    Début du contentieux : 07/11/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : SCI LYSTIM
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 10/04/2026, 25/10173
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 09/04/2026, 26/00758
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 09/04/2026, 25/00351
    Position : Demandeur
    Autres parties : SCI PARK PARADIS
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 09/04/2026, 2026010401
    Position : Demandeur
    Autres parties : AHIMSA ASSOCIATION
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 09/04/2026, 2026000131
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 07/04/2026, 25/07865
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Tours, 07/04/2026, 25/00003
    Début du contentieux : 22/09/2022
    Position : Défendeur
    Dispositif : Déclare la demande ou le recours irrecevable
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  • Tribunal judiciaire de Toulon, 03/04/2026, 26/00376
    Début du contentieux : 17/10/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : SAUR SUD EST ET SUD OUEST, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, LCL CREDIT LYONNAIS, CA CONSUMER FINANCE, CREDIT LOGEMENT, Société SOCIETE GENERALE
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 03/04/2026, 2025056257
    Position : Demandeur
    Autres parties : S.D.P.H. SOCIETE DE DISTRIBUTION DE PRODUITS HAUT DE GAMME
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  • Tribunal judiciaire de Créteil, 02/04/2026, 25/00060
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Cour d'appel de Paris, 01/04/2026, 24/03218
    Début du contentieux : 11/12/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : ADC LORRAINE ASSOCIATION DE DEFENSE DES CONSOMMATEURS DE FRANCE
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 01/04/2026, 24/00144
    Début du contentieux : 13/04/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : CGA SOCIETE GENERALE FACTORING, CAISSE DE CREDIT MUTUEL DE PARIS CHAUSSEE D ANTIN, SCI GELIS ET CONSORTS, CCF
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 31/03/2026, 25/00576
    Début du contentieux : 27/01/2026
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/03/2026, 25/00404
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/03/2026, 25/00488
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Rouen, 27/03/2026, 24/00022
    Début du contentieux : 21/11/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Délai supplémentaire pour réalisation de vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 24/03/2026, 23/00111
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 24/03/2026, 25/08455
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 20/03/2026, 24/00144
    Position : Demandeur
    Autres parties : CGA SOCIETE GENERALE FACTORING, CAISSE DE CREDIT MUTUEL DE PARIS CHAUSSEE D ANTIN, SCI GELIS ET CONSORTS, CCF
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Tribunal judiciaire de Lille, 16/03/2026, 25/06528
    Début du contentieux : 05/06/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal de commerce de Pontoise, 16/03/2026, 2026P00192
    Position : Demandeur
    Autres parties : ROTISSERIE LA REGUENSE
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 12/03/2026, 25/00022
    Début du contentieux : 18/12/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : CEIDF CAISSE D'EPARGNE ET DE PREVOYANCE ILE-DE-FRANCE, MCS TM
    Dispositif : Renvoi à une autre audience
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 12/03/2026, 2025076644, 2025046644
    Position : Demandeur
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  • Cour d'appel de Paris, 11/03/2026, 24/01232
    Début du contentieux : 10/10/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Irrecevabilité
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 10/03/2026, 26/00005
    Début du contentieux : 25/09/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Vente aux enchères sur licitation - Adjuge le bien à un enchérisseur ou constate la carence d'enchère -
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  • Tribunal judiciaire de Thionville, 09/03/2026, 22/00434
    Position : Défendeur
    Autres parties : BMW FINANCE, EUREST
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 06/03/2026, 23/00181
    Début du contentieux : 25/10/2012
    Position : Défendeur
    Autres parties : COMMUNE DE, LV CAP
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Tribunal judiciaire de Lisieux, 03/03/2026, 25/00832
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 25/02/2026, 24/00599
    Début du contentieux : 15/09/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal de commerce de Bobigny, 24/02/2026, 2025F02370
    Position : Demandeur
    Autres parties : DELTA RETAIL
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 19/02/2026, 25/00350
    Position : Demandeur
    Autres parties : OFFICE PARADIS
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Cour d'appel de Paris, 19/02/2026, 25/19180
    Position : Demandeur
    Autres parties : LE PETIT PERGOLESE, SCP CBF ASSOCIES, ASTEREN
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Paris, 18/02/2026, 24/00779
    Début du contentieux : 30/11/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : GLORY, SIRIUS
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Rennes, 17/02/2026, 25/04692
    Début du contentieux : 16/07/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 17/02/2026, 25/00609
    Début du contentieux : 07/08/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : COFIDIS, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, Société BNP PARIBAS, BANQUE CIC OUEST
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 17/02/2026, 25/00477
    Début du contentieux : 27/02/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ABN AMRO BANK NV, Etablissement public URSSAF ILE DE, NATIXIS WEALTH MANAGEMENT, Etablissement public TRESORERIE PARIS AMENDES 1ERE DIVISION, BILMIS TOYGAR, Etablissement public SIP PARIS 18E GRANDES CARRIERES
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal de commerce de Pontoise, 17/02/2026, 2024F00637
    Début du contentieux : 20/11/2023
    Position : Demandeur
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  • Cour d'appel de Versailles, 12/02/2026, 25/04374
    Début du contentieux : 03/07/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 12/02/2026, 25/10353
    Début du contentieux : 02/12/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES DE L’ENSEMBLE IMMOBILIER DE LA ZAC DES COPISTES
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Paris, 10/02/2026, 24/13155
    Début du contentieux : 28/05/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCIENTIFIC TRAINING
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 09/02/2026, 25/04232
    Position : Défendeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 06/02/2026, 25/00598
    Position : Demandeur
    Dispositif : Expulsion "ferme" ordonnée au fond (sans suspension des effets de la clause résolutoire)
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  • Tribunal judiciaire d'Évry, 05/02/2026, 24/00499
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 05/02/2026, 25/06334
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Créteil, 05/02/2026, 25/00164
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 04/02/2026, 25/00013
    Début du contentieux : 16/05/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : CREDIT LOGEMENT, TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 04/02/2026, 24/00168
    Début du contentieux : 07/11/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : FONCIA MANSART, TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Cour d'appel de Pau, 03/02/2026, 25/00746
    Début du contentieux : 01/04/2015
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 03/02/2026, 25/00019
    Début du contentieux : 14/10/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : SINATRADE
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire d'Orléans, 30/01/2026, 25/00001
    Début du contentieux : 28/07/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Délai supplémentaire pour réalisation de vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 30/01/2026, 25/00517
    Début du contentieux : 27/03/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : Société PARIS HABITAT, CA CONSUMER FINANCE
    Dispositif : Prononce le rétablissement personnel sans LJ
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  • Tribunal judiciaire de Créteil, 29/01/2026, 23/00144
    Début du contentieux : 11/09/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Créteil, 29/01/2026, 25/00050
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal de commerce de Bobigny, 27/01/2026, 2025F01642
    Début du contentieux : 04/09/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : ALLIANCE TRAITEUR
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  • Tribunal de commerce de Pontoise, 23/01/2026, 2023F01030
    Position : Demandeur
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  • Cour d'appel de Versailles, 22/01/2026, 25/05365
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCI FAMILY, SOCIÉTÉ BANKB, CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL IDF
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 22/01/2026, 25/00083
    Position : Demandeur
    Dispositif : Délibéré pour mise à disposition de la décision
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 22/01/2026, 24/00170
    Début du contentieux : 12/09/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Paris, 21/01/2026, 24/10709
    Début du contentieux : 07/08/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : OVI-BAT
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Paris, 21/01/2026, 25/00539
    Début du contentieux : 03/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : ASSURANCES DU CREDIT MUTUEL -IARD, ACM VIE SA ASSURANCES DU CREDIT MUTUEL VIE SA
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 20/01/2026, 25/01120
    Position : Défendeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal de commerce de Bobigny, 20/01/2026, 2025F00743
    Début du contentieux : 01/10/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : MYCALL CONSEIL
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 19/01/2026, 25/03496
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 15/01/2026, 25/00166
    Début du contentieux : 30/05/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Paris, 14/01/2026, 23/18875
    Début du contentieux : 24/11/2022
    Position : Défendeur
    Autres parties : S.E.L.A.F.A. MJA
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal de commerce de Pontoise, 14/01/2026, 2025F00681
    Position : Demandeur
    Autres parties : SOLYARIS
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  • Cour d'appel d'Amiens, 13/01/2026, 24/03543
    Début du contentieux : 05/07/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 13/01/2026, 25/00106
    Début du contentieux : 21/03/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : Syndicat des copropriétaires de la RESIDENCE, CFF CREDIT FONCIER DE FRANCE
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal de commerce de Pontoise, 09/01/2026, 2025F00361
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 07/01/2026, 25/06552
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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Annonces BODACC de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • MODIFICATION 05/06/2026
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Kocher, Michel
    Bodacc B n°20260105, annonce n°2259
  • VENTE AUX ENCHÈRES
    13/05/2026
    Journal : Les Echos
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L’adjudication aura lieu le jeudi 25 juin 2026 à 9h30
    Au Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL (94) Place du Palais
    Salle A, B ou J – Rez-de-chaussée – Bâtiment Nord
    EN UN SEUL LOT
    Sur la commune de PERIGNY (94520)
    5 Sentier sous les Jardins
    Cadastré section AC numéro 16, lieudit « 170 sentiers sous les jardins » pour 10a 69ca
    Une MAISON D’HABITATION de 115,90 m² comprenant :
    -Au rez-de-chaussée : entrée, cuisine, WC, salle à manger/ séjour,
    -Au rez-de-jardin : palier, trois pièces, couloir, WC, buanderie, salle d’eau
    -Combles : une pièce
    Jardin
    Garage indépendant
    Les lieux sont occupés par les propriétaires
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 € immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, en cette qualité, ayant pour avocat Maître Florence CHOPIN, Avocat au Barreau du Val de Marne.
    MISE À PRIX : 140.000,00 €
    (CENT QUARANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d’avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL.
    CONSIGNATION : 14.000 € à l’ordre du Bâtonnier Ventes
    Fait et rédigé à CRÉTEIL, le 27 avril février 2026
    Signé Maître Florence CHOPIN, Avocat poursuivant
    CONSULTER LE CAHIER DES CONDITIONS DE VENTE ET S'ADRESSER :
    1/ À Maître Florence CHOPIN, Avocat Associé au Barreau du Val de Marne, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 1 à 5 avenue Pierre Brossolette 94000 CRÉTEIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d’une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL, où le cahier des conditions de vente est déposé, les lundis et mardis (N° RG 25/00060)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le vendredi 19 juin 2026 de 9h30 à 10h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr www.avoventes.fr
  • VENTE 18/03/2026
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Bodacc A n°20260053, annonce n°1023
  • MODIFICATION 25/01/2026
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur représentant les salariés partant : Leger, Philippe Marcel Jacques ; nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Vercruysse, Marlène
    Bodacc B n°20260016, annonce n°2544
  • VENTE AUX ENCHÈRES
    15/10/2025
    Journal : Les Echos
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L’adjudication aura lieu le jeudi 27 novembre 2025 à 9h30
    Au Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL (94) Place du Palais
    Salle A – B – I ou J – Rez-de-chaussée – Bâtiment Nord
    EN UN LOT
    Sur la commune d’ORMESSON SUR MARNE (94)
    209 bis avenue Olivier d’Ormesson
    Cadastré section AH n° 975
    Suivant procès-verbal descriptif du 26/08/2024 une MAISON D’HABITATION de 50,67 m² avec cour sur rue et jardin à l’arrière comprenant :
    Au rez-de-chaussée : entrée, une pièce avec coin cuisine, salle d’eau/ WC
    Au premier étage : palier, salle d’eau/ WC, deux pièces.
    Lieux loués.
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC) venant aux droits du CIC IBERBANCO par suite d’un acte de fusion-absorption en date du 18 octobre 2020, Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 EUROS, immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, en cette qualité, ayant pour avocat Maître Florence CHOPIN, Avocat au Barreau du Val de Marne.
    MISE À PRIX : 100.000 €
    (CENT MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d’avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL.
    CONSIGNATION : 10.000 € à l’ordre du Bâtonnier Ventes
    Fait et rédigé à CRÉTEIL, le 29 septembre 2025
    Signé Maître Florence CHOPIN, Avocat poursuivant
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Florence CHOPIN, Avocat Associé au Barreau du Val de Marne, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 1 à 5 avenue Pierre Brossolette 94000 CRÉTEIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d’une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL, où le cahier des conditions de vente est déposé, les lundis et mardis (N° RG : 24/00159)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le lundi 17 novembre 2025 de 9h30 à 10h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr www.avoventes.fr
  • DÉPÔT DES COMPTES 27/08/2025
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2024
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20250163, annonce n°1714
  • DÉPÔT DES COMPTES 27/08/2025
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2024
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20250163, annonce n°1713
  • VENTE AUX ENCHÈRES
    05/08/2025
    Journal : Les Echos
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L’adjudication aura lieu le jeudi 25 septembre 2025 à 9h30
    Au Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL (94) Place du Palais 
    Salle A – B – I ou J – Rez-de-chaussée – Bâtiment Nord
    EN UN LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à VILLENEUVE SAINT GEORGES (94)
    33 rue Henri Janin
    Cadastré section AO n° 39, lieudit « 33 rue Henri Janin » pour 09a 70ca
    Lot n° 22 : Suivant procès-verbal descriptif du 23/09/2024, un APPARTEMENT de 54,54 m² au 5ème étage, 1ère porte à droite comprenant : entrée, deux pièces, coin cuisine, couloir, WC, salle d’eau.
    Lot n° 37 : Une CAVE n° 37 au sous-sol.
    Lieux occupés par le propriétaire.
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 € immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, ayant pour avocat Maître Florence CHOPIN, Avocat au Barreau du Val de Marne.
    MISE À PRIX : 60.000 €
    (SOIXANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d’avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL.
    CONSIGNATION : 6.000 € à l’ordre du Bâtonnier Ventes
    Fait et rédigé à CRÉTEIL, le 28 juillet 2025
    Signé Maître Florence CHOPIN, Avocat poursuivant
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Florence CHOPIN, Avocat Associé au Barreau du Val de Marne, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 1 à 5 avenue Pierre Brossolette 94000 CRÉTEIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d’une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL, où le cahier des conditions de vente est déposé, les lundis et mardis (N° RG : 24/00178)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le vendredi 12 septembre 2025 de 10h30 à 11h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr www.avoventes.fr
  • MODIFICATION 11/07/2025
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent
    Administration : modification de l'Administrateur BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL représenté par , Devos Anne-Sophie Germaine Denise nom d'usage : Vanhoove Adresse : 35 avenue Talma 78600 Maisons-Laffitte ; Administrateur partant : Dumas, Helene ; nomination de l'Administrateur : Crestois, nom d'usage : Crestois-Cognard, Sandrine Marie-Gabrielle Jacqueline
    Bodacc B n°20250132, annonce n°1682
  • 30/04/2025
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Journal : mesinfos.fr/affiches-parisiennes
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris
    542.016.381 RCS Paris
    AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS
    EMISSION DE 137.205.000 € MAI 1985 - CODE FR0000047805 -
    Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mercredi 21 Mai 2025 à 10 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :
    ORDRE DU JOUR
    - Lecture du rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2024 ;
    - Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;
    - Pouvoirs pour les formalités.
    ------------------------------
    Première résolution
    Rapport du conseil d'administration et rapport des commissaires aux comptes
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration sur la situation et l'activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2024 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l'exercice clos le 31.12.2024. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2025.
    Deuxième résolution
    Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.
    Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,
    —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;
    —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l'adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d'investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
  • DÉPÔT DES COMPTES 03/07/2024
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2023
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20240127, annonce n°5128
  • DÉPÔT DES COMPTES 28/06/2024
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2023
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20240124, annonce n°3487
  • MODIFICATION 21/06/2024
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'adresse de l'établissement et l'administration
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire partant : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT (SA)
    Bodacc B n°20240119, annonce n°2091
  • 29/04/2024
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Journal : mesinfos.fr/affiches-parisiennes
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris
    542.016.381 RCS Paris
    AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS
    EMISSION DE 137.205.000 € MAI 1985 - CODE FR0000047805 -
    Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Jeudi 16 Mai 2024 à 10 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :
    ORDRE DU JOUR
    - Lecture du rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023 ;
    - Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;
    - Pouvoirs pour les formalités.
    ------------------------------
    Première résolution
    Rapport du conseil d'administration et rapport des commissaires aux comptes
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration sur la situation et l'activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l'exercice clos le 31.12.2023. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2024.
    Deuxième résolution
    Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.
    Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,
    —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;
    —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l'adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d'investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
  • MODIFICATION 01/03/2024
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Président du conseil d'administration et Administrateur partant : Thery, Nicolas ; modification du Président du conseil d'administration Baal, Daniel ; nomination du Directeur général : Charpentier, Eric ; nomination du Directeur général délégué : Koestner, Claude ; Administrateur partant : Cormorèche, Gérard ; Administrateur partant : Hermann, nom d'usage : Kopp, Régine Marie ; Administrateur partant : Messien, nom d'usage : Lamblin, Catherine ; nomination de l'Administrateur : Maitre, Jean-Louis ; nomination de l'Administrateur : Schwartz, René ; nomination de l'Administrateur : Dumas, Helene
    Bodacc B n°20240043, annonce n°1284
  • MODIFICATION 28/01/2024
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Berkouk, Saïda ; nomination de l'Administrateur : Boughelilba, Monique ; nomination de l'Administrateur : Mayer, Rodolphe ; nomination de l'Administrateur : Lievens, Damien
    Bodacc B n°20240019, annonce n°1906
  • MODIFICATION 12/12/2023
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur représentant les salariés partant : Paitre, nom d'usage : Girot, Pascale ; Administrateur représentant les salariés partant : Rieutort, Pascal Jean-Louis ; nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Leger, Philippe Marcel Jacques ; nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Soilihi, nom d'usage : Hafidhou, Raïssa
    Bodacc B n°20230239, annonce n°2210
  • MODIFICATION 26/07/2023
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Messien, nom d'usage : Lamblin, Catherine
    Bodacc B n°20230142, annonce n°1295
  • DÉPÔT DES COMPTES 13/07/2023
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2022
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20230134, annonce n°9565
  • DÉPÔT DES COMPTES 13/07/2023
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2022
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20230134, annonce n°9564
  • AVIS DE CONVOCATION
    14/04/2023
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Journal : affiches-parisiennes.com

    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris
    542.016.381 RCS Paris
    ---------
    Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs
    emission DE 137.205.000 € mai 1985 - Code FR0000047805 -
    Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mardi 2 Mai 2023 à 15 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :
    ORDRE DU JOUR
    Lecture du rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022;
    Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;
    Pouvoirs pour les formalités.
    ------------------------------
    Première résolution
    Rapport du conseil d'administration et rapport des commissaires aux comptes
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration sur la situation et l'activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l'exercice clos le 31.12.2022. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 30 mai 2023.
    Deuxième résolution
    Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.
    Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,
    —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;
    —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l'adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d'investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
  • MODIFICATION 07/04/2023
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Sutter, nom d'usage : Millet, Catherine Louise ; nomination de l'Administrateur : Chevelard, Isabelle, Suzanne
    Bodacc B n°20230069, annonce n°1378
  • MODIFICATION 08/01/2023
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Grad, Etienne ; nomination de l'Administrateur : Hermann, nom d'usage : Kopp, Régine Marie
    Bodacc B n°20230005, annonce n°1164
  • MODIFICATIONS MULTIPLES
    29/10/2022
    Dénomination : CIC LYONNAISE DE BANQUE
    Journal : Tout Lyon
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6 avenue de Provence
    75009 PARIS
    542 016 381 RCS Paris
    société apporteuse
    LYONNAISE DE BANQUE
    Société anonyme
    au capital de 260 840 262 euros
    Siège social : 8, rue de la République
    69001 Lyon
    954 507 976 RCS Lyon
    société bénéficiaire
    1 - Aux termes d'un acte sous seing privé en date 5 septembre 2022, le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL a fait apport à la LYONNAISE DE BANQUE de sa branche d'activité constitué de ses agences exploitées sous la marque CIC IBERBANCO situées sur le territoire de cette dernière pour une valeur nette de 130.845.863 € sous la condition suspensive de son approbation par l'assemblée générale de la LYONNAISE DE BANQUE dont le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL détient la totalité des actions le dispensant ainsi de la réunion d'une assemblée générale conformément aux dispositions de l'article L 236-22 du code de commerce et à la date de la migration informatique nécessaire à la réalisation de cet apport.
    Il a été prévu que toutes les opérations, actives et passives, réalisées par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL entre le 1er janvier 2022 et la réalisation définitive de l'apport, seraient considérées comme faites pour le compte de la LYONNAISE DE BANQUE.
    Pour rémunérer cet apport, la LYONNAISE DE BANQUE a augmenté son capital de 29.728.101 euros pour le porter de 260.840.262 euros à 290.568.363 euros par émission de 958.971 actions nouvelles attribuées au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL.
    La prime d'apport est de 101.117.762 €.
    Cet apport partiel d'actif approuvé le 14 octobre 2022 par l'assemblée générale extraordinaire de la LYONNAISE DE BANQUE ainsi qu'il résulte du procès-verbal de cette assemblée est devenu définitif le 17 octobre 2022, ainsi qu'il résulte de la déclaration du directeur général de cette société, dument mandaté par ladite assemblée, constatant la migration informatique nécessaire à la réalisation de cet apport.
    La LYONNAISE DE BANQUE a la jouissance des biens rétroactivement à compter du 1er janvier 2022.
    2 - En conséquence, l'article 6 des statuts de LYONNAISE DE BANQUE est ainsi modifié :
    1/ Le premier alinéa est désormais rédigé comme suit :
    « Le capital social est fixé à la somme de 290.568.363 Euros. Il est divisé en 9.373.173 actions, toutes de même catégorie et entièrement libérées ».
    2/ Il lui est ajouté un alinéa ainsi rédigé :
    « L'apport partiel de la branche d'activité « agences CIC Iberbanco » du CIC réalisé lors de l'assemblée générale extraordinaire du 14 octobre 2022 a donné lieu à la rémunération du CIC par l'attribution de 958.971 actions LA LYONNAISE DE BANQUE créées à titre d'augmentation de son capital ».
    Pour avis.
  • VENTE 08/09/2022
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Nouveau propriétaire : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Bodacc A n°20220174, annonce n°868
  • VENTE 08/09/2022
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Nouveau propriétaire : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Bodacc A n°20220174, annonce n°867
  • VENTE 08/09/2022
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Nouveau propriétaire : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Bodacc A n°20220174, annonce n°866
  • VENTE 08/09/2022
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Nouveau propriétaire : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Bodacc A n°20220174, annonce n°865
  • VENTE 08/09/2022
    RCS de Lille-Métropole
    Adresse : 33 avenue le Corbusier 59000 Lille
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Bodacc A n°20220174, annonce n°628
  • MODIFICATION 16/08/2022
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Denavit, Ségolène ; nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Rieutort, Pascal Jean-Louis
    Bodacc B n°20220158, annonce n°2383
  • DÉPÔT DES COMPTES 03/07/2022
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2021
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20220128, annonce n°3211
  • DÉPÔT DES COMPTES 03/07/2022
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2021
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20220128, annonce n°3210
  • MODIFICATION 22/06/2022
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Commissaire aux comptes suppléant partant : KPMG AUDIT FS I
    Bodacc B n°20220120, annonce n°1243
  • AVIS DE CONVOCATION
    15/04/2022
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Journal : affiches-parisiennes.com

    ------------------------------
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris
    542.016.381 RCS Paris
    ---------
    AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS
    EMISSION DE 137.205.000 € MAI 1985 - CODE FR0000047805 -

    Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Lundi 2 Mai 2022 à 15 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :

    ORDRE DU JOUR


    -
    Lecture du rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2021 ;
    -
    Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;
    -
    Pouvoirs pour les formalités.


    ------------------------------
    Première résolution
    Rapport du conseil d'administration et rapport des commissaires aux comptes

    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration sur la situation et l'activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2021 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l'exercice clos le 31.12.2021. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2022
    Deuxième résolution
    Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises

    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.
    Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,
    —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;
    —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l'adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d'investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
  • ADJU
    17/12/2021
    Dénomination : Me BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 25 janvier 2022 à 13h.30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), Tribunal Judiciaire,
    173 av. Paul Vaillant-Couturier - Salle n° 1
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier
    sis à NOISY LE SEC (93)
    58 rue de Paris
    LOT N°2 : APPARTEMENT de 89,41 M² au premier étage, comprenant : séjour double, deux chambres, dressing, cuisine, salle de bains, WC.
    OCCUPE
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL et COMMERCIAL « CIC », Société Anonyme au capital de 611.858.064 €, immatriculée au RCS de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence, ayant pour Avocats la SCP DOMINIQUE DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 30.000 €
    (TRENTE MILLE EUROS)
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 3.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à LES PAVILLONS SOUS BOIS, le 3 décembre 2021 par l'Avocat poursuivant, Signé SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    À la SCP DOMINIQUE - DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine Saint Denis, 14 allée Michelet (93320) LES PAVILLONS SOUS BOIS, TEL. 01.48.47.43.47.
    Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY où le cahier des conditions de vente est déposé.
    Sur les lieux où une visite sera organisée le lundi 10 janvier 2022 de 15h30 à 16h.
    Sur INTERNET : www.vench.fr ; www.avoventes.fr
  • ADJU
    26/11/2021
    Dénomination : Me LANGLAIS
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 4 janvier 2022 à 13h.30
    Au palais de justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier – Salle n° 1
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à
    SAINT-OUEN (93400)
    61-65 rue du Docteur Bauer
    Cadastré section AL n° 100 pour une contenance de 97a 98ca
    Au 1 rue Louise Michel
    LOT NUMÉRO MILLE DEUX (1.002) :
    UN APPARTEMENT dans le bâtiment unique, noyau de circulation « a », au premier étage, porte de droite dans le dégagement, comprenant selon PV descriptif dressé par la SCP LPL HUISSIER, Huissiers de Justice Associés à TREMBLAY EN FRANCE (93), en date du 27 JUILLET 2020 : pièce principale avec coin cuisine, débarras, dégagement, deux chambres, toilettes, salle de bains. Le tout d'une superficie privative de 75,45 M².
    Selon même PV, les lieux sont occupés.
    LOT NUMÉRO MILLE QUATRE-VINGT UN (1.081) :
    UNE PLACE DE STATIONNEMENT portant le n° 30, dans le Bâtiment unique, au sous-sol.
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC) venant aux droits du CIC IBERBANCO par suite d'un acte de fusion-absorption en date du 18 octobre 2020, Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 EUROS, immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, en cette qualité, ayant pour avocat Maître Sylvie LANGLAIS, avocat au barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 100.000 €
    (CENT MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 10.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à MONTREUIL, le 5 novembre 2021, par l'avocat poursuivant, Signé Maître Sylvie LANGLAIS.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat Associé au Barreau de la Seine Saint Denis, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 7 bis rue de Vincennes (93100) MONTREUIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 20/07963)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le lundi 27 décembre 2021 de 10h00 à 10h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr et www.avoventes.fr
  • ADJU
    29/10/2021
    Dénomination : M SIMONNEAU
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES SUR LICITATION
    L'adjudication aura lieu le jeudi 2 décembre 2021 à 14h30
    Au Palais de Justice de NANTERRE (92), 6 rue Pablo Neruda
    Salle B - RDC
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à LA GARENNE-COLOMBES (92250)
    14 rue Veuve Lacroix
    Cadastré section D numéro 24, section D numéro 153, section D numéro 154, section D numéro 240, section D numéro 241, section D numéro 277, section D numéro 281, section D numéro 284, section D numéro 285, section D numéro 288, section D numéro 289, section D numéro 291, section D numéro 293
    LOT NUMÉRO CENT NEUF (109) : un APPARTEMENT dans le bâtiment B, au premier étage, porte n° B-15, comprenant suivant procès-verbal de description dressé par Maître Philippe COUDERT, Huissier de Justice Associé à COLOMBES (92), en date du 16 février 2018 : une entrée, WC, deux chambres, salle de bain, coin salon/ salle à manger avec BALCON, coin cuisine. Le tout d'une superficie privative de 69,02 M².
    Selon même PV, les lieux sont loués et occupés.
    LOT NUMÉRO DEUX CENT CINQUANTE SEPT (257) : un EMPLACEMENT DE STATIONNEMENT, dans le bâtiment C, au premier sous-sol.
    LOT NUMÉRO DEUX CENT SOIXANTE TREIZE (273) : une CAVE porte C-09, dans le bâtiment C, au deuxième sous-sol.
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 611.858.064,00 €, inscrit au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro B 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence - 75009 PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Daniel BAAL, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Sophie JEAN, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine.
    MISE À PRIX : 300.000 €
    (TROIS CENT MILLE EUROS)
    avec faculté de baisse d'un quart, puis du tiers en cas d'absence d'enchère
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de NANTERRE.
    CONSIGNATION : 30.000 € à l'ordre du Bâtonnier
    Fait et rédigé à NEUILLY SUR SEINE, le 4 octobre 2021, par l'Avocat poursuivant,
    Signé Maître Sophie JEAN.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Sophie JEAN, Avocat au Barreau des Hauts de Seine, demeurant 2 rue du Château – 92200 NEUILLY SUR SEINE, mail : [email protected], dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Avocat, Membre de la SELARL IS AVOCATS, demeurant 30 avenue du Président Kennedy – 75016 PARIS – email : [email protected] et [email protected].
    3/ Au Greffe des Criées du Tribunal Judiciaire de NANTERRE, où le cahier des conditions de vente est déposé
    4/ Sur les lieux pour visiter le mardi 16 novembre 2021 à 11h.
    5/ Sur INTERNET : www.vench.fr – www.licitor.com - www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • ADJU
    22/10/2021
    Dénomination : Me LANGLAIS
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 30 novembre 2021 à 13h30
    Au palais de justice de BOBIGNY (93) 173 avenue Paul Vaillant Couturier
    Salle n° 1
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à COUBRON (93470)
    21 avenue Pasteur
    Cadastré section B n° 2.297, lieudit « 21 avenue Pasteur » pour 06a 97ca
    LOT NUMÉRO NEUF (9) : UN LOGEMENT en partie mansardé, dans le Bâtiment A, au 2ème étage, porte à droite, comprenant selon procès-verbal de description dressé par Me Ph. LETELLIER, Huissier de Justice à TREMBLAY EN FRANCE en date du 20 OCTOBRE 2020 : pièce principale avec coin cuisine, salle d'eau avec WC, une pièce aveugle. Le tout d'une superficie privative de 31,50 M2
    Selon ce même PV, les lieux sont inoccupés
    LOT NUMÉRO DIX (10) : UN PARKING (emplacement n° 1)
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, SA au capital de 611.858.064 euros, immatriculée sous le numéro 542 016 381 au RCS de PARIS, dont le siège social est sis 6 avenue de Provence 75009 PARIS, agissant poursuite poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège, ayant pour avocat Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 70.000 €
    (SOIXANTE DIX MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 7.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à MONTREUIL, le 5 octobre 2021
    Signé Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat poursuivant
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat Associé au Barreau de la Seine Saint Denis, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 7 bis rue de Vincennes 93100 MONTREUIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 20/10640)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le mercredi 24 novembre 2021 de 11h à 11h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr - www.avoventes.fr
  • ADJU
    08/10/2021
    Dénomination : Me BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 9 novembre 2021 à 13h.30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier, salle n°1 - EN UN SEUL LOT
    Les biens et droits immobiliers
    Sis à LE BLANC MESNIL (93)
    61 rue Halévy
    Cadastrés section AW numéro 20 pour 274 M²
    Consistant en :
    UN PAVILLON D'HABITATION de 44,86 M², comprenant : salon, deux chambres, salle de bains, WC et cuisine.
    LOUE suivant bail du 5.02.2019 moyennant un loyer mensuel de 900 €.
    À la requête du CIC, Société Anonyme dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, prise en la personne de ses représentants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège, ayant pour Avocats, la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 90.000 €
    (QUATRE VINGT DIX MILLE EUROS)
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 9.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à LES PAVILLONS SOUS BOIS, le 28 septembre 2021.
    Signé la SCP DOMINIQUE - DROUX & BAQUET, Avocats.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    À la SCP DOMINIQUE - DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine Saint Denis, 14 allée Michelet (93320) LES PAVILLONS SOUS BOIS, TEL. 01.48.47.43.47.
    Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé.
    Sur les lieux pour visiter, le lundi 25 octobre 2021 de 15h30 à 16h.
    Sur Internet : ww.vench.fr – www.avoventes.fr
  • ADJU
    24/09/2021
    Dénomination : Me SIMONNEAU - Me GARLIN
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 2 novembre 2021 à 13h30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier,
    Salle n° 1,
    EN UN SEUL LOT
    Les biens et droits immobiliers sis à DRANCY (93700)
    43/49 rue Faidherbe
    Cadastré section AR n° 212, lieudit « 43 rue Faidherbe » pour une contenance de 4 ares 6 centiares.
    LOT NUMÉRO UN (01) : Au rez-de-chaussée, porte droite dans l'entrée de l'immeuble, un LOCAL COMMERCIAL consistant en une BOULANGERIE à laquelle on accède par la rue, comprenant selon procès-verbal de description dressé par Maître Ornella SARAGOUSSI VENDRAND, Huissier de Justice à PARIS, en date du 22 octobre 2019 : une arrière-boutique, W.C, un sas remise.
    LOT NUMÉRO DEUX (02) : Au rez-de-chaussée, porte gauche dans l'entrée de l'immeuble, un LOCAL COMMERCIAL consistant en un ATELIER DE FABRICATION de la Boulangerie avec un accès par l'entrée des parties communes de l'immeuble, selon même procès-verbal de description dressé par Maître Ornella SARAGOUSSI VENDRAND, Huissier de Justice à PARIS, en date du 22 OCTOBRE 2019.
    Les deux lots réunis ayant une superficie totale de 91,64 m2
    Suivant même PV, les lieux sont loués et occupés.
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 611.858.064,00 €, inscrit au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro B 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence - 75009 PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Daniel BAAL, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Nathalie GARLIN, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 70.000 €
    (SOIXANTE DIX MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 7.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à DRANCY, le 3 septembre 2021, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Nathalie GARLIN.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Nathalie GARLIN, Membre Associé de la SCPA ROULETTE – GARLIN – BOUST - MAHI, 9 rue Roger Salengro (93) DRANCY, TEL. 01.48.30.31.31, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Membre de la SELARLU IS AVOCAT, Avocat au Barreau de PARIS, 30 avenue du Président Kennedy (75016) PARIS, email : [email protected] et [email protected]
    3/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 19/13711)
    4/ Sur les lieux pour visiter le vendredi 15 octobre 2021 à 9h30
    5/ Sur INTERNET : www.vench.fr – www.licitor.com - www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • MODIFICATION 17/09/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Charpentier, Eric
    Bodacc B n°20210182, annonce n°1357
  • ADJU
    06/08/2021
    Dénomination : Maître Céline RANJARD NORMAND
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Céline RANJARD NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant 5 rue des Bourguignons à BOIS-COLOMBES (92) - T. 01.47.80.75.18
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES - EN UN LOT
    Au plus offrant et dernier enchérisseur - à l'audience du Juge de l'Exécution du
    Tribunal Judiciaire de NANTERRE – Extension – Salle B – 6, rue Pablo Neruda
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 16 SEPTEMBRE 2021 À 14H30
    Aux requêtes, poursuites et diligences de la Société dénommée CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme au capital de 611.858.064 €, immatriculée au RCS de PARIS sous le N° 542 016 381, et dont le siège social est 6 avenue de Provence à 75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège. Ayant pour avocat Me Céline RANJARD NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine.
    DESIGNATION DES BIENS A VENDRE
    Dans un ensemble immobilier sis A RUEIL MALMAISON (92)
    187 avenue Napoléon Bonaparte
    cadastré Section AX numéro 416 pour une contenance de 02a 99ca
    LE LOT N° 3 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment A, au 2ème étage, escalier A1, UN APPARTEMENT de trois pièces principales
    comprenant une entrée, une cuisine, un salon, deux chambres, une salle de bains, un water-closet. Et les 231/1 000èmes
    de la propriété du sol et des parties communes générales. LE LOT N° 4 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment A, au niveau des combles, escalier A1, UN APPARTEMENT de trois pièces principales comprenant un séjour avec une cuisine, deux chambres, un débarras, une salle de bains, un water-closet. Et les 111/1 000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales. Superficie Loi Carrez : 72 m2 (lots 3 et 4). LE LOT N° 8 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment A, au sous-sol, escalier A2, 3ème porte à gauche, UNE CAVE. Et les 3/1 000èmes de la propriété du sol et des parties communes
    générales. LE LOT N° 9 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment A, au sous-sol, escalier A2, 3ème porte à droite, UNE CAVE.
    Et les 3/1 000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales. Il ressort du procès-verbal de description dressé le 15 juin 2020 que les deux appartements sont en cours de travaux et que les deux caves ont été réunies. LIBRE
    MISE A PRIX : 70.000 euros
    Consignation pour enchérir : chèque de banque à l'ordre de Mr le Bâtonnier Séquestre représentant 10 % du montant de la mise à prix avec un minimum de 3 000 €.
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des charges
    Les enchères ne peuvent être portées que par un avocat inscrit au Barreau du TJ de NANTERRE
    Fait et rédigé à BOIS-COLOMBES le 2 Août 2021 - Signé Me C. RANJARD NORMAND Avocat
    RENSEIGNEMENTS : 1°) Me Céline RANJARD NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant 5 rue des Bourguignons à BOIS-COLOMBES (92) - T. 01.47.80.75.18 2°) Me Didier SALLIN, Avocat au Barreau de PARIS - 4 rue Brunel - 75017 PARIS - Tél. : 01.40.55.00.48. 3°) Le cahier des conditions de vente peut être consulté au Greffe du JEX du TJ de NANTERRE ou au Cabinet de l'Avocat du poursuivant
    VISITE SUR PLACE LE : 1er SEPTEMBRE 2021 DE 14H À 15H
  • DÉPÔT DES COMPTES 18/06/2021
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2020
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20210118, annonce n°4266
  • DÉPÔT DES COMPTES 18/06/2021
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2020
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20210118, annonce n°4265
  • ADJU
    04/06/2021
    Dénomination : Me EL ASSAD
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le jeudi 8 juillet 2021 à 14h00
    Au Tribunal Judiciaire de PARIS (75017), Parvis du Tribunal de Paris,
    Salle A-22
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à PARIS 11ème
    35 Boulevard Richard Lenoir
    Cadastré section 1102 BE n° 80 pour 19a 52ca
    Dans le lot de volume n°1 constitué d'une résidence de tourisme
    LOT NUMÉRO MILLE TRENTE (1.030) : UN APPARTEMENT n° 128 au 1er étage, accès par les escaliers 1, 2, 3 et par les ascenseurs communs, à gauche en sortant des ascenseurs, 6ème porte droite dans le dégagement 2 commun, comprenant selon procès-verbal de description dressé par Me LETELLIER, Huissier de Justice à TREMBLAY EN FRANCE, en date 22 OCTOBRE 2020 : entrée, WC, pièce principale avec coin cuisine, chambre et une salle de bains. Le tout d'une superficie privative de 38,35 M2.
    Selon ce même PV, les lieux sont loués au titre d'un bail commercial
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC) venant aux droits du CIC IBERBANCO par suite d'un acte de fusion-absorption en date du 18 octobre 2020, Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 EUROS, immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, en cette qualité, ayant pour Avocat Maître Maryvonne EL-ASSAAD, Avocat au Barreau de PARIS.
    MISE À PRIX : 140.000 €
    (CENT QUARANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de PARIS.
    CONSIGNATION : 14.000 € à l'ordre de Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à PARIS, le 11 mai 2021, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Maryvonne EL-ASSAAD.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Maryvonne EL-ASSAAD, Avocat au Barreau de PARIS, 2 avenue de l'Abbé Roussel - 75016 PARIS, Tél. 01.44.70.74.00, dépositaire du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Sylvie LANGLAIS, membre de la SCP LANGLAIS-CHOPIN, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis, 7 bis rue de Vincennes – 93100 MONTREUIL, Tél. 01.48.70.71.75.
    3/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de PARIS, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 21/00003)
    4/ Sur les lieux pour visiter le jeudi 1er juillet 2021 à 11h00 à 12h00
    5/ Sur INTERNET : www.vench.fr www.avoventes.fr
  • ADJU
    14/05/2021
    Dénomination : Me LANGLAISMe LANGLAIS
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 15 juin 2021 à 13h30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 rue Paul Vaillant Couturier
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à LIVRY GARGAN (93190)
    20 rue Georges Clemenceau
    Cadastré section E n° 302, lieudit « 20 rue Georges Clemenceau »
    pour 04a 02ca.
    UNE MAISON D'HABITATION comprenant selon procès-verbal de description dressé par la SCP LPL HUISSIER, Huissiers de Justice Associés à TREMBLAY EN FRANCE, en date du 3 SEPTEMBRE 2020 :
    . au rez-de-chaussée : entrée, cuisine, deux pièces, toilettes, salle d'eau.
    . à l'étage : palier desservant deux chambres
    Le tout d'une superficie privative de 88,60 m2
    UN GARAGE et UNE DÉPENDANCE
    Selon même PV, les lieux sont inoccupés.
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, S.A. au capital de 611 858 064 € immatriculée au RCS de PARIS sous le n°542 016 381 – dont le siège social est situé à PARIS (75009) 6 avenue de Provence, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés audit siège, en cette qualité, ayant pour Avocat Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 80.000 €
    (QUATRE VINGT MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 8.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à MONTREUIL, le 22 avril 2021.
    Signé Maître Sylvie LANGLAIS
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat Associé au Barreau de la Seine Saint Denis, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 7 bis avenue de Vincennes 93100 MONTREUIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 20/09215)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le jeudi 3 juin 2021 de 11h30 à 12h00
    4/ Sur INTERNET : – www.avoventes.fr
  • ADJU
    11/05/2021
    Dénomination : Maître Margaret BENITAH
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    Cabinet de Maître Margaret BENITAH, Avocat à la Cour,
    32 avenue de Saint Cloud - 78000 VERSAILLES
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES SUR LICITATION - EN UN SEUL LOT
    au plus offrant et dernier enchérisseur et à l'expiration du temps réglementaire
    Au Tribunal Judiciaire de VERSAILLES (78000) - au Palais de Justice - 5, Place André Mignot
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MERCREDI 16 JUIN 2021 À 9H30
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS
    EXPIRANT LE LUNDI 28 JUIN 2021 POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT
    UN PAVILLON (occupé)
    De 7 pièces principales (200,82 m2) - Garage, Jardin
    A JUZIERS (78) - 125 B avenue de Paris
    A LA REQUETE du : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme à Conseil d'Administration, au capital social de
    608.439.888 €, immatriculée au registre du commerce de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue
    de Provence 75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué Maître Margaret BENITAH, demeurant à VERSAILLES.
    Il sera procédé après l'accomplissement des formalités prescrites par la loi, à la date sus-indiquée, au Tribunal Judiciaire de
    Versailles, à la vente au plus offrant et dernier enchérisseur, des biens et droits immobiliers dont la désignation suit :
    Sur la Commune de JUZIERS (78820) 125 B Avenue de Paris, cadastré section AD numéro 413 lieudit « 103 Avenue de Paris »
    pour une contenance de 7 ares 29 centiares
    Désignation des BIENS :
    UNE MAISON D'HABITATION élevée sur vide sanitaire, comprenant :
    - Au rez de chaussée : entrée avec placard, water-closet, chambre, salle d'eau cuisine, arrière-cuisine à usage de cellier et
    buanderie, salon, salle à manger, espace multimédia
    - A l'étage : palier, suite parentale avec water-closet et salle de bains avec douche, deux chambres, salle d'eau
    - Garage double accolé, dont les combles ont été aménagés en studio.
    - Jardin
    Le bien sus désigné fait partie du lotissement dénommé « le Parc des Sergenteries » aux termes d'un cahier des charges approuvé
    par Monsieur le Préfet de Seine et Oise à la date du 30 janvier 1946 dont une copie a été annexé à la minute de l'acte de dépôt
    reçu par Maître BELLARGENT, Notaire à LIMAY le 20 mai 1946.
    Une servitude de passage et de passage des réseaux sur une bande de 4 mètres de large a été consentie suivant acte de Maître Frédéric
    SIMON, Notaire à LIMAY le 31 janvier 2012, par le fonds servant à savoir sur la Commune de JUZIERS (78) un immeuble cadastré section
    AD n°412 au profit du fonds dominant à savoir sur la Commune de JUZIERS (78) un immeuble cadastré section AD n°413.
    Lesdits biens plus amplement décrits dans un procès-verbal de description établi le 17 janvier 2019.
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
    MISE à PRIX : 300.000 €
    Outre les charges, clauses et conditions résultant du cahier des conditions de vente.
    NOTA : Les enchères ne peuvent être portées que par un Avocat inscrit au Barreau de VERSAILLES.
    Se munir de documents justifiant l'état civil et le régime matrimonial, le cas échéant. Une consignation préalable est obligatoire
    dont le montant est fixé à 30.000 € en un chèque de banque libellé à l'ordre du BATONNIER SEQUESTRE, outre une somme pour
    faire face aux frais et émoluments dont le montant sera indiqué par l'Avocat
    Fait et rédigé à VERSAILLES, le 26 avril 2021 par Me Margaret BENITAH Avocat
    S'adresser pour les renseignements :
    1°) au Cabinet de Maître Margaret BENITAH, rédacteur du cahier des conditions de vente et dépositaire d'une copie,
    32 avenue de Saint Cloud à VERSAILLES - 78000 – Tél. 01.30.21.95.48 - Tél.vente 01.85.76.52.52.
    2°) au Greffe du JEX du Tribunal Judiciaire de VERSAILLES, où le cahier des conditions de vente peut être consulté.
    VISITES SUR PLACE avec Maître GAS, Huissier de justice à VERSAILLES :
    le lundi 7 juin 2021 de 14h30 à 16h30 et le mardi 8 juin 2021 de 9h30 à 11h30
    Légale certifiée - La Semaine IDF du 11/05
  • ADJU
    07/05/2021
    Dénomination : Me CHOPIN
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le jeudi 10 juin 2021 à 9h30
    Au Palais de Justice de CRÉTEIL (94), Place du Palais
    Salle A (ou B) – Rez-de-chaussée – Bâtiment Nord
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à ORLY (94310)
    7 et 9 rue Jean Mermoz – ZAC DES AVIATEURS – Lot C1 de la ZAC
    Cadastré section AE numéro 480, lieudit « rue Jean Mermoz » pour une contenance de 27 ares 9 centiares
    Au 9 rue Jean Mermoz – 94310 ORLY
    LOT NUMÉRO CENT DIX (110) : un APPARTEMENT B202 de quatre pièces, dans le Bâtiment B, au deuxième étage, escalier B, dégagement gauche, porte fond, comprenant selon procès-verbal de description dressé par Me Bertrand TRUTTMANN, Huissier de Justice Associé au KREMLIN-BICÊTRE (94), en date du 10 janvier 2020 : entrée et couloir de dégagement, trois chambres, séjour/ salle à manger donnant sur un BALCON avec coin cuisine, SAS, salle de bains, WC. Le tout d'une superficie privative de 80,09 M².
    LOT NUMÉRO DEUX CENT TRENTE DEUX (232) : un PARKING DOUBLE numéro 32-36, dans le Bâtiment S, escaliers SA et SB, au premier sous-sol.
    Selon même PV, les lieux sont loués et occupés.
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, SA au capital de 611.858.064 euros, immatriculée sous le numéro 542 016 381 au RCS de PARIS, dont le siège social est sis 6 avenue de Provence 75009 PARIS, agissant poursuite poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège, ayant pour avocat Maître Florence CHOPIN, Avocat au Barreau du Val de Marne.
    MISE À PRIX : 120.000 €
    (CENT VINGT MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL.
    CONSIGNATION : 12.000 € à l'ordre du Bâtonnier Ventes
    Fait et rédigé à CRÉTEIL, le 12 avril 2021
    Signé Maître Florence CHOPIN, Avocat poursuivant
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Florence CHOPIN, Avocat Associé au Barreau du Val de Marne, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 1 à 5 avenue Pierre Brossolette 94000 CRÉTEIL, TEL. 01.42.07.29.56, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de CRÉTEIL, où le cahier des conditions de vente est déposé, les lundis et mardis (N° RG 20/00012)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le vendredi 28 mai 2021 de 9h00 à 10h00
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr - www.avoventes.fr
  • ADJU
    30/04/2021
    Dénomination : Me LANGLAIS
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 8 juin 2021 à 13h30
    Au palais de justice de BOBIGNY (93) 173 avenue Paul Vaillant Couturier
    Salle n° 1
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à SEVRAN (93270)
    2 à 46 et 48 à 54 Chemin de Savigny
    Cadastré section AI n° 94, lieudit « 2 sur le Chemin de Villepinte » pour une 18 a 80 ca et section AI n°246, lieudit « 9001 allée Henri Mouly » pour 1 ha 97 a 65 ca
    Au 22 Chemin de Savigny
    LOT NUMÉRO TRENTE QUATRE (34) : UN APPARTEMENT de deux pièces type 2B portant le n°13 dans le Bâtiment A, au premier étage, 1ère porte gauche en montant l'escalier comprenant selon procès-verbal de description dressé par Me Ph. LETELLIER, Huissier de Justice à TREMBLAY EN France en date du 18 FÉVRIER 2020 : entrée, pièce principale, cuisine, garde manger, dégagement, toilettes, salle d'eau, une chambre. Le tout d'une superficie privative de 45,90 M2
    Selon même PV, les lieux sont loués et occupés pour un loyer mensuel de 890 €
    LOT NUMÉRO VINGT DEUX (22) : UNE CAVE portant le n° 18 dans le Bâtiment A, au sous-sol, escalier 2.
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Banque régie par les articles L 511-1 et suivants du Code Monétaire et Financier, SA au capital de 611.858.064 euros, immatriculée sous le numéro 542 016 381 au RCS de PARIS, dont le siège social est sis 6 avenue de Provence 75009 PARIS, agissant poursuite poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège, ayant pour avocat Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 60.000 €
    (SOIXANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 6.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à MONTREUIL, le 12 avril 2021
    Signé Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat poursuivant
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat Associé au Barreau de la Seine Saint Denis, Membre de la SCP LANGLAIS CHOPIN, 7 bis rue de Vincennes 93100 MONTREUIL, TEL. 01.48.70.71.75, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 20/03506)
    3/ Sur les lieux pour visiter, le jeudi 27 mai 2021 de 10h00 à 10h30
    4/ Sur INTERNET : www.vench.fr - www.avoventes.fr
  • AVIS DE CONVOCATION
    26/04/2021
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Journal : affiches-parisiennes.com
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Société anonyme
    au capital de 611 858 064 euros
    Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris
    542.016.381 RCS Paris
    ---------
    AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS
    EMISSION DE € 137.205.000 MAI 1985 – CODE FR0000047805 -
    Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mardi 11 mai 2021 à 15 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :
    Avertissement : dans le contexte du COVID 19, le président du conseil d'administration, a décidé de tenir l'assemblée générale hors la présence physique des porteurs de Titres Participatifs.
    Nous vous rappelons que vous pouvez exprimer votre vote sans être physiquement présents, en amont de l'assemblée générale, par correspondance ou par procuration donnée à la société, sans indication de mandataire.
    En raison de circonstances extérieures à la société rendant impossible la reprographie et la communication du livret de convocation, traditionnellement annexé au formulaire de vote par correspondance ou par procuration, l'ensemble des documents relatifs à l'assemblée générale est tenu à la disposition des propriétaires sur le site Internet de la société, accessible par le lien ci-après https://www.cic.fr/fr/institutionnel/actionnaires-et-investisseurs/information-reglementee.html puis en sélectionnant rapports financiers annuels 2021
    ORDRE DU JOUR
    ? Lecture du rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020 ;
    ? Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;
    ? Pouvoirs pour les formalités.
    ------------------------------
    Première résolution
    Rapport du conseil d'administration et rapport des commissaires aux comptes
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration sur la situation et l'activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020, du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l'exercice clos le 31.12.2020. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2021.
    Deuxième résolution
    Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises
    L'assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.
    Rappel des conditions de participation à l'assemblée générale des propriétaires de titres participatifs
    Les modalités présentées ci-après prennent en considération la situation exceptionnelle liée à la crise sanitaire actuelle et tiennent compte des dispositions du décret n°2021-255 du 9 mars 2021 prorogeant la durée d'application de l'ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 portant adaptation des règles de réunion et délibération des assemblées et organes dirigeants des personnes morales et entités dépourvues de personnalité morale de droit privé en raison de l'épidémie de Covid-19 modifiée par l'Ordonnance n°2020-1497 du 2 décembre 2020 et du décret n°2020-418 du 10 avril 2020 en portant les mesures d'application, tel que modifié par le décret n°2020-1614 du 18 décembre 2020.
    Conformément aux dispositions de l'Ordonnance n° 2020-321 du 25 mars 2020 autorisant la tenue de
    l'assemblée hors la présence de ses propriétaires ou des autres personnes ayant le droit d'y assister,
    aucune carte d'admission ne pourra être adressée aux propriétaires qui en feraient la demande.
    Pour être admis à voter à cette assemblée ou s'y faire représenter,
    —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;
    —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de Crédit Industriel et Commercial - Service Assemblées - 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l'adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d'investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Modalités particulières de « participation » à l'assemblée générale dans le contexte de crise sanitaire
    Les détenteurs de titres participatifs peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :
    a) Donner une procuration à un autre actionnaire, son conjoint ou partenaire avec lequel il a conclu un PACS, étant précisé que, dans ce cas, le mandataire devra voter par correspondance au titre de ce pouvoir ;
    b) Adresser une procuration à la société sans indication de mandat (pouvoir au président) ;
    c) Voter par correspondance.
    Les détenteurs de titres participatifs pourront voter par correspondance ou donner pouvoir, en utilisant le formulaire de vote prévu à cet effet. Ces moyens de participation mis à la disposition des actionnaires sont désormais les seuls possibles.
    Le détenteur de titres participatifs au nominatif inscrit depuis un mois au moins à la date de l'avis de convocation recevra le courrier de convocation accompagné d'un formulaire unique par courrier postal.
    A compter de la convocation, les détenteurs de titres participatifs au porteur pourront, demander par écrit à leur teneur de compte de leur adresser ledit formulaire. Il sera fait droit aux demandes reçues au plus tard six jours avant la date de l'assemblée.
    Le formulaire unique de vote par correspondance ou de pouvoir devra être renvoyé, accompagné pour les détenteurs de titres participatifs au porteur de leur attestation de participation.
    Le formulaire de vote par correspondance devra être reçu par les services de CIC, soit par voie postale à l'adresse suivante : CIC Service Assemblées 6, avenue de Provence 75452 Paris Cedex 09, soit par voie électronique à l'adresse suivante : [email protected], au plus tard le 7 mai 2021.
    Les mandats à un tiers peuvent valablement parvenir aux services de CIC, soit par voie postale à l'adresse suivante : CIC Service Assemblées 6, avenue de Provence 75452 Paris Cedex 09, soit par voie électronique à l'adresse suivante : [email protected], jusqu'au quatrième jour précédant la date de l'assemblée générale, à savoir au plus tard le 7 mai 2021.
    Le mandataire ne pourra assister physiquement à l'Assemblée. Il devra nécessairement adresser ses instructions pour l'exercice des mandats dont il dispose, à la société ou à son intermédiaire habilité par voie électronique à l'adresse suivante : [email protected], via le formulaire sous la forme d'un vote par correspondance, au plus tard le quatrième jour précédant la date de l'assemblée, à savoir au plus tard le 7 mai 2021.
    Un détenteur de titres participatifs qui aurait déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d'admission ou une attestation de participation peut choisir un autre mode de participation à l'assemblée sous réserve que son instruction en ce sens parvienne à la société dans des délais compatibles avec les règles relatives à chaque mode de participation. Les précédentes instructions reçues sont alors révoquées.
    Le Crédit Industriel et Commercial
  • ADJU
    05/03/2021
    Dénomination : Me SIMONNEAU - Me GARLIN
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 13 avril 2021 à 13h30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier,
    Salle n° 1,
    EN UN SEUL LOT
    Les biens et droits immobiliers sis à DRANCY (93700)
    43/49 rue Faidherbe
    Cadastré section AR n° 212, lieudit « 43 rue Faidherbe » pour une contenance de 4 ares 6 centiares.
    LOT NUMÉRO UN (01) : Au rez-de-chaussée, porte droite dans l'entrée de l'immeuble, un LOCAL COMMERCIAL consistant en une BOULANGERIE à laquelle on accède par la rue, comprenant selon procès-verbal de description dressé par Maître Ornella SARAGOUSSI VENDRAND, Huissier de Justice à PARIS, en date du 22 octobre 2019 : une arrière-boutique, W.C, un sas remise.
    LOT NUMÉRO DEUX (02) : Au rez-de-chaussée, porte gauche dans l'entrée de l'immeuble, un LOCAL COMMERCIAL consistant en un ATELIER DE FABRICATION de la Boulangerie avec un accès par l'entrée des parties communes de l'immeuble, selon même procès-verbal de description dressé par Maître Ornella SARAGOUSSI VENDRAND, Huissier de Justice à PARIS, en date du 22 OCTOBRE 2019.
    Les deux lots réunis ayant une superficie totale de 91,64 m2
    Suivant même PV, les lieux sont loués et occupés.
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 611.858.064,00 €, inscrit au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro B 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence - 75009 PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Daniel BAAL, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Nathalie GARLIN, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 70.000 €
    (SOIXANTE DIX MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 7.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à DRANCY, le 16 février 2021, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Nathalie GARLIN.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Nathalie GARLIN, Membre Associé de la SCPA ROULETTE – GARLIN – BOUST - MAHI, 9 rue Roger Salengro (93) DRANCY, TEL. 01.48.30.31.31, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Membre de la SELARLU IS AVOCAT, Avocat au Barreau de PARIS, 30 avenue du Président Kennedy (75016) PARIS, email : [email protected] et [email protected]
    3/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 19/13711)
    4/ Sur les lieux pour visiter le vendredi 19 mars 2021 à 9h30
    5/ Sur INTERNET : www.vench.fr – www.licitor.com - www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • ADJU
    26/02/2021
    Dénomination : Me SIMONNEAU / Me GARLIN
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 6 avril 2021 à 13h30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier,
    Salle n° 1,
    EN UN SEUL LOT
    Un bien sis à GAGNY (93220)
    30-32 avenue Henri Barbusse
    Cadastré section BY numéro 98, lieudit « 30 avenue Henri Barbusse » pour une contenance de 3 ares 48 centiares.
    Selon procès-verbal de description dressé par Me SARAGOUSSI, Huissier de Justice à PARIS, en date du 18 DÉCEMBRE 2019, la désignation actuelle est la suivante :
    Un TERRAIN sur lequel sont édifiés onze boxes pour voitures automobiles et un réduit construit en dur, côté gauche (abritant un compteur d'eau et d'électricité).
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 611.858.064,00 €, inscrit au RCS de PARIS sous le n° 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence (75009) PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Daniel BAAL, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Nathalie GARLIN, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 100.000 €
    (CENT MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 10.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à DRANCY, le 9 février 2021, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Nathalie GARLIN.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Nathalie GARLIN, Membre Associé de la SCPA ROULETTE – GARLIN – BOUST - MAHI, 9 rue Roger Salengro (93) DRANCY, TEL. 01.48.30.31.31, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Membre de la SELARLU IS AVOCAT, Avocat au Barreau de PARIS, 30 avenue du Président Kennedy (75016) PARIS, email : [email protected] et [email protected].
    3/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 20/01882)
    4/ Sur les lieux pour visiter le lundi 15 mars 2021 à 9h30
    5/ Sur INTERNET : www.vench.fr www.licitor.com www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • ADJU
    09/02/2021
    Dénomination : Maître Margaret BENITAH,
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    Cabinet de Maître Margaret BENITAH, Avocat à la Cour, 32 avenue de Saint Cloud - 78000 VERSAILLES
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES - EN UN SEUL LOT
    au plus offrant et dernier enchérisseur et à l'expiration du temps réglementaire
    Au Tribunal Judiciaire de VERSAILLES (78000) - au Palais de Justice - 5, Place André Mignot
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MERCREDI 24 MARS 2021 À 9H30
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS
    EXPIRANT LE LUNDI 6 AVRIL 2021 POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT
    UN APPARTEMENT (loué à usage professionnel)
    Au rez-de-chaussée sur rue de 2 pièces principales (31,15 m2)
    A DAMPIERRE (78) - 2 rue de Maincourt
    A LA REQUETE du : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme à Conseil d'Administration, au capital social de
    608.439.888 €, immatriculée au registre du commerce de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue
    de Provence 75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué Maître Margaret BENITAH, demeurant à VERSAILLES.
    Il sera procédé après l'accomplissement des formalités prescrites par la loi, à la date sus-indiquée, au Tribunal Judiciaire de
    VERSAILLES, à la vente au plus offrant et dernier enchérisseur, des biens et droits immobiliers dont la désignation suit :
    Dans un ensemble immobilier situé à DAMPIERRE (Yvelines) au 2 rue de Maincourt : Cadastré section B n° 103 lieudit « 2
    rue de Maincourt » pour 01a 55ca
    Désignation des BIENS :
    LOT numéro UN (1) - UN APPARTEMENT situé au rez-de-chaussée sur rue, dans le bâtiment I comprenant : une entrée, une
    chambre, une cuisine, une salle de douche et WC.
    Et les cent vingt et un/millièmes (121/1.000èmes) de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les cent vingt-cinq/millièmes (125/1.000èmes) des parties communes spéciales au bâtiment I.
    LOT numéro DOUZE (12) - Nouveau lot issu de l'ancien lot n° 2 LOCAL
    Et les quarante-trois/millièmes (43/1000èmes) des parties communes générales
    Et les quarante-cinq/millièmes (45/1000èmes) des parties communes spéciales au bâtiment I
    Il résulte du PV descriptif sus mentionné que les lots 1 et 12 ont été réunis en un cabinet de consultation se composant : Entrée,
    couloir de desserte, deux salles de consultations, cuisine/WC. Les lieux sont loués suivant bail professionnel en date du 6 juillet 2015.
    ETAT DESCRIPTIF DE DIVISION – REGLEMENT DE COPROPRIETE : L'ensemble immobilier sus désigné a fait l'objet d'un état descriptif
    de division et règlement de copropriété établi aux termes d'un acte reçu par Maître Pierre-Louis MASSABIE, Notaire à BLAYE (Gironde) le 10 avril 2007, dont une copie authentique a été publiée au service de la publicité foncière de RAMBOUILLET, le 13 juin 2007 volume 2007P numéro 3284. Aux termes d'un acte reçu par Maître GALONNIER, Notaire à ROCHEFORT EN YVELINES, en date du 10 février 2011 publié
    au service de la publicité foncière de RAMBOUILLET le 17 mars 2011 volume 2011P numéro 1696, il a été établi un modificatif de l'état descriptif de division et règlement de copropriété concernant l'ensemble immobilier situé à DAMPIERRE (Yvelines) au 2 rue de Maincourt
    Les biens dont s'agit ont fait l'objet d'un procès-verbal de description dressé le 12 Mars 2020
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
    MISE à PRIX : 70.000 €
    Outre les charges, clauses et conditions résultant du cahier des conditions de vente.
    NOTA : Les enchères ne peuvent être portées que par un Avocat inscrit au Barreau de VERSAILLES.
    Se munir de documents justifiant l'état civil et le régime matrimonial, le cas échéant. Une consignation préalable est obligatoire
    dont le montant est fixé à 7.000 € en un chèque de banque libellé à l'ordre du BATONNIER SEQUESTRE, outre une somme pour faire face aux frais et émoluments dont le montant sera indiqué par l'Avocat
    Fait et rédigé à VERSAILLES, le 29 janvier 2021 par Me Margaret BENITAH Avocat
    S'adresser pour les renseignements :
    1°) au Cabinet de Maître Margaret BENITAH, rédacteur du cahier des conditions de vente et dépositaire d'une copie, 32 avenue de Saint Cloud à VERSAILLES - 78000 – Tél. 01.30.21.95.48 - Tél.vente 01.85.76.52.52.
    2°) au Greffe du JEX du Tribunal Judiciaire de VERSAILLES, où le cahier des conditions de vente peut être consulté.
    VISITES SUR PLACE : LE 18 MARS 2021 DE 9 H 30 À 11 H 30 et de 12 H À 14 H
  • ADJU
    05/02/2021
    Dénomination : Me SIMONNEAU - Me GARLIN
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHÈRES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 9 mars 2021 à 13h30
    Au Palais de Justice de BOBIGNY (93), 173 avenue Paul Vaillant Couturier,
    Salle n° 1,
    EN UN SEUL LOT
    Un bien sis à VILLEMOMBLE (93250)
    29 avenue Longperier
    Cadastré section P numéro 75, lieudit « avenue Longperier » pour une contenance de 2 ares 26 centiares.
    Selon procès-verbal de description dressé par Me SARAGOUSSI, Huissier de Justice à PARIS, en date du 17 JUILLET 2018, la désignation actuelle est la suivante :
    Un HANGAR à usage de garage.
    Selon même PV, les lieux sont loués et occupés
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 611.858.064,00 €, inscrit au RCS de PARIS sous le n° 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence (75009) PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Daniel BAAL, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Nathalie GARLIN, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis.
    MISE À PRIX : 50.000 €
    (CINQUANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de BOBIGNY.
    CONSIGNATION : 5.000 € à l'ordre du Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à DRANCY, le 12 janvier 2021, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Nathalie GARLIN.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Nathalie GARLIN, Membre Associé de la SCPA ROULETTE – GARLIN – BOUST - MAHI, 9 rue Roger Salengro (93) DRANCY, TEL. 01.48.30.31.31, dépositaire d'une copie du cahier des conditions de vente.
    2/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Membre de la SELARLU IS AVOCAT, Avocat au Barreau de PARIS, 30 avenue du Président Kennedy (75016) PARIS, email : [email protected] et [email protected].
    3/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé (N° RG 18/10441)
    4/ Sur les lieux pour visiter le mardi 23 février 2021 à 9h30
    5/ Sur INTERNET : www.vlimmo.fr www.licitor.com www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • MODIFICATION 15/12/2020
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur représentant les salariés partant : Paillet, William ; nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Paitre, nom d'usage : Girot, Pascale
    Bodacc B n°20200243, annonce n°3267
  • MODIFICATION 19/11/2020
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 611 858 064,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur le capital (augmentation)
    Bodacc B n°20200225, annonce n°3329
  • IMMATRICULATION 18/11/2020
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc A n°20200224, annonce n°527
  • IMMATRICULATION 15/11/2020
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc A n°20200222, annonce n°369
  • ADJU
    29/09/2020
    Dénomination : Maître Margaret BENITAH
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    Cabinet de Maître Margaret BENITAH, Avocat à la Cour
    32 avenue de Saint Cloud - 78000 VERSAILLES
    VENTE AUX ENCHER ES PUB LIQUES - EN UN SEUL LOT
    au plus offrant et dernier enchérisseur et à l'expiration du temps réglementaire
    Au Tribunal Judiciaire de VERSAILLES (78000) - au Palais de Justice - 5, Place André Mignot
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MERCREDI 18 NOVEMBRE 2020 À 9H30
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS
    EXPIRANT LE LUNDI 30 NOVEMBRE 2020 POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT
    UN STUDIO (OCCUPÉ) - ( 29,54 m2)
    UN EMPLACEMENT DE STATIONNEMENT
    A ECQUEVILLY (78) - 9 Place de Fresnes
    A LA REQUETE :
    du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme à Conseil d'Administration, au capital social de 608.439.888 €,
    immatriculée au registre du commerce de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue de Provence
    75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de son représentant légal en exercice domicilié en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué Maître Margaret BENITAH.
    Il sera procédé après l'accomplissement des formalités prescrites par la loi, à la date sus-indiquée, au Tribunal Judiciaire de VERSAILLES, à la vente au plus offrant et dernier enchérisseur, des biens et droits immobiliers dont la désignation suit :
    Dans un ensemble immobilier situé à ECQUEVILLY (78920), 9 Place de Fresnes
    Cadastré section AB n°52 lieudit 41 rue de la République, pour une contenance de 14a et 62ca, Comprenant :
    Lot de copropriété numéro cinquante (50) :
    Escalier B, sous les combles, UN STUDIO numéro 50 composé de séjour, coin cuisine, salle d'eau avec WC,
    Et les quatre vingt dix-sept / dix millièmes (97/10.000èmes) des parties communes générales
    D'une superficie d'après titre de 29,86 m2
    Lot de copropriété cent six (106)
    Escalier A-B au deuxième sous-sol, UN STATIONNEMENT numéro 55
    Et les onze / dix millièmes (11/10.000èmes) des parties communes générales.
    ETAT DESCRIPTIF DE DIVISION – R EGLEMENT DE COPROPRIETE :
    L'ensemble immobilier sus désigné a fait l'objet d'un état descriptif de division et règlement de copropriété établi aux termes
    d'un acte reçu par Maître BRESJANAC, Notaire à Paris, le 4 décembre 2006, publié au service de la publicité foncière de Versailles 3 le 4 janvier 2007 volume 2007 P n°59.
    Lesdits biens plus amplement décrits dans un procès-verbal de description établi le 30 OCTOBRE 2019
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
    MISE à PRIX : 60.000 €
    Outre les charges, clauses et conditions résultant du cahier des conditions de vente.
    NOTA : Les enchères ne peuvent être portées que par un Avocat inscrit au Barreau de VERSAILLES. Se munir de documents justifiant l'état civil et le régime matrimonial, le cas échéant. Une consignation préalable est obligatoire dont le montant est fixé à 6.000 € en un chèque de banque libellé à l'ordre du Bâtonnier SEQUESTRE, outre une somme pour faire face aux frais et émoluments dont le montant sera indiqué par l'Avocat.
    Fait et rédigé à VERSAILLES, le 22 septembre 2020 par Me Margaret BENITAH Avocat.
    S'adresser pour les renseignements : 1°) Au Cabinet de Maître Margaret BENITAH, Avocat à la Cour, 32 avenue de Saint
    Cloud à VERSAILLES - 78000 - Tél : 01.30.21.95.48 - Tél. vente : 01.85.76.52.52. 2°) Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de VERSAILLES, où le cahier des conditions de vente peut être consulté
    VISITES SUR PLACE LES : 5 NOVEMB R E 2020 DE 9 H 30 À 11 H 30 ET LE 6 NOVEMB R E 2020 DE 14 H À 16 H
  • VENTE 25/06/2020
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Ancien propriétaire : CIC IBERBANCO
    Bodacc A n°20200122, annonce n°534
  • DÉPÔT DES COMPTES 16/06/2020
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2019
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20200115, annonce n°3457
  • DÉPÔT DES COMPTES 16/06/2020
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2019
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20200115, annonce n°3456
  • ADJU
    24/04/2020
    Dénomination : ME SIMMONEAU
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le jeudi 28 mai 2020 à 14h.
    Au Palais de Justice de PARIS (75017),
    Parvis du Tribunal de Paris,
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à PARIS 06ème
    3 avenue de l'Observatoire
    Cadastré section AP n° 9, lieudit « 3 avenue de l'Observatoire » pour 5a 1ca
    LOT NUMÉRO SOIXANTE DEUX (62) : un ESPACE D'HABITATION comprenant suivant le procès-verbal de description dressé par la SELARL ORNELLA SARAGOUSSI-VENDRAND, Huissier de Justice à PARIS (75), en date du 15 JUIN 2018 : petite mezzanine servant de rangement, toilettes, pièce principale – séjour, salle d'eau, emplacement pour cuisine, emplacement pour chambre à coucher. Le tout d'une superficie privative de 52,24 M².
    Selon même PV, les lieux sont libres
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme, au capital de 608.439.888,00 €, inscrit au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro B 542 016 381, dont le siège social est sis 6, avenue de Provence - 75009 PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du Conseil d'Administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Alain FRADIN, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour Avocat Maître Isabelle SIMONNEAU, Avocat au Barreau de PARIS.
    MISE À PRIX : 250.000 €
    (DEUX CENT CINQUANTE MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d'avocat postulant près le Tribunal Judiciaire de PARIS.
    CONSIGNATION : 25.000 € à l'ordre de Bâtonnier Séquestre
    Fait et rédigé à PARIS, le 2 avril 2020, par l'avocat poursuivant,
    Signé Maître Isabelle SIMONNEAU
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ À Maître Isabelle SIMONNEAU, Membre de la SELARLU IS AVOCAT, Avocat au Barreau de PARIS, 30 avenue du Président Kennedy (75016) PARIS, email : [email protected] et [email protected] , dépositaire du cahier des conditions de vente.
    2/ Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de PARIS, où le cahier des conditions de vente est déposé. (RG 18/00224)
    3/ Sur les lieux pour visiter le lundi 18 mai 2020 à 10h.
    4/ Sur INTERNET : www.vlimmo.fr - www.licitor.com - www.isabellesimonneau-avocats.fr
  • VENTE 10/11/2019
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution (immatriculation d'une personne morale, uniquement)
    Ancien propriétaire : ADEPI
    Bodacc A n°20190217, annonce n°756
  • DÉPÔT DES COMPTES 20/10/2019
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2017
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20190203, annonce n°9333
  • DÉPÔT DES COMPTES 30/09/2019
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2018
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20190189, annonce n°4782
  • ADJU
    13/09/2019
    Dénomination : BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1)
    EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, du lot ci-après désigné
    L'adjudication aura lieu le MARDI 29 OCTOBRE 2019 à 13 H 30
    Dans un ensemble immobilier sis à PIERREFITTE-SUR SEINE (93)
    71 rue Jules Châtenay
    LOT N° 4 : UN PAVILLON de plein pied situé en façade sur l'avenue Jules Châtenay et sur la cour commune, côté gauche de la propriété, formant un seul bâtiment et comprenant :
    - au rez-de-chaussée : un séjour en entrant avec coin-cuisine, une salle de bain avec w.-c., un couloir, deux chambres
    SUPERFICIE : 45,19 m²
    Jouissance exclusive d'un Jardin de 48,90 m²
    LIBRE
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL – CIC, Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence.
    Ayant pour Avocats, la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    MISE A PRIX : 50.000 Euros (Cinquante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d'un Avocat inscrit
    près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 5.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, où il a été déposé,
    - A la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    Sur les lieux pour visiter le Mercredi 23 octobre 2019 de 14 H 30 à 15 Heures
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 5 septembre 2019
    Signé : SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
  • ADJU
    13/09/2019
    Dénomination : Maître Sylvie LANGLAIS
    Journal : Affiches Parisiennes
    Cabinet de Maître Sylvie LANGLAIS
    Membre de la SCP LANGLAIS-CHOPIN
    Avocat au Barreau de Seine Saint Denis
    7 bis rue de Vincennes
    A MONTREUIL SOUS BOIS (93)
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au plus offrant et dernier enchérisseur
    et à l'expiration du temps réglementaire
    EN UN SEUL LOT
    UNE MAISON (occupée)
    De 3 pièces principales (50,54 m²)
    Jardin
    23 Avenue Védrines
    AU BLANC MESNIL (93150)
    L'adjudication aura lieu le MARDI VINGT-DEUX OCTOBRE DEUX MILLE DIX NEUF à TREIZE HEURES TRENTE par devant le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, 173 Avenue Paul Vaillant Couturier, salle 1
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS EXPIRANT LE LUNDI 4 Novembre 2019 POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT.
    A LA REQUETE du :
    CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme à Conseil d'Administration, au capital social de 608.439.888 €, immatriculée au registre du commerce de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue de Provence 75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué Maître Sylvie LANGLAIS, avocat au Barreau de la Seine Saint Denis, membre de la SCP LANGLAIS-CHOPIN, demeurant à MONTREUIL-SOUS-BOIS (93) 7 bis Rue de Vincennes
    Il sera procédé après l'accomplissement des formalités prescrites par la loi, à la date sus-indiquée, au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, à la vente au plus offrant et dernier enchérisseur, des biens et droits immobiliers dont la désignation suit :
    Dans un ensemble immobilier situé au BLANC MESNIL (93) 23 Avenue Védrines, cadastré section BH numéro 220 pour une contenance de 3 ares ;
    Lot numéro SIX (6)
    Maison située au rez-de-chaussée du bâtiment B comprenant : entrée, chambre avec dressing, chambre, cuisine, salle d'eau, séjour et cour avec cabanon.
    Et les 2767/10000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales
    Et les 10000/10000èmes des parties communes propres au bâtiment B
    L'accès à ladite maison se fait par les parties communes du bâtiment A.
    Il a été porté à la connaissance des éventuels acquéreurs que les biens seraient loués selon bail du 1er février 2019. Ce bail ayant été conclu, d'une part, postérieurement à la délivrance du commandement de payer valant saisie et d'autre part, par la SCI BENGRINE, qui n'est pas le propriétaire, est donc nul.
    Les acquéreurs devront faire leur affaire personnelle de l'occupation des lieux.
    ETAT DESCRIPTIF DE DIVISION ET REGLEMENT DE COPROPRIETE
    L'ensemble immobilier sus désigné a fait l'objet d'un état descriptif de division et règlement de copropriété établi aux termes d'un acte reçu par Maître CHELLY, Notaire à DANGEAU le 28 juin 2013 dont une copie authentique a été publiée au 3ème bureau du service de la publicité foncière de BOBIGNY le 17/07/2013 volume 2013 P numéro 2937.
    Lesdits biens plus amplement décrits dans un procès-verbal de description établi le 26 mars 2019
    MISE A PRIX
    Outre les charges, clauses et conditions résultant du cahier des conditions de vente, les enchères seront ouvertes sur la mise à prix de QUARANTE MILLE EUROS (40.000 €)
    NOTA : Les enchères ne peuvent être portées que par un Avocat inscrit au Barreau de BOBIGNY.
    Se munir de documents justifiant l'état civil et le régime matrimonial, le cas échéant.
    Une consignation préalable est obligatoire dont le montant est fixé à 4.000 € en un chèque de banque libellé à l'ordre du Bâtonnier SEQUESTRE, outre une somme pour faire face aux frais et émoluments dont le montant sera indiqué par l'Avocat.
    Fait et rédigé à MONTREUIL, le 4 Septembre 2019 par Maître Sylvie LANGLAIS, Avocat.
    S'adresser pour les renseignements :
    1°) au Cabinet de Maître Sylvie LANGLAIS, rédacteur du cahier des conditions de vente et dépositaire d'une copie, 7 bis rue de Vincennes à Montreuil sous-bois - Tél. 01.48.70.71.75
    2°) au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente peut être consulté.
    VISITE SUR PLACE : le lundi 14 octobre 2019 de 9 h 30 à 10 h 30
  • ADJU
    06/09/2019
    Dénomination : Maître Elise BARANIACK
    Journal : Affiches Parisiennes
    Cabinet de Maître Elise BARANIACK (SCP WUILQUE, BOSQUE, TAOUIL BARANIACK DEWINNE)
    Avocat au Barreau de la Seine-St-Denis, demeurant 2, Place de la République 93600 AULNAY-SOUS-BOIS - Tel : 01.48.66.62.47
    VENTE IMMOBILIERE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY 173, Avenue Paul Vaillant Couturier
    DESIGNATION
    Divers biens et droits immobiliers sis a
    BONDY (93)
    216 avenue de Rosny
    Cadastré section AG n° 322 pour 4a 46ca formant le lot de copropriété n° 2
    UN APPARTEMENT, dans le bâtiment A, comprenant :
    Au rez-de-chaussée : palier
    Au 1er étage : 2 pièces, cuisine, salle d'eau avec WC 2 pièces sous combles
    MISE à PRIX : 90.000 Euros
    Outre les charges clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    L'adjudication aura lieu le MARDI 22 OCTOBRE 2019 à 13h30
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats inscrits près le TGI de BOBIGNY
    Fait et rédigé à AULNAY-SOUS-BOIS, le 23 Août 2019 signé, Me E. BARANIACK.
    CONDITIONS DE LA VENTE :
    - Consultation sans frais du cahier des conditions de vente dressé par Me BOSQUE de la SCP WUILQUE-BOSQUE-TAOUILBARANIACK-DEWINNE-, décrivant les conditions de la vente, auprès du Secrétariat Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande
    Instance de Bobigny - 173 avenue Paul Vaillant Couturier 93008 Bobigny où il est déposé et au cabinet de l'Avocat poursuivant.
    Pour tous renseignements et pour enchérir, s'adresser à :
    SCP WUILQUE, BOSQUE, TAOUIL,BARANIACK, DEWINNE, Avocats associés au Barreau de la Seine-St-Denis, demeurant
    2 Place de la République 93600 AULNAY-SOUS BOIS T. : 01.48.66.62.47 ou sur le site www.wbtb-avocats.fr
    VISITE LE MERCREDI 16 OCTOBRE 2019 DE 11 H 30 à 12 H 00
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
    A la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), société anonyme au capital social de 608.439.888 € immatriculée au RCSde PARIS sous le N°B 542 016 381 dont le siège social est sis 6, avenue de Provence 75009 PARIS agissant poursuites et diligences de ses représentants
    légaux domiciliés en cette qualité audit siège. Ayant pour Avocat Me Elise BARANIACK de la SCP WUILQUE - BOSQUÉ – TAOUIL – BARANIACK - DEWINNE, Avocats au Barreau de la Seine Saint Denis.
    Cabinet de Maître Elise BARANIACK (SCP WUILQUE, BOSQUE, TAOUIL BARANIACK DEWINNE)
    Avocat au Barreau de la Seine-St-Denis, demeurant 2, Place de la République 93600 AULNAY-SOUS-BOIS - Tel : 01.48.66.62.47
    VENTE IMMOBILIERE AUX ENCHERES PUBLIQUES au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY 173, Avenue Paul Vaillant Couturier
    DESIGNATION
    Divers biens et droits immobiliers sis a
    BONDY (93)
    216 avenue de Rosny
    Cadastré section AG n° 322 pour 4a 46ca formant le lot de copropriété n° 2
    UN APPARTEMENT, dans le bâtiment A, comprenant :
    Au rez-de-chaussée : palier
    Au 1er étage : 2 pièces, cuisine, salle d'eau avec WC 2 pièces sous combles
    MISE à PRIX : 90.000 Euros
    Outre les charges clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    L'adjudication aura lieu le MARDI 22 OCTOBRE 2019 à 13h30
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats inscrits près le TGI de BOBIGNY
    Fait et rédigé à AULNAY-SOUS-BOIS, le 23 Août 2019 signé, Me E. BARANIACK.
    CONDITIONS DE LA VENTE :
    - Consultation sans frais du cahier des conditions de vente dressé par Me BOSQUE de la SCP WUILQUE-BOSQUE-TAOUILBARANIACK- DEWINNE-, décrivant les conditions de la vente, auprès du Secrétariat Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de Bobigny - 173 avenue Paul Vaillant Couturier 93008 Bobigny où il est déposé et au cabinet de l'Avocat poursuivant.
    Pour tous renseignements et pour enchérir, s'adresser à :
    SCP WUILQUE, BOSQUE, TAOUIL,BARANIACK, DEWINNE, Avocats associés au Barreau de la Seine-St-Denis, demeurant 2 Place de la République 93600 AULNAY-SOUS BOIS T. : 01.48.66.62.47 ou sur le site www.wbtb-avocats.fr
    VISITE LE MERCREDI 16 OCTOBRE 2019 DE 11 H 30 à 12 H 00
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
  • ADJU
    30/08/2019
    Dénomination : SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1)
    EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, des lots ci-après désignés
    L'adjudication aura lieu le MARDI 15 OCTOBRE 2019 à 13 H 30
    Dans un ensemble immobilier sis
    au BLANC-MESNIL (93), 2 square Jean Mermoz et à DRANCY (93), 32 rue du 11 Novembre
    Et plus précisément au BLANC-MESNIL (93)
    2 square Jean Mermoz
    LOT N° 19 : Dans le bâtiment A, escalier 2, au quatrième étage à gauche sur le palier, UN APPARTEMENT comprenant : un salon en entrant, deux chambres, une cuisine, un couloir de distribution, une salle de bain, un w.-c.
    SUPERFICIE : 55,18 m²
    LOUÉ (bail du 26/03/2017 – loyer : 950 Euros / mois)
    LOT N° 209 : UNE CAVE
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL – CIC, Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence.
    Ayant pour Avocats, la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    MISE A PRIX : 30.000 Euros (Trente mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d'un Avocat inscrit
    près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 3.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, où il a été déposé,
    - A la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    Sur les lieux pour visiter le Mercredi 9 octobre 2019 de 16 H 30 à 17 Heures
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 23 août 2019
    Signé : SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
  • DÉPÔT DES COMPTES 29/08/2019
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2018
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20190166, annonce n°6063
  • MODIFICATION 27/08/2019
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Jouffray, Jean-François ; nomination de l'Administrateur : Cormorèche, Gérard
    Bodacc B n°20190164, annonce n°1455
  • MODIFICATION 27/08/2019
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Corgini, Maurice ; nomination de l'Administrateur : Grad, Etienne
    Bodacc B n°20190164, annonce n°1454
  • ADJU
    16/08/2019
    Dénomination : PECHENARD
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis,
    demeurant 27/29 rue de Carency – 93000 BOBIGNY - Tél : 01 48 30 11 11
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Le MARDI 24 SEPTEMBRE 2019 à 13 H 30
    au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences, salle n° 1
    EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, du bien ci-après désigné :
    UNE MAISON sise à SAINT-DENIS (93)
    25B rue du Docteur Poiré
    Élevée sur cave, d'un rez-de-chaussée, d'un premier étage et de combles aménagés, comprenant selon procès-verbal de constat dressé le 30 juillet 2018 par Maître Fabrice JAGER, Huissier de Justice associé à AUBERVILLIERS (93) :
    - au rez-de-chaussée : un dégagement commun, un studio avec espace kitchenette et une salle d'eau avec w.-c. - Loué
    - aux premier étage et combles aménagés : un appartement en duplex comprenant un palier, deux bureaux, un placard double, une kitchenette, une salle d'eau avec w.-c., un placard sous l'escalier menant aux combles. – Inoccupé
    Une cave
    Superficie totale (Loi Carrez, hors surface non prise en compte de 23,45 m²) : 62,3 m²
    Dans la cour, un studio avec un coin cuisine et une salle d'eau avec w.-c. - Loué
    Le tout cadastré section BP, numéro 56 lieudit « 25B rue du Docteur Poiré »,
    pour une contenance de 74 centiares
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue de Provence à PARIS 9ème, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux en exercice domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat, Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    MISE A PRIX : 70.000 Euros (Soixante-dix mille euros)
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre de Monsieur le Bâtonnier Séquestre d'un montant de 7.000 Euros, devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, où il a été déposé sous la Référence Greffe 18/10195
    - A Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 27/29 rue de Carency, 93000 BOBIGNY - Tél : 01 48 30 11 11
    - A Maître Nicolas SIDIER, membre de la SCP PECHENARD & ASSOCIES, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 17 bis rue Legendre, 75017 PARIS – Tél : 01 44 70 73 73
    Sur les lieux pour visiter le Lundi 9 septembre 2019 de 09 heures à 10 heures
    Fait et rédigé à BOBIGNY (93) le 25 juillet 2019. Signé : Maître Alain CIEOL
  • DÉPÔT DES COMPTES 18/06/2019
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2017
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20190115, annonce n°8611
  • ADJU
    19/04/2019
    Dénomination : Maître Alain CIEOL
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis,
    demeurant 27/29 rue de Carency – 93000 BOBIGNY - Tél : 01 48 30 11 11
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Le MARDI 28 MAI 2019 à 13 H 30
    au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, 173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (Salle 1)
    EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, des lots ci-après désignés :
    Dans un ensemble immobilier sis BONDY (93)
    Résidence du Verger
    9 et 11 rue du Verger
    Cadastré lieudit « 9 rue du Verger » Section A
    - 224 d'une surface de 02 hectares 40 ares 10 centiares
    - 225 d'une surface de 00 hectare 07 ares 96 centiares
    - 226 d'une surface de 00 hectare 02 ares 62 centiares
    - 227 d'une surface de 00 hectare 04 ares 93 centiares
    - 229 d'une surface de 00 hectare 31 ares 29 centiares
    - 232 d'une surface de 00 hectare 17 ares 53 centiares
    - 234 d'une surface de 00 hectare 25 ares 17 centiares
    Total surface : 03 hectares 29 ares 60 centiares
    et plus précisément au 5 allée des Sycomores
    Lot numéro 1.182 : Dans le bâtiment E, escalier C, au rez-de-chaussée porte droite, UN APPARTEMENT type 2PC, comprenant selon procès-verbal de constat dressé le 7 juillet 2017 par Maître Nicole BOROTA, Huissier de Justice associée à AUBERVILLIERS (93), une pièce principale avec un balcon de 3,50 m², une chambre, une cuisine, un dégagement, une salle de bain, un w.-c. et des placards.
    Superficie (hors balcon) : 52,60 m²
    Et les 264/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales
    Lot numéro 1.249 : Dans le bâtiment E, escalier E, au sous-sol, UNE CAVE numéro 44.
    Et les 5/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales
    Lot numéro 1.763 : UN PARKING sur cour numéro 185.
    Et les 10/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales
    Les lieux sont OCCUPES
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (CIC), Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue de Provence à PARIS 9ème, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux en exercice domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat, Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    MISE A PRIX : 40.000 Euros (Quarante mille euros)
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre de Monsieur le Bâtonnier Séquestre d'un montant de 4.000 Euros, devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, où il a été déposé sous la Référence Greffe 17/10240
    - A Maître Alain CIEOL, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 27/29 rue de Carency, 93000 BOBIGNY - Tél : 01 48 30 11 11
    - A Maître Nicolas SIDIER, membre de la SCP PECHENARD & ASSOCIES, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 17 bis rue Legendre, 75017 PARIS – Tél : 01 44 70 73 73
    Sur les lieux pour visiter le Mercredi 22 mai 2019 de 09 heures à 10 heures.
    Fait et rédigé à BOBIGNY (93) le 29 mars 2019. Signé : Maître Alain CIEOL
  • ADJU
    18/01/2019
    Dénomination : SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1)
    EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, du bien ci-après désigné
    L'adjudication aura lieu le MARDI 26 FÉVRIER 2019 à 13 H 30
    UN PAVILLON sis à LIVRY-GARGAN (93)
    67 rue de Simiane
    Cadastré section F N° 3848 pour une contenance de 361 m²
    Comprenant :
    - au rez-de-jardin : un salon, une chambre, une cuisine, une salle de bain avec w.-c., une buanderie, un sas, un espace de rangement, un cellier, un cagibi
    - à l'étage : deux chambres, un w.-c.
    Superficie privative (Loi Carrez) : 142,21 m² - Surface au sol totale : 196,86 m²
    A l'arrière, une dépendance composée de deux pièces.
    OCCUPÉ
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC, Société Anonyme au capital de 608.439.888 Euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence.
    Ayant pour Avocat, la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats au Barreau de la Seine-Saint-Denis
    MISE A PRIX : 130.000 Euros (Cent-trente mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d'un Avocat inscrit
    près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 13.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, où il a été déposé,
    - A la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocats, 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    Sur les lieux pour visiter le Mercredi 20 février 2019 de 16 Heures à 16 H 30
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 9 janvier 2019
    Signé : SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
  • ADJU
    31/07/2018
    Dénomination : Me BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    L'adjudication aura lieu le mardi 11 septembre 2018 à 13h.30
    Au palais de justice de BOBIGNY (93),
    173 avenue Paul Vaillant Couturier - EN UN SEUL LOT
    Les biens et droits immobiliers
    sis à SAINT DENIS (93)
    29 rue Compiègne
    LOT N°1 : PAVILLON D'HABITATION de 138,59 M² à droite dans la voie privée n° 1 du plan parcellaire, composé d'un rez-de-chaussée et d'un étage, comble au-dessus, comprenant :
    - Au rez-de-chaussée : entrée, séjour, cuisine, WC, escalier d'accès à l'étage, terrasse,
    - Au premier étage : palier, 4 chambres, salle de bains, cabinet de toilettes
    - COMBLES au-dessus aménagés en une chambre et deux débarras.
    - JARDIN privatif de 140 M² compris construction.
    A la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL « CIC » société anonyme au capital de 608.439.888 €, immatriculée sous le n° 542 016 381 au RCS de PARIS, dont le siège social est à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence, ayant pour avocats la SCP DOMINIQUE- DROUX & BAQUET, avocats au barreau de la Seine Saint-Denis.
    MISE A PRIX : 160.000 €
    (CENT SOIXANTE MILLE EUROS)
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des avocats postulant près le tribunal de grande instance de BOBIGNY.
    CONSIGNATION POUR ENCHERIR : 16.000 €
    Fait et rédigé à LES PAVILLONS SOUS BOIS, le 19 juillet 2018.
    Signé la SCP DOMINIQUE - DROUX & BAQUET, avocats.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    A la SCP DOMINIQUE - DROUX & BAQUET, avocats au barreau de la Seine Saint Denis, 14 allée Michelet (93320) LES PAVILLONS SOUS BOIS, TEL. 01.48.47.43.47.
    Au greffe du juge de l'exécution du tribunal de grande instance de BOBIGNY, où le cahier des conditions de vente est déposé.
    Sur les lieux pour visiter, le : mardi 4 septembre 2018 de 8h30 à 9h
    Sur Internet : www.vlimmo.fr
  • MODIFICATION 29/06/2018
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Commissaire aux comptes suppléant partant : Boris, Etienne
    Bodacc B n°20180123, annonce n°1308
  • ADJU
    05/05/2018
    Dénomination : SELARL FOUGERES – MICHEL - BREDA,
    Journal : Le Moniteur de Seine et Marne
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    L’adjudication aura lieu le jeudi 7 juin 2018 à 10h
    Au palais de justice de MEAUX (77),
    44 avenue du Président Salvador Allende,
    EN UN SEUL LOT
    UNE PARCELLE DE TERRAIN à bâtir
    sise à VILLEPARISIS (77), 69 Avenue Aristide Briand
    Cadastrée section AM n° 19, lieudit « 69 Avenue Aristide Briand »
    pour 4 a 48 ca.
    OBSERVATION étant ci faite qu’une construction d’un collectif de 9 logements a été autorisée suivant permis de construire en date du 2 JUILLET 2009 n° PC 077514 0900055 et transféré au nom de la SCI AMA en date du 19 Juillet 2010 ; que ladite construction comprend :
    - Au rez-de-chaussée :
    -un hall
    -un local poubelles
    APPARTEMENT 001 composé : couloir, cuisine, séjour, 2 chambres, WC, salle d’eau. Le tout d’une superficie privative de 67,54 M²
    - Au 1er étage :
    APPARTEMENT 104 composé : entrée – dégagement donnant sur un balcon, séjour avec cuisine ouverte donnant sur un BALCON, chambre, salle d’eau/WC. Le tout d’une superficie privative de 46,76 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    APPARTEMENT 102 composé : couloir, salle d’eau/WC, séjour avec cuisine ouverte, 2 chambres donnant sur un BALCON.
    APPARTEMENT 103 : Ce bien est rattaché à l’appartement 102 par un percement dans le mur séparatif et comprend : entrée, pièce principale avec cuisine ouverte, salle d’eau/WC.
    Le tout d’une superficie privative de 95,58 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    APPARTEMENT 101 composé : entrée, séjour avec cuisine ouverte donnant sur BALCON, chambre donnant sur un balcon, salle d’eau/WC. Le tout d’une superficie privative de 42,34 M²
    - Au 2ème étage :
    APPARTEMENT 201 composé : entrée donnant sur balcon, séjour avec cuisine ouverte donnant sur un BALCON, chambre donnant sur un balcon, salle d’eau/WC. Le tout d’une superficie privative de 42,34 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    APPARTEMENT 202 composé : couloir, séjour donnant sur un BALCON, cuisine, 3 chambres dont 2 donnant sur balcon, salle d’eau/WC. Le tout d’une superficie privative de 99,59 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    APPARTEMENT 203 composé : entrée – dégagement donnant sur un balcon, séjour avec cuisine ouverte donnant sur un BALCON, chambre, salle d’eau/WC. Le tout d’une superficie privative de 46,75 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    - Au 3ème étage :
    APPARTEMENT 301 composé : entrée, salle d’eau/WC, séjour donnant sur BALCON, cuisine, 2 chambres. Le tout d’une superficie privative de 76,85 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    APPARTEMENT 302 composé : pièce principale donnant sur BALCON, cuisine, salle de bains/WC, 2 chambres. Le tout d’une superficie privative de 63,88 M²
    BIENS LOUÉS ET OCCUPÉS
    Cette vente a lieu à la requête du CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, société anonyme, au capital de 608.439.888,00 €, inscrit au RCS de PARIS sous le numéro B 542 016 381, dont le siège social est 6, avenue de Provence (75009) PARIS, agissant sur poursuites et diligences de son Président du conseil d'administration, Monsieur Nicolas THERY, et de son Directeur Général, Monsieur Alain FRADIN, représentant légal domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour avocat, Maître François MEURIN, Avocat au Barreau de MEAUX.
    MISE A PRIX : 400.000 €
    (QUATRE CENT MILLE EUROS)
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des avocats postulant près le tribunal de grande instance de MEAUX.
    CONSIGNATION POUR ENCHERIR : 40.000 €
    (à l’ordre du Bâtonnier)
    Fait et rédigé à MEAUX, le 23 avril 2018 par l'avocat poursuivant, Signé Maître François MEURIN
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    1/ A Maître François MEURIN, représentant de la SCP TOURAUT & ASSOCIÉS, avocat au barreau de MEAUX, 26 rue des Cordeliers (77100) MEAUX, TEL. 01.60.09.99.60, dépositaire du cahier des conditions de vente.
    2/ Au greffe du juge de l’exécution du tribunal de grande instance de MEAUX, où le cahier des conditions de vente est déposé.
    3/ Sur les lieux pour visiter, le jeudi 31 mai 2018 de 14h à 16h par la SELARL FOUGERES – MICHEL - BREDA, Huissiers de justice associés, TEL. 01.64.75.63.70.
    4/ Sur INTERNET : www.vlimmo.fr
  • ADJU
    23/01/2018
    Dénomination : Maître Nicolas SIDIER
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Nicolas SIDIER, membre de la SCP PECHENARD & ASSOCIES
    Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 17 bis rue Legendre, 75017 PARIS
    Tél : 01 44 70 73 73
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Le JEUDI 15 MARS 2018 à 14 Heures
    au Tribunal de Grande Instance de PARIS, au Palais de Justice, 4 boulevard du Palais, salle des criées, EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, des lots ci-après désignés :
    A PARIS 19ème
    ? Dans un ensemble immobilier sis 64 - 70 rue de Crimée et 19 - 23 rue d’Hautpoul
    Cadastré section DH numéro 11 lieudit « 64, rue de Crimée »
    pour une superficie de 38 ares 23 centiares
    et plus précisément au 19 - 23 rue d’Hautpoul
    Lot numéro 318 : Bâtiment D, escalier 6, au premier sous-sol, une réserve à usage commercial, accessible depuis un escalier intérieur provenant du lot numéro 347.
    Et les 160/100.000èmes des parties communes et notamment du sol.
    Observation faite que ce lot ne peut être vendu séparément du lot numéro 347.
    Lot numéro 345 : Bâtiment D bis, escalier 6, au rez-de-chaussée, un local commercial numéro 1d bis.
    Et les 527/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Lot numéro 346 : Bâtiment D bis, escalier 6, au rez-de-chaussée, un local commercial numéro 2d bis.
    Et les 417/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Lot numéro 347 : Bâtiment D bis, escalier 6, au rez-de-chaussée, un local commercial numéro 3d bis.
    Et les 490/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Observation faite que ce lot ne peut être vendu séparément du lot numéro 318.
    Etant précisé qu’il résulte du procès-verbal de description dressé le 29 septembre 2016 par Maître Guillaume GOURY-LAFFONT, Huissier de Justice Associé à PARIS 17ème, que les lots numéros 318, 345, 346 et 347 ont été réunis pour former UN LOCAL COMMERCIAL à usage de bureaux sur rez-de-chaussée et premier sous-sol ainsi composé :
    - au rez-de-chaussée : un grand dégagement (hall d’accueil), un petit dégagement (hall), huit bureaux, trois dégagements, un local technique,
    - au premier sous-sol : un dégagement, un local extincteur (débarras), une pièce à usage de cuisine, deux salles d’eau avec w.-c. (dont une avec une cabine de douche), un local technique (débarras) et deux pièces à usage d’archives.
    Superficie Totale : 270,56 m²
    ? Dans un ensemble immobilier sis 126, 128 et 130 rue Compans
    à l’angle du 2 impasse Grimaud
    Cadastré section DH numéro102 lieudit « 126 rue Compans »
    pour une superficie de 08 ares 36 centiares
    Lot numéro 5 : Au deuxième sous-sol, un EMPLACEMENT pour véhicule automobile numéro 5.
    Et les 18/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Lot numéro 7 : Au deuxième sous-sol, un EMPLACEMENT pour véhicule automobile numéro 7.
    Et les 18/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Lot numéro 8 : Au deuxième sous-sol, un EMPLACEMENT pour véhicule automobile numéro 8.
    Et les 18/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Lot numéro 9 : Au deuxième sous-sol, un EMPLACEMENT pour véhicule automobile numéro 9.
    Et les 18/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Les lieux sont LIBRES
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 542 016 381, dont le siège social est 6 avenue de Provence 75009 PARIS, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat, Maître Nicolas SIDIER, membre de la SCP PECHENARD & ASSOCIES, Avocat au Barreau de PARIS.
    MISE A PRIX : 400.000 euros (Quatre cent mille euros)
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    On ne peut porter des enchères qu’en s’adressant à l’un des Avocats postulant près le Tribunal de Grande Instance de PARIS
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de PARIS, au Palais de Justice, où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/00389
    - A Maître Nicolas SIDIER, membre de la SCP PECHENARD & ASSOCIES, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 17 bis rue Legendre, 75017 PARIS - Tél : 01 44 70 73 73
    - Sur les lieux pour visiter le Mardi 6 mars 2018 de 09 heures à 10 heures
    Fait et rédigé à PARIS, le 16 janvier 2018 - Signé : Maître Nicolas SIDIER
  • MODIFICATION 19/01/2018
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Denavit, Ségolène
    Bodacc B n°20180013, annonce n°1432
  • ADJU
    01/12/2017
    Dénomination : Maître Benoît DESCLOZEAUX
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Benoît DESCLOZEAUX, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine
    demeurant 58 boulevard du Couchant, 92000 NANTERRE – Tél. : 01 47 24 16 58
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, à l’extension du Tribunal, 6 rue Pablo-Neruda,
    salle B, au rez-de-chaussée, EN UN LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur,
    du lot ci-après désigné
    L’ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 11 JANVIER 2018 à 14 H 30
    Cette vente a lieu à la requête du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL « CIC »,
    Société Anonyme à directoire et conseil de surveillance, au capital de 608.439.888 Euros, ayant son
    siège social à PARIS 9ème, 6 avenue de Provence, inscrite au Registre du Commerce et des Sociétés
    de PARIS sous le n° 542 016 381, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux
    domiciliés en cette qualité audit siège,
    Ayant pour Avocat Maître Benoît DESCLOZEAUX, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine.
    DESIGNATION DU LOT MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à ASNIERES-SUR-SEINE (92)
    27-29 rue Gallieni
    Cadastré section AQ numéro 197 pour une superficie de 05 ares 11 centiares.
    LOT N° 34 : Au rez-de-chaussée, première porte à droite, UNE CHAMBRE de service avec
    une entrée dotée d’un coin-cuisine, une salle d’eau avec w.-c., un placard, selon procès-verbal de
    constat dressé le 9 septembre 2016 par Maître Marielle BENSIMON, Huissier de Justice associé à
    SAINT-CLOUD (92).
    SUPERFICIE privative (Loi Carrez) : 16,30 m²
    Et les 22/1.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    MISE A PRIX : 40.000 Euros (Quarante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères que par le ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de
    Grande Instance de NANTERRE.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, à l’Extension
    du TGI, 6 rue Pablo Neruda, de 9 H 30 à 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe
    16/00194
    - A Maître Benoît DESCLOZEAUX, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant 58
    boulevard du Couchant, 92000 NANTERRE - Tél. : 01 47 24 16 58
    - Sur les lieux pour visiter le Jeudi 4 janvier 2018 de 10 heures à 11 heures
    Fait et rédigé à NANTERRE (92), le 13 novembre 2017. Signé : Maître Benoît DESCLOZEAUX
  • MODIFICATION 12/10/2017
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : CAISSE CENTRALE DU CREDIT MUTUEL, Administrateur partant : Leroyer, Daniel
    Bodacc B n°20170196, annonce n°1367
  • MODIFICATION 22/09/2017
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Sutter, nom d'usage : Millet, Catherine Louise
    Bodacc B n°20170182, annonce n°2506
  • DÉPÔT DES COMPTES 03/08/2017
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2016
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20170070, annonce n°8464
  • DÉPÔT DES COMPTES 03/08/2017
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2016
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20170070, annonce n°8463
  • MODIFICATION 14/07/2017
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration et le représentant permanent
    Administration : Directeur général partant : Fradin, Alain, modification de l'Administrateur BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL représenté par , Hubert Catherine nom d'usage : Barthe Adresse : 134 boulevard Saint-Germain 75006 Paris, Administrateur partant : Lucas, Michel, Administrateur partant : Hubert, nom d'usage : Barthe, Catherine, Administrateur partant : Forget, nom d'usage : Leroux, Monique
    Bodacc B n°20170133, annonce n°1216
  • DÉPÔT DES COMPTES 21/07/2016
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2015
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20160068, annonce n°4364
  • DÉPÔT DES COMPTES 21/07/2016
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2015
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20160068, annonce n°4363
  • MODIFICATION 03/07/2016
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A., nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I
    Bodacc B n°20160130, annonce n°795
  • MODIFICATION 10/04/2016
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur représentant les salariés partant : Soulard, nom d'usage : Jolivet, Nathalie
    Bodacc B n°20160071, annonce n°2415
  • MODIFICATION 17/02/2016
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Vasseur, Philippe
    Bodacc B n°20160033, annonce n°1040
  • VENTE 30/10/2015
    RCS de Paris
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution
    Ancien propriétaire : QUILVEST GESTION
    Bodacc A n°20150209, annonce n°571
  • MODIFICATION 09/08/2015
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination de l'Administrateur : Charpentier, Eric
    Bodacc B n°20150151, annonce n°810
  • DÉPÔT DES COMPTES 15/07/2015
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2014
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20150059, annonce n°13789
  • DÉPÔT DES COMPTES 15/07/2015
    RCS de Paris
    Type de dépôt : Comptes consolidés et rapports
    Date de clôture : 31/12/2014
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Bodacc C n°20150059, annonce n°13788
  • MODIFICATION 13/05/2015
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur le représentant permanent
    Administration : modification de l'Administrateur CAISSE CENTRALE DU CREDIT MUTUEL représenté par , Cortot Luc Adresse : Le Plessis 85170 Le Poiré-sur-Vie
    Bodacc B n°20150091, annonce n°1707
  • MODIFICATION 08/03/2015
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Président du conseil d'administration et Directeur général partant : Lucas, Michel, nomination du Président du conseil d'administration et Administrateur : Thery, Nicolas, modification du Directeur général Fradin, Alain, Administrateur partant : Arenas, Joseph
    Bodacc B n°20150047, annonce n°1144
  • MODIFICATION 26/09/2014
    RCS de Paris
    Dénomination : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL
    Capital : 608 439 888,00 €
    Adresse : 6 avenue de Provence 75009 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur représentant les salariés partant : Jolly, Cédric, nomination de l'Administrateur représentant les salariés : Soulard, nom d'usage : Jolivet, Nathalie
    Bodacc B n°20140185, annonce n°592

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Annonces BALO de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2026
    Numéro d’affaire : 2602343
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2026 (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 719 616 Effets publics et valeurs assimilées 6 064 473 Créances sur les établissements de crédit 77 982 220 Opérations avec la clientèle 64 577 055 Obligations et autres titres à revenu fixe 35 104 897 Actions et autres titres à revenu variable 2 775 360 Participations et autres titres détenus à long terme 117 862 Parts dans les entreprises liées 6 993 488 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 51 096 Immobilisations corporelles 539 520 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 835 736 Comptes de régularisation 5 327 581 Total actif 212 098 604 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 63 545 398 Opérations avec la clientèle 69 548 916 Dettes représentées par un titre 47 885 372 Autres passifs 5 307 671 Comptes de régularisation 7 585 918 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 379 177 Dettes subordonnées 4 397 657 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 12 069 853 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 10 212 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 69 176 Report à nouveau 4 572 Total passif 212 098 604 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 35 329 000 Engagements de garantie 15 164 661 Engagements sur titres 14 677 077 Engagements reçus :   Engagements de financement 269 194 Engagements de garantie 14 692 767 Engagements sur titres 11 012 552
    Bulletin BALO n°66 du 03/06/2026, affaire n°2602343
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2026
    Numéro d’affaire : 2601553
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 30 avril 2026 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2025 I. — Bilan Actif (en millions d’euros) Notes 31/12/2025 31/12/2024 Caisse, Banques centrales 40 020 36 642 Effets publics et assimilés 2 4 680 7 004 Créances sur les établissements de crédit 3 31 839 28 794 Opérations avec la clientèle 4 69 096 68 593 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 29 104 27 616 Actions et autres titres à revenu variable 6 2 004 1 366 Participations et autres titres détenus à LT 7 124 124 Parts dans les entreprises liées 8 6 984 6 612 Opérations de crédit-bail et assimilées - - Immobilisations incorporelles 9 54 69 Immobilisations corporelles 10 534 513 Capital souscrit non versé - - Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 5 413 5 958 Comptes de régularisation 13 6 275 6 091 Total de l’actif 196 136 189 392 Passif (en millions d’euros) Notes 31/12/2025 31/12/2024 Banques centrales 0 1 Dettes envers les établissements de crédit 14 64 508 66 318 Opérations avec la clientèle 15 58 899 57 654 Dettes représentées par un titre 16 42 231 36 112 Autres passifs 12 2 526 3 294 Comptes de régularisation 13 8 728 8 116 Provisions 17 1 396 1 337 Dettes subordonnées 18 4 311 3 599 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 13 159 12 582 Capital souscrit 612 612 Primes d’émission 1 172 1 172 Réserves 10 168 9 368 Écart de réévaluation 44 44 Provisions réglementées 69 67 Report à nouveau 5 53 Résultat de l’exercice 1 090 1 266 Total du passif 196 136 189 392 Hors‑bilan (en millions d’euros) Notes 31/12/2025 31/12/2024 Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d’établissements de crédit 243 248 Engagements en faveur de la clientèle 33 631 31 095 Engagements de garantie 22 Engagements d’ordre d’établissements de crédit 3 819 3 496 Engagements d’ordre de la clientèle 13 019 12 742 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise – – Autres engagements donnés 10 364 9 948 Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d’établissements de crédit 232 651 Engagements de garantie Engagements reçus d’établissements de crédit 20 724 56 462 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise – – Autres engagements reçus 7 450 6 182 II. — Compte de résultat (en millions d’euros) Notes 31/12/2025 31/12/2024 + Intérêts et produits assimilés 27 7 045 9 441 + Intérêts et charges assimilées 27 -6 355 -8 756 + Revenus des titres à revenu variable 28 429 556 + Commissions (produits) 29 772 723 + Commissions (charges) 29 -285 -258 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 926 765 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 18 -84 + Autres produits d’exploitation bancaire 32 28 76 + Autres charges d’exploitation bancaire 32 -8 5 +/- Produits nets des autres activités 32 0 0 Produit net bancaire 2 571 2 468 + Charges de personnel 33 -566 -539 + Autres charges administratives -413 -413 + Dotations aux amortissements -37 -27 Charges de fonctionnement -1 016 -979 Résultat brut d’exploitation 1 555 1 489 + Coût du risque 34 -178 -134 Résultat d’exploitation 1 377 1 355 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -5 -11 Résultat courant 1 373 1 344 +/- Résultat exceptionnel 36 0 0 + Impôts sur les bénéfices 37 -281 -76 +/- Dotations/reprises de FRBG - - +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées -2 -2 Résultat net 1 090 1 266 Résultats financiers sur les cinq derniers exercices Nature des indications 2021 2022 2023 2024 2025 1. Situation financière de l’exercice Capital social 611 858 064 611 858 064 611 858 064 611 858 064 611 858 064 Nombre total d’actions émises 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions « A » ou actions ordinaires 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions « D » ou actions privilégiées - - - - - Certificats d’investissement privilégiés - - - - - Certificats d’investissement ordinaires - - - - - 2. Résultat global des opérations effectives (en milliers d’euros) Produits bancaires 2 783 927 4 927 869 11 727 785 11 476 819 9 217 837 Bénéfice avant impôt, amortissements 1 091 037 1 433 101 2 270 452 1 302 080 1 400 843 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices -83 285 -119 843 -248 561 -76 011 -281 141 Bénéfice 1 086 687 1 268 197 1 871 304 1 266 339 1 090 085 Montants des bénéfices distribués 1 051 631 0 992 740 517 785 549 907 3. Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 26,51 34,55 53,19 32,26 29,46 Bénéfice net 28,59 33,37 49,23 33,32 28,68 Dividende versé à chaque action « A » 27,50 0,00 25,96 13,54 14,38 Dividende versé à chaque action « D » et certificats d’investissement 4. Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP) 4 050 3 951 3 916 4 068 4 136 Montant de la masse salariale 232 322 735 231 524 832 245 131 289 250 139 790 268 660 984 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, œuvres sociales…) 114 884 926 113 395 392 122 340 946 129 479 773 133 234 707 III. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux du Crédit Industriel et Commercial sont établis conformément aux principes comptables généraux applicables en France aux établissements bancaires tels que figurant dans les règlements suivants: ANC n° 2014-07 du 26 novembre 2014 et les règlements l'ayant modifié depuis cette date dont le règlement n°2023-03 du 7 juillet 2023 applicable à compter du 1er janvier 2025 ; ANC n° 2014-03 relatif au Plan Comptable Général et les règlements l'ayant modifié depuis cette date, dont le règlement ANC n° 2022-06 du 04 novembre 2022 applicable aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2025. L'application de ces règlements est sans incidence significative sur les comptes du 31 décembre 2025. Ils respectent la règle de prudence et les conventions de base concernant : - la continuité de l'exploitation, - la permanence des méthodes, - l’indépendance des exercices. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), et de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. des provisions pour risques et charges des provisions sur engagements sociaux et PEL / CEL Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Comme indiqué en début de note, le Crédit Industriel et Commercial applique le règlement ANC n°2022-06 du 4 novembre 2022 applicable aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2025 : il n’y a pas d’impacts dans les comptes. Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédits concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme Conformément au règlement ANC n° 2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées dans les situations suivantes en créances douteuses dans les cas suivants : en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non-recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles, (règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur, et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l’application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entraîne le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement : de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec ; de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre ; d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes ; d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des Dépôts et Consignation (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. Le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. À chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l’article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d’achat ou de ventes d’instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor…). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : 40-80 ans pour les gros œuvres ; 15-30 ans pour les clos et couverts ; 10-25 ans pour les équipements ; 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation ; Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer ; les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Provisions pour dépréciation Les dépréciations affectées à des postes d'actifs sont déduites des créances correspondantes qui apparaissent ainsi pour leur montant net. Les provisions relatives aux engagements hors bilan sont inscrites en provisions pour risques. L’établissement peut être partie à un certain nombre de litiges ; leurs issues possibles et leurs conséquences financières éventuelles sont examinées régulièrement et, en tant que de besoin, font l’objet de dotations aux provisions reconnues nécessaires. Le cadre réglementaire européen destiné à préserver la stabilité financière est notamment composé de la directive (dite BRRD) sur le rétablissement et la résolution des banques et du règlement (dit SRMR) instaurant le mécanisme de résolution unique et le Fonds de résolution bancaire unique (FRU). Ce FRU a été alimenté par des contributions de l’ensemble des banques des États membres participant à l’Union Bancaire et a atteint fin 2023 l’objectif fixé d’une dotation globale supérieure ou égale à 1% des dépôts couverts de ces mêmes banques. Une fraction des contributions pouvait être acquittée sous forme d’engagements de paiement irrévocables (EPI) sécurisés par le versement de dépôts de garantie en espèces rémunéré. Dans l’hypothèse où des mesures de résolution faisant intervenir le FRU seraient mises en œuvre, le Conseil de Résolution Unique pourrait appeler tout ou partie des EPI afin de rétablir les moyens financiers disponibles du Fonds dans la limite du plafond de 1% précité. Les dépôts de garantie ont vocation à être remboursés par le FRU dès lors que la contribution représentée par l’EPI serait versée. L’horizon de l’appel des engagements irrévocables de paiement est jugé incertain et, le cas échéant, à très long terme, dans le contexte de résilience du système bancaire de la zone euro mis en exergue par les résultats des Stress-tests BCE 2025. Depuis la mise en place du cadre, aucune intervention du FRU n’a été nécessaire dans les cas de résolution traités par le Conseil de Résolution Unique. Aucune mesure de résolution nécessitant un recours aux EPI n’est anticipée en zone euro dans un horizon prévisible. Par ailleurs, une perte ou un retrait d’agrément du groupe est également jugé hautement improbable dans le contexte de continuité d’exploitation, appuyé par la stabilité et de robustesse du modèle mutualiste du groupe Crédit Mutue l . Note 1.11 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1. 12 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.13 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.14 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Note 1.15 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.16 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.17 Engagements de retraite et assimilés La comptabilisation et l’évaluation des engagements de retraites et avantages similaires sont conformes à la recommandation n°2013-02 de l’ANC. Régimes de retraite des employés : Les pensions de retraite sont prises en charge par diverses institutions auxquelles la Banque et ses salariés versent périodiquement des cotisations. Ces dernières sont comptabilisées en charges de l'exercice au cours duquel elles sont dues. D'autre part, les salariés bénéficient d'un régime de retraite supplémentaire financé par l’employeur, au travers de deux contrats d’assurance. Ce contrat relève d’un régime à cotisations définies, entièrement couvert par les réserves constituées chez l’assureur. En conséquence, aucun engagement résiduel n’en résulte pour l’employeur. Indemnités de fin de carrière et primes de médaille du travail : Les futures indemnités de fin de carrière et primes conventionnelles à verser pour l’attribution de médailles du travail sont intégralement couvertes par provisions ou contrats d’assurance. Les engagements sont calculés annuellement suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, l’espérance de vie, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les engagements correspondant aux droits acquis par les salariés au 31 décembre de chaque exercice sont intégralement couvertes par les réserves constituées auprès de la compagnie d’assurances ou par des provisions. Les indemnités de fin de carrière et primes médailles du travail arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 64ème anniversaire. Note 1.18 Surtaxe impôt sur les sociétés Conformément au principe énoncé par le règlement ANC 2025 02 sur la surtaxe issue de l’article 48 de la loi de finances 2025, la comptabilisation de la contribution exceptionnelle est effectuée lors de l’exercice au cours duquel elle est due. L’article 12 de la loi de Finances pour 2026 publiée au Journal officiel du 20 février 2026 a prorogé d’un exercice pour les entreprises ou groupes d’intégration fiscale réalisant un chiffre d’affaires de plus de 1,5 milliard d’euros la contribution exceptionnelle, à laquelle l’établissement ser a soumis. Note 1.19 Implantation dans les États ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les États ou territoires visés par l’article L.511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Note 2 Effets publics et assimilés 31/12/2025 31/12/2024 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 58 4 072 526 4 657 1 151 5 288 525 6 964 Titres prêtés - - - - - - - - Écarts de conversion - - - - - - - - Créances rattachées - 9 14 23 - 26 14 40 Titres dépréciés - - - - - - - - Montant brut 58 4 081 540 4 680 1 151 5 314 539 7 004 Dépréciations - - - - - - - - Montant net 58 4 081 540 4 680 1 151 5 314 539 7 004 Plus-values latentes - - - - - - - - Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement et des titres d’investissement sont respectivement de 0 million d’euros et -68 millions d’euros. Il n’y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics. Note 3 Créances sur les établissements de crédit 31/12/2025 31/12/2024 À vue À terme À vue À terme Comptes ordinaires 7 165 - 4 614 - Prêts, valeurs reçues en pension (1) 697 20 027 2 662 15 068 Titres reçus en pension livrée (2) - 3 823 - 6 210 Créances rattachées -1 128 0 240 Créances douteuses - 0 - 0 Dépréciations - - - - Total 7 861 23 978 7 276 21 518 Total des créances sur les établissements de crédit - 31 839 - 28 794 dont prêts participatifs - 7 - 7 dont prêts subordonnés - 104 - 217 (1) Un montant de 1,4 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2024, le montant de la compensation a été de 1,4 milliards d'euros. (2) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,782 milliard d’euros avec le poste Dettes envers les établissements de crédit. (3) Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. Note 3 bis Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit Bruxelles France États-Unis Grande-Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31/12/2025 (1) 1 30 768 527 76 337 3 31 712 dont : - - - - - - - Créances douteuses - - - - - - - Créances douteuses compromises - 0 - - - - 0 Dépréciations : - - - - - - - Stocks au 31/12/2024 - 0 - - - - 0 Dotations - - - - - - - Reprises - 0 - - - - 0 Effets des taux de change - - - - - - - Stocks au 31/12/2025 - 0 - - - - 0 (1) Hors créances rattachées. Note 4 Créances sur la clientèle 31/12/2025 31/12/2024 Créances commerciales 35 35 Créances rattachées - - Autres concours - - Prêts et crédits 52 244 52 252 Titres reçus en pension livrée (1) 14 990 14 725 Créances rattachées 381 347 Comptes ordinaires débiteurs 468 516 Créances rattachées - 0 Créances douteuses 1 710 1 387 Dépréciations -734 -669 Total 69 096 68 593 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 5 737 5 756 dont prêts participatifs 1 1 dont prêts subordonnés 11 11 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,182 milliard d’euros avec le poste Comptes créditeurs à la clientèle Les créances douteuses comprennent 1 164 millions d’euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 483 millions d’euros. Les créances sur la clientèle comprennent 784 millions d’euros de créances restructurées dont 603 millions d’euros sur des encours non performants. Note 4 bis Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France États-Unis Grande- Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31/12/2025 (1) 57 753 3 572 2 338 4 043 1 292 449 69 448 dont : - - - - - - - Créances douteuses 388 93 65 - - - 546 Créances douteuses compromises 1 164 - - - - - 1 164 Dépréciations : Stocks au 31/12/2024 -651 -15 -2 - - - -669 Dotations -132 -22 -24 - - - -179 Reprises 125 16 - 0 - - 141 Effets des taux de change et autres -25 - -2 - - - -28 Stocks au 31/12/2025 -684 -20 -29 - - - -734 (1) Hors créances rattachées. Note 4 ter Dépréciation des créances douteuses 31/12/2024 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2025 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit - - - - 0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 669 179 -141 28 734 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple - - - - - Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe - - - 0 0 Dépréciations sur autres actifs - - - - - Total 669 179 -141 28 734 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 710 millions d’euros contre 1 387 millions d’euros au 31 décembre 2024. Elles sont couvertes par des dépréciations d’actif à hauteur de 668 millions d’euros soit 42.9 % contre 48.2 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l’ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s’établit à 1,67 % contre 1,56 % en 2024. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l’exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 Obligations & autres titres à revenu fixe 31/12/2025 31/12/2024 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 9 031 18 284 32 27 347 8 643 17 028 32 25 703 Titres détenus non cotés - 1 647 - 1 647 - 1 801 - 1 801 Titres prêtés - - - - - - - - Créances rattachées 21 133 - 153 21 140 - 161 Créances douteuses (1) - - - - - 3 - 3 Montant brut 9 052 20 064 32 29 148 8 664 18 972 32 27 668 Dépréciations - -44 - -44 - -49 - -49 Provisions - - - - - -3 - -3 Montant net 9 052 20 020 32 29 104 8 664 18 920 32 27 616 Plus-values latentes - - - - - - - - dont obligations subordonnées - - - - - - - - dont titres émis par des organismes publics - - - 5 531 - - - 6 287 (1) Les créances douteuses comprennent 1 million d’euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement sont de 82 millions d’euros et nulle pour les titres d’investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers , ou lorsqu’aucun prix n’était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5 bis Obligations & autres titres à revenu fixe – Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008‑17 modifiant le règlement CRB 90‑01 Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d’arrêté Valeur en date d’arrêté si les transferts n’avaient pas eu lieu Plus ou moins - value latentes Actifs reclassés de : Titres de transaction vers titres d’investissement 18 443 726 632 -95 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d’investissement 421 - - - Total 19 213 728 633 -95 Note 6 Actions & autres titres à revenu variable 31/12/2025 31/12/2024 Transaction Placement TAP Total Transaction Placement TAP Total Titres détenus cotés (1) 1 679 17 - 1 695 1 068 14 - 1 081 Titres détenus non cotés - 340 - 340 - 383 - 383 Titres prêtés - - - - - - - - Créances rattachées - - - - - - - - Montant brut 1 679 356 - 2 035 1 068 397 - 1 465 Dépréciations sur titres - -32 - -32 - -99 - -99 Total 1 679 325 - 2 004 1 068 298 - 1 366 Plus-values latentes - - - - - - - - (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,608 milliard d’euros avec le poste Autres actifs et passifs. Aucun transfert entre portefeuille n’a eu lieu durant l’exercice 2025. Note 7 Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31/12/2024 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31/12/2025 Autres titres détenus à long terme cotés - - - - - - non cotés 53 - - - - 53 Titres de participation cotés 0 - - - - 0 non cotés 78 - - - - 78 Sous-total 131 - - - - 131 Écarts de conversion - - - - - - Titres prêtés - - - - - - Créances rattachées - - - - - - Appels de fonds et avances en compte courant dans les SCI - - - - - - Montant brut 131 - - - - 131 Dépréciations - - - - - - titres cotés 0 - - - - 0 titres non cotés -7 - - - - -7 Sous-total -7 - - - - -7 Montant net 124 - - - - 124 Note 8 Parts dans les entreprises liées 31/12/2024 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31/12/2025 Valeur brute 6 751 - -27 - 407 7 131 Écarts de conversion -25 - - - -2 -27 Titres prêtés - - - - - - Créances rattachées - - - - - - Appels de fonds et avances en compte courant dans les SCI - - - - - - Dépréciations -114 -7 1 - - -120 Montant net 6 612 -7 -26 - 405 6 984 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées - - - - - - Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 749 - - - - 7 131 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 955 - - - - 3 955 Opérations avec les entreprises Liées 31/12/2025 31/12/2024 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 30 388 97 21 496 209 Créances sur la clientèle 4 581 - 4 179 - Autres débiteurs divers 701 - 1 126 - Obligations et autres titres à revenu fixe - - - Swaps achats 193 - 213 - Passif Dettes envers les établissements de crédit 44 142 - 29 419 - Comptes créditeurs de la clientèle 7 767 - 7 470 - Autres passifs 341 - 505 - Swaps ventes 160 - 260 - Dettes représentées par un titre 4 311 4 311 3 696 3 696 Hors‑Bilan Engagements donnés - - Établissements de crédit (1) 1 567 - 1 212 - Clientèle 6 653 - 6 941 - Engagements reçus - - Établissements de crédit 4 096 4 017 - (1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c’est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l’établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n’en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d’usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 Immobilisations incorporelles 31/12/2024 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2025 Valeur brute Fonds commerciaux 81 - - - 81 Frais d’établissement 1 - - - 1 Frais de recherche et de développement - - - - - Autres immobilisations incorporelles 77 - - - 75 Montant brut 159 - - - 157 Amortissements Fonds commerciaux -59 - - -10 -60 Frais d’établissement - - - - -1 Frais de recherche et de développement - - - - - Autres immobilisations incorporelles -31 - - -5 -42 Montant des amortissements -90 - - -15 -103 Montant net 69 - - -15 54 Note 10 Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31/12/2024 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2025 Valeur brute Terrains d’exploitation 207 - 0 - 213 Terrains hors exploitation 0 0 - - 0 Constructions d’exploitation 743 - - 6 736 Constructions hors exploitation 2 - - - 1 Autres immobilisations corporelles 142 - - 20 171 Montant brut 1 094 - - 26 1 121 Amortissements Terrains d’exploitation - - - - - Terrains hors exploitation - - - - - Constructions d’exploitation -488 - - -8 -495 Constructions hors exploitation 0 0 - - 0 Autres immobilisations corporelles -93 -1 - 2 -92 Montant des amortissements -581 -1 - - -587 Montant net 513 - - - 534 Note 11 Actions propres 31/12/2025 31/12/2024 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61 % 0,61 % Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l’apport partiel d’actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 Autres actifs et passifs 31/12/2025 31/12/2024 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 452 380 629 563 Comptes de règlement d’opérations sur titres 92 41 107 60 Dettes représentatives des titres empruntés (1) - 1 003 - 1 479 Impôts différés - - - - Débiteurs et créditeurs divers 4 866 1 100 5 216 1 186 Créances douteuses 1 - 1 - Dettes rattachées 3 2 6 4 Dépréciations -1 - -1 - Total 5 413 2 526 5 958 3 294 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,608 milliard d’euros avec le poste Actions & autres titres à revenu variable. Note 13 Comptes de régularisation 31/12/2025 31/12/2024 Actif Passif Actif Passif Comptes d’encaissement 5 9 13 1 Comptes d’ajustements devises et hors-bilan 5 068 5 113 4 933 4 586 Autres comptes de régularisation 1 202 3 606 1 145 3 529 Total 6 275 8 728 6 091 8 116 Note 14 Dettes envers les établissements de crédit 31/12/2025 31/12/2024 À vue À terme À vue À terme Comptes ordinaires 24 215 - 21 350 - Comptes à terme - 23 432 - 20 479 Valeurs données en pension - - - - Titres donnés en pension livrée (1) - 16 643 - 24 098 Dettes rattachées - 218 - 391 Total 24 215 40 293 21 350 44 968 Total des dettes envers les établissements de crédit - 64 508 - 66 318 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,782 milliard d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit. Note 15 Comptes créditeurs de la clientèle 31/12/2025 31/12/2024 À vue À terme À vue À terme Comptes d’épargne à régime spécial (1) 5 028 1 812 5 311 1 981 Dettes rattachées - - - - Total – comptes d’épargne à régime spécial 5 028 1 812 5 311 1 981 Autres dettes 25 569 18 172 25 191 18 086 Titres donnés en pension livrée (2) - 7 932 - 6 750 Dettes rattachées 0 386 0 335 Total – autres dettes 25 569 26 490 25 191 25 171 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme - 58 899 - 57 654 (1) Un montant de 1,4 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. (2) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,182 milliard d’euros avec le poste Créances sur la clientèle. En 2024, le montant de la compensation a été de 1,4 milliards d’euros. Note 15a Dépôts de la clientèle faisant l’objet d’une centralisation auprès du fonds d’épargne de la Caisse des dépôts et consignations 31/12/2025 31/12/2024 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d’épargne populaire) 4 146 276 4 054 851 Montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) -2 336 728 -2 238 449 Montant net des comptes d’épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 809 548 1 816 402 Note 16 Dettes représentées par un titre 31/12/2025 31/12/2024 Bons de caisse - 3 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 25 935 21 223 Emprunts obligataires 15 802 14 266 Autres dettes représentées par un titre 8 51 Dettes rattachées 486 569 Total 42 231 36 112 Note 17 Provisions 31/12/2024 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2025 Provisions pour risques de contrepartie sur engagements par signature 31 6 -4 - 33 sur engagements de hors-bilan - - - - - sur risques pays - - - - - provisions générales pour risques de crédit 381 13 -1 -12 380 autres provisions pour risques de contrepartie - - - - - Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 46 - -32 -4 10 Provisions sur filiales et participations - - - - - Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie provisions pour charges de retraite 48 1 -24 - 25 provisions pour épargne logement 19 - -6 - 13 autres provisions (1) 812 278 -135 -21 934 Total 1 337 298 -202 -37 1 396 Recommandation ANC n° 2013-02 relative aux règles d’évaluation des engagements de retraite conformément à l’IAS 19R. (1) Au 31 décembre 2025, le stock de provisions comprend 808 millions d’euros de provisions liées aux effets temporaires de l’intégration fiscale. Note 17 bis Provisions pour risques sur engagement au titre de l’épargne Logement 31/12/2025 31/12/2024 Encours des plans d’épargne logement - - Ancienneté comprise entre 0-4 ans 192 183 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 72 85 Ancienneté supérieure à 10 ans 1 172 1 315 Total 1 435 1 583 Encours de comptes d’épargne logement 122 122 Total des comptes et plans d’épargne logement 1 557 1 705 Prêts d’épargne-logement 31/12/2025 31/12/2024 Encours de prêts d’épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l’actif du bilan 1 1 Provisions d’épargne logement 31/12/2025 31/12/2024 Sur comptes d’épargne-logement - - Sur plans d’épargne-logement 13 18 Sur prêts d’épargne-logement - - Total 13 18 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d’épargne logement - - Ancienneté comprise entre 0-4 ans 1 1 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 0 0 Ancienneté supérieure à 10 ans 12 17 Total 13 18 Note 17 ter Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Clôture 2024 Produits financiers Effets de l’actualisation Coût des services rendus Transferts Frais de gestion Variation écarts actuariels Impact chgt de l’âge de départ en retraite Paiement aux bénéficiaires Cotisations d’assurance Clôture 2025 Engagements 59 2 3 - 1 - -2 63 Contrat d’assurance (-) 35 1 - 0 - -1 28 63 Étalement - Excédent Actifs/ Engagements - Provision 24 1 2 3 - 0 1 - -1 -28 - Note 18 Dettes subordonnées 31/12/2024 Émissions Remboursements Autres variations 31/12/2025 Dettes subordonnées 3 413 1 000 - - 4 288 Emprunts participatifs - - - - - Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 - - - - Dettes rattachées 23 - - 1 23 Total 3 599 1 000 - - 4 311 Principales dettes subordonnées Date Émission Montant Émission Montant fin d’exercice Taux Échéance TSR 24/03/2016 414 M€ 424 M€ Euribor 3 mois +2,05 % 24/03/2026 TSR 04/11/2016 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois +1,70 % 04/11/2026 Note 19 Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Écarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01/01/2024 612 1 172 8 368 44 65 168 1 871 12 301 379 Résultat de l’exercice - - - - - - 1 266 1 266 - Affectation du résultat de l’exercice précédent - - - - - 1 871 -1 871 - - Distribution de dividendes - - - - - -992 - -992 - Augmentation de capital - - 1 000 - - -1 000 - - - Incidence des réévaluations - - - - - - - - - Changement de méthode - - - - - - - - - Autres variations - - - - 2 - - 2 - Solde au 31/12/2024 612 1 172 9 368 44 67 47 1 266 12 577 379 Solde au 01/01/2025 612 1 172 9 368 44 67 47 1 266 12 577 379 Résultat de l’exercice 1 090 1 090 Affectation du résultat de l’exercice précédent 1 266 -1 266 Distribution de dividendes -992 -992 Augmentation de capital 800 -800 Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations 2 2 Solde au 31/12/2025 612 1 172 10 168 44 69 -479 1 090 12 677 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31 décembre 2024 : 61 millions d’euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 8 896 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238 bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2025 de 38 241 129 actions d’une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s’élève à 1 090 086 591,57 euros. Il est proposé à l’assemblée générale d’affecter la somme de 1 095 millions d’euros provenant du résultat pour 1 090 millions d’euros et du report à nouveau pour 5 millions d’euros de la manière suivante : Dividendes au titre de l’exercice 2025 549,9 Affectation à la réserve libre 540,0 Dotation au report à nouveau. 4,7 Total distribuable 1 094,6 Note 20 Ventilation de certains actifs/passifs selon leur durée résiduelle < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans À durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 11 780 2 576 10 086 7 267 - 130 31 839 Créances sur la clientèle (2) 16 845 8 176 19 205 23 512 - 382 68 120 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 181 572 14 023 5 191 - 130 20 096 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 44 627 7 677 7 341 4 646 - 218 64 508 Comptes créditeurs de la clientèle 46 857 7 536 3 997 146 - 363 58 899 Dettes représentées par un titre - - - - - - - Bonds de caisse - - 0 - - - 0 Titres du marché interbancaire et tires de créance négociables 9 722 16 203 10 0 - 215 26 150 Emprunts obligatoires 71 580 5 888 9 263 - 233 16 034 Autres - - 7 1 - 1 9 (1) À l’exception des créances douteuses et des dépréciations. (2) À l’exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. (3) Exclusivement pour les titres de placement et d’investissement (hors créances douteuses). (4) À l’exception des autres sommes dues. Note 21 Contrevaleur en millions d’euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 53 087 et de 54 174 millions d’euros au 31 décembre 2025. Le CIC n’a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du groupe. Au 31 décembre 2025, leur montant s’élève à 9 633 millions d’euros. Note 23 Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (Selon la notion d’opérations de couverture micro/macro et d’opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles). 31/12/2025 31/12/2024 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés Contrats de taux 11 363 50 560 61 923 12 322 50 969 63 291 Contrats de change - - - - - - Autres opérations - 8 595 8 595 - 10 694 10 694 Marchés de gré à gré Accords de taux futurs - 2 628 2 628 - 11 587 11 587 Swaps de taux 20 850 62 355 83 205 20 958 71 607 92 565 Swaps financiers 1 893 14 801 16 694 1 450 14 906 16 356 Autres opérations - 2 051 2 051 - 1 526 1 526 Swaps – autres - 5 355 5 355 - 6 444 6 444 Opérations conditionnelles Marchés organisés Options de taux Achetées - 1 255 1 255 - 210 210 Vendues - 400 400 - 238 238 Options de change Achetées - - - - - - Vendues - - - - - - Actions et autres options Achetées - - - - - - Vendues - - - - - - Marchés de gré à gré Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 34 17 242 17 276 - 18 098 18 098 Vendus 191 14 576 14 767 114 17 324 17 438 Options de taux, change, actions et autres Achetées - 28 610 28 610 - 23 209 23 209 Vendues - 28 630 28 630 - 23 208 23 208 Total 34 331 237 058 271 389 34 844 250 020 284 864 Ventilation des contrats d’instruments de taux d’intérêt de gré à gré par type de portefeuille 2025 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d’intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes Achats - - - 3 655 3 655 Ventes - - - 1 024 1 024 Contrats d’échange - 16 615 5 360 82 511 104 486 Opérations conditionnelles Achats - 34 - 45 852 45 886 Ventes - 191 - 43 206 43 396 2024 Opérations fermes Achats - - - 12 353 12 353 Ventes - - - 761 761 Contrats d’échange - 17 761 4 210 92 957 114 928 Opérations conditionnelle
    Bulletin BALO n°66 du 03/06/2026, affaire n°2601553
  • AUTRES OPERATIONS 16/03/2026
    Numéro d’affaire : 2600585
    Type d’informations : Fusions et scissions
    Description : Crédit Industriel et Commercial Sigle : CIC société anonyme à conseil d’administration, au capital de 611.858.064 euros Siège Social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris, 542 016 381 R.C.S. Paris («  CIC  » ou l'«  Apporteuse  ») Banque Fédérative du Crédit Mutuel Sigle : BFCM société anonyme à conseil d’administration, au capital de 1.715.115.100 euros Siège Social : 4, rue Frédéric-Guillaume Raiffeisen, 67000 Strasbourg, 355 801 929 R.C.S. Strasbourg (« BFCM » ou la « Bénéficiaire ») Avis de projet de scission partielle Par acte sous seing privé en date du 10 mars 2026, les sociétés CIC et BFCM ont conclu un traité de scission partielle, aux termes duquel, (i) l'Apporteuse apporterait à la Bénéficiaire son activité de dépositaire d’Organismes de Placement Collectifs (ou OPC) telle qu’encadrée par le Livre III-Titre II du Règlement Général de l’AMF qu’elle détient à la date de réalisation de la scission partielle (l'« Apport »), et (ii) les actionnaires de l'Apporteuse se verraient directement attribuer les actions nouvelles de la Bénéficiaire émises en rémunération de l'Apport (la « Scission Partielle »). La Scission Partielle serait réalisée sous la forme d'un apport partiel d'actifs soumis au régime juridique des scissions, conformément aux dispositions de l'article L. 236-27, alinéa 2 du Code de commerce et bénéficierait du régime fiscal prévu à l'article 210 B du Code général des impôts. Il est précisé que l'Apporteuse continuerait d'exister après la réalisation de la Scission Partielle. Les comptes de la Société Apporteuse, utilisés pour établir les conditions de l'opération, sont ceux arrêtés au 31/12/2025, date de clôture du dernier exercice social. La Scission Partielle ne prendrait effet et ne deviendrait définitive qu’à l’issue de la réalisation (ou de la renonciation valable par l'Apporteuse) des conditions suspensives stipulées à l'Article 6.1 du traité de scission partielle, à savoir 1) l ’obtention de l’agrément AMF lié au transfert de l’activité dépositaire du CIC vers la BFCM, 2) l’approbation par l’assemblée générale des actionnaires de l’Apporteuse (« CIC ») de la Scission Partielle, 3) l’approbation par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la Bénéficiaire (« BFCM ») de la Scission Partielle et de la décision de l’Augmentation de Capital et 4) l’achèvement complet de la bascule informatique de l’activité dépositaire du CIC vers la BFCM prévu les 17-18 octobre 2026. La scission partielle prendra effet fiscalement et comptablement à compter rétroactivement du 1 er janvier 2026. L’actif apporté s'élève à 365 561 604 euros et le passif pris en charge par la Bénéficiaire à 362 158 215 euros , soit un apport d'une valeur nette de 3 403 389 euros. L’Apport réalisé par l’Apporteuse sera rémunéré par l’attribution de 12 595 Actions Nouvelles de la Société Bénéficiaire, de cinquante (50) euros de valeur nominale chacune, entièrement libérées, correspondant à une augmentation de son capital social d’un montant nominal de 629750 euros. En rémunération de cet apport, la Bénéficiaire augmenterait donc son capital de 629 750 euros par la création de 12 595 actions ordinaires nouvelles BFCM d'une valeur nominale de 50 euros entièrement libérées et attribuées directement en totalité aux associés de l’Apporteuse à proportion de leurs droits dans le capital social de celle-ci. La différence entre (i) la valeur nette de l’apport, soit 3 403 389 euros , et (ii) le montant nominal de l'augmentation de capital, soit 629 750 euros , constituerait une prime d'apport d'un montant de 2 773 639 euros qui serait portée au passif du bilan de la Bénéficiaire. Le projet de traité de scission partielle a été déposé au greffe du Tribunal de s Activités Economiques de Paris pour l'Apporteuse le 1 1 mars 20 2 6 et au greffe du Tribunal judiciaire de Strasbourg pour la Bénéficiaire 1 2 mars 2026.
    Bulletin BALO n°32 du 16/03/2026, affaire n°2600585
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/03/2026
    Numéro d’affaire : 2600547
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 d écembre 2025 (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 40 020 091 Effets publics et valeurs assimilées 4 679 616 Créances sur les établissements de crédit 31 839 908 Opérations avec la clientèle 69 095 588 Obligations et autres titres à revenu fixe 29 104 475 Actions et autres titres à revenu variable 2 003 748 Participations et autres titres détenus à long terme 123 744 Parts dans les entreprises liées 6 983 738 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 53 903 Immobilisations corporelles 533 797 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 5 413 237 Comptes de régularisation 6 274 864 Total actif 196 136 409 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 64 508 194 Opérations avec la clientèle 58 898 765 Dettes représentées par un titre 42 230 750 Autres passifs 2 526 014 Comptes de régularisation 9 818 018 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 395 807 Dettes subordonnées 4 310 854 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 12 069 366 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 002 Réserves 10 167 781 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 68 687 Report à nouveau 4 573 Total passif 196 136 409 Hors bilan Montant Engagements donnés  :   Engagements de financement 33 874 916 Engagements de garantie 16 837 675 Engagements sur titres 10 363 997 Engagements reçus  :   Engagements de financement 232 196 Engagements de garantie 20 723 531 Engagements sur titres 7 449 958
    Bulletin BALO n°31 du 13/03/2026, affaire n°2600547
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/12/2025
    Numéro d’affaire : 2504970
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 Septembre 2025 (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 866 465 Effets publics et valeurs assimilées 5 324 551 Créances sur les établissements de crédit 70 302 648 Opérations avec la clientèle 62 466 470 Obligations et autres titres à revenu fixe 32 882 247 Actions et autres titres à revenu variable 2 114 426 Participations et autres titres détenus à long terme 117 682 Parts dans les entreprises liées 6 614 736 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 60 471 Immobilisations corporelles 518 561 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 629 470 Comptes de régularisation 5 268 787 Total actif 196 176 214 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 58 993 677 Opérations avec la clientèle 65 533 568 Dettes représentées par un titre 41 663 793 Autres passifs 4 706 431 Comptes de régularisation 7 343 178 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 169 547 Dettes subordonnées 4 318 206 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 12 069 173 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 10 212 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 68 494 Report à nouveau 4 573 Total passif 196 176 214 Hors - bilan Montant Engagements donnés  :   Engagements de financement 34 033 096 Engagements de garantie 14 456 851 Engagements sur titres 23 506 899 Engagements reçus  :   Engagements de financement 196 246 Engagements de garantie 14 323 594 Engagements sur titres 17 220 583
    Bulletin BALO n°147 du 08/12/2025, affaire n°2504970
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/09/2025
    Numéro d’affaire : 2504167
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation trimestrielle au 30 Juin 2025 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 998 892 Effets publics et valeurs assimilées 5 991 663 Créances sur les établissements de crédit 72 593 202 Opérations avec la clientèle 62 482 537 Obligations et autres titres à revenu fixe 32 044 013 Actions et autres titres à revenu variable 1 737 407 Participations et autres titres détenus à long terme 117 694 Parts dans les entreprises liées 6 619 571 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 65 745 Immobilisations corporelles 516 965 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 738 444 Comptes de régularisation 6 713 527        Total actif 199 629 360 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 62 367 112 Opérations avec la clientèle 67 014 110 Dettes représentées par un titre 39 269 292 Autres passifs 5 196 724 Comptes de régularisation 7 829 974 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 165 814 Dettes subordonnées 4 338 845 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 12 068 847     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 002     Réserves 10 212 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 68 170     Report à nouveau 4 573       Total passif 199 629 360 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 32 751 222     Engagements de garantie 14 994 715     Engagements sur titres 12 868 307 Engagements reçus :       Engagements de financement 205 913     Engagements de garantie 14 430 588     Engagements sur titres 8 236 349
    Bulletin BALO n°106 du 03/09/2025, affaire n°2504167
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/06/2025
    Numéro d’affaire : 2502831
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation trimestrielle au 31 Mars 2025 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 004 102 Effets publics et valeurs assimilées 6 580 219 Créances sur les établissements de crédit 66 273 287 Opérations avec la clientèle 62 801 327 Obligations et autres titres à revenu fixe 31 199 375 Actions et autres titres à revenu variable 1 774 972 Participations et autres titres détenus à long terme 118 284 Parts dans les entreprises liées 6 612 604 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 66 994 Immobilisations corporelles 514 986 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 8 108 663 Comptes de régularisation 5 533 113       Total actif 193 597 626 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 55 458 204 Opérations avec la clientèle 68 325 722 Dettes représentées par un titre 39 008 392 Autres passifs 5 342 251 Comptes de régularisation 7 974 313 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 313 265 Dettes subordonnées 4 480 229 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 11 316 609     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 9 412 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 67 623     Report à nouveau 52 881       Total passif 193 597 626 Hors - bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 33 790 881     Engagements de garantie 14 671 320     Engagements sur titres 9 744 724 Engagements reçus  :       Engagements de financement 220 421     Engagements de garantie 14 627 875     Engagements sur titres 6 659 635
    Bulletin BALO n°68 du 06/06/2025, affaire n°2502831
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/05/2025
    Numéro d’affaire : 2502305
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : C REDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Rectificatif à l’avis publié au Bulletin des Annonces légales obligatoires le 16/05/2025- Bulletin n°59- affaire 2501945 concernant la publication des comptes au 31 /12/2024, Il convient de lire comme suit : Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2024 III. — Annexe aux comptes sociaux Note 13 - Comptes de régularisation 31/12/2024 31/12/2023 Actif Passif Actif Passif Comptes d’encaissement 13 1 7 152 Comptes d’ajustements devises et hors-bilan 4 933 4 586 4 733 4 689 Autres comptes de régularisation 1 145 3 529 1 032 1 338 Total 6 091 8 116 5 772 6 179 Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit  31/12/2024 31/12/2023 À vue À terme À vue À terme Comptes ordinaires 21 350 23 431 Comptes à terme 20 479 22 570 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée (1) 24 098 17 776 Dettes rattachées 391 380 Total 21 350 44 968 23 431 40 726 Total des dettes envers les établissements de crédit 66 318 64 157 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,712 milliard d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit. Le reste de l’annonce demeure inchangé.
    Bulletin BALO n°61 du 21/05/2025, affaire n°2502305
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/05/2025
    Numéro d’affaire : 2501945
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire du 25 avril 2025 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2024 I. — Bilan Actif (en millions d’euros) Notes 31/12/2024 31/12/2023 Caisse, Banques centrales 36 642 40 574 Effets publics et assimilés 2 7 004 4 056 Créances sur les établissements de crédit 3 28 794 31 022 Opérations avec la clientèle 4 68 593 64 321 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 27 616 22 136 Actions et autres titres à revenu variable 6 1 366 1 575 Participations et autres titres détenus à long terme 7 124 123 Parts dans les entreprises liées 8 6 612 6 314 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 69 57 Immobilisations corporelles 10 513 507 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 5 958 5 848 Comptes de régularisation 13 6 091 5 772 T otal de l’actif 189 392 182 314 Hors bilan actif (en millions d’euros) Notes 31/12/2024 31/12/2023 Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d’établissements de crédit 651 224 Engagements de garantie Engagements reçus d’établissements de crédit 56 462 57 156 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 6 182 655 Passif (en millions d’euros) Notes 31/12/2024 31/12/2023 Banques centrales 1 3 Dettes envers les établissements de crédit 14 66 318 64 157 Opérations avec la clientèle 15 57 654 61 791 Dettes représentées par un titre 16 36 112 30 658 Autres passifs 12 3 294 3 033 Comptes de régularisation 13 8 116 6 179 Provisions 17 1 337 1 226 Dettes subordonnées 18 3 599 2 588 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 12 582 12 301 - Capital souscrit 612 612 - Primes d’émission 1 172 1 172 - Réserves 9 368 8 368 - Écart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 67 65 - Report à nouveau 53 168 - Résultat de l’exercice 1 266 1 871 Total du passif 189 392 182 314 Hors-bilan passif (en millions d’euros) Notes 31/12/2024 31/12/2023 Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d’établissements de crédit 248 250 Engagements en faveur de la clientèle 31 095 29 545 Engagements de garantie 22 Engagements d’ordre d’établissements de crédit 3 496 3 898 Engagements d’ordre de la clientèle 12 742 11 811 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 9 948 2 853 II. — Compte de résultat (en millions d’euros) Notes 31/12/2024 31/12/2023 + Intérêts et produits assimilés 27 9 441 9 380 + Intérêts et charges assimilées 27 -8 756 -8 326 + Revenus des titres à revenu variable 28 556 1 002 + Commissions (produits) 29 723 690 + Commissions (charges) 29 -258 -275 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 765 662 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 -84 -86 + Autres produits d’exploitation bancaire 32 76 80 + Autres charges d’exploitation bancaire 32 5 -20 +/- Produits nets des autres activités 32 = Produit net bancaire 2 468 3 108 + Charges de personnel 33 -539 -519 + Autres charges administratives -413 -448 + Dotations aux amortissements -27 -28 = charges de fonctionnement -979 -995 = Résultat brut d’exploitation 1 489 2 113 + Coût du risque 34 -134 -238 = Résultat d’exploitation 1 355 1 875 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -11 241 = Résultat Courant 1 344 2 116 +/- Résultat exceptionnel 36 6 + Impôts sur les bénéfices 37 -76 -249 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées -2 -2 = Résultat Net 1 266 1 871 Résultats financiers sur les cinq derniers exercices Nature des indications 2020 2021 2022 2023 2024 1. Situation financière de l’exercice Capital social 611 858 064 611 858 064 611 858 064 611 858 064 611 858 064 Nombre total d’actions émises 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions « A » ou actions ordinaires 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions « D » ou actions privilégiées Certificats d’investissement privilégiés Certificats d’investissement ordinaires 2. Résultat global des opérations effectives (en milliers d’euros)           Produits bancaires 2 967 368 2 783 927 4 927 869 11 727 785 11 476 819 Bénéfice avant impôt, amortissements 1 023 093 1 091 037 1 433 101 2 270 452 1 302 080 Provisions et résultat exceptionnel Impôt sur les bénéfices -42 875 -83 285 -119 843 -248 561 -76 011 Bénéfice 918 466 1 086 687 1 268 197 1 871 304 1 266 339 Montants des bénéfices distribués 496 370 1 051 631 0 992 740 517 785 3. Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 25,79 26,51 34,55 53,19 32,26 Bénéfice net 24,16 28,59 33,37 49,23 33,32 Dividende versé à chaque action « A » 12,98 27,5 0 25,96 13,54 Dividende versé à chaque action « D » et certificats d’investissement           4. Personnel (Métropole) (en euros)           Nombre de salariés (effectif moyen ETP) 4 163 4 050 3 951 3 916 4 068 Montant de la masse salariale 225 341 153 232 322 735 231 524 832 245 131 289 250 139 790 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux  (Sécurité sociale, œuvres sociales…) 110 897 962 114 884 926 113 395 392 122 340 946 129 479 773 I II . — Annexe aux comptes sociaux Les notes des annexes sont présentées en millions d’euros. Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du CIC (en tant que société mère), et de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Contexte macro-économique et géopolitique Le groupe Crédit Industriel et Commercial est totalement mobilisé pour faire face aux impacts liés à la crise ukrainienne, et au contexte d’incertitudes économiques accrues liées à hausse des taux d’intérêt, l’accroissement du prix des matières, à la forte inflation, au resserrement des politiques monétaires, aux tensions géopolitiques résultant du conflit au Moyen-Orient. N’étant pas implanté en Ukraine et en Russie, le groupe Crédit Industriel et Commercial n’a pas d’équipe présente sur les lieux de conflits ; les expositions directes dans ces deux pays ainsi qu’en Biélorussie sont non significatives. Par ailleurs, le groupe n’a aucun actif à la Banque centrale de Russie. Dans ce contexte de fortes incertitudes, le groupe suit de manière constante la qualité de ses engagements de crédit, la valorisation de ses portefeuilles, la gestion du risque de taux et sa liquidité. Il possède un dispositif d’une gouvernance et de pilotage des risques robuste. Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. des provisions pour risques et charges des provisions sur engagements sociaux et PEL / CEL Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédits concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme Conformément au règlement ANC n° 2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées dans les situations suivantes en créances douteuses dans les cas suivants : en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non-recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles, (règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur, et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l’application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entraîne le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement : de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec ; de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre ; d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes ; d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des Dépôts et Consignation (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. Le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. À chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l’article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d’achat ou de ventes d’instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor…). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : 40-80 ans pour les gros œuvres ; 15-30 ans pour les clos et couverts ; 10-25 ans pour les équipements ; 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation ; Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer ; les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Note 1.11 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1. 12 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.13 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.14 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Note 1.15 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.16 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.17 Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice ; un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves.  Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi n° 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corollaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. A utres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurance, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 64e anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union européenne du CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Note 1.18 Implantation dans les États ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les États ou territoires visés par l’article L.511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Note 2 - Effets publics et assimilés 31/12/2024 31/12/2023 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 1 151 5 288 525 6 964 129 3 383 524 4 036 Titres prêtés Écarts de conversion Créances rattachées 26 14 40 6 14 20 Titres dépréciés Montant brut 1 151 5 314 539 7 004 129 3 389 538 4 056 Dépréciations Montant net 1 151 5 314 539 7 004 129 3 389 538 4 056 Plus-values latentes Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement et des titres d’investissement sont respectivement de 0 million d’euros et -69 millions d’euros. Il n’y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics. Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31/12/2024 31/12/2023 À vue À terme À vue À terme Comptes ordinaires 4 614 4 815 Prêts, valeurs reçues en pension (1) 2 662 15 068 2 548 16 563 Titres reçus en pension livrée (2) 6 210 6 895 Créances rattachées 0 240 0 201 Créances douteuses 0 0 Dépréciations Total 7 276 21 518 7 363 23 659 Total des créances sur les établissements de crédit 28 794 31 022 dont prêts participatifs 7 7 dont prêts subordonnés 217 218 (1)   Un montant de 1,4 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2023, le montant de la compensation a été de 2,0 milliards d'euros. (2)   Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,712 milliard d’euros avec le poste Dettes envers les établissements de crédit. (3) Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. Note 3 bis Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit Bruxelles France États-Unis Grande- Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31/12/2024 (1) 26 346 98 687 1 379 44 28 554 dont : Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations : Stocks au 31/12/2023 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31/12/2024 0 0 (1) Hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle 31/12/2024 31/12/2023 Créances commerciales 35 69 Créances rattachées Autres concours - Prêts et crédits 52 252 51 362 - Titres reçus en pension livrée (1) 14 725 10 813 - Créances rattachées 347 306 Comptes ordinaires débiteurs 516 1 020 Créances rattachées 0 Créances douteuses 1 387 1 432 Dépréciations -669 -681 Total 68 593 64 321 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 5 756 1 445 dont prêts participatifs 1 1 dont prêts subordonnés 11 11 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,268 milliard d’euros avec le poste Comptes créditeurs à la clientèle Les créances douteuses comprennent 998 millions d’euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 492 millions d’euros. Les créances sur la clientèle comprennent 754 millions d’euros de créances restructurées dont 505 millions d’euros sur des encours non performants Note 4 bis Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France États-Unis Grande- Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31/12/2024 (1) 58 245 3 460 2 033 3 780 1 362 382 69 262 dont : Créances douteuses 315 65 9 389 Créances douteuses compromises 998 998 Dépréciations : Stocks au 31/12/2023 -662 -15 -4 -681 Dotations -128 -128 Reprises 140 1 1 0 142 Effets des taux de change et autres -2 0 -2 Stocks au 31/12/2024 -652 -14 -3 -669 Hors créances rattachées. Note 4 ter Dépréciation des créances douteuses 31/12/2023 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2024 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 681 128 -142 2 669 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 0 0 Dépréciations sur autres actifs Total 681 128 -142 2 669 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 387 millions d’euros contre 1 432 millions d’euros au 31 décembre 2023. Elles sont couvertes par des dépréciations d’actif à hauteur de 668 millions d’euros soit 48,2 % contre 47,6 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l’ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s’établit à 1,56 % contre 1,70 % en 2023. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l’exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines . Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31/12/2024 31/12/2023 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 8 643 17 028 32 25 703 6 299 14 169 31 20 499 Titres détenus non cotés 1 801 1 801 1 543 1 543 Titres prêtés Créances rattachées 21 140 161 10 127 137 Créances douteuses (1) 3 3 18 1 19 Montant brut 8 664 18 972 32 27 668 6 309 15 857 32 22 198 Dépréciations -49 -49 -41 -41 Provisions -3 -3 -20 -1 -21 Montant net 8 664 18 920 32 27 616 6 309 15 796 31 22 136 Plus-values latentes dont obligations subordonnées dont titres émis par des organismes publics 6 287 4 241 (1) Les créances douteuses comprennent 1 million d’euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement sont de 82 millions d’euros et nulle pour les titres d’investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu’aucun prix n’était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5 bis Obligations & autres titres à revenu fixe – Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008‑17 modifiant le règlement CRB 90‑01 Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d’arrêté Valeur en date d’arrêté si les transferts n’avaient pas eu lieu Plus ou moins -  value latentes Actifs reclassés de : Titres de transaction vers titres d’investissement 18 443 722 1 197 475 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d’investissement 421 Total 19 213 724 1 199 475 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31/12/2024 31/12/2023 Transaction Placement TAP Total Transaction Placement TAP Total Titres détenus cotés (1) 1 068 14 1 081 1 257 9 1 266 Titres détenus non cotés 383 383 337 337 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 1 068 397 1 465 1 257 346 1 603 Dépréciations sur titres -99 -99 -28 -28 T otal 1 068 298 1 366 1 257 318 1 575 Plus-values latentes (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,641 milliard d’euros avec le poste Autres actifs et passifs. Aucun transfert entre portefeuille n’a eu lieu durant l’exercice 2024. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31/12/2023 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31/12/2024 Autres titres détenus à long terme cotés non cotés 53 53 Titres de participation cotés 0 0 non cotés 77 1 78 Sous-total 130 1 131 Écarts de conversion Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les SCI Montant brut 130 1 131 Dépréciations titres cotés 0 titres non cotés -7 -7 Sous-total -7 -7 Montant net 123 1 124 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31/12/2023 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31/12/2024 Valeur brute 6 452 8 -36 327 6 751 Écarts de conversion -9 -16 -25 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les SCI Dépréciations -129 -7 22 -114 Montant net 6 314 1 -14 311 6 612 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 451 6 749 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 642 3 955 Opérations avec les entreprises liées 31/12/2024 31/12/2023 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 21 496 209 24 627 210 Créances sur la clientèle 4 179 2 853 Autres débiteurs divers 1 126 2 132 Obligations et autres titres à revenu fixe   Swaps achats 213 235 Passif Dettes envers les établissements de crédit 29 419 34 774 Comptes créditeurs de la clientèle 7 470 4 872 Autres passifs 505 671 Swaps ventes 260 722 Dettes représentées par un titre 3 696 3 696 2 559 2 559 Hors bilan Engagements donnés       Établissements de crédit (1) 1 212 1 449 Clientèle 6 941 5 171 Engagements reçus       Établissements de crédit 4 017   4 186   (1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c’est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l’établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n’en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d’usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31/12/2023 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2024 Valeur brute Fonds commerciaux 66 15 81 Frais d’établissement 1 1 Frais de recherche et de développement Autres immobilisations incorporelles 74 3 77 Montant brut 140 19 159 Amortissements Fonds commerciaux -57 1 -3 -59 Frais d’établissement Frais de recherche et de développement Autres immobilisations incorporelles -26 -5 -31 Montant des amortissements -83 1 -8 -90 Montant net 57 1 11 69 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31/12/2023 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2024 Valeur brute Terrains d’exploitation 207 0 207 Terrains hors exploitation 0 0 0 Constructions d’exploitation 741 2 743 Constructions hors exploitation 2 2 Autres immobilisations corporelles 121 1 20 142 Montant brut 1 071 1 1 094 Amortissements Terrains d’exploitation Terrains hors exploitation Constructions d’exploitation -472 -1 -15 -488 Constructions hors exploitation 0 0 0 Autres immobilisations corporelles -92 -2 1 -93 Montant des amortissements -567 -3 -14 -581 Montant net 507 513 Note 11 - Actions propres 31/12/2024 31/12/2023 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61 % 0,61 % Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l’apport partiel d’actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31/12/2024 31/12/2023 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 629 563 675 630 Comptes de règlement d’opérations sur titres 107 60 92 84 Dettes représentatives des titres empruntés (1) 1 479 869 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 216 1 186 5 071 1 443 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 6 4 10 7 Dépréciations -1 -1 Total 5 958 3 294 5 848 3 033 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,641 milliard d’euros avec le poste Actions & autres titres à revenu variable. Note 13 - Comptes de régularisation 31/12/2024 31/12/2023 Actif Passif Actif Passif Comptes d’encaissement 13 1 7 152 Comptes d’ajustements devises et hors-bilan 4 933 4 586 4 733 4 689 Autres comptes de régularisation 1 145 3 529 1 032 1 338 Total 6 091 8 116 5 772 6 179 Note 14 - Comptes de régularisation 31/12/2024 31/12/2023 À vue À terme À vue À terme Comptes ordinaires 21 350 23 431 Comptes à terme 20 479 22 570 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée (1) 24 098 17 776 Dettes rattachées 391 380 Total 21 350 44 968 23 431 40 726 Total des dettes envers les établissements de crédit 66 318 64 157 (1) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,712 milliard d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit. Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31/12/2024 31/12/2023 À vue À terme À vue À terme Comptes d’épargne à régime spécial (1) 5 311 1 981 5 704 2 236 Dettes rattachées T otal – C omptes d’épargne à régime spécial 5 311 1 981 5 704 2 236 Autres dettes 25 191 18 086 27 407 20 600 Titres donnés en pension livrée (2) 6 750 5 563 Dettes rattachées 0 335 2 279 T otal – A utres dettes 25 191 25 171 27 409 26 442 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 57 654 61 791 (1 ) Un montant de 1,4 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. (2) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l’objet d’une compensation de 0,268 milliard d’euros avec le poste Créances sur la clientèle. En 2023, le montant de la compensation a été de 2,0 milliards d’euros. Note 15a Dépôts de la clientèle faisant l’objet d’une centralisation auprès du fonds d’épargne de la Caisse des dépôts et consignations 31/12/2024 31/12/2023 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d’épargne populaire) 4 054 851 3 705 896 Montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) -2 238 449 -2 021 061 Montant net des comptes d’épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 816 402 1 684 835 Note 16 - Dettes représentées par un titre 31/12/2024 31/12/2023 Bons de caisse 3 - Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 21 223 18 934 Emprunts obligataires 14 266 11 289 Autres dettes représentées par un titre 51 7 Dettes rattachées 569 428 T otal 36 112 30 658 Note 17 - Provisions 31/12/2023 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2024 Provisions pour risques de contrepartie sur engagements par signature 34 12 -15 31 sur engagements de hors-bilan sur risques pays provisions générales pour risques de crédit 380 18 -24 7 381 autres provisions pour risques de contrepartie 8 -8 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 42 23 -24 5 46 Provisions sur filiales et participations Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie provisions pour charges de retraite 47 2 -1 48 provisions pour épargne logement 15 4 19 autres provisions (1) 700 261 -149 812 T otal 1 226 320 -221 12 1 337 Recommandation ANC n° 2013-02 relative aux règles d’évaluation des engagements de retraite conformément à l’IAS 19R. Au 31 décembre 2024, le stock de provisions comprend 583 millions d’euros de provisions liées aux effets temporaires de l’intégration fiscale Note 17 bis Provisions pour risques sur engagement au titre de l’épargne Logement 31/12/2024 31/12/2023 Encours des plans d’épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 183 239 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 85 247 Ancienneté supérieure à 10 ans 1 315 1 273 Total 1 583 1 759 Encours de comptes d’épargne logement 122 117 Total des comptes et plans d’épargne logement 1 705 1 876 Prêts d’épargne-logement 31/12/2024 31/12/2023 Encours de prêts d’épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l’actif du bilan 1 1 Provisions d’épargne logement 31/12/2024 31/12/2023 Sur comptes d’épargne-logement Sur plans d’épargne-logement 18 15 Sur prêts d’épargne-logement Total 18 15 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d’épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 1 1 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 0 1 Ancienneté supérieure à 10 ans 17 13 Total 18 15 Note 17 ter Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Clôture 2023 Produits financiers Effets de l’actualisation Coût des services rendus Transferts Frais de gestion Variation écarts actuariels Impact chgt de l’âge de départ en retraite Paiement aux bénéficiaires Cotisations d’assurance Clôture 2024 Engagements 54 2 3 1 4 -4 59 Contrat d’assurance (-) 30 1 0 2 -2 5 35 Étalement Excédent Actifs/ Engagements Provision 24 2 3 0 4 -2 -1 -5 24 Note 18 - Dettes subordonnées 31/12/2023 Émissions Remboursements Autres variations 31/12/2024 Dettes subordonnées 2 413 1 000 3 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 12 11 23 Total 2 588 1 000 3 599 Principales dettes subordonnées Date Émission Montant Émission Montant fin d’exercice Taux Échéance Emprunt participatif 28/05/1985 137 M€ 137 M€ (1) (2) TSR 24/03/2016 414 M€ 424 M€ Euribor 3 mois +2,05 % 24/03/2026 TSR 04/11/2016 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois +1,70 % 04/11/2026 (1) Minimum 85 % (TAM*+TMO)/2 Maximum 130 % (TAM*+TMO)/2. * Pour les besoins du calcul de ce taux, à compter du 3 janvier 2022, toute référence au taux moyen mensuel du marché monétaire sera réputée être une référence à l’EuroSTR (règlement (UE) 2021/1848 du 21 octobre 2021). (2) Non amortissable, mais remboursable au gré de l’emprunteur à compter du 28 mai 1997 à 130 % du nominal revalorisé de 1,5 % par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Écarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01/01/2023 612 1 172 7 168 44 63 100 1 268 10 427 379 Résultat de l’exercice 1 871 1 871 Affectation du résultat de l’exercice précédent 1 268 -1 268 Distribution de dividendes Augmentation de capital 1 200 -1 200 Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations 2 2 Solde au 31/12/2023 612 1 172 8 368 44 65 168 1 871 12 301 379 Solde au 01/01/2024 612 1 172 8 368 44 65 168 1 871 12 301 379 Résultat de l’exercice 1 266 1 266 Affectation du résultat de l’exercice précédent 1 871 -1 871 Distribution de dividendes -992 -992 Augmentation de capital 1 000 -1 000 Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations 2 2 Solde au 31/12/2024 612 1 172 9 368 44 67 47 1 266 12 577 379 Le poste Réserves comprend au 31 décembre 2023 : 61 millions d’euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 7 896 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238 bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2024 de 38 241 129 actions d’une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s’élève à 1 266 341 269,50 euros. Il est proposé à l’assemblée générale d’affecter la somme de 1 319 millions d’euros provenant du résultat pour 1 266 millions d’euros et du report à nouveau pour 53 millions d’euros de la manière suivante : Dividendes au titre de l’exercice 2024 517,8 Affectation à la réserve libre 800,0 Dotation au report à nouveau. 1,4 Total distribuable 1 319,2 Note 20 - Ventilation de certains actifs/passifs selon leur durée résiduelle   < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans À durée indéterminée Créances dettes rattachées Total ACTIFS               Créances sur les établissements de crédit (1) 12 005 2 870 8 505 5 171 243 28 794 Créances sur la clientèle (2) 16 711 8 493 19 218 23 106 346 67 874 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 107 672 12 160 5 933 136 19 001 PASSIFS Dettes envers les établissements de crédit (4) 47 142 7 662 8 333 2 791 391 66 319 Comptes créditeurs de la clientèle 45 326 8 612 3 151 253 310 57 654 Dettes représentées par un titre · Bonds de caisse 3 0 3 · Titres du marché interbancaire et tires de créance négociables 5 828 15 395 0 388 21 611 · Emprunts obligatoires 60 692 5 664 7 850 181 14 446 · Autres 7 44 51 (1) À l’exception des créances douteuses et des dépréciations. (2) À l’exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. (3) Exclusivement pour les titres de placement et d’investissement (hors créances douteuses). (4) À l’exception des autres sommes dues. Note 21 - Contrevaleur en millions d’euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 56 817 et de 58 489 millions d’euros au 31 décembre 2024. Le CIC n’a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du groupe. Au 31 décembre 2024, leur montant s’élève à 10 186 millions d’euros. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opération sur instruments financiers à termes ( S elon la notion d’opérations de couverture micro/macro et d’opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles ). 31/12/2024 31/12/2023 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés Contrats de taux 12 322 50 969 63 291 11 322 54 143 65 465 Contrats de change Autres opérations 10 694 10 694 8 129 8 129 Marchés de gré à gré Accords de taux futurs 11 587 11 587 22 112 22 112 Swaps de taux 20 958 71 607 92 565 14 472 67 991 82 463 Swaps financiers 1 450 14 906 16 356 1 104 12 905 14 009 Autres opérations 1 526 1 526 577 577 Swaps – autres 6 444 6 444 6 711 6 711 Opérations conditionnelles Marchés organisés Options de taux Achetées 210 210 2 000 2 000 Vendues 238 238 2 000 2 000 Options de change Achetées Vendues Actions et autres options Achetées Vendues Marchés de gré à gré Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 18 098 18 098 20 066 20 066 Vendus 114 17 324 17 438 18 689 18 689 Options de taux, change, actions et autres Achetées 23 209 23 209 18 526 18 526 Vendues 23 208 23 208 18 526 18 526 Total 34 844 250 020 284 864 26 898 252 375 279 273 Ventilation des contrats d’instruments de taux d’intérêt de gré à gré par type de portefeuille 2024 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d’intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes         Achats 12 353 12 353 Ventes 761 761 Contrats d’échange 17 761 4 210 92 957 114 928 Opérations conditionnelles         Achats 41 307 41 307 Ventes 114 40 532 40 646 2023           Opérations fermes         Achats 22 402 22 402 Ventes 288 288 Contrats d’échange 12 695 2 881 87 607 103 183 Opérations conditionnelles Achats 38 592 38 592 Ventes 37 215 37 215 Au cours de l’exercice 2023, il n’y a eu aucun transfert entre le portefeuille swaps de couverture et le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux Marchés organisés Achats 28 645 21 674 12 050 62 369 Ventes 1 370 1 370 Marchés de gré à gré Achats 16 291 11 369 2 026 29 686 Ventes 6 541 9 783 1 114 17 438 Swaps de taux 43 112 29 459 19 994 92 565 Instruments de change Marchés organisés Achats Ventes Marchés de gré à gré Achat
    Bulletin BALO n°59 du 16/05/2025, affaire n°2501945
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 30/04/2025
    Numéro d’affaire : 2501451
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris --------- Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs emission DE 137.205.000 € mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mercredi 21 Mai 202 5 à 1 0 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 202 4 ; Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 202 4 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.202 4 . La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 202 5 . Deuxième résolution Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°52 du 30/04/2025, affaire n°2501451
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/03/2025
    Numéro d’affaire : 2500612
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2024 . (En milliers d'Euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 36 642 293 Effets publics et valeurs assimilées 7 004 512 Créances sur les établissements de crédit 28 079 912 Opérations avec la clientèle 68 593 386 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 616 328 Actions et autres titres à revenu variable 1 366 418 Participations et autres titres détenus à long terme 123 694 Parts dans les entreprises liées 6 611 534 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 68 752 Immobilisations corporelles 512 820 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 5 957 767 Comptes de régularisation 6 090 965 Total actif 188 678 081 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 1 055 Dettes envers les établissements de crédit 65 604 398 Opérations avec la clientèle 57 653 782 Dettes représentées par un titre 36 112 321 Autres passifs 3 293 993 Comptes de régularisation 9 382 267 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 337 013 Dettes subordonnées 3 598 544 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 11 316 067 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 9 367 780 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 67 081 Report à nouveau 52 880 Total passif 188 678 081 Hors bilan Montant Engagements donnés  :   Engagements de financement 31 342 882 Engagements de garantie 16 237 951 Engagements sur titres 9 947 759 Engagements reçus  :   Engagements de financement 651 106 Engagements de garantie 14 703 651 Engagements sur titres 6 181 556
    Bulletin BALO n°31 du 12/03/2025, affaire n°2500612
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/12/2024
    Numéro d’affaire : 2404631
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 s eptembre 2024 . (En milliers d' E uros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 766 582 Effets publics et valeurs assimilées 6 144 602 Créances sur les établissements de crédit 68 404 478 Opérations avec la clientèle 62 900 591 Obligations et autres titres à revenu fixe 28 674 299 Actions et autres titres à revenu variable 2 401 745 Participations et autres titres détenus à long terme 118 321 Parts dans les entreprises liées 6 603 768 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 68 869 Immobilisations corporelles 511 481 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 8 220 144 Comptes de régularisation 9 588 668 Total actif 197 413 248 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 1 413 Dettes envers les établissements de crédit 56 678 011 Opérations avec la clientèle 69 196 659 Dettes représentées par un titre 37 138 876 Autres passifs 6 298 506 Comptes de régularisation 11 636 039 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 169 557 Dettes subordonnées 3 599 937 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 11 315 609 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 9 412 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 66 625 Report à nouveau 52 879 Total passif 197 413 248 Hors - bilan Montant Engagements donnés  :   Engagements de financement 32 207 646 Engagements de garantie 14 130 512 Engagements sur titres 14 878 535 Engagements reçus  :   Engagements de financement 195 719 Engagements de garantie 14 485 422 Engagements sur titres 11 200 935
    Bulletin BALO n°150 du 13/12/2024, affaire n°2404631
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/08/2024
    Numéro d’affaire : 2403686
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 j uin 2024 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 933 083 Effets publics et valeurs assimilées 6 038 380 Créances sur les établissements de crédit 70 970 929 Opérations avec la clientèle 63 289 417 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 338 637 Actions et autres titres à revenu variable 2 349 970 Participations et autres titres détenus à long terme 118 632 Parts dans les entreprises liées 6 596 591 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 69 237 Immobilisations corporelles 508 673 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 8 757 526 Comptes de régularisation 6 568 405 Total actif 196 549 180 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 57 449 784 Opérations avec la clientèle 69 204 553 Dettes représentées par un titre 35 888 130 Autres passifs 6 853 054 Comptes de régularisation 10 693 171 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 166 590 Dettes subordonnées 3 600 204 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 11 315 053 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 9 412 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 66 068 Report à nouveau 52 880 Total passif 196 549 180 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 31 461 921 Engagements de garantie 13 686 817 Engagements sur titres 10 587 730 Engagements reçus : Engagements de financement 206 317 Engagements de garantie 14 314 516 Engagements sur titres 6 981 957
    Bulletin BALO n°98 du 14/08/2024, affaire n°2403686
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/06/2024
    Numéro d’affaire : 2402388
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858   064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation trimestrielle au 31 mars 2024 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 045 296 Effets publics et valeurs assimilées 5 768 908 Créances sur les établissements de crédit 71 062 158 Opérations avec la clientèle 69 051 883 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 438 678 Actions et autres titres à revenu variable 2 414 786 Participations et autres titres détenus à long terme 118 584 Parts dans les entreprises liées 6 300 666 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 55 011 Immobilisations corporelles 507 714 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 8 681 110 Comptes de régularisation 5 025 176       Total actif 200 479 670 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 489 Dettes envers les établissements de crédit 69 372 288 Opérations avec la clientèle 64 054 567 Dettes représentées par un titre 35 924 815 Autres passifs 7 104 926 Comptes de régularisation 8 416 078 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 196 027 Dettes subordonnées 3 601 916 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 10 429 923     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 8 412 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 65 518     Report à nouveau 168 300       Total passif 200 479 670 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 31 148 560     Engagements de garantie 13 515 201     Engagements sur titres 8 242 842 Engagements reçus :       Engagements de financement 217 276     Engagements de garantie 15 718 894     Engagements sur titres 5 404 800
    Bulletin BALO n°68 du 05/06/2024, affaire n°2402388
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/05/2024
    Numéro d’affaire : 2402141
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 61 1  85 8  06 4  euros Siège social : 6, avenue de Provence - 7500 9  Paris 54 2  01 6  38 1  RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire du 1 4  mai 2024 Partie A. — Comptes sociaux au 3 1  décembre 2023 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 2023 31 décembre 2022 31 décembre Caisse, Banques centrales 40 574 59 415 Effets publics et assimilés 2 4 056 4 157 Créances sur les établissements de crédit 3 31 022 30 635 Opérations avec la clientèle 4 64 321 59 065 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 22 136 18 942 Actions et autres titres à revenu variable 6 1 575 854 Participations et autres titres détenus à long terme 7 123 121 Parts dans les entreprises liées 8 6 314 6 303 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 57 57 Immobilisations corporelles 10 507 476 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 5 848 6 090 Comptes de régularisation 13 5 772 6 744 Total de l'actif 182 314 192 869 Hors-bilan Notes 2023 31 décembre 2022 31 décembre Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 224 199 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 57 156 14 491 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 655 1 872 Passif en millions d'euros Notes 2023 31 décembre 2022 31 décembre Banques centrales 3 Dettes envers les établissements de crédit 14 64 157 80 547 Opérations avec la clientèle 15 61 791 59 240 Dettes représentées par un titre 16 30 658 26 263 Autres passifs 12 3 033 3 994 Comptes de régularisation 13 6 179 8 190 Provisions 17 1 226 1 246 Dettes subordonnées 18 2 588 2 584 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 12 301 10 427 - Capital souscrit 612 612 - Primes d'émission 1 172 1 172 - Réserves 8 368 7 168 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 65 63 - Report à nouveau 168 100 - Résultat de l'exercice 1 871 1 268 Total du passif 182 314 192 869 Hors-bilan Notes 2023 31 décembre 2022 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 250 238 Engagements en faveur de la clientèle 29 545 27 678 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 898 3 758 Engagements d'ordre de la clientèle 11 811 11 360 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 2 853 1 949 II. — Compte de résultat en millions d'euros Notes 2023 31 décembre 2022 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 9 380 3 099 + Intérêts et charges assimilées 27 - 8 326 - 2 272 + Revenus des titres à revenu variable 28 1 002 1 085 + Commissions (produits) 29 690 656 + Commissions (charges) 29 - 275 - 212 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 662 295 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 - 86 - 264 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 80 56 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 - 20 - 10 +/- Produits nets des autres activités 32 - 0 - 0 = Produit Net Bancaire 3 108 2 434 + Charges de personnel 33 - 519 - 455 + Autres charges administratives - 448 - 438 + Dotations aux amortissements - 28 - 28 = Charges de fonctionnement - 995 - 921 = Résultat Brut d'Exploitation 2 113 1 513 + Coût du risque 34 - 238 - 108 = Résultat d'Exploitation 1 875 1 405 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 241 - 16 = Résultat Courant 2 116 1 388 +/- Résultat exceptionnel 36 6 2 + Impôts sur les bénéfices 37 - 249 - 120 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées - 2 - 2 = Résultat Net 1 871 1 268 Résultats financiers sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2019 2020 2021 2022 2023 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 611 858 064 611 858 064 611 858 064 611 858 064 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 241 129 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 3 771 642 2 967 368 2 783 927 4 927 869 11 727 785 Bénéfice avant impôt, amortissements 1 900 944 1 023 093 1 091 037 1 433 101 2 270 452 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices - 18 794 - 42 875 - 83 285 - 119 843 - 248 561 Bénéfice 1 823 285 918 466 1 086 687 1 268 197 1 871 304 Montants des bénéfices distribués 1 049 939 496 370 1 051 631 0 0 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 49,80 25,79 26,51 34,55 53,19 Bénéfice net 48,24 24,16 28,59 33,37 49,23 Dividende versé à chaque action "A" 27,61 12,98 27,50 0,00 25,96 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP) 4 139 4 163 4 050 3 951 3 916 Montant de la masse salariale 229 340 756 225 341 153 232 322 735 231 524 832 245 131 289 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 115 198 884 110 897 962 114 884 926 113 395 392 122 340 946 (Sécurité Sociale, Œuvres Sociales,…) III. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), et de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme Conformément au règlement ANC n°2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées dans les situations suivantes en créances douteuses dans les cas suivants : • en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; • lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; • lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non-recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles, (Règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : • l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; • le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; • le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur, et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; • la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l'application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entraine le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement   : • de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec, • de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre, • d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes, • d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des Dépôts et Consignation (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. Le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : • Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, • Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, • les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Note 1.11 Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Note 1.12 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1.13 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.14 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements   : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; •pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.15 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente. Note 1.16 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.17 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.18 Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Note 1.19 Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés 31.12.2023 31.12.2022 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 129 3 383 524 4 036 80 3 145 523 3 748 Titres prêtés 389 389 Ecarts de conversion Créances rattachées 6 14 20 6 14 20 Titres dépréciés Montant brut 129 3 389 538 4 056 469 3 151 537 4 157 Dépréciations                 Montant net 129 3 389 538 4 056 469 3 151 537 4 157 Plus-values latentes Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 millions d'euros et (71) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2023 31.12.2022 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 4 815 4 171 Prêts, valeurs reçues en pension (*) 2 548 16 563 1 756 20 624 Titres reçus en pension livrée (**) 6 895 3 983 Créances rattachées 0 201 0 101 Créances douteuses 0 0 Dépréciations Total 7 363 23 659 5 927 24 708 Total des créances sur les établissements de crédit 31 022 30 635 dont prêts participatifs 7 7 dont prêts subordonnés 218 212 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. (*) Un montant de 2,0 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2022, le montant de la compensation a été de 1.6 milliards d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,449 milliards d’euros avec le poste Dettes envers les établissements de crédit Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit : Bruxelles France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2023 (*) 27 474 82 1 369 1 894 2 30 821 Dont : Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations : Stocks au 31.12.2022 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2023 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle   31.12.2023 31.12.2022 Créances commerciales 69 79 Créances rattachées     Autres concours - Prêts et crédits 51 362 49 453 - Titres reçus en pension livrée (*) 10 813 8 187 - Créances rattachées 306 156 Comptes ordinaires débiteurs 1 020 558 Créances rattachées   0 Créances douteuses 1 432 1 098 Dépréciations - 681 - 467 Total 64 321 59 065 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 1 445 1 438 dont prêts participatifs 1 0 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 870 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 450 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 638 millions d'euros de créances restructurées dont 441 millions d'euros sur des encours non performants. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,074 milliards d’euros avec le poste Comptes créditeurs à la clientèle Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31.12.2023 (*) 54 749 3 365 1 991 3 503 1 054 340 65 002 Dont : Créances douteuses 510 15 37 562 Créances douteuses compromises 870 870 Dépréciations : Stocks au 31.12.2022 - 452 - 10 - 5 - 467 Dotations - 275 - 5 - 1 - 281 Reprises 63 2 0 65 Effets des taux de change et autres 2 - 0 2 Stocks au 31.12.2023 - 662 - 15 - 4 - 681 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2022 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2023 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit - 0 - 0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 467 281 - 65 - 2 681 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe - 0 - 0 - 0 Dépréciations sur autres actifs           Total 467 281 - 65 - 2 681 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 432 millions d'euros contre 1 098 millions d'euros au 31 décembre 2022. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 681 millions d'euros soit 47,6 % contre 42,5 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,70 % contre 1,51% en 2022. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2023 31.12.2022 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 6 299 14 169 31 20 499 4 539 12 909 1 17 449 Titres détenus non cotés 1 543 1 543 1 522 1 522 Titres prêtés Créances rattachées 10 127 137 1 71 72 Créances douteuses (1)   18 1 19   17 1 18 Montant brut 6 309 15 857 32 22 198 4 540 14 519 2 19 061 . Dépréciations - 41 - 41 - 101 - 101 . Provisions   - 20 - 1 - 21   - 17 - 1 - 18 Montant net 6 309 15 796 31 22 136 4 540 14 401 1 18 942 Plus-values latentes                 dont obligations subordonnées             dont titres émis par des organismes publics       4 241       3 709 (1) Les créances douteuses comprennent 1 millions d'euros de créances douteuses compromises Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de 82 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de : Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 722 1 321 599 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d'investissement 421 Total 19 213 724 1 323 599 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2023 31.12.2022 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés (*) 1 257 9 1 266 607 10 617 Titres détenus non cotés 337 337 248 248 Titres prêtés 1 1 Créances rattachées Montant brut 1 257 346   1 603 608 258   866 Dépréciations sur titres   - 28   - 28   - 12   - 12 Total 1 257 318   1 575 608 246   854 Plus-values latentes                 Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2023. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,572 milliards d’euros avec le poste Autres actifs et passifs Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2022 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2023 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 120 - 69 2 53 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 9 69 - 1 77 Sous-total 129       1 130 Ecarts de conversion             Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.         Montant brut 129       1 130 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés - 8       1 - 7 Sous-total - 8       1 - 7 Montant net 121       2 123 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2022 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2023 Valeur brute 6 437 70 - 77   22 6 452 Ecarts de conversion - 7 - 2 - 9 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations - 127 - 6 4   0 - 129 Montant net 6 303 64 - 73   20 6 314 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 435 6 451 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 620         3 642 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2023 31.12.2022 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont Total Dont subordonné subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 24 627 210 24 310 205 Créances sur la clientèle 2 853 15 Autres débiteurs divers 2 132 1 761 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 235 300 Passif         Dettes envers les établissements de crédit 34 774 48 989 Comptes créditeurs de la clientèle 4 872 1 790 Autres passifs 671 763 Swaps ventes 722 1 208 Dettes représentées par un titre 2 559 2 559 2 549 2 549 Hors-bilan         Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 449 1 398 Clientèle 5 171 4 072 Engagements reçus Etablissements de crédit 4 186   3 660   Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31.12.2022 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2023 Valeur brute . Fonds commerciaux 66 66 . Frais d'établissement - 1 1 - 0 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles 73 1 74 Montant brut 138     2 140 Amortissements . Fonds commerciaux - 56 - 1 - 57 . Frais d'établissement 1 - 1 0 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles - 26 - 26 Montant des amortissements - 81     - 2 - 83 Montant net 57       57 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2022 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2023 Valeur brute . Terrains d'exploitation 203 4 - 0 207 . Terrains hors exploitation - 0 0 0 . Constructions d'exploitation 829 42 - 130 741 . Constructions hors exploitation 1 1 2 . Autres immobilisations corporelles 122 16 - 17 121 Montant brut 1 155 63 - 147   1 071 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation - 577 - 22 126 0 - 472 . Constructions hors exploitation 0 - 0 0 . Autres immobilisations corporelles - 102 - 2 11 1 - 92 Montant des amortissements - 679 - 24 137 1 - 564 Montant net 476       507 Note 11 - Actions propres 31.12.2023 31.12.2022 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61% 0,61% Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2023 31.12.2022 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 675 630 1 008 990 Comptes de règlement d'opérations sur titres 92 84 52 52 Dettes représentatives des titres empruntés (*) 869 1 453 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 071 1 443 5 025 1 496 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 10 7 5 3 Dépréciations - 1   - 1   Total 5 848 3 033 6 090 3 994 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,572 milliards d’euros avec le poste Actions & autres titres à revenu variable Note 13 - Comptes de régularisation 31.12.2023 31.12.2022 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 7 152 1 126 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 4 733 4 689 5 992 5 940 Autres comptes de régularisation 1 032 1 338 751 2 124 Total 5 772 6 179 6 744 8 190 La Cour de Cassation a rejeté le pourvoi de l'Autorité de la Concurrence dans le dossier concernant les commissions d'échange image chèques. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2023 31.12.2022 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 23 431 23 610 Comptes à terme 22 570 41 295 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée (*) 17 776 15 480 Dettes rattachées 380 162 Total 23 431 40 726 23 610 56 937 Total des dettes envers les établissements de crédit   64 157   80 547 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,449 milliards d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2023 31.12.2022 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial (*) 5 704 2 236 6 954 2 572 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 5 704 2 236 6 954 2 572 Autres dettes 27 407 20 600 35 564 12 548 Titres donnés en pension livrée (**) 5 563 1 549 Dettes rattachées 2 279 1 52 Total - Autres dettes 27 409 26 442 35 565 14 149 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   61 791   59 240 (*) Un montant de 2,0 milliards d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2022, le montant de la compensation a été de 1.6 milliards d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,074 milliards d’euros avec le poste Créances sur la clientèle Note 15a - Dépôts de la clientèle faisant l'objet d'une centralisation auprès du fonds d'épargne de la Caisse des dépôts et consignations   31.12.2023 31.12.2022 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d'épargne populaire) 3 705 896 3 095 781 Montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) - 2 021 061 - 1 686 405 Montant net des comptes d'épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 684 835 1 409 376 Note 16 - Dettes représentées par un titre   31.12.2023 31.12.2022 Bons de caisse   1 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 18 934 16 731 Emprunts obligataires 11 289 9 332 Autres dettes représentées par un titre 7 63 Dettes rattachées 428 136 Total 30 658 26 263 Note 17 - Provisions 31.12.2022 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2023 Provisions pour risques de contrepartie - sur engagements par signature 34 15 - 15 34 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays - 0 - 0 - provisions générales pour risques de crédit 381 12 - 13 380 - autres provisions pour risques de contrepartie 8 8 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 132 1 - 85 - 6 42 Provisions sur filiales et participations - 0 - 0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 32 15 47 - provisions pour épargne logement 16 - 1 15 - autres provisions (1) 651 155 - 106 - 0 700 Total 1 246 206 - 220 - 6 1 226 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2023, le stock de provisions comprend 594 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement   31.12.2023 31.12.2022 Encours des plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 239 271 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 247 980 Ancienneté supérieure à 10 ans 1 287 674 Total 1 773 1 925 Encours de comptes d'épargne logement 119 107 Total des comptes et plans d'épargne logement 1 892 2 032 Prêts d'épargne-logement 31.12.2023 31.12.2022 Encours de prêts d'épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l'actif du bilan 1 1 Provisions d'épargne logement 31.12.2023 31.12.2022 Sur comptes d'épargne-logement   Sur plans d'épargne-logement 15 16 Sur prêts d'épargne-logement   Total 15 16 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d'épargne logement     Ancienneté comprise entre 0-4 ans 1 1 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 1 2 Ancienneté supérieure à 10 ans 13 13 Total 15 16 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Clôture 2022 Produits financiers Effets de l'actua-lisation Coût des services rendus Transferts Frais de gestion Variation écarts actuariels Impact chgt de l'âge de départ en retraite Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture 2023 Engagements 45 2 1 11 - 1 - 4 54 Contrat d'assurance 32 - 2 1 - 0 0 - 2 1 30 Etalement Excédent Actifs/Engagements Provision 12 2   2   0 11 - 1 - 2 - 1 24 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2022 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2023 Dettes subordonnées 2 413 2 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 8     4 12 Total 2 584     4 2 588 Principales dettes subordonnées : Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70% 04.11.2026 "a) Minimum 85% (TAM*+TMO)/2  Maximum 130% (TAM*+TMO)/2 * Pour les besoins du calcul de ce taux, à compter du 3 janvier 2022, toute référence au taux moyen mensuel du marché monétaire sera réputée être une référence à l’EuroSTR (Règlement (UE) 2021/1848 du 21 octobre 2021). " b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2022 612 1 172 7 168 44 61 59 1 087 10 202 379 Résultat de l'exercice 1 268 1 268 Affectation du résultat de l'exercice précédent 1 087 - 1 087 Distribution de dividendes - 1 046 - 1 046 Augmentation de capital Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations         2     2 Solde au 31.12.2022 612 1 172 7 168 44 63 100 1 268 10 427 379 Solde au 01.01.2023 612 1 172 7 168 44 63 100 1 268 10 427 379 Résultat de l'exercice 1 871 1 871 Affectation du résultat de l'exercice précédent 1 268 - 1 268 Distribution de dividendes Augmentation de capital 1 200 - 1 200 Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations         2     2 Solde au 31.12.2023 612 1 172 8 368 44 65 168 1 871 12 301 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2023 : 61 millions d'euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 7 896 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2023 de 38 241 129 actions d'une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s'élève à 1 871 303 932,07 euros. Il est proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 2 039 millions d'euros provenant du résultat pour 1 871 millions d'euros et du report à nouveau pour 168 millions d'euros de la manière suivante : 992,7 Dividendes au titre de l'exercice 2023 1000,0 Affectation à la réserve libre 46,9 Dotation au report à nouveau. 2 039,6 Total distribuable Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 16 420 2 226 6 133 6 029 214 31 022 Créances sur la clientèle (2) 13 275 8 381 19 849 21 758 306 63 569 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 77 555 8 578 6 541   120 15 871 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 48 499 4 800 6 156 4 322 380 64 157 Comptes créditeurs de la clientèle 48 534 8 997 3 794 231 235 61 791 Dettes représentées par un titre - Bons de caisse 0 0 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 8 690 10 222 22 0 336 19 270 - Emprunts obligataires 55 528 4 482 6 223 90 11 379 - Autres       7     7 (1) à l'exception des créances douteuses et des dépréciations (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses) (4) A l'exception des autres sommes dues Note 21 - Contrevaleur en millions d'euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 52 219 et de 59 331 millions d'euros au 31 décembre 2023. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2023, leur montant s'élève à 10 437 millions d'euros. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles). 31.12.2023 31.12.2022 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés Contrats de taux 11 322 54 143 65 465 6 049 52 356 58 405 Contrats de change Autres opérations 8 129 8 129 8 719 8 719 Marchés de gré à gré Accords de taux futurs 22 112 22 112 22 294 22 294 Swaps de taux 14 472 67 991 82 463 11 212 68 898 80 110 Swaps financiers 1 104 12 905 14 009 768 13 765 14 533 Autres opérations 577 577 290 290 Swaps - autres 6 711 6 711 7 040 7 040 Opérations conditionnelles Marchés organisés Options de taux Achetées 2 000 2 000 356 356 Vendues 2 000 2 000 234 234 Options de change Achetées Vendues Actions et autres options Achetées Vendues Marchés de gré à gré Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 20 066 20 066 18 348 18 348 Vendus 18 689 18 689 17 309 17 309 Options de taux, change, actions et autres Achetées 18 526 18 526 18 365 18 365 Vendues 18 526 18 526 18 365 18 365 Total 26 898 252 375 279 273 18 029 246 339 264 368 Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 2023 Opérations fermes Achats 22 402 22 402 Ventes 288 288 Contrats d'échange 12 695 2 881 87 607 103 183 Opérations conditionnelles Achats 38 592 38 592 Ventes       37 215 37 215 2022 isolée tx d'intérêt Opérations fermes Achats 22 440 22 440 Ventes 144 144 Contrats d'échange 10 699 1 281 89 702 101 682 Opérations conditionnelles Achats 36 714 36 714 Ventes       35 674 35 674 Au cours de l'exercice 2023, il n'y a eu aucun transfert entre le portefeuille swaps de couverture et le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux Marchés organisés Achats 35 151 20 021 9 968 65 140 Vent
    Bulletin BALO n°65 du 29/05/2024, affaire n°2402141
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 29/04/2024
    Numéro d’affaire : 2400998
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme a u capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs emission DE 137.205.000 € mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le jeudi 16 mai 2024 à 10 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023 ; Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution ( Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes ) - L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2023 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.2023. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2024. Deuxième résolution ( Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises ) - L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter  : Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées - 6 Avenue de Provence - 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°52 du 29/04/2024, affaire n°2400998
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/03/2024
    Numéro d’affaire : 2400441
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 décembre 2023 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 40 573 643 Effets publics et valeurs assimilées 4 055 929 Créances sur les établissements de crédit 31 021 755 Opérations avec la clientèle 64 321 266 Obligations et autres titres à revenu fixe 22 135 626 Actions et autres titres à revenu variable 1 574 680 Participations et autres titres détenus à long terme 122 992 Parts dans les entreprises liées 6 314 306 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 56 706 Immobilisations corporelles 506 613 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 5 848 128 Comptes de régularisation 5 772 887 Total actif 182 314 230 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 3 071 Dettes envers les établissements de crédit 64 156 874 Opérations avec la clientèle 61 791 248 Dettes représentées par un titre 30 658 173 Autres passifs 3 033 268 Comptes de régularisation 8 050 076 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 225 662 Dettes subordonnées 2 587 822 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 10 429 395     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 8 367 780     Écarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 64 989     Report à nouveau 168 300 Total passif 182 314 230 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 29 794 675     Engagements de garantie 15 708 087     Engagements sur titres 2 852 539 Engagements reçus :       Engagements de financement 224 367     Engagements de garantie 15 355 637     Engagements sur titres 654 705
    Bulletin BALO n°30 du 08/03/2024, affaire n°2400441
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/11/2023
    Numéro d’affaire : 2304479
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 Septembre 2023 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 209 267 Effets publics et valeurs assimilées 3 682 571 Créances sur les établissements de crédit 76 015 257 Opérations avec la clientèle 64 716 429 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 912 873 Actions et autres titres à revenu variable 1 304 140 Participations et autres titres détenus à long terme 114 946 Parts dans les entreprises liées 6 306 412 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 53 850 Immobilisations corporelles 509 921 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 10 271 076 Comptes de régularisation 3 050 411 Total actif 194 156 853 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 66 573 107 Opérations avec la clientèle 62 757 464 Dettes représentées par un titre 34 144 962 Autres passifs 7 668 736 Comptes de régularisation 8 539 723 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 078 240 Dettes subordonnées 2 587 045 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 10 428 935 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 8 412 343 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 64 430 Report à nouveau 168 300 Total passif 194 156 853 Hors bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 30 400 780 Engagements de garantie 12 942 795 Engagements sur titres 3 695 617 Engagements reçus : Engagements de financement 229 275 Engagements de garantie 15 114 314 Engagements sur titres 1 456 163
    Bulletin BALO n°141 du 24/11/2023, affaire n°2304479
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/08/2023
    Numéro d’affaire : 2303762
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 Juin 2023 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 350 376 Effets publics et valeurs assimilées 3 682 886 Créances sur les établissements de crédit 84 262 375 Opérations avec la clientèle 64 749 467 Obligations et autres titres à revenu fixe 20 541 861 Actions et autres titres à revenu variable 1 024 642 Participations et autres titres détenus à long terme 116 072 Parts dans les entreprises liées 6 318 751 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 54 198 Immobilisations corporelles 468 046 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 12 239 701 Comptes de régularisation 3 048 581 Total actif 200 866 656 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 1 206 Dettes envers les établissements de crédit 77 097 784 Opérations avec la clientèle 60 981 807 Dettes représentées par un titre 30 934 450 Autres passifs 9 310 691 Comptes de régularisation 8 058 811 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 088 827 Dettes subordonnées 2 586 162 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 10 428 277 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 8 412 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 63 872 Report à nouveau 168 300 Total passif 200 866 656 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 29 928 553 Engagements de garantie 12 482 126 Engagements sur titres 3 931 275 Engagements reçus : Engagements de financement 201 091 Engagements de garantie 17 548 063 Engagements sur titres 2 266 027
    Bulletin BALO n°104 du 30/08/2023, affaire n°2303762
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 31/05/2023
    Numéro d’affaire : 2301922
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 10 mai 2023 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2022 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Caisse, Banques centrales 59 415 50 077 Effets publics et assimilés 2 4 157 3 554 Créances sur les établissements de crédit 3 30 635 20 394 Opérations avec la clientèle 4 59 065 53 435 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 18 942 15 679 Actions et autres titres à revenu variable 6 854 834 Participations et autres titres détenus à long terme 7 121 117 Parts dans les entreprises liées 8 6 303 6 088 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 57 69 Immobilisations corporelles 10 476 467 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 6 090 5 489 Comptes de régularisation 13 6 744 4 849 Total de l'actif 192 869 161 062 Hors-bilan Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 199 207 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 14 491 12 784 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 1 872 1 798 Passif en millions d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Banques centrales 4 Dettes envers les établissements de crédit 14 80 547 57 337 Opérations avec la clientèle 15 59 240 58 463 Dettes représentées par un titre 16 26 263 21 932 Autres passifs 12 3 994 4 092 Comptes de régularisation 13 8 190 5 956 Provisions 17 1 246 1 120 Dettes subordonnées 18 2 584 1 577 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 10 427 10 202 - Capital souscrit 612 612 - Primes d'émission 1 172 1 172 - Réserves 7 168 7 168 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 63 61 - Report à nouveau 100 59 - Résultat de l'exercice 1 268 1 087 Total du passif 192 869 161 062 Hors-bilan Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 238 1 981 Engagements en faveur de la clientèle 27 678 24 554 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 758 4 214 Engagements d'ordre de la clientèle 11 360 9 008 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 1 949 2 177 II. — Compte de résultat en millions d'euros Notes 2022 31 décembre 2021 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 3 099 1 149 + Intérêts et charges assimilées 27 - 2 272 - 505 + Revenus des titres à revenu variable 28 1 085 647 + Commissions (produits) 29 656 617 + Commissions (charges) 29 - 212 - 189 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 295 341 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 - 264 7 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 56 23 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 - 10 - 23 +/- Produits nets des autres activités 32 - 0 - 0 = Produit Net Bancaire 2 434 2 068 + Charges de personnel 33 - 455 - 470 + Autres charges administratives - 438 - 394 + Dotations aux amortissements - 28 - 23 = Charges de fonctionnement - 921 - 886 = Résultat Brut d'Exploitation 1 513 1 181 + Coût du risque 34 - 108 - 8 = Résultat d'Exploitation 1 405 1 173 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 - 16 - 0 = Résultat Courant 1 388 1 173 +/- Résultat exceptionnel 36 2 0 + Impôts sur les bénéfices 37 - 120 - 83 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées - 2 - 3 = Résultat Net 1 268 1 087 Résultats financiers sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2018 2019 2020 2021 2022 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 608 439 888 611 858 064 611 858 064 611 858 064 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 027 493 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 027 493 38 241 129 38 241 129 38 241 129 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 3 197 779 3 771 642 2 967 368 2 783 927 4 927 869 Bénéfice avant impôt, amortissements 823 025 1 900 944 1 023 093 1 091 037 1 433 101 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices - 48 884 - 18 794 - 42 875 - 83 285 - 119 843 Bénéfice 771 727 1 823 285 918 466 1 086 687 1 268 197 Montants des bénéfices distribués 1 000 123 1 049 939 496 370 1 051 631 1 051 631 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 20,48 49,80 25,79 26,51 34,55 Bénéfice net 20,42 48,24 24,16 28,59 33,37 Dividende versé à chaque action "A" 26,30 27,61 12,98 27,50 0,00 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP ) 4 042 4 139 4 163 4 050 3 951 Montant de la masse salariale 224 306 407 229 340 756 225 341 153 232 322 735 231 524 832 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 111 730 198 115 198 884 110 897 962 114 884 926 113 395 392 (Sécurité s ociale, Œuvres s ociales…) III. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère) et de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Incidences du conflit entre l’Ukraine et la Russie et crise Covid-19 Le Crédit Mutuel Alliance Fédérale, Groupe dont notre établissement est l’une des composantes, n’est pas implanté en Ukraine et en Russie ; notre établissement n’a pas d’exposition directe dans ces deux pays ou en Biélorussie et ne détient aucun actif à la Banque centrale de Russie. Le Groupe a mis en œuvre les mesures restrictives et les sanctions décidées par l’Union e uropéenne en réponse à l’agression militaire de l’Ukraine par la Russie. En particulier, il possède un dispositif d’une gouvernance et de pilotage des risques lui permettant d’assurer un suivi des flux opérés par ses clients avec la Russie et de lutter contre le blanchiment, la fraude fiscale ou le financement du terrorisme. Le Groupe a également fait preuve d’une vigilance accrue en matière de cybersécurité. Crédit Mutuel Alliance Fédérale reste totalement impliqué pour accompagner les entreprises, les professionnels et ses clients particuliers qui seraient en difficulté dans ce contexte, comme il l’avait déjà fait lors de la crise sanitaire liée au Covid 19. Lors de cette dernière, son soutien à l’économie s’était notamment traduit par sa mobilisation dans la distribution de prêts garantis par l’Etat (PGE) destinés à soutenir la trésorerie de ses clients entreprises et professionnels. Ces financements se sont effectués sous la forme de prêts avec un différé amortissement d’un an et une clause actionnable par l’emprunteur pour lui permettre, à l’issue de la première année, de décider d’amortir son crédit sur une période d’un à cinq ans. Au 31 décembre 2022, les prêts garantis par l’Etat affichent un encours résiduel de 2,047 milliards d’euros au bilan de notre établissement. Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme Conformément au règlement ANC n°2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées dans les situations suivantes en créances douteuses dans les cas suivants : • en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; • lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; • lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non- recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles (Règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : • l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; • le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; • le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; • la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l'application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entra î ne le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement   : • de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec, • de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre, • d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes, • d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des d épôts et c onsignation s (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. A compter du 31 décembre 2020, dans les états de synthèse, le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC n’est plus inscrit dans les « créances sur établissements de crédit » à l’actif du bilan, mais est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, d e participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué , ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floo r… ). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors - bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Note 1.11 Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Note 1.12 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1.13 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.14 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements   : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; • pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.15 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué e à hauteur de la perte de change latente. Note 1.16 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.17 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.18 Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62e anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union e uropéenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Note 1.19 Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L .  511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés   31.12.2022 31.12.2021 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 80 3 145 523 3 748 730 2 285 522 3 537 Titres prêtés 389 389 Ecarts de conversion Créances rattachées 6 14 20 3 14 17 Titres dépréciés             Montant brut 469 3 151 537 4 157 730 2 288 536 3 554 Dépréciations                 Montant net 469 3 151 537 4 157 730 2 288 536 3 554 Plus-values latentes                 Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 million d'euro s et (72) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics . Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2022 31.12.2021 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 4 171 7 245 Prêts, valeurs reçues en pension (*) 1 756 20 624 2 363 8 173 Titres reçus en pension livrée (**) 3 983 21 2 547 Créances rattachées 0 101 3 42 Créances douteuses 0 0 Dépréciations         Total 5 927 24 708 9 632 10 762 Total des créances sur les établissements de crédit   30 635   20 394 dont prêts participatifs   7   7 dont prêts subordonnés   212   208 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. (*) Un montant de 1,6 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de s d épôts et c onsignation s . En 2021, le montant de la compensation a été de 1 , 5 milliard d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 3,092 milliards d’euros avec le poste Dettes envers les établissements de crédit Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit Bruxelles France USA Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2022 (*) 24 869 93 1 236 2 999 1 338 30 535 dont : Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations : Stocks au 31.12.2021 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2022 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle   31.12.2022 31.12.2021 Créances commerciales 79 100 Créances rattachées   0 Autres concours - Prêts et crédits 49 453 46 079 - Titres reçus en pension livrée (*) 8 187 5 958 - Créances rattachées 156 67 Comptes ordinaires débiteurs 558 537 Créances rattachées 0 1 Créances douteuses 1 098 1 146 Dépréciations - 467 - 453 Total 59 065 53 435 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 1 438 1 336 dont prêts participatifs 0 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 783 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 393 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 639 millions d'euros de créances restructurées dont 470 millions d'euros sur des encours non performants. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 4,305 milliards d’euros avec le poste Comptes créditeurs à la clientèle Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France USA Grande Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31.12.2022 (*) 49 605 3 321 1 770 3 242 1 381 213 59 532 d ont : Créances douteuses 243 26 21 25 315 Créances douteuses compromises 783 783 Dépréciations : Stocks au 31.12.2021 - 432 - 17 - 4 - 453 Dotations - 129 - 9 - 138 Reprises 105 16 0 121 Effets des taux de change et autres 4 - 1 3 Stocks au 31.12.2022 - 452 - 10 - 5 - 467 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2021 Dotations Reprises Autres 31.12.2022       variations   Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit - 0 - 0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 453 138 - 121 - 3 467 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 0 0 - 0 Dépréciations sur autres actifs           Total 453 138 - 121 - 3 467 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 098 millions d'euros contre 1 146 millions d'euros au 31 décembre 2021. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 467 millions d'euros soit 42,5% contre 39,5 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,51 % contre 1,55% en 2021. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2022 31.12.2021 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 4 539 12 909 1 17 449 4 871 9 777 3 14 651 Titres détenus non cotés 1 522 1 522 1 047 1 047 Titres prêtés Créances rattachées 1 71 72 2 20 22 Créances douteuses (1)   17 1 18   17 2 19 Montant brut 4 540 14 519 2 19 061 4 873 10 861 5 15 739 . Dépréciations - 101 - 101 - 41 - 41 . Provisions   - 17 - 1 - 18   - 17 - 2 - 19 Montant net 4 540 14 401 1 18 942 4 873 10 803 3 15 679 Plus-values latentes                 dont obligations subordonnées             dont titres émis par des organismes publics       3 709       2 120 (1) Les créances douteuses comprennent 1 million d'euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de 105 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. N ote 5 bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01 Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins - value latentes Actifs reclassés de: Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 722 882 160 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d'investissement 421 Total 19 213 724 884 160 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2022 31.12.2021 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés (*) 607 10 617 668 3 671 Titres détenus non cotés 248 248 176 176 Titres prêtés 1 1 Créances rattachées Montant brut 608 258   866 668 179   847 Dépréciations sur titres   - 12   - 12   - 13   - 13 Total 608 246   854 668 166   834 Plus-values latentes                 Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2022. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,687 milliard d’euros avec le poste Autres actifs et passifs Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2021   Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts   Autres variations 31.12.2022   Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 115 5 120 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 9 0 9 Sous-total 124       5 129 Ecarts de conversion             Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.         Montant brut 124       5 129 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés - 7       - 1 - 8 Sous-total - 7       - 1 - 8 Montant net 117       4 121 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2021   Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2022     Valeur brute 6 218 0     219 6 437 Ecarts de conversion - 5 - 2 - 7 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations - 125       - 2 - 127 Montant net 6 088 0     215 6 303 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 217 6 435 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 403         3 620 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2022 31.12.2021 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 24 310 205 14 282 200 Créances sur la clientèle 15 150 Autres débiteurs divers 1 761 142 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 300 820 Passif         Dettes envers les établissements de crédit 48 989 36 537 Comptes créditeurs de la clientèle 1 790 1 357 Autres passifs 763 1 014 Swaps ventes 1 208 95 Dettes représentées par un titre 2 549 2 549 1 549 1 549 Hors-bilan         Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 398 1 370 Clientèle 4 072 1 891 Engagements reçus Etablissements de crédit 3 660   5 551   Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1)   Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31.12.2021 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2022 Valeur brute . Fonds commerciaux 75 - 9 66 . Frais d'établissement - 2 1 - 1 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles 74 - 1 73 Montant brut 147   - 10 1 138 Amortissements . Fonds commerciaux - 53 - 3 - 56 . Frais d'établissement 2 - 1 1 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles - 27 1 - 26 Montant des amortissements - 78 - 3 1 - 1 - 81 Montant net 69 - 3 - 9   57 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles   31.12.2021 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2022 Valeur brute . Terrains d'exploitation 202 1 - 0 203 . Terrains hors exploitation - 0 - 0 . Constructions d'exploitation 811 41 - 23 829 . Constructions hors exploitation 1 1 . Autres immobilisations corporelles 118 36 - 32 122 Montant brut 1 132 78 - 55   1 155 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation - 563 - 22 9 - 0 - 577 . Constructions hors exploitation 0 0 . Autres immobilisations corporelles - 102 - 3 4 - 1 - 102 Montant des amortissements - 665 - 25 13 - 1 - 679 Montant net 467       476 Note 11 - Actions propres   31.12.2022 31.12.2021 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61% 0,61% Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2022 31.12.2021 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 1 008 990 287 271 Comptes de règlement d'opérations sur titres 52 52 42 92 Dettes représentatives des titres empruntés (*) 1 453 1 831 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 025 1 496 5 159 1 897 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 5 3 1 1 Dépréciations - 1   - 1   Total 6 090 3 994 5 489 4 092 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,687 milliard d’euros avec le poste Actions & autres titres à revenu variable Note 13 - Comptes de régularisation 31.12.2022 31.12.2021 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 126 2 40 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 5 992 5 940 3 854 2 914 Autres comptes de régularisation 751 2 124 993 3 002 Total 6 744 8 190 4 849 5 956 Le dossier concernant les commissions d'échange image chèques est devant la Cour de cassation suite au pourvoi des banques en janvier 2018 contre l’arrêt de la Cour d’appel de Paris du 21/12/2017 qui a validé la décision de l’Autorité de la concurrence du 21/09/2010 de sanction à l’encontre des banques dont le CIC. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2022 31.12.2021 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 23 610 26 447 Comptes à terme 41 295 21 771 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée (*) 15 480 9 098 Dettes rattachées   162   21 Total 23 610 56 937 26 447 30 890 Total des dettes envers les établissements de crédit   80 547   57 337 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 3,092 milliards d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2022 31.12.2021 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial (*) 6 954 2 572 7 213 2 594 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 6 954 2 572 7 213 2 594 Autres dettes 35 564 12 548 35 709 11 977 Titres donnés en pension livrée (**) 1 549 954 Dettes rattachées 1 52 1 15 Total - Autres dettes 35 565 14 149 35 710 12 946 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   59 240   58 463 (*) Un montant de 1,6 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de s d épôts et c onsignation s . En 2021, le montant de la compensation a été de 1 , 5 milliard d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 4,305 milliards d’euros avec le poste Créances sur la clientèle Note 15a - Dépôts de la clientèle faisant l'objet d'une centralisation auprès du fonds d'épargne de la Caisse des dépôts et consignations   31.12.2022 31.12.2021 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d'épargne populaire) 3 095 781 2 853 525 Montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) - 1 686 405 - 1 532 496 Montant net des comptes d'épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 409 376 1 321 029 Note 16 - Dettes représentées par un titre   31.12.2022 31.12.2021 Bons de caisse 1 1 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 16 731 15 397 Emprunts obligataires 9 332 6 500 Autres dettes représentées par un titre 63 Dettes rattachées 136 34 Total 26 263 21 932 Note 17 - Provisions 31.12.2021 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2022 Provisions pour risques de contrepartie - sur engagements par signature 25 15 - 5 34 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays - 0 - 0 - provisions générales pour risques de crédit 358 43 - 13 - 7 381 - autres provisions pour risques de contrepartie Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 6 126 132 Provisions sur filiales et participations - 0 - 0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 49 - 17 32 - provisions pour épargne logement 14 4 - 2 16 - autres provisions (1) 668 65 - 82 0 651 Total 1 120 251 - 118 - 7 1 246 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2022, le stock de provisions comprend 542 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement   31.12.2022 31.12.2021 Encours des plans d'épargne logement   Ancienneté comprise entre 0-4 ans 271 258 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 980 1 017 Ancienneté supérieure à 10 ans 643 706 Total 1 894 1 981 Encours de comptes d'épargne logement 105 97 Total des comptes et plans d'épargne logement 1 999 2 078 Prêts d'épargne-logement 31.12.2022 31.12.2021 Encours de prêts d'épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l'actif du bilan 1 1 Provisions d'épargne logement 31.12.2022 31.12.2021 Sur comptes d'épargne-logement   Sur plans d'épargne-logement 16 13 Sur prêts d'épargne-logement   Total 16 13 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d'épargne logement     Ancienneté comprise entre 0-4 ans 1 2 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 2 8 Ancienneté supérieure à 10 ans 13 3 Total 16 13 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Autres (transferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 58   3 - 5   - 8 - 4   44 Contrat d'assurance 35 3   - 3 - 0 0 - 3   32 Etalement       Excédent Actifs/Engagements   Provision 23 - 3 3 - 2 0 - 8 - 1   12 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2021 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2022 Dettes subordonnées 1 413 1 000 2 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 1     7 8 Total 1 577 1 000   7 2 584 Principales dettes subordonnées Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70% 04.11.2026 a) Minimum 85% (TAM*+TMO)/2 Maximum 130% (TAM*+TMO)/2 * Pour les besoins du calcul de ce taux, à compter du 3 janvier 2022, toute référence au taux moyen mensuel du marché monétaire sera réputée être une référence à l’EuroSTR (Règlement (UE) 2021/1848 du 21 octobre 2021). b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures. Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2021 612 1 172 6 668 44 58 133 918 9 606 379 Résultat de l'exercice 1 087 1 087 Affectation du résultat de l'exercice précédent 918 - 918 Distribution de dividendes 500 - 992 - 492 Augmentation de capital - suite fusion CIC IBB Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations         3     Solde au 31.12.2021 612 1 172 7 168 44 61 59 1 087 10 202 379 Solde au 01.01.2022 612 1 172 7 168 44 61 59 1 087 10 202 379 Résultat de l'exercice 1 268 1 268 Affectation du résultat de l'exercice précédent 1 087 - 1 087 Distribution de dividendes - 1 046 - 1 046 Augmentation de capital Incidence des réévaluations Changement de méthode Autres variations         2     2 Solde au 31.12.2022 612 1 172 7 168 44 63 100 1 268 10 427 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2022 : 61 millions d'euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 6 695 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2022 de 38 241 129 actions d'une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s'élève à 1 268 197 467,39 euros. Il est proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1 368 millions d'euros provenant du résultat pour 1 268 millions d'euros et du report à nouveau pour 100   millions d'euros de la manière suivante  : 0,0 Dividendes au titre de l'exercice 2022 1200,0 Affectation à la réserve libre 168,3 Dotation au report à nouveau. 1 368,3 Total distribuable Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances D ettes rattachées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 16 084 1 744 4 679 8 026 102 30 635 Créances sur la clientèle (2) 12 607 5 911 18 858 20 901 156 58 433 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 115 394 7 523 6 400   71 14 503 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 60 444 7 416 7 250 5 275 162 80 547 Comptes créditeurs de la clientèle 53 237 3 375 2 457 119 52 59 240 Dettes représentées par un titre - Bons de caisse 1 0 1 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 7 957 8 694 80 0 76 16 807 - Emprunts obligataires 4 628 3 368 5 333 59 9 392 - Autres   63         63 (1) à l'exception des créances douteuses et des dépréciations (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses) (4) A l'exception des autres sommes dues Note 21 - Contrevaleur en millions d ’ euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 50   333 et de 54   720 millions d'euros au 31 décembre 2022. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2022, leur montant s'élève à 11 242 millions d'euros. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/
    Bulletin BALO n°65 du 31/05/2023, affaire n°2301922
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/05/2023
    Numéro d’affaire : 2301998
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 Mars 2023 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 305 684 Effets publics et valeurs assimilées 3 653 858 Créances sur les établissements de crédit 88 489 295 Opérations avec la clientèle 64 372 349 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 398 543 Actions et autres titres à revenu variable 1 017 753 Participations et autres titres détenus à long terme 113 071 Parts dans les entreprises liées 6 305 820 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 54 924 Immobilisations corporelles 474 680 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 10 414 593 Comptes de régularisation 9 429 585       Total actif 211 039 855 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 91 600 168 Opérations avec la clientèle 60 500 223 Dettes représentées par un titre 30 305 468 Autres passifs 7 268 476 Comptes de régularisation 8 131 054 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 110 555 Dettes subordonnées 2 585 743 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 159 527     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 212 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 63 319     Report à nouveau 100 103       Total passif 211 039 855 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 29 728 335     Engagements de garantie 12 725 621     Engagements sur titres 3 103 747 Engagements reçus :       Engagements de financement 181 897     Engagements de garantie 14 902 348     Engagements sur titres 1 981 952
    Bulletin BALO n°62 du 24/05/2023, affaire n°2301998
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 14/04/2023
    Numéro d’affaire : 2300889
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs emission DE 137.205.000 € mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mardi 2 Mai 2023 à 15 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2022 ; Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution ( Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes ). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2022 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.2022. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 30 mai 202 3 . Deuxième résolution ( Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises ). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°45 du 14/04/2023, affaire n°2300889
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/03/2023
    Numéro d’affaire : 2300459
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 décembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 59 415 094 Effets publics et valeurs assimilées 4 157 184 Créances sur les établissements de crédit 32 321 396 Opérations avec la clientèle 59 064 602 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 941 824 Actions et autres titres à revenu variable 854 386 Participations et autres titres détenus à long terme 121 215 Parts dans les entreprises liées 6 302 804 Crédit-bail et location avec option d'achat 0 Location simple 0 Immobilisations incorporelles 56 528 Immobilisations corporelles 475 484 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement 0 Autres actifs 6 090 309 Comptes de régularisation 6 744 467       Total actif 194 554 993 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 80 546 782 Opérations avec la clientèle 60 926 130 Dettes représentées par un titre 26 262 708 Autres passifs 3 993 740 Comptes de régularisation 9 457 921 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 246 298 Dettes subordonnées 2 583 752 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 159 021     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 167 780      Écarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 62 812     Report à nouveau 100 103       Total passif 194 554 993 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 27 916 410     Engagements de garantie 15 117 717     Engagements sur titres 1 948 938 Engagements reçus :       Engagements de financement 199 215     Engagements de garantie 14 491 483     Engagements sur titres 1 872 198
    Bulletin BALO n°29 du 08/03/2023, affaire n°2300459
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/11/2022
    Numéro d’affaire : 2204549
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 Septembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 635 125 Effets publics et valeurs assimilées 5 583 787 Créances sur les établissements de crédit 83 280 748 Opérations avec la clientèle 63 955 275 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 929 105 Actions et autres titres à revenu variable 548 551 Participations et autres titres détenus à long terme 110 117 Parts dans les entreprises liées 6 112 895 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 67 764 Immobilisations corporelles 476 629 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 11 686 101 Comptes de régularisation 2 838 270       Total actif 202 234 067 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 86 015 637 Opérations avec la clientèle 61 943 684 Dettes représentées par un titre 24 374 220 Autres passifs 9 812 151 Comptes de régularisation 7 832 547 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 139 510 Dettes subordonnées 1 579 290 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 158 387     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 212 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 62 179     Report à nouveau 100 103       Total passif 202 234 067 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 29 261 682     Engagements de garantie 12 436 183     Engagements sur titres 3 785 572 Engagements reçus :       Engagements de financement 184 222     Engagements de garantie 14 351 658     Engagements sur titres 2 956 178
    Bulletin BALO n°143 du 30/11/2022, affaire n°2204549
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/08/2022
    Numéro d’affaire : 2203825
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858   064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 juin 2 022 . (En milliers d' E uros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 940 545 Effets publics et valeurs assimilées 4 120 994 Créances sur les établissements de crédit 72 266 659 Opérations avec la clientèle 62 326 555 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 787 634 Actions et autres titres à revenu variable 1 243 173 Participations et autres titres détenus à long terme 109 610 Parts dans les entreprises liées 6 102 170 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 67 816 Immobilisations corporelles 480 226 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 9 253 151 Comptes de régularisation 904 830 Total actif 194 613 063 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 21 112 Dettes envers les établissements de crédit 86 910 475 Opérations avec la clientèle 63 200 230 Dettes représentées par un titre 21 831 376 Autres passifs 6 269 908 Comptes de régularisation 4 145 003 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 120 062 Dettes subordonnées 1 578 250 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 158 006 Capital souscrit 611 948 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 7 212 243 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 61 708 Report à nouveau 100 103 Total passif 194 613 063 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 28 423 300 Engagements de garantie 12 032 042 Engagements sur titres 3 330 687 Engagements reçus : Engagements de financement 198 402 Engagements de garantie 13 572 100 Engagements sur titres 2 009 908
    Bulletin BALO n°102 du 26/08/2022, affaire n°2203825
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2022
    Numéro d’affaire : 2202333
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 10 mai 2022 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2021 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Caisse, Banques centrales 50 077 53 814 Effets publics et assimilés 2 3 554 2 595 Créances sur les établissements de crédit 3 20 394 18 968 Opérations avec la clientèle 4 53 435 54 876 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 15 679 19 446 Actions et autres titres à revenu variable 6 834 1 734 Participations et autres titres détenus à long terme 7 117 112 Parts dans les entreprises liées 8 6 088 6 074 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 69 69 Immobilisations corporelles 10 467 473 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 5 489 6 219 Comptes de régularisation 13 4 849 4 653 Total de l'actif 161 062 169 043 Hors-bilan Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 207 183 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 12 784 13 633 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 1 798 1 467 Passif en millions d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Banques centrales 4 Dettes envers les établissements de crédit 14 57 337 57 899 Opérations avec la clientèle 15 58 463 64 089 Dettes représentées par un titre 16 21 932 25 273 Autres passifs 12 4 092 3 558 Comptes de régularisation 13 5 956 5 555 Provisions 17 1 120 1 107 Dettes subordonnées 18 1 577 1 577 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 10 202 9 606 - Capital souscrit 612 612 - Primes d'émission 1 172 1 172 - Réserves 7 168 6 668 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 61 58 - Report à nouveau 59 134 - Résultat de l'exercice 1 087 918 Total du passif 161 062 169 043 Hors-bilan Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 981 894 Engagements en faveur de la clientèle 24 554 23 323 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 4 214 4 045 Engagements d'ordre de la clientèle 9 008 9 758 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 2 177 3 412 II. — Comptes Sociaux en millions d'euros Notes 2021 31 décembre 2020 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 1 149 1 374 + Intérêts et charges assimilées 27 - 505 - 821 + Revenus des titres à revenu variable 28 647 788 + Commissions (produits) 29 617 538 + Commissions (charges) 29 - 189 - 147 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 341 282 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 7 - 65 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 23 51 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 - 23 - 1 +/- Produits nets des autres activités 32 - 0 - 0 = Produit Net Bancaire 2 068 1 999 + Charges de personnel 33 - 470 - 446 + Autres charges administratives - 394 - 377 + Dotations aux amortissements - 23 - 23 = Charges de fonctionnement - 886 - 846 = Résultat Brut d'Exploitation 1 181 1 153 + Coût du risque 34 - 8 - 167 = Résultat d'Exploitation 1 173 986 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 - 0 - 15 = Résultat Courant 1 173 971 +/- Résultat exceptionnel 36 0 - 7 + Impôts sur les bénéfices 37 - 83 - 43 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées - 3 - 3 = Résultat Net 1 087 918 Résultat financier sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2017 2018 2019 2020 2021 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 608 439 888 608 439 888 611 858 064 611 858 064 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 241 129 38 241 129 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 241 129 38 241 129 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 4 077 816 3 197 779 3 771 642 2 967 368 2 783 927 Bénéfice avant impôt, amortissements 969 406 823 025 1 900 944 1 023 093 1 091 037 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices - 127 744 - 48 884 - 18 794 - 42 875 - 83 285 Bénéfice 853 171 771 727 1 823 285 918 466 1 086 687 Montants des bénéfices distribués 950 687 1 000 123 1 049 939 496 370 1 051 631 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 22,27 20,48 49,80 25,79 26,51 Bénéfice net 22,57 20,42 48,24 24,16 28,59 Dividende versé à chaque action "A" 25,00 26,30 27,61 12,98 27,50 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP ) 4 102 4 042 4 139 4 163 4 050 Montant de la masse salariale 211 970 715 224 306 407 229 340 756 225 341 153 232 322 735 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 109 410 329 111 730 198 115 198 884 110 897 962 114 884 926 (Sécurité Sociale, Œuvres Sociales,…) III. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère) et de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Crise sanitaire liée au Covid-19 Face à la crise exceptionnelle et inédite provoquée par la pandémie due au virus Covid-19, les entités de Crédit Mutuel Alliance Fédérale ont eu pour priorité de protéger l’ensemble de leurs collaborateurs et d’apporter un soutien maximal à leurs clients. La banque n’a jamais cessé d’exercer son activité durant les confinements décidés par les pouvoirs publics en 2020 et en 2021, en adaptant ses dispositifs de fonctionnement afin d’assurer la continuité des opérations vis-à-vis de ses clients particuliers et professionnels. Les dispositifs de fonctionnement ont été adaptés au fur et à mesure de l’évolution de la pandémie, des recommandations et des réglementations des Autorités sanitaires et publiques. En 2021, le travail sur site des salariés a repris, avec des mesures d’hygiène et de distanciation adaptées (fourniture d’équipement de protection individuel, protocole de nettoyage des locaux spécifiques, etc.). Le recours au télétravail s’inscrit dans les accords de Groupe et d’entreprise « Qualité de Vie au Travail » ou dans les dispositifs dérogatoires qui peuvent être demandés par les Pouvoirs publics. La banque n’a pas eu recours au chômage partiel financé par l’Etat, ni à d’autres dispositifs de soutien public liés à la crise du Covid-19. Les conséquences chiffrées de la pandémie sur l’activité de la banque ne sont pas déterminables avec pertinence, en raison : de l’amplitude et de la rémanence des effets des mesures de soutien à l’économie, en particulier sur la solvabilité des clients (sur l’ensemble de l’année 2021, les défaillances d’entreprises sont en diminution de près de 45% par rapport à 2019 ; le chômage est au plus bas en France depuis 2012) et sur la tenue des marchés financiers, qui n’ont connu ni crise boursière, ni de tensions sur les marchés de taux ; de la difficulté de mesurer objectivement les impacts possibles de l’événement sur les différents postes du compte de résultat potentiellement affectés dans un établissement de crédit (marge d’intérêt, commissions, charge du risque…), dont les variations peuvent relever de nombreux autres facteurs (politique monétaire et niveau des taux d’intérêt, contraintes prudentielles, situation du marché immobilier, stratégie de couverture financière de l’établissement, politique de tarification des opérations, etc., etc.), enfin, de la durée d’une potentielle crise et de son aggravation toujours possible avec l’émergence éventuelle de variants nouveaux, l’efficacité de la couverture vaccinale, l’ampleur et la date d’une reprise économique, qui restent autant de variables très largement inconnues. Dans ces conditions, conformément aux recommandations de l’Autorité des Normes Comptables (ANC) parues sur la « Prise en compte des conséquences de l’événement Covid-19 dans les comptes et situations établies à compter du 1er janvier 2020 », seuls les effets chiffrés jugés pertinents de l’évènement doivent être fournis en annexe, selon une approche ciblée. A cet égard, il convient de noter que notre établissement s’est engagé dans le dispositif gouvernemental de soutien à l’économie en proposant des prêts garantis par l’Etat (PGE) pour soutenir la trésorerie de ses clients entreprises et professionnels. Ces financements s’effectuent sous la forme de prêts qui comportent un différé amortissement d’un an et une clause actionnable par l’emprunteur pour lui permettre, à l’issue de la première année, de décider d’amortir son crédit sur une période d’un à cinq ans. Au 31 décembre 2021, les prêts garantis par l’Etat atteignent un total de 0,460 milliard d’euros (montants décaissés) et 3,248 milliards d’euros en tenant compte des prêts en cours d’instruction. Le traitement comptable de ces prêts suit le même principe de comptabilisation que les autres types de prêts. D’autre part, le « Prêt participatif relance » est un nouveau type de prêt ouvert depuis 2021 aux petites et moyennes entreprises (PME) et entreprises de taille intermédiaire (ETI), destiné à offrir un financement de long terme s’insérant entre les fonds propres et la dette classique. Aucun prêt de cette nouvelle catégorie, encore très récente, n’a été mis en force durant l’exercice. Enfin, en mesure d’appui immédiat à ses emprunteurs, la banque a accordé à partir d’avril 2020 des reports de remboursement sur les échéances des crédits amortissables à moyen et long terme aux entreprises, professionnels et agriculteurs, sans pénalités ou coûts additionnels, jusqu’à fin septembre 2020. A l’issue de cette période de report des échéances, un aménagement définitif des contrats a été effectué. Aucune dépréciation n’a été constatée au titre de ce premier report d’échéances s’inscrivant dans un dispositif de place, qui ne s’est pas traduit par des pertes pour la banque mais par un décalage dans le temps des échéances initiales à percevoir. Lorsque l’entreprise emprunteuse a demandé un second report d’échéances à l’issue du dispositif précité, le crédit est qualifié de restructuré. Au 31 décembre 2021, le total des échéances reportées s’élève à 138,016 millions d’euros. Depuis l'arrêté du 31 Décembre 2021, le CIC, à l'instar de ce qui est pratiqué par d'autres établissements de la Place et de ce qui est pratiqué dans les comptes en normes IFRS, compense à son bilan en normes ANC, les opérations de pensions données/reçues avec une même contrepartie, la même échéance, la même devise et le même dépositaire. Au 31 décembre 2021, le montant de cette compensation s’élève à 5 582 M€ Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme au règlement ANC n°2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées en créances douteuses dans les cas suivants : • en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; • lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; • lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles, (Règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : • l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; • le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; • le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur, et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; • la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l'application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entraine le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement : • de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec, • de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre, • d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes, • d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des Dépôts et Consignation (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. A compter du 31 décembre 2020, dans les états de synthèse, le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC n’est plus inscrit dans les « créances sur établissements de crédit » à l’actif du bilan, mais est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Note 1.11 Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Note 1.12 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1.13 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.14 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; • pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.15 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Note 1.16 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.17 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.18 Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Note 1.19 Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés 31.12.2021 31.12.2020 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 730 2 285 522 3 537 408 1 651 521 2 580 Titres prêtés Ecarts de conversion Créances rattachées 3 14 17 1 14 15 Titres dépréciés Montant brut 730 2 288 536 3 554 408 1 652 535 2 595 Dépréciations Montant net 730 2 288 536 3 554 408 1 652 535 2 595 Plus-values latentes Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 millions d'euros et (73) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2021 31.12.2020 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 7 245 5 602 Prêts, valeurs reçues en pension (*) 2 363 8 173 3 197 5 421 Titres reçus en pension livrée (**) 21 2 547 143 4 567 Créances rattachées 3 42 1 37 Créances douteuses 0 0 Dépréciations Total 9 632 10 762 8 943 10 025 Total des créances sur les établissements de crédit 20 394 18 968 dont prêts participatifs 7 18 dont prêts subordonnés 208 169 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. (*) Un montant de 1,5 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2020, le montant de la compensation a été de 1.4 milliards d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,971 milliard d’euros avec le poste Dettes envers les établissements de crédit Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit : Bruxelles France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2021 (*) 16 701 900 175 2 057 516 20 349 dont: Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations: Stocks au 31.12.2020 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2021 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle 31.12.2021 31.12.2020 Créances commerciales 100 53 Créances rattachées 0 0 Autres concours - Prêts et crédits 46 079 44 333 - Titres reçus en pension livrée (*) 5 958 9 326 - Créances rattachées 67 70 Comptes ordinaires débiteurs 537 516 Créances rattachées 1 1 Créances douteuses 1 146 1 049 Dépréciations -453 -471 Total 53 435 54 876 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 1 336 2 475 dont prêts participatifs dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 711 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 354 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 580 millions d'euros de créances restructurées dont 411 millions d'euros sur des encours non performants. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 3,547 milliards d’euros avec le poste Comptes créditeurs à la clientèle Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31.12.2021 (*) 45 089 2 921 1 409 3 151 1 218 99 53 887 dont: Créances douteuses 303 41 22 69 435 Créances douteuses compromises 711 711 Dépréciations: Stocks au 31.12.2020 -439 -32 -0 -471 Dotations -94 -2 -4 -100 Reprises 108 17 0 125 Effets des taux de change et autres -7 0 -7 Stocks au 31.12.2021 -432 -17 -4 -453 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2020 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2021 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit -0 -0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 471 100 -125 7 453 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 0 0 Dépréciations sur autres actifs Total 471 100 -125 7 453 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 146 millions d'euros contre 1 049 millions d'euros au 31 décembre 2020. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 453 millions d'euros soit 39,5% contre 44,9 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,55 % contre 1,56% en 2020. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2021 31.12.2020 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 4 871 9 777 3 14 651 9 414 9 295 6 18 715 Titres détenus non cotés 1 047 1 047 746 746 Titres prêtés Créances rattachées 2 20 22 6 18 24 Créances douteuses (1) 17 2 19 142 2 144 Montant brut 4 873 10 861 5 15 739 9 420 10 201 8 19 629 . Dépréciations -41 -41 -164 -164 . Provisions -17 -2 -19 -17 -2 -19 Montant net 4 873 10 803 3 15 679 9 420 10 020 6 19 446 Plus-values latentes dont obligations subordonnées dont titres émis par des organismes publics 2 120 2 760 (1)Les créances douteuses comprennent 1 million d'euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de 5 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de: Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 722 1 160 438 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d'investissement 421 Total 19 213 724 1 162 438 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2021 31.12.2020 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés (*) 668 3 671 1 490 4 1 494 Titres détenus non cotés 176 176 281 281 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 668 179 847 1 490 285 1 775 Dépréciations sur titres - 13 - 13 - 41 - 41 Total 668 166 834 1 490 245 1 734 Plus-values latentes Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2021. (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,06 milliards d’euros avec le poste Autres actifs et passifs Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2020 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2021 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 110 5 115 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 8 1 9 Sous-total 118 6 124 Ecarts de conversion Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Montant brut 118 6 124 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés - 6 - 1 - 7 Sous-total - 6 - 1 - 7 Montant net 112 5 117 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2020 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2021 Valeur brute 6 231 2 -31 16 6 218 Ecarts de conversion -3 -2 -5 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations -154 -7 36 -125 Montant net 6 074 -5 5 15 6 088 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 231 6 217 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 389 3 403 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2021 31.12.2020 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 14 282 200 12 773 169 Créances sur la clientèle 150 156 Autres débiteurs divers 142 438 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 820 1 357 Passif Dettes envers les établissements de crédit 36 537 37 639 Comptes créditeurs de la clientèle 1 357 2 824 Autres passifs 1 014 1 508 Swaps ventes 95 117 Dettes représentées par un titre 1 549 1 549 1 559 1 548 Hors-bilan Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 370 1 209 Clientèle 1 891 1 708 Engagements reçus Etablissements de crédit 5 551 3 127 Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31.12.2020 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2021 Valeur brute . Fonds commerciaux 75 75 . Frais d'établissement -1 -1 -2 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles 72 2 74 Montant brut 146 2 -1 147 Amortissements . Fonds commerciaux -53 -53 . Frais d'établissement 1 1 2 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles -25 -2 -27 Montant des amortissements -77 -1 -78 Montant net 69 2 -2 69 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2020 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2021 Valeur brute . Terrains d'exploitation 202 202 . Terrains hors exploitation -0 -0 . Constructions d'exploitation 802 15 -7 1 811 . Constructions hors exploitation 1 1 . Autres immobilisations corporelles 119 14 -15 118 Montant brut 1 124 29 -22 1 1 132 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation -550 -19 6 -0 -563 . Constructions hors exploitation 0 0 . Autres immobilisations corporelles -101 -2 1 -0 -102 Montant des amortissements -651 -21 7 -0 -665 Montant net 473 467 Note 11 - Actions propres 31.12.2021 31.12.2020 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61% 0,61% Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2021 31.12.2020 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 287 271 209 220 Comptes de règlement d'opérations sur titres 42 92 45 44 Dettes représentatives des titres empruntés (*) 1 831 1 109 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 159 1 897 5 964 2 184 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 1 1 1 1 Dépréciations -1 -1 Total 5 489 4 092 6 219 3 558 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 0,06 milliard d’euros avec le poste Actions & autres titres à revenu variable Note 13 - Comptes de régularisation 31.12.2021 31.12.2020 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 2 40 1 11 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 854 2 914 3 580 2 562 Autres comptes de régularisation 993 3 002 1 070 2 982 Total 4 849 5 956 4 651 5 555 Suite au pourvoi des banques en janvier 2018 contre l’arrêt de la Cour d’appel de Paris du 21/12/2017 le dossier concernant les commissions d'échange image chèques est passé devant la Cour de Cassation. L'arrêt du 02/12/2021, dit que les faits ne sont pas établis et a entrainé la restitution des sommes versées en exécution de la décision, assorties des intérêts au taux légal. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2021 31.12.2020 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 26 447 26 461 Comptes à terme 21 771 16 032 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée (*) 9 098 15 382 Dettes rattachées 21 24 Total 26 447 30 890 26 461 31 438 Total des dettes envers les établissements de crédit 57 337 57 899 (*) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 1,971 milliard d’euros avec le poste Créances sur les établissements de crédit Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2021 31.12.2020 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial (*) 7 213 2 594 6 650 2 439 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 7 213 2 594 6 650 2 439 Autres dettes 35 709 11 977 37 735 14 015 Titres donnés en pension livrée (**) 954 3 225 Dettes rattachées 1 15 25 Total - Autres dettes 35 710 12 946 37 735 17 265 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 58 463 64 089 (*) Un montant de 1,5 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2020, le montant de la compensation a été de 1.4 milliard d’euros. (**) Les créances et dettes réciproques nées d’opérations de pension livrées croisées font l'objet d'une compensation de 3,547 milliards d’euros avec le poste Créances sur la clientèle Note 15a - Dépôts de la clientèle faisant l'objet d'une centralisation auprès du fonds d'épargne de la Caisse des dépôts et consignations 31.12.2021 31.12.2020 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d'épargne populaire) 2 853 525 2 703 123 Montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) -1 532 496 -1 399 962 Montant net des comptes d'épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 321 029 1 303 161 Note 16 - Dettes représentées par un titre 31.12.2021 31.12.2020 Bons de caisse 1 21 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 15 397 18 886 Emprunts obligataires 6 500 6 292 Autres dettes représentées par un titre 6 Dettes rattachées 34 68 Total 21 932 25 273 Note 17 - Provisions 31.12.2020 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2021 Provisions pour risques de contrepartie - sur engagements par signature 21 23 -19 1 25 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays -0 -0 - provisions générales pour risques de crédit 363 1 -14 8 358 - autres provisions pour risques de contrepartie Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 19 -15 2 6 Provisions sur filiales et participations -0 -0 -0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 49 1 -1 49 - provisions pour épargne logement 14 14 - autres provisions (1) 641 84 -56 -1 668 Total 1 107 109 -105 10 1 120 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2021, le stock de provisions comprend 501 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement 31.12.2021 31.12.2020 Encours des plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 258 220 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 1 017 989 Ancienneté supérieure à 10 ans 706 736 Total 1 981 1 945 Encours de comptes d'épargne logement 97 94 Total des comptes et plans d'épargne logement 2 078 2 039 Prêts d'épargne-logement 31.12.2021 31.12.2020 Encours de prêts d'épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l'actif du bilan 1 1 Provisions d'épargne logement 31.12.2021 31.12.2020 Sur comptes d'épargne-logement Sur plans d'épargne-logement 13 14 Sur prêts d'épargne-logement Total 13 14 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 2 2 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 8 8 Ancienneté supérieure à 10 ans 3 4 Total 13 14 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Transferts Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Autres (transferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 58 3 - 1 1 - 4 58 Contrat d'assurance 35 - 0 - 1 - 0 - 0 - 2 3 35 Excédent Actifs/Engagements Provision 23 0 3 - 0 0 1 - 1 - 3 23 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2020 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2021 Dettes subordonnées 1 413 1 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 1 1 Total 1 577 1 577 Principales dettes subordonnées : Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70% 04.11.2026 a) Minimum 85% (TAM*+TMO)/2 Maximum 130% (TAM*+TMO)/2 * Pour les besoins du calcul de ce taux, à compter du 3 janvier 2022, toute référence au taux moyen mensuel du marché monétaire sera réputée être une référence à l’EuroSTR (Règlement (UE) 2021/1848 du 21 octobre 2021). b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2020 609 1 088 6 016 44 55 6 1 823 9 640 379 Résultat de l'exercice 918 918 Affectation du résultat de l'exercice précédent 1 823 - 1 823 Distribution de dividendes 652 - 1 696 - 1 044 Augmentation de capital - suite fusion CIC IBB 3 3 Prime - suite fusion CIC IBB 85 85 Dotation complémentaire réserve légale - suite fusion CIC IBB - 1 - 1 Incidence des réévaluations Changement de méthode Dot - Repr dérogatoire de l' exercice 3 3 Solde au 31.12.2020 612 1 172 6 668 44 58 133 918 9 606 379 Solde au 01.01.2021 612
    Bulletin BALO n°65 du 01/06/2022, affaire n°2202333
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/05/2022
    Numéro d’affaire : 2202319
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858   064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation trimestrielle au 31 mars 2022 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 14 670 955 Effets publics et valeurs assimilées 3 619 054 Créances sur les établissements de crédit 68 681 824 Opérations avec la clientèle 60 038 387 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 570 611 Actions et autres titres à revenu variable 998 977 Participations et autres titres détenus à long terme 109 000 Parts dans les entreprises liées 6 094 048 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 67 786 Immobilisations corporelles 474 192 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 4 829 058 Comptes de régularisation 2 366 429       Total Actif 183 530 021 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 3 484 Dettes envers les établissements de crédit 79 344 734 Opérations avec la clientèle 63 781 534 Dettes représentées par un titre 21 912 173 Autres passifs 3 804 925 Comptes de régularisation 2 495 977 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 115 087 Dettes subordonnées 1 577 471 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 115 995     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 212 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 61 216     Report à nouveau 58 674       Total Passif 183 530 021 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 27 936 801     Engagements de garantie 12 530 440     Engagements sur titres 2 747 616 Engagements reçus :       Engagements de financement 193 711     Engagements de garantie 13 748 505     Engagements sur titres 783 378
    Bulletin BALO n°64 du 30/05/2022, affaire n°2202319
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 15/04/2022
    Numéro d’affaire : 2200871
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs emission DE 137.205.000 € mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Lundi 2 Mai 2022 à 15 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2021 ; Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2021 du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2021. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2022 Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°45 du 15/04/2022, affaire n°2200871
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/03/2022
    Numéro d’affaire : 2200459
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 31 décembre 2021 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 50 077 452 Effets publics et valeurs assimilées 3 553 924 Créances sur les établissements de crédit 20 394 434 Opérations avec la clientèle 53 435 180 Obligations et autres titres à revenu fixe 15 679 209 Actions et autres titres à revenu variable 833 633 Participations et autres titres détenus à long terme 116 947 Parts dans les entreprises liées 6 087 512 Crédit-bail et location avec option d'achat 0 Location simple 0 Immobilisations incorporelles 68 643 Immobilisations corporelles 466 890 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 5 489 251 Comptes de régularisation 4 849 297 Total actif 161 062 072 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 3 963 Dettes envers les établissements de crédit 57 336 652 Opérations avec la clientèle 58 463 294 Dettes représentées par un titre 21 931 574 Autres passifs 4 092 107 Comptes de régularisation 7 043 183 Comptes de négociation et de règlement 0 Provisions pour risques et charges 1 119 850 Dettes subordonnées 1 577 373 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 115 435     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 167 780     Écarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 60 655     Report à nouveau 58 674 Total passif 161 062 072 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 26 535 003     Engagements de garantie 13 222 422     Engagements sur titres 2 177 415 Engagements reçus :       Engagements de financement 206 866     Engagements de garantie 12 783 983     Engagements sur titres 1 797 774
    Bulletin BALO n°30 du 11/03/2022, affaire n°2200459
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/12/2021
    Numéro d’affaire : 2104449
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 756 927 Effets publics et valeurs assimilées 3 194 438 Créances sur les établissements de crédit 54 438 783 Opérations avec la clientèle 57 484 295 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 443 284 Actions et autres titres à revenu variable 1 290 962 Participations et autres titres détenus à long terme 104 264 Parts dans les entreprises liées 6 082 843 Crédit-bail et location avec option d'achat 0 Location simple 0 Immobilisations incorporelles 68 331 Immobilisations corporelles 465 084 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 042 178 Comptes de régularisation 3 466 042       Total actif 168 847 131 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 58 180 571 Opérations avec la clientèle 62 412 950 Dettes représentées par un titre 26 440 315 Autres passifs 6 435 500 Comptes de régularisation 3 215 127 Comptes de négociation et de règlement 0 Provisions pour risques et charges 1 091 779 Dettes subordonnées 1 577 469 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 114 779     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 212 243     Écarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 60 000     Report à nouveau 58 674       Total passif 168 847 131 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 26 662 090     Engagements de garantie 11 624 077     Engagements sur titres 2 501 612 Engagements reçus :       Engagements de financement 195 461     Engagements de garantie 13 057 745     Engagements sur titres 1 328 016
    Bulletin BALO n°144 du 01/12/2021, affaire n°2104449
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/08/2021
    Numéro d’affaire : 2103709
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation trimestrielle au 30 juin 2021 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 14 881 493 Effets publics et valeurs assimilées 3 506 656 Créances sur les établissements de crédit 60 812 523 Opérations avec la clientèle 57 357 455 Obligations et autres titres à revenu fixe 20 573 915 Actions et autres titres à revenu variable 1 519 336 Participations et autres titres détenus à long terme 103 908 Parts dans les entreprises liées 6 075 920 Crédit-bail et location avec option d'achat 0 Location simple 0 Immobilisations incorporelles 68 587 Immobilisations corporelles 468 450 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 036 609 Comptes de régularisation 3 058 602 Total actif 175 473 154 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 62 273 507 Opérations avec la clientèle 62 308 734 Dettes représentées par un titre 29 137 924 Autres passifs 6 433 890 Comptes de régularisation 3 158 917 Comptes de négociation et de règlement 0 Provisions pour risques et charges 1 089 738 Dettes subordonnées 1 577 686 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 9 114 117     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 7 212 243     Écarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 59 338     Report à nouveau 58 674 Total passif 175 473 154 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 25 613 248     Engagements de garantie 11 263 100     Engagements sur titres 3 036 119 Engagements reçus :       Engagements de financement 207 697     Engagements de garantie 12 826 860     Engagements sur titres 1 549 583
    Bulletin BALO n°96 du 11/08/2021, affaire n°2103709
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/06/2021
    Numéro d’affaire : 2102632
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 12 mai 2021 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2020 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 2020 31 décembre 2019 31 décembre Caisse, Banques centrales 53 814 35 386 Effets publics et assimilés 2 2 595 2 703 Créances sur les établissements de crédit 3 18 968 20 764 Opérations avec la clientèle 4 54 876 48 991 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 19 446 19 768 Actions et autres titres à revenu variable 6 1 734 836 Participations et autres titres détenus à long terme 7 112 105 Parts dans les entreprises liées 8 6 074 6 078 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 69 49 Immobilisations corporelles 10 473 474 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 6 219 6 309 Comptes de régularisation 13 4 653 4 637 Total de l'actif 169 043 146 110 Hors-bilan Notes 2020 31 décembre 2019 31 décembre Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 183 232 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 13 633 11 758 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 1 467 961 Passif en millions d'euros Notes 2020 31 décembre 2019 31 décembre Banques centrales 4 Dettes envers les établissements de crédit 14 57 899 51 387 Opérations avec la clientèle 15 64 089 45 109 Dettes représentées par un titre 16 25 273 27 469 Autres passifs 12 3 558 3 705 Comptes de régularisation 13 5 555 5 794 Provisions 17 1 107 1 045 Dettes subordonnées 18 1 577 1 578 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 9 606 9 640 - Capital souscrit 612 608 - Primes d'émission 1 172 1 088 - Réserves 6 668 6 015 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 58 55 - Report à nouveau 134 6 - Résultat de l'exercice 918 1 823 Total du passif 169 043 146 110 Hors-bilan Notes 2020 31 décembre 2019 31 décembre Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 894 315 Engagements en faveur de la clientèle 23 323 21 067 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 4 045 3 829 Engagements d'ordre de la clientèle 9 758 8 770 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 3 412 2 359 II. — Comptes Sociaux en millions d'euros Notes 2020 31 décembre 2019 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 1 374 2 110 + Intérêts et charges assimilées 27 - 821 - 1 647 + Revenus des titres à revenu variable 28 788 779 + Commissions (produits) 29 538 513 + Commissions (charges) 29 - 147 - 138 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 282 364 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 - 65 - 74 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 51 80 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 - 1 - 13 +/- Produits nets des autres activités 32 - 0 - 0 = Produit Net Bancaire 1 999 1 974 + Charges de personnel 33 - 446 - 463 + Autres charges administratives - 377 - 366 + Dotations aux amortissements - 23 - 25 = Charges de fonctionnement - 846 - 854 = Résultat Brut d'Exploitation 1 153 1 120 + Coût du risque 34 - 167 - 118 = Résultat d'Exploitation 986 1 002 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 - 15 843 = Résultat Courant 971 1 845 +/- Résultat exceptionnel 36 - 7 - 0 + Impôts sur les bénéfices 37 - 43 - 19 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées - 3 - 3 = Résultat Net 918 1 823 Résultat financier sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2016 2017 2018 2019 2020 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 608 439 888 608 439 888 608 439 888 611 858 064 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 241 129 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 241 129 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 3 116 750 4 077 816 3 197 779 3 771 642 2 967 368 Bénéfice avant impôt, amortissements 1 145 569 969 406 823 025 1 900 944 1 023 093 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices -171 757 -127 744 -48 884 -18 794 -42 875 Bénéfice 881 555 853 171 771 727 1 823 285 918 466 Montants des bénéfices distribués 342 247 950 687 1 000 123 1 049 939 496 370 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 25,76 22,27 20,48 49,80 25,79 Bénéfice net 23,32 22,57 20,42 48,24 24,16 Dividende versé à chaque action "A" 9,00 25,00 26,30 27,61 12,98 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP ) 3 989 4 102 4 042 4 139 4 163 Montant de la masse salariale 203 033 140 211 970 715 224 306 407 229 340 756 225 341 153 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 103 616 417 109 410 329 111 730 198 115 198 884 110 897 962 (Sécurité Sociale, Œuvres Sociales,…) III. — Affectation du résultat L’assemblée générale constatant : - que le bénéfice social de l’exercice s’élève à : 918 465 711,64 € - que le report à nouveau créditeur s’élève à : 133 570 415,48 € qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1 052 036 127,12 € Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : - affectation aux réserves facultatives : 500 000 000,00 € - dividende aux actionnaires au titre de l’exercice 2020 pour : 496 369 854,42 € - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 55 666 272,70 € Et de verser un dividende net de 12,98 euros à chacune des 38 241 129 actions composant le capital social, soit une somme totale de 496 369 854,42 €. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera versé le 02 juin 2021. IV. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Crise sanitaire liée au Covid-19 Face à la crise exceptionnelle et inédite provoquée par la pandémie due au virus Covid-19, les entités de Crédit Mutuel Alliance Fédérale ont eu pour priorité de protéger l’ensemble de leurs collaborateurs et d’apporter un soutien maximal à leurs clients. La banque n’a jamais cessé d’exercer son activité durant les confinements décidés par les pouvoirs publics en 2020, en adaptant ses dispositifs de fonctionnement afin d’assurer la continuité des opérations vis-à-vis de ses clients particuliers et professionnels. L’ouverture des agences au public a été restreinte lors du premier confinement, les contacts avec la clientèle se sont effectués par les canaux de banque à distance, mise en place du télétravail et de mesures prophylactiques pour les salariés restés sur place. Ils ont été adaptés au fur et à mesure de l’évolution de la pandémie, des recommandations et des réglementations des Autorités sanitaires et publiques. Au 31 décembre 2020, le réseau d’agences est rouvert au public et le travail sur site des salariés a repris partiellement, avec des mesures d’hygiène et de distanciation adaptées (fourniture d’équipement de protection individuel, protocole de nettoyage des locaux spécifiques, etc.), mais le recours au télétravail est privilégié dès qu’il est possible. La banque n’a pas eu recours au chômage partiel financé par l’Etat, ni à d’autres dispositifs de soutien public liés à la crise du Covid-19. Les dernières estimations de l’Insee sur la perte d’activité économique en France due au Covid 19 sont une baisse de -9% du PIB en 2020. Cette diminution de l’activité pourrait potentiellement avoir des répercussions immédiates ou différées sur la performance de la banque, mais leurs conséquences chiffrées ne sont pas déterminables avec pertinence à ce stade, en raison : • de la rémanence des effets des mesures de soutien à l’économie, en particulier sur la solvabilité des clients (en 2020, les défaillances d’entreprises ont baissé et la hausse du chômage reste contenue) et sur la tenue des marchés financiers, qui n’ont connu ni crise boursière, ni de tensions sur les marchés de taux ; • de la difficulté de mesurer objectivement les impacts possibles de l’événement sur les différentes activités de la banque qui sont également influencées par de nombreux autres facteurs (politique monétaire et niveau des taux d’intérêt, contraintes prudentielles, situation du marché immobilier, stratégie de couverture financière de l’établissement, politique de tarification des opérations, etc., etc.) ; • enfin, la durée de la crise et son aggravation toujours possible, le calendrier vaccinal et son efficacité, l’ampleur et la date de la reprise économique attendue restent autant de variables très largement inconnues. Dans ces conditions, conformément aux recommandations de l’Autorité des Normes Comptables (ANC) parues sur la « Prise en compte des conséquences de l’événement Covid-19 dans les comptes et situations établies à compter du 1er janvier 2020 », seuls les effets chiffrés jugés pertinents de l’évènement doivent être fournis en annexe, selon une approche ciblée. A cet égard, il convient de noter que notre établissement s’est engagé dans le dispositif gouvernemental de soutien à l’économie en proposant des prêts garantis par l’Etat (PGE) pour soutenir la trésorerie de ses clients entreprises et professionnels. Ces financements s’effectuent sous la forme de prêts qui comportent un différé amortissement d’un an et une clause actionnable par l’emprunteur pour lui permettre, à l’issue de la première année, de décider d’amortir son crédit sur une période d’un à cinq ans. Au 31 décembre 2020, les prêts garantis par l’Etat atteignent un total de 3,200 milliards d’euros (montants décaissés) et 3,558 milliards d’euros en tenant compte des prêts en cours d’instruction. Le traitement comptable de ces prêts suit le même principe de comptabilisation que les autres types de prêts. D’autre part, en mesure d’appui immédiat à ses emprunteurs, la banque a accordé à partir d’avril 2020 des reports de remboursement sur les échéances des crédits amortissables à moyen et long terme aux entreprises, professionnels et agriculteurs, sans pénalités ou coûts additionnels, jusqu’à fin septembre 2020. A l’issue de cette période de report des échéances, un aménagement définitif des contrats a été effectué. Aucune dépréciation n’a été constatée au titre de ce premier report d’échéances s’inscrivant dans un dispositif de place, qui ne s’est pas traduit pas par des pertes pour la banque mais par un décalage dans le temps des échéances initiales à percevoir. Lorsque l’entreprise emprunteuse a demandé un second report d’échéances à l’issue du dispositif précité, le crédit est qualifié de restructuré. Au 31 décembre 2020, le total des échéances reportées s’élève à 163,849 millions d’euros. Changement de méthode comptable Le règlement ANC n°2020-10 du 22 décembre 2020 révisant le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire est venu modifier la présentation de l’épargne réglementée et de certains emprunts de titres dans les états de synthèse. Ce changement de présentation n’est pas rétrospectif et ne s’applique qu’à partir des comptes de l’exercice 2020, ses effets sont présenté dans la note relative aux dépôts de la clientèle faisant l’objet d’une centralisation auprès du fonds d’épargne de la Caisse des dépôts et consignations. Note 1.1 Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Note 1.2 Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Note 1.3 Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Note 1.4 Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Note 1.5 Créances et risque de crédit Le système de déclassement en encours douteux est conforme Conformément au règlement ANC n°2014 -07, selon lequel les créances de toute nature sont déclassées dans les situations suivantes en créances douteuses dans les cas suivants : • en cas de constatation d’impayés depuis plus de neuf mois pour les crédits aux collectivités locales, de plus de six mois pour les crédits aux acquéreurs de logement, de plus de trois mois pour les autres concours ; • lorsque la créance présente un caractère contentieux judiciaire (procédures de surendettement, de redressement, de liquidation judiciaire, faillite, etc.) ; • lorsque la créance indépendamment de l’existence de tout impayé, présente d’autres risques de non recouvrement total ou partiel. En effet, les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain de la clientèle sont automatisés en cohérence avec les règles prudentielles, (Règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne (ABE). Ainsi : • l’analyse du défaut (i.e. le fait générateur du déclassement de la créance) est effectuée quotidiennement, au niveau de l’ensemble des engagements d’un emprunteur, l’appréciation du défaut étant déterminée par emprunteur ou groupe d’emprunteurs ayant un engagement commun ; • le défaut est déclenché lorsque 90 jours d’arriérés consécutifs sont constatés au niveau d’un emprunteur/groupe d’emprunteurs ; • le périmètre de contagion du défaut s’étend à la totalité des créances de l’emprunteur, et aux engagements individuels des emprunteurs participant à une obligation de crédit conjointe ; • la période probatoire minimale est de trois mois avant retour au statut sain pour les actifs non restructurés et de douze mois pour les crédits restructurés. Les créances douteuses font l’objet de dépréciations individualisées créance par créance enregistrées en coût du risque. Les intérêts sur créances douteuses non réglés et inscrits au compte de résultat sont couverts par des dépréciations à hauteur de l’intégralité du montant comptabilisé. Les dotations ou reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécouvrables et les récupérations sur créances amorties se rapportant à des intérêts sur créances douteuses sont enregistrées au poste « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Le principal de la créance est provisionné selon l’estimation la plus probable de la dépréciation, conformément aux principes généraux de prudence. Le calcul de la dépréciation tient compte de la valeur de réalisation des garanties personnelles ou réelles liées à la créance. Concernant les créances douteuses sur les professionnels de l’immobilier, l'application de ces règles conduit à tenir compte de la valeur marchande des immeubles financés dans le secteur des marchands de biens. De même, le calcul du provisionnement des opérations liées à la promotion immobilière tient compte des frais financiers supplémentaires exposés par le promoteur, en raison du ralentissement éventuel de la commercialisation des programmes. La dépréciation constituée couvre la perte prévisionnelle actualisée au taux d’intérêt d’origine du crédit. Les pertes prévisionnelles sont égales à la différence entre les flux contractuels initiaux et les flux prévisionnels de recouvrement. La détermination des flux de recouvrement repose notamment sur des statistiques qui permettent d’estimer les séries de recouvrement moyennes dans le temps à partir de la date de déclassement du crédit. Une reprise de provision du fait du passage du temps est enregistrée en produit net bancaire. Les encours douteux pour lesquels la déchéance du terme a été prononcée ou qui sont classés depuis plus d’un an en créances douteuses, sont spécifiquement identifiés dans la catégorie « encours douteux compromis ». La banque a défini des règles internes qui présument le caractère nécessairement compromis de la créance dès lors qu’elle a été classée plus d’un an en créance douteuse, sauf à démontrer formellement l’existence et la validité de garanties couvrant la totalité des risques. La comptabilisation des intérêts sur la créance cesse à partir du classement en « encours douteux compromis ». L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont significatifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. L’impossibilité de recouvrer toute ou partie de la ou des créances douteuses entraine le passage en perte. L’absence de possibilité de recouvrement résulte principalement : • de l’attestation d’irrécouvrabilité délivrée par la société de recouvrement comportant les motifs de l’échec, • de l’absence de solvabilité du ou des débiteurs des créances du dossier, constatée après que toutes les procédures internes du service contentieux ont été mises en œuvre, • d’un jugement défavorable à la banque entraînant l’impossibilité de poursuivre le recouvrement de ses créances ou d’une décision de justice ordonnant l’effacement des dettes, • d’un plan de surendettement incluant un abandon partiel de créance. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Note 1.6 Comptes d’épargne à régime spécial La réglementation des comptes d’épargne à régime spécial (livret bleu, livret A, compte sur livret d’épargne populaire, livret de développement durable et solidaire) impose aux établissements de crédit de reverser au fonds d’épargne de la Caisse des Dépôts et Consignation (CDC) une partie de cette collecte. Cette centralisation des dépôts se traduit alors par une créance de l’établissement collecteur sur le fonds d’épargne de la CDC. A compter du 31 décembre 2020, dans les états de synthèse, le montant de la créance sur le fonds d’épargne de la CDC n’est plus inscrit dans les « créances sur établissements de crédit » à l’actif du bilan, mais est présenté en déduction des encours des dépôts de la clientèle collectés par l’établissement au titre du livret A, du LDDS et du compte sur LEP figurant à son passif. Note 1.7 Opérations sur titres Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Note 1.8 Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Note 1.9 Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Note 1.10 Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Note 1.11 Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Note 1.12 Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Note 1.13 Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Note 1.14 Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; • pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Note 1.15 Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Note 1.16 Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Note 1.17 Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Note 1.18 Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Note 1.19 Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés 31.12.2020 31.12.2019 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 408 1 651 521 2 580 941 1 227 520 2 688 Titres prêtés Ecarts de conversion Créances rattachées 1 14 15 1 14 15 Titres dépréciés Montant brut 408 1 652 535 2 595 941 1 228 534 2 703 Dépréciations Montant net 408 1 652 535 2 595 941 1 228 534 2 703 Plus-values latentes Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 millions d'euros et (74) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2020 31.12.2019 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 5 602 6 509 Prêts, valeurs reçues en pension (*) 3 197 5 421 2 312 6 013 Titres reçus en pension livrée 143 4 567 188 5 713 Créances rattachées 1 37 1 28 Créances douteuses 0 Dépréciations Total 8 943 10 025 9 010 11 754 Total des créances sur les établissements de crédit 18 968 20 764 dont prêts participatifs 18 18 dont prêts subordonnés 169 168 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. (*) Un montant de 1,4 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2019, le montant de la compensa tion aurait été de 1.0 milliard d’euros. Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit: Bruxelles France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2020 (*) 5 16 543 1 205 139 910 128 18 930 dont: Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations: Stocks au 31.12.2019 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2020 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle 31.12.2020 31.12.2019 Créances commerciales 53 86 Créances rattachées 0 0 Autres concours - Prêts et crédits 44 333 37 989 - Titres reçus en pension livrée 9 326 9 688 - Créances rattachées 70 82 Comptes ordinaires débiteurs 516 605 Créances rattachées 1 1 Créances douteuses 1 049 966 Dépréciations -471 -426 Total 54 876 48 991 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 475 2 731 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 789 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 259 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 451 millions d'euros de créances restructurées dont 408 millions d'euros sur des encours non performants. Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31.12.2020 (*) 47 010 2 898 1 280 2 988 1 081 90 55 347 dont: Créances douteuses 146 107 7 260 Créances douteuses compromises 789 789 Dépréciations: Stocks au 31.12.2019 -397 -23 -6 -426 Dotations -109 -19 -0 -128 Reprises 73 10 0 83 Effets des taux de change et autres -6 6 -0 Stocks au 31.12.2020 -439 -32 -0 -471 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2019 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2020 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit -0 -0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 426 128 -83 471 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 0 0 Dépréciations sur autres actifs Total 426 128 -83 471 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 049 millions d'euros contre 965 millions d'euros au 31 décembre 2019. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 471 millions d'euros soit 44,9% contre 44 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,56 % contre 1,54% en 2019. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2020 31.12.2019 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 9 414 9 295 6 18 715 9 760 9 268 12 19 040 Titres détenus non cotés 746 746 719 1 720 Titres prêtés Créances rattachées 6 18 24 6 27 33 Créances douteuses (1) 142 2 144 137 137 Montant brut 9 420 10 201 8 19 629 9 766 10 151 13 19 930 . Dépréciations -164 -164 -162 -162 . Provisions -17 -2 -19 Montant net 9 420 10 020 6 19 446 9 766 9 989 13 19 768 Plus-values latentes dont obligations subordonnées dont titres émis par des organismes publics 2 760 3 139 (1)Les créances douteuses comprennent 125 millions d'euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de 4 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de: Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 721 1 287 566 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 0 Titres de placement vers titres d'investissement 421 Total 19 213 723 1 289 566 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2020 31.12.2019 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 1 490 4 1 494 647 16 663 Titres détenus non cotés 281 281 244 244 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 1 490 285 1 775 647 260 907 Dépréciations sur titres -41 -41 -71 -71 Total 1 490 245 1 734 647 189 836 Plus-values latentes Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2020. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2019 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2020 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 103 7 110 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 9 -1 8 Sous-total 112 6 118 Ecarts de conversion Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Montant brut 112 6 118 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés -7 1 -6 Sous-total -7 1 -6 Montant net 105 7 112 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2019 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2020 Valeur brute 6 218 16 -4 1 6 231 Ecarts de conversion -3 0 -3 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations -137 -17 0 0 -154 Montant net 6 078 -1 -3 1 6 074 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 6 218 6 231 dont Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 388 3 389 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2020 31.12.2019 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 12 773 169 11 806 168 Créances sur la clientèle 156 190 Autres débiteurs divers 438 469 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 1 357 1 381 Passif Dettes envers les établissements de crédit 37 639 25 494 Comptes créditeurs de la clientèle 2 824 1 547 Autres passifs 1 508 1 674 Swaps ventes 117 151 Dettes représentées par un titre 1 559 1 548 1 557 1 546 Hors-bilan Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 209 1 616 Clientèle 1 708 1 728 Engagements reçus Etablissements de crédit 3 127 1 533 Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31.12.2019 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2020 Valeur brute . Fonds commerciaux 56 19 75 . Frais d'établissement -0 -1 -1 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles 69 2 1 72 Montant brut 125 2 19 146 Amortissements . Fonds commerciaux -53 -53 . Frais d'établissement 0 1 1 . Frais de recherche et de développement . Autres immobilisations incorporelles -23 -2 -25 Montant des amortissements -76 -1 -77 Montant net 49 2 18 69 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2019 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2020 Valeur brute . Terrains d'exploitation 200 2 202 . Terrains hors exploitation 0 -0 -0 . Constructions d'exploitation 787 5 -13 23 802 . Constructions hors exploitation 1 -0 1 . Autres immobilisations corporelles 116 7 -4 119 Montant brut 1 104 12 -17 25 1 124 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation -529 -20 13 -14 -550 . Constructions hors exploitation -0 0 0 0 . Autres immobilisations corporelles -100 -2 2 -1 -101 Montant des amortissements -630 -22 15 -15 -651 Montant net 474 473 Note 11 - Actions propres 31.12.2020 31.12.2019 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61% 0,61% Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2020 31.12.2019 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 209 220 228 235 Comptes de règlement d'opérations sur titres 45 44 99 96 Dettes représentatives des titres empruntés 1 109 984 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 964 2 184 5 982 2 389 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 1 1 1 1 Dépréciations -1 -2 Total 6 219 3 558 6 309 3 705 Note 13 - Comptes de régularisation 31.12.2020 31.12.2019 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 11 17 1 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 580 2 562 3 836 2 796 Autres comptes de régularisation 1 070 2 982 784 2 997 Total 4 651 5 555 4 637 5 794 Le dossier concernant les commissions d'échange image chèques, dont l'impact en compte de régularisation est de 21 M€ au titre du produit à recevoir, était devant la Cour de Cassation suite au pourvoi des banques en janvier 2018 contre l’arrêt de la Cour d’appel de Paris du 21/12/2017 qui a validé la décision de l’Autorité de la concurrence du 21/09/2010 de sanction à l’encontre des banques dont le CIC. L'audience de la Cour de Cassation du 29/01/2020 a cassé l’arrêt de la Cour d’appel et a renvoyé l’affaire devant cette même Cour d’appel de Paris le 18/03/2021. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2020 31.12.2019 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 26 461 17 723 Comptes à terme 16 032 16 065 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée 15 382 0 17 530 Dettes rattachées 24 69 Total 26 461 31 438 17 723 33 664 Total des dettes envers les établissements de crédit 57 899 51 387 Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2020 31.12.2019 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial (*) 6 650 2 439 7 275 2 326 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 6 650 2 439 7 275 2 326 Autres dettes 37 735 14 015 22 700 10 841 Titres donnés en pension livrée 3 225 1 942 Dettes rattachées 25 25 Total - Autres dettes 37 735 17 265 22 700 12 808 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 64 089 45 109 (*) Un montant de 1,4 milliard d’euros de dépôts à vue a été compensé avec le poste Créances sur les établissements de crédit correspondant au versement dans le cadre de la centralisation des dépôts à la Caisse de Dépôts et de Consignation. En 2019, le montant de la compensa tion aurait été de 1.0 milliard d’euros. Note 15a - Dépôts de la clientèle faisant l'objet d'une centralisation auprès du fonds d'épargne de la Caisse des dépôts et consignations 31.12.2020 Montant des dépôts collectés (livrets A, livrets de développement durable et solidaire, livrets d'épargne populaire) 2 703 123 Montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC (montant des dépôts centralisés) -1 399 962 Montant net des comptes d'épargne à régime spécial présentés au passif du bilan 1 303 161 Au 31 décembre 2019, le montant de la créance sur le fonds d'épargne de la CDC s'élevait à 1.0 milliard d’euros. Cette dernière n'est pas présentée en compensation des comptes d'épargne à régime spécial dans les états de synthèse 2019, mais demeure inscrite à l'actif, le changement de présentation ne s'appliquant qu'à compter de 2020. Note 16 - Dettes représentées par un titre 31.12.2020 31.12.2019 Bons de caisse 21 21 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 18 886 21 227 Emprunts obligataires 6 292 6 061 Autres dettes représentées par un titre 6 2 Dettes rattachées 68 158 Total 25 273 27 469 Note 17 – Provisions 31.12.2019 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2020 Provisions pour risques de contrepartie - sur engagements par signature 19 5 -3 21 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays -0 -0 - provisions générales pour risques de crédit 315 56 -1 -7 363 - autres provisions pour risques de contrepartie Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 16 4 -1 19 Provisions sur filiales et participations -0 -0 -0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 51 1 -3 49 - provisions pour épargne logement 12 2 14 - autres provisions (1) 632 85 -72 -4 641 Total 1 045 153 -79 -12 1 107 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2020, le stock de provisions comprend 490 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement 31.12.2019 31.12.2020 Encours des plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 165 220 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 885 989 Ancienneté supérieure à 10 ans 729 693 Total 1 779 1 945 Encours de comptes d'épargne logement 88 94 Total des comptes et plans d'épargne logement 1 867 2 039 Prêts d'épargne-logement 31.12.2019 31.12.2020 Encours de prêts d'épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l'actif du bilan 1 1 Provisions d'épargne logement 31.12.2019 31.12.2020 Sur comptes d'épargne-logement Sur plans d'épargne-logement 12 14 Sur prêts d'épargne-logement Total 12 14 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 2 2 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 7 8 Ancienneté supérieure à 10 ans 3 4 Total 12 14 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Transferts Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Autres (transferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 60 - 6 3 4 - 3 58 Contrat d'assurance 36 - 3 2 - 0 0 - 2 2 35 Excédent Actifs/Engagements Provision 24 - 3 - 2 3 0 4 - 1 - 2 23 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2019 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2020 Dettes subordonnées 1 413 1 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 2 1 1 Total 1 578 1 1 577 Principales dettes subordonnées : Date Montant Montant Taux Echéance Emission Emission fin d'exercice Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70% 04.11.2026 a) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2019 608 1 088 6 167 44 53 76 772 8 809 379 Résultat de l'exercice 1 823 1 823 Affectation du résultat de l'exercice précédent 772 -772 Distribution de dividendes -152 -842 -994 Autres variations 2 2 Solde au 31.12.2019 608 1 088 6 015 44 55 6 1 823 9 640 379 Solde au 01.01.2020 608 1 088 6 015 44 55 6 1 823 9 640 379 Résultat de l'exercice 918 918 Affectation du résultat de l'exercice précédent 1 823 -1 823 Distribution de dividendes 652 -1 696 -1 044 Augmentation de capital - suite fusion CIC IBB 3 3 Prime - suite fusion CIC IBB 85 Dotation complémentaire réserve légale - suite fusi
    Bulletin BALO n°70 du 11/06/2021, affaire n°2102632
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/06/2021
    Numéro d’affaire : 2102355
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858   064 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 31 Mars 2021 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 14 127 887 Effets publics et valeurs assimilées 3 053 195 Créances sur les établissements de crédit 60 161 723 Opérations avec la clientèle 56 113 937 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 251 596 Actions et autres titres à revenu variable 1 384 705 Participations et autres titres détenus à long terme 137 580 Parts dans les entreprises liées 6 044 373 Crédit-bail et location avec option d'achat 0 Location simple 0 Immobilisations incorporelles 68 603 Immobilisations corporelles 470 971 Capital souscrit non versé 0 Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 7 320 078 Comptes de régularisation 3 148 283       Total actif 173 292 631 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 68 704 841 Opérations avec la clientèle 55 918 453 Dettes représentées par un titre 27 030 648 Autres passifs 6 136 087 Comptes de régularisation 3 762 218 Comptes de négociation et de règlement 0 Provisions pour risques et charges 1 096 073 Dettes subordonnées 1 577 310 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 688 360     Capital souscrit 611 858     Primes d'émission 1 172 004     Réserves 6 712 243     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 58 685     Report à nouveau 133 570       Total passif 173 292 631 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 25 400 910     Engagements de garantie 11 064 842     Engagements sur titres 3 321 296 Engagements reçus :       Engagements de financement 222 101     Engagements de garantie 13 412 012     Engagements sur titres 1 743 243
    Bulletin BALO n°66 du 02/06/2021, affaire n°2102355
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 26/04/2021
    Numéro d’affaire : 2101188
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs émission de € 137.205.000 mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Mardi 11 mai 2021 à 15 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Avertissement : dans le contexte du COVID 19, le président du conseil d’administration, a décidé de tenir l'assemblée générale hors la présence physique des porteurs de Titres Participatifs. Nous vous rappelons que vous pouvez exprimer votre vote sans être physiquement présents, en amont de l’assemblée générale, par correspondance ou par procuration donnée à la société, sans indication de mandataire. En raison de circonstances extérieures à la société rendant impossible la reprographie et la communication du livret de convocation, traditionnellement annexé au formulaire de vote par correspondance ou par procuration, l'ensemble des documents relatifs à l'assemblée générale est tenu à la disposition des propriétaires sur le site Internet de la société, accessible par le lien ci-après https://www.cic.fr/fr/institutionnel/actionnaires-et-investisseurs/information-reglementee.html puis en sélectionnant rapports financiers annuels 2021 ORDRE DU JOUR — Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2020 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; — Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution ( Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes ). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2020, du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.2020. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2021. Deuxième résolution ( Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises ). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Rappel des conditions de participation à l’assemblée générale des propriétaires de titres participatifs Les modalités présentées ci-après prennent en considération la situation exceptionnelle liée à la crise sanitaire actuelle et tiennent compte des dispositions du décret n°2021-255 du 9 mars 2021 prorogeant la durée d’application de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 portant adaptation des règles de réunion et délibération des assemblées et organes dirigeants des personnes morales et entités dépourvues de personnalité morale de droit privé en raison de l’épidémie de Covid-19 modifiée par l’Ordonnance n°2020-1497 du 2 décembre 2020 et du décret n°2020-418 du 10 avril 2020 en portant les mesures d’application, tel que modifié par le décret n°2020-1614 du 18 décembre 2020. Conformément aux dispositions de l’Ordonnance n° 2020-321 du 25 mars 2020 autorisant la tenue de l’assemblée hors la présence de ses propriétaires ou des autres personnes ayant le droit d’y assister, aucune carte d’admission ne pourra être adressée aux propriétaires qui en feraient la demande. Pour être admis à voter à cette assemblée ou s'y faire représenter, – Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; – Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de Crédit Industriel et Commercial - Service Assemblées - 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres. Modalités particulières de « participation » à l’assemblée générale dans le contexte de crise sanitaire Les détenteurs de titres participatifs peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : a) Donner une procuration à un autre actionnaire, son conjoint ou partenaire avec lequel il a conclu un PACS, étant précisé que, dans ce cas, le mandataire devra voter par correspondance au titre de ce pouvoir ; b) Adresser une procuration à la société sans indication de mandat (pouvoir au président) ; c) Voter par correspondance. Les détenteurs de titres participatifs pourront voter par correspondance ou donner pouvoir, en utilisant le formulaire de vote prévu à cet effet. Ces moyens de participation mis à la disposition des actionnaires sont désormais les seuls possibles. Le détenteur de titres participatifs au nominatif inscrit depuis un mois au moins à la date de l’avis de convocation recevra le courrier de convocation accompagné d’un formulaire unique par courrier postal. A compter de la convocation, les détenteurs de titres participatifs au porteur pourront, demander par écrit à leur teneur de compte de leur adresser ledit formulaire. Il sera fait droit aux demandes reçues au plus tard six jours avant la date de l'assemblée. Le formulaire unique de vote par correspondance ou de pouvoir devra être renvoyé, accompagné pour les détenteurs de titres participatifs au porteur de leur attestation de participation. Le formulaire de vote par correspondance devra être reçu par les services de CIC, soit par voie postale à l’adresse suivante : CIC Service Assemblées 6, avenue de Provence 75452 Paris Cedex 09, soit par voie électronique à l’adresse suivante : [email protected] , au plus tard le 7 mai 2021. Les mandats à un tiers peuvent valablement parvenir aux services de CIC, soit par voie postale à l’adresse suivante : CIC Service Assemblées 6, avenue de Provence 75452 Paris Cedex 09, soit par voie électronique à l’adresse suivante : [email protected] , jusqu'au quatrième jour précédant la date de l'assemblée générale, à savoir au plus tard le 7 mai 2021. Le mandataire ne pourra assister physiquement à l’Assemblée. Il devra nécessairement adresser ses instructions pour l'exercice des mandats dont il dispose , à la société ou à son intermédiaire habilité par voie électronique à l’adresse suivante : HYPERLINK "mailto:[email protected]" [email protected] , via le formulaire sous la forme d’un vote par correspondance, au plus tard le quatrième jour précédant la date de l'assemblée, à savoir au plus tard le 7 mai 2021. Un détenteur de titres participatifs qui aurait déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d'admission ou une attestation de participation peut choisir un autre mode de participation à l'assemblée sous réserve que son instruction en ce sens parvienne à la société dans des délais compatibles avec les règles relatives à chaque mode de participation. Les précédentes instructions reçues sont alors révoquées. Le Crédit Industriel et Commercial
    Bulletin BALO n°50 du 26/04/2021, affaire n°2101188
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/03/2021
    Numéro d’affaire : 2100440
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 Décembre 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 53 814 420 Effets publics et valeurs assimilées 2 594 904 Créances sur les établissements de crédit 18 968 234 Opérations avec la clientèle 54 876 413 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 445 804 Actions et autres titres à revenu variable 1 734 172 Participations et autres titres détenus à long terme 112 289 Parts dans les entreprises liées 6 074 449 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 69 154 Immobilisations corporelles 473 067 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 6 219 893 Comptes de régularisation 4 652 653 Total actif 169 045 152 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 57 898 949 Opérations avec la clientèle 64 089 096 Dettes représentées par un titre 25 273 046 Autres passifs 3 557 777 Comptes de régularisation 6 473 516 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 108 093 Dettes subordonnées 1 577 322 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 687 712 Capital souscrit 611 858 Primes d'émission 1 172 004 Réserves 6 667 780 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 58 036 Report à nouveau 133 570 Total passif 169 044 152 Hors bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 24 217 514 Engagements de garantie 13 803 400 Engagements sur titres 3 412 475 Engagements reçus : Engagements de financement 182 660 Engagements de garantie 13 632 876 Engagements sur titres 1 467 394
    Bulletin BALO n°29 du 08/03/2021, affaire n°2100440
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2020
    Numéro d’affaire : 2004755
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 611 858 064€ Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 13 515 640 Effets publics et valeurs assimilées 3 272 004 Créances sur les établissements de crédit 54 431 285 Opérations avec la clientèle 54 565 511 Obligations et autres titres à revenu fixe 22 631 151 Actions et autres titres à revenu variable 900 300 Participations et autres titres détenus à long terme 92 677 Parts dans les entreprises liées 6 082 307 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 48 750 Immobilisations corporelles 464 726 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 8 905 772 Comptes de régularisation 3 299 783 Total actif 168 219 606 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 59 602 628 Opérations avec la clientèle 58 710 572 Dettes représentées par un titre 28 716 369 Autres passifs 6 090 493 Comptes de régularisation 3 558 732 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 985 836 Dettes subordonnées 1 577 547 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 598 788     Capital souscrit (1) 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 6 711 901     Écarts de réévaluation       Provisions réglementées et subventions d'investissement 57 313     Report à nouveau 133 570 Total passif 168 219 606 (1) capital porté à 611 858 K€ suite à la fusion-absorption de CIC Iberbanco le 18 octobre 2020 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 25 806 390     Engagements de garantie 10 956 275     Engagements sur titres 5 043 224 Engagements reçus :       Engagements de financement 228 749     Engagements de garantie 13 213 233     Engagements sur titres 3 381 242
    Bulletin BALO n°149 du 11/12/2020, affaire n°2004755
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/08/2020
    Numéro d’affaire : 2003621
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 13 779 787 Effets publics et valeurs assimilées 3 596 760 Créances sur les établissements de crédit 57 276 518 Opérations avec la clientèle 57 833 881 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 173 950 Actions et autres titres à revenu variable 1 054 442 Participations et autres titres détenus à long terme 92 997 Parts dans les entreprises liées 6 083 762 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 48 770 Immobilisations corporelles 468 029 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 9 355 207 Comptes de régularisation 3 551 889 Total actif 177 325 692 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 66 880 369 Opérations avec la clientèle 57 758 894 Dettes représentées par un titre 31 226 951 Autres passifs 6 219 426 Comptes de régularisation 3 675 382 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 010 027 Dettes subordonnées 1 577 903 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 598 099     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 6 711 901     Écarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 56 624     Report à nouveau 133 570 Total passif 177 325 692 Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 24 234 463     Engagements de garantie 10 325 811     Engagements sur titres 3 905 733 Engagements reçus :       Engagements de financement 189 093     Engagements de garantie 13 202 164     Engagements sur titres 2 211 855
    Bulletin BALO n°95 du 07/08/2020, affaire n°2003621
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/06/2020
    Numéro d’affaire : 2002326
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 31 mars 2020 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 14 811 395 Effets publics et valeurs assimilées 3 296 567 Créances sur les établissements de crédit 45 125 735 Opérations avec la clientèle 54 703 248 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 252 975 Actions et autres titres à revenu variable 1 156 893 Participations et autres titres détenus à long terme 93 162 Parts dans les entreprises liées 6 095 188 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 48 787 Immobilisations corporelles 472 890 Capital souscrit non versé   Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 9 664 580 Comptes de régularisation 2 895 036 Total actif 161 626 154 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 2 287 Dettes envers les établissements de crédit 45 427 752 Opérations avec la clientèle 69 163 355 Dettes représentées par un titre 26 820 401 Autres passifs 5 696 437 Comptes de régularisation 3 714 287 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 027 722 Dettes subordonnées 1 577 571 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 817 702 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 059 634 Écarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 55 969 Report à nouveau 6 094 Total passif 161 626 154 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 20 378 361 Engagements de garantie 10 596 887 Engagements sur titres 2 127 009 Engagements reçus :   Engagements de financement 200 366 Engagements de garantie 12 600 895 Engagements sur titres 1 369 584
    Bulletin BALO n°69 du 08/06/2020, affaire n°2002326
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/05/2020
    Numéro d’affaire : 2001771
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 06 mai 2020 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2019 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 31 décembre 2019 31 décembre 2018 Caisse, Banques centrales 35 386 28 320 Effets publics et assimilés 2 2 703 2 406 Créances sur les établissements de crédit 3 20 764 21 506 Opérations avec la clientèle 4 48 991 48 999 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 19 768 18 798 Actions et autres titres à revenu variable 6 836 771 Participations et autres titres détenus à long terme 7 105 101 Parts dans les entreprises liées 8 6 078 5 831 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 49 49 Immobilisations corporelles 10 474 487 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 6 309 6 820 Comptes de régularisation 13 4 637 4 848 Total de l'actif 146 110 138 946 Hors-bilan 31 décembre 2019 31 décembre 2018 Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 232 224 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 11 758 11 064 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 961 1 579 Passif en millions d'euros Notes 31 décembre 2019 31 décembre 2018 Banques centrales 4 Dettes envers les établissements de crédit 14 51 387 53 670 Opérations avec la clientèle 15 45 109 38 418 Dettes représentées par un titre 16 27 469 24 930 Autres passifs 12 3 705 3 425 Comptes de régularisation 13 5 794 6 649 Provisions 17 1 045 1 088 Dettes subordonnées 18 1 578 1 578 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 9 640 8 809 - Capital souscrit 608 608 - Primes d'émission 1 088 1 088 - Réserves 6 015 6 167 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 55 53 - Report à nouveau 6 76 - Résultat de l'exercice 1 823 772 Total du passif 146 110 138 946 Hors-bilan Notes 31 décembre 2019 31 décembre 2018 Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 315 305 Engagements en faveur de la clientèle 21 067 18 334 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 829 3 733 Engagements d'ordre de la clientèle 8 770 8 198 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 2 359 3 098 II. — Compte de résultat en millions d'euros Notes 31 décembre 2019 31 décembre 2018 + Intérêts et produits assimilés 27 2 110 1 710 + Intérêts et charges assimilées 27 -1 647 -1 456 + Revenus des titres à revenu variable 28 779 641 + Commissions (produits) 29 513 550 + Commissions (charges) 29 -138 -160 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 364 289 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 -74 3 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 80 5 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -13 -9 +/- Produits nets des autres activités 32 -0 -0 = Produit Net Bancaire 1 974 1 573 + Charges de personnel 33 -463 -438 + Autres charges administratives -366 -354 + Dotations aux amortissements -25 -27 = Charges de fonctionnement -854 -819 = Résultat Brut d'Exploitation 1 120 754 + Coût du risque 34 -118 -47 = Résultat d'Exploitation 1 002 707 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 843 117 = Résultat Courant 1 845 824 +/- Résultat exceptionnel 36 -0 -1 + Impôts sur les bénéfices 37 -19 -49 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées -3 -3 = Résultat Net 1 823 772 Résultat financier sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2015 2016 2017 2018 2019 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 608 439 888 608 439 888 608 439 888 608 439 888 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 3 107 237 3 116 750 4 077 816 3 197 779 3 771 642 Bénéfice avant impôt, amortissements 768 156 1 145 569 969 406 823 025 1 900 944 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices -115 266 -171 757 -127 744 -48 884 -18 794 Bénéfice 831 162 881 555 853 171 771 727 1 823 285 Montants des bénéfices distribués 323 234 342 247 950 687 1 000 123 1 049 939 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 17,27 25,76 22,27 20,48 49,80 Bénéfice net 21,99 23,32 22,57 20,42 48,24 Dividende versé à chaque action "A" 8,50 9,00 25,00 26,30 27,61 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP ) 3 421 3 989 4 102 4 042 4 139 Montant de la masse salariale 187 808 472 203 033 140 211 970 715 224 306 407 229 340 756 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 97 407 990 103 616 417 109 410 329 111 730 198 115 198 884 (Sécurité Sociale, Œuvres Sociales,…) III. — Affectation du résultat L’assemblée générale constatant : - que le bénéfice social de l’exercice s’élève à : 1 823 285 217,22 € - que le report à nouveau créditeur s’élève à : 6 093 999,30 € - qu’en conséquence le bénéfice distr i buable est de : 1 829 379 216,52 € Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : - affectation à la réserve libre : 652 267 260,02 € - dividende aux actionnaires au titre de l’exercice 2019 pour : 1 049 939 081,73 € - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 127 172 874,77 € Et de verser un dividende net de 27,61 euros à chacune des 38   027 493 actions composant le capital social, soit une somme totale de 1   049   939   081,73   €. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à no u veau. Ce dividende sera réglé le 03/06/2020. IV. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commi s sions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux co m promis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Déclassement des créances Conformément au règlement ANC 2014-07, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre inform a tion conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe Crédit Mutuel. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés. Les créances douteuses dont les termes contractuels sont de nouveau respectés et pour lesquelles le risque de crédit n’est plus avéré sont reclassées dans la catégorie des créances saines. C’est également le cas lorsque la créance douteuse a fait l’objet d’une restruct u ration avec cependant une période probatoire de douze mois. Les traitements de passage en douteux, provisionnement et retour en sain sont automatisés sur une base quotidienne et sont conformes aux règles prudentielles, notamment quant au seuil de matérialité (Règlement délégué de l’UE 2018/171) et aux orientations d’application EBA/GL/2016/07 de l’Autorité bancaire européenne. Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréci a tion est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engag e ments de financement et de garantie. Crédits restructurés L’article 2221-5 du règlement ANC précité prescrit un traitement spécifique de certains encours restructurés. Lorsqu’ils sont signif i catifs, les encours douteux redevenus sains à la suite d’une restructuration à des conditions hors marché sont isolés dans une catégorie spécifique. Dans cette hypothèse, les abandons de principal ou d’intérêts, échus ou courus, ainsi que les écarts d’intérêts futurs, sont immédiatement constatés en perte, puis réintégrés au fur et à mesure de l’amortissement du prêt. Le nombre de prêts concernés et les montants en cause sont faibles et le calcul d’une décote serait sans impact significatif sur les états financiers de l’exercice. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établiss e ments fixes du CIC. Titres de créance et titres de capitaux propres acquis Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mob i lières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, d e participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investiss e ments sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fu sion et opérations assimilées. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspe c tive de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionne ls (cap, floor ...). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécial i sée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asi a tiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différe n tielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et néce s saires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, L es autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amorti s sements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émi s sions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en dédu c tion des actifs correspondants. Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus impo r tante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont dest i nées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les eng a gements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; • pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions régleme n tées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un rembours e ment, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur factur a tion. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptab i lisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la pr o gression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les chang e ments de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établiss ements bancaires. Depuis le 1 er   janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1 er   janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transform a tion en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 d é cembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de re m boursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative d u salarié qui a atteint son 62 e   anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation colle c tive au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Implantation dans les É tats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fi s cales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les É tats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés 31.12.2019 31.12.2018 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 941 1 227 520 2 688 773 1 075 543 2 391 Titres prêtés Ecarts de conversion Créances rattachées 1 14 15 1 0 14 15 Titres dépréciés Montant brut 941 1 228 534 2 703 774 1 075 557 2 406 Dépréciations Montant net 941 1 228 534 2 703 774 1 075 557 2 406 Plus-values latentes 7 7 Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0  million d'euros et (75) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics . Note 3 - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2019 31.12.2018 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 6 509 6 119 Prêts, valeurs reçues en pension 2 312 6 013 1 269 7 258 Titres reçus en pension livrée 188 5 713 6 834 Créances rattachées 1 28 12 14 Créances douteuses Dépréciations Total 9 010 11 754 7 400 14 106 Total des créances sur les établiss e ments de crédit 20 764 21 506 dont prêts participatifs 18 22 dont prêts subordonnés 168 166 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne compre n nent pas de créances restructurées. Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit : France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2019 (*) 19 016 844 27 835 13 20 735 d ont : Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations: Stocks au 31.12.2018 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2019 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle 31.12.2019 31.12.2018 Créances commerciales 86 93 Créances rattachées 0 0 Autres concours - Prêts et crédits 37 989 36 424 - Titres reçus en pension livrée 9 688 11 036 - Créances rattachées 82 115 Comptes ordinaires débiteurs 605 966 Créances rattachées 1 1 Créances douteuses 966 679 Dépréciations -426 -315 Total 48 991 48 999 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 731 3 580 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 634 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 334 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 359 millions d'euros de créances restructurées dont 321 millions d'euros sur des encours non performants. Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France U.S.A. Grande Singapour Hong Kong Bruxelles Total Encours globaux bruts au 31.12.2019 (*) 40 531 2 932 1 705 3 155 1 003 90 49 416 dont: Créances douteuses 249 71 12 332 Créances douteuses compr o mises 634 634 Dépréciations: Stocks au 31.12.2018 -291 -18 -6 -315 Dotations -169 -6 -10 -185 Reprises 65 10 76 Effets des taux de change et autres -2 -2 Stocks au 31.12.2019 -397 -23 -6 -426 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2018 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2019 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit -0 -0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 315 185 -75 1 426 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 48 -1 -47 0 Dépréciations sur autres actifs Total 363 185 -76 -46 426 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 965 millions d'euros contre 679 millions d'euros au 31 décembre 2018. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 425 millions d'euros soit 44 % contre 46,4 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,54 % contre 1,36 % en 2018. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2019 31.12.2018 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 9 760 9 268 12 19 040 9 099 8 819 23 17 941 Titres détenus non cotés 719 1 720 698 1 699 Titres prêtés Créances rattachées 6 27 33 6 23 1 30 Créances douteuses (1) 137 137 135 203 338 Montant brut 9 766 10 151 13 19 930 9 105 9 675 228 19 008 . Dépréciations -162 -162 -163 -163 . Provisions -47 -47 Montant net 9 766 9 989 13 19 768 9 105 9 512 181 18 798 Plus-values latentes dont obligations subordonnées dont titres émis par des organismes publics 3 139 2 449 (1) Les créances douteuses comprennent 136 millions d'euros de créances douteuses compr o mises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de -7 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 m odifiant le règlement CRB 90-01 Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1 er   juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de: Titres de transaction vers titres d'investi s sement 18 443 720 1 147 427 Titres de transa c tion vers titres de placement 349 2 2 Titres de placement vers titres d'investi s sement 421 Total 19 213 722 1 149 427 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2019 31.12.2018 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 647 16 663 546 19 565 Titres détenus non cotés 244 244 208 208 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 647 260 907 546 227 773 Dépréciations sur titres -71 -71 -2 -2 Total 647 189 836 546 225 771 Plus-values latentes Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2019. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2018 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Tran s ferts Autres variations 31.12.2019 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 99 4 103 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 8 1 9 Sous-total 107 5 112 Ecarts de conversion Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Montant brut 107 5 112 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés - 6 1 - 2 - 7 Sous-total - 6 1 - 2 - 7 Montant net 101 1 3 105 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2018 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Tran s ferts Autres variations 31.12.2019 Valeur brute 5 993 102 123 6 218 Ecarts de conversion -2 -1 -3 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations -160 -8 31 -0 -137 Montant net 5 831 94 31 122 6 078 Valeur brute comptable des titres dans les établiss e ments de crédit non cotés 3 274 3 388 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 5 992 6 218 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2019 31.12.2018 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 11 806 168 12 460 166 Créances sur la clientèle 190 2 037 Autres débiteurs divers 469 120 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 1 381 1 112 Passif Dettes envers les établissements de crédit 25 494 27 320 Comptes créditeurs de la clientèle 1 547 825 Autres passifs 1 674 989 Swaps ventes 151 197 Dettes représe n tées par un titre 1 557 1 546 2 088 1 545 Hors-bilan Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 616 1 703 Clientèle 1 728 1 517 Engagements reçus Etablissements de crédit 1 533 1 446 Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établiss e ment dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles 31.12.2018 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2019 Valeur brute . Fonds commerciaux 56 56 . Frais d'établissement 1 -1 -0 . Frais de recherche et de développ e ment . Autres immobilisations incorporelles 66 2 1 69 Montant brut 123 2 125 Amortissements . Fonds commerciaux -53 -53 . Frais d'établissement -1 1 0 . Frais de recherche et de développ e ment . Autres immobilisations incorporelles -20 -1 -2 -23 Montant des amortissements -74 -1 -1 -76 Montant net 49 1 -1 49 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2018 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2019 Valeur brute . Terrains d'exploitation 200 -0 200 . Terrains hors exploitation 0 -0 -0 0 . Constructions d'exploitation 788 7 -8 787 . Constructions hors exploitation 1 -0 1 . Autres immobilisations corporelles 115 9 -8 116 Montant brut 1 104 16 -16 -0 1 104 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation -515 -21 7 -0 -529 . Constructions hors exploitation -0 0 0 -0 . Autres immobilisations corporelles -102 -3 3 2 -100 Montant des amortissements -617 -24 10 2 -630 Montant net 487 474 Note 11 - Actions propres 31.12.2019 31.12.2018 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61 % 0,61 % Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2019 31.12.2018 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 228 235 362 334 Comptes de règlement d'opérations sur titres 99 96 58 50 Dettes représentatives des titres empruntés 984 1 229 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 5 982 2 389 6 399 1 810 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 1 1 1 2 Dépréciations -2 -1 Total 6 309 3 705 6 820 3 425 Note 13 - Comptes de régularisation 31.12.2019 31.12.2018 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 17 1 1 3 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 836 2 796 3 554 3 312 Autres comptes de régularisation 784 2 997 1 293 3 334 Total 4 637 5 794 4 848 6 649 Le dossier concernant les commissions d'échange image chèques est devant la Cour de c assation suite au pourvoi des banques en janvier 2018 contre l’arrêt de la c our d’appel de Paris du 21/12/2017 qui a validé la décision de l’Autorité de la concurrence du 21/09/2010 de sanction à l’encontre des banques dont le CIC. L'audience de la Cour de c assation du 29/01/2020 a cassé l’arrêt de la c our d’appel et renvoie l’affaire devant cette même c our d’appel de Paris. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2019 31.12.2018 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 17 723 12 408 Comptes à terme 16 065 21 084 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée 0 17 530 20 042 Dettes rattachées 69 137 Total 17 723 33 664 12 408 41 262 Total des dettes envers les établiss e ments de crédit 51 387 53 670 Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2019 31.12.2018 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 7 275 2 326 7 379 2 208 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 7 275 2 326 7 379 2 208 Autres dettes 22 700 10 841 21 199 5 583 Titres donnés en pension livrée 1 942 6 2 018 Dettes rattachées 25 25 Total - Autres dettes 22 700 12 808 21 205 7 626 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 45 109 38 418 Note 16 - Dettes représentées par un titre 31.12.2019 31.12.2018 Bons de caisse 21 12 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 21 227 19 607 Emprunts obligataires 6 061 5 187 Autres dettes représentées par un titre 2 13 Dettes rattachées 158 111 Total 27 469 24 930 Note 17 - Provisions 31.12.2018 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2019 Provisions pour risques de contrepa r tie - sur engagements par signature 18 3 -2 19 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays -0 -0 - provisions générales pour risques de crédit 340 9 -38 4 315 - autres provisions pour risques de contrepa r tie Provisions pour pertes sur instr u ments financiers à terme 13 3 16 Provisions sur filiales et participations -0 0 -0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 47 5 -1 51 - provisions pour épargne logement 10 2 12 - autres provisions (1) 659 133 -159 -1 632 Total 1 088 155 -200 3 1 045 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2019, le stock de provisions comprend 488 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement 31.12.2018 31.12.2019 Encours des plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 327 165 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 907 885 Ancienneté supérieure à 10 ans 480 729 Total 1 714 1 779 Encours de comptes d'épargne logement 87 88 Total des comptes et plans d'épargne logement 1 801 1 867 Prêts d'épargne-logement 31.12.2018 31.12.2019 Encours de prêts d'épargne-logement source de provisions pour risques inscrits à l'actif du bilan 2 1 Provisions d'épargne logement 31.12.2018 31.12.2019 Sur comptes d'épargne-logement Sur plans d'épargne-logement 10 12 Sur prêts d'épargne-logement Total 10 12 Analyse par ancienneté des provisions sur les plans d'épargne logement Ancienneté comprise entre 0-4 ans 3 2 Ancienneté comprise entre 4-10 ans 7 7 Ancienneté supérieure à 10 ans 0 3 Total 10 12 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Transferts Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Autres (transferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 54 0 3 6 -3 60 Contrat d'ass u rance 32 0 1 -0 -0 -2 5 36 Excédent A c tifs/Engagements Provision 22 0 -1 3 0 6 -1 -5 24 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2018 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2019 Dettes subordonnées 1 413 1 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 2 2 Total 1 578 1 578 Principales dettes subordonnées : Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05 % 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70 % 04.11.2026 a) Minimum 85 % (TAM+TMO)/2 Maximum 130 % (TAM+TMO)/2 b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130 % du nominal revalorisé de 1,5 % par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2018 608 1 088 6 168 44 50 168 853 8 979 379 Résultat de l'exercice 772 772 Affectation du résultat de l'exercice précédent 853 - 853 Distribution de dividendes - 951 - 951 Autres variations - 1 3 6 8 Solde au 31.12.2018 608 1 088 6 167 44 53 76 772 8 809 379 Solde au 01.01.2019 608 1 088 6 167 44 53 76 772 8 809 379 Résultat de l'exercice 1 823 1 823 Affectation du résultat de l'exercice précédent 772 - 772 Distribution de dividendes - 152 - 842 - 994 Autres variations 2 2 Solde au 31.12.2019 608 1 088 6 015 44 55 6 1 823 9 640 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2019 : 61 millions d'euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 5   543   millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2019 de 38 027 493 actions d'une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s'élève à 1 823 285 217,22 euros. Il est proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1   829,4 millions d'euros provenant du résultat pour 1 823,3 millions d'euros et du report à nouveau pour 6  millions d'euros de la manière suivante: 1 049,9 Dividendes au titre de l'exercice 2019 652,3 Affectation à la réserve libre 127,2 Dotation au report à nouveau 1 829,4 Total distribuable Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 13 572 3 058 2 009 2 096 29 20 764 Créances sur la clientèle (2) 12 375 5 469 15 126 15 399 82 48 451 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 153 544 4 984 3 197 1 122 27 10 027 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 38 694 5 684 6 273 667 69 51 387 Comptes créditeurs de la clientèle 35 728 3 498 5 409 449 25 45 109 Dettes représentées par un titre - Bons de caisse 0 1 21 21 - Titres du marché interbancaire et titres de créance nég o ciables 9 068 12 151 7 0 100 21 327 - Emprunts oblig a taires 57 542 2 148 3 313 58 6 119 - Autres 2 2 (1) à l'exception des créances douteuses et des dépréciations (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses) (4) à l'exception des autres sommes dues Note 2 1 - Contrevaleur en millions d' euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 37 865 et de 42 737 millions d'euros au 31 décembre 2019. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2019, leur montant s'élève à 6 237 millions d'euros. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles). 31.12.2019 31.12.2018 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés Contrats de taux 13 600 93 659 107 259 5 937 183 514 189 451 Contrats de change Autres opérations 10 350 10 350 7 869 7 869 Marchés de gré à gré Accords de taux futurs 69 301 69 301 3 449 3 449 Swaps de taux 7 106 106 236 113 342 4 798 130 354 135 152 Swaps financiers 663 13 879 14 542 912 11 427 12 339 Autres opérations 456 456 465 465 Swaps – autres 11 056 11 056 10 668 10 668 Opérations conditionnelles Marchés organisés Options de taux Achetées 597 597 Vendues 661 661 757 757 Options de change Achetées Vendues Actions et autres options Achetées Vendues Marchés de gré à gré Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 14 933 14 933 11 948 11 948 Vendus 14 699 14 699 12 076 12 076 Options de taux, change, actions et autres Achetées 12 325 12 325 13 445 13 445 Vendues 12 325 12 325 13 440 13 440 Total 21 369 360 477 381 846 11 647 399 412 411 059 Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille 2019 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes Achats 34 881 34 881 Ventes 34 876 34 876 Contrats d'échange 7 576 193 131 171 138 940 Opérations conditionnelles Achats 27 258 27 258 Ventes 27 024 27 024 2018 Opérations fermes Achats 1 759 1 759 Ventes 2 155 2 155 Contrats d'échange 5 096 614 152 449 158 159 Opérations conditionnelles Achats 25 393 25 393 Ventes 25 516 25 516 Au cours de l'exercice 2018, il n'y a eu aucun transfert entre le portefeuille swaps de couverture et le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux Marchés organisés Achats 34 756 11 316 7 651 53 723 Ventes 35 404 11 998 7 392 54 794 Marchés de gré à gré Achats 9 360 28 076 12 148 49 584 Ventes 9 448 27 693 12 208 49 349 Swaps de taux 34 392 52 616 26 334 113 342 Instruments de change Marchés organisés Achats Ventes Marchés de gré à gré Achats 10 193 2 346 16 12 555 Ventes 10 189 2 346 16 12 551 Swaps financiers 2 201 9 151 3 190 14 542 Autres instruments financiers à terme Marchés organisés Achats 455 5 748 560 6 763 Ventes 252 3 029 306 3 587 Marchés de gré à gré Achats Ventes Swaps 4 054 6 704 298 11 056 Total 150 704 161 023 70 119 381 846 Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels Risques de crédit sur instr u ments financiers à terme 31.12.2019 31.12.2018 Exposition Brute Risques sur les établissements de crédit 1 112 1 445 Risques sur les entreprises 1 550 1 261 Total 2 662 2 706 Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2019 31.12.2018 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 067 4 614 4 401 4 486 Note 26 - Autres engagements hors-bilan 31.12.2019 31.12.2018 Opérations en devises - Monnaies à recevoir 4 184 2 143 - Monnaies à livrer 4 152 1 939 Engagements sur instr u ments financiers à terme Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés - Opérations de change à terme . De couverture 24 140 18 945 . Autres opérations 69 880 78 818 - Swaps de change financiers . Position ouverte isolée . Micro-couverture 663 912 . Risque global de taux . Gestion spécialisée 13 879 11 427 Engagements de crédit-bail - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier Note 27 - Produits et charges sur intérêts Exercice 2019 Exercice 2018 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 655 - 808 383 - 814 Clientèle 1 065 - 183 1 014 - 191 Crédit-bail et location simple Obligations et autres titres à revenu fixe 287 - 568 224 - 361 Autres 103 - 88 89 - 90 Total 2 110 - 1 647 1 710 - 1 456 dont charges sur dettes subordo n nées - 20 - 23 Note 28 - Revenus des titres à revenu variable Exercice 2019 Exercice 2018 Titres de placement 3 2 Titres de l'activité de port e feuille Titres de participation et ATDLT 20 20 Parts dans les entreprises liées 756 619 Revenus des parts de S.C.I. Total 779 641 Note 29 - Commissions Exercice 2019 Exercice 2018 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires -4 -3 Opérations avec la clientèle 187 -3 206 -3 Opérations sur titres 3 -6 3 -9 Opérations de change 2 -1 3 -1 Opérations de hors-bilan . Engagements sur titres 12 8 . Engagements financiers à terme 6 -9 4 -7 . Engagements de financement et de garantie Prestations de services financiers 291 -24 310 -23 Commissions sur moyens de paiement -79 -103 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 12 -12 16 -11 Total 513 -138 550 -160 Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Exercice 2019 Exercice 2018 - Sur titres de transaction 505 64 - Sur opérations de change 26 44 - Sur instruments financiers à terme * De taux d'intérêt -18 118 * De cours de change 9 4 * Sur autres instruments financiers y compris actions -155 66 Sous-total 367 296 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers -3 -7 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers Total 364 289 Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés Exercice 2019 Exercice 2018 Opérations sur titres de placement - Plus-values de cession 25 50 - Moins-values de cession -32 -43 - Dotations pour dépréciation -68 -4 - Reprises sur dépréciation 1 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille - Plus-values de cession - Moins-values de cession - Dotations pour dépréciation - Reprises sur dépréciation Total -74 3 Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire Exercice 2019 Exercice 2018 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 4 3 Transferts de charges Dotation nette aux provisions 69 -5 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 7 -8 2 -9 Produits et charges nets des autres activités Total 80 -13 5 -9 Note 33 - Charges de personnel Exercice 2019 Exercice 2018 Salaires & traitements -266 -249 Charges sociales -121 -117 Charges de retraite -5 -6 Intéressement et participation des salariés -31 -29 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -37 -36 Dotation nette aux provisions pour retraite -3 Autres dotations nettes aux provisions -1 Total -463 -438 Note 34 - Coût du risque Exercice 2019 Exercice 2018 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -184 -204 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 76 128 Pertes sur créances irrécup é rables couvertes par des dépréciations -33 -59 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréci a tions -5 -10 Récupérations sur créances amorties 1 13 Solde des créances -145 -132 Dotations aux provisions -12 -68 Reprises de provisions 39 153 Solde des risques 27 85 Total -118
    Bulletin BALO n°63 du 25/05/2020, affaire n°2001771
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 08/04/2020
    Numéro d’affaire : 2000812
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris A vis de convocation des propriétaires de titres participatifs émission de € 137.205.000 mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le Crédit Industriel et Commercial , ci-après CIC , en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Jeudi 30 avril 2020 à 15 heures au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Avertissement : dans le contexte du COVID 19, le président du conseil d’administration, a décidé de tenir l' a ssemblée générale hors la présence physique des porteurs de titres participatifs . Nous vous rappelons que vous pouvez exprimer votre vote sans être physiquement présents, en amont de l’assemblée générale, par correspondance ou par procuration donnée à une personne de votre choix ou à la société, sans indication de mandataire. En raison de circonstances extérieures à la société rendant impossible la reprographie et la communication du livret de convocation, traditionnellement annexé au formulaire de vote par correspondance ou par procuration, l'ensemble des documents relatifs à l'assemblée générale est tenu à la disposition des propriétaires sur le site Internet de la société, accessible par le lien ci-après https://www.cic.fr/fr/institutionnel/actionnaires-et-investisseurs/information-reglementee.html puis en sélectionnant rapports financiers annuels 2020. Ordre du jour Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2019 ; Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; Pouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2019, du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.2019. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2020. Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Rappel des conditions de participation à l’assemblée générale des propriétaires de titres participatifs Conformément aux dispositions de l’Ordonnance n° 2020-321 du 25 mars 2020 autorisant la tenue de l’ a ssemblée hors la présence de ses propriétaires ou des autres personnes ayant le droit d’y assister, aucune carte d’admission ne pourra être adressée aux propriétaires qui en feraient la demande . Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, – Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; – Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, et également par voie électronique à l’adresse suivante [email protected] ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°43 du 08/04/2020, affaire n°2000812
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/03/2020
    Numéro d’affaire : 2000429
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 31 d écembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 35 385 805 Effets publics et valeurs assimilées 2 703 301 Créances sur les établissements de crédit 20 764 322 Opérations avec la clientèle 48 991 265 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 767 747 Actions et autres titres à revenu variable 836 244 Participations et autres titres détenus à long terme 104 929 Parts dans les entreprises liées 6 077 933 Crédit-bail et location avec option d'achat Location simple Immobilisations incorporelles 49 349 Immobilisations corporelles 474 193 Capital souscrit non versé Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement Autres actifs 6 309 221 Comptes de régularisation 4 635 925 Total actif 146 109 934 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 4 365 Dettes envers les établissements de crédit 51 387 027 Opérations avec la clientèle 45 108 883 Dettes représentées par un titre 27 468 624 Autres passifs 3 705 470 Comptes de régularisation 7 617 389 Comptes de négociation et de règlement Provisions pour risques et charges 1 044 856 Dettes subordonnées 1 577 634 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 817 043 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 059 635 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 55 310 Report à nouveau 6 094 Total passif 146 109 934 Hors - bilan Montant Engagements donnés : Engagements de financement 21 191 072 Engagements de garantie 12 598 706 Engagements sur titres 2 358 637 Engagements reçus : Engagements de financement 231 835 Engagements de garantie 11 757 998 Engagements sur titres 960 864
    Bulletin BALO n°29 du 06/03/2020, affaire n°2000429
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/12/2019
    Numéro d’affaire : 1904993
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 septembre 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 072 481 Effets publics et valeurs assimilées 2 704 568 Créances sur les établissements de crédit 46 970 148 Opérations avec la clientèle 50 942 955 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 127 739 Actions et autres titres à revenu variable 873 865 Participations et autres titres détenus à long terme 89 833 Parts dans les entreprises liées 5 842 614 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 49 274 Immobilisations corporelles 478 801 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 9 492 106 Comptes de régularisation 3 860 863 Total actif 145 514 947 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 54 408 300 Opérations avec la clientèle 42 578 255 Dettes représentées par un titre 27 318 240 Autres passifs 6 973 081 Comptes de régularisation 3 428 502 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 035 773 Dettes subordonnées 1 577 719 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 816 436 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 059 634 Écarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 54 705 Report à nouveau 6 093 Total passif 145 514 947 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 21 531 091 Engagements de garantie 10 786 452 Engagements sur titres 2 564 330 Engagements reçus :   Engagements de financement 200 525 Engagements de garantie 12 292 471 Engagements sur titres 1 627 152
    Bulletin BALO n°145 du 04/12/2019, affaire n°1904993
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/08/2019
    Numéro d’affaire : 1904128
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 juin 2019 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 6 151 298 Effets publics et valeurs assimilées 2 947 417 Créances sur les établissements de crédit 49 048 381 Opérations avec la clientèle 52 143 341 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 498 865 Actions et autres titres à revenu variable 1 067 203 Participations et autres titres détenus à long terme 89 505 Parts dans les entreprises liées 5 838 266 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 49 271 Immobilisations corporelles 481 949 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 8 723 079 Comptes de régularisation 4 280 709 Total actif 150 328 984 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 53 025 719 Opérations avec la clientèle 43 798 727 Dettes représentées par un titre 30 611 318 Autres passifs 6 666 713 Comptes de régularisation 5 408 204 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 045 902 Dettes subordonnées 1 577 983 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 815 777 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 015 172 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 54 043 Report à nouveau 6 094 Total passif 150 328 984 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 20 672 582 Engagements de garantie 10 724 311 Engagements sur titres 3 039 288 Engagements reçus :   Engagements de financement 212 088 Engagements de garantie 12 246 630 Engagements sur titres 2 569 845
    Bulletin BALO n°96 du 12/08/2019, affaire n°1904128
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/06/2019
    Numéro d’affaire : 1902864
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 Mars 2019 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 101 499 Effets publics et valeurs assimilées 3 118 546 Créances sur les établissements de crédit 46 484 293 Opérations avec la clientèle 52 193 236 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 175 398 Actions et autres titres à revenu variable 766 930 Participations et autres titres détenus à long terme 89 525 Parts dans les entreprises liées 5 837 853 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 49 249 Immobilisations corporelles 485 641 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 8 100 760 Comptes de régularisation 3 172 891 Total actif 143 585 521 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 53 884 851 Opérations avec la clientèle 39 412 583 Dettes représentées par un titre 28 292 024 Autres passifs 5 580 281 Comptes de régularisation 5 373 850 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 1 047 542 Dettes subordonnées 1 578 338 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 037 411 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 53 376 Report à nouveau 76 130 Total passif 143 585 521 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 20 385 667 Engagements de garantie 10 429 500 Engagements sur titres 1 921 846 Engagements reçus :   Engagements de financement 233 235 Engagements de garantie 11 560 911 Engagements sur titres 681 464
    Bulletin BALO n°69 du 10/06/2019, affaire n°1902864
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/05/2019
    Numéro d’affaire : 1902239
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 10 mai 2019 Partie A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2018 I. — Bilan Actif en millions d'euros Notes 31 décembre 2018 31 d é cembre 2017 Caisse, Banques centrales 28 320 24 722 Effets publics et assimilés 2 2 406 2 433 Créances sur les établissements de crédit 3 21 506 17 244 Opérations avec la clientèle 4 48 999 42 640 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 18 798 14 630 Actions et autres titres à revenu variable 6 771 1 163 Participations et autres titres détenus à long terme 7 101 88 Parts dans les entreprises liées 8 5 831 5 610 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 49 51 Immobilisations corporelles 10 487 495 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 10 Autres actifs 12 6 820 7 184 Comptes de régularisation 13 4 848 4 778 Total de l'actif 138 946 121 048 Hors-bilan 31 décembre 2018 31 d é cembre 2017 Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 224 208 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 11 064 9 859 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 1 579 450 Passif en millions d'euros Notes 31 décembre 2018 31 d é cembre 2017 Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 14 53 670 42 697 Opérations avec la clientèle 15 38 418 37 091 Dettes représentées par un titre 16 24 930 19 578 Autres passifs 12 3 425 4 757 Comptes de régularisation 13 6 649 4 905 Provisions 17 1 088 1 138 Dettes subordonnées 18 1 578 1 524 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 8 809 8 979 - Capital souscrit 608 608 - Primes d'émission 1 088 1 088 - Réserves 6 167 6 167 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 53 50 - Report à nouveau 76 168 - Résultat de l'exercice 772 853 Total du passif 138 946 121 048 Hors-bilan Notes 31 décembre 2018 31 d é cembre 2017 Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 305 295 Engagements en faveur de la clientèle 18 334 16 442 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 733 3 584 Engagements d'ordre de la clientèle 8 198 7 411 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 3 098 1 538 II. — Compte de résultat en millions d'euros Notes 31 décembre 2018 31 d é cembre 2017 + Intérêts et produits assimilés 27 1 710 2 350 + Intérêts et charges assimilées 27 -1 456 -2 132 + Revenus des titres à revenu variable 28 641 648 + Commissions (produits) 29 550 556 + Commissions (charges) 29 -160 -157 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 289 332 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 3 123 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 5 69 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -9 -69 +/- Produits nets des autres activités 32 -0 -0 = Produit Net Bancaire 1 573 1 720 + Charges de personnel 33 -438 -446 + Autres charges administratives -354 -349 + Dotations aux amortissements -27 -33 = Charges de fonctionnement -819 -828 = Résultat Brut d'Exploitation 754 892 + Coût du risque 34 -47 -39 = Résultat d'Exploitation 707 853 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 117 130 = Résultat Courant 824 983 +/- Résultat exceptionnel 36 -1 -0 + Impôts sur les bénéfices 37 -49 -128 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées -3 -2 = Résultat Net 772 853 Résultat financier sur les 5 derniers exercices Nature des indications 2014 2015 2016 2017 2018 1.Situation financière de l'exercice Capital social 608 439 888 608 439 888 608 439 888 608 439 888 608 439 888 Nombre total d'actions émises 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 Actions "A" ou actions ordinaires 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 38 027 493 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2.Résultat global des opérations effectives (en milliers d'euros) Produits bancaires 4 921 949 3 107 237 3 116 750 4 077 816 3 197 779 Bénéfice avant impôt, amortissements 703 611 768 156 1 145 569 969 406 823 025 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices 4 845 -115 266 -171 757 -127 744 -48 884 Bénéfice 830 721 831 162 881 555 853 171 771 727 Montants des bénéfices distribués 266 192 323 234 342 247 950 687 1 000 123 3.Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 18,11 17,27 25,76 22,27 20,48 Bénéfice net 21,98 21,99 23,32 22,57 20,42 Dividende versé à chaque action "A" 8,00 8,50 9,00 25,00 26,30 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4.Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP ) 3 760 3 421 3 989 4 102 4 042 Montant de la masse salariale 184 922 801 187 808 472 203 033 140 211 970 715 224 306 407 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 96 332 506 97 407 990 103 616 417 109 410 329 111 730 198 (Sécurité Sociale, Œuvres S o ciales,…) III. — Affectation du résultat L’assemblée générale constatant : - que le bénéfice social de l’exercice s’élève à : 771 726 563,21 € - que le report à nouveau créditeur s’élève à : 76 129 242,67 € - qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 847 855 805,88 € Décide de prélever sur les réserves libres la somme de : 152 267 260,02 € Et de verser un dividende net de 26,30 euros à chacune des 38 027 493 actions composant le capital social, soit une somme totale de 1 000 123 065,90 €. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 4 juin 2019. IV. — Annexe aux comptes sociaux Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-03 relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-06 et 2014-07 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), de Crédit Mutuel Alliance Fédérale. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : • des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; • des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; • de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; • des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Re classement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1 er   janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1 janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste « fonds commercial » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières. Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commi s sions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. Déclassement des créances Les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe Crédit Mutuel. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés. Les créances douteuses dont les termes contractuels sont de nouveau respectés et pour lesquelles le risque de crédit n’est plus avéré sont reclassées dans la catégorie des créances saines. C’est également le cas lorsque la créance douteuse a fait l’objet d’une restructuration avec cependant une période probatoire de douze mois. Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie. Crédits restructurés Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt. Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établiss e ments fixes du CIC. Titres de créance et titres de capitaux propres acquis Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514-1 de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durabl e ment dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécial i sée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilis a tion de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : • 40-80 ans pour les gros œuvres ; • 15-30 ans pour les clos et couverts ; • 10-25 ans pour les équipements ; • 10 ans pour les agencements et installations. Immobilisations incorporelles : - Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, - Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, - les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : • pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; • pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : • de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; • d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : • pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; • pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.02 de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : * un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice * un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’acc ord d’étape ont fusionné au 1 er   janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transform a tion en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative d u salarié qui a atteint son 62 e   anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi - CICE Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, non imposable, est comptabilisé au crédit d’un sous-compte des charges de personnel. Implantation dans les É tats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les É tats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2 - Effets publics et assimilés 31.12.2018 31.12.2017 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 773 1 075 543 2 391 865 879 668 2 412 Titres prêtés Ecarts de conversion Créances rattachées 1 0 14 15 2 19 21 Titres dépréciés Montant brut 774 1 075 557 2 406 865 881 687 2 433 Dépréciations Montant net 774 1 075 557 2 406 865 881 687 2 433 Plus-values latentes 7 7 58 58 Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 millions d'euros et (74) millions d'euros. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics. Note 3 - Créances sur les établiss e ments de crédit 31.12.2018 31.12.2017 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 6 119 1 852 Prêts, valeurs reçues en pension 1 269 7 258 1 406 6 438 Titres reçus en pension livrée 6 834 7 522 Créances rattachées 12 14 11 15 Créances douteuses Dépréciations Total 7 400 14 106 3 269 13 975 Total des créances sur les établiss e ments de crédit 21 506 17 244 dont prêts participatifs 22 40 dont prêts subordonnés 166 245 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compr o mises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit : France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2018 (*) 19 620 158 33 1 598 71 21 480 dont: Créances douteuses Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations: Stocks au 31.12.2017 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2018 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4 - Créances sur la clientèle 31.12.2018 31.12.2017 Créances commerciales 93 214 Créances rattachées 0 Autres concours - Prêts et crédits 36 424 32 479 - Titres reçus en pension livrée 11 036 8 092 - Créances rattachées 115 79 Comptes ordinaires débiteurs 966 1 326 Créances rattachées 1 1 Créances douteuses 679 812 Dépréciations -315 -363 Total 48 999 42 640 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 3 580 2 873 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 441 millions d'euros de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 229 millions d'euros. Les créances sur la clientèle comprennent 237 millions d'euros de créances restructurées dont 203 millions d'euros sur des encours non performants. Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.2018 (*) 40 947 2 724 1 618 2 872 1 036 49 197 dont: Créances douteuses 188 17 33 238 Créances douteuses compromises 441 441 Dépréciations: Stocks au 31.12.2017 -317 -23 -18 -5 -363 Dotations -68 -6 -74 Reprises 99 5 18 5 127 Effets des taux de change et autres -5 -5 Stocks au 31.12.2018 -291 -18 -6 -315 (*) hors créances rattachées Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses 31.12.2017 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2018 Actif Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit Dépréciations sur créances sur la clientèle 361 74 -127 7 315 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 61 2 -2 -13 48 Dépréciations sur autres actifs 1 -1 Total 423 76 -129 -7 363 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 679 millions d'euros contre 812 millions d'euros au 31 décembre 2017. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 315 millions d'euros soit 46,4 % contre 44,7 % précéde m ment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,36 % contre 1,60% en 2017. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2018 31.12.2017 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 9 099 8 819 23 17 941 6 951 6 755 92 13 798 Titres détenus non cotés 698 1 699 426 13 439 Titres prêtés Créances rattachées 6 23 1 30 5 14 2 21 Créances douteuses (1) 135 203 338 141 317 458 Montant brut 9 105 9 675 228 19 008 6 956 7 336 424 14 716 . Dépréciations -163 -163 -27 -27 . Provisions -47 -47 -1 -58 -59 Montant net 9 105 9 512 181 18 798 6 956 7 308 366 14 630 Plus-values latentes 14 14 dont obligations subordonnées dont titres émis par des organismes publics 2 449 2 005 (1)Les créances douteuses comprennent 134 millions d'euros de créances douteuses compromises. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement sont de -17 millions d'euros et nulle pour les titres d'investissements. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de: Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 824 1 143 319 Titres de transaction vers titres de placement 349 2 2 Titres de placement vers titres d'investissement 421 57 59 2 Total 19 213 883 1 204 321 Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2018 31.12.2017 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 546 19 565 968 37 1 005 Titres détenus non cotés 208 208 159 159 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 546 227 773 968 196 1 164 Dépréciations sur titres -2 -2 -1 -1 Total 546 225 771 968 195 1 163 Plus-values latentes Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2018. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2017 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2018 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 85 14 99 Titres de participation - cotés - non cotés 9 -1 8 Sous-total 94 13 107 Ecarts de conversion Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Montant brut 94 13 107 Dépréciations - titres cotés - titres non cotés -6 -6 Sous-total -6 -6 Montant net 88 13 101 Note 8 - Parts dans les entreprises liées 31.12.2017 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Tran s ferts Autres variations 31.12.2018 Valeur brute 5 755 328 5 993 Ecarts de conversion -1 -1 -2 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations -144 -42 26 -160 Montant net 5 610 -42 26 237 5 831 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 060 3 274 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 5 754 5 992 Opérations avec les entreprises liées 31.12.2018 31.12.2017 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif Créances sur établissements de crédit 12 460 166 7 897 245 Créances sur la clientèle 2 037 1 339 Autres débiteurs divers 120 154 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 1 112 1 151 Passif Dettes envers les établissements de crédit 27 320 24 562 Comptes créditeurs de la clientèle 825 475 Autres passifs 989 1 120 Swaps ventes 197 382 Dettes représentées par un titre 2 088 1 545 1 823 1 486 Hors-bilan Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 1 703 2 525 Clientèle 1 517 1 311 Engagements reçus Etablissements de crédit 1 446 1 201 Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établiss e ment dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorp o relles 31.12.2017 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2018 Valeur brute . Fonds commerciaux 56 56 . Frais d'établissement 1 1 . Frais de recherche et de développ e ment . Autres immobilisations incorporelles 68 -5 3 66 Montant brut 125 -5 3 123 Amortissements . Fonds commerciaux -55 2 -53 . Frais d'établissement -1 -1 . Frais de recherche et de développ e ment . Autres immobilisations incorporelles -18 -2 4 -4 -20 Montant des amortissements -74 -2 4 -2 -74 Montant net 51 -2 -1 1 49 Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2017 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2018 Valeur brute . Terrains d'exploitation 200 1 -1 200 . Terrains hors exploitation 0 . Constructions d'exploitation 786 3 -1 788 . Constructions hors exploitation 2 -1 1 . Autres immobilisations corporelles 112 2 -3 4 115 Montant brut 1 100 6 -3 1 1 104 Amortissements . Terrains d'exploitation . Terrains hors exploitation . Constructions d'exploitation -501 -24 11 -1 -515 . Constructions hors exploitation -0 0 -0 . Autres immobilisations corporelles -104 -2 3 1 -102 Montant des amortissements -605 -26 14 -0 -617 Montant net 495 487 Note 11 - Actions propres 31.12.2018 31.12.2017 Nombre de titres détenus 231 711 231 711 Part dans le capital 0,61% 0,61% Valeur comptable 10 10 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs 31.12.2018 31.12.2017 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 362 334 232 219 Comptes de règlement d'opérations sur titres 58 50 41 29 Dettes représentatives des titres empruntés 1 229 2 210 Impôts différés Débiteurs et créditeurs divers 6 399 1 810 6 910 2 298 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 1 2 1 1 Dépréciations -1 -1 Total 6 820 3 425 7 184 4 757 Note 13 - Comptes de régularis a tion 31.12.2018 31.12.2017 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 3 1 41 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 554 3 312 3 826 3 985 Autres comptes de régularisation 1 293 3 334 951 879 Total 4 848 6 649 4 778 4 905 Le dossier concernant les commissions d'échange image chèques est à nouveau devant la Cour de Cassation suite au pourvoi des banques en janvier 2018 contre l’arrêt de la Cour d’appel de Paris du 21/12/2017 qui a validé la décision de l’Autorité de la concurrence du 21/09/2010 de sanction à l’encontre des banques dont le CIC. Aucun calendrier n’est fixé à ce jour. Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2018 31.12.2017 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 12 408 13 750 Comptes à terme 21 084 14 872 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée 20 042 14 023 Dettes rattachées 137 52 Total 12 408 41 262 13 750 28 947 Total des dettes envers les établiss e ments de crédit 53 670 42 697 Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2018 31.12.2017 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 7 379 2 208 7 002 2 040 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 7 379 2 208 7 002 2 040 Autres dettes 21 199 5 583 19 455 6 554 Titres donnés en pension livrée 6 2 018 6 2 011 Dettes rattachées 25 23 Total - Autres dettes 21 205 7 626 19 461 8 588 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 38 418 37 091 Note 16 - Dettes représentées par un titre 31.12.2018 31.12.2017 Bons de caisse 12 16 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 19 607 15 372 Emprunts obligataires 5 187 4 107 Autres dettes représentées par un titre 13 15 Dettes rattachées 111 68 Total 24 930 19 578 Note 17 - Provisions 31.12.2017 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2018 Provisions pour risques de contrepa r tie - sur engagements par signature 19 1 -2 18 - sur engagements de hors-bilan - sur risques pays - provisions générales pour risques de crédit 291 66 -21 4 340 - autres provisions pour risques de contrepartie -130 130 Provisions pour pertes sur instr u ments financiers à terme 6 7 13 Provisions sur filiales et particip a tions Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie - provisions pour charges de retraite 47 1 -1 47 - provisions pour épargne logement 8 2 10 - autres provisions (1) 767 70 -16 -161 659 Total 1 138 147 -170 -27 1 088 Recommandation ANC n°2013-02 relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (1) Au 31 décembre 2018, le stock de provisions comprend 522 millions d'euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement 31.12.2018 31.12.2017 Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 1 714 10 1 651 8 Comptes d'épargne logement 87 84 1 Prêts épargne Logement 2 2 Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Transferts Effet de l'actualis a tion Produits fina n ciers Coût des services rendus Autres (tran s ferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Pai e ment aux bénéf i ciaires Cotisations d'ass u rance Clôture Engagements 52 - 1 1 3 2 - 3 54 Contrat d'assurance 31 - 1 - 2 4 32 Excédent A c tifs/Engagements Provision 21 - 1 1 1 3 2 - 1 - 4 22 Note 18 - Dettes subordonnées 31.12.2017 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2018 Dettes subordonnées 1 358 54 1 1 413 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 2 2 Total 1 523 54 1 1 578 Principales dettes subordonnées : Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ a b TSR 24.03.16 414 M€ 414 M€ Euribor 3 mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 700 M€ 700 M€ Euribor 3 mois + 1,70% 04.11.2026 a) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 b) Non amortissable, mais rembou r sable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures Note 19 - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2017 608 1 088 5 668 44 48 126 882 8 464 379 Résultat de l'exercice 853 853 Affectation du résultat de l'exercice précédent 500 382 -882 Distribution de dividendes -342 -342 Autres variations 2 2 4 Solde au 31.12.2017 608 1 088 6 168 44 50 168 853 8 979 379 Solde au 01.01.2018 608 1 088 6 168 44 50 168 853 8 979 379 Résultat de l'exercice 772 772 Affectation du résultat de l'exercice précédent 853 -853 Distribution de dividendes -951 -951 Autres variations -1 3 6 8 Solde au 31.12.2018 608 1 088 6 167 44 53 76 772 8 809 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2018 : 61 millions d'euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 5 695 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 million de réserve spéciale art 238bis. Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2018 de 38 027 493 actions d'une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s'élève à 771 726 563,21 euros. Il est proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 847,9 millions d'euros provenant du résultat pour 771,7 millions d'euros et du report à nouveau pour 76,1 millions d'euros de la manière suivante   : 847,8 Dividendes au titre de l'exercice 2018 152,3 Dividendes prélevés sur réserve 1000,1 Dividendes distribuables Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterm i née Créances dettes ratt a chées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 14 658 3 249 1 959 1 614 26 21 506 Créances sur la clientèle (2) 12 618 7 511 14 006 14 470 115 48 720 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 30 568 4 212 4 412 24 9 246 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 39 131 7 717 5 336 1 348 137 53 670 Comptes créditeurs de la clientèle 33 232 2 471 2 185 505 25 38 418 Dettes représentées par un titre - Bons de caisse 11 1 12 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 9 406 10 150 50 40 19 646 - Emprunts obligataires 88 402 2 051 2 645 72 5 258 - Autres 14 14 (1) à l'exception des créances douteuses et des dépréciations (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investiss e ment (hors créances douteuses) (4)à l'exception des autres sommes dues Note 2 1 - Contrevaleur en millions d' euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 36 311 et de 39 439 millions d'euros au 31 décembre 2018. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2018, leur montant s'élève à 6 537 millions d'euros. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles). 31.12.2018 31.12.2017 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés Contrats de taux 5 937 183 514 189 451 2 108 136 892 139 000 Contrats de change Autres opérations 7 869 7 869 4 676 4 676 Marchés de gré à gré Accords de taux futurs 3 449 3 449 12 493 12 493 Swaps de taux 4 798 130 354 135 152 4 766 135 340 140 106 Swaps financiers 912 11 427 12 339 630 9 719 10 349 Autres opérations 465 465 301 301 Swaps - autres 10 668 10 668 12 995 12 995 Opérations conditionnelles Marchés organisés Options de taux Achetées Vendues 757 757 Options de change Achetées Vendues Actions et autres options Achetées Vendues Marchés de gré à gré Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 11 948 11 948 11 814 11 814 Vendus 12 076 12 076 11 741 11 741 Options de taux, change, actions et autres Achetées 13 445 13 445 13 050 13 050 Vendues 13 440 13 440 13 038 13 038 Total 11 647 399 412 411 059 7 504 362 059 369 563 Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 2018 Opérations fermes Achats 1 759 1 759 Ventes 2 155 2 155 Contrats d'échange 5 096 614 152 449 158 159 Opérations conditionnelles Achats 25 393 25 393 Ventes 25 516 25 516 2017 Opérations fermes Achats 3 959 3 959 Ventes 8 835 8 835 Contrats d'échange 4 171 1 224 158 054 163 449 Opérations conditionnelles Achats 24 864 24 864 Ventes 24 779 24 779 Au cours de l'exercice 2018, il n'y a eu aucun transfert entre le portefeuille swaps de couverture et le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux Marchés organisés Achats 42 406 24 164 26 835 93 405 Ventes 43 093 26 802 26 907 96 802 Marchés de gré à gré Achats 5 351 6 914 1 206 13 471 Ventes 5 721 7 086 1 195 14 002 Swaps de taux 31 661 67 062 36 429 135 152 Instruments de change Marchés organisés Achats Ventes Marchés de gré à gré Achats 10 543 3 108 29 13 680 Ventes 10 538 3 103 29 13 670 Swaps financiers 2 157 7 393 2 789 12 339 Autres instruments financiers à terme Marchés organisés Achats 437 3 430 331 4 198 Ventes 610 2 935 127 3 672 Marchés de gré à gré Achats Ventes Swaps 3 489 6 743 436 10 668 Total 156 006 158 740 96 313 411 059 Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2018 31.12.2017 Exposition Brute Risques sur les établissements de crédit 1 445 1 157 Risques sur les entreprises 1 261 1 401 Total 2 706 2 558 Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2018 31.12.2017 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 401 4 486 4 360 5 175 Note 26 - Autres engagements hors-bilan 31.12.2018 31.12.2017 Opérations en devises - Monnaies à recevoir 2 143 1 838 - Monnaies à livrer 1 939 1 475 Engagements sur instruments financiers à terme Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés - Opérations de change à terme . De couverture 18 945 11 106 . Autres opérations 78 818 87 251 - Swaps de change financiers . Position ouverte isolée . Micro-couverture 912 630 . Risque global de taux . Gestion spécialisée 11 427 9 719 Engagements de crédit-bail - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier Note 27 - Produits et charges sur intérêts Exercice 2018 Exercice 2017 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 383 -814 1 083 -1 573 Clientèle 1 014 -191 931 -185 Crédit-bail et location simple Obligations et autres titres à revenu fixe 224 -361 249 -257 Autres 89 -90 87 -117 Total 1 710 -1 456 2 350 -2 132 dont charges sur dettes subordonnées -23 -18 Note 28 - Revenus des titres à revenu variable Exercice 2018 Exercice 2017 Titres de placement 2 5 Titres de l'activité de portefeuille Titres de participation et ATDLT 20 10 Parts dans les entreprises liées 619 633 Revenus des parts de S.C.I. Total 641 648 Note 29 - Commissions Exercice 2018 Exercice 2017 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires -3 2 -4 Opérations avec la clientèle 206 -3 200 1 Opérations sur titres 3 -9 3 -9 Opérations de change 3 -1 3 -1 Opérations de hors-bilan . Engagements sur titres 8 9 . Engagements financiers à terme 4 -7 3 -4 . Engagements de financement et de garantie Prestations de services financiers 310 -23 336 -27 Commissions sur moyens de paiement -103 -98 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 16 -11 -15 Total 550 -160 556 -157 Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation Exercice 2018 Exercice 2017 - Sur titres de transaction 64 234 - Sur opérations de change 44 22 - Sur instruments financiers à terme * De taux d'intérêt 118 106 * De cours de change 4 19 * Sur autres instruments financiers y compris actions 66 -61 Sous-total 296 320 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers -7 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 12 Total 289 332 Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés Exercice 2018 Exercice 2017 Opérations sur titres de placement - Plus-values de cession 50 144 - Moins-values de cession -43 -24 - Dotations pour dépréciation -4 - Reprises sur dépréciation 3 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille - Plus-values de cession - Moins-values de cession - Dotations pour dépréciation - Reprises sur dépréciation Total 3 123 Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire Exercice 2018 Exercice 2017 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 3 1 Transferts de charges Dotation nette aux provisions 37 -22 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 2 -9 31 -47 Produits et charges nets des autres activités Total 5 -9 69 -69 Note 33 - Charges de personnel Exercice 2018 Exercice 2017 Salaires & traitements -249 -261 Charges sociales -117 -116 Charges de retraite -6 -2 Intéressement et participation des salariés -29 -28 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -36 -36 Dotation nette aux provisions pour retraite -3 Autres dotations nettes aux provisions -1 Total -438 -446 Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 4,5 M€ au titre de l’exercice 2018. Le CICE a notamment permis de maintenir, voire d’accroître le financement de la formation des salariés à un niveau bien au-delà des allocations règlementaires et d’améliorer globalement la compétitivité du groupe, à travers des efforts notamment : - en matière d’investissement dans de nouvelles technologies telles que les outils numériques (tablettes) et systèmes de visioconférences ; - en développements informatiques d’un assistant virtuel, basé sur les technologies cognitives, conçu pour apporter encore davantage de qualité de service aux clients ; - en développements de nouveaux moyens de paiement par téléphone et services annexes ; - en recherches de nouveaux services à destination de la clientèle de commerçants ; - dans le déploiement de la signature électronique des contrats à distance. Note 34 - Coût du risque Exercice 2018 Exercice 2017 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -204 -119 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 128 121 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -59 -43 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -10 -24 Récupérations sur créances amorties 13 12 Solde des créances -132 -53 Dotations aux provisions -68 -15 Reprises de provisions 153 29 Solde des risques 85 14 Total -47 -39 Note 35 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés Exercice 2018 Exercice 2017 Effets publics & valeurs assimilées Obligation & ATRF s Particip a tion & ATDLT Parts dans les entreprises liées T o tal Total Sur immobilis a tions financières - Plus-values de cessions 124 4 128 141 - Moins-values de cessions -25 -25 -3 - Dotations pour dépréciation -42 -42 -101 - Reprises sur dépréciation 30 26 56 95 Sous-total 124 4 30 -41 117 132 Sur immobilis a tions corporelles et incorporelles - Plus-values de cessions 1 1 - Moins-values de cessions -1 -3 Sous-total -2 Total 117 130 Note 36 - Résultat exceptionnel Exercice 2018 Exercice 2017 Provision -1 Total -1 Note 37 - Impôts sur les bénéfices Exercice 2018 Exercice 2017 Impôt co
    Bulletin BALO n°61 du 22/05/2019, affaire n°1902239
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 08/04/2019
    Numéro d’affaire : 1900937
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris A vis de convocation des propriétaires de titres participatifs émission de € 137.205.000 mai 1985 – C ode FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont conv oqués en assemblée générale le Jeudi 25 avril 201 9 à 9 heures 30 , Salle Eiffel 2 au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : O rdre du jour — Lecture du rapport du c onseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 201 8 ; — L ecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs  ; — P ouvoirs pour les formalités. ------------------------------ Première résolution ( Rapport du conseil d’administration et rappo rt des commissaires aux comptes). — L’ assemblée g énérale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir p ris connaissance du rapport du c onseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 201 8 , du rapport des c ommissaires aux comptes sur les comptes de l’exer cice écoulé, et du rapport des c ommissaires aux comptes sur l es éléments définitifs servant à la déterminati on de la rémunération des titre s participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.201 8 . L a date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2019 . Deuxième résolution ( Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises ). — L’assemblée g énérale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait d u procès-verbal de la présente a ssemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Rappel des c onditions de participation à l’assemblée g énérale des propriétaires de titres p articipatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès d e CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09 , ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.
    Bulletin BALO n°42 du 08/04/2019, affaire n°1900937
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/03/2019
    Numéro d’affaire : 1900493
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 31 décembre 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 28 319 615 Effets publics et valeurs assimilées 2 406 300 Créances sur les établissements de crédit 21 506 489 Opérations avec la clientèle 48 998 852 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 798 214 Actions et autres titres à revenu variable 771 172 Participations et autres titres détenus à long terme 101 336 Parts dans les entreprises liées 5 831 037 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 49 344 Immobilisations corporelles 487 389 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 6 819 880 Comptes de régularisation 4 846 762 Total actif 138 946 090 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 53 670 234 Opérations avec la clientèle 38 418 007 Dettes représentées par un titre 24 930 480 Autres passifs 3 424 700 Comptes de régularisation 7 420 759 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 088 277 Dettes subordonnées 1 578 212 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 036 780 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 438 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 52 744 Report à nouveau 76 130 Total passif 138 946 090 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 18 639 388 Engagements de garantie 11 930 599 Engagements sur titres 3 097 620 Engagements reçus :   Engagements de financement 223 707 Engagements de garantie 11 063 562 Engagements sur titres 1 578 622
    Bulletin BALO n°29 du 08/03/2019, affaire n°1900493
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/11/2018
    Numéro d’affaire : 1805238
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris Situation au 30 Septembre 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 603 722 Effets publics et valeurs assimilées 2 828 309 Créances sur les établissements de crédit 46 429 103 Opérations avec la clientèle 49 130 772 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 893 770 Actions et autres titres à revenu variable 1 265 427 Participations et autres titres détenus à long terme 75 565 Parts dans les entreprises liées 5 824 785 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 49 627 Immobilisations corporelles 489 021 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 275 469 Comptes de régularisation 2 682 804 Total actif 139 558 074 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 52 983 390 Opérations avec la clientèle 39 677 259 Dettes représentées par un titre 24 911 833 Autres passifs 5 492 823 Comptes de régularisation 5 508 019 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 991 439 Dettes subordonnées 1 578 050 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 036 619 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 52 585 Report à nouveau 76 129 Total passif 139 558 074 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 19 648 267 Engagements de garantie 10 478 812 Engagements sur titres 3 829 818 Engagements reçus :   Engagements de financement 201 976 Engagements de garantie 10 333 802 Engagements sur titres 2 858 663
    Bulletin BALO n°139 du 19/11/2018, affaire n°1805238
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/08/2018
    Numéro d’affaire : 1804346
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 Juin 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 6 992 030 Effets publics et valeurs assimilées 2 878 740 Créances sur les établissements de crédit 45 918 766 Opérations avec la clientèle 48 303 237 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 509 026 Actions et autres titres à revenu variable 1 207 151 Participations et autres titres détenus à long terme 75 517 Parts dans les entreprises liées 5 820 467 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 50 469 Immobilisations corporelles 492 259 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 386 198 Comptes de régularisation 2 640 327 Total actif 139 283 887 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 54 816 425 Opérations avec la clientèle 40 305 121 Dettes représentées par un titre 22 124 821 Autres passifs 5 692 659 Comptes de régularisation 5 225 219 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 126 395 Dettes subordonnées 1 578 878 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 035 728 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 51 693 Report à nouveau 76 129 Total passif 139 283 887 Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 18 998 200 Engagements de garantie 10 190 455 Engagements sur titres 1 958 990 Engagements reçus :   Engagements de financement 196 436 Engagements de garantie 9 785 743 Engagements sur titres 1 582 591
    Bulletin BALO n°97 du 13/08/2018, affaire n°1804346
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/06/2018
    Numéro d’affaire : 1802878
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 € Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 Mars 2018 (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 505 981 Effets publics et valeurs assimilées 2 953 893 Créances sur les établissements de crédit 43 742 695 Opérations avec la clientèle 44 690 763 Obligations et autres titres à revenu fixe 15 991 857 Actions et autres titres à revenu variable 1 352 282 Participations et autres titres détenus à long terme 75 007 Parts dans les entreprises liées 5 614 039 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 50 382 Immobilisations corporelles 493 999 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 6 944 355 Comptes de régularisation 1 877 652 Total actif 127 302 605 Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 54 798 094 Opérations avec la clientèle 35 088 863 Dettes représentées par un titre 17 500 312 Autres passifs 5 327 045 Comptes de régularisation 3 437 083 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 121 936 Dettes subordonnées 1 524 271 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 126 362 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 50 603 Report à nouveau 167 853 Total passif 127 302 605 Hors bilan Montant Engagements donnés  :   Engagements de financement 19 107 997 Engagements de garantie 10 343 556 Engagements sur titres 2 078 413 Engagements reçus  :   Engagements de financement 204 737 Engagements de garantie 10 168 569 Engagements sur titres 1 766 701
    Bulletin BALO n°69 du 08/06/2018, affaire n°1802878
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2018
    Numéro d’affaire : 1802711
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme coopérative à capital de 60 8  43 9  88 8  euros . Siège social : 6, avenue de Provence – 75 00 9  Paris . 54 2  0 1 6  38 1  R.C.S. Paris. Comptes annuels approuvés par l'Assemblée Générale du 0 4  mai 2018 Partie A. — Comptes sociaux au 3 1  décembre 2017 I. — Bilan (En milliers d'euros) Actif Notes 3 1  décembre 2017 3 1  décembre 2016 Caisse, Banques centrales 2 4  722 3 3  202 Effets publics et assimilés 2 2  433 3  298 Créances sur les établissements de crédit 3 1 7  244 1 5  353 Opérations avec la clientèle 4 4 2  640 4 3  246 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 1 4  630 1 3  239 Actions et autres titres à revenu variable 6 1  163 1  842 Participations et autres titres détenus à long terme 7 88 86 Parts dans les entreprises liées 8 5  610 5  361 Opérations de crédit-bail et assimilées Immobilisations incorporelles 9 51 57 Immobilisations corporelles 10 495 504 Capital souscrit non versé Actions propres 11 10 9 Autres actifs 12 7  184 8  782 Comptes de régularisation 13 4  778 6  060 Total de l'actif 12 1  048 13 1  039 Hors-bilan 3 1  décembre 2017 3 1  décembre 2016 Engagements reçus Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit 208 251 Engagements de garantie Engagements reçus d'établissements de crédit 9  859 1 0  775 Engagements sur titres Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise Autres engagements reçus 450 737 Passif Notes 3 1  décembre 2017 3 1  décembre 2016 Banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 14 4 2  697 5 2  029 Opérations avec la clientèle 15 3 7  091 3 5  431 Dettes représentées par un titre 16 1 9  578 2 0  928 Autres passifs 12 4  757 5  009 Comptes de régularisation 13 4  905 6  314 Provisions 17 1  138 1  205 Dettes subordonnées 18 1  524 1  280 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 8  979 8  464 - Capital souscrit 608 608 - Primes d'émission 1  088 1  088 - Réserves 6  167 5  668 - Ecart de réévaluation 44 44 - Provisions réglementées 50 48 - Report à nouveau 168 126 - Résultat de l'exercice 853 882 Total du passif 12 1  048 13 1  039 Hors-bilan Notes 3 1  décembre 2017 3 1  décembre 2016 Engagements donnés Engagements de financement Engagements en faveur d'établissements de crédit 295 293 Engagements en faveur de la clientèle 1 6  442 1 5  905 Engagements de garantie 22 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3  584 3  474 Engagements d'ordre de la clientèle 7  411 7  598 Engagements sur titres Titres acquis avec faculté de reprise Autres engagements donnés 1  538 166 II. — Compte de résultat  En millions d'euros Notes 3 1  décembre 2017 3 1  décembre 2016 +Intérêts et produits assimilés 27 2  350 1  568 +Intérêts et charges assimilées 27 - 2  132 - 1  137 +Revenus des titres à revenu variable 28 648 577 +Commissions -produits 29 556 516 +Commissions -charges 29 -157 -146 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 332 389 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 123 29 +Autres produits d'exploitation bancaire 32 69 37 +Autres charges d'exploitation bancaire 32 -69 -18 +/- Produits nets des autres activités 32 0 0 = Produit Net Bancaire 1  720 1  815 + Charges de personnel 33 -446 -441 + Autres charges administratives -349 -341 + Dotations aux amortissements -33 -31 = Charges de fonctionnement -828 -813 = Résultat Brut d'Exploitation 892 1  002 + Coût du risque 34 -39 -41 = Résultat d'Exploitation 853 961 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 130 95 = Résultat Courant 983 1  056 +/- Résultat exceptionnel 36 0 0 + Impôts sur les bénéfices 37 -128 -172 +/- Dotations/reprises de FRBG +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées -2 -2 = Résultat Net 853 882 Résultat financier sur les 5  derniers exercices Nature des indications 2013 2014 2015 2016 2017 1. Situation financière de l'exercice Capital social 60 8  43 9  888 60 8  43 9  888 60 8  43 9  888 60 8  43 9  888 60 8  43 9  888 Nombre total d'actions émises 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 Actions "A" ou actions ordinaires 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 3 8  02 7  493 Actions "D" ou actions privilégiées - - - - - Certificats d'investissement privilégiés - - - - - Certificats d'investissement ordinaires - - - - - 2. Résultat global des opérations effectives (en K€) Produits bancaires 3  85 6  684 4  92 1  949 3  10 7  237 3  11 6  750 4  07 7  816 Bénéfice avant impôt, amortissements 1  57 7  900 70 3  611 76 8  156 1  14 5  569 96 9  406 Provisions et résultat exceptionnel - - - - - Impôt sur les bénéfices 8 8  473 4  845 - 11 5  266 - 17 1  757 - 12 7  744 Bénéfice 1  30 3  166 83 0  721 83 1  162 88 1  555 85 3  171 Montants des bénéfices distribués 26 6  192 26 6  192 32 3  234 34 2  247 95 0  687 3. Résultats des opérations réduits à une action (en euros) Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 39,03 18,11 17,27 25,76 22,27 Bénéfice net 34,48 21,98 21,99 23,32 22,57 Dividende versé à chaque action "A" 7,00 8,00 8,50 9,00 25,00 Dividende versé à chaque action "D" et certificats d'investissement 4. Personnel (Métropole) (en euros) Nombre de salariés (effectif moyen ETP) 3  433 3  760 3  421 3  989 4  102 Montant de la masse salariale 17 9  25 6  183 18 4  92 2  801 18 7  80 8  472 20 3  03 3  140 21 1  97 0  715 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux 8 8  46 0  236 9 6  33 2  506 9 7  40 7  990 10 3  61 6  417 10 9  41 0  329 (Sécurité Sociale, Œuvres Sociales, …) III. — Affectation du résultat L'Assemblée Générale constatant : - que le bénéfice social de l'exercice s'élève à   : 85 3  17 0  878,8 4  € - que le report à nouveau créditeur s'élève à   : 16 7  85 2  913,8 3  € - qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1  02 1  02 3  792,6 7  € Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit   : - dividende aux actionnaires au titre de l’exercice 201 7  pour   : 95 0  68 7  325,0 0  € - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour   : 7 0  33 6  467,6 7  € En conséquence, l’assemblée générale fixe à 2 5  euros le dividende à verser à chacune des 3 8  02 7  49 3  actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 4  juin 2018. IV. — Annexe aux comptes sociaux Note 1  - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément aux règlements ANC 2014-0 3  relatif au plan général comptable modifié par le règlement ANC 2015-0 6  et 2014-0 7  relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Le Crédit Industriel et Commercial – CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés du groupe CIC (en tant que société mère), du groupe Crédit Mutuel CM1 1  et du groupe Crédit Mutuel. — Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas   : - des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels   ; - de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux   ; - des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. — Reclassement d’actifs financiers Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est possible dans les deux cas suivants   : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie   ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. — Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Conformément au règlement ANC 2015-06, pour les exercices ouverts à compter du 1  janvier 2016, le mali technique n’est plus comptabilisé de manière globale au poste «   fonds commercial   » et non amorti. Il est comptabilisé au bilan par catégorie d’actifs en autres immobilisations corporelles, incorporelles et financières . Cette affectation permet d’appliquer au mali technique les règles d’amortissement des actifs sous-jacents (le mali affecté en totalité ou en partie à un actif amortissable est désormais amorti en totalité ou en partie). En revanche, la quote-part du mali affectée au fonds commercial bénéficie toujours d’une présomption de non-amortissement. — Prêts et créances Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont inscrites au bilan à leur valeur nominale augmentée des intérêts courus non échus. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Le suivi des créances s’appuie sur le système de notation interne du risque de crédit du groupe Crédit Mutuel. Ce dernier considère la probabilité de défaut de la contrepartie via une note interne et le taux de perte fonction de la nature de l’exposition. L’échelle des notes internes comprend douze niveaux dont neuf pour les contreparties saines et trois pour les contreparties douteuses. — Déclassement des créances Les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3  mois, 6  mois pour l’immobilier et 9  mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe Crédit Mutuel. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés. Les créances douteuses dont les termes contractuels sont de nouveau respectés et pour lesquelles le risque de crédit n’est plus avéré sont reclassées dans la catégorie des créances saines. C’est également le cas lorsque la créance douteuse a fait l’objet d’une restructuration avec cependant une période probatoire de douze mois. — Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie. — Crédits restructurés Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt. — Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. – Titres de créance et titres de capitaux propres acquis Les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les frais d’acquisition et de cession constituent une charge de l’exercice. — Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. — Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les gains, provenant des couvertures, au sens de l'article 2514- 1  de l’ANC 2014-07, prenant la forme d'achat ou de ventes d'instruments financiers à terme, sont pris en compte pour le calcul des dépréciations. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. — Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. — Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. — Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué, ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention   : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. — Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. — Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. – Instruments dérivés : instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. — Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. — Opérations sur les marchés de gré à gré Sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,… ). Les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. — Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. — Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de «   flashage   ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. – Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : - 40-8 0  ans pour les gros œuvres ; - 15-3 0  ans pour les clos et couverts ; - 10-2 5  ans pour les équipements ; - 1 0  ans pour les agencements et installations. – Immobilisations incorporelles : - Les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, - Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer, - les autres éléments du fonds commercial sont amortis sur 1 0  ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne «   produits des autres activités   » ou «   charges des autres activités   ». – Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 3 1  décembre 199 9  sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. – Provisions pour dépréciation Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. – Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. – Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées   : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0, 5  % de l’encours clientèle sain   ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. – Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements   : - de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation)   ; - d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision   ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués   : - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99, 5  % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents   ; - pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3  mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. – Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. – Fonds pour risques bancaires généraux Le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. – Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. – Engagements de retraite et assimilés En application de la recommandation 2013.0 2  de l’ANC, les engagements font l’objet d’une provision dont la variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont les suivantes : - un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice - un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. — Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. — Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 1 3  septembre 199 3  a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 200 8  afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 2 3  août 200 3  et de la loi 2008-133 0  de Financement de la Sécurité sociale du 1 7  décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. — Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 3 1  décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. — Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. — Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 3 5  et 4 0  années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. — Crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi - CICE Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, non imposable, est comptabilisé au crédit d’un sous-compte des charges de personnel. — Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-4 5  du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 1 2  février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros. Note 2  - Effets publics et assimilés   31.12.2017 31.12.2016 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 865 879 668 2  412 865 1  155 1  242 3  262 Titres prêtés Ecarts de conversion Créances rattachées 2 19 21 10 26 36 Titres dépréciés             Montant brut 865 881 687 2  433 865 1  165 1  268 3  298 Dépréciations                 Montant net 865 881 687 2  433 865 1  165 1  268 3  298 Plus-values latentes   58   58   163   163 Les différences positives ou négatives entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0  M€ et - 98 M€. Il n'y a pas eu de transfert de titres entre catégories pour les effets publics Note 3  - Créances sur les établissements de crédit 31.12.2017 31.12.2016 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 1  852 2  200 Prêts, valeurs reçues en pension 1  406 6  438 1  084 4  550 Titres reçus en pension livrée 7  522 7  489 Créances rattachées 11 15 15 15 Créances douteuses 0 Dépréciations       0 Total 3  269 1 3  975 3  299 1 2  054 Total des créances sur les établissements de crédit 1 7  244   1 5  353 dont prêts participatifs   40   40 dont prêts subordonnés   245   262 Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées. Note 3  bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit : France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong Total Encours globaux bruts au 31.12.201 7  (*) 1 5  605 36 17 1  518 41 1 7  217 dont Créances douteuses dont Créances douteuses compromises 0 0 Dépréciations Stocks au 31.12.2016 0 0 Dotations Reprises 0 0 Effets des taux de change Stocks au 31.12.2017 0 0 (*) hors créances rattachées Note 4  - Créances sur la clientèle   31.12.2017 31.12.2016 Créances commerciales 214 153 Créances rattachées 0 0 Autres concours - Prêts et crédits 32 479 33 763 - Titres reçus en pension livrée 8 092 7 314 - Créances rattachées 79 82 Comptes ordinaires débiteurs 1 326 1 448 Créances rattachées 1 0 Créances douteuses 812 845 Dépréciations - 363 - 359 Total 42 640 43 246 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 873  3 030 dont prêts subordonnés 11 11 Les créances douteuses comprennent 43 5  M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 24 7  M€. Les créances sur la clientèle comprennent 21 7  M€ de créances restructurées dont 17 9  M€ sur des encours non performants. Note 4  bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientè le France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Hong Kong To tal Encours globaux bruts au 31.12.201 7  -* 3 6  109 2  067 1  518 2  413 816 4 2  923 dont: Créances douteuses 310 32 29 6 377 d ont Créances douteuses compromises 435 435 Dépréciations Stocks au 31.12.2016 -323 -26 -10 0 -359 Dotations -82 -15 -14 -6 -117 Reprises 84 18 6 108 Effets des taux de change et autres 4 1 5 Stocks au 31.12.2017 -317 -23 -18 -5 -363 (*) hors créances rattachées Note 4  ter - Dépréciation des créances douteuses   31.12.2016 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2017 Actif         Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 0 0 Dépréciations sur créances sur la clientèle 359 117 -107 -8 361 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 80 3 -14 -8 61 Dépréciations sur autres actifs 1       1 Total 440 120 -121 -16 423 Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 81 2  M€ contre 84 5  M€ au 3 1  décembre 2016. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 36 3  M€ soit 44, 7  % contre 42, 5  % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,6 0  % contre 1,63% en 2016 Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5  - Obligations & autres titres à revenu fixe 31.12.2017 31.12.2016 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 6  951 6  755 92 1 3  798 6  232 5  884 275 1 2  391 Titres détenus non cotés 426 13 439 332 22 354 Titres prêtés Créances rattachées 5 14 2 21 4 16 3 23 Créances douteuses (1)   141 317 458   155 424 579 Montant brut 6  956 7  336 424 1 4  716 6  236 6  387 724 1 3  347 Dépréciations -27 -27 -29 -29 Provisions   -1 -58 -59   -1 -78 -79 Montant net 6  956 7  308 366 1 4  630 6  236 6  357 646 1 3  239 Plus-values latentes   14   14   10   10 dont obligations subordonnées             dont titres émis par des organismes publics     2  005       1  842 (1) Les créances douteuses comprennent 13 1  M€ de créances douteuses compromises. Les différences positives ou négatives entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de - 25 M€ et de - 3 M€. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 200 8  en application du règlement CRC 2008-1 7  modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008. Actifs reclassés de : Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins-value latentes Titres de transaction vers titres d'investissement 1 8  443 936 1  543 607 Titres de transaction vers titres de placement 349 3 3 Titres de placement vers titres d'investissement 421 71 76 5 Total 1 9  213 1  010 1  622 612 Note 6  - Actions & autres titres à revenu variable 31.12.2017 31.12.2016 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 968 37 1  005 667 1  017 1  684 Titres détenus non cotés 159 159 161 161 Titres prêtés Créances rattachées Montant brut 968 196   1  164 667 1  178   1  845 Dépréciations sur titres   - 1   - 1   - 3   - 3 Total 968 195   1  163 667 1  175   1  842 Plus-values latentes                 Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2017. Note 7  - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 31.12.2016 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts  Autres variations 31.12.2017 Autres titres détenus à long terme - cotés - non cotés 86 -1 85 Titres de participation - cotés 0 0 - non cotés 9 1 -1 9 Sous-total 95 1 -1   -1 94 Ecarts de conversion             Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Montant brut 95 1 -1   -1 94 Dépréciations - titres cotés 0 0 - titres non cotés -9 -1 1   3 -6 Sous-total -9 -1 1   3 -6 Montant net 86       2 88 Note 8  - Parts dans les entreprises liées 31.12.2016 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2017 Valeur brute 5  410 372 0   -27 5  755 Ecarts de conversion -4 3 -1 Titres prêtés Créances rattachées Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. Dépréciations -45 -100 1   -0 -144 Montant net 5  361 272 1   -24 5  610 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3  084 3  060 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 5  409         5  754 — Opérations avec les entreprises liées 31.12.2017 31.12.2016 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 7  897 245 5  810 262 Créances sur la clientèle 1  339 2  277 Autres débiteurs divers 154 178 Obligations et autres titres à revenu fixe Swaps achats 1  151 1  745 Passif         Dettes envers les établissements de crédit 2 4  562 2 7  303 Comptes créditeurs de la clientèle 475 1  200 Autres passifs 1  120 1  605 Swaps ventes 382 354 Dettes représentées par un titre 1  823 1  486 1  916 1  243 Hors-bilan         Engagements donnés Etablissements de crédit (1) 2  525 2  908 Clientèle 1  311 1  458 Engagements reçus Etablissements de crédit 1  201   1  378   (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. — Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9  - Immobilisations incorporelles 31.12.2016 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2017 Valeur brute Fonds commerciaux 59 -3 56 Frais d'établissement 1 1 Frais de recherche et de développement Autres immobilisations incorporelles 69 -1 68 Montant brut 129   -4   125 Amortissements Fonds commerciaux -55 -55 Frais d'établissement -1 -1 Frais de recherche et de développement Autres immobilisations incorporelles -16 -2 -18 Montant des amortissements -72 -2     -74 Montant net 57 -2 -4   51 Note 1 0  - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2016 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2017 Valeur brute Terrains d'exploitation 199 1 0 200 Terrains hors exploitation 0 0 Constructions d'exploitation 779 25 -24 6 786 Constructions hors exploitation 2 2 Autres immobilisations corporelles 136 7 -17 -14 112 Montant brut 1  116 33 -41 -8 1  100 Amortissements Terrains d'exploitation Terrains hors exploitation Constructions d'exploitation -493 -24 22 -6 -501 Constructions hors exploitation 0 0 0 0 Autres immobilisations corporelles -119 -4 9 10 -104 Montant des amortissements -612 -28 31 4 -605 Montant net 504       495 Note 1 1  - Actions propres   31.12.2017 31.12.2016 Nombre de titres détenus 23 1  711 22 9  741 Part dans le capital 0,61% 0,60% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché *   40 * Le CIC est sorti de la cote au cours de l'année 2017 Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 1 2  - Autres actifs et passifs 31.12.2017 31.12.2016 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 232 219 696 700 Comptes de règlement d'opérations sur titres 41 29 93 68 Dettes représentatives des titres empruntés 2  210 1  915 Impôts différés 1 Débiteurs et créditeurs divers 6  910 2  298 7  992 2  323 Créances douteuses 1 1 Dettes rattachées 1 1 1 2 Dépréciations -1   -1   Total 7  184 4  757 8  782 5  009 Note 1 3  - Comptes de régularisation 31.12.2017 31.12.2016 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 41 1 51 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3  826 3  985 5  191 5  235 Autres comptes de régularisation 951 879 868 1  028 Total 4  778 4  905 6  060 6  314 Le CIC a été condamné en 201 0  à une amende de 2 1  M€ pour entente illicite sur les commissions relatives au traitement des chèques. Cette décision a été invalidée en appel en 2012. En 2015, la Cour de cassation a rendu un arrêt cassant cette décision pour un motif de forme sans remettre en cause l'analyse de fond. Suite à cette cassation, la Cour d’Appel a de nouveau saisi le dossier en septembre 2015. Le 2 1  Décembre 2017, la Cour a rendu et validé la décision de l’Autorité de la concurrence de 2010. Note 1 4  - Dettes envers les établissements de crédit 31.12.2017 31.12.2016 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 1 3  750 1 8  159 Comptes à terme 1 4  872 1 7  212 Valeurs données en pension Titres donnés en pension livrée 1 4  023 1 6  607 Dettes rattachées   52   51 Total 1 3  750 2 8  947 1 8  159 3 3  870 Total des dettes envers les établissements de crédit 4 2  697   5 2  029 Note 1 5  - Comptes créditeurs de la clientèle 31.12.2017 31.12.2016 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 7  002 2  040 6  605 1  886 Dettes rattachées Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 7  002 2  040 6  605 1  886 Autres dettes 1 9  455 6  554 1 8  451 6  818 Titres donnés en pension livrée 6 2  011 37 1  578 Dettes rattachées 23 56 Total - Autres dettes 1 9  461 8  588 1 8  488 8  452 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 3 7  091   3 5  431 Note 1 6  - Dettes représentées par un titre   31.12.2017 31.12.2016 Bons de caisse 16 66 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 1 5  372 1 7  032 Emprunts obligataires 4  107 2  615 Autres dettes représentées par un titre 15 1  146 Dettes rattachées 68 69 Total 1 9  578 2 0  928 Note 1 7  - Provisions 31.12.2016 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2017 Provisions pour risques de contrepartie - sur engagements par signature 19 2 -2   19 - sur engagements de hors-bilan         - sur risques pays         - provisions générales pour risques de crédit 326 12 -27 -20 291 - autres provisions pour risques de contrepartie 1   -1 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 19   -12 -1 6 Provisions sur filiales et participations 0   0 0 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie     - provisions pour charges de retraite 44 4 -1 47 - provisions pour épargne logement 8   8 - autres provisions (1) 788 170 -174 -17 767 Total 1  205 188 -217 -39 1  138 (1) Au 3 1  décembre 2017, le stock de provisions comprend 49 4  M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. Recommandation ANC n°2013-0 2  relative aux règles d'évaluation des engagements de retraite conformément à l'IAS19R. Note 1 7  bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement 31.12.2017 31.12.2016 Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 1  651 8 1  541 8 Comptes d'épargne logement 84 1 75 1 Prêts épargne Logement 2 4 Note 1 7  ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière Indemnités de fin de carrière Ouverture Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Autres (transferts, frais de gestion) Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 52 1 3 -1 1 -4 52 Contrat d'assurance 31 1 -1 0 -2 2 31 Excédent Actifs/Engagements Provision 21 1 -1 3 0 1 -1 -2 21 Note 1 8  - Dettes subordonnées 31.12.2016 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2017 Dettes subordonnées 1  114 244 1  358 Emprunts participatifs Dettes subordonnées à durée indéterminée 163 163 Dettes rattachées 2       2 Total 1  280     244 1  524 — Principales dettes subordonnées   Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance Emprunt participatif 28.05.85 13 7  M€ 13 7  M€ a b TSR 24.03.16 41 4  M€ 41 4  M€ Euribor 3  mois + 2,05% 24.03.2026 TSR 04.11.16 70 0  M€ 70 0  M€ Euribor 3  mois + 1,70% 04.11.2026 a) Minimum 85% (TAM+TMO) / 2  Maximum 130% (TAM+TMO) /2 b) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.199 7  à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures Note 1 9  - Capitaux propres et FRBG Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Risques bancaires Solde au 01.01.2016 608 1  088 668 44 46 4  616 831 7  901 379 Résultat de l'exercice 882 882 Affectation du résultat de l'exercice précédent 5  000 - 4  169 -831 Distribution de dividendes -323 -323 Autres variations         2 2   4 Solde au 31.12.2016 608 1  088 5  668 44 48 126 882 8  464 379 Solde au 01.01.2017 608 1  088 5  668 44 48 126 882 8  464 379 Résultat de l'exercice 853 853 Affectation du résultat de l'exercice précédent 500 382 -882 Distribution de dividendes -342 -342 Autres variations         2 2   4 Solde au 31.12.2017 608 1  088 6  168 44 50 168 853 8  979 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/201 7  : 6 1  millions d'euros de réserve légale, 28 7  millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 5  69 5  millions de réserves libres, 12 4  millions de réserves statutaires et 1  million de réserve spéciale art 238bis . Le capital du CIC est constitué au 3 1  décembre 201 7  de 3 8  02 7  49 3  actions d'une valeur nominale de 1 6  euros. Le résultat social du CIC s'élève à 85 3  17 0  878,8 4  euros . Il est proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1  021, 0  M€ provenant du résultat pour 853, 2  M€ et du report à nouveau pour 167, 9  M€ de la manière suivante   : Dividendes au titre de l'exercice 2017 950,7 Dotation au report à nouveau. 70,3 Total distribuable 1  021,0 Note 2 0  - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle   < 3  mois et à vue > 3  mois < 1  an > 1  an < 5  ans > 5  ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs Créances sur les établissements de crédit (1) 1 2  172 1  554 2  585 907 26 1 7  244 Créances sur la clientèle (2) 1 0  968 4  886 1 2  980 1 3  370 79 4 2  283 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 195 305 2  316 4  469   14 7  299 Passifs Dettes envers les établissements de crédit (4) 3 2  496 2  867 5  624 1  659 52 4 2  697 Comptes créditeurs de la clientèle 3 0  729 3  633 2  146 560 23 3 7  091 Dettes représentées par un titre - Bons de caisse 0 5 11 0 16 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 5  566 8  912 894 14 1 5  386 - Emprunts obligataires 37 333 1  890 1  847 54 4  161 - Autres 10 5       1 16 (1) à l'exception des créances douteuses et des dépréciations (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses) (4) A l'exception des autres sommes dues Note 2 1  - Contrevaleur en millions d'euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 2 5  48 1  et de 2 7  37 3  millions d'euros au 3 1  décembre 2017. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 2 2  - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe Crédit Mutuel-CM1 1  (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 3 1  décembre 2017, leur montant s'élève à 6  22 5  millions d'euros. La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L313-4 2  du Code Monétaire et financier pour un total de 12 5  millions d'euros au 3 1  décembre 2017. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre atteignent 691   millions d’euros à la même date. Note 2 3  - Engagements sur instruments financiers à terme — Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).   31.12.2017 31.12.2016 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes Marchés organisés - Contrats de taux 2  108 13 6  892 13 9  000 5  119 4 2  450 4 7  569 - Contrats de change - Autres opérations 4  676 4  676 510 510 Marchés de gré à gré - Accords de taux futurs 1 2  493 1 2  493 6  771 6  771 - Swaps de taux 4  766 13 5  340 14 0  106 8  862 14 5  795 15 4  657 - Swaps financiers 630 9  719 1 0  349 754 1 5  803 1 6  557 - Autres opérations 301 301 281 281 - Swaps - autres 1 2  995 1 2  995 1 2  735 1 2  735 Opérations conditionnelles Marchés organisés - Options de taux Achetées Vendues 57 57 - Options de change Achetées 13 13 Vendues 13 13 - Actions et autres options Achetées Vendues Marchés de gré à gré - Contrats de taux plafonds et planchers Achetés 1 1  814 1 1  814 1 1  149 1 1  149 Vendus 1 1  741 1 1  741 1 1  049 1 1  049 - Options de taux, change, actions et autres Achetées 1 3  050 1 3  050 1 2  450 1 2  450 Vendues 1 3  038 1 3  038 1 2  430 1 2  430 Total 7  504 36 2  059 36 9  563 1 4  735 27 1  506 28 6  241 — Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille  2017 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global t au x d'intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes Achats 3  959 3  959 Ventes 8  835 8  835 Contrats d'échange 4  171 1  224 15 8  054 16 3  449 Opérations conditionnelles Achats 2 4  864 2 4  864 Ventes       2 4  779 2 4  779 2016 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global t au x d'intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes Achats 4  027 4  027 Ventes 3  025 3  025 Contrats d'échange 3  919 8  274 1  341 17 0  414 18 3  949 Opérations conditionnelles Achats 2 3  599 2 3  599 Ventes       2 3  479 2 3  479 Au cours de l'exercice 2017, il n'y a eu aucun transfert entre le portefeuille swaps de couverture et le portefeuille swaps trading. Note 2 4  - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle < 1  an > 1  an < 5  ans > 5  ans Total Instruments de taux Marchés organisés Achats 2 7  983 2 2  155 2 1  021 7 1  159 Ventes 2 2  585 2 4  251 2 1  006 6 7  842 Marchés de gré à gré Achats 7  915 6  212 1  496 1 5  623 Ventes 1 3  205 6  090 1  129 2 0  424 Swaps de taux 3 5  639 6 7  728 3 6  738 14 0  105 Instruments de change Marchés organisés Achats Ventes Marchés de gré à gré Achats 1 0  119 3  080 1 1 3  200 Ventes 1 0  108 3  080 1 1 3  189 Swaps financiers 1  964 7  856 529 1 0  349 Autres instruments financiers à terme Marchés organisés Achats 386 1  893 136 2  415 Ventes 456 1  805 2  261 Marchés de gré à gré Achats Ventes Swaps 5  204 7  308 483 1 2  995 Total 13 5  564 15 1  458 8 2  540 36 9  562 Note 2 5  - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2017 31.12.2016 Exposition Brute Risques sur les établissements de crédit 1 157 1 026 Risques sur les entreprises 1 401 2 408 Total 2 558 3 434 31.12.2017 31.12.2016 Juste valeur des instruments financiers à terme Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4  360 5  175 5  991 7  354 Note 2 6  - Autres engagements hors-bilan   31.12.2017 31.12.2016 Opérations en devises - Monnaies à recevoir 1  838 1  697 - Monnaies à livrer 1  475 1  810 Engagements sur instruments financiers à terme Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés Opérations de change à terme - De couverture 1 1  106 1 4  904 - Autres opérations 8 7  251 8 0  361 Swaps de change financiers - Position ouverte isolée - Micro-couverture 630 754 - Risque global de taux - Gestion spécialisée 9  719 1 5  803 Engagements de crédit-bail - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier     Note 2 7  - Produits et charges sur intérêts   2017 2016 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 1  083 - 1  573 274 -547 Clientèle 931 -185 951 -199 Crédit-bail et location simple     Obligations et autres titres à revenu fixe 249 -257 188 -240 Autres 87 -117 155 -151 Total 2  350 - 2  132 1  568 - 1  137 dont charges sur dettes subordonnées   -18   -6 Note 2 8  - Revenus des titres à revenu variable   2017 2016 Titres de placement 5 -1 Titres de l'activité de portefeuille Titres de participation et ATDLT 10 6 Parts dans les entreprises liées 633 572 Revenus des parts de S.C.I.     Total 648 577 Note 2 9  - Commissions 2017 2016 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 2 -4 1 -5 Opérations avec la clientèle 200 1 200 1 Opérations sur titres 3 -9 3 -11 Opérations de change 3 -1 3 -1 Opérations de hors-bilan   - Engagements sur titres 9 9 - Engagements financiers à terme 3 -4 3 -4 - Engagements de financement et de garantie   Prestations de services financiers 336 -27 300 -27 Commissions sur moyens de paiement -98 -85 Autres commissions (dont produits rétrocédés) -15 -3 -14 Total 556 -157 516 -146 Note 3 0  - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   2017 2016 Sur titres de transaction 234 341 Sur opérations de change 22 26 Sur instruments financiers à terme - De taux d'intérêt 106 22 - De cours de change 19 30 - Sur autres instruments financiers y compris actions - 61 - 38 Sous-total 320 381 Dotations pour dépréciation des instruments financiers     Reprises sur dépréciation des instruments financiers 12 8 Total 332 389 Note 3 1  - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés   2017 2016 Opérations sur titres de placement - Plus-values de cession 144 43 - Moins-values de cession -24 -20 - Dotations pour dépréciation -1 - Reprises sur dépréciation 3 7 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille - Plus-values de cession - Moins-values de cession - Dotations pour dépréciation - Reprises sur dépréciation Total 123 29 Note 3 2  - Autres produits et charges d'exploitation bancaire 2017 2016 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 1   1   Transferts de charges Dotation nette aux provisions 37 - 22 6 - 3 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 31 - 47 30 - 15 Produits et charges nets des autres activités       Total 69 - 69 37 - 18 Note 3 3  - Charges de personnel 2017 2016 Salaires & traitements -261 -261 Charges sociales -116 -116 Charges de retraite -2 -1 Intéressement et participation des salariés -28 -26 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -36 -37 Dotation nette aux provisions pour retraite -3 Autres dotations nettes aux provisions     T
    Bulletin BALO n°66 du 01/06/2018, affaire n°1802711
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 11/04/2018
    Numéro d’affaire : 1801012
    Description : 180101211 avril 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°44Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs Émission de € 137 205 000 mai 1985 – CODE FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le Vendredi 27 avril 2018 à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour — Lecture du rapport du conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2017 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.   ———————  Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2017, du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titre de l’exercice clos le 31.12.2017. La date de mise en paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2018.  Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Rappel des conditions de participation à l’assemblée générale des propriétaires de titres participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,—Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;—Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6, Avenue de Provence - 75452 Paris Cedex 09, ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.   1801012
    Bulletin BALO n°44 du 11/04/2018, affaire n°1801012
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/03/2018
    Numéro d’affaire : 1800589
    Description : 180058914 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2017. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 24 721 859 Effets publics et valeurs assimilées 2 432 598 Créances sur les établissements de crédit 17 243 992 Opérations avec la clientèle 42 640 400 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 630 047 Actions et autres titres à revenu variable 1 162 883 Participations et autres titres détenus à long terme 87 719 Parts dans les entreprises liées 5 610 122 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 51 401 Immobilisations corporelles 494 904 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 700 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 7 184 329 Comptes de régularisation 4 777 688 Total actif 121 047 642   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 42 697 236 Opérations avec la clientèle 37 090 490 Dettes représentées par un titre 19 578 968 Autres passifs 4 756 520 Comptes de régularisation 5 758 468 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 137 580 Dettes subordonnées 1 524 049 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 125 690 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 438 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 49 931 Report à nouveau 167 853 Total passif 121 047 642   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 16 737 227 Engagements de garantie 10 994 880 Engagements sur titres 1 538 394 Engagements reçus   Engagements de financement 208 012 Engagements de garantie 9 859 498 Engagements sur titres 450 178   1800589
    Bulletin BALO n°32 du 14/03/2018, affaire n°1800589
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2017
    Numéro d’affaire : 1705291
    Description : 170529111 décembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°148Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 septembre 2017 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 6 691 482 Effets publics et valeurs assimilées 2 695 084 Créances sur les établissements de crédit 43 608 277 Opérations avec la clientèle 44 817 940 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 902 786 Actions et autres titres à revenu variable 2 012 977 Participations et autres titres détenus à long terme 74 142 Parts dans les entreprises liées 5 472 694 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 55 475 Immobilisations corporelles 499 123 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 659 040 Comptes de régularisation 2 141 160 Total actif 128 639 458   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 48 682 135 Opérations avec la clientèle 39 922 738 Dettes représentées par un titre 17 814 937 Autres passifs 5 514 014 Comptes de régularisation 5 738 783 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 093 531 Dettes subordonnées 1 370 746 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 123 933 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 48 175 Report à nouveau 167 852 Total passif 128 639 458   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 17 613 275 Engagements de garantie 9 710 367 Engagements sur titres 836 450 Engagements reçus   Engagements de financement 221 334 Engagements de garantie 10 598 159 Engagements sur titres 1 176 225 1705291
    Bulletin BALO n°148 du 11/12/2017, affaire n°1705291
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/08/2017
    Numéro d’affaire : 1704141
    Description : 17041414 août 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°93Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 juin 2017 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 7 089 411 Effets publics et valeurs assimilées 3 745 448 Créances sur les établissements de crédit 53 187 378 Opérations avec la clientèle 44 502 480 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 133 187 Actions et autres titres à revenu variable 2 588 200 Participations et autres titres détenus à long terme 74 384 Parts dans les entreprises liées 5 391 048 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 56 107 Immobilisations corporelles 501 865 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 7 318 367 Comptes de régularisation 2 329 256 Total actif 139 926 408   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 56 602 746 Opérations avec la clientèle 40 553 289 Dettes représentées par un titre 19 461 909 Autres passifs 6 399 462 Comptes de régularisation 5 874 822 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 160 238 Dettes subordonnées 1 370 679 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 8 124 622 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 6 167 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 48 863 Report à nouveau 167 853 Total passif 139 926 408   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 18 425 281 Engagements de garantie 9 233 406 Engagements sur titres 1 341 198 Engagements reçus    Engagements de financement 167 401 Engagements de garantie 10 917 778 Engagements sur titres 1 765 652   1704141
    Bulletin BALO n°93 du 04/08/2017, affaire n°1704141
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 31/05/2017
    Numéro d’affaire : 1702623
    Description : 170262331 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°65Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2017.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 7 332 889 Effets publics et valeurs assimilées 4 175 740 Créances sur les établissements de crédit 52 080 495 Opérations avec la clientèle 44 906 815 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 725 614 Actions et autres titres à revenu variable 2 798 242 Participations et autres titres détenus à long terme 79 126 Parts dans les entreprises liées 5 463 893 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 56 120 Immobilisations corporelles 501 394 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 245 538 Comptes de régularisation 2 842 096 Total actif 141 217 240   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 54 996 559 Opérations avec la clientèle 40 374 014 Dettes représentées par un titre 22 546 140 Autres passifs 5 989 971 Comptes de régularisation 6 776 564 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 202 559 Dettes subordonnées 1 370 825 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 581 967 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 5 667 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 47 590 Report à nouveau 126 472 Total passif 141 217 240   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 17 897 224 Engagements de garantie 9 650 549 Engagements sur titres 555 834 Engagements reçus   Engagements de financement 218 159 Engagements de garantie 11 142 958 Engagements sur titres 1 331 571   1702623
    Bulletin BALO n°65 du 31/05/2017, affaire n°1702623
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/05/2017
    Numéro d’affaire : 1702277
    Description : 170227726 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°63Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété Anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. A. — Approbation de l’exercice clos au 31 décembre 2016 Les comptes sociaux et consolidés de la Société au 31 décembre 2016, ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes publiés dans le Rapport financier annuel 2016 intégré dans le Document de référence déposé auprès de l’Autorité des marchés financiers le 19 avril 2017 sous le numéro D.17-0398 et publié le 20 avril 2017 sur le site de la Société (www.cic.fr) ont été approuvés sans modification par l’Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 24 mai 2017. B. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2016 Aux Actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur : - le contrôle des comptes annuels du Crédit Industriel et Commercial - CIC, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;- la justification de nos appréciations;- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. 1 - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. 2 - Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Votre société utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des instruments financiers qui ne sont pas traités sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que cela est décrit dans la note 1 de l'annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle de ces modèles et méthodologies, des paramètres utilisés et du recensement des instruments financiers auxquels ils s'appliquent. - Comme indiqué dans les notes 1, 4 ter et 17 de l'annexe, votre société constitue des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture, à l'actif par des dépréciations spécifiques, et au passif par des provisions générales pour risques de crédit. - Votre société procède à d'autres estimations dans le cadre habituel de la préparation de ses états financiers, qui portent, notamment, sur la valorisation des titres de participation et des autres titres détenus à long terme, sur l'évaluation des engagements de retraite comptabilisés et les provisions pour risques juridiques et fiscaux. Nous avons examiné les hypothèses retenues et vérifié que ces estimations comptables s'appuient sur des méthodes documentées conformes aux principes décrits dans la note 1 de l'annexe. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. 3 - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-1D2-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs de capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Paris - La Défense, le 19 avril 2017 Neuilly-sur-Seine, le 19 avril 2017    Les Commissaires aux comptes : KPMG Audit PricewaterhouseCoopers Audit Département de KPMG S.A.   Arnaud Bourdeille Jacques Lévi Associé Associé  Paris - La Défense, le 19 avril 2017ERNST & YOUNG et AutresOlivier DurandAssocié C. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidésExercice clos le 31 décembre 2016 Aux Actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2016 sur : - le contrôle des comptes consolidés de la société Crédit Industriel et Commercial - CIC, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;- la justification de nos appréciations ;- la vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. 1 - Opinion sur les comptes consolidés Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. 2 - Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Votre groupe utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des instruments financiers qui ne sont pas traités sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que cela est décrit dans les notes 1 et 5d de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle de ces modèles et méthodologies, des paramètres utilisés et du recensement des instruments financiers auxquels ils s’appliquent. - Votre groupe a procédé à des tests de dépréciation de valeur des écarts d’acquisition et des participations détenues qui ont conduit, le cas échéant, à la constatation de dépréciations au titre de cet exercice (notes 1 et 18 de l’annexe). Nous avons examiné les modalités de mise en œuvre de ces tests, les principales hypothèses et paramètres utilisés, ainsi que les estimations qui en résultent et ayant conduit, le cas échéant, à des dépréciations. - Votre groupe comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (notes 1, 8, 10a, 24 et 35 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, aux méthodologies de dépréciation, et à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations individuelles et collectives. - Votre groupe constitue des provisions pour couvrir les engagements sociaux (notes 1 et 24a de l’annexe). Nous avons examiné la méthodologie d’évaluation de ces engagements, ainsi que les principales hypothèses et les modalités de calcul retenues. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. 3 - Vérification spécifique Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.    Paris - La Défense, le 19 avril 2017 Neuilly-sur-Seine, le 19 avril 2017    Les Commissaires aux comptes : KPMG Audit PricewaterhouseCoopers Audit Département de KPMG S.A.   Arnaud Bourdeille Jacques Lévi Associé Associé  Paris - La Défense, le 19 avril 2017ERNST & YOUNG et AutresOlivier DurandAssocié 1702277
    Bulletin BALO n°63 du 26/05/2017, affaire n°1702277
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 05/05/2017
    Numéro d’affaire : 1701568
    Description : 17015685 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence, Paris 9ème542 016 381 R.C.S. Paris Avis de convocation  Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le mercredi 24 mai 2017 à 11 heures au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration et rapport du président du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2016,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,— autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société,— renouvellement du mandat d’un administrateur,— non renouvellement du mandat de deux administrateurs— renouvellement du mandat d’un commissaire aux comptes titulaire— pouvoirs pour les formalités. A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’inscription en compte des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 22 mai 2017, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : – pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : – Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront : (a) pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à CIC- Service Assemblées, 6 avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 18 mai 2017 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’Assemblée Générale, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : – pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Questions écrites des actionnaires Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le jeudi 18 mai 2017. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr  1701568
    Bulletin BALO n°54 du 05/05/2017, affaire n°1701568
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 05/05/2017
    Numéro d’affaire : 1701569
    Description : 17015695 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence, Paris 9ème542 016 381 R.C.S. Paris Avis de convocation Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Extraordinaire le mercredi 24 mai 2017 à 10 heures 30 au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant: Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Vote des résolutions : — modification de l'article 17 en vue de supprimer la nécessité de nommer un commissaire aux comptes suppléant, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ou par placement privé, — possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires, — émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature, — autorisation donnée au conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription, pouvoirs pour les formalités.  ————————  A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’inscription en compte des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 22 mai 2017, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire.  B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : – pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC- Service Assemblées- 6, Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : – Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à CIC- Service Assemblées- 6, Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 18 mai 2017 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’Assemblée Générale, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC- Service Assemblées- 6, Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Questions écrites des actionnaires Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le jeudi 18 mai 2017. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr 1701569
    Bulletin BALO n°54 du 05/05/2017, affaire n°1701569
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 28/04/2017
    Numéro d’affaire : 1701453
    Description : 170145328 avril 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°51Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542.016.381 R.C.S. Paris AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIÉTAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS EMISSION DE € 137.205.000 MAI 1985 – CODE FR0000047805 -  Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale le mercredi 17 mai 2017 à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2016 ; — Lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; — Pouvoirs pour les formalités.  Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2016, du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31.12.2016. La date de mise paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 30 mai 2017.  Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  Rappel des conditions de participation à l’assemblée générale des propriétaires de titres participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, – Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; – Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09, ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres. 1701453
    Bulletin BALO n°51 du 28/04/2017, affaire n°1701453
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 19/04/2017
    Numéro d’affaire : 1701169
    Description : 170116919 avril 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°47Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence, Paris 9ème542 016 381 R.C.S. Paris Avis de réunion Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Extraordinaire le mercredi 24 mai 2017 à 10 heures 30 au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant: Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Vote des résolutions : — modification de l'article 17 en vue de supprimer la nécessité de nommer un commissaire aux comptes suppléant, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ou par placement privé, — possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires, — émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature, — autorisation donnée au conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription, — pouvoirs pour les formalités. Résolutions PREMIÈRE RÉSOLUTION (Modifications statutaires : suppression de la nomination d’un commissaire aux comptes suppléant). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et en application de la loi décide de supprimer l’obligation de nommer un commissaire aux comptes suppléant. Elle décide de modifier comme suit les statuts : TITRE : COMMISSAIRE AUX COMPTESARTICLE 17 – Désignation - Mission Ancienne rédactionL'assemblée générale ordinaire nomme, aux époques et dans les conditions fixées par la législation en vigueur, des commissaires aux comptes chargés de remplir la mission définie par la loi. Elle nomme également des commissaires aux comptes suppléants. Nouvelle rédactionL'assemblée générale ordinaire nomme, aux époques et dans les conditions fixées par la législation en vigueur, des commissaires aux comptes chargés de remplir la mission définie par la loi.  DEUXIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, et L.228-92 et suivants du Code de commerce : 1° Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances.Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2° Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 2 à 8 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3° Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution. En outre le Conseil d’administration aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande. 4° Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Conseil d’administration pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : – limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ;– répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ;– offrir au public tout ou partie des titres non souscrits. 5° Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 15ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  TROISIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres). — L’Assemblée générale, faisant application de l’article L.225-130 du Code de commerce statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration : 1° Délègue au Conseil d’administration, pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de 150 M€, plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 2 à 8. 2° Décide, en cas d’usage par le Conseil d’administration de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur. 3° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 16ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  QUATRIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, L.225-135, L.225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1° Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2° Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 2 à 8 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3° Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4° Décide que, conformément aux articles L.225-136 1° alinéa et R.225-118 du Code de commerce : – le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 % ; – le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5° Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 17ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  CINQUIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé visé à l’article L.411-2, II du code monétaire et financier). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, L.225-135, L.225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1° Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2° Décide que : – le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 2 à 8 de la présente assemblée générale s’imputeront sur ce plafond ; – En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie ; – En tout état de cause, les émissions de titres de capital réalisées en vertu de la présente délégation n’excèderont pas les limites prévues par la réglementation applicable au jour de l’émission (à ce jour, 20 % du capital par an). 3° Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4° Décide que, conformément aux articles L.225-136 1° alinéa et R.225-118 du Code de commerce : – le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 % ; – le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5° Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 17ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  SIXIÈME RÉSOLUTION (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 3ème , 4ème et 5ème résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Conseil d’administration dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de souscription et dans la limite de 15 % de son montant conformément à l’article R.222-118 du code de commerce. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 2 à 8 de la présente assemblée générale. La 18ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  SEPTIÈME RÉSOLUTION (Émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature). — Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 2 à 8 de la présente assemblée générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration, délègue au conseil d’administration, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des Commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 19ème résolution de l’Assemblée générale du 27 mai 2015 est abrogée.  HUITIÈME RÉSOLUTION (Autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription). — L’Assemblée générale extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Conseil d’administration à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L.225-129-6 et L.225-138 du Code de commerce, délègue au Conseil d’administration le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.3332-18 à L 3332-24 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée. L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de : 1° déterminer le montant de l’émission ; 2° fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ; 3° arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier : – déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; – fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; – déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; – déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; – imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; – enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire. Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 2 à 8 de la présente assemblée générale. La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale.  NEUVIÈME RÉSOLUTION (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  ————————  L’Assemblée Générale se compose de tous les actionnaires, quel que soit le nombre de leurs actions. A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’inscription en compte des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 22 mai 2017, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission :– pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :– Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 18 mai 2017 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’Assemblée Générale, soit le samedi 20 mai 2017 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires 1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le jeudi 18 mai 2017. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr  1701169
    Bulletin BALO n°47 du 19/04/2017, affaire n°1701169
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 19/04/2017
    Numéro d’affaire : 1701168
    Description : 170116819 avril 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°47Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence, Paris 9ème542 016 381 R.C.S. Paris Avis de réunion Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le mercredi 24 mai 2017 à 11 heures au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration et rapport du président du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes, 3. Vote des résolutions : — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2016,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du code monétaire et financier,— autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société,— renouvellement du mandat d’un administrateur,— non renouvellement du mandat de deux administrateurs,— renouvellement du mandat d’un commissaire aux comptes titulaire,— pouvoirs pour les formalités. Résolutions PREMIÈRE RÉSOLUTION (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2016). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2016, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 881 553 568,13 euros. L’assemblée générale approuve également le montant global des dépenses et charges non déductibles des bénéfices soumis à l’impôt sur les sociétés s’élevant à 57 306 euros, ainsi que l’impôt supporté en raison desdites dépenses et charges ressortant à 19 730 euros.  DEUXIEME RÉSOLUTION (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2016, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1 352 millions d'euros (part du groupe).  TROISIÈME RÉSOLUTION (Affectation du résultat). — L'assemblée générale constatant :  – que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 881 553 568,13 euros – que le report à nouveau créditeur s'élève à : 126 471 814,70 euros – qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1 008 025 382,83 euros  Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :  – dividende des actions au titre de l’exercice 2016 pour : 342 247 437,00 euros – dotation à la réserve libre pour : 500 000 000,00 euros – inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 165 777 945,83 euros  En conséquence, l’assemblée générale fixe à 9 euros le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 2 juin 2017. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du code général des impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : – pour 2013, un dividende de 266 192 451,00 euros a été distribué, soit 7,00 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du code général des impôts. – pour 2014, un dividende de 304 219 944,00 euros a été distribué, soit 8,00 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du code général des impôts. – pour 2015, un dividende de 323 233 690,50 euros a été distribué, soit 8,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du code général des impôts.  QUATRIÈME RÉSOLUTION (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.  CINQUIÈME RÉSOLUTION (Avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration, donne un avis favorable sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice écoulé, au titre du périmètre Crédit Mutuel-CM11, aux dirigeants effectifs, au sens de l’article L.511-13, et aux catégories de personnel, incluant les preneurs de risques, les personnes exerçant une fonction de contrôle, ainsi que tout salarié qui, au vu de ses revenus globaux, se trouve dans la même tranche de rémunération, dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de l’entreprise ou du groupe.  SIXIÈME RÉSOLUTION (Avis sur les éléments de rémunération due ou attribuée à Monsieur Nicolas THERY au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016, prévu par l’article L.225-37-2 et l’article 161 créé par la loi 2016-1691 du 9  décembre 2016). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, donne un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée à Monsieur Nicolas THERY, au titre de l’exercice 2016.  SEPTIÈME RÉSOLUTION (Avis sur les éléments de rémunération due ou attribuée à Monsieur Alain FRADIN au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016, prévu par l’article L.225-37-2 et l’article 161 créé par la loi 2016-1691 du 9 décembre 2016). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, donne un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée à Monsieur Alain FRADIN, au titre de l’exercice 2016.  HUITIÈME RÉSOLUTION (Autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport conseil d’administration à l’assemblée : s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des marchés financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; – ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; – le prix maximum d’achat est fixé à 300 euros par action ; – le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ; – les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2018 inclus. L'assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.  NEUVIÈME RÉSOLUTION (Renouvellement du mandat de la BFCM). — L’assemblée générale, constatant que le mandat d’administrateur de la Banque Fédérative du Crédit Mutuel vient à expiration à l’issue de la présente assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2022.  DIXIÈME RÉSOLUTION (Non Renouvellement de mandat d’administrateurs). — L’assemblée générale, constatant que les mandats d’administrateur de Madame Catherine ALLONAS BARTHE et de Monsieur Michel LUCAS viennent à expiration à l’issue de la présente assemblée générale, décide de ne pas les renouveler.  ONZIÈMERÉSOLUTION (Renouvellement du mandat d’un Commissaire aux comptes titulaire). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société Ernst & Young et Autres, société membre de la Compagnie des Commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est Tour First, 1 place des Saisons 92400 Courbevoie, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, l’assemblée générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société Ernst & Young et Autres pour une durée de six exercices, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2022.  DOUZIÈME RÉSOLUTION (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  ————————  L’Assemblée Générale se compose de tous les actionnaires, quel que soit le nombre de leurs actions. A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’inscription en compte des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 22 mai 2017, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission :– pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :– Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 18 mai 2017 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’Assemblée Générale, soit le samedi 20 mai 2017 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC- Service Assemblées- 6 Avenue de Provence- 75452 Paris Cedex 09.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires 1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le jeudi 18 mai 2017. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr  Enregistrer1701168
    Bulletin BALO n°47 du 19/04/2017, affaire n°1701168
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2017
    Numéro d’affaire : 1700564
    Description : 170056415 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris542 016 381 R.C.S. ParisSituation au 31 décembre 2016(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 33 201 982 Effets publics et valeurs assimilées 3 297 642 Créances sur les établissements de crédit 15 353 291 Opérations avec la clientèle 43 245 200 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 239 304 Actions et autres titres à revenu variable 1 842 191 Participations et autres titres détenus à long terme 86 385 Parts dans les entreprises liées 5 360 716 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 56 736 Immobilisations corporelles 503 990 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 8 781 635 Comptes de régularisation 6 060 291 Total actif 131 038 641   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 52 028 808 Opérations avec la clientèle 35 431 106 Dettes représentées par un titre 20 928 470 Autres passifs 5 008 970 Comptes de régularisation 7 195 568 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 205 342 Dettes subordonnées 1 279 769 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 581 967 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 5 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 47 590 Report à nouveau 126 472 Total passif 131 038 641   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 16 197 696 Engagements de garantie 11 072 282 Engagements sur titres 165 616 Engagements reçus   Engagements de financement 250 722 Engagements de garantie 10 775 005 Engagements sur titres 736 962   1700564
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2017, affaire n°1700564
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/12/2016
    Numéro d’affaire : 05381
    Description : 16053812 décembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°145Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris.Situation au 30 septembre 2016.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 896 121 Effets publics et valeurs assimilées 4 012 978 Créances sur les établissements de crédit 44 462 075 Opérations avec la clientèle 43 693 955 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 236 753 Actions et autres titres à revenu variable 2 234 858 Participations et autres titres détenus à long terme 79 613 Parts dans les entreprises liées 5 355 280 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 93 120 Immobilisations corporelles 472 624 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 9 963 328 Comptes de régularisation 2 258 248 Total actif 131 768 231   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 52 864 966 Opérations avec la clientèle 35 897 901 Dettes représentées par un titre 20 684 544 Autres passifs 6 073 588 Comptes de régularisation 6 478 004 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 151 602 Dettes subordonnées 658 990 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 579 995 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 5 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 619 Report à nouveau 126 471 Total passif 131 768 231   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 17 010 068 Engagements de garantie 9 895 714 Engagements sur titres 702 303 Engagements reçus   Engagements de financement 229 657 Engagements de garantie 11 112 227 Engagements sur titres 952 188   1605381
    Bulletin BALO n°145 du 02/12/2016, affaire n°05381
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/08/2016
    Numéro d’affaire : 04410
    Description : 160441017 août 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°99Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris.Situation au 30 juin 2016.(En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 7 520 221 Effets publics et valeurs assimilées 4 667 653 Créances sur les établissements de crédit 41 465 266 Opérations avec la clientèle 43 677 144 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 468 521 Actions et autres titres à revenu variable 2 185 621 Participations et autres titres détenus à long terme 79 647 Parts dans les entreprises liées 5 355 622 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 93 763 Immobilisations corporelles 475 866 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 10 151 645 Comptes de régularisation 2 010 339 Total actif 132 160 586   Passif Montant Banques centrales, CCP -- Dettes envers les établissements de crédit 51 967 004 Opérations avec la clientèle 36 416 102 Dettes représentées par un titre 24 220 011 Autres passifs 6 631 587 Comptes de régularisation 3 150 225 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 157 642 Dettes subordonnées 659 379 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 579 995 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 5 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 619 Report à nouveau 126 471 Total passif 132 160 586   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 16 726 805 Engagements de garantie 10 112 401 Engagements sur titres 316 346 Engagements reçus   Engagements de financement 281 546 Engagements de garantie 8 699 390 Engagements sur titres 527 699   1604410
    Bulletin BALO n°99 du 17/08/2016, affaire n°04410
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2016
    Numéro d’affaire : 02669
    Description : 160266927 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°64Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. A. — Approbation de l’exercice clos au 31 décembre 2015 Les comptes sociaux et consolidés de la Société au 31 décembre 2015, ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes publiés dans le Rapport financier annuel 2015 intégré dans le Document de Référence déposé auprès de l’Autorité des marchés financiers le 20 avril 2016 sous le numéro D.16-0369 et publié le 21 avril 2016 sur le site de la Société (www.cic.fr) ont été approuvés sans modification par l’Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 25 mai 2016. B. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2015 Aux Actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015, sur : - le contrôle des comptes annuels du CIC, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Votre société utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des positions sur certains instruments financiers qui ne sont pas traités sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que cela a été décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle de ces modèles et méthodologies, des paramètres utilisés et du recensement des instruments financiers auxquels ils s’appliquent. - Comme indiqué dans les notes 1, 4ter et 17 de l’annexe aux états financiers, votre société constitue des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture, à l’actif par des dépréciations spécifiques et au passif par des provisions générales pour risques de crédit. - Votre société procède à d’autres estimations dans le cadre habituel de la préparation de ses états financiers, qui portent, notamment, sur la valorisation des titres de participation et des autres titres détenus à long terme, sur l’évaluation des engagements de retraite comptabilisés et les provisions pour risques juridiques et fiscaux. Nous avons examiné les hypothèses retenues et vérifié que ces estimations comptables s’appuient sur des méthodes documentées conformes aux principes décrits dans la note 1 de l’annexe. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 20 avril 2016, Les Commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit ERNST & YOUNG et Autres Agnès Hussherr Jacques Lévi Olivier Durand  C. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidésExercice clos le 31 décembre 2015 Aux actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015, sur : - le contrôle des comptes consolidés du CIC, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - la vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes consolidés Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Votre groupe utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des instruments financiers qui ne sont pas traités sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que décrit dans les notes 1 et 5d de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle de ces modèles et méthodologies, des paramètres utilisés et du recensement des instruments financiers auxquels ils s’appliquent. - Votre groupe a procédé à des tests de dépréciation de valeur des écarts d’acquisition et des participations détenues qui ont conduit, le cas échéant, à la constatation de dépréciations au titre de cet exercice (notes 1 et 18 de l’annexe). Nous avons examiné les modalités de mise en oeuvre de ces tests, les principales hypothèses et paramètres utilisés, ainsi que les estimations qui en résultent et ayant conduit, le cas échéant, à des dépréciations. - Votre groupe comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (notes 1, 8, 10a, 24 et 35 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, aux méthodologies de dépréciation, et à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations individuelles et collectives. - Votre groupe constitue des provisions pour couvrir les engagements sociaux (notes 1 et 24a de l’annexe). Nous avons examiné la méthodologie d’évaluation de ces engagements, ainsi que les principales hypothèses et les modalités de calcul retenues. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérification spécifique Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 20 avril 2016, Les Commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit ERNST & YOUNG et Autres Agnès Hussherr Jacques Lévi Olivier Durand   1602669
    Bulletin BALO n°64 du 27/05/2016, affaire n°02669
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2016
    Numéro d’affaire : 02702
    Description : 160270227 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°64Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2016.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 592 239 Effets publics et valeurs assimilées 5 061 534 Créances sur les établissements de crédit 46 555 196 Opérations avec la clientèle 42 715 626 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 651 560 Actions et autres titres à revenu variable 2 228 205 Participations et autres titres détenus à long terme 79 292 Parts dans les entreprises liées 5 354 632 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 94 140 Immobilisations corporelles 473 895 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 9 181 371 Comptes de régularisation 1 635 510 Total actif 132 632 478   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 54 493 982 Opérations avec la clientèle 36 077 402 Dettes représentées par un titre 19 936 171 Autres passifs 6 926 827 Comptes de régularisation 5 939 473 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 149 889 Dettes subordonnées 659 856 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 070 237 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 867 Report à nouveau 4 616 465 Total passif 132 632 478   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 16 475 287 Engagements de garantie 10 275 368 Engagements sur titres 796 871 Engagements reçus   Engagements de financement 2 196 501 Engagements de garantie 8 498 393 Engagements sur titres 739 833   1602702
    Bulletin BALO n°64 du 27/05/2016, affaire n°02702
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 09/05/2016
    Numéro d’affaire : 01920
    Description : 16019209 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°56Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris Avis de convocation Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le mercredi 25 mai 2016 à 10H au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du Conseil d'Administration et rapport du Président du Conseil d'Administration, à l'Assemblée Générale. 2. Rapports des commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : − approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2015,− approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2015,− affectation du résultat,− conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,− avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,− autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société,− nomination d’un commissaire aux comptes titulaire,− nomination d’un commissaire aux comptes suppléant,− pouvoirs pour les formalités.  ————————  A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’inscription des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 23 mai 2016, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale  1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : – pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise,– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : – Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront : (a) Pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à l’établissement bancaire désigné ci-dessus,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 19 mai 2016 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’Assemblée Générale, soit le vendredi 20 mai 2016 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : – pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires 1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le jeudi 19 mai 2016. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr Le Conseil d’Administration  1601920
    Bulletin BALO n°56 du 09/05/2016, affaire n°01920
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 02/05/2016
    Numéro d’affaire : 01647
    Description : 16016472 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°53Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 EurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris. Avis de convocation des propriétaires de titres participatifsémission de € 137 205 000 mai 1985 – Code FR0000047805. Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le Mercredi 18 mai 2016 à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2015 ; — Lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.  Première résolution. — Rapport du conseil d’administration et rapport des Commissaires aux comptes L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2015, du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des Commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31.12.2015. La date de mise paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 30 mai 2016.  Deuxième résolution. — Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  Rappel des conditions de participation à l’Assemblée Générale des propriétaires de Titres Participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, — Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ; — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de Crédit Industriel et Commercial C/O CM-CIC Titres 3, allée de l’Étoile -95014 CERGY-PONTOISE, ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.  1601647
    Bulletin BALO n°53 du 02/05/2016, affaire n°01647
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 20/04/2016
    Numéro d’affaire : 01355
    Description : 160135520 avril 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°48Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542.016.381 R.C.S. Paris Avis de réunion Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le mercredi 25 mai 2016 à 10H au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration et rapport du président du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions :− approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2015,− approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2015,− affectation du résultat,− conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,− avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,− autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société,− nomination d’un commissaire aux comptes titulaire,− nomination d’un commissaire aux comptes suppléant,− pouvoirs pour les formalités. Résolutions  PREMIERE RESOLUTION (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2015). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2015, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 831 162 443,70 euros. L’assemblée générale approuve également le montant global des dépenses et charges non déductibles des bénéfices soumis à l’impôt sur les sociétés s’élevant à 39 438 euros, ainsi que l’impôt supporté en raison desdites dépenses et charges ressortant à 14 986 euros. DEUXIEME RESOLUTION (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2015). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2015, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1 111 millions d'euros (part du groupe). TROISIEME RESOLUTION (Affectation du résultat). — L'assemblée générale constatant :- que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 831 162 443,70 euros- que le report à nouveau créditeur s'élève à : 4 616 465 330,00 euros- qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 5 447 627 773,70 euros Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :- dividende des actions au titre de l’exercice 2015 pour : 323 233 690,50 euros- dotation à la réserve libre pour : 5 000 000 000,00 euros- inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 124 394 083,20 euros En conséquence, l’assemblée générale fixe à 8,50 euros le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 2 juin 2016. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que :- pour 2012, un dividende de 285 206 197,50 euros a été distribué, soit 7,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; - pour 2013, un dividende de 266 192 451,00 euros a été distribué, soit 7,00 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; - pour 2014, un dividende de 304 219 944,00 euros a été distribué, soit 8,00 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. QUATRIEME RESOLUTION (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées. CINQUIEME RESOLUTION (Avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration, donne un avis favorable sur l’enveloppe globale des rémunérations, versées durant l’exercice écoulé, de toutes natures des dirigeants effectifs, au sens de l’article L.511-13, et des catégories de personnel, incluant les preneurs de risques, les personnes exerçant une fonction de contrôle, ainsi que tout salarié qui, au vu de ses revenus globaux, se trouve dans la même tranche de rémunération, dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de l’entreprise ou du groupe. SIXIEME RESOLUTION (Autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l’assemblée :s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des marchés financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes :- l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; - ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; - le prix maximum d’achat est fixé à 300 euros par action ; - le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ; - les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2017 inclus. L'assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus. SEPTIEME RESOLUTION (Nomination d’un commissaire aux comptes titulaire). — Sur proposition du conseil d’administration, l’assemblée générale décide de nommer la société KPMG SA, société membre de la Compagnie régionale des commissaires aux comptes de Versailles et dont le siège social est Tour EQHO - 2, Avenue Gambetta, CS 60055 - 92066 Paris La Défense Cedex, commissaire aux comptes titulaire pour une durée de six ans soit jusqu’à l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2021. HUITIEME RESOLUTION (Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant). — Sur proposition du conseil d’administration, l’assemblée générale décide de nommer la société KPMG FS 1 SAS, société membre de la Compagnie régionale des commissaires aux comptes de Versailles et dont le siège social est Tour EQHO - 2, Avenue Gambetta, CS 60055 - 92066 Paris La Défense Cedex, commissaire aux comptes suppléant pour une durée de six ans soit jusqu’à l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2021. NEUVIEME RESOLUTION (Pouvoirs). — L'assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  ———————— A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’inscription des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’inscription est fixée au lundi 23 mai 2016, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale  1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :– pour l’actionnaire nominatif : auprès de CIC c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :– Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) Pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à l’établissement bancaire désigné ci-dessus,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le jeudi 19 mai 2016 au plus tard.Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CIC, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’assemblée générale, soit le vendredi 20 mai 2016 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CIC c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires 1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le jeudi 19 mai 2016. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. 2. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception et être réceptionnées au plus tard le 25ème jour calendaire précédant l’assemblée générale, soit le vendredi 29 avril 2016. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs.Il est en outre rappelé que l’examen par l’assemblée générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentées est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’inscription de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus. D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence - 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : www.cic.fr. Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise. Le Conseil d’Administration 1601355
    Bulletin BALO n°48 du 20/04/2016, affaire n°01355
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/03/2016
    Numéro d’affaire : 00750
    Description : 16007509 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°30Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2015.(En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 5 102 491 Effets publics et valeurs assimilées 4 199 659 Créances sur les établissements de crédit 36 111 999 Opérations avec la clientèle 39 181 008 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 963 083 Actions et autres titres à revenu variable 2 101 427 Participations et autres titres détenus à long terme 86 413 Parts dans les entreprises liées 5 370 620 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 95 088 Immobilisations corporelles 479 161 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 969 108 Comptes de régularisation 6 265 178 Total actif 119 934 513   Passif Montant Banques centrales, CCP -- Dettes envers les établissements de crédit 45 158 176 Opérations avec la clientèle 32 787 056 Dettes représentées par un titre 17 203 532 Autres passifs 5 742 284 Comptes de régularisation 10 156 264 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 178 481 Dettes subordonnées 259 840 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 070 239 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 663 Écarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 868 Report à nouveau 4 616 240 Total passif 119 934 513   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 15 984 684 Engagements de garantie 12 074 085 Engagements sur titres 571 240 Engagements reçus   Engagements de financement 2 251 256 Engagements de garantie 7 675 622 Engagements sur titres 499 468   1600750
    Bulletin BALO n°30 du 09/03/2016, affaire n°00750
  • AUTRES OPERATIONS 03/02/2016
    Numéro d’affaire : 00169
    Description : 16001693 février 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°15Autres opérations____________________Désignation de teneurs de comptes de titres nominatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888,00 eurosSiège social : 6, Avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris  La présente insertion, faite en application de l’article R.211-3 du Code monétaire et financier, a pour objet d’informer les actionnaires que le Crédit Industriel et Commercial  (CM-CIC Market Solutions – Emetteur, Adhérent Euroclear n° 25) 6, avenue de Provence – 75452 Paris Cedex 9, s’est substitué à CM-CIC Securities comme mandataire de la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL pour assurer la tenue des comptes des propriétaires d’actions inscrites au nominatif.  1600169
    Bulletin BALO n°15 du 03/02/2016, affaire n°00169
  • AUTRES OPERATIONS 20/01/2016
    Numéro d’affaire : 00066
    Description : 160006620 janvier 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°9Autres opérations____________________Fusions et scissions____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, Avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris Réalisation de fusion absorption Aux termes d'un acte sous seing privé en date à Paris du 30 octobre 2015, la société CM-CIC SECURITIES, société anonyme au capital de 6 568 226 euros dont le siège social est situé 6 avenue de Provence - 75009 PARIS immatriculée sous le n° 467 501 359 RCS PARIS, a fait apport à titre de fusion, à effet du 1er janvier 2016, à la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL de tous ses éléments d'actif, moyennant la prise en charge de son passif existant au 31 décembre 2015. L’actif apporté ayant une valeur de 1 142 761 K€, le passif pris en charge une valeur de 1 121 722 K€ , l'apport net de CM-CIC SECURITIES s'élève à 21 039 K€. Le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, société absorbante, détenant la totalité des actions de CM-CIC SECURITIES à la date du traité de fusion jusqu’à la date de réalisation de la fusion, l’opération de fusion a été placée sous le régime juridique des fusions simplifiées de l’article L.236-11 du code de commerce. Ainsi la fusion ne donne pas lieu à échange d’action conformément aux dispositions de l’article L.236-3 II du Code de commerce. Il n’y a donc pas eu émission d’action nouvelle de la société absorbante et il n’est dégagé aucune prime de fusion. La fusion a ainsi pour simple effet la transmission du patrimoine de CM-CIC SECURITIES au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL tel qu’il existe au 31 décembre 2015 et, en conséquence, l’annulation des titres CM-CIC SECURITIES détenus par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL avec les conséquences comptables qui s’y attachent. La fusion est devenue définitive le 1er janvier 2016, conformément aux dispositions du traité de fusion, les conditions suspensives stipulées audit traité étant réalisées au 31 décembre 2015 et la fusion n’ayant pas à être approuvée par l'assemblée générale extraordinaire des actionnaires des sociétés participant à l'opération conformément aux dispositions de l’article L.236-11 du Code de commerce, le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, société absorbante, détenant depuis la signature du traité de fusion et jusqu’à la date de réalisation de la fusion, la totalité des actions représentant la totalité du capital de la société CM-CIC SECURITIES, société absorbée. La présente fusion n’emporte aucune modification aux statuts du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL.  Pour avis1600066
    Bulletin BALO n°9 du 20/01/2016, affaire n°00066
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/11/2015
    Numéro d’affaire : 05187
    Description : 150518720 novembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°139Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 septembre 2015.(En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 4 443 723 Effets publics et valeurs assimilées 4 612 563 Créances sur les établissements de crédit 38 005 575 Opérations avec la clientèle 38 410 801 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 445 183 Actions et autres titres à revenu variable 1 282 868 Participations et autres titres détenus à long terme 82 771 Parts dans les entreprises liées 5 387 337 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 94 580 Immobilisations corporelles 484 249 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 941 785 Comptes de régularisation 1 629 880 Total actif 114 830 593    Passif Montant Banques centrales, CCP -- Dettes envers les établissements de crédit 44 813 851 Opérations avec la clientèle 31 796 540 Dettes représentées par un titre 18 185 827 Autres passifs 6 578 291 Comptes de régularisation 4 575 493 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 174 481 Dettes subordonnées 259 622 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 067 847 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 43 477 Report à nouveau 4 616 465 Total passif 114 830 593    Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 16 528 899 Engagements de garantie 12 147 132 Engagements sur titres 588 486 Engagements reçus   Engagements de financement 2 207 384 Engagements de garantie 8 186 018 Engagements sur titres 745 588   1505187
    Bulletin BALO n°139 du 20/11/2015, affaire n°05187
  • AUTRES OPERATIONS 16/11/2015
    Numéro d’affaire : 05149
    Description : 150514916 novembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°137Autres opérations____________________Fusions et scissions____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSigle : CICSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros,Siège social : 6, Avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris  CM-CIC SECURITIESSociété anonyme au capital de 6 568 226 €Siège social : 6, Avenue de Provence - 75009 Paris467 501 359 R.C.S. Paris Projet de fusion absorption Suivant acte sous seing privé en date du 30 octobre 2015, déposé au greffe du tribunal de commerce de Paris le 10 novembre 2015 pour chacune des sociétés participantes, il a été établi un traité de fusion simplifée entre les sociétés CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL (ci-après CIC) et CM-CIC SECURITIES. CM-CIC SECURITIES fera apport de la totalité de son actif au CIC moyennant la prise en charge par celui-ci de la totalité de son passif. Evaluations sur la base des comptes arrêtés au 31 décembre 2014 :— de l’actif apporté : 956 860 K€— du passif transmis : 942 470 K€— soit un actif net apporté de 14 390 K€. Les apports seront réalisés sur la base des comptes au 31 décembre 2015 de la société CM-CIC SECURITIES, la fusion devant être réalisée le 1er Janvier 2016. A la date de signature et du dépôt du projet de fusion au greffe du tribunal de commerce, le CIC détient la totalité des actions de sa filiale CM-CIC SECURITIES. Ainsi et conformément aux dispositions de l’article L.236-11 du Code de commerce il n'y a lieu ni à approbation de la fusion par l'assemblée générale extraordinaire des sociétés participant à l'opération, sauf si un ou plusieurs actionnaires de la société absorbante réunissant au moins 5 % du capital social demandaient en justice la désignation d'un mandataire aux fins de convoquer l'assemblée générale extraordinaire de la société absorbante pour qu'elle se prononce sur l'approbation de la fusion, ni à l'établissement du rapport des conseils d’administration ni à celui d’un commissaire à la fusion. Le CIC détenant la totalité des actions de la socité CM-CIC SECURITIES, la fusion n’entraînera pas d’augmentation de capital. Aucune rapport d’échange n’a lieu d’être déterminé. Il n’existera pas de prime de fusion. La mali de fusion résultant de la différence négative en tre l’actif net apporté, soit 14 390 K€ et la valeur nette comptable dans les livres des 469 159 actions de CM-CIC SECURITIES dont il est propriétaire soit 38 691 K€, s’élève à 24 301 K€, sur la base des comptes au 31 décembre 2014. Ce mali sera défini sur la base de l’actif net au 31 décembre 2015 qui sera la valeur de l’apport. L'opération prendra effet au 1er janvier 2016, sous les conditions suspensives suivantes :— obtention de la décision du retrait d’agrément de prestataire de services d’investissement de CM-CIC SECURITIES par l’Autorite de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR) à cette date.— tout agrément de toute autorité compétente requis par la réglementation applicable et nécessaire au transfert des différentes activités de CM-CIC Securities au CIC. Si ces agréments ne sont pas obtenus pour permettre la réalisation de fusion le 1er Janvier 2016, la fusion sera réalisée à la date de réception du dernier agrément nécessaire à sa réalisation. La date de réalisation de la fusion fera l’objet de la publication de l’avis de fusion dans les journaux habilités à recevoir cette publication et sur le site internet du CIC (cic.fr) et sur le site internet de CM-CIC Securities. Au plan comptable et fiscal, la présente fusion aura un effet rétroactif au 1er janvier 2016. Les informations obligatoires seront publiées par le CIC et CM-CIC SECURITIES sur leur site internet cic.fr et cmcics.com, conformément aux dispositions de l’article R.236-2 du Code de commerce. Les créanciers du CIC et de la société CM-CIC SECURITIES dont la créance est antérieure au présent avis, pourront faire opposition à la fusion dans les conditions et délais prévus par l’article L.236-14 du Code de commerce. Pour avis 1505149
    Bulletin BALO n°137 du 16/11/2015, affaire n°05149
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/08/2015
    Numéro d’affaire : 04186
    Description : 15041865 août 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°93Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 juin 2015.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 16 520 321 Effets publics et valeurs assimilées 4 242 137 Créances sur les établissements de crédit 31 264 921 Opérations avec la clientèle 36 844 493 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 785 111 Actions et autres titres à revenu variable 1 178 007 Participations et autres titres détenus à long terme 83 288 Parts dans les entreprises liées 5 378 215 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 95 453 Immobilisations corporelles 487 061 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 262 276 Comptes de régularisation 1 675 634 Total actif 118 826 195   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 44 415 324 Opérations avec la clientèle 34 037 816 Dettes représentées par un titre 19 367 514 Autres passifs 6 098 447 Comptes de régularisation 5 506 542 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 190 232 Dettes subordonnées 763 832 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 7 067 847 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 43 477 Report à nouveau 4 616 465 Total passif 118 826 195   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 16 162 025 Engagements de garantie 12 231 211 Engagements sur titres 673 647 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 199 440 Engagements de garantie 8 135 898 Engagements sur titres 739 695   1504186
    Bulletin BALO n°93 du 05/08/2015, affaire n°04186
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/06/2015
    Numéro d’affaire : 02671
    Description : 15026715 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°67Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 eurosSiège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris542 016 381 R.C.S. Paris A – Approbation des Comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2014 Les comptes sociaux et consolidés de la Société au 31 décembre 2014, la proposition d’affectation du résultat, ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes publiés dans le Rapport financier annuel 2014 intégré dans le Document de Référence déposé auprès de l’Autorité des marchés financiers le 21 avril 2015 sous le numéro D.15-0384 et publié le 22 avril 2015 sur le site de la Société (www.cic.fr) ont été approuvés sans modification par l’Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 27 mai 2015. B – Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes sociauxExercice clos le 31 décembre 2014 Aux Actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2014, sur : le contrôle des comptes annuels du CIC ;la justification de nos appréciations ;les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : • Votre société utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des positions sur certains instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que cela a été décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle des modèles utilisés et de la détermination du caractère inactif du marché et des paramètres utilisés.• Comme indiqué dans les notes 1, 4ter et 17 de l’annexe aux états financiers, votre société constitue des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture, à l’actif par des dépréciations spécifiques et au passif par des provisions générales pour risques de crédit.• Votre société procède à d’autres estimations dans le cadre habituel de la préparation de ses états financiers, qui portent, notamment, sur la valorisation des titres de participation et des autres titres détenus à long terme, sur l’évaluation des engagements de retraite comptabilisés et les provisions pour risques juridiques et fiscaux. Nous avons examiné les hypothèses retenues et vérifié que ces estimations comptables s’appuient sur des méthodes documentées conformes aux principes décrits dans la note 1 de l’annexe. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 21 avril 2015 Les Commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit Ernst & Young et Autres Agnès Hussherr Jacques Lévi Olivier Durand  C – Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Exercice clos le 31 décembre 2014Aux actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2014, sur : le contrôle des comptes consolidés du CIC ;la justification de nos appréciations ;la vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes consolidés Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : • Votre groupe utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des instruments financiers qui ne sont pas traités sur des marchés actifs, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que décrit dans les notes 1 et 5d de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle de ces modèles et méthodologies, des paramètres utilisés et du recensement des instruments financiers auxquels ils s’appliquent. • Votre groupe a procédé à des tests de dépréciation de valeur des écarts d’acquisition et des participations détenues qui ont conduit, le cas échéant, à la constatation de dépréciations au titre de cet exercice (notes 1 et 18 de l’annexe). Nous avons examiné les modalités de mise en œuvre de ces tests, les principales hypothèses et paramètres utilisés, ainsi que les estimations qui en résultent et ayant conduit, le cas échéant, à des dépréciations.• Votre groupe comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit et de contrepartie inhérents à ses activités (notes 1, 8, 10a, 24 et 35 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit et de contrepartie, aux méthodologies de dépréciation, et à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations individuelles et collectives. • Votre groupe constitue des provisions pour couvrir les engagements sociaux (notes 1 et 24a de l’annexe). Nous avons examiné la méthodologie d’évaluation de ces engagements, ainsi que les principales hypothèses et les modalités de calcul retenues. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérification spécifique Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 21 avril 2015 Les Commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit Ernst & Young et Autres Agnès Hussherr Jacques Lévi Olivier Durand    1502671
    Bulletin BALO n°67 du 05/06/2015, affaire n°02671
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/05/2015
    Numéro d’affaire : 01939
    Description : 150193913 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°57Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2015.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 24 515 197 Effets publics et valeurs assimilées 4 184 029 Créances sur les établissements de crédit 21 078 799 Opérations avec la clientèle 37 274 387 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 243 109 Actions et autres titres à revenu variable 1 071 591 Participations et autres titres détenus à long terme 83 476 Parts dans les entreprises liées 5 377 882 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 96 353 Immobilisations corporelles 488 039 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 10 276 654 Comptes de régularisation 1 855 014 Total actif 119 553 808   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 46 272 092 Opérations avec la clientèle 31 276 432 Dettes représentées par un titre 20 094 051 Autres passifs 7 824 586 Comptes de régularisation 5 106 780 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 285 835 Dettes subordonnées 775 749 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 6 539 642 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 43 635 Report à nouveau 4 088 102 Total passif 119 553 808   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 15 560 201 Engagements de garantie 12 342 633 Engagements sur titres 950 874 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 233 589 Engagements de garantie 7 687 284 Engagements sur titres 898 722   1501939
    Bulletin BALO n°57 du 13/05/2015, affaire n°01939
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 11/05/2015
    Numéro d’affaire : 01801
    Description : 150180111 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°56Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Avis de convocation Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le mercredi 27 mai 2015 à 10H au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du conseil d’administration et rapport du président du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions :  Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2014, — approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2014, — affectation du résultat, — conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce, — rémunération des dirigeants mandataires sociaux, — fixation du plafonnement de la partie variable de la rémunération de certaines catégories de personnel, prévu par l’article L.511-78 du Code monétaire et financier , — avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier, — ratification de la nomination d’un administrateur, — renouvellement de mandat de membres du conseil d’administration, — nomination d’un membre du conseil d’administration , — autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société.  Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale extraordinaire — modification de l'article 7 des statuts en vue de ne pas conférer de droit de vote double aux actions ordinaires de la société, — modification de l'article 18 des statuts afin de le mettre en conformité avec les dispositions de l'article R.225-85 du Code de commerce (record date). — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres, — délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ou par placement privé, — possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires, — émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature, — autorisation donnée au conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription.  Résolution commune aux assemblées ordinaire et extraordinaire — pouvoirs pour les formalités.  ————————  A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’inscription des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’ inscription est fixée au 25 mai 2015, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.  B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale  1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :– pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’ intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :– Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou leur partenaire pacsé ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) Pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à l’établissement bancaire désigné ci-dessus,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 21 mai 2015 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’assemblée générale, soit le 24 mai 2015, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué  puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.  C – Questions écrites des actionnairesConformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au président du conseil d’administration .Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 20 mai 2015. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.  D – Documents d’information pré-assembléeConformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales sont disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence – 75009 Paris ,dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr  Le Conseil d’Administration1501801
    Bulletin BALO n°56 du 11/05/2015, affaire n°01801
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 04/05/2015
    Numéro d’affaire : 01579
    Description : 15015794 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°53Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542.016.381 R.C.S. Paris. Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs émission de € 137 205 000 mai 1985 – Code FR0000047805  – Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le Mercredi 20 mai 2015 à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :  Ordre du jour  — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2014 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.  Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2014, du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des Commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31.12.2014. La date de mise paiement du coupon des titres participatifs est fixée au 28 mai 2015. Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’assemblée générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  ————————  Rappel des conditions de participation à l’assemblée générale des propriétaires de Titres Participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,—Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société deux jours au moins avant la date de la réunion ;—Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CM-CIC Securities C/O CM-CIC Titres 3 allée de l’Etoile -95014 CERGY-PONTOISE, ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.  1501579
    Bulletin BALO n°53 du 04/05/2015, affaire n°01579
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 22/04/2015
    Numéro d’affaire : 01196
    Description : 150119622 avril 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°48Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542.016.381 R.C.S. Paris. AVIS DE REUNION Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le mercredi 27 mai 2015 à 10H au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR 1. Rapport du conseil d’administration et rapport du président du conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2014,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2014,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— rémunération des dirigeants mandataires sociaux,— fixation du plafonnement de la partie variable de la rémunération de certaines catégories de personnel, prévu par l’article L.511-78 du Code monétaire et financier— avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,— ratification de la nomination d’un administrateur— renouvellement de mandat de membres du conseil d’administration,— nomination d’un membre du conseil d’administration— autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société, Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale extraordinaire — modification de l'article 7 des statuts en vue de ne pas conférer de droit de vote double aux actions ordinaires de la société,— modification de l'article 18 des statuts afin de le mettre en conformité avec les dispositions de l'article R.225-85 du Code de commerce (record date).— délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires,— délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres,— délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ou par placement privé,— possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires,— émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature,— autorisation donnée au conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription, Résolution commune aux assemblées ordinaire et extraordinaire — pouvoirs pour les formalités. RESOLUTIONS Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire PREMIERE RESOLUTION (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2014). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2014, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 830 720 745,60 euros. L’assemblée générale approuve également le montant global des dépenses et charges non déductibles des bénéfices soumis à l’impôt sur les sociétés s’élevant à 40 097 euros, ainsi que l’impôt supporté en raison desdites dépenses et charges ressortant à 15 237 euros. DEUXIEME RESOLUTION (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2014). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2014, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1 116 millions d'euros (part du groupe). TROISIEME RESOLUTION (Affectation du résultat). — L'assemblée générale constatant  – que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 830 720 745,60 euros – que le report à nouveau créditeur s'élève à : 4 088 100 952,40 euros – qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 4 918 821 698,00 euros  Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : – dividende des actions au titre de l’exercice 2014 pour : 304 219 944,00 euros – inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 4 614 601 754,00 euros  En conséquence, l’assemblée générale fixe à 8,00 euros le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 2 juin 2015. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : – pour 2011, un dividende de 247 178 704,50 euros a été distribué, soit 6,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; – pour 2012, un dividende de 285 206 197,50 euros a été distribué, soit 7,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; – pour 2013, un dividende de 266 192 451,00 euros a été distribué, soit 7,00 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. QUATRIEME RESOLUTION (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées. CINQUIEME RESOLUTION (Rémunération des dirigeants mandataires sociaux). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration, du rapport du président du conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, ratifie l’indemnité de cessation de mandat conditionnelle, prévue à hauteur d’une année d’indemnité de mandataire social, calculée sur la base de la moyenne des douze derniers mois précédent la fin de son mandat, pour le président du conseil d’administration, seul dirigeant mandataire social rémunéré par le CIC. SIXIEME RESOLUTION (Fixation du plafonnement de la partie variable de la rémunération de certaines catégories de personnel, prévu par l’article L.511-78 du Code monétaire et financier). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, considérant que la rémunération fixe des preneurs de risques de CM-CIC Marchés doit être sensiblement inférieure à leur rémunération variable, statuant aux conditions de quorum et de majorité prévues par l’article L.511-78 du Code monétaire et financier, décide de plafonner la part variable de la rémunération totale de ces personnes aux deux tiers de leur rémunération globale. Cette disposition est applicable pour les rémunérations attribuées à partir du 1er janvier 2015 et jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement. SEPTIEME RESOLUTION (Avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du conseil d’administration, donne un avis favorable sur l’enveloppe globale des rémunérations, versées durant l’exercice écoulé, de toutes natures des dirigeants effectifs, au sens de l’article L.511-13, et des catégories de personnel, incluant les preneurs de risques, les personnes exerçant une fonction de contrôle, ainsi que tout salarié qui, au vu de ses revenus globaux, se trouve dans la même tranche de rémunération, dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de l’entreprise ou du groupe. HUITIEME RESOLUTION (Ratification de la nomination d’un administrateur). — L’assemblée générale ratifie la nomination de Monsieur Nicolas Théry faite à titre provisoire par le conseil d’administration du 11 décembre 2014 en remplacement de Monsieur Joseph Arenas démissionnaire, pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’assemblée générale se tenant en 2019, statuant sur les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2018. NEUVIEME RESOLUTION (Renouvellement du mandat de Monsieur Maurice Corgini). — L’assemblée générale, constatant que le mandat de membre du conseil d’administration de Monsieur Maurice Corgini vient à expiration à l’issue de la présente assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2020. DIXIEME RESOLUTION (Renouvellement du mandat de Monsieur Jean-François Jouffray). — L’assemblée générale, constatant que le mandat de membre du conseil d’administration de Monsieur Jean-François Jouffray vient à expiration à l’issue de la présente assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2020. ONZIEME RESOLUTION (Nomination d’un membre du conseil d’administration). — L’Assemblée générale nomme à compter de ce jour Monsieur Eric Charpentier membre du conseil d’administration. Cette nomination est faite pour une durée de six années, soit jusqu’à l'issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2020. DOUZIEME RESOLUTION (Autorisation donnée au conseil d’administration d'acheter des actions de la société). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport conseil d’administration à l’assemblée : s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des marchés financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; – ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; – le prix maximum d’achat est fixé à 300 euros par action ; – le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ; – les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2016 inclus.L'assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus. Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale extraordinaire TREIZIEME RESOLUTION (Modification statutaire liée à la réforme relative au droit de vote double instauré par la loi n° 2014-384 du 29 mars 2014 visant à reconquérir l’économie réelle). — L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées extraordinaires et connaissance prise du rapport du conseil d'administration décide de modifier l'article 7 des statuts en insérant après son premier alinéa un alinéa rédigé comme suit : "Par dérogation au dernier alinéa de l'article L.225-123 du Code de commerce, chaque action donne droit à une voix et il n'est attribué aucun droit de vote double." QUATORZIEME RESOLUTION (Modification statutaire liée à la mise en conformité avec les dispositions de l'article R.225-85 du Code de commerce modifiées par le décret n°2014-1466 du 8 décembre 2014). — L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées extraordinaires et connaissance prise du rapport du conseil d'administration décide de modifier l'article 18 des statuts en remplaçant le mot « troisième » par le mot « deuxième » au deuxième alinéa et le mot « trois » par le mot « deux » aux troisième et cinquième alinéas. QUINZIEME RESOLUTION (Délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L 225-129, L 225-129-1, L 225-129-2 et suivants, et L 228-92 et suivants du Code de commerce : 1° Délègue au conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances.Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée. 2° Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au conseil d’administration par les résolutions 15 à 20 de la présente assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3° Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution.En outre le conseil d’administration aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande. 4° Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le conseil d’administration pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : – limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ; – répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; – offrir au public tout ou partie des titres non souscrits. 5° Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. SEIZIEME RESOLUTION (Délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres). — L’assemblée générale, faisant application de l’article L.225-130 du Code de commerce, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration : 1° Délègue au conseil d’administration, pour une durée de 26 mois à compter de la présente assemblée générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €), plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 15 à 20. 2° Décide, en cas d’usage par le conseil d’administration de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur. 3° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. DIX-SEPTIEME-RESOLUTION (Délégation de compétence consentie au conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ou par placement privé visé à l’article L.411-2, II du Code monétaire et financier). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, L.225-135, L.225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1° Délègue au conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce.La délégation ainsi conférée au conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée. 2° Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au conseil d’administration par les résolutions 15 à 20 de la présente assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie.En tout état de cause, les émissions de titres de capital réalisées en vertu de la présente délégation n’excèderont pas les limites prévues par la réglementation applicable au jour de l’émission (à ce jour, 20 % du capital par an) pour les émissions par placement privé visé à l’article L.411-2, II du Code monétaire et financier. 3° Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4° Décide que, conformément à l’article L.225-136 1° alinéa du code de commerce :– le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 % ;– le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5° Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6° Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. DIX-HUITIEME RESOLUTION (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 15ème et 17ème résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le conseil d’administration dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15 % de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le conseil d’administration en application des résolutions 15 à 20 de la présente assemblée générale. DIX-NEUVIEME RESOLUTION (Emission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature). — Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 15 à 20 de la présente assemblée générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, délègue au conseil d’administration, durant une période de 26 mois à compter de la présente assemblée générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. VINGTIEME RESOLUTION (Autorisation donnée au conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription). — L’assemblée générale extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le conseil d’administration à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L.225-129-6 et L.225-138 du Code de commerce, délègue au conseil d’administration le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée. L’assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de : 1°déterminer le montant de l’émission ; 2°fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ; 3°arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier : – déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; – fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; – déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; – déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; – imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; – enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire. Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le conseil d’administration en application des résolutions 15 à 20 de la présente assemblée générale. La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente assemblée générale. Résolution commune aux assemblées ordinaire et extraordinaire VINGT-ET-UNIEME RESOLUTION (Pouvoirs). — L'assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. ———————— A – Modalités de participation à l’Assemblée GénéraleConformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’inscription des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’ inscription est fixée au 25 mai 2015, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :– pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’ intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :– Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,– Voter par correspondance,– Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires désirant être représentés ou voter par correspondance devront :(a) Pour les actionnaires nominatifs, renvoyer le formulaire de vote qui leur a été adressé avec le dossier de convocation, à l’établissement bancaire désigné ci-dessus,(b) pour les actionnaires au porteur, demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit 21 mai 2015 au plus tard.Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, au plus tard 3 jours précédant l’assemblée générale, soit le 24 mai 2015 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration .Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 20 mai 2015. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. 2. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception et être réceptionnées au plus tard le 25ème jour calendaire précédant l’assemblée générale, soit le 2 mai 2015. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs.Il est en outre rappelé que l’examen par l’assemblée générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentées est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le deuxième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’inscription de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus. D – Documents d’information pré-assembléeConformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence – 75009 Paris dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http//www.cic.fr Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise Le Conseil d’Administration 1501196
    Bulletin BALO n°48 du 22/04/2015, affaire n°01196
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/03/2015
    Numéro d’affaire : 00481
    Description : 150048111 mars 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°30Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2014.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 18 259 555 Effets publics et valeurs assimilées 5 505 325 Créances sur les établissements de crédit 28 245 957 Opérations avec la clientèle 35 198 139 Obligations et autres titres à revenu fixe 11 307 315 Actions et autres titres à revenu variable 894 936 Participations et autres titres détenus à long terme 84 334 Parts dans les entreprises liées 5 338 731 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 96 365 Immobilisations corporelles 489 783 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 626 788 Comptes de régularisation 7 379 956 Total actif 121 436 462   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 47 207 756 Opérations avec la clientèle 32 501 233 Dettes représentées par un titre 16 726 454 Autres passifs 5 392 209 Comptes de régularisation 10 658 141 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 269 159 Dettes subordonnées 763 229 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 6 539 640 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 435 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 43 635 Report à nouveau 4 088 102 Total passif 121 436 462   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 354 304 Engagements de garantie 13 250 703 Engagements sur titres 114 148 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 198 156 Engagements de garantie 7 770 998 Engagements sur titres 65 158   1500481
    Bulletin BALO n°30 du 11/03/2015, affaire n°00481
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/11/2014
    Numéro d’affaire : 05039
    Description : 14050395 novembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°133Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 septembre 2014.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 926 392 Effets publics et valeurs assimilées 5 212 010 Créances sur les établissements de crédit 30 974 094 Opérations avec la clientèle 35 149 619 Obligations et autres titres à revenu fixe 11 950 315 Actions et autres titres à revenu variable 1 281 956 Participations et autres titres détenus à long terme 84 467 Parts dans les entreprises liées 5 313 683 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 96 252 Immobilisations corporelles 489 991 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 676 583 Comptes de régularisation 1 170 614 Total actif 116 335 254   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 47 325 013 Opérations avec la clientèle 30 595 254 Dettes représentées par un titre 17 640 045 Autres passifs 5 999 988 Comptes de régularisation 4 414 388 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 187 276 Dettes subordonnées 2 257 421 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 6 537 228 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 41 221 Report à nouveau 4 088 102 Total passif 116 335 254   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 15 068 307 Engagements de garantie 12 361 196 Engagements sur titres 973 837 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 232 252 Engagements de garantie 7 364 108 Engagements sur titres 1 175 615   1405039
    Bulletin BALO n°133 du 05/11/2014, affaire n°05039
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/08/2014
    Numéro d’affaire : 04131
    Description : 14041311 août 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 juin 2014.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 13 207 859 Effets publics et valeurs assimilées 6 813 026 Créances sur les établissements de crédit 29 080 220 Opérations avec la clientèle 33 584 165 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 107 835 Actions et autres titres à revenu variable 978 325 Participations et autres titres détenus à long terme 84 427 Parts dans les entreprises liées 5 347 535 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 95 994 Immobilisations corporelles 493 308 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 441 058 Comptes de régularisation 1 303 095 Total actif 111 546 125   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 44 779 884 Opérations avec la clientèle 30 576 565 Dettes représentées par un titre 16 344 821 Autres passifs 5 009 580 Comptes de régularisation 4 514 273 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 173 036 Dettes subordonnées 2 230 847 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres (hors FRBG) 6 538 478 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 42 471 Report à nouveau 4 088 102 Total passif 111 546 125   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 392 813 Engagements de garantie 12 596 571 Engagements sur titres 1 149 992 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 302 116 Engagements de garantie 7 434 272 Engagements sur titres 852 459   1404131
    Bulletin BALO n°92 du 01/08/2014, affaire n°04131
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/05/2014
    Numéro d’affaire : 02523
    Description : 140252328 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°64Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2014.(En milliers d'euros).  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 9 679 255 Effets publics et valeurs assimilées 6 326 455 Créances sur les établissements de crédit 24 732 040 Opérations avec la clientèle 34 693 156 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 221 822 Actions et autres titres à revenu variable 989 698 Participations et autres titres détenus à long terme 91 202 Parts dans les entreprises liées 5 305 283 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 95 894 Immobilisations corporelles 499 196 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 7 944 330 Comptes de régularisation 1 390 768 Total actif 103 978 377   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 42 377 884 Opérations avec la clientèle 28 089 340 Dettes représentées par un titre 14 123 854 Autres passifs 4 729 565 Comptes de régularisation 5 329 419 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 1 210 303 Dettes subordonnées 2 234 659 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres (hors FRBG) 5 504 712 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 47 336 Report à nouveau 3 049 471 Total passif 103 978 377   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 167 778 Engagements de garantie 13 621 074 Engagements sur titres 894 049 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 377 044 Engagements de garantie 7 422 014 Engagements sur titres 954 102   1402523
    Bulletin BALO n°64 du 28/05/2014, affaire n°02523
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/05/2014
    Numéro d’affaire : 02483
    Description : 140248328 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°64Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété Anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Comptes sociauxI. Bilan Comptes annuels approuvés par l’Assemblée Générale du 22 mai 2014  Actif en millions d'euros Notes 2013 31 décembre 2012 31 décembre Caisse, Banques centrales   8 884 6 550 Effets publics et assimilés 2 5 786 7 448 Créances sur les établissements de crédit 3 28 587 30 997 Opérations avec la clientèle 4 32 851 33 109 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 11 616 14 127 Actions et autres titres à revenu variable 6 661 393 Participations et autres titres détenus à long terme 7 92 95 Parts dans les entreprises liées 8 5 304 5 328 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 89 89 Immobilisations corporelles 10 505 520 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 7 658 12 099 Comptes de régularisation 13 7 250 4 209 Total de l'actif   109 292 114 973   Hors-bilan Notes 2013 31 décembre 2012 31 décembre Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   2 537 2 255 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   7 264 8 643 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus   96 98   Passif en millions d'euros Notes 2013 31 décembre 2012 31 décembre Banques centrales       Dettes envers les établissements de crédit 14 38 818 50 057 Opérations avec la clientèle 15 30 435 26 735 Dettes représentées par un titre 16 14 976 14 371 Autres passifs 12 4 115 3 094 Comptes de régularisation 13 10 284 9 966 Provisions 17 1 248 1 256 Dettes subordonnées 18 2 230 3 318 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 6 807 5 797 - Capital souscrit   608 608 - Primes d'émission   1 088 1 088 - Réserves   668 668 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   47 45 - Report à nouveau   3 049 2 636 - Résultat de l'exercice   1 303 708 Total du passif   109 292 114 973   Hors-bilan Notes 2013 31 décembre 2012 31 décembre Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   909 1 159 Engagements en faveur de la clientèle   12 734 12 016 Engagements de garantie 22     Engagements d'ordre d'établissements de crédit   5 889 5 774 Engagements d'ordre de la clientèle   8 170 7 953 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés   166 95  II. Compte de résultat  en millions d'euros Notes 2013 31 décembre 2012 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 1 969 3 776 + Intérêts et charges assimilées 27 -1 591 -3 466 + Revenus des titres à revenu variable 28 1 003 331 + Commissions (produits) 29 422 396 + Commissions (charges) 29 -105 -111 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 350 624 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 85 86 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 28 46 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -89 -102 +/- Produits nets des autres activités 32 -1 -1 = Produit Net Bancaire   2 071 1 579 + Charges de personnel 33 -359 -378 + Autres charges administratives   -267 -270 + Dotations aux amortissements   -37 -40 = Charges de fonctionnement   -663 -688 = Résultat Brut d'Exploitation   1 408 891 + Coût du risque 34 -154 -147 = Résultat d'Exploitation   1 254 744 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 140 -107 = Résultat Courant   1 394 637 +/- Résultat exceptionnel 36     + Impôts sur les bénéfices 37 -89 73 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -2 -2 = Résultat Net   1 303 708  III. AnnexeNote 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par les règlements CRC 2000-03, CRC 2005-04, ANC 2010-04 et ANC 2010-08.La première application de la recommandation ANC N° 2013-02 du 7 novembre 2013 relative aux règles d’évaluation et de comptabilisation des engagements de retraite et avantages similaires pour les comptes annuels et les comptes consolidés établis selon les normes comptables françaises a eu pour conséquence un changement de méthode comptable en 2013 dans les comptes sociaux du CIC. La première application est rétrospective et son impact sur le report à nouveau au 1er janvier 2013 est de -10,5 millions d’euros.Par ailleurs, depuis 2013, les décotes et surcotes des titres de créance à revenu fixe sont amorties sur la durée résiduelle. Leurs variations en raison de changements dans les remboursements anticipés sont constatées immédiatement en résultat. Elles étaient auparavant étalées sur la durée résiduelle. Il s’agit d’un changement de modalité d’application. L’impact de changement sur l’exercice est de 49,6 millions d’euros avant impôt. Le Crédit Industriel et Commercial est intégré globalement dans les comptes consolidés du Groupe CIC, du Groupe CM11-CIC et du Groupe CREDIT MUTUEL. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiersLa préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas :- des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ;- des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ;- de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ;- des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Reclassement d’actifs financiersDans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Comité de la Réglementation Comptable a publié le Règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement reprend les dispositions de l’Avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ».Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants :a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ;b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance.La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés. Traitement des changements de méthode comptableLes changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. CréditsLes crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Déclassement des créancesEn application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire.Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers.Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC.Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés. Dépréciation des pertes probables avéréesUne dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu.La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus.La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie. Crédits restructurésLes crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt. Segmentation des encoursLes encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Portefeuille de titresLa comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12.Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Titres de transactionIl s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placementIl s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle.À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissementIl s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux.Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuilleIls proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession.Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liéesLes autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle.Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué (dans le cadre légal défini en 1976), ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livréeIls sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassementEn cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de changeLe groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilésLes contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gréLe règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...).Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée).Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat.Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion.Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurésLes produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices.Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés.Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés.Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotésCes instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Immobilisations corporelles et incorporellesElles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation.Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle.Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement.Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de :- 40-80 ans pour les gros œuvres ;- 15-30 ans pour les clos et couverts ;- 10-25 ans pour les équipements ;- 10 ans pour les agencements et installations. Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ».Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Comptes de régularisationLes frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt.Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. ProvisionsLes dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes.Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Provisions pour risques paysConstituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Provisions générales pour risque de crédit (PGRC)Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées :- pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ;- pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante.Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent.Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Contrats d’épargne réglementéeLes comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements :- de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ;- d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL).Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués :- pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ;- pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Actifs et passifs libellés en devisesLes actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice.Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Fonds pour risques bancaires générauxEn application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Intérêts et commissionsLes intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation.Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits.Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Engagements de retraite et assimilésLes engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.La recommandation ANC N° 2013-02 relative aux règles d’évaluation et de comptabilisation des engagements de retraite et avantages similaires est appliquée depuis le 1er janvier 2013. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définiesLes engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels.Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel.Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraiteL’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves.Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définiesLes futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats.Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définiesDepuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long termeLes salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi - CICELa comptabilisation du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi est conforme à la note d’information du 28 février 2013 du Collège de l’Autorité des Normes Comptables.Le montant du CICE, non imposable, est comptabilisé au crédit d’un sous-compte des charges de personnel. Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales.La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultatLes notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.Note 2 - Effets publics et assimilés    31.12.2013 31.12.2012 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 1 664 745 3 322 5 731 1 644 1 683 4 055 7 382 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées   13 42 55   17 49 66 Titres dépréciés                 Montant brut 1 664 758 3 364 5 786 1 644 1 700 4 104 7 448 Dépréciations                 Montant net 1 664 758 3 364 5 786 1 644 1 700 4 104 7 448 Plus-values latentes   72   72          Le montant des titres d'investissement vendus avant l'échéance s'élève à 579 M€.Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 57 M€ et (128) M€. Note 3 - Créances sur les établissements de crédit    31.12.2013 31.12.2012 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 4 839   3 459   Prêts, valeurs reçues en pension 7 434 6 983 8 722 10 126 Titres reçus en pension livrée   9 293 74 8 570 Créances rattachées   34   37 Créances douteuses   7   13 Dépréciations   -3   -4 Total 12 273 16 314 12 255 18 742 Total des créances sur les établissements de crédit 28 587 30 997 dont prêts participatifs   40   45 dont prêts subordonnés   1 027   1 136  Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées à des conditions hors marché. Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit    France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2013 (*) 27 630 3 76 847 28 556 Dont :           Créances douteuses 7       7 Créances douteuses compromises           Dépréciations :           Stocks au 31.12.2012 -4       -4 Dotations           Reprises 2       2 Effets des taux de change -1       -1 Stocks au 31.12.2013 -3       -3 (*) hors créances rattachées  Note 4 - Créances sur la clientèle    31.12.2013 31.12.2012 Créances commerciales 184 201 Créances rattachées 0 0 Autres concours     - Prêts et crédits 25 299 25 470 - Titres reçus en pension livrée 5 521 5 300 - Créances rattachées 77 86 Comptes ordinaires débiteurs 1 417 1 585 Créances rattachées     Créances douteuses 730 911 Dépréciations -377 -443 Total 32 851 33 109 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 242 2 223 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 14 11  Les créances douteuses comprennent 583 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 308  M€.Les créances saines incluent 36 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché. Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle    France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2013 (*) 28 751 1 418 1 422 1 559 33 150 dont :           Créances douteuses 116 18 8 5 147 Créances douteuses compromises 531   52   583 Dépréciations :           Stocks au 31.12.2012 -346 -14 -69 -14 -443 Dotations -97 -4 -14 -1 -116 Reprises 99 7 62 9 177 Effets des taux de change et autres 1   2 2 5 Stocks au 31.12.2013 -343 -11 -19 -4 -377 (*) hors créances rattachées  Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses    31.12.2012 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2013 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 4   -2 0 2 Dépréciations sur créances sur la clientèle 443 116 -177 -5 377 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 284 10 -32 -38 224 Dépréciations sur autres actifs 1       1 Total 732 126 -211 -43 604  Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 730 M€ contre 911 M€ au 31 décembre 2012. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 377 M€ soit 51,6 % contre 48,6 % précédemment.Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 2,03 % contre 2,15 % en 2012Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe    31.12.2013 31.12.2012 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 8 625 1 473 621 10 719 11 105 734 921 12 760 Titres détenus non cotés   223 167 390   442 174 616 Titres prêtés                 Créances rattachées 5 4 4 13 5 3 6 14 Créances douteuses (1)   146 584 730   130 918 1 048 Montant brut 8 630 1 846 1 376 11 852 11 110 1 309 2 019 14 438 . Dépréciations   -12   -12   -28   -28 . Provisions   -20 -204 -224   -9 -274 -283 Montant net 8 630 1 814 1 172 11 616 11 110 1 272 1 745 14 127 Plus-values latentes   18   18   37   37 dont obligations subordonnées   35 116 151   30 124 154 dont titres émis par des organismes publics       242       386 (1) Les créances douteuses comprennent 119 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 4 M€.  Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (24) M€ et de (5) M€.La diminution des titres d'investissement entre 2012 et 2013 correspond à des remboursements intervenus en 2012 ainsi qu'à des cessions de titres ayant dégagé un résultat net de 93 M€.Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu’aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.    Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d’arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n’avaient pas eu lieu Plus ou moins-values latentes Actifs reclassés de :         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 3 853 4 687 834 Titres de transaction vers titres de placement 349 7 7   Titres de placement vers titres d'investissement 421 139 139   Total 19 213 3 999 4 833 834  Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable    31.12.2013 31.12.2012 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 533     533 272     272 Titres détenus non cotés   135   135   123   123 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 533 135   668 272 123   395 Dépréciations sur titres   -7   -7   -2   -2 Total 533 128   661 272 121   393 Plus-values latentes   34   34   7   7  Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2013. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme    31.12.2012 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2013 Autres titres détenus à long terme             - cotés             - non cotés 85   -1     84 Titres de participation             - cotés 13         13 - non cotés 5         5 Sous-total 103   -1     102 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 103   -1     102 Dépréciations             - titres cotés -3 -3     0 -6 - titres non cotés -5   1     -4 Sous-total -8 -3 1   0 -10 Montant net 95 -3     0 92  Note 8 - Parts dans les entreprises liées    31.12.2012 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2013 Valeur brute 5 397 7 -36   -4 5 364 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Dépréciations -69 -5 14   0 -60 Montant net 5 328 2 -22   -4 5 304 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 3 032         3 020 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées             Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 5 397         5 364  Opérations avec les entreprises liées    31.12.2013 31.12.2012 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 17 626 1 027 12 698 1 144 Créances sur la clientèle 388   438   Autres débiteurs divers 13   14   Obligations et autres titres à revenu fixe 173 116 68   Swaps achats 2 090   2 994   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 17 578   22 980   Comptes créditeurs de la clientèle 854   867   Autres passifs 25   4   Swaps ventes 61   82   Dettes représentées par un titre 2 669 2 108 2   Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 5 176   270   Clientèle 1 501   6 407   Engagements reçus         Etablissements de crédit 3 058   3 493   Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.  Opérations avec les parties liéesToutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers, de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles    31.12.2012 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2013 Valeur brute           . Fonds commerciaux 94       94 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 56 2     58 Montant brut 151 2     153 Amortissements           . Fonds commerciaux -53 -1     -54 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -8 -1     -9 Montant des amortissements -62 -2     -64 Montant net 89       89  Note 10 - Immobilisations corporelles  Immobilisations corporelles 31.12.2012 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2013 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 196       196 . Terrains hors exploitation 0       0 . Constructions d'exploitation 683 21     704 . Constructions hors exploitation 2       2 . Autres immobilisations corporelles 140 10 -13   137 Montant brut 1 021 31 -13   1 039 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -387 -30   -1 -418 . Constructions hors exploitation -0 -0   0 -0 . Autres immobilisations corporelles -114 -5 1 2 -116 Montant des amortissements -501 -35 1 1 -534 Montant net 520       505  Note 11 - Actions propres    31.12.2013 31.12.2012 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,60% 0,60% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 34 24  Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs    31.12.2013 31.12.2012 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 826 819 188 183 Comptes de règlement d'opérations sur titres 4   4   Dettes représentatives des titres empruntés   2 644   1 978 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 6 825 652 11 905 933 Créances douteuses 1   1   Dettes rattachées 3 0 2 0 Dépréciations -1   -1   Total 7 658 4 115 12 099 3 094  Note 13 - Comptes de régularisation    31.12.2013 31.12.2012 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement   25 2 5 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 6 353 6 643 3 200 3 571 Autres comptes de régularisation 897 3 616 1 007 6 390 Total 7 250 10 284 4 209 9 966  Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit    31.12.2013 31.12.2012 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 9 549   11 876   Comptes à terme   13 750   18 127 Valeurs données en pension         Titres donnés en pension livrée   15 476 0 19 976 Dettes rattachées   43   78 Total 9 549 29 269 11 876 38 181 Total des dettes envers les établissements de crédit 38 818 50 057  Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle    31.12.2013 31.12.2012 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 5 811 1 214 5 694 1 150 Dettes rattachées         Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 5 811 1 214 5 694 1 150 Autres dettes 8 685 12 197 7 715 11 312 Titres donnés en pension livrée   2 452   785 Dettes rattachées   76   79 Total - Autres dettes 8 685 14 725 7 715 12 176 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 30 435 26 735  Note 16 - Dettes représentées par un titre    31.12.2013 31.12.2012 Bons de caisse 53 49 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 13 403 13 125 Emprunts obligataires 1 487 1 162 Autres dettes représentées par un titre 2 2 Dettes rattachées 31 33 Total 14 976 14 371  Note 17 – Provisions    31.12.2012 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2013 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 25 7 -7 1 26 - sur engagements de hors-bilan           - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 252 34 -9 -4 273 - autres provisions pour risques de contrepartie           Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 102   -56 -1 45 Provisions sur filiales et participations 138 24 -33 -1 128 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite (1) 38 1 -5 10 44 - provisions pour épargne logement 3 1     4 - autres provisions (2) 698 110 -76 -4 728 Total 1 256 177 -186 1 1 248 (1) Les autres variations sur provisions pour charges de retraite correspondent au changement de méthode comptable relatif à l'application de la recommandation ANC n°2013-02 qui permet d'évaluer les engagements de retraite conformément à l'IAS19R. (2) Au 31 décembre 2013, le stock de provisions comprend 432 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale.  Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement    31.12.2013 31.12.2012 Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 1 029 2 964 2 Comptes d'épargne logement 74 1 74 1 Prêts épargne Logement 11   14    Note 17 ter - Provision relative aux indemnités de fin de carrière  Indemnités de fin de carrière Ouverture Effet de l'actualisation Produits financiers Coût des services rendus Changement de méthode comptable Variation écarts actuariels Paiement aux bénéficiaires Cotisations d'assurance Clôture Engagements 48 1   2   1 -5   47 Contrat d'assurance 27   1     1 -3   26 Etalement -10       10         Provision 11 1 -1 2 10   -2   21  Note 18 - Dettes subordonnées    31.12.2012 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2013 Dettes subordonnées 1 061 14 -584 -10 481 Emprunts participatifs 137     -137   Dettes subordonnées à durée indéterminée 2 107   -500 137 1 744 Dettes rattachées 13     -8 5 Total 3 318 14 -1 084 -18 2 230  Les autres variations concernant les dettes subordonnées sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$. Principales dettes subordonnées :    Date Emission Montant Emission Montant fin d’exercice Taux Echéance TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ a 30.09.2015 Titres participatifs 28.05.85 137 M€ 137 M€ b c TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ d   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ e   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ f   a) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base b) Minimum 85% (TAM+TMO)/2  Maximum 130% (TAM+TMO)/2 c) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures d) Taux Euribor 6 mois + 167 points de base e) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. f) Taux variable Euribor 3 mois + 655 points de base. d, e et f : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCM  Note 19 - Capitaux propres et FRBG    Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2012 608 1 088 667 44 43 2 606 275 5 331 379 Résultat de l'exercice             708 708   Affectation du résultat de l'exercice précédent           275 -275     Distribution de dividendes           -246   -246   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations     1   2 1   4   Solde au 31.12.2012 608 1 088 668 44 45 2 636 708 5 797 379 Solde au 01.01.2013 608 1 088 668 44 45 2 636 708 5 797 379 Résultat de l'exercice             1 303 1 303   Affectation du résultat de l'exercice précédent           708 -708     Distribution de dividendes           -284   -284   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Changement de méthode (2)           -10   -10   Autres variations         2 -1   1   Solde au 31.12.2013 608 1 088 668 44 47 3 049 1 303 6 807 379 (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2013: 60 millions d'euros de réserve légale, 287 millions de réserves spéciales des plus-values à long terme, 196 millions de réserves libres, 124 millions de réserves statutaires et 1 millionde réserve spéciale art 238bis. (2) Le changement de méthode correspond à l'application de la recommandation ANC 2013-02 sur les passifs sociaux  Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2013 de 38 027 493 actions d’une valeur nominale de 16 euros.Le résultat social du CIC s’élève à 1 303 167 371,51 €.Il est proposé à l’Assemblée Générale d’affecter la somme de 4 352,6 M€ provenant du résultat pour 1 303,1 M€ et du report à nouveau pour 3 049,5 M€ de la manière suivante :  266,2 Dividendes au titre de l'exercice 2013 0,0 Affectation à la réserve légale 4 086,4 Dotation au report à nouveau. 4 352,6 Total distribuable  Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle    < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit (1) 21 864 2 772 1 269 2 644   34 28 583 Créances sur la clientèle (2) 9 929 3 091 8 326 11 088   79 32 513 Obligations et autres titres à revenu fixe (3) 58 339 1 159 927   8 2 491 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 26 719 5 912 4 394 1 750   43 38 818 Comptes créditeurs de la clientèle 23 955 2 035 4 127 242   76 30 435 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1 51       53 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 7 509 5 307 588     18 13 422 - Emprunts obligataires 104 154 784 444   13 1 499 - Autres   2         2 (1) à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (2) à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation (3) exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)  Note 21 - Contrevaleur en millions d'euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur des actifs et passifs libellés en devises est de 17 745 et de 15 507 millions d'euros au 31 décembre 2013.Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe CM11-CIC (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2013, leur montant s'élève à 7 311 millions d'euros.La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L313-42 du Code Monétaire et financier pour un total de 535 millions d'euros au 31 décembre 2013. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre atteignent 1 294  millions d’euros à la même date. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).    31.12.2013 31.12.2012 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   6 801 6 801   3 219 3 219 Contrats de change             Autres opérations   63 63   38 38 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   4 616 4 616   9 822 9 822 Swaps de taux 12 263 209 206 221 469 12 518 226 277 238 795 Swaps financiers 39 31 748 31 787 18 33 046 33 064 Autres opérations   71 71 12 164 176 Swaps - autres   142 142   305 305 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   73 73   664 664 Vendues   109 109   1 066 1 066 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   578 578   350 350 Vendues   217 217   922 922 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetés   12 264 12 264   10 608 10 608 Vendus   12 922 12 922 1 11 091 11 092 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   24 101 24 101   9 459 9 459 Vendues   24 152 24 152   8 952 8 952 Total 12 302 327 063 339 365 12 549 315 983 328 532  Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille  2013 Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d’intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes           Achats       1 870 1 870 Ventes       2 746 2 746 Contrats d'échange 7 551 10 952 1 311 201 655 221 469 Opérations conditionnelles           Achats 169     12 095 12 264 Ventes 170     12 752 12 922 2012           Opérations fermes           Achats       6 411 6 411 Ventes       3 411 3 411 Contrats d'échange 8 710 11 767 751 217 567 238 795 Opérations conditionnelles           Achats 84     10 524 10 608 Ventes 87   1 11 004 11 092  Au cours de l'exercice 2013, 900 M€ ont été transférés du portefeuille swaps de couverture vers le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle  31.12.2013 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 1 339 1 639   2 978 Ventes 2 090 1 845 70 4 005 Marchés de gré à gré         Achats 7 820 5 838 476 14 134 Ventes 8 939 6 287 442 15 668 Swaps de taux 86 816 91 263 43 390 221 469 Instruments de change         Marchés organisés         Achats         Ventes         Marchés de gré à gré         Achats 9 308 1 890   11 198 Ventes 9 304 1 890   11 194 Swaps financiers 14 859 15 264 1 664 31 787 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 613     613 Ventes 239 6   245 Marchés de gré à gré         Achats 8 918 4 020   12 938 Ventes 8 993 4 001   12 994 Swaps 87 32 23 142 Total 159 325 133 975 46 065 339 365  Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels  Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2013 31.12.2012 Exposition Brute     Risques sur les établissements de crédit 4 112 2 468 Risques sur les entreprises 1 447 1 961 Total 5 559 4 429   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2013 31.12.2012 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 7 187 8 595 4 659 6 805  Note 26 - Autres engagements hors-bilan    31.12.2013 31.12.2012 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 4 055 4 530 - Monnaies à livrer 3 592 4 189 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 19 941 20 928 . Autres opérations 61 574 73 484 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée 790   . Micro-couverture 39 18 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 30 947 33 046 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier      Note 27 - Produits et charges sur intérêts    Exercice 2013 Exercice 2012 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 749 -981 1 673 -2 166 Clientèle 969 -345 1 068 -412 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 153 -140 392 -205 Autres 98 -125 643 -683 Total 1 969 -1 591 3 776 -3 466 dont charges sur dettes subordonnées   -46   -80  Note 28 - Revenus des titres à revenu variable    Exercice 2013 Exercice 2012 Titres de placement     Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 7 8 Parts dans les entreprises liées 996 323 Revenus des parts de S.C.I.     Total 1 003 331  Note 29 – Commissions    Exercice 2013 Exercice 2012 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 5 -2 3 -2 Opérations avec la clientèle 178 -2 154 -1 Opérations sur titres   -7   -8 Opérations de change 1 -1 1 -1 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres         . Engagements financiers à terme   -3   -4 . Engagements de financement et de garantie 3 -1 2 -1 Prestations de services financiers 224 -8 222 -8 Commissions sur moyens de paiement   -73   -75 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 11 -8 14 -11 Total 422 -105 396 -111  Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation    Exercice 2013 Exercice 2012 - Sur titres de transaction 281 765 - Sur opérations de change 17 10 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt 14 2 * De cours de change 14 13 * Sur autres instruments financiers y compris actions -32 -225 Sous-total 294 565 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers     - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 56 59 Total 350 624  Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés    Exercice 2013 Exercice 2012 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 79 34 - Moins-values de cession -6 -10 - Dotations pour dépréciation -7   - Reprises sur dépréciation 19 62 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total 85 86  Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire    Exercice 2013 Exercice 2012 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 1   1   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 25 -11 23 -14 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 2 -78 22 -88 Produits et charges nets des autres activités   -1   -1 Total 28 -90 46 -103  Note 33 - Charges de personnel    Exercice 2013 Exercice 2012 Salaires & traitements -214 -214 Charges sociales -94 -102 Charges de retraite 2 -4 Intéressement et participation des salariés -19 -18 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -37 -29 Dotation nette aux provisions pour retraite 4 -9 Autres dotations nettes aux provisions -1 -2 Total -359 -378  Le montant du crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi, comptabilisé au crédit des charges de personnel, s’élève à 2,5M€ au titre de l’exercice 2013.Le CICE a notamment permis de maintenir, voire d’accroître le financement de la formation des salariés à un niveau bien au-delà des allocations règlementaires et d’améliorer globalement la compétitivité du CIC, à travers des efforts notamment : - en matière d’investissement dans de nouvelles technologies  telles que les outils numériques (tablettes) et systè
    Bulletin BALO n°64 du 28/05/2014, affaire n°02483
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 05/05/2014
    Numéro d’affaire : 01654
    Description : 14016545 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Avis de convocation Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le jeudi 22 mai 2014 à 10h au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour 1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions :– changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2013– approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2013,– approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2013,– affectation du résultat,– conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,– avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,– ratification de la nomination d’un administrateur,– autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société,– pouvoirs pour les formalités. ———————— A. – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 19 mai 2014, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire. B. – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :— pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise— pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’ intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :— Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,— Voter par correspondance,— Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou leur partenaire pacsé ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Conformément aux dispositions de l’article R.225-75, les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 16 mai 2014 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 19 mai 2014 et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C. – Questions écrites des actionnaires Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 16 mai 2014. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. D. – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales sont disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence – 75009 PARIS, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr Le Conseil d’Administration.1401654
    Bulletin BALO n°54 du 05/05/2014, affaire n°01654
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 25/04/2014
    Numéro d’affaire : 01426
    Description : 140142625 avril 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°50Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs émission de € 137 205 000 mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le Mercredi 14 mai 2014 à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2013 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; — Nomination d’un représentant de la masse des détenteurs de titres participatifs CIC, conformément aux dispositions des articles L-228-47 et suivant du Code de commerce ; — Pouvoirs pour les formalités.  Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2013, du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des Commissaires aux comptes établi en l’absence des éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31.12.2013, étant précisé que le TMO moyen sera connu en Avril 2014 . L’Assemblée générale prend acte qu’un rapport des Commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs sera tenu à disposition, au 4, rue Gaillon 75002 Paris, avant la date de mise paiement du coupon des titres participatifs fixée le 28 mai 2014. Deuxième résolution (Nomination d’un représentant de la masse des détenteurs de titres participatifs). — L’Assemblée générale des détenteurs de titres participatifs , statuant aux conditions de quorum et de majorité requises, nomme PLACINVEST , société anonyme enregistrée au registre du commerce de Paris sous le numéro 414 307 256 , siège social est 6, rue Gaillon 75002 Paris représentée par Monsieur Philippe LAUDREN , Président en remplacement de Madame LANDIER JUGLAR. Troisième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.  ————————  Rappel des conditions de participation à l’Assemblée Générale des propriétaires de Titres Participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,– Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ;– Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities , Département corporate, 6, avenue de Provence, 75009 Paris ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.  1401426
    Bulletin BALO n°50 du 25/04/2014, affaire n°01426
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 14/04/2014
    Numéro d’affaire : 00979
    Description : 140097914 avril 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°45Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. AVIS DE REUNIONMesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le jeudi 22 mai 2014 à 10h au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR 1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’Assemblée Générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions :— changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2013— approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2013,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2013,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier,— ratification de la nomination d’un administrateur,— autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société,— pouvoirs pour les formalités.  RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION (Changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2013) — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport de gestion du Conseil d’administration, prend acte qu'un changement de méthode comptable est intervenu au 1er janvier 2013, relatif à aux règles d'évaluation et de comptabilisation des engagements de retraite et avantages similaires pour les comptes annuels établis selon les normes comptables françaises, selon la recommandation 2013-02 de l’Autorité des normes comptables sur les passifs sociaux, et approuve l’inscription de l’impact de ce changement au 1er janvier 2013, à hauteur de 10 468 000,00 euros au débit du compte report à nouveau, qui devient créditeur de 3 049 471 497,89 euros. DEUXIEME RESOLUTION (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2013) — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du Président du Conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2013, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 1 303 167 371,51 euros. TROISIEME RESOLUTION (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2013) — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du Président du Conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2013, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 845 millions d'euros (part du groupe). QUATRIEME RESOLUTION (Affectation du résultat) — L'Assemblée Générale constatant :  – que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 1 303 167 371,51 euros – que le report à nouveau créditeur s'élève à : 3 049 471 497,89 euros – qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 4 352 638 869,40 euros Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   – dividende des actions au titre de l’exercice 2013 pour :    266 192 451,00 euros – inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 4 086 446 418,40 euros  En conséquence, l’assemblée générale fixe à 7,00 euros le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 30 mai 2014. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2010, un dividende de 334 641 938,40 euros a été distribué, soit 8,80 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; — pour 2011, un dividende de 247 178 704,50 euros a été distribué, soit 6,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; — pour 2012, un dividende de 285 206 197,50 euros a été distribué, soit 7,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. CINQUIEME RESOLUTION (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce) — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées. SIXIEME RESOLUTION (Avis sur l’enveloppe globale des rémunérations, prévu par l’article L.511-73 du Code monétaire et financier) — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport du Président du Conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, donne un avis favorable sur l’enveloppe globale des rémunérations, versées durant l’exercice écoulé, de toutes natures des dirigeants responsables, au sens de l’article L.511-13, et des catégories de personnel, incluant les preneurs de risques, les personnes exerçant une fonction de contrôle, ainsi que tout salarié qui, au vu de ses revenus globaux, se trouve dans la même tranche de rémunération, dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de l’entreprise ou du groupe. SEPTIEME RESOLUTION (Ratification de la nomination d’un administrateur) — L’Assemblée Générale ratifie la nomination de Monsieur Jean-François Jouffray faite à titre provisoire par le Conseil d’administration du 27 février 2014 en remplacement de Monsieur Jean-Louis Girodot démissionnaire, pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’Assemblée Générale se tenant en 2015, statuant sur les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2014. HUITIEME RESOLUTION (Autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société) — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport Conseil d’administration à l’assemblée : s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ;– ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ;– le prix maximum d’achat est fixé à 300 euros par action ;– le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ;– les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2015 inclus. L'assemblée générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus. NEUVIEME RESOLUTION (Pouvoirs) —L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   ————————  A. – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 19 mai 2014, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B. – Modalités de vote à l’Assemblée Générale  1. Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : – pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise– pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : – adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale,– voter par correspondance,– donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Conformément aux dispositions de l’article R.225-75, les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit 16 mai 2014 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 19 mai 2014, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : – pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée Générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C. – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires 1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 16 mai 2014. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. 2. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’Assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception et être réceptionnées au plus tard vingt-cinq jours avant l’Assemblée Générale, soit le 26 avril 2014. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs. Il est en outre rappelé que l’examen par l’Assemblée Générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentées est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’enregistrement comptable de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus. D. – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence – 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr . Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise. Le Conseil d’Administration. 1400979
    Bulletin BALO n°45 du 14/04/2014, affaire n°00979
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/02/2014
    Numéro d’affaire : 00399
    Description : 140039924 février 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°24Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2013.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 8 883 504 Effets publics et valeurs assimilées 5 786 627 Créances sur les établissements de crédit 28 586 980 Opérations avec la clientèle 32 851 197 Obligations et autres titres à revenu fixe 11 615 896 Actions et autres titres à revenu variable 661 091 Participations et autres titres détenus à long terme 92 256 Parts dans les entreprises liées 5 303 876 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 89 255 Immobilisations corporelles 504 854 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 7 657 651 Comptes de régularisation 7 249 571 Total actif 109 292 036    Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 38 817 571 Opérations avec la clientèle 30 434 771 Dettes représentées par un titre 14 975 887 Autres passifs 4 115 589 Comptes de régularisation 11 587 520 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 247 650 Dettes subordonnées 2 229 694 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 504 713 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 438 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 47 336 Report à nouveau 3 049 471 Total passif 109 292 036    Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 642 581 Engagements de garantie 14 058 965 Engagements sur titres 165 513 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 537 238 Engagements de garantie 7 263 997 Engagements sur titres 96 454   1400399
    Bulletin BALO n°24 du 24/02/2014, affaire n°00399
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/12/2013
    Numéro d’affaire : 05721
    Description : 13057212 décembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°144Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 septembre 2013.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 13 662 145 Effets publics et valeurs assimilées 6 508 227 Créances sur les établissements de crédit 31 903 048 Opérations avec la clientèle 32 607 854 Obligations et autres titres à revenu fixe 11 992 473 Actions et autres titres à revenu variable 800 125 Participations et autres titres détenus à long terme 94 045 Parts dans les entreprises liées 5 313 979 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 88 857 Immobilisations corporelles 508 498 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 234 143 Comptes de régularisation 1 361 550 Total actif 116 084 222   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 45 725 977 Opérations avec la clientèle 26 568 915 Dettes représentées par un titre 21 649 258 Autres passifs 4 520 711 Comptes de régularisation 8 261 094 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 225 886 Dettes subordonnées 2 238 994 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 514 746 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 46 902 Report à nouveau 3 059 939 Total passif 116 084 222   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 692 579 Engagements de garantie 13 251 277 Engagements sur titres 387 064 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 649 442 Engagements de garantie 7 451 558 Engagements sur titres 724 494   1305721
    Bulletin BALO n°144 du 02/12/2013, affaire n°05721
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/08/2013
    Numéro d’affaire : 04408
    Description : 13044082 août 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 30 juin 2013.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 092 381 Effets publics et valeurs assimilées 7 168 785 Créances sur les établissements de crédit 30 883 791 Opérations avec la clientèle 32 638 279 Obligations et autres titres à revenu fixe 12 354 799 Actions et autres titres à revenu variable 555 577 Participations et autres titres détenus à long terme 94 045 Parts dans les entreprises liées 5 315 982 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 87 039 Immobilisations corporelles 512 270 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 10 852 587 Comptes de régularisation 1 146 517 Total actif 106 711 330   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 43 955 719 Opérations avec la clientèle 25 556 965 Dettes représentées par un titre 15 071 324 Autres passifs 4 264 996 Comptes de régularisation 7 540 852 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 234 872 Dettes subordonnées 3 193 799 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 514 162 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 46 317 Report à nouveau 3 059 940 Total passif 106 711 330   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 482 474 Engagements de garantie 13 523 818 Engagements sur titres 647 037 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 742 356 Engagements de garantie 7 657 853 Engagements sur titres 415 376 1304408
    Bulletin BALO n°92 du 02/08/2013, affaire n°04408
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2013
    Numéro d’affaire : 02441
    Description : 130244127 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°63Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Comptes sociauxI. Bilan Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale du 23 mai 2013  Actif en millions d'euros Notes 2012 31 décembre 2011 31 décembre Caisse, Banques centrales   6 550 2 519 Effets publics et assimilés 2 7 448 10 529 Créances sur les établissements de crédit 3 30 997 40 526 Opérations avec la clientèle 4 33 109 34 911 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 14 127 15 620 Actions et autres titres à revenu variable 6 393 559 Participations et autres titres détenus à long terme 7 95 98 Parts dans les entreprises liées 8 5 328 4 166 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 89 92 Immobilisations corporelles 10 520 534 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 12 099 10 931 Comptes de régularisation 13 4 209 4 960 Total de l'actif   114 973 125 454   Hors-bilan Notes 2012 31 décembre 2011 31 décembre Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   2 255 720 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   8 643 10 829 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus   98 12   Passif en millions d'euros Notes 2012 31 décembre 2011 31 décembre Banques centrales       Dettes envers les établissements de crédit 14 50 057 70 638 Opérations avec la clientèle 15 26 735 24 556 Dettes représentées par un titre 16 14 371 10 761 Autres passifs 12 3 094 3 128 Comptes de régularisation 13 9 966 5 796 Provisions 17 1 256 1 538 Dettes subordonnées 18 3 318 3 327 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 5 797 5 331 - Capital souscrit   608 608 - Primes d'émission   1 088 1 088 - Réserves   668 667 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   45 43 - Report à nouveau   2 636 2 606 - Résultat de l'exercice   708 275 Total du passif   114 973 125 454   Hors-bilan Notes 2012 31 décembre 2011 31 décembre Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   1 159 1 204 Engagements en faveur de la clientèle   12 016 13 908 Engagements de garantie 22     Engagements d'ordre d'établissements de crédit   5 774 7 533 Engagements d'ordre de la clientèle   7 953 7 745 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés   95 290  II. Compte de résultat en millions d'euros Notes 2012 31 décembre 2011 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 3 776 2 821 + Intérêts et charges assimilées 27 -3 466 -2 278 + Revenus des titres à revenu variable 28 331 406 + Commissions (produits) 29 396 411 + Commissions (charges) 29 -111 -132 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 624 91 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 86 -42 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 46 94 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -102 -118 +/- Produits nets des autres activités 32 -1 -1 = Produit Net Bancaire   1 579 1 252 + Charges de personnel 33 -378 -354 + Autres charges administratives   -270 -240 + Dotations aux amortissements   -40 -42 = Charges de fonctionnement   -688 -636 = Résultat Brut d'Exploitation   891 616 + Coût du risque 34 -147 -338 = Résultat d'Exploitation   744 278 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -107 -85 = Résultat Courant   637 193 +/- Résultat exceptionnel 36     + Impôts sur les bénéfices 37 73 85 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -2 -3 = Résultat Net   708 275  III. AnnexeNote 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par les règlements CRC 2000-03,CRC 2005-04, ANC 2010-04 et ANC 2010-08.Le CIC est intégré globalement dans les comptes consolidés des groupes CIC, CM11-CIC et Crédit Mutuel. Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiersLa préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires.C’est notamment le cas :- des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ;- des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ;- de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ;- des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé. Reclassement d’actifs financiersDans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Comité de la réglementation comptable a publié le règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la réglementation bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres.Il reprend les dispositions de l’avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ».Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants :a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ;b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance.La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés. Traitement des changements de méthode comptableLes changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. CréditsLes crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis. Déclassement des créancesEn application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire.Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers.Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC.Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés. Dépréciation des pertes probables avéréesUne dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un événement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu.La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus.La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus.La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie. Crédits restructurésLes crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt. Segmentation des encoursLes encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC. Portefeuille de titresLa comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Titres de transactionIl s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. À chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges. Titres de placementIl s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle.À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois. Titres d’investissementIl s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux.Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance. Titres de l’activité de portefeuilleIls proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession.Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition.À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de Bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue. Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liéesLes autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle.Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué (dans le cadre légal défini en 1976), ou de fusion et opérations assimilées. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées.La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois. Titres donnés en pension livréeIls sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent. Critères et règles de déclassementEn cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés.En cas de transfert, les titres font l’objet, le jour de sa réalisation, d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine. Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de changeLe groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs. Opérations sur les marchés organisés et assimilésLes contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés.Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat. Opérations sur les marchés de gré à gréLe règlement n° 90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. À ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor…).Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée).Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat.Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion.Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts. Produits structurésLes produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options.Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices.Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière.Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés.Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés.Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues. Valorisation des instruments financiers à terme non cotésCes instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ».Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Immobilisations corporelles et incorporellesElles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation.Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti, c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle.Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre.L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement.Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de :- 40-80 ans pour les gros œuvres ;- 15-30 ans pour les clos et couverts ;- 10-25 ans pour les équipements ;- 10 ans pour les agencements et installations.Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an.S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat.Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ».Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ». Comptes de régularisationLes frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt.Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt. ProvisionsLes dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes.Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable. Provisions pour risques paysConstituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs.La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants. Provisions générales pour risque de crédit (PGRC)Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées :- pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ;- pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante.Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent.Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe. Contrats d’épargne réglementéeLes comptes épargne-logement (CEL) et les plans épargne-logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements :- de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ;- d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL).Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne-logement.Les encours futurs liés aux contrats d’épargne-logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués :- pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus.Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ;- pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force.Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique.Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle. Actifs et passifs libellés en devisesLes actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de changes latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice.Cependant, conformément au règlement n° 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente. Fonds pour risques bancaires générauxEn application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat. Intérêts et commissionsLes intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation.Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits.Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné. Engagements de retraite et assimilésLes engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice.Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définiesLes engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels.Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel.Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. Retraites complémentaires relevant des caisses de retraiteL’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires.Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux ARRCO et AGIRC. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves.Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corollaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009. Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définiesLes futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats.Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel.Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS.Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière.Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62e anniversaire. Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définiesDepuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999. Autres avantages à long termeLes salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté.Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière. Implantation dans les États ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscalesLa banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les États ou territoires visés par l’article L.511-45 duCode monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010. Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultatLes notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.Note préliminaire : faits marquants de l'exercice Les titres émis par l'Etat grec ont été apportés à l'offre d'échange du plan de participation du secteur privé (PSI). Les titres reçus en échange ont été cédés sur le marché. Au 31 décembre 2012, il n'y a plus d'exposition sur l'Etat grec. Cette opération s'est traduite par une perte de 32,1 millions d'euros en coût du risque. Les Etats irlandais et portugais ont bénéficié d’un plan de soutien de l’Union Européenne et du FMI, la dégradation de leurs comptes publics ne leur permettant plus de lever les fonds nécessaires à leur financement, en raison de la défiance des marchés. A ce stade, le recouvrement prévisionnel de la dette de ces deux Etats ne paraît pas compromis et ne justifie donc pas la constatation d’une dépréciation. Note 2 - Effets publics et assimilés    31.12.2012 31.12.2011 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 1 644 1 683 4 055 7 382 1 409 2 365 6 637 10 411 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées   17 49 66   32 68 100 Titres dépréciés           11 50 61 Montant brut 1 644 1 700 4 104 7 448 1 409 2 408 6 755 10 572 Dépréciations           -9 -34 -43 Montant net 1 644 1 700 4 104 7 448 1 409 2 399 6 721 10 529 Plus-values latentes           0   0  Le montant des titres d'investissement vendus avant l'échéance s'élève à 1 513 M€.Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 166 M€ et (98) M€.        Note 3 - Créances sur les établissements de crédit    31.12.2012 31.12.2011 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 3 459   2 248   Prêts, valeurs reçues en pension 8 722 10 126 10 982 21 314 Titres reçus en pension livrée 74 8 570 12 5 919 Créances rattachées   37   50 Créances douteuses   13   9 Dépréciations   -4   -8 Total 12 255 18 742 13 242 27 284 Total des créances sur les établissements de crédit   30 997   40 526 dont prêts participatifs   45   45 dont prêts subordonnés   1 136   1 135  Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées à des conditions hors marché. Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit:    France U.S.A. Grande- Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2012 (*) 30 286 4 7 667 30 964 dont:           Créances douteuses 12       12 Créances douteuses compromises           Dépréciations:           Stocks au 31.12.2011 -8       -8 Dotations -1       -1 Reprises 5       5 Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2012 -4       -4 (*) hors créances rattachées  Note 4 - Créances sur la clientèle    31.12.2012 31.12.2011 Créances commerciales 201 315 Créances rattachées 0 0 Autres concours     - Prêts et crédits 25 470 27 368 - Titres reçus en pension livrée 5 300 5 019 - Créances rattachées 86 111 Comptes ordinaires débiteurs 1 585 1 536 Créances rattachées     Créances douteuses 911 1 008 Dépréciations -443 -446 Total 33 109 34 911 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 223 1 519 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 11 11  Les créances douteuses comprennent 594 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 337 M€. Les créances saines incluent 116 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché. Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle    France U.S.A. GrandeBretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2012 (*) 29 122 1 159 1 496 1 689 33 466 dont:           Créances douteuses 230 60   26 317 Créances douteuses compromises 430   164   594 Dépréciations:           Stocks au 31.12.2011 -348 -15 -71 -12 -446 Dotations -103 -8 -22 -2 -136 Reprises 104 8 26 1 139 Effets des taux de change et autres 1 1 -1 -1   Stocks au 31.12.2012 -346 -14 -69 -14 -443 (*) hors créances rattachées  Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses    31.12.2011 Dotations Reprises Autresvariations 31.12.2012 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 8 1 -5 -0 4 Dépréciations sur créances sur la clientèle 446 136 -139   443 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 316 16 -39 -9 284 Dépréciations sur autres actifs 1       1 Total 771 153 -183 -9 732  Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 911 M€ contre 1 008 M€ au 31 décembre 2011. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 443 M€ soit 48,6 % contre 44,2% précédemment.Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 2,15 % contre 2,73 % en 2011.Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines. Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe    31.12.2012 31.12.2011 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 11 105 734 921 12 760 11 183 882 2 034 14 099 Titres détenus non cotés   442 174 616   590 71 661 Titres prêtés                 Créances rattachées 5 3 6 14 6 4 10 20 Créances douteuses (1)   130 918 1 048   141 1 105 1 246 Montant brut 11 110 1 309 2 019 14 438 11 189 1 617 3 220 16 026 . Dépréciation   -28   -28   -90   -90 . Provisions   -9 -274 -283   -6 -310 -316 Montant net 11 110 1 272 1 745 14 127 11 189 1 521 2 910 15 620 Plus-values latentes   37   37   29   29 dont obligations subordonnées   30 124 154   53 8 61 dont titres émis par des organismes publics       386       503 (1)Les créances douteuses comprennent 123 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 3 M€.  Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (31) M€ et de (8) M€.La diminution des titres d'investissement entre 2011 et 2012 correspond à des remboursements intervenus en 2012 ainsi qu'à des cessions de titres ayant dégagé un résultat net de (58,0) M€.Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.    Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins-value latentes Actifs reclassés de:         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 4 558 5 332 774 Titres de transaction vers titres de placement 349 12 12   Titres de placement vers titres d'investissement 421 201 193 -8 Total 19 213 4 771 5 537 766  Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable    31.12.2012 31.12.2011 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 272     272 450 58   508 Titres détenus non cotés   123   123   54   54 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 272 123   395 450 112   562 Dépréciations sur titres   -2   -2   -3   -3 Total 272 121   393 450 109   559 Plus-values latentes   7   7   11   11  Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2012. Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme    31.12.2011 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2012 Autres titres détenus à long terme             - cotés             - non cotés 85 55 -55     85 Titres de participation             - cotés 13         13 - non cotés 5         5 Sous-total 103 55 -55     103 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 103 55 -55     103 Dépréciations             - titres cotés   -3       -3 - titres non cotés -5         -5 Sous-total -5 -3       -8 Montant net 98 52 -55     95  Note 8 - Parts dans les entreprises liées    31.12.2011 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2012 Valeur brute 4 232 1 188 -23   0 5 397 Ecarts de conversion             Titres prêtés 0           Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Dépréciations -66 -8 4   1 -69 Montant net 4 166 1 180 -19   1 5 328 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 866         3 032 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées             Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 4 231         5 397  Opérations avec les entreprises liées    31.12.2012 31.12.2011 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 12 698 1 144 30 292 1 144 Créances sur la clientèle 438   633   Autres débiteurs divers 14   15   Obligations et autres titres à revenu fixe 68   104   Swaps achats 2 994   2 358   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 22 980   37 283   Comptes créditeurs de la clientèle 867   688   Autres passifs 4   3   Swaps ventes 82   77   Dettes représentées par un titre 2   4   Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 270   270   Clientèle 6 407   8 406   Engagements reçus         Etablissements de crédit 3 493   1 349    Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.(1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables. Opérations avec les parties liéesToutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur. Note 9 - Immobilisations incorporelles    31.12.2011 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2012 Valeur brute           . Fonds commerciaux 94       94 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 55 1     56 Montant brut 150 1     151 Amortissements           . Fonds commerciaux -49 -4     -53 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -8       -8 Montant des amortissements -58 -4     -62 Montant net 92 -3     89  Note 10 - Immobilisations corporelles  Immobilisations corporelles 31.12.2011 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2012 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 196       196 . Terrains hors exploitation 0       0 . Constructions d'exploitation 671 13 -1   683 . Constructions hors exploitation 1     1 2 . Autres immobilisations corporelles 132 14 -5 -1 140 Montant brut 1 000 27 -6   1 021 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -356 -31     -387 . Constructions hors exploitation -0 -0   -0 -0 . Autres immobilisations corporelles -110 -5 2 -1 -114 Montant des amortissements -466 -36 2 -1 -501 Montant net 534       520  Note 11 - Actions propres    31.12.2012 31.12.2011 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,60% 0,60% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 24 23  Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006. Note 12 - Autres actifs et passifs    31.12.2012 31.12.2011 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 188 183 293 292 Comptes de règlement d'opérations sur titres 4   4 0 Dettes représentatives des titres empruntés   1 978   1 880 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 11 905 933 10 629 956 Créances douteuses 1   1   Dettes rattachées 2 0 5 0 Dépréciations -1   -1   Total 12 099 3 094 10 931 3 128  Note 13 - Comptes de régularisation    31.12.2012 31.12.2011 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 2 5 116 186 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 200 3 571 3 843 4 450 Autres comptes de régularisation 1 007 6 390 1 001 1 160 Total 4 209 9 966 4 960 5 796  Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit    31.12.2012 31.12.2011 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 11 876   17 210   Comptes à terme   18 127   29 348 Valeurs données en pension         Titres donnés en pension livrée 0 19 976 12 23 909 Dettes rattachées   78   159 Total 11 876 38 181 17 222 53 416 Total des dettes envers les établissements de crédit   50 057   70 638  Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle    31.12.2012 31.12.2011 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 5 694 1 150 5 190 1 136 Dettes rattachées       0 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 5 694 1 150 5 190 1 136 Autres dettes 7 715 11 312 7 238 10 178 Titres donnés en pension livrée   785   745 Dettes rattachées   79   69 Total - Autres dettes 7 715 12 176 7 238 10 992 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   26 735   24 556  Note 16 - Dettes représentées par un titre    31.12.2012 31.12.2011 Bons de caisse 49 3 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 13 125 9 560 Emprunts obligataires 1 162 1 155 Autres dettes représentées par un titre 2 2 Dettes rattachées 33 41 Total 14 371 10 761  Note 17 - Provisions    31.12.2011 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2012 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 291 3 -269   25 - sur engagements de hors-bilan           - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 227 25     252 - autres provisions pour risques de contrepartie           Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 161 0 -59   102 Provisions sur filiales et participations 128 19 -9 -0 138 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite 29 9     38 - provisions pour épargne-logement 6   -3   3 - autres provisions (1) 696 93 -87 -4 698 Total 1 538 149 -427 -4 1 256 (1) Au 31 décembre 2012, le stock de provisions comprend 377 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale.  Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement    31.12.2012 31.12.2011 Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne-logement 964 2 961 3 Comptes d'épargne-logement 74 1 76 2 Prêts épargne-Logement 14   16    Note 18 - Dettes subordonnées    31.12.2011 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2012 Dettes subordonnées 1 066     -5 1 061 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 2 107       2 107 Dettes rattachées 17     -4 13 Total 3 327     -9 3 318  Les autres variations concernant les dettes subordonnées sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$. Principales dettes subordonnées :    Date Émission Montant Émission Montant fin d'exercice Taux Échéance TSR 19.07.01 300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ g   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base. b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base. c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2Maximum 130% (TAM+TMO)/2. d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures. e)Taux Euribor 6 mois + 167 points de base. f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. g)Taux variable Euribor 3 mois + 655 points de base. e, f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCM.  Note 19 - Capitaux propres et FRBG    Capital Primes Réserves (1) Écarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01.01.2011 608 1 088 666 44 40 2 402 538 5 386 379 Résultat de l'exercice             275 275   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     537 -538     Distribution de dividendes           -332   -332   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations         3 -1   2   Solde au 31.12.2011 608 1 088 667 44 43 2 606 275 5 331 379 Solde au 01.01.2012 608 1 088 667 44 43 2 606 275 5 331 379 Résultat de l'exercice             708 708   Affectation du résultat de l'exercice précédent           275 -275     Distribution de dividendes           -246   -246   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations     1   2 1   4   Solde au 31.12.2012 608 1 088 668 44 45 2 636 708 5 797 379  Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2012 de 38 027 493 actions d'une valeur nominale de 16 euros. (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2012: 60 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 196 M€ de réserves libres, 124 M€ de réserves statutaires et 1 M€ de réserve spéciale art 238bis. Le résultat social du CIC s'élève à 708 010 986,24 €. Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 3 343,4 M€ provenant du résultat pour 708,0 M€ et du report à nouveau pour2 635,4 M€ de la manière suivante:  285,2 Dividendes au titre de l'exercice 2012 0,0 Affectation à la réserve légale 3 058,2 Dotation au report à nouveau. 3 343,4 Total distribuable     Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle    < 3 mois Et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéter- minée Créances Dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 19 204 4 171 5 279 1 354 944 37 30 989 Créances sur la clientèle * * 7 250 1 774 7 300 16 277 11 86 32 698 Obligations et autres titres à revenu fixe * * * 405 131 1 150 546   9 2 241 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 28 143 11 222 9 206 1 408   78 50 057 Comptes créditeurs de la clientèle 17 015 3 597 5 869 175   79 26 735 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1 47       49 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 6 549 4 590 1 861 125   19 13 144 - Emprunts obligataires 23 148 916 75   13 1 175 - Autres     2       2 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation ** à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation *** exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)  Note 21 - Contrevaleur en millions d' euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur en millions d'euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2012 de 25 166 et de 23 987 Md€.Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises. Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe CM11-CIC (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2012, leur montant s'élève 7 295 millions d'euros.La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L313-42 du Code Monétaire et financier pour un total de 565 millions d'euros au 31 décembre 2012. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre atteignent 1 297 millions d’euros à la même date. Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).    31.12.2012 31.12.2011 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   3 219 3 219   2 732 2 732 Contrats de change             Autres opérations   38 38   14 14 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   9 822 9 822   4 200 4 200 Swaps de taux 12 518 226 277 238 795 37 497 252 227 289 724 Swaps financiers 18 33 046 33 064 115 45 202 45 317 Autres opérations 12 164 176 3 174 177 Swaps - autres   305 305   413 413 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   664 664   72 72 Vendues   1 066 1 066   325 325 Options de change             Achetées         13 13 Vendues         13 13 Actions et autres options             Achetées   350 350   122 122 Vendues   922 922   50 50 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées   10 608 10 608 282 15 255 15 537 Vendues 1 11 091 11 092 283 16 247 16 530 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   9 459 9 459   8 769 8 769 Vendues   8 952 8 952   8 814 8 814 Total 12 549 315 983 328 532 38 180 354 642 392 822  Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille  2012 Position Ouverte isolée Micro couverture Risque Global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total Opérations fermes           Achats       6 411 6 411 Ventes       3 411 3 411 Contrats d'échange 8 710 11 767 751 217 567 238 795 Opérations conditionnelles           Achats 84     10 524 10 608 Ventes 87   1 11 004 11 092 2011           Opérations fermes           Achats       2 104 2 104 Ventes       2 096 2 096 Contrats d'échange 12 159 36 417 1 079 240 068 289 723 Opérations conditionnelles           Achats 260 282   14 995 15 537 Ventes 252 282 1 15 995 16 530  Au cours de l'exercice 2012, 660 M€ ont été transférés du portefeuille swaps de couverture vers le portefeuille swaps trading. Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle  31.12.2012 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 2 087 76   2 163 Ventes 1 779 1 007   2 786 Marchés de gré à gré         Achats 14 757 1 962 300 17 019 Ventes 11 784 2 381 338 14 503 Swaps de taux 184 707 39 811 14 277 238 795 Instruments de change         Marchés organisés         Achats         Ventes         Marchés de gré à gré         Achats 6 504 1 566   8 070 Ventes 6 550 1 564   8 114 Swaps financiers 11 798 19 815 1 451 33 064 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 364 2   366 Ventes 939 5   944 Marchés de gré à gré         Achats 1 416 78   1 494 Ventes 867 42   909 Swaps 289 7 9 305 Total 243 841 68 316 16 375 328 532  Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels.  Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2012 31.12.2011 Exposition Brute     Risques sur les établissements de crédit 2 468 3 867 Risques sur les entreprises 1 961 1 840 Total 4 429 5 707   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2012 31.12.2011 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 659 6 805 4 265 6 504  Note 26 - Autres engagements hors-bilan    31.12.2012 31.12.2011 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 4 530 2 901 - Monnaies à livrer 4 189 2 359 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 20 928 28 670 . Autres opérations 73 484 79 936 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 18 115 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 33 046 45 203 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier      Note 27 - Produits et charges sur intérêts    Exercice 2012 Exercice 2011 Produits Charges Produits Charges Établissements de crédit 1 673 -2 166 1 014 -1 347 Clientèle 1 068 -412 1 150 -354 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 392 -205 361 -279 Autres 643 -683 296 -298 Total 3 776 -3 466 2 821 -2 278 dont charges sur dettes subordonnées   -80   -86  Note 28 - Revenus des titres à revenu variable    Exercice 2012 Exercice 2011 Titres de placement   1 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 8 15 Parts dans les entreprises liées 323 390 Revenus des parts de S.C.I.     Total 331 406  Note 29 - Commissions    Exercice 2012 Exercice 2011 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 3 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 154 -1 171 -1 Opérations sur titres   -8 0 -12 Opérations de change 1 -1 1 -1 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres     1   . Engagements financiers à terme   -4   -12 . Engagements de financement et de garantie 2 -1 3 -2 Prestations de services financiers 222 -8 233 -8 Commissions sur moyens de paiement   -75   -84 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 14 -11 1 -10 Total 396 -111 411 -132  Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation    Exercice 2012 Exercice 2011 - Sur titres de transaction 765 402 - Sur opérations de change 10 29 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt 2 -276 * De cours de change 13 18 * Sur autres instruments financiers y compris actions -225 73 Sous-total 565 246 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers   -155 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 59 0 Total 624 91  Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés    Exercice 2012 Exercice 2011 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 34 31 - Moins-values de cession -10 -11 - Dotations pour dépréciation   -63 - Reprises sur dépréciation 62 1 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total 86 -42  Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire    Exercice 2012 Exercice 2011 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 1   15   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 23 -14 75 -1 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 22 -88 4 -117 Produits et charges nets des autres activités   -1   -1 Total 46 -103 94 -119  Note 33 - Charges de personnel    Exercice 2012 Exercice 2011 Salaires & traitements -214 -211 Charges sociales -102 -93 Charges de retraite -4 -3 Intéressement et participation des salariés -18 -18 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -29 -26 Dotation nette aux provisions pour retraite -9 -3 Autres dotations nettes aux provisions -2 0 Total -378 -354      Note 34 - Coût du risque    Exercice 2012 Exercice 2011 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -152 -178 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 222 150 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -436 -74 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -53 -56 Récupérations sur créances amorties 31 50 Solde des créances -388 -108 Dotations aux provisions -28 -266 Reprises de provisions 269 36 Solde des risques 241 -230 Total -147 -338  Note 35 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés    Exercice 2012 Exercice 2011 Total Effets publics & valeurs assimilées Obligations & ATRF Participation & ATDLT Parts dans les entreprises liées Total Sur immobilisations financières             - Plus-values de cessions   17     17 126 - Moins-values de cessions -31 -53   -23 -107 -57 - Dotations pour dépréciation     -22 -8 -30 -158 - Reprises sur dépréciation     10 4 14 4 Sous-total -31 -36 -12 -27 -106 -85 Sur immobilisations corporelles et incorporelles             - Plus-values de cessions             - Moins-values de cessions         -1   Sous-total         -1   Total         -107 -85  Note 36 - Résultat exceptionnel    Exercice 2012 Exercice 2011 Mali de fusion     Provision     Total      Note 37 - Impôts sur les bénéfices    Exercice 2012 Exercice 2011 Impôt courant - Hors effet de l'intégration fiscale -10 -48 Impôt courant - Régularisation sur exercices antérieurs   -8 Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale 83 141 Total 73 85 Sur activités courantes     Sur éléments exceptionnels     Total      Note 38 - Ventilation du compte de résultat par zones géographiques    France U.S.A. Grande- Bretagne Singapour Total PNB 1 388 109 44 38 1 579 Frais Généraux -612 -37 -8 -31 -688 RBE 776 72 36 7 891 Coût du risque -78 -50 -17 -2 -147 Résultat d'exploitation 698 22 19 5 744 Gains et pertes sur actifs immo
    Bulletin BALO n°63 du 27/05/2013, affaire n°02441
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 06/05/2013
    Numéro d’affaire : 01963
    Description : 13019636 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.  AVIS DE CONVOCATION  Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le jeudi 23 mai 2013 à 10h au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : 1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’Assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale ordinaire— approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2012,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2012,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société,— renouvellement de mandat de membres du Conseil d’administration,— nomination d’un administrateur, Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire— modification des statuts (erratum),— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé,— possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires,— émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature,— autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription, Résolution commune aux Assemblées ordinaire et extraordinaire— pouvoirs pour les formalités.  * * * * * A – Modalités de participation à l’Assemblée Générale Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 20 mai 2013, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale 1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :— pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise— pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :— Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,— Voter par correspondance,— Donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou leur partenaire pacsé ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L 225-106-1 du code de commerce. Conformément aux dispositions de l’article R 225-75, les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 17 mai 2013 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 18 mai 2013, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R 225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Questions écrites des actionnairesConformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 16 mai 2013. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.D – Documents d’information pré-assemblée Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales sont disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence – 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr Le Conseil d’Administration1301963
    Bulletin BALO n°54 du 06/05/2013, affaire n°01963
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/05/2013
    Numéro d’affaire : 01947
    Description : 13019476 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 mars 2013.(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 589 017 Effets publics et valeurs assimilées 7 286 156 Créances sur les établissements de crédit 34 417 274 Opérations avec la clientèle 33 344 330 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 086 818 Actions et autres titres à revenu variable 721 395 Participations et autres titres détenus à long terme 93 960 Parts dans les entreprises liées 5 325 771 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 87 647 Immobilisations corporelles 514 624 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 607 130 Comptes de régularisation 1 327 709 Total actif 113 411 109   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 51 865 850 Opérations avec la clientèle 28 301 523 Dettes représentées par un titre 16 575 345 Autres passifs 3 853 389 Comptes de régularisation 2 893 250 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 249 744 Dettes subordonnées 3 204 982 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 088 385 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 117 Report à nouveau 2 635 363 Total passif 113 411 109   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 677 779 Engagements de garantie 12 791 041 Engagements sur titres 867 771 Engagements reçus :   Engagements de financement 3 185 469 Engagements de garantie 9 370 929 Engagements sur titres 728 911 1301947
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  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 29/04/2013
    Numéro d’affaire : 01503
    Description : 130150329 avril 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°51Convocations____________________Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542.016.381 R.C.S. Paris. Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs emission de € 137.205.000 mai 1985 – Code FR0000047805 - Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le C.I.C en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le Jeudi 16 mai 2013 à 10 heures.30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : ORDRE DU JOUR — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2012 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.    Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2012, du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des Commissaires aux comptes établi en l’absence des éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31.12.2012, étant précisé que le TMO moyen sera connu en Avril 2013 . L’Assemblée générale prend acte qu’un rapport des Commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs sera tenu à disposition, au 4 rue Gaillon 75002 Paris, avant la date de mise paiement du coupon des titres participatifs fixée le 28 mai 2013. Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur. Rappel des conditions de participation à l’Assemblée Générale des propriétaires de Titres Participatifs Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,— Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ;— Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities , Département corporate, 6 allée de Provence, 75009 Paris ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres. 1301503
    Bulletin BALO n°51 du 29/04/2013, affaire n°01503
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 17/04/2013
    Numéro d’affaire : 01314
    Description : 130131417 avril 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°46Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 euros.Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris.542.016.381 R.C.S. Paris.  AVIS DE RÉUNIONMesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le jeudi 23 mai 2013 à 10h au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant : 1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’Assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale ordinaire— approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2012,— approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2012,— affectation du résultat,— conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce,— autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société,— renouvellement de mandat de membres du Conseil d’administration,— nomination d’un administrateur, Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire— modification des statuts (erratum),— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public,— délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé,— possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires,— émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature,— autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription, Résolution commune aux Assemblées ordinaire et extraordinaire— pouvoirs pour les formalités.  RÉSOLUTIONSAssemblée Générale Mixte des Actionnaires du 23 mai 2013Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale ordinairePREMIÈRE RÉSOLUTION (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2012) — L'Assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du Président du Conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2012, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 708 010 986,24 euros. DEUXIÈME RÉSOLUTION (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2012) — L'Assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du Président du Conseil d’administration relatif au fonctionnement du conseil et au contrôle interne qui y est joint, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2012, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 698 millions d'euros (part du groupe).   TROISIÈME RÉSOLUTION (Affectation du résultat) — L'Assemblée générale,   – constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 708 010 986,24 euros – constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 2 635 363 096,65 euros – constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 3 343 374 082,89 euros Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   – dividende des actions au titre de l’exercice 2012 pour : 285 206 197,50 euros – inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 3 058 167 885,39 euros  En conséquence, l’Assemblée générale fixe à 7,50 euros le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 31 mai 2013. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2009, un dividende de 160 590 128,85 euros a été distribué, soit 4,35 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; — pour 2010, un dividende de 334 641 938,40 euros a été distribué, soit 8,80 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts ; — pour 2011, un dividende de 247 178 704,50 euros a été distribué, soit 6,50 euros par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. QUATRIÈME RÉSOLUTION (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce) — L'Assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées. CINQUIÈME RÉSOLUTION (Autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société) — L'Assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport Conseil d’administration à l’Assemblée : s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : — l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; — ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; — le prix maximum d’achat est fixé à 300 euros par action ; — le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ; — les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2014 inclus. L'Assemblée générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus. SIXIÈME RÉSOLUTION (Renouvellement du mandat de Monsieur Joseph Arenas) — L’Assemblée générale, constatant que le mandat de membre du Conseil d’administration de Monsieur Joseph Arenas vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2018. SEPTIÈME RÉSOLUTION (Renouvellement du mandat de la Caisse Centrale du Crédit Mutuel) — L’Assemblée générale, constatant que le mandat de membre du Conseil d’administration de la Caisse Centrale du Crédit Mutuel vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2018. HUITIÈME RÉSOLUTION (Renouvellement du mandat de Monsieur Daniel Leroyer) — L’Assemblée générale, constatant que le mandat de membre du Conseil d’administration de Monsieur Daniel Leroyer vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée générale, décide de le renouveler pour une durée de six ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2018. NEUVIÈME RÉSOLUTION (Nomination d’un membre du Conseil d’administration) — L’Assemblée générale nomme à compter de ce jour Madame Monique Leroux membre du Conseil d’administration. Cette nomination est faite pour une durée de six années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2018. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale extraordinaireDIXIÈME RÉSOLUTION (Modification de l’article 10 des statuts) — Afin de rectifier une erreur matérielle, les mots « inférieur à dix » du premier paragraphe du VI – 1 de l’article 10 sont remplacés par les mots « inférieur au minimum prévu au premier paragraphe du I ». ONZIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires) — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, et L.228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances.Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3. Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution.En outre le Conseil d’administration aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande. 4. Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Conseil d’administration pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : — limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ; — répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; — offrir au public tout ou partie des titres non souscrits. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 10ème résolution de l’Assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. DOUZIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres) — L’Assemblée générale, faisant application de l’article L.225-130 du Code de commerce statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration : 1. Délègue au Conseil d’administration, pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de 150 M€, plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 11 à 17. 2. Décide, en cas d’usage par le Conseil d’administration de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur. 3. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. TREIZIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public) — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, L.225-135, L.225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3. Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4. Décide que, conformément à l’article L.225-136 1° alinéa du Code de commerce :– le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 % ;– le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 12ème résolution de l’Assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. QUATORZIÈME RÉSOLUTION (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé visé à l’article L.411-2, II du code monétaire et financier) — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, L.225-135, L.225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que :– Le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond ;– En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie ;– En tout état de cause, les émissions de titres de capital réalisées en vertu de la présente délégation n’excèderont pas les limites prévues par la réglementation applicable au jour de l’émission (à ce jour, 20% du capital par an). 3. Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4. Décide que, conformément à l’article L.225-136 1° alinéa du Code de commerce :– Le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 % ;– Le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 13ème résolution de l’assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. QUINZIÈME RÉSOLUTION (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires) — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 11ème 13ème et 14ème résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Conseil d’administration dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15 % de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale. La 14ème résolution de l’Assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. SEIZIÈME RÉSOLUTION (Émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature) — Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration, délègue au Conseil d’administration, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des Commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 15ème résolution de l’Assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. DIX-SEPTIÈME RÉSOLUTION (Autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés, avec suppression du droit préférentiel de souscription) — L’Assemblée générale extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Conseil d’administration à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L.225-129-6 et L.225-138 du Code de Commerce, délègue au Conseil d’administration le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée. L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de : 1. déterminer le montant de l’émission ; 2. fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ; 3. arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier : — déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; — fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; — déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; — déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; — imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; — enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire. Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 11 à 17 de la présente Assemblée générale. La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée générale. La 16ème résolution de l’assemblée générale du 19 mai 2011 est abrogée. Résolution commune aux Assemblées ordinaire et extraordinaire DIX-HUITIÈME RÉSOLUTION (Pouvoirs) — L'Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   —————————————  A – Modalités de participation à l’Assemblée GénéraleConformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :— soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,— soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 20 mai 2013, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établie au nom de l'actionnaire. B – Modalités de vote à l’Assemblée Générale1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :— pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise— pour l’actionnaire au porteur : auprès de l’intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :— adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,— voter par correspondance,— donner une procuration à un autre actionnaire, à leur conjoint ou à leur partenaire pacsé, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du code de commerce.Conformément aux dispositions de l’article R 225-75, les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit 17 mai 2013 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 18 mai 2013, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :– pour les actionnaires au nominatif pur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les actionnaires au nominatif administré ou au porteur : en envoyant un e-mail à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise.Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire. C – Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires1. Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 16 mai 2013. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. 2. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception et être réceptionnées au plus tard vingt-cinq jours avant l’assemblée générale, soit le 28 avril 2013. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs. Il est en outre rappelé que l’examen par l’assemblée générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentées est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’enregistrement comptable de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus. D – Documents d’information pré-assembléeConformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence – 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr. Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise  Le Conseil d’Administration 1301314
    Bulletin BALO n°46 du 17/04/2013, affaire n°01314
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/02/2013
    Numéro d’affaire : 00502
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1300502 27 février 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 décembre 2012. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 6 549 715 Effets publics et valeurs assimilées 7 448 228 Créances sur les établissements de crédit 30 997 464 Opérations avec la clientèle 33 109 122 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 126 621 Actions et autres titres à revenu variable 392 490 Participations et autres titres détenus à long terme 95 018 Parts dans les entreprises liées 5 328 143 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 89 165 Immobilisations corporelles 520 048 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 12 098 777 Comptes de régularisation 4 208 458     Total actif 114 972 527   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 50 057 128 Opérations avec la clientèle 26 735 021 Dettes représentées par un titre 14 371 120 Autres passifs 3 093 736 Comptes de régularisation 10 673 744 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 256 398 Dettes subordonnées 3 318 352 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 088 387     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 667 438     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 45 118     Report à nouveau 2 635 363         Total passif 114 972 527   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 13 174 944     Engagements de garantie 13 727 356     Engagements sur titres 94 839 Engagements reçus :       Engagements de financement 2 254 616     Engagements de garantie 8 643 158     Engagements sur titres 97 819     1300502
    Bulletin BALO n°25 du 27/02/2013, affaire n°00502
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/11/2012
    Numéro d’affaire : 06412
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1206412 14 novembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°137 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 septembre 2012. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 367 643 Effets publics et valeurs assimilées 7 755 989 Créances sur les établissements de crédit 35 391 598 Opérations avec la clientèle 33 695 780 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 405 837 Actions et autres titres à revenu variable 863 507 Participations et autres titres détenus à long terme 97 332 Parts dans les entreprises liées 4 167 098 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 89 321 Immobilisations corporelles 522 004 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 596 515 Comptes de régularisation 1 030 110 Total actif 114 992 012   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 55 007 778 Opérations avec la clientèle 25 669 262 Dettes représentées par un titre 14 623 002 Autres passifs 3 446 346 Comptes de régularisation 6 203 520 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 247 325 Dettes subordonnées 3 328 400 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 087 738 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 437 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 44 470 Report à nouveau 2 635 363 Total passif 114 992 012   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 918 186 Engagements de garantie 13 397 662 Engagements sur titres 784 932 Engagements reçus :   Engagements de financement 2 371 901 Engagements de garantie 9 883 675 Engagements sur titres 601 801   1206412
    Bulletin BALO n°137 du 14/11/2012, affaire n°06412
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/08/2012
    Numéro d’affaire : 05255
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1205255 3 août 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 30 juin 2012. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 951 696 Effets publics et valeurs assimilées 8 682 846 Créances sur les établissements de crédit 35 825 831 Opérations avec la clientèle 34 334 550 Obligations et autres titres à revenu fixe 13 911 766 Actions et autres titres à revenu variable 1 443 285 Participations et autres titres détenus à long terme 96 984 Parts dans les entreprises liées 4 167 098 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 90 767 Immobilisations corporelles 524 846 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 960 870 Comptes de régularisation 1 235 479     Total actif 114 235 296   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 54 383 831 Opérations avec la clientèle 26 040 992 Dettes représentées par un titre 14 082 792 Autres passifs 3 384 200 Comptes de régularisation 6 293 558 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 255 878 Dettes subordonnées 3 328 244 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 087 160     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 667 436     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 43 893     Report à nouveau 2 635 363         Total passif 114 235 296   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 14 265 076     Engagements de garantie 14 080 751     Engagements sur titres 546 611 Engagements reçus :       Engagements de financement 2 346 912     Engagements de garantie 10 354 922     Engagements sur titres 840 040     1205255
    Bulletin BALO n°93 du 03/08/2012, affaire n°05255
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2012
    Numéro d’affaire : 03137
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1203137 1 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°66 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris. 542 016 381 RCS Paris.   Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale du 24 mai 2012   Comptes sociaux I. Bilan Actif en millions d'euros Notes 2011 31 décembre 2010 31 décembre Caisse, Banques centrales   2 519 4 705 Effets publics et assimilés 2 10 529 11 810 Créances sur les établissements de crédit 3 40 526 52 038 Opérations avec la clientèle 4 34 911 34 728 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 15 620 18 279 Actions et autres titres à revenu variable 6 559 1 233 Participations et autres titres détenus à long terme 7 98 178 Parts dans les entreprises liées 8 4 166 3 245 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 92 95 Immobilisations corporelles 10 534 543 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 10 931 9 075 Comptes de régularisation 13 4 960 4 512 Total de l'actif   125 454 140 450   Hors-bilan Notes 2011 31 décembre 2010 31 décembre Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   720 1 201 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   10 829 11 510 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus   12 580   Passif en millions d'euros Notes 2011 31 décembre 2010 31 décembre Banques centrales       Dettes envers les établissements de crédit 14 70 638 64 718 Opérations avec la clientèle 15 24 556 24 065 Dettes représentées par un titre 16 10 761 28 327 Autres passifs 12 3 128 3 937 Comptes de régularisation 13 5 796 9 136 Provisions 17 1 538 1 033 Dettes subordonnées 18 3 327 3 469 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 5 331 5 386 - Capital souscrit   608 608 - Primes d'émission   1 088 1 088 - Réserves   667 666 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   43 40 - Report à nouveau   2 606 2 402 - Résultat de l'exercice   275 538 Total du passif   125 454 140 450   Hors-bilan Notes 2011 31 décembre 2010 31 décembre Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   1 204 1 408 Engagements en faveur de la clientèle   13 908 14 454 Engagements de garantie 22     Engagements d'ordre d'établissements de crédit   7 533 7 929 Engagements d'ordre de la clientèle   7 745 7 504 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés   290 678   II. Compte de résultat en millions d'euros Notes 2011 31 décembre 2010 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 2 821 3 762 + Intérêts et charges assimilées 27 -2 278 -2 924 + Revenus des titres à revenu variable 28 406 256 + Commissions (produits) 29 411 399 + Commissions (charges) 29 -132 -135 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 91 208 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 -42 -13 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 94 20 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -118 -229 +/- Produits nets des autres activités 32 -1 0 = Produit Net Bancaire   1 252 1 344 + Charges de personnel 33 -354 -359 + Autres charges administratives   -240 -219 + Dotations aux amortissements   -42 -42 = Charges de fonctionnement   -636 -620 = Résultat Brut d'Exploitation   616 724 + Coût du risque 34 -338 -141 = Résultat d'Exploitation   278 583 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -85 -13 = Résultat Courant   193 570 +/- Résultat exceptionnel 36     + Impôts sur les bénéfices 37 85 -29 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -3 -3 = Résultat Net   275 538   III. Annexe Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par les règlements CRC 2000-03, CRC 2005-04 , ANC 2010-04 et ANC 2010-08.   Le Crédit Industriel et Commercial est intégré globalement dans les comptes consolidés du Groupe CIC, du Groupe CM10-CIC et du Groupe CREDIT MUTUEL.   Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : - des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; - de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; - des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé.   Reclassement d’actifs financiers Dans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Comité de la Réglementation Comptable a publié le Règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement reprend les dispositions de l’Avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ». Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés.   Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale.   Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné.   Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent.   Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis.   Déclassement des créances En application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des cotitulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés.   Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   Crédits restructurés Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC.   Portefeuille de titres La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué (dans le cadre légal défini en 1976), ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent.   Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine.   Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré Le règlement n° 90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : - 40-80 ans pour les gros oeuvres ; - 15-30 ans pour les clos et couverts ; - 10-25 ans pour les équipements ; - 10 ans pour les agencements et installations. Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ».   Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt.   Provisions Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable.   Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : - de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; - pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n° 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice.   Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009.   Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.   Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L.511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010.   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Note préliminaire : faits marquants de l'exercice L'Etat grec connaît depuis plusieurs années une crise de confiance qui se traduit par l'impossibilité de trouver auprès des marchés financiers les financements nécessaires à l'équilibre de son budget. En mai 2010, les FMI et les Etats de la zone euro ont mis en oeuvre un premier plan de soutien de 110 milliards d'euros, qui a été suivi d'un second plan en juillet 2011 de près de 160 milliards. Ce dernier incluait un plan d'échange des obligations émises par l'Etat grec auquel devraient pouvoir adhérer, sur la base du volontariat, les investisseurs du secteur privé (Private Sector Involvement). Ce mécanisme a pour double objectif de réduire l'endettement de l'Etat grec et d'allonger la maturité de sa dette, afin de les rendre compatibles avec la situation économique du pays. Les paramètres financiers de ce plan d'échange devaient être fixés entre les différentes parties.   A ce jour, la situation n'est toujours pas stabilisée avec un déficit budgétaire qui demeure significatif et une contraction du PIB. Dans ce contexte, il a été considéré que les titres souverains grecs étaient à déprécier. En conséquence, les moins values latentes des titres classées en investissement ou en placements sont en résultat de l'exercice sur la ligne de coût du risque.   Les titres souverains grecs sont classés en portefeuille de négociation, placement ou investissement et sont valorisés à partir de prix de marchés observés, corrigés des facteurs de liquidité propres à chaque souche d'émission.   Les Etats irlandais et portugais ont également bénéficié d'un plan de soutien de l'Union européenne et du FMI, la dégradation de leurs comptes publics ne leur permettant plus de lever les fonds nécessaires à leur financement, en raison de la défiance des marchés. A ce stade, le recouvrement prévisionnel de la dette de ces deux Etats ne paraît pas compromis et ne justifie donc pas la constatation d'une dépréciation.       Encours nets comptables (1) Nominal Dépréciation Titres de transaction 20 90 -50 Titres de placement 1 10 -9 Titres d'investissements 16 55 -34 Total 37 155 -93 La valeur nette comptable correspond à 29 % du montant nominal. (1) Encours nets de CDS.   PNB -50 Coût du risque -42 Impact - Résultat -92   Note 2 - Effets publics et assimilés   31.12.2011 31.12.2010   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 1 409 2 365 6 637 10 411 2 766 811 8 146 11 723 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées   32 68 100   9 78 87 Titres dépréciés   11 50 61         Montant brut 1 409 2 408 6 755 10 572 2 766 820 8 224 11 810 Dépréciations   -9 -34 -43         Montant net 1 409 2 399 6 721 10 529 2 766 820 8 224 11 810 Plus-values latentes           0   0   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 173 M€ et (40) M€.   Note 3 - Créances sur les établissements de crédit   31.12.2011 31.12.2010   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 2 248   5 161   Prêts, valeurs reçues en pension 10 982 21 314 14 918 24 917 Titres reçus en pension livrée 12 5 919 55 6 939 Créances rattachées   50   47 Créances douteuses   9   9 Dépréciations   -8   -8 Total 13 242 27 284 20 134 31 904 Total des créances sur les établissements de crédit   40 526   52 038 dont prêts participatifs   45   47 dont prêts subordonnés   1 135   1 280   Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.   Les créances saines ne comprennent pas de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit   France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2011 (*) 39 774 131 2 577 40 484 dont :           Créances douteuses 9       9 Créances douteuses compromises           Dépréciations :           Stocks au 31.12.2010 -8       -8 Dotations           Reprises           Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2011 -8       -8 (*) Hors créances rattachées.   Note 4 - Créances sur la clientèle   31.12.2011 31.12.2010 Créances commerciales 315 275 Créances rattachées 0 0 Autres concours     - Prêts et crédits 27 368 26 941 - Titres reçus en pension livrée 5 019 5 295 - Créances rattachées 111 102 Comptes ordinaires débiteurs 1 536 1 698 Créances rattachées     Créances douteuses 1 008 831 Dépréciations -446 -414 Total 34 911 34 728 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 1 519 1 909 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 11 11   Les créances douteuses comprennent 603 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 342 M€.   Les créances saines incluent 75 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle   France U.S.A. Grande-Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2011 (*) 30 337 1 650 1 591 1 668 35 246 dont :           Créances douteuses 305 36 41 23 405 Créances douteuses compromises 460   143   603 Dépréciations :           Stocks au 31.12.2010 -328 -12 -58 -17 -414 Dotations -101 -8 -21 -2 -132 Reprises 82 6 8 7 102 Effets des taux de change et autres -1 -1     -2 Stocks au 31.12.2011 -348 -15 -71 -12 -446 (*) Hors créances rattachées.   Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses   31.12.2010 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2011 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 8     0 8 Dépréciations sur créances sur la clientèle 414 132 -102 2 446 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 350 4 -49 11 316 Dépréciations sur autres actifs 1       1 Total 773 136 -151 13 771   Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 008 M€ au lieu de 831 M€ au 31 décembre 2010. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 446 M€ soit 44,2 % contre 49,8 % précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 2,73 % contre 1,99 % en 2010. Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe   31.12.2011 31.12.2010   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 11 183 882 2 034 14 099 11 821 1 120 3 679 16 620 Titres détenus non cotés   590 71 661   541 83 624 Titres prêtés                 Créances rattachées 6 4 10 20 7 5 14 26 Créances douteuses (1)   141 1 105 1 246   122 1 265 1 387 Montant brut 11 189 1 617 3 220 16 026 11 828 1 788 5 041 18 657 . Dépréciation   -90   -90   -28   -28 . Provisions   -6 -310 -316   -4 -346 -350 Montant net 11 189 1 521 2 910 15 620 11 828 1 756 4 695 18 279 Plus-values latentes   29   29         dont obligations subordonnées   53 8 61   58 17 75 dont titres émis par des organismes publics       503       884 (1) Les créances douteuses comprennent 125 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 3 M€.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (32) M€ et de (16) M€. La diminution des titres d'investissement entre 2010 et 2011 correspond à des remboursements intervenus en 2011 ainsi qu'à des cessions de titres ayant dégagées un résultat net de (29,0) M€. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché.   Note 5 bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008  en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.     Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de:         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 7 030 7 498 468 Titres de transaction vers titres de placement 349 22 22   Titres de placement vers titres d'investissement 421 235 207 -28 Total 19 213 7 287 7 727 440   Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable   31.12.2011 31.12.2010   Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 450 58   508 1 161 8   1 169 Titres détenus non cotés   54   54   67   67 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 450 112   562 1 161 75   1 236 Dépréciations sur titres   -3   -3   -3   -3 Total 450 109   559 1 161 72   1 233 Plus-values latentes   11   11   6   6   Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2011.   Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme   31.12.2010 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2011 Autres titres détenus à long terme             - cotés 3 4 -7     -0 - non cotés 86 4 -5     85 Titres de participation             - cotés 89 14 -90     13 - non cotés 5       0 5 Sous-total 183 22 -102   0 103 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 183 22 -102   0 103 Dépréciations             - titres cotés             - titres non cotés -5         -5 Sous-total -5         -5 Montant net 178 22 -102   0 98   Note 8 - Parts dans les entreprises liées   31.12.2010 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2011 Valeur brute 3 268 1 627 -663   -0 4 232 Ecarts de conversion             Titres prêtés 0           Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 1   -1     0 Dépréciations -24 -46 4   0 -66 Montant net 3 245 1 581 -660   0 4 166 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 841         1 866 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées             Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 3 268         4 231   Opérations avec les entreprises liées     31.12.2011 31.12.2010   Entreprises liées Entreprises liées   Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 30 292 1 144 37 656 1 278 Créances sur la clientèle 633   672   Autres débiteurs divers 15       Obligations et autres titres à revenu fixe 104   36   Swaps achats 2 358       Passif         Dettes envers les établissements de crédit 37 283   27 553   Comptes créditeurs de la clientèle 688   220   Autres passifs 3       Swaps ventes 77       Dettes représentées par un titre 4   3   Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 270   270   Clientèle 8 406   5 679   Engagements reçus         Etablissements de crédit 1 349         Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.   (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.   Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur.   Note 9 - Immobilisations incorporelles   31.12.2010 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2011 Valeur brute           . Fonds commerciaux 94       94 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 52 3 -1   55 Montant brut 147 3 -1   150 Amortissements           . Fonds commerciaux -45 -5   1 -49 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -6     -1 -8 Montant des amortissements -52 -5   -0 -58 Montant net 95 -2 -1 -0 92   Note 10 - Immobilisations corporelles Immobilisations corporelles 31.12.2010 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2011 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 195 1     196 . Terrains hors exploitation 0   -0 -0 0 . Constructions d'exploitation 645 28 2   671 . Constructions hors exploitation 1   -0 0 1 . Autres immobilisations corporelles 151 4 -23   132 Montant brut 992 33 -25 0 1 000 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -326 -32 2   -356 . Constructions hors exploitation -0 -0 0 -0 -0 . Autres immobilisations corporelles -123 -5 18   -110 Montant des amortissements -449 -37 20 -0 -466 Montant net 543       534   Note 11 - Actions propres   31.12.2011 31.12.2010 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,60 % 0,60 % Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 23 31   Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006.   Note 12 - Autres actifs et passifs   31.12.2011 31.12.2010   Actif Passif Actif Passif Primes sur options 293 292 361 365 Comptes de règlement d'opérations sur titres 4   4   Dettes représentatives des titres empruntés   1 880   2 620 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 10 629 956 8 706 952 Créances douteuses 1   1   Dettes rattachées 5 0 4 0 Dépréciations -1   -1   Total 10 931 3 128 9 075 3 937   Note 13 - Comptes de régularisation   31.12.2011 31.12.2010   Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 116 186 113 167 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 843 4 450 3 448 3 845 Autres comptes de régularisation 1 001 1 160 951 5 124 Total 4 960 5 796 4 512 9 136   Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit   31.12.2011 31.12.2010   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 17 210   15 610   Comptes à terme   29 348   24 627 Valeurs données en pension         Titres donnés en pension livrée 12 23 909 75 24 302 Dettes rattachées   159   104 Total 17 222 53 416 15 685 49 033 Total des dettes envers les établissements de crédit   70 638   64 719   Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle   31.12.2011 31.12.2010   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 5 190 1 136 4 474 1 139 Dettes rattachées       1 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 5 190 1 136 4 474 1 140 Autres dettes 7 238 10 178 7 921 8 980 Titres donnés en pension livrée   745   1 503 Dettes rattachées   69   47 Total - Autres dettes 7 238 10 992 7 921 10 530 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme 24 556 24 065   Note 16 - Dettes représentées par un titre   31.12.2011 31.12.2010 Bons de caisse 3 7 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 9 560 27 300 Emprunts obligataires 1 155 973 Autres dettes représentées par un titre 2 2 Dettes rattachées 41 45 Total 10 761 28 327   Note 17 – Provisions   31.12.2010 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2011 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 30 265 -4   291 - sur engagements de hors-bilan     -0 0 -0 - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 254 1 -32 4 227 - autres provisions pour risques de contrepartie           Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 6 155     161 Provisions sur filiales et participations 15 113   -0 128 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite 26 4 -1   29 - provisions pour épargne logement 9   -3   6 - autres provisions (1) 693 161 -163 5 696 Total 1 033 699 -203 9 1 538 (1) Au 31 décembre 2011, le stock de provisions comprend 379 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale.   Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement   31.12.2011 31.12.2010   Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 961 3 950 6 Comptes d'épargne logement 76 2 81 2 Prêts épargne Logement 16   18 1   Note 18 - Dettes subordonnées   31.12.2010 Emissions Rembour- sements Autres variations 31.12.2011 Dettes subordonnées 1 208   -151 9 1 066 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 2 107       2 107 Dettes rattachées 17       17 Total 3 469   -151 9 3 327   Les autres variations concernant les dettes subordonnées sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :     Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR 19.07.01 300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ g   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base. b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base. c) Minimum 85 % (TAM+TMO)/2 Maximum 130 % (TAM+TMO)/2. d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130 % du nominal revalorisé de 1,5 % par an pour les années ultérieures. e)Taux Euribor 6 mois + 167 points de base. f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. g)Taux variable Euribor 3 mois + 655 points de base. e, f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCM.   Note 19 - Capitaux propres et FRBG   Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 1.1.2010 590 983 665 44 38 1 495 1 081 4 896 379 Résultat de l'exercice             538 538   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     1 080 -1 081     Distribution de dividendes           -160   -160   Augmentation de capital 18 105           123   Incidence des réévaluations                   Autres variations         2 -13   -11   Solde au 31.12.2010 608 1 088 666 44 40 2 402 538 5 386 379 Solde au 1.1.2011 608 1 088 666 44 40 2 402 538 5 386 379 Résultat de l'exercice             275 275   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     537 -538     Distribution de dividendes           -332   -332   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations         3 -1   2   Solde au 31.12.2011 608 1 088 667 44 43 2 606 275 5 331 379   Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2011 de 38 027 493 actions d'une valeur nominale de 16 euros.   (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2011: 60 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 195 M€ de réserves libres, 124 M€ de réserves statutaires et 1 M€ de réserve spéciale art 238 bis.   Le résultat social du CIC s'élève à 275 130 652,28 €.   Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 2 881,0 M€ provenant du résultat pour 275,1 M€ et du report à nouveau pour 2 605,9 M€ de la manière suivante :   247,2 Dividendes au titre de l'exercice 2011 0,0 Affectation à la réserve légale 2 633,8 Dotation au report à nouveau 2 881,0 Total distribuable   Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle   < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 31 019 5 284 1 980 1 249 944 50 40 526 Créances sur la clientèle * * 8 509 2 804 7 240 15 110 596 111 34 370 Obligations et autres titres à revenu fixe * * * 626 379 1 528 955   14 3 502 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 48 314 16 395 4 774 972   159 70 614 Comptes créditeurs de la clientèle 17 063 3 026 4 234 163   69 24 555 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 2         3 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 6 592 2 332 376 260   24 9 584 - Emprunts obligataires 84 296 657 118   17 1 172 - Autres     2       2 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. ** à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. *** exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses).   Note 21 - Contrevaleur en euros des actifs & passifs en devises La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2011 de 28 941 Md€ et de 20 469 Md€.   Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements de garantie donnés Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe CM10-CIC (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2011, leur montant s'élève 7 914 millions d'euros. La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L.313-42 du Code Monétaire et financier pour un total de 565 millions d'euros au 31 décembre 2011. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre atteignent 1094 million d'euros à la même date.   Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et d'opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).     31.12.2011 31.12.2010   Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   2 732 2 732   5 635 5 635 Contrats de change         10 10 Autres opérations   14 14   460 460 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   4 200 4 200   3 809 3 809 Swaps de taux 37 497 252 227 289 724 43 905 273 141 317 046 Swaps financiers 115 45 202 45 317 21 55 822 55 843 Autres opérations 3 174 177 14 49 63 Swaps - autres   413 413   696 696 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   72 72   4 591 4 591 Vendues   325 325   5 912 5 912 Options de change             Achetées   13 13       Vendues   13 13       Actions et autres options             Achetées   122 122   89 89 Vendues   50 50   121 121 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 282 15 255 15 537 535 18 345 18 880 Vendues 283 16 247 16 530 1 605 18 159 19 764 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   8 769 8 769   8 476 8 476 Vendues   8 814 8 814   8 366 8 366 Total 38 180 354 642 392 822 46 080 403 681 449 761   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 2011           Opérations fermes           Achats       2 104 2 104 Ventes       2 096 2 096 Contrats d'échange 12 159 36 417 1 079 240 068 289 723 Opérations conditionnelles           Achats 260 282   14 995 15 537 Ventes 252 282 1 15 995 16 530 2010           Opérations fermes           Achats       2 791 2 791 Ventes       1 018 1 018 Contrats d'échange 10 525 42 310 1 596 262 615 317 046 Opérations conditionnelles           Achats 172 535   18 173 18 880 Ventes 153 1 604 1 18 005 19 763   Au cours de l'exercice 2011, 337 M€ ont été transférés du portefeuille swaps de couverture vers le portefeuille swaps trading.   Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle 31.12.2011 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 996     996 Ventes 1 527 606   2 133 Marchés de gré à gré         Achats 7 817 8 507 1 317 17 641 Ventes 7 989 8 837 1 800 18 626 Swaps de taux 121 136 114 261 54 326 289 723 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 13     13 Ventes 13     13 Marchés de gré à gré         Achats 6 940 1 750 2 8 692 Ventes 7 018 1 747 2 8 767 Swaps financiers 14 144 25 825 5 349 45 318 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 133     133 Ventes 53     53 Marchés de gré à gré         Achats 142 24   166 Ventes 114 21   135 Swaps 78 329 6 413 Total 168 113 161 907 62 802 392 822   Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels   Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2011 31.12.2010 Exposition Brute     Risques sur les établissements de crédit 3 867 4 480 Risques sur les entreprises 1 840 1 436 Total 5 707 5 916   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2011 31.12.2010   Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 265 6 504 3 829 5 637   Note 26 - Autres engagements hors-bilan   31.12.2011 31.12.2010 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 2 901 3 827 - Monnaies à livrer 2 359 3 978 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 28 670 47 839 . Autres opérations 79 936 88 146 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 115 21 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 45 203 55 822 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 27 - Produits et charges sur intérêts   Exercice 2011 Exercice 2010   Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 1 014 -1 347 1 887 -2 124 Clientèle 1 150 -354 1 068 -227 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 361 -279 483 -257 Autres 296 -298 324 -316 Total 2 821 -2 278 3 762 -2 924 dont charges sur dettes subordonnées   -86   -76   Note 28 - Revenus des titres à revenu variable   Exercice 2011 Exercice 2010 Titres de placement 1 0 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 15 13 Parts dans les entreprises liées 390 243 Revenus des parts de S.C.I.     Total 406 256   Note 29 – Commissions   Exercice 2011 Exercice 2010   Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 1 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 171 -1 152 -1 Opérations sur titres   -12 0 -4 Opérations de change 1 -1 1 -2 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres 1   1   . Engagements financiers à terme   -12 0 -18 . Engagements de financement et de garantie 3 -2 3 -1 Prestations de services financiers 233 -8 238 -13 Commissions sur moyens de paiement   -84   -87 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 1 -10 3 -7 Total 411 -132 399 -135   Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   Exercice 2011 Exercice 2010 - Sur titres de transaction 402 -276 - Sur opérations de change 29 29 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt -276 -272 * De cours de change 18 9 * Sur autres instruments financiers y compris actions 73 721 Sous-total 246 211 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers -155 -4 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers   1 Total 91 208   Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés   Exercice 2011 Exercice 2010 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 31 14 - Moins-values de cession -11 -44 - Dotations pour dépréciation -63 -0 - Reprises sur dépréciation 1 17 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total -42 -13   Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire   Exercice 2011 Exercice 2010   Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 15   1   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 75 -1 16 -138 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 4 -117 3 -91 Produits et charges nets des autres activités   -1     Total 94 -119 20 -229   Note 33 - Charges de personnel   Exercice 2011 Exercice 2010
    Bulletin BALO n°66 du 01/06/2012, affaire n°03137
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/05/2012
    Numéro d’affaire : 02378
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1202378 11 mai 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 mars 2012. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 426 073 Effets publics et valeurs assimilées 9 822 358 Créances sur les établissements de crédit 46 136 167 Opérations avec la clientèle 34 605 443 Obligations et autres titres à revenu fixe 14 721 554 Actions et autres titres à revenu variable 925 905 Participations et autres titres détenus à long terme 97 045 Parts dans les entreprises liées 4 167 465 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 91 716 Immobilisations corporelles 529 336 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 10 883 923 Comptes de régularisation 1 199 535 Total actif 125 615 798   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 65 705 108 Opérations avec la clientèle 25 683 697 Dettes représentées par un titre 14 171 053 Autres passifs 3 861 918 Comptes de régularisation 6 207 354 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 229 020 Dettes subordonnées 3 322 509 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 056 498 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 436 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 42 738 Report à nouveau 2 605 856 Total passif 125 615 798   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 266 748 Engagements de garantie 15 131 081 Engagements sur titres 654 589 Engagements reçus :   Engagements de financement 373 904 Engagements de garantie 10 834 047 Engagements sur titres 578 640     1202378
    Bulletin BALO n°57 du 11/05/2012, affaire n°02378
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 04/05/2012
    Numéro d’affaire : 01905
    Description : 1201905 4 mai 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°54 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme au capital de 608 439 888 Euros Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542.016.381 R.C.S. Paris.    Avis de convocation.   Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le jeudi 24 mai 2012 à 10 heures, au 4 rue Gaillon – 75002 Paris afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour de l'Assemblée Générale Ordinaire :   1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’Assemblée générale. 2. Rapports des Commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : — Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2011, — Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2011, — Affectation du résultat, — Conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce, — Ratification de la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux, — Nomination d’un membre du Conseil d’administration — Renouvellement d’un Commissaire aux comptes titulaire, — Renouvellement d’un Commissaire aux comptes suppléant, — Autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société, — Pouvoirs pour les formalités.   A. – Modalités de participation à l’Assemblée Générale.   Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société, — soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 21 mai 2012, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   B. – Modalités de vote à l’Assemblée Générale.   1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission : — pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise — pour l’actionnaire au porteur : auprès de son intermédiaire gestionnaire de son compte titres. 2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : — Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale, — Voter par correspondance, — Donner une procuration à un autre actionnaire, à son conjoint ou son partenaire pacsé ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L 225-106-1 du code de commerce. Les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 18 mai 2012 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 21 mai 2012, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. 3. Conformément aux dispositions de l’article R 225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : – pour les actionnaires nominatifs : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; – pour les actionnaires au porteur : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée générale pourront être prises en compte. 4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. 5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. 6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.   C. –Questions écrites des actionnaires.   Conformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 18 mai 2012. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.   D. – Documents d’information pré-assemblée.   Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales sont disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence, 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr   Le Conseil d’Administration.   1201905
    Bulletin BALO n°54 du 04/05/2012, affaire n°01905
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 20/04/2012
    Numéro d’affaire : 01688
    Description : 1201688 20 avril 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°48 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société Anonyme au capital de 608.439.888 euros Siège Social, 6, avenue de Provence - PARIS 9ème 542 016 381 RCS Paris   Rectificatif à l’avis publié au Bulletin des Annonces légales obligatoires n°45 du 13 avril 2012 n° 1201355   Complément d’information portant sur la cinquième résolution, publiée de façon incomplète. Il convient de lire :   CINQUIEME RESOLUTION ( Ratification de la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux). — L’Assemblée générale, ayant pris connaissance du rapport du Président du Conseil d’administration sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil et sur les procédures de contrôle interne, ainsi que des informations contenues dans le rapport de gestion présenté par le Conseil d’administration, ratifie la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux qui y est exposée. Elle ratifie spécifiquement l’indemnité de cessation de mandat conditionnelle, prévue à hauteur de 550 000 euros pour le Président-directeur général, seul dirigeant mandataire social rémunéré par le CIC.   Le reste de l'avis de réunion demeure inchangé.   Le Conseil d’administration.     1201688
    Bulletin BALO n°48 du 20/04/2012, affaire n°01688
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 13/04/2012
    Numéro d’affaire : 01355
    Description : 1201355 13 avril 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°45 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Avis de réunion. Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire le jeudi 24 mai 2012 à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour de l'Assemblée Générale Ordinaire.   1. Rapport du Conseil d’administration et rapport du Président du Conseil d’administration à l’Assemblée Générale. 2. Rapports des commissaires aux comptes. 3. Vote des résolutions : — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2011 ; — approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2011 ; — affectation du résultat ; — conventions mentionnées à l'article L.225-38 du Code de commerce ; — ratification de la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux ; — nomination d’un membre du Conseil d’administration ; — renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire ; — renouvellement d’un commissaire aux comptes suppléant ; — autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société ; — pouvoirs pour les formalités.   Résolutions. Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2011). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes sociaux, du rapport du Président du Conseil d’administration qui y est joint et qui est relatif au fonctionnement du Conseil et au contrôle interne, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2011, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 275 130 652,28 €.   Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2011). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration à l'Assemblée, du rapport de gestion du Conseil d’administration sur les comptes consolidés, du rapport du Président du Conseil d’administration qui y est joint et qui est relatif au fonctionnement du Conseil et au contrôle interne, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2011, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 555 M€ (part du Groupe).   Troisième résolution (Affectation du résultat). — L'Assemblée Générale, — constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 275 130 652,28 € ; — constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 2 605 856 101,87 € ; — constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 2 880 986 754,15 €. Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : — dividende des actions au titre de l’exercice 2011 pour : 247 178 704,50 € ; — inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 2 633 808 049,65 €. En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 6,50 € le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions. Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera réglé le 31 mai 2012. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2008, un dividende de 36 649 061,00 € a été distribué, soit 1 euro par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts ; — pour 2009, un dividende de 160 590 128,85 € a été distribué, soit 4,35 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts ; — pour 2010, un dividende de 334 641 938,40 € a été distribué, soit 8,80 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts.   Quatrième résolution (Conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-38 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   Cinquième résolution (Ratification de la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux). — L’Assemblée Générale, ayant pris connaissance du rapport du Président du Conseil d’administration sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil et sur les procédures de contrôle interne, ainsi que des informations contenues dans le rapport de gestion présenté par le Conseil d’administration, ratifie la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux qui y est exposée.   Sixième résolution (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Joseph Arenas membre du Conseil d’administration. Cette nomination faisant suite à une démission, et pour conserver le renouvellement par tiers des administrateurs prévu au II de l’article 10 des statuts, elle est faite pour une durée d’une année, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   Septième résolution (Renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société PricewaterhouseCoopers Audit, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est 63, rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, et sur proposition du Conseil d’administration, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée Générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société PricewaterhouseCoopers Audit pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2017.   Huitième résolution (Renouvellement d’un commissaire aux comptes suppléant). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes suppléant détenu par Monsieur Etienne Boris, membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles, domicilié 63, rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente réunion et sur proposition du Conseil d’administration, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée Générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes suppléant de Monsieur Etienne Boris pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2017.   Neuvième résolution (Autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport Conseil d’administration à l’Assemblée s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : — l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; — ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; — le prix maximum d’achat est fixé à 300 € par action ; — le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30  M€ ; — les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2013 inclus. L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.   Dixième résolution (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   —————————   A. Modalités de participation à l’Assemblée Générale. — Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société ; — soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du Code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 21 mai 2012, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   B. Modalités de vote à l’Assemblée Générale. — Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : — Pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise ; — Pour l’actionnaire au porteur : auprès de son intermédiaire gestionnaire de son compte titres. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : — Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale. — Voter par correspondance : Donner une procuration à un autre actionnaire, à son conjoint ou son partenaire avec lequel il a conclu un pacte civil de solidarité, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L.225-106-1 du Code de commerce. Les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le 18 mai 2012 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’Assemblée, soit le 21 mai 2012, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : — Pour les actionnaires nominatifs (en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante ([email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué. — Pour les actionnaires au porteur (en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante ([email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée Générale pourront être prises en compte. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.   C. Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires. — Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d'administration. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le 18 mai 2012. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’Assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, et être réceptionnées au plus tard vingt-cinq jours avant l’Assemblée Générale, soit le 28 avril 2012. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs. Il est en outre rappelé que l’examen par l’Assemblée Générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentés est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’enregistrement comptable de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus.   D. Documents d’information pré-assemblée. — Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence, 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du Code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr à compter du 3 mai 2012. Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise.   Le Conseil d’Administration.     1201355
    Bulletin BALO n°45 du 13/04/2012, affaire n°01355
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 13/04/2012
    Numéro d’affaire : 01356
    Description : 1201356 13 avril 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°45 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège Social : 6, avenue de Provence, Paris 9e. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs. Emission de 137 205 000 € mai 1985. — Code FR0000047805. Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le mercredi 9 mai 2012, à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.   — Lecture du rapport du Conseil d’administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2011 ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice écoulé et les éléments servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.   Projet de résolutions. Première résolution (Rapport du conseil d’administration et rapport des commissaires aux comptes). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales, déclare avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration sur la situation et l’activité du Crédit Industriel et Commercial au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2011, du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice écoulé, et du rapport des commissaires aux comptes établi en l’absence des éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs au titres de l’exercice clos le 31 décembre 2011, étant précisé que le TMO moyen sera connu en avril 2012. L’Assemblée Générale prend acte qu’un rapport des commissaires aux comptes sur les éléments définitifs servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs sera disponible auprès de CM-CIC Securities, département Corporate 6, avenue de Provence, 75009 Paris, avant la date de mise paiement du coupon des titres participatifs fixée le 28 mai 2012.   Deuxième résolution (Délégation de pouvoirs pour accomplir les formalités requises). — L’Assemblée Générale des porteurs de titres participatifs donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   ———————   Participation à l’Assemblée. Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter : — Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ; soit le 4 mai 2012. — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities département Corporate, 6, avenue de Provence, 75009 Paris, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilités, attestant de l'inscription en compte des titres.   Le Conseil d’Administration.     1201356
    Bulletin BALO n°45 du 13/04/2012, affaire n°01356
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2012
    Numéro d’affaire : 00681
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1200681 2 mars 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.     Situation au 31 décembre 2011. (En milliers d'euros)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 518 759 Effets publics et valeurs assimilées 10 528 549 Créances sur les établissements de crédit 40 526 565 Opérations avec la clientèle 34 910 744 Obligations et autres titres à revenu fixe 15 620 141 Actions et autres titres à revenu variable 559 137 Participations et autres titres détenus à long terme 98 298 Parts dans les entreprises liées 4 166 051 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 92 359 Immobilisations corporelles 533 504 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 10 930 686 Comptes de régularisation 4 959 556 Total actif 125 453 627     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 70 638 432 Opérations avec la clientèle 24 555 644 Dettes représentées par un titre 10 761 185 Autres passifs 3 128 145 Comptes de régularisation 6 070 690 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 537 565 Dettes subordonnées 3 326 823 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres (hors FRBG) 5 056 502 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 440 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 42 738 Report à nouveau 2 605 856 Total passif 125 453 627     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 15 111 592 Engagements de garantie 15 277 575 Engagements sur titres 289 860 Engagements reçus :   Engagements de financement 719 952 Engagements de garantie 10 829 240 Engagements sur titres 12 065     1200681
    Bulletin BALO n°27 du 02/03/2012, affaire n°00681
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/11/2011
    Numéro d’affaire : 06305
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1106305 9 novembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°134 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.     Situation au 30 septembre 2011. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 990 178 Effets publics et valeurs assimilées 10 442 544 Créances sur les établissements de crédit 35 102 580 Opérations avec la clientèle 36 558 987 Obligations et autres titres à revenu fixe 16 653 723 Actions et autres titres à revenu variable 694 942 Participations et autres titres détenus à long terme 176 597 Parts dans les entreprises liées 4 215 554 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 91 390 Immobilisations corporelles 532 055 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 237 795 Comptes de régularisation 1 563 792 Total actif 123 269 415   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 60 575 724 Opérations avec la clientèle 27 151 275 Dettes représentées par un titre 14 772 174 Autres passifs 4 320 388 Comptes de régularisation 6 217 159 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 098 885 Dettes subordonnées 3 480 605 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 274 564 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 436 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 35 415 Report à nouveau 2 831 245 Total passif 123 269 415   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 784 850 Engagements de garantie 16 180 163 Engagements sur titres 906 800 Engagements reçus :   Engagements de financement 252 432 Engagements de garantie 10 935 879 Engagements sur titres 755 882   1106305
    Bulletin BALO n°134 du 09/11/2011, affaire n°06305
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/08/2011
    Numéro d’affaire : 05038
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1105038 3 août 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°92 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2011. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 7 786 487 Effets publics et valeurs assimilées 12 135 990 Créances sur les établissements de crédit 42 985 229 Opérations avec la clientèle 37 654 840 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 735 358 Actions et autres titres à revenu variable 1 635 653 Participations et autres titres détenus à long terme 176 515 Parts dans les entreprises liées 4 190 650 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 92 369 Immobilisations corporelles 535 604 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 7 408 486 Comptes de régularisation 1 309 338 Total actif 134 655 797     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 62 592 862 Opérations avec la clientèle 28 145 137 Dettes représentées par un titre 26 139 923 Autres passifs 5 160 649 Comptes de régularisation 2 524 302 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 991 472 Dettes subordonnées 3 449 981 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 272 830 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 667 436 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 33 681 Report à nouveau 2 831 245 Total passif 134 655 797     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 14 721 095 Engagements de garantie 16 338 219 Engagements sur titres 1 148 154 Engagements reçus :   Engagements de financement 235 339 Engagements de garantie 11 024 678 Engagements sur titres 1 166 719       1105038
    Bulletin BALO n°92 du 03/08/2011, affaire n°05038
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/06/2011
    Numéro d’affaire : 03497
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1103497 10 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Comptes annuels approuvés par l’assemblée générale du 19 mai 2011   Comptes sociaux    I. Bilan   Actif en millions d'euros Notes 2010 31 décembre 2009 31 décembre Caisse, Banques centrales, C.C.P.   4 705 4 205 Effets publics et assimilés 2 11 810 16 737 Créances sur les établissements de crédit 3 52 038 42 899 Opérations avec la clientèle 4 34 728 37 877 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 18 279 21 412 Actions et autres titres à revenu variable 6 1 233 2 285 Participations et autres titres détenus à long terme 7 178 177 Parts dans les entreprises liées 8 3 245 3 188 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 95 96 Immobilisations corporelles 10 543 553 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 9 075 8 686 Comptes de régularisation 13 4 512 5 037 Total de l'actif   140 450 143 161   Hors-bilan Notes 2010 31 décembre 2009 31 décembre Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 201 3 456 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   11 510 15 224 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus   580 527   Passif en millions d'euros Notes 2010 31 décembre 2009 31 décembre Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 14 64 718 64 353 Opérations avec la clientèle 15 24 065 24 941 Dettes représentées par un titre 16 28 327 29 574 Autres passifs 12 3 937 5 749 Comptes de régularisation 13 9 136 8 920 Provisions 17 1 033 844 Dettes subordonnées 18 3 469 3 505 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 5 386 4 896 - Capital souscrit   608 590 - Primes d'émission   1 088 983 - Réserves   666 665 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   40 38 - Report à nouveau   2 402 1 495 - Résultat de l'exercice   538 1 081 Total du passif   140 450 143 161   Hors-bilan Notes 2010 31 décembre 2009 31 décembre Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   1 408 1 257 Engagements en faveur de la clientèle   14 454 12 984 Engagements de garantie 22     Engagements d'ordre d'établissements de crédit   7 929 7 796 Engagements d'ordre de la clientèle   7 504 7 632 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés   678 780   II. Compte de résultat   en millions d'euros Notes 2010 31 décembre 2009 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 3 762 4 028 + Intérêts et charges assimilées 27 -2 924 -3 342 + Revenus des titres à revenu variable 28 256 495 + Commissions (produits) 29 399 386 + Commissions (charges) 29 -135 -107 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 208 843 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 -13 95 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 20 20 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -229 -111 = Produit Net Bancaire   1 344 2 307 + Charges de personnel 33 -359 -358 + Autres charges administratives   -219 -239 + Dotations aux amortissements   -42 -42 = Charges de fonctionnement   -620 -639 = Résultat Brut d'Exploitation   724 1 668 + Coût du risque 34 -141 -399 = Résultat d'Exploitation   583 1 269 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -13 -49 = Résultat Courant   570 1 220 +/- Résultat exceptionnel 36     + Impôts sur les bénéfices 37 -29 -131 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -3 -8 = Résultat Net   538 1 081   III. Annexe   Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation   Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 lui-même modifié par le règlement CRC 2005-04.   La première application du règlement CRC n°2009-03 du 03/12/2009 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours a eu pour conséquence un changement de méthode comptable en 2010.   A ce titre, les commissions relatives au crédit jusque-là constatées immédiatement en produit sont désormais étalées de façon actuarielle sur la durée de vie effective du prêt. La première application est rétrospective et l’impact de première application sur le report à nouveau au 1er janvier 2010 est de -12,6 millions d’euros. Ce changement de méthode comptable est sans impact sur la fiscalité.   De même, les commissions versées rémunérant les apporteurs d’affaires sont désormais étalées sur la durée du prêt. Pour des raisons techniques, l'estimation de l'effet à l'ouverture de ce changement n'a cependant pas pu être faite de manière objective. Pour ce seul cas et par exception, la première application est donc prospective conformément aux règles générales sur les changements de méthodes et sans impact sur le bilan d’ouverture.   Par ailleurs à compter du 1er janvier 2010, le CIC a appliqué le règlement ANC n°2010-04 du 07/10/2010 relatif aux transactions entre les parties liées et aux opérations non inscrites au bilan ainsi que le règlement ANC n° 2010-08 du 07/10/2010 relatif aux publications annuelles et trimestrielles.   Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : - des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; - de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; - des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé.   Reclassement d’actifs financiers Dans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Comité de la Réglementation Comptable a publié le Règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement reprend les dispositions de l’Avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ». Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance. La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés.   Traitement des changements de méthode comptable Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale.   Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi d’un concours et celles versées aux apporteurs d’affaires sur crédits sont rapportées progressivement au résultat suivant une méthode qui revient à les assimiler à des intérêts. Cet étalement actuariel est comptabilisé en produits nets d’intérêts au compte de résultat. Au bilan, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction qui font l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné.   Les créances et dettes rattachées (intérêts courus ou échus, à recevoir et à payer) sont regroupées avec les postes d’actif ou de passif auxquels elles se rapportent.   Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis.   Déclassement des créances En application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés.   Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   Crédits restructurés Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC.   Portefeuille de titres La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenus par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué (dans le cadre légal défini en 1976), ou de fusion et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent.   Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine.   Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de change Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de : - 40-80 ans pour les gros oeuvres ; - 15-30 ans pour les clos et couverts ; - 10-25 ans pour les équipements ; - 10 ans pour les agencements et installations. Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ».   Comptes de régularisation Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt.   Provisions Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable.   Provisions pour risques pays Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC) Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Contrats d’épargne réglementée Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements : - de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; - pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers de scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constitué à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme des obligations d’entreprises de première catégorie à la clôture de l’exercice et un taux d’augmentation des salaires évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice.   Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme d’assurance, est intervenue en 2009.   Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, la mortalité, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci. Les engagements d’indemnité de fin de carrière sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié qui a atteint son 62ème anniversaire.   Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales. La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010.   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat   Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Note 2 - Effets publics et assimilés     31.12.2010 31.12.2009   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 2 766 811 8 146 11 723 4 754 78 11 794 16 626 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées   9 78 87     111 111 Montant brut 2 766 820 8 224 11 810 4 754 78 11 905 16 737 Dépréciations                 Montant net 2 766 820 8 224 11 810 4 754 78 11 905 16 737 Plus-values latentes           0   0   Aucun titre d'investissement vendus avant l'échéance en 2010.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 221 M€ et 45 M€.   Note 3 - Créances sur les établissements de crédit     31.12.2010 31.12.2009   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 5 161   3 265   Prêts, valeurs reçues en pension 14 918 24 917 2 688 28 988 Titres reçus en pension livrée 55 6 939 48 7 823 Créances rattachées   47   86 Créances douteuses   9   9 Dépréciations   -8   -8 Total 20 134 31 904 6 001 36 898 Total des créances sur les établissements de crédit   52 038   42 899 dont prêts participatifs   47   69 dont prêts subordonnés   1 280   1 284   Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.   Les créances saines comprennent 1,9 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit:     France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2010 (*) 50 998 124 1 873 51 996 dont:           Créances douteuses 6       6 Créances douteuses compromises           Dépréciations:           Stocks au 31.12.2009 -8       -8 Dotations           Reprises           Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2010 -8       -8 (*) hors créances rattachées   Note 4 - Créances sur la clientèle     31.12.2010 31.12.2009 Créances commerciales 275 274 Créances rattachées 0   Autres concours     - Prêts et crédits 26 941 26 868 - Titres reçus en pension livrée 5 295 8 439 - Créances rattachées 102 96 Comptes ordinaires débiteurs 1 698 1 595 Créances rattachées     Créances douteuses 831 1 033 Dépréciations -414 -428 Total 34 728 37 877 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 1 909 3 612 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 11 166   Les créances douteuses comprennent 522 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 304 M€.   Les créances saines incluent 59 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle     France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2010 (*) 30 157 1 655 1 796 1 432 35 040 dont:           Créances douteuses 179 44 44 42 309 Créances douteuses compromises 422   100   522 Dépréciations:           Stocks au 31.12.2009 -362 -12 -41 -14 -428 Dotations -84 -9 -17 -0 -110 Reprises 93 10 1   104 Effets des taux de change et autres 24 -1 -1 -2 20 Stocks au 31.12.2010 -328 -12 -58 -16 -414 (*) hors créances rattachées   Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses     31.12.2009 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2010 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 8     0 8 Dépréciations sur créances sur la clientèle 428 110 -104 -20 414 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 226 129 -92 87 350 Dépréciations sur autres actifs 57   -56   1 Total 719 239 -252 67 773   Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 831 M€ au lieu de 1 033 M€ au 31 décembre 2009. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 414 M€ soit 49,8 % contre 41,4% précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,99 % contre 2% en 2009 Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe     31.12.2010 31.12.2009   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 11 821 1 120 3 679 16 620 12 281 1 078 6 407 19 766 Titres détenus non cotés   541 83 624   497 205 702 Titres prêtés                 Créances rattachées 7 5 14 26 4 8 20 31 Créances douteuses (1)   122 1 265 1 387   3 1 241 1 244 Montant brut 11 828 1 788 5 041 18 657 12 285 1 585 7 873 21 743 . Dépréciation   -28   -28   -49   -49 . Provisions   -4 -346 -350   -2 -280 -282 Montant net 11 828 1 756 4 695 18 279 12 285 1 534 7 593 21 412 Plus-values latentes                 dont obligations subordonnées   58 17 75     27 27 dont titres émis par des organismes publics       884       771 (1)Les créances douteuses comprennent 122 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 3 M€.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (27) M€ et de (55) M€. La diminution des titres d'investissement entre 2009 et 2010 correspond à des remboursements intervenus en 2010 ainsi qu'à des cessions de titres ayant dégagé un résultat net de (27,8) M€. Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsque aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché.   Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01.   Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.     Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de:         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 8 866 9 468 602 Titres de transaction vers titres de placement 349 36 35 -1 Titres de placement vers titres d'investissement 421 268 252 -16 Total 19 213 9 170 9 755 585   Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable     31.12.2010 31.12.2009   Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 1 161 8   1 169 2 217 2   2 219 Titres détenus non cotés   67   67   69   69 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 1 161 75   1 236 2 217 71   2 288 Dépréciations sur titres   -3   -3   -3   -3 Total 1 161 72   1 233 2 217 68   2 285 Plus-values latentes   6   6   5   5   Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2010.   Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme     31.12.2009 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2010 Autres titres détenus à long terme             - cotés 3         3 - non cotés 89   -3     86 Titres de participation             - cotés 89         89 - non cotés 4 2 -1   -0 5 Sous-total 185 2 -4   -0 183 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées           0 Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 185 2 -4   -0 183 Dépréciations             - titres cotés             - titres non cotés -8   3     -5 Sous-total -8   3     -5 Montant net 177 2 -1   -0 178   Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe et d'opérations dans le secteur de l'immobilier.   Note 8 - Parts dans les entreprises liées     31.12.2009 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2010 Valeur brute 3 208 731 -671   0 3 268 Ecarts de conversion             Titres prêtés 0           Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 1         1 Dépréciations -21 -4 1   0 -24 Montant net 3 188 727 -670   0 3 245 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 2 101         1 841 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées             Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 3 208         3 268   Opérations avec les entreprises liées     31.12.2010 31.12.2009   Entreprises liées Entreprises liées   Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 37 656 1 278 31 478 1 295 Créances sur la clientèle 672   651   Obligations et autres titres à revenu fixe 36   50   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 27 553   20 073   Comptes créditeurs de la clientèle 220   167   Dettes représentées par un titre 3   3   Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 270   270   Clientèle 5 679   6 519     Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.   (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques régionales sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.   Opérations avec les parties liées Toutes les transactions avec les parties liées ont été conclues à des conditions normales de marché, c'est-à-dire celles qui sont habituellement pratiquées par l'établissement dans les rapports avec les tiers de sorte que le bénéficiaire de la convention n'en retire pas un avantage par rapport aux conditions faites à un tiers quelconque de la société, compte tenu des conditions d'usage dans les sociétés du même secteur.   Note 9 - Immobilisations incorporelles     31.12.2009 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2010 Valeur brute           . Fonds commerciaux 92 2     94 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 49 4 -2 1 52 Montant brut 142 6 -2 1 147 Amortissements           . Fonds commerciaux -39 -6     -45 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -6       -6 Montant des amortissements -46 -6     -52 Montant net 96   -2 1 95   Note 10 - Immobilisations corporelles   Immobilisations corporelles 31.12.2009 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2010 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 193 2 -0   195 . Terrains hors exploitation 0       0 . Constructions d'exploitation 630 19 -5 1 645 . Constructions hors exploitation 1     0 1 . Autres immobilisations corporelles 147 6 -4 2 151 Montant brut 971 27 -9 3 992 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -299 -30 3   -326 . Constructions hors exploitation -0 -0   -0 -0 . Autres immobilisations corporelles -119 -7 4 -1 -123 Montant des amortissements -418 -37 7 -1 -449 Montant net 553       543   Note 11 - Actions propres     31.12.2010 31.12.2009 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,604% 0,65% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 31 28   Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006.   Note 12 - Autres actifs et passifs     31.12.2010 31.12.2009   Actif Passif Actif Passif Primes sur options 361 365 734 574 Comptes de règlement d'opérations sur titres 4   3   Dettes représentatives des titres empruntés   2 620   4 498 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 8 706 952 7 940 677 Créances douteuses 1   64   Dettes rattachées 4 0 3 0 Dépréciations -1   -58   Total 9 075 3 937 8 686 5 749   Note 13 - Comptes de régularisation     31.12.2010 31.12.2009   Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 113 167 186 257 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 448 3 845 3 860 3 837 Autres comptes de régularisation 951 5 124 991 4 826 Total 4 512 9 136 5 037 8 920   Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit     31.12.2010 31.12.2009   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 15 610   12 667   Comptes à terme   24 627   24 652 Valeurs données en pension         Titres donnés en pension livrée 75 24 302 43 26 824 Dettes rattachées   104   167 Total 15 685 49 033 12 710 51 643 Total des dettes envers les établissements de crédit   64 718   64 353   Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle     31.12.2010 31.12.2009   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 4 474 1 139 4 065 1 091 Dettes rattachées   1   1 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 4 474 1 140 4 065 1 092 Autres dettes 7 921 8 980 5 803 5 423 Titres donnés en pension livrée   1 503   8 518 Dettes rattachées   47   40 Total - Autres dettes 7 921 10 530 5 803 13 981 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   24 065   24 941   Note 16 - Dettes représentées par un titre     31.12.2010 31.12.2009 Bons de caisse 7 2 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 27 300 28 579 Emprunts obligataires 973 937 Autres dettes représentées par un titre 2 2 Dettes rattachées 45 54 Total 28 327 29 574   Note 17 - Provisions     31.12.2009 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2010 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 27 13 -10   30 - sur engagements de hors-bilan       0 0 - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 291 1 -44 6 254 - autres provisions pour risques de contrepartie 21   -21     Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 2 5 -1   6 Provisions sur filiales et participations   15     15 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite (2) 30 1 -5   26 - provisions pour épargne logement 10   -2 1 9 - autres provisions (1) 463 265 -37 2 693 Total 844 300 -120 9 1 033 (1) Au 31 décembre 2010, le stock de provisions comprend 274 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. (2) Parmi les provisions pour charges de retraites figure la provision pour indemnités de fin de carrière. Celle-ci est égale à la différence entre l'engagement et le montant assuré auprès des ACM, entreprise d'assurance du groupe CM5-CIC. Au cours de l'exercice, un accord sur le statut unique du groupe a été mis en place et a eu pour effet de modifier le calcul des indemnités de fin de carrière. L'impact pour le CIC de cet accord est une augmentation de l'engagement de 19 M€. S'agissant d'un coût des services passés, il est étalé sur la durée de vie résiduelle estimée des salariés. Par ailleurs, afin d'harmoniser les paramètres de calcul avec ceux du groupe CM5-CIC, le taux d'actualisation de référence est désormais le taux de rendement des obligations long terme émises par des entreprises de premier rang, estimé à partir de l'indice i-Boxx, alors qu'en 2009, ce taux était déterminé par référence au taux long terme de marché d'établissements de crédit de première catégorie. Au 31/12/2010, ce taux s'élève 4% contre5% au 31/12/2009.   Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement     31.12.2010 31.12.2009   Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 950 6 902 7 Comptes d'épargne logement 81 2 84 2 Prêts épargne Logement 18 1 21 1   Note 18 - Dettes subordonnées     31.12.2009 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2010 Dettes subordonnées 1 241   -52 19 1 208 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 2 107       2 107 Dettes rattachées 20     -3 17 Total 3 505   -52 16 3 469   Les autres variations concernant les dettes subordonnées sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :     Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR 19.07.01 300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ g   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e)Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. g) Taux variable Euribor 3 mois + 655 points de base. e, f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCM   Note 19 - Capitaux propres et FRBG     Capital Primes Réserves (1) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 1.1.2009 586 960 664 44 29 1 606 -73 3 816 379 Résultat de l'exercice             1 081 1 081   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     -74 73     Distribution de dividendes           -36   -36   Augmentation de capital 4 23           27   Incidence des réévaluations                   Autres variations         9 -1   8   Solde au 31.12.2009 590 983 665 44 38 1 495 1 081 4 896 379 Solde au 1.1.2010 590 983 665 44 38 1 495 1 081 4 896 379 Résultat de l'exercice             538 538   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     1 080 -1 081     Distribution de dividendes           -160   -160   Augmentation de capital 18 105           123   Incidence des réévaluations                   Autres variations         2 -13   -11   Solde au 31.12.2010 608 1 088 666 44 40 2 402 538 5 386 379   Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2010 de 38 027 493 actions d'une valeur nominale de 16 euros.   (1) Le poste Réserves comprend au 31/12/2010: 59 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 195 M€ de réserves libres, 124 M€ de réserves statutaires et 1 M€ de réserve spéciale art 238bis.   Le résultat social du CIC s'élève à 537 729 649,01 € Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 2 940,2 M€ provenant du résultat pour 537,7 M€ et du report à nouveau pour 2 402,5 M€ de la manière suivante :   334,6 Dividendes au titre de l'exercice 2010 1,8 Affectation à la réserve légale 2 603,8 Dotation au report à nouveau. 2 940,2 Total distribuable   Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle     < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 42 025 7 705 1 127 189 944 47 52 037 Créances sur la clientèle * * 8 044 2 618 8 005 15 580 11 102 34 360 Obligations et autres titres à revenu fixe * * *  583 420 2 428 1 843   19 5 293 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 42 213 18 479 3 513 409   104 64 718 Comptes créditeurs de la clientèle 17 948 2 108 3 820 142   48 24 066 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 2 5         7 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 20 331 6 278 432 260   37 27 338 - Emprunts obligataires 25 517 385 45   8 981 - Autres     2       2 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * * à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * * * exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)   Note 21 - Contrevaleur en euros des actifs & passifs en devises   La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2010 de 40 896 et de 51 452   Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements de garantie donnés   Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe CM5-CIC (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2010, leur montant s'élève 6 623 millions d'euros. La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L313-42 du Code Monétaire et financier pour un total de 565 millions d'euros au 31 décembre. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre atteignent à la même date à 690 millions.   Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme   Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).     31.12.2010 31.12.2009   Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   5 635 5 635   5 195 5 195 Contrats de change   10 10   20 20 Autres opérations   460 460   1 899 1 899 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   3 809 3 809   4 648 4 648 Swaps de taux 43 905 273 141 317 046 62 822 258 010 320 832 Swaps financiers 21 55 822 55 843 22 53 474 53 496 Autres opérations 14 49 63 2 89 91 Swaps - autres   696 696   1 969 1 969 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   4 591 4 591   2 725 2 725 Vendues   5 912 5 912   2 874 2 874 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   89 89   6 461 6 461 Vendues   121 121   6 049 6 049 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 535 18 345 18 880 944 26 579 27 523 Vendues 1 605 18 159 19 764 1 478 26 352 27 830 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   8 476 8 476   7 836 7 836 Vendues   8 366 8 366   7 859 7 859 Total 46 080 403 681 449 761 65 268 412 039 477 307   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille     Position Ouverte isolée Micro couverture Risque Global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 2010           Opérations fermes           Achats       2 791 2 791 Ventes       1 018 1 018 Contrats d'échange 10 525 42 310 1 596 262 615 317 046 Opérations conditionnelles           Achats 172 535   18 173 18 880 Ventes 153 1 604 1 18 005 19 763 2009           Opérations fermes           Achats       445 445 Ventes       4 203 4 203 Contrats d'échange 8 726 61 503 1 319 249 284 320 832 Opérations conditionnelles           Achats 77 944   26 502 27 523 Ventes 76 1 477 1 26 277 27 831   Pas de transfert au cours de l'année 2010.   Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle   31.12.2010 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 7 223 40   7 263 Ventes 8 414 462   8 876 Marchés de gré à gré         Achats 9 060 10 005 2 605 21 670 Ventes 7 107 10 361 3 313 20 781 Swaps de taux 131 535 118 563 66 949 317 047 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 5     5 Ventes 5     5 Marchés de gré à gré         Achats 6 621 1 307 2 7 930 Ventes 6 598 1 308 2 7 908 Swaps financiers 16 278 31 712 7 899 55 889 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 137     137 Ventes 534     534 Marchés de gré à gré         Achats 458 124   582 Ventes 438 71   509 Swaps 390 306   696 Total 194 803 174 259 80 770 449 832   Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie   Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels   Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2010 31.12.2009 Exposition Brute     Risques sur les établissements de crédit 4 480 4 539 Risques sur les entreprises 1 436 1 294 Total 5 916 5 833   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2010 31.12.2009   Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 3 829 5 637 4 267 6 330   Note 26 - Autres engagements hors-bilan     31.12.2010 31.12.2009 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 3 827 2 957 - Monnaies à livrer 3 978 2 868 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 47 839 60 868 . Autres opérations 88 146 59 829 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 21 22 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 55 822 53 474 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 27 - Produits et charges sur intérêts     Exercice 2010 Exercice 2009   Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 1 887 -2 124 1 998 -2 344 Clientèle 1 068 -227 1 235 -256 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 483 -257 566 -492 Autres 324 -316 229 -250 Total 3 762 -2 924 4 028 -3 342 dont charges sur dettes subordonnées   -76   -103   Note 28 - Revenus des titres à revenu variable     Exercice 2010 Exercice 2009 Titres de placement   6 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 13 15 Parts dans les entreprises liées 243 473 Revenus des parts de S.C.I.     Total 256 495   Note 29 - Commissions     Exercice 2010 Exercice 2009   Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 1 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 152 -1 150 -1 Opérations sur titres   -4 0 -4 Opérations de change 1 -2 4 -2 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres 1   1 0 . Engagements financiers à terme   -18 2 -8 . Engagements de financement et de garantie 3 -1 2 -1 Prestations de services financiers 238 -13 222 -9 Commissions sur moyens de paiement   -87   -79 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 3 -7 4 -1 Total 399 -135 386 -107   Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Exercice 2010 Exercice 2009 - Sur titres de transaction -276 1 694 - Sur opérations de change 29 34 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt -272 -909 * De cours de change 9 3 * Sur autres instruments financiers y compris actions 721 16 Sous-total 211 839 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers -4 0 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 1 4 Total 208 843   Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés     Exercice 2010 Exercice 2009 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 14 112 - Moins-values de cession -44 -10 - Dotations pour dépréciation   -26 - Reprises sur dépréciation 17 19 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total -13 95   Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire     Exercice 2010 Exercice 2009   Produits Charges Produits
    Bulletin BALO n°69 du 10/06/2011, affaire n°03497
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/06/2011
    Numéro d’affaire : 03286
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1103286 10 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 RCS Paris.   Les comptes consolidés de la Société au 31 décembre 2010, ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes publiés dans le Rapport financier annuel 2010 intégré dans le Document de Référence déposé auprès de l’Autorité des marchés financiers le 26 avril 2011 sous le numéro D.11-0362 et publié le même jour sur le site de la Société (www.cic.fr) ont été approuvés sans modification par l’Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 19 mai 2011.     1103286
    Bulletin BALO n°69 du 10/06/2011, affaire n°03286
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/05/2011
    Numéro d’affaire : 02633
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1102633 20 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 mars 2011. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 10 798 498 Effets publics et valeurs assimilées 12 074 071 Créances sur les établissements de crédit 45 085 794 Opérations avec la clientèle 35 970 704 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 994 666 Actions et autres titres à revenu variable 1 541 225 Participations et autres titres détenus à long terme 176 412 Parts dans les entreprises liées 3 245 869 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 93 565 Immobilisations corporelles 538 835 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 083 048 Comptes de régularisation 1 254 673 Total actif 137 866 638   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 63 216 286 Opérations avec la clientèle 26 111 953 Dettes représentées par un titre 27 465 012 Autres passifs 4 544 105 Comptes de régularisation 6 600 036 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 024 171 Dettes subordonnées 3 458 751 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 067 683 Capital souscrit 608 440 Primes d'émission 1 087 564 Réserves 665 661 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 33 681 Report à nouveau 2 627 873 Total passif 137 866 638   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 15 624 987 Engagements de garantie 15 837 582 Engagements sur titres 1 157 408 Engagements reçus :   Engagements de financement 236 011 Engagements de garantie 11 196 081 Engagements sur titres 890 908     1102633
    Bulletin BALO n°60 du 20/05/2011, affaire n°02633
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 02/05/2011
    Numéro d’affaire : 01762
    Description : 1101762 2 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°52 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 608 439 888 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542.016.381 R.C.S. Paris.     Avis de convocation.     Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le jeudi 19 mai 2011 à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   1. Rapport du Directoire à l’Assemblée générale ;   2. Rapport du Conseil de surveillance et rapports du Président du Conseil de surveillance à l’Assemblée générale ;   3. Rapports des Commissaires aux comptes ;   4. Vote des résolutions :   Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale ordinaire :   — Changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2010,   — Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2010,   — Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010,   — Affectation du résultat,   — Conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce,   — Renouvellement d’un Commissaire aux comptes titulaire,   — Nomination d’un Commissaire aux comptes suppléant,     Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire :   — Changement du mode d’administration de la société,   — Adoption des nouveaux statuts,   — délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires,   — Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres,   — Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public,   — Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé,   — Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires,   — Emission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature,   — Autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés,     Résolution relevant de la compétence de l’Assemblée générale ordinaire :   — Nomination des membres du Conseil d’administration,   — Autorisation donnée au Conseil d’administration d’acheter des actions de la société,     Résolution commune aux Assemblées ordinaire et extraordinaire :   — Pouvoirs pour les formalités.     ————————     A. – Modalités de participation à l’Assemblée Générale.   Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :   — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,   — soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.   Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 16 mai 2011, zéro heure, heure de Paris.   Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.     B. – Modalités de vote à l’Assemblée Générale.   1. Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission :   – pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise   – pour l’actionnaire au porteur : auprès de son intermédiaire gestionnaire de son compte titres.     2. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   – Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale,   – Voter par correspondance,   – Donner une procuration à un autre actionnaire, à son conjoint ou son partenaire pacsé ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L 225-106-1 du code de commerce.   Les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 13 mai 2011 au plus tard.   Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 16 mai 2011, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.     3. Conformément aux dispositions de l’article R 225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes :   – pour les actionnaires nominatifs : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;   – pour les actionnaires au porteur : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile 95014 Cergy-Pontoise.   Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée générale pourront être prises en compte.   4. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée.     5. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires.     6. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.     C. – Questions écrites des actionnaires.   Conformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 13 mai 2011. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.     D. – Documents d’information pré-assemblée.   Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales sont disponibles au siège social de la société, 6 avenue de Provence, 75009 Paris, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr depuis le 28 avril 2011.     Le Directoire.     1101762
    Bulletin BALO n°52 du 02/05/2011, affaire n°01762
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/04/2011
    Numéro d’affaire : 01416
    Description : 1101416 18 avril 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°46 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Rectificatif à l’avis de réunion publie au Bulletin des Annonces légales obligatoires le 8 avril 2011 bulletin N° 42.   Mesdames, Messieurs les actionnaires sont avisés de la modification de l’ordre du jour et du projet de texte des résolutions de l’Assemblée Générale Mixte. La date, l’heure et le lieu de convocation restent quant à eux inchangés.   Avis de réunion.   Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le jeudi 19 mai 2011 à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.   1. Rapport du Directoire à l’Assemblée Générale. 2. Rapport du Conseil de surveillance et rapports du Président du Conseil de surveillance à l’Assemblée Générale. 3. Rapports des commissaires aux comptes. 4. Vote des résolutions :   I. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   — changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2010 ; — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2010 ; — approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010 ; — affectation du résultat ; — conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce ; — renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire ; — nomination d’un commissaire aux comptes suppléant.   II. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   — changement de mode d’administration de la société ; — adoption des nouveaux statuts ; — délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires ; — délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres ; — délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ; — délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé ; — possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ; — émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature ; — autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.     III. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   — nomination des membres du Conseil d’administration ; — autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société.   IV. Résolution commune aux Assemblées Ordinaire et Extraordinaire :   — pouvoirs pour les formalités.     Résolutions.   I. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire     Première résolution  (Changement de méthode comptable intervenu au 1 er janvier 2010). — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport de gestion du Directoire, prend acte qu'un changement de méthode comptable est intervenu au 1er janvier 2010, relatif à l'étalement des commissions reçues et versées sur les crédits, en fonction de l'amortissement et de la durée effective de ces crédits, selon l'avis n° 2009-05 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité et du règlement n° 2009-03 du 3 décembre 2009 du Comité de la Réglementation comptable, et approuve l’inscription de l’impact de ce changement de méthode comptable au 1er janvier 2010, à hauteur de 12 575 420,71 € au débit du compte report à nouveau, qui devient créditeur de 2 402 483 865,66 €.   Deuxième résolution  (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2010). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur les comptes sociaux, des rapports du Président du Conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2010, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 537 729 649,01 €.   Troisième résolution  (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur le groupe CIC, des rapports du Président du Conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2010, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1 115  M€ (part du groupe).   Quatrième résolution  (Affectation du résultat). — L'Assemblée Générale, — constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 537 729 649,01 € ; — constatant que le report à nouveau créditeur, tel que modifié par la première résolution, s'élève à : 2 402 483 865,66 € ; — constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 2 940 213 514,67 €. Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : — dotation à la réserve légale : 1 776 355,20 € ; — dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2010 pour : 334 641 938,40 € ; — inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 2 603 795 221,07 €. En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 8,80 € le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera détaché le 24 mai 2011. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2007, un dividende de 172 088 054,40 € a été distribué, soit 4,80 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts ; — pour 2008, un dividende de 36 649 061,00 € a été distribué, soit 1 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2°du 3 de l'article 158 du Code général des impôts. — pour 2009, un dividende de 160 590 128,85 € a été distribué, soit 4,35 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts.   Cinquième résolution  (Conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   Sixième résolution  (Renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société Ernst et Young et Autres, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est 41, rue Ybry, 92756 Neuilly-sur-Seine Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, et sur proposition du Conseil de surveillance, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société Ernst et Young et Autres pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2016.   Septième résolution  (Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes suppléant détenu par Monsieur Pascal Macioce vient à expiration à l’issue de la présente réunion et sur proposition du Conseil de surveillance, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée Générale décide de nommer la société Picarle et Associés, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est Tour Ernst et Young, Faubourg de l'Arche, 92037 Paris la Défense Cedex, commissaire aux comptes suppléant pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2016.   II. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire    Huitième résolution  (Changement de mode d’administration). — L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire décide de modifier à compter de ce jour le mode d’administration et de direction de la société, par abandon de la formule à Directoire et Conseil de surveillance prévue par l’article L.225-57 du Code de commerce et retour à la formule classique à Conseil d’administration, régie par les articles L.225-17 à L. 225-56 du Code de commerce.   Neuvième résolution  (Adoption des nouveaux statuts). — En conséquence de la 8ème résolution qui précède, les modifications suivantes sont apportées aux statuts : — les anciens articles 10 et 11 relatifs au Directoire sont supprimés ; — les anciens articles 12, 13 et 14 relatifs au Conseil de surveillance sont supprimés ; — l’ancien article 27 relatif aux assemblées spéciales, déjà sans objet, est supprimé ; — les termes « à Directoire et Conseil de surveillance » sont supprimés ; — les termes « Conseil de surveillance » et « membre du Conseil de surveillance » sont remplacés par « Conseil d’administration » et « administrateur » dans les autres articles des statuts concernés ; — il est créé un nouvel article 10 relatif au Conseil d’administration, qui sera composé de neuf à dix-huit membres et comportera en outre deux administrateurs élus par les salariés, dont il prévoit les modalités d’élection tous les six ans. La durée des fonctions des administrateurs est fixée à six ans, sauf pour les premiers administrateurs, nommés par tiers pour deux, quatre ou six ans. Les autres dispositions reprennent celles des textes légaux et réglementaires ; — il est créé un nouvel article 11 relatif au fonctionnement du Conseil d’administration, qui prévoit que la limite d’âge pour le président est de 75 ans, éventuellement prorogeable deux ans, qu’il peut y avoir un ou plusieurs vice-présidents et que le conseil est autorisé à recourir à des moyens de visioconférence. Les autres dispositions reprennent celles des textes légaux et réglementaires ; — il est créé un nouvel article 12 relatif à la direction générale, qui prévoit que la limite d’âge pour le directeur général est de 75 ans, éventuellement prorogeable deux ans, que le Conseil d’administration peut nommer une ou plusieurs personnes physiques chargées d'assister le directeur général, avec le titre de directeur général délégué et que la limite d’âge qui leur est applicable est de 70 ans, éventuellement prorogeable deux ans. Les autres dispositions reprennent celles des textes légaux et réglementaires ; — en conséquence des suppressions et créations d’articles énumérées ci-dessus, les anciens articles 15 à 31 sont renumérotés de 13 à 28. Par ailleurs, et sans lien avec la 8ème résolution qui précède, les modifications suivantes sont apportées aux statuts dans un souci de simplification ou d’adaptation à l’évolution de la réglementation : — les notes reprenant l’historique des modifications successives des statuts depuis leur adoption par l'assemblée générale du 17 juin 1998 sont supprimées dans tous les articles concernés ; — l’appellation « actions de catégorie A » est supprimée dans tous les articles concernés, pour être remplacée par l’appellation « actions », une seule catégorie d’actions subsistant ; — l’ancien article 20, nouvel article 18 relatif aux assemblées générales est modifié pour tenir compte de l’évolution de la réglementation. Il prévoit dorénavant que les actionnaires doivent justifier de leur qualité au moins 3 jours avant l’assemblée et non plus 5 jours et que tout actionnaire peut se faire représenter dans les conditions définies à l’article L.225-106 du code de commerce. L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire adopte article par article, puis dans son ensemble le texte des nouveaux statuts qui régiront désormais la société et dont un exemplaire sera annexé au présent procès-verbal.   Dixième résolution  (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, et L 228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances. Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante  M€ (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents  M€ (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3. Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution. En outre le Conseil d’administration aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande. 4. Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Conseil d’administration pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : — limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ; — répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; — offrir au public tout ou partie des titres non souscrits. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 11ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Onzième résolution  (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres). — L’Assemblée Générale, faisant application de l’article L. 225-130 du Code de commerce statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance : 1. Délègue au Conseil d’administration, pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de 150 M€, plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 10 à 16. 2. Décide, en cas d’usage par le Conseil d’administration de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur. 3. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence.   Douzième résolution  (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, L. 225-135, L. 225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante  M€ (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent  M€ (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3. Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4. Décide que, conformément à l’article L. 225-136 1° alinéa du Code de commerce : — le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5% ; — le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 13ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Treizième résolution  (Délégation de compétence consentie au Conseil d’administration en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé visé à l’article L 411-2, II du code monétaire et financier). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, L. 225-135, L. 225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1. Délègue au Conseil d’administration sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Conseil d’administration est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2. Décide que : — le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante  M€ (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Conseil d’administration par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond ; — En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent  M€ (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie ; — En tout état de cause, les émissions de titres de capital réalisées en vertu de la présente délégation n’excèderont pas les limites prévues par la réglementation applicable au jour de l’émission (à ce jour, 20% du capital par an). 3. Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Conseil d’administration la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4. Décide que, conformément à l’article L. 225-136 1° alinéa du Code de commerce : — Dans la limite de 10% du capital social par an, l’Assemblée Générale Extraordinaire autorise le Conseil d’administration, à fixer le prix d’émission selon les modalités qu’elle détermine au vu d’un rapport du Conseil d’administration et d’un rapport spécial du commissaire aux comptes ; — Entre 10% et 20% du capital social par an, le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5% ; et le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5. Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6. Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence.   Quatorzième résolution  (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 10e 12e et 13e résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Conseil d’administration dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15% de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante  M€ (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale. La 14ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Quinzième résolution  (Émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature). — Dans la limite du plafond global de cent cinquante  M€ (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance, délègue au Conseil d’administration, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des commissaires aux apports et dans la limite de 10% du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Conseil d’administration pour modifier les statuts en conséquence. La 15ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Seizième résolution  (Autorisation donnée au Conseil d’administration de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés). — L’Assemblée Générale Extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Conseil d’administration à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L. 225-129-6 et L. 225-138 du Code de Commerce, délègue au Conseil d’administration le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de : 1) déterminer le montant de l’émission ; 2) fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ; 3) arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier : — déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; — fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; — déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; — déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; — imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; — enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire. Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante  M€ (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Conseil d’administration en application des résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale. La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale.   III. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire     Dix-septième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour la CAISSE CENTRALE DU CRÉDIT MUTUEL membre du Conseil d’administration pour une durée de 2 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   Dix-huitième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Daniel Leroyer membre du Conseil d’administration pour une durée de 2 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   Dix-neuvième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Massimo Ponzellini membre du Conseil d’administration pour une durée de 2 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   Vingtième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Maurice Corgini membre du Conseil d’administration pour une durée de 4 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2014.   Vingt-et-unième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Jean-Louis Girodot membre du Conseil d’administration pour une durée de 4 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2014.   Vingt-deuxième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Philippe Vasseur membre du Conseil d’administration pour une durée de 4 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2014.   Vingt-troisième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour la BANQUE FEDERATIVE DU CRÉDIT MUTUEL membre du Conseil d’administration pour une durée de 6 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2016.   Vingt-quatrième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Madame Catherine Allonas Barthe membre du Conseil d’administration pour une durée de 6 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2016.   Vingt-cinquième résolution  (Nomination d’un membre du Conseil d’administration). — L’Assemblée Générale nomme à compter de ce jour Monsieur Michel Lucas membre du Conseil d’administration pour une durée de 6 années, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2016.   Vingt-sixième résolution  (Autorisation donnée au Conseil d’administration d'acheter des actions de la société). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport Directoire à l’Assemblée Générale : — s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Conseil d’administration à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; – ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; – le prix maximum d’achat est fixé à 300 € par action ; – le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30  M€ ; – les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2012 inclus. L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’administration pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.   IV. Résolution commune aux Assemblées Ordinaires et Extraordinaires    Vingt-septième résolution  (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.     ___________________     A. Modalités de participation à l’Assemblée Générale. — Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société ; — soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 16 mai 2011, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   B. Modalités de vote à l’Assemblée Générale. — Les actionnaires désirant assister à cette assemblée pourront demander une carte d’admission : — pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise ; — pour l’actionnaire au porteur : auprès de son intermédiaire gestionnaire de son compte titres. A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : — Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’assemblée générale ; — Voter par correspondance, — Donner une procuration à un autre actionnaire, à son conjoint ou son partenaire avec lequel il a conclu un pacte civil de solidarité, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L. 225-106-1 du code de commerce. Les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée, soit le 13 mai 2011 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, soit le 16 mai 2011, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : — pour les actionnaires nominatifs : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; — pour les actionnaires au porteur : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée Générale pourront être prises en compte. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’assemblée. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.   C. Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires. — Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’assemblée générale, soit le 13 mai 2011. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, et être réceptionnées au plus tard vingt-cinq jours avant l’assemblée générale, soit le 23 avril 2011. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs. Il est en outre rappelé que l’examen par l’assemblée générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentés est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’enregistrement comptable de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus.   D. Documents d’information pré-assemblée. — Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des assemblées générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence, 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http ://www.cic.fr à compter du 28 avril 2011. Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise.   Le Directoire.   1101416
    Bulletin BALO n°46 du 18/04/2011, affaire n°01416
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 13/04/2011
    Numéro d’affaire : 01278
    Description : 1101278 13 avril 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°44 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à Directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, Paris 9e. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Rectificatif à l’avis publié au Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 42 du 8 avril 2011 n° 1101140 : Lire mardi 3 mai 2011 en lieu et place de mercredi 3 mai 2011   Le reste de l'avis est inchangé.     1101278
    Bulletin BALO n°44 du 13/04/2011, affaire n°01278
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 08/04/2011
    Numéro d’affaire : 01140
    Description : 1101140 8 avril 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à Directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, Paris 9e. 542 016 381 R.C.S. Paris.       Avis de convocation des propriétaires de titres participatifs. Émission de 137 205 000 € mai 1985 – Code FR0000047805.       Mesdames, Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en Assemblée Générale le mercredi 3 mai 2011, à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       Ordre du jour.   — Lecture du rapport du Directoire sur l'activité de la société au cours de l'exercice écoulé ; — Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. — Pouvoirs pour les formalités.      Pour être admis à cette Assemblée ou s'y faire représenter : — Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ; — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities c/o CM-CIC Emetteur, 6, avenue de Provence, 75009 Paris ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.   Le Directoire. 1101140
    Bulletin BALO n°42 du 08/04/2011, affaire n°01140
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 08/04/2011
    Numéro d’affaire : 01184
    Description : 1101184 8 avril 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.     Avis de réunion.   Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte le jeudi 19 mai 2011 à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris, afin de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.   1. Rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; 2. Rapport du Conseil de surveillance et rapports du Président du Conseil de surveillance à l’Assemblée Générale ; 3. Rapports des commissaires aux comptes ; 4. Vote des résolutions :   I. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : — changement de méthode comptable intervenu au 1er janvier 2010 ; — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2010 ; — approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010 ; — affectation du résultat ; — autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions de la société ; — conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce ; — renouvellement d’un mandat de membre du Conseil de surveillance ; — renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire ; — nomination d’un commissaire aux comptes suppléant.   II. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : — délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires ; — délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres ; — délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public ; — délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé ; — possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ; — émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature ; — autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.   III. Résolution commune aux Assemblées Ordinaire et Extraordinaire : — pouvoirs pour les formalités.   Texte des résolutions soumis au vote des actionnaires.   I. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   Première résolution  (Changement de méthode comptable intervenu au 1 er janvier 2010). — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport de gestion du Directoire, prend acte qu'un changement de méthode comptable est intervenu au 1er janvier 2010, relatif à l'étalement des commissions reçues et versées sur les crédits, en fonction de l'amortissement et de la durée effective de ces crédits, selon l'avis n° 2009-05 du 2 juillet 2009 du Conseil national de la comptabilité et du règlement n° 2009-03 du 3 décembre 2009 du Comité de la Réglementation comptable, et approuve l’inscription de l’impact de ce changement de méthode comptable au 1er janvier 2010, à hauteur de 12 575 420,71 € au débit du compte report à nouveau, qui devient créditeur de 2 402 483 865,66 €.   Deuxième résolution  (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2010). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur les comptes sociaux, des rapports du Président du Conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2010, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 537 729 649,01 €.   Troisième résolution  (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur le groupe CIC, des rapports du Président du Conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2010, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1 115  M€ (part du groupe).   Quatrième résolution  (Affectation du résultat). — L'Assemblée Générale, — constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 537 729 649,01 € ; — constatant que le report à nouveau créditeur, tel que modifié par la première résolution, s'élève à : 2 402 483 865,66 € ; — constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 2 940 213 514,67 €. Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : — dotation à la réserve légale : 1 776 355,20 € ; — dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2010 pour : 334 641 938,40 € ; — inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 2 603 795 221,07 €. En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 8,80 € le dividende à verser à chacune des 38 027 493 actions « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera détaché le 24 mai 2011 et réglé le 24 juin 2011 au plus tard. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2007, un dividende de 172 088 054,40 € a été distribué, soit 4,80 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts ; — pour 2008, un dividende de 36 649 061,00 € a été distribué, soit 1 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts. — pour 2009, un dividende de 160 590 128,85 € a été distribué, soit 4,35 € par action, éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts.   Cinquième résolution  (Autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions de la société). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport Directoire à l’Assemblée Générale : — s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Directoire à intervenir en Bourse sur les actions de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; – ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; – le prix maximum d’achat est fixé à 300 € par action ; – le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 30  M€ ; – les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2012 inclus. L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.   Sixième résolution  (Conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   Septième résolution  (Renouvellement du mandat de Monsieur Albert Peccoux). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de surveillance de Monsieur Albert Peccoux vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2015.   Huitième résolution  (Renouvellement d’un commissaire aux comptes titulaire). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société Ernst et Young et Autres, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est 41, rue Ybry, 92756 Neuilly-sur-Seine Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, et sur proposition du Conseil de surveillance, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée Générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société Ernst et Young et Autres pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2016.   Neuvième résolution  (Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes suppléant détenu par Monsieur Pascal Macioce vient à expiration à l’issue de la présente réunion et sur proposition du Conseil de surveillance, l’Autorité de contrôle prudentiel ayant donné un avis favorable, l’Assemblée Générale décide de nommer la société Picarle et Associés, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est Tour Ernst et Young - Faubourg de l'Arche - 92037 Paris la Défense Cedex, commissaire aux comptes suppléant pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2016.   II. Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   Dixième résolution  (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, et L. 228-92 et suivants du Code de commerce : 1) Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances. Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2) Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d'euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents millions d'euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3) Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution. En outre le Directoire aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande. 4) Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Directoire pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : — limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ; — répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; — offrir au public tout ou partie des titres non souscrits. 5) Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence. La 11e résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Onzième résolution  (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres). — L’Assemblée Générale, faisant application de l’article L. 225-130 du Code de commerce statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance : 1) Délègue au Directoire, pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de 150 M€, plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 10 à 16. 2) Décide, en cas d’usage par le Directoire de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur. 3) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   Douzième résolution  (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par offre au public). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, L. 225-135, L. 225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1) Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2) Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d'euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d'euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. 3) Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Directoire la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4) Décide que, conformément à l’article L. 225-136 1 ° alinéa du Code de commerce : — le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5% ; — le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5) Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence. La 13e résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Treizième résolution  (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription par placement privé visé à l’article L 411-2, II du code monétaire et financier). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-1, L. 225-129-2 et suivants, L. 225-135, L. 225-136 et 228-92 et suivants du Code de commerce : 1) Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros , en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce. La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée. 2) Décide que : — le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d'euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond ; — En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d'euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie ; — En tout état de cause, les émissions de titres de capital réalisées en vertu de la présente délégation n’excèderont pas les limites prévues par la réglementation applicable au jour de l’émission (à ce jour, 20% du capital par an). 3) Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Directoire la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables. 4) Décide que, conformément à l’article L. 225-136 1° alinéa du Code de commerce : — Dans la limite de 10% du capital social par an, l’Assemblée Générale Extraordinaire autorise le Directoire, à fixer le prix d’émission selon les modalités qu’elle détermine au vu d’un rapport du Directoire et d’un rapport spécial du commissaire aux comptes ; — Entre 10% et 20% du capital social par an, le prix d’émission des actions émises directement ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5% ; et le prix d’émission des valeurs mobilières donnant accès au capital et le nombre d’actions auquel la transformation de chaque valeur mobilière donnant accès au capital pourra donner droit, seront tels que la somme perçue par la Société soit, pour chaque action émise en conséquence de l’émission de ces valeurs mobilières, au moins égale au plancher défini à l’alinéa précédent ainsi, en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action. 5) Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit. 6) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   Quatorzième résolution  (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 10ème 12ème et 13ème résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Directoire dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15% de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale. La 14e résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Quinzième résolution  (Émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature). — Dans la limite du plafond global de cent cinquante  millions (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de surveillance, délègue au Directoire, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des commissaires aux apports et dans la limite de 10% du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence. La 15e résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2009 est abrogée.   Seizième résolution  (Autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés). — L’Assemblée Générale Extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Directoire à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L. 225-129-6 et L. 225-138 du Code de Commerce, délègue au Directoire le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de : 1) déterminer le montant de l’émission ; 2) fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ; 3) arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier : — déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; — fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; — déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; — déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; — imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; — enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire. Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale. La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale.   III. Résolution commune aux Assemblées Ordinaires et Extraordinaires :   Dix-septième résolution  (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.       A. Modalités de participation à l’Assemblée Générale. — Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’Assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris : — soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société ; — soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Conformément à l’article R.225-85 du code de commerce, la date d’enregistrement est fixée au 16 mai 2011, zéro heure, heure de Paris. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   B. Modalités de vote à l’Assemblée Générale. — Les actionnaires désirant assister à cette Assemblée pourront demander une carte d’admission : — pour l’actionnaire nominatif : auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise ; — pour l’actionnaire au porteur : auprès de son intermédiaire gestionnaire de son compte titres. A défaut d'assister personnellement à l’Assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes : — Adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, ce qui équivaut à donner pouvoir au président de l’Assemblée Générale ; — Voter par correspondance ; — Donner une procuration à un autre actionnaire, à son conjoint ou son partenaire avec lequel il a conclu un pacte civil de solidarité, ou à toute personne physique ou morale de leur choix dans les conditions légales et réglementaires, telles que prévues à l’article L. 225-106-1 du code de commerce. Les actionnaires pourront demander le formulaire de vote et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’Assemblée, soit le 13 mai 2011 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’Assemblée, soit le 16 mai 2011, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation. Les modalités de participation à l’Assemblée Générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette Assemblée Générale. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut être effectuée par voie électronique selon les modalités suivantes : — pour les actionnaires nominatifs : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur identifiant ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; — pour les actionnaires au porteur : en envoyant un e-mail revêtu d’une signature électronique obtenue par leurs soins auprès d’un tiers certificateur habilité à l’adresse électronique suivante : [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué puis en demandant à leur intermédiaire habilité qui assure la gestion de leur compte titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par fax) à CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres 3, allée de l’Etoile, 95014 Cergy-Pontoise. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard trois jours avant la date de la tenue de l’ Assemblée Générale pourront être prises en compte. Conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du code de commerce, lorsque l’actionnaire aura déjà exprimé son vote par correspondance ou demandé sa carte d’admission, il ne pourra plus choisir un autre mode de participation à l’Assemblée. L’actionnaire qui a déjà exprimé son vote à distance, envoyé un pouvoir ou demandé sa carte d’admission peut à tout moment céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir ou la carte d’admission. A cette fin, l’intermédiaire teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. Aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n’est notifiée par l’intermédiaire habilité ou prise en considération par la société, nonobstant toute convention contraire.   C. Points et projets de résolutions et questions écrites des actionnaires. — Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception, au plus tard le quatrième jour ouvré précédant la date de l’Assemblée Générale, soit le 13 mai 2011. Elles doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’Assemblée par les actionnaires remplissant les conditions légales en vigueur, doivent être adressées au siège social, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, et être réceptionnées au plus tard vingt-cinq jours avant l’Assemblée Générale, soit le 23 avril 2011. Ces demandes doivent être motivées et accompagnées d’une attestation d’inscription en compte. Les demandes d’inscription de projets de résolutions sont accompagnées du texte des projets de résolutions qui peuvent être assortis d’un bref exposé des motifs. Il est en outre rappelé que l’examen par l’Assemblée Générale de points ou de projets de résolutions qui seront présentés est subordonné à la transmission par les intéressés, au plus tard le troisième jour ouvré précédant l’Assemblée à zéro heure, heure de Paris, d’une nouvelle attestation justifiant de l’enregistrement comptable de leurs titres dans les mêmes conditions que celles indiquées ci-dessus.   D. Documents d’information pré-assemblée. — Conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre des Assemblées Générales seront disponibles au siège social de la société, 6, avenue de Provence, 75009 Paris, dans les délais légaux, et, pour les documents prévus à l’article R.225-73-1 du code de commerce, sur le site Internet de la société à l’adresse suivante : http://www.cic.fr à compter du 28 avril 2011. Le présent avis sera suivi d’un avis de convocation reprenant les éventuelles modifications apportées à l'ordre du jour à la suite de demandes d'inscription de points ou de projets de résolutions présentées par des actionnaires et/ou le comité d'entreprise.     Le Directoire   . 1101184
    Bulletin BALO n°42 du 08/04/2011, affaire n°01184
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2011
    Numéro d’affaire : 00500
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1100500 2 mars 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°26 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 décembre 2010. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 705 510 Effets publics et valeurs assimilées 11 809 924 Créances sur les établissements de crédit 52 037 932 Opérations avec la clientèle 34 728 486 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 278 865 Actions et autres titres à revenu variable 1 232 833 Participations et autres titres détenus à long terme 177 602 Parts dans les entreprises liées 3 244 672 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 94 869 Immobilisations corporelles 542 867 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 9 074 528 Comptes de régularisation 4 512 587     Total actif 140 449 953   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 64 717 583 Opérations avec la clientèle 24 065 341 Dettes représentées par un titre 28 327 433 Autres passifs 3 936 587 Comptes de régularisation 9 673 903 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 1 032 976 Dettes subordonnées 3 468 693 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 4 848 796     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 665 664     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 40 181     Report à nouveau 2 402 483         Total passif 140 449 953   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 15 861 479    Engagements de garantie 15 433 130     Engagements sur titres 678 716 Engagements reçus :       Engagements de financement 1 201 346     Engagements de garantie 11 509 775     Engagements sur titres 580 219     1100500
    Bulletin BALO n°26 du 02/03/2011, affaire n°00500
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/11/2010
    Numéro d’affaire : 06149
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1006149 26 novembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°142 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 30 septembre 2010. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 535 263 Effets publics et valeurs assimilées 13 001 814 Créances sur les établissements de crédit 44 119 980 Opérations avec la clientèle 35 221 781 Obligations et autres titres à revenu fixe 20 555 861 Actions et autres titres à revenu variable 1 455 391 Participations et autres titres détenus à long terme 175 742 Parts dans les entreprises liées 3 160 804 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 96 070 Immobilisations corporelles 542 150 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 844 905 Comptes de régularisation 1 192 751     Total actif 136 911 790   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 62 614 490 Opérations avec la clientèle 22 307 700 Dettes représentées par un titre 29 390 005 Autres passifs 6 030 355 Comptes de régularisation 6 711 266 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 974 472 Dettes subordonnées 3 473 842 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 031 019     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 665 661     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 33 169     Report à nouveau 2 591 721         Total passif 136 911 790   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 15 201 138     Engagements de garantie 13 236 936     Engagements sur titres 1 050 365 Engagements reçus :       Engagements de financement 1 678 871     Engagements de garantie 11 269 278     Engagements sur titres 920 269   1006149
    Bulletin BALO n°142 du 26/11/2010, affaire n°06149
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/08/2010
    Numéro d’affaire : 04842
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1004842 9 août 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°95 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 608 439 888 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2010. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 814 268 Effets publics et valeurs assimilées 14 484 328 Créances sur les établissements de crédit 54 512 360 Opérations avec la clientèle 36 179 075 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 959 897 Actions et autres titres à revenu variable 1 439 970 Participations et autres titres détenus à long terme 175 915 Parts dans les entreprises liées 3 159 796 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 96 846 Immobilisations corporelles 546 791 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 11 974 157 Comptes de régularisation 2 091 062         Total actif 148 443 743   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 75 741 030 Opérations avec la clientèle 23 261 157 Dettes représentées par un titre 26 575 404 Autres passifs 6 923 033 Comptes de régularisation 6 070 625 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 971 641 Dettes subordonnées 3 491 793 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 5 030 419     Capital souscrit 608 440     Primes d'émission 1 087 564     Réserves 665 661     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 32 569     Report à nouveau 2 591 721         Total passif 148 443 743   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 14 936 942     Engagements de garantie 14 513 283     Engagements sur titres 798 003 Engagements reçus :       Engagements de financement 383 681     Engagements de garantie 11 385 699     Engagements sur titres 905 627   1004842
    Bulletin BALO n°95 du 09/08/2010, affaire n°04842
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/06/2010
    Numéro d’affaire : 02921
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1002921 4 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°67 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590 676 336 euros Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris   Comptes annuels approuvés par l’assemblée générale du 20 mai 2010     I. Comptes sociaux   Bilan Actif en millions d'euros Notes 2009 31 décembre 2008 31 décembre Caisse, Banques centrales, C.C.P.   4 205 7 946 Effets publics et assimilés 2 16 737 14 500 Créances sur les établissements de crédit 3 42 899 57 415 Opérations avec la clientèle 4 37 877 39 550 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 21 412 27 578 Actions et autres titres à revenu variable 6 2 285 509 Participations et autres titres détenus à long terme 7 177 311 Parts dans les entreprises liées 8 3 188 2 671 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 96 100 Immobilisations corporelles 10 553 546 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 8 686 8 613 Comptes de régularisation 13 5 037 7 313     Total de l'actif   143 161 167 061   Hors-bilan Notes 2009 31 décembre 2008 31 décembre Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   3 456 2 110 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   15 224 21 305 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus   527 1 549   Passif en millions d'euros Notes 2009 31 décembre 2008 31 décembre Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 14 64 353 90 118 Opérations avec la clientèle 15 24 941 15 798 Dettes représentées par un titre 16 29 574 35 128 Autres passifs 12 5 749 5 385 Comptes de régularisation 13 8 920 12 148 Provisions 17 844 720 Dettes subordonnées 18 3 505 3 569 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 4 896 3 816 - Capital souscrit   590 586 - Primes d'émission   983 960 - Réserves   665 664 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   38 29 - Report à nouveau   1 495 1 606 - Résultat de l'exercice   1 081 -73     Total du passif   143 161 167 061   Hors-bilan Notes 2009 31 décembre 2008 31 décembre Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   1 257 1 125 Engagements en faveur de la clientèle   12 984 10 908 Engagements de garantie 22     Engagements d'ordre d'établissements de crédit   7 796 8 411 Engagements d'ordre de la clientèle   7 632 7 197 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés   780 1 004     Compte de résultat en millions d'euros Notes 2009 31 décembre 2008 31 décembre + Intérêts et produits assimilés 27 4 028 8 103 + Intérêts et charges assimilées 27 -3 342 -8 560 + Revenus des titres à revenu variable 28 495 729 + Commissions (produits) 29 386 375 + Commissions (charges) 29 -107 -114 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 30 843 439 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 95 -222 + Autres produits d'exploitation bancaire 32 20 5 + Autres charges d'exploitation bancaire 32 -111 -89 = Produit Net Bancaire   2 307 666 + Charges de personnel 33 -358 -341 + Autres charges administratives   -239 -233 + Dotations aux amortissements   -42 -41 = Charges de fonctionnement   -639 -615 = Résultat Brut d'Exploitation   1 668 51 + Coût du risque 34 -399 -295 = Résultat d'Exploitation   1 269 -244 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 35 -49 18 = Résultat Courant   1 220 -226 +/- Résultat exceptionnel 36     + Impôts sur les bénéfices 37 -131 155 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -8 -2 = Résultat Net   1 081 -73     Annexe   Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation   Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03. Aucun changement de méthode n’est intervenu au cours de l’exercice 2009.   Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas :   - des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres ; - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels ; - de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux ; - des valorisations d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé.   Reclassement d’actifs financiers Dans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Comité de la Réglementation Comptable a publié le Règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement reprend les dispositions de l’Avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ». Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants :   a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ; b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance.   La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés.   Traitement des changements de méthode comptable.— Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est-à-dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits.— Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, douteux et douteux compromis.   Déclassement des créances En application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est-à-dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client (ou par le groupe auquel il appartient) ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés.   Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective de dépréciation résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et celle actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   Crédits restructurés Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Segmentation des encours Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ceux-ci représentent les lieux d’implantation des établissements fixes du CIC.   Portefeuille de titres.— La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, de créances négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement ; et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, de placement, de l’activité de portefeuille, de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction Il s’agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenu par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Ils sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d’acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. à chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement Il s’agit de titres qui ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Ils sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur leur durée résiduelle. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d’investissement Il s’agit de titres acquis avec l’intention manifeste de les conserver jusqu’à leur échéance. Ils sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement est étalée sur leur durée résiduelle. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille Ils proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’intervenir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. À la clôture de l’exercice, chaque ligne fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué (dans le cadre légal défini en 1976) ou de fusions et opérations assimilées. à la clôture de l’exercice, chaque ligne fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention : elle peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de Bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée Ils sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle ils appartiennent.   Critères et règles de déclassement En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserve qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine.   Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de change.— Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion. Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires, généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur des options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : celle provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, celle d’arbres en temps discret et celle de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à leur évaluation sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles.— Elles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est-à-dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable est déterminé après déduction de la valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Celles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement pour les immeubles sont de :   - 40-80 ans pour les gros oeuvres ; - 15-30 ans pour les clos et couverts ; - 10-25 ans pour les équipements ; - 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins-values de cession de immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « produits des autres activités » ou « charges des autres activités ».   Comptes de régularisation.— Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt.   Provisions.— Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l’extinction de l’obligation déterminée comme correspondant à l’hypothèse la plus probable.   Provisions pour risques pays.— Constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, elles ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC).— Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Elles sont déterminées :   - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, elles peuvent comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Contrats d’épargne réglementée.— Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques) qui associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent pour l’établissement distributeur deux types d’engagements :   - de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL).   Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Celles-ci couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux contrats d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués :   - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et ceux d’épargne minimum attendus. Ces derniers sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; - pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force.   Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL et de CEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises.— Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux.— En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions.— Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception de celles relatives aux opérations financières qui le sont dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés.— Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché d’établissements de crédit de première catégorie. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de celles-ci et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux-ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. La différence entre le rendement réel et celui attendu constitue un écart actuariel. Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10 % du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice.   Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape ont fusionné au 1er janvier 2008 afin de mutualiser leurs réserves. Après fusion, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l’entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme de d’assurance, est intervenue en 2009.   Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies Les futures indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux sont, soit couverts par des contrats d’assurances, soit provisionnés pour la part non couverte par de tels contrats. Les primes pour indemnités de fin de carrière versées annuellement prennent en compte les droits acquis au 31 décembre de chaque exercice, pondérés par des coefficients de rotation et de probabilité de survie du personnel. Les engagements sont calculés suivant la méthode des unités de crédits projetés conformément aux normes IFRS. Sont notamment pris en compte, la mortalité selon la table INSEE TF 00-02, le taux de rotation du personnel, le taux d’évolution des salaires, le taux de charges sociales dans les cas prévus et le taux d’actualisation financière. Les indemnités de fin de carrière arrivées à échéance et versées aux salariés au cours de l’année font l’objet de remboursement par l’assureur à hauteur de la part couverte par celui-ci.   La loi du 21 août 2003 et le décret du 18 juillet 2008 sur les retraites ont modifié les conditions de départ en retraite. Les mises en retraite des salariés à l'initiative de l'entreprise ne sont possibles depuis le 1er janvier 2010 qu'à partir de 70 ans, sauf en cas de consultation du salarié et non opposition de sa part, après son 65ème anniversaire. Ces modifications sont sans impact sur le calcul des engagements d’indemnité de fin de carrière, qui sont déterminés sur la base de l’indemnité conventionnelle de départ à la retraite à l’initiative du salarié, et non sur la base de l’indemnité due en cas de mise à la retraite   Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex-CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex-Union Européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est intégralement provisionné dans les comptes de la société et évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Implantation dans les Etats ou territoires non coopératifs en matière de lutte contre la fraude et l’évasion fiscales.— La banque ne possède pas d’implantation directe ou indirecte dans les Etats ou territoires visés par l’article L511-45 du Code monétaire et financier et figurant sur la liste fixée par l’arrêté du 12 février 2010.   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat   Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.     Note 2 - Effets publics et assimilés :     31.12.2009 31.12.2008 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 4 754 78 11 794 16 626 3 766 23 10 618 14 407 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées     111 111 0   93 93 Montant brut 4 754 78 11 905 16 737 3 766 23 10 711 14 500 Dépréciations                 Montant net 4 754 78 11 905 16 737 3 766 23 10 711 14 500 Plus-values latentes           0   0     Le montant des titres d'investissement vendus avant l'échéance s'élève à 867M€. Il s'agit de titres de transaction reclassés en titres d'investissement au 1er juillet 2008 et pour lesquels le marché est redevenu actif. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0 M€ et 251 M€.     Note 3 - Créances sur les établissements de crédit :     31.12.2009 31.12.2008 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 3 265   2 000   Prêts, valeurs reçues en pension 2 688 28 988 5 185 43 485 Titres reçus en pension livrée 48 7 823   6 585 Créances rattachées   86   158 Créances douteuses   9   11 Dépréciations   -8   -9     Total 6 001 36 898 7 185 50 230     Total des créances sur les établissements de crédit   42 899   57 415 dont prêts participatifs   69   57 dont prêts subordonnés   1 284   1 328     Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines comprennent 2,1 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.     Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit:   France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2009 (*) 42 085 117 1 617 42 820 dont:           Créances douteuses 9       9 Créances douteuses compromises           Dépréciations:           Stocks au 31.12.2008 -9       -9 Dotations -2       -2 Reprises 3       3 Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2009 -8       -8 (*) hors créances rattachées     Note 4 - Créances sur la clientèle :   31.12.2009 31.12.2008 Créances commerciales 274 335 Créances rattachées 0 1 Autres concours     - Prêts et crédits 26 868 30 611 - Titres reçus en pension livrée 8 439 6 550 - Créances rattachées 96 172 Comptes ordinaires débiteurs 1 595 1 552 Créances rattachées     Créances douteuses 1 033 681 Dépréciations -428 -352     Total 37 877 39 550 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 3 612 7 243 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 166 151     Les créances douteuses comprennent 470 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 312 M€. Les créances saines comprennent 35 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.     Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle :   France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2009 (*) 33 342 1 733 2 003 1 126 38 204 dont:           Créances douteuses 450 29 47 37 563 Créances douteuses compromises 403   67   470 Dépréciations:           Stocks au 31.12.2008 -313 -5 -24 -10 -352 Dotations -147 -6 -23 -4 -181 Reprises 98   8   106 Effets des taux de change   0 -2 -0 -2 Stocks au 31.12.2009 -362 -12 -41 -14 -428 (*) hors créances rattachées     Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses :   31.12.2008 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2009 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 9 2 -3 -0 8 Dépréciations sur créances sur la clientèle 352 181 -106 1 428 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 103 177 -15 -39 226 Dépréciations sur autres actifs 56     1 57     Total 520 360 -124 -37 719     Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 1 033 M€ au lieu de 681 M€ au 31 décembre 2008. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 428 M€ soit 41,4 % contre 51,7% précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 2,0 % contre 1,7% en 2008 Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.     Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe :     31.12.2009 31.12.2008 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 12 281 1 078 6 407 19 766 12 677 1 895 8 330 22 902 Titres détenus non cotés   497 205 702   419 4 166 4 585 Titres prêtés                 Créances rattachées 4 7 20 31 4 17 94 115 Créances douteuses (1)   3 1 241 1 244   1 103 104 Montant brut 12 285 1 585 7 873 21 743 12 681 2 332 12 693 27 706 . Dépréciation   -49   -49   -24 -1 -25 . Provisions   -2 -280 -282   -1 -102 -103 Montant net 12 285 1 534 7 593 21 412 12 681 2 307 12 590 27 578 Plus-values latentes           9   9 dont obligations subordonnées     27 27     49 49 dont titres émis par des organismes publics       771       1 470     Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (32) M€ et de (85) M€.   Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à partir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché.   Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Suivi des transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17 modifiant le règlement CRB 90-01.   Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.   Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de:         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 14 319 14 720 401 Titres de transaction vers titres de placement 349 57 57   Titres de placement vers titres d'investissement 421 337 283 -54     Total 19 213 14 713 15 060 347     Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable :   31.12.2009 31.12.2008   Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 2 217 2   2 219 322 142   464 Titres détenus non cotés   69   69   66   66 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 2 217 71   2 288 322 208   530 Dépréciations sur titres   -3   -3   -21   -21     Total 2 217 68   2 285 322 187   509 Plus-values latentes   5   5   6   6     Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2009.     Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme :   31.12.2008 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2009 Autres titres détenus à long terme             - cotés   3       3 - non cotés 89 11 -11     89 Titres de participation             - cotés 226       -137 89 - non cotés 4       0 4 Sous-total 319 14 -11   -137 185 Ecarts de conversion             Titres prêtés             Créances rattachées           0 Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 319 14 -11   -137 185 Dépréciations             - titres cotés             - titres non cotés -8         -8 Sous-total -8         -8 Montant net 311 14 -11   -137 177     Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d'opérations dans le secteur de l'immobilier.     Note 8 - Parts dans les entreprises liées :   31.12.2008 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2009 Valeur brute 2 694 376 -0   138 3 208 Ecarts de conversion             Titres prêtés 0         0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 2   -1     1 Dépréciations -25 -4 8   -0 -21 Montant net 2 671 372 7   138 3 188 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 812         2 101 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées 0           Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 2 694         3 208     Opérations avec les entreprises liées :     31.12.2009 Entreprises liées 31.12.2008 Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 31 478 1 295 46 459 1 342 Créances sur la clientèle 651   808   Obligations et autres titres à revenu fixe 50   252   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 20 073   41 834   Comptes créditeurs de la clientèle 167   203   Dettes représentées par un titre 3   12 12 Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 270   270   Clientèle 6 519   7 722   (1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables     Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.     Note 9 - Immobilisations incorporelles :   31.12.2008 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2009 Valeur brute           . Fonds commerciaux 94     -2 92 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 46 2   1 49     Montant brut 141 2   -1 142 Amortissements           . Fonds commerciaux -33 -6     -39 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -7     1 -6     Montant des amortissements -41 -6   1 -46     Montant net 100 -4     96     Note 10 - Immobilisations corporelles : Immobilisations corporelles 31.12.2008 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2009 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 193       193 . Terrains hors exploitation 0       0 . Constructions d'exploitation 588 42     630 . Constructions hors exploitation 2     -1 1 . Autres immobilisations corporelles 146 5 -4   147     Montant brut 929 47 -4 -1 971 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -270 -29     -299 . Constructions hors exploitation -0 -0   -0 -0 . Autres immobilisations corporelles -113 -7 1   -119     Montant des amortissements -383 -36 1 -0 -418     Montant net 546       553     Note 11 - Actions propres :   31.12.2009 31.12.2008 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,65% 0,64% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 28 23     Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006.     Note 12 - Autres actifs et passifs :     31.12.2009 31.12.2008 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 734 574 567 554 Comptes de règlement d'opérations sur titres 3   2   Dettes représentatives des titres empruntés   4 498   3 588 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 7 940 677 8 020 1 234 Créances douteuses 64   63   Dettes rattachées 3 0 17 9 Dépréciations -58   -56       Total 8 686 5 749 8 613 5 385     Note 13 - Comptes de régularisation :   31.12.2009 31.12.2008   Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 186 257 110 133 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 3 860 3 837 5 637 6 198 Autres comptes de régularisation 991 4 826 1 566 5 817     Total 5 037 8 920 7 313 12 148     Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit :     31.12.2009 31.12.2008 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 12 667   21 074   Comptes à terme   24 652   42 847 Valeurs données en pension         Titres donnés en pension livrée 43 26 824   25 699 Dettes rattachées   167   499     Total 12 710 51 643 21 074 69 045     Total des dettes envers les établissements de crédit   64 353   90 118     Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle :     31.12.2009 31.12.2008 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 4 065 1 091 3 473 1 074 Dettes rattachées   1   1 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 4 065 1 092 3 473 1 075 Autres dettes 5 803 5 423 6 071 3 920 Titres donnés en pension livrée   8 518   1 209 Dettes rattachées   40   50     Total - Autres dettes 5 803 13 981 6 071 5 179     Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   24 941   15 798       Note 16 - Dettes représentées par un titre :   31.12.2009 31.12.2008 Bons de caisse 2 2 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 28 579 34 267 Emprunts obligataires 937 553 Autres dettes représentées par un titre 2 114 Dettes rattachées 54 192     Total 29 574 35 128     Note 17 - Provisions :   31.12.2008 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2009 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 20 9 -2   27 - sur engagements de hors-bilan       -0 -0 - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 300 18 -27   291 - autres provisions pour risques de contrepartie 17 13 -9   21 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 6 0 -4   2 Provisions sur filiales et participations 6   -6     Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite 37   -7   30 - provisions pour épargne logement 10 1 -1   10 - autres provisions (1) 324 169 -26 -4 463     Total 720 210 -82 -4 844 (1) Au 31 décembre 2009, le stock de provisions comprend 180 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale     Note 17 bis - Provisions pour risques sur engagement au titre de l'Epargne Logement :     31.12.2009 31.12.2008 Encours Provisions Encours Provisions Plans d'épargne logement 902 7 891 8 Comptes d'épargne logement 84 2 84 2 Prêts épargne Logement 21 1 22 1     Note 18 - Dettes subordonnées   31.12.2008 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2009 Dettes subordonnées 1 293   -44 -9 1 241 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 2 107       2 107 Dettes rattachées 32     -12 20     Total 3 569   -44 -21 3 505     Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :   Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR 19.07.01 300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ g       a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e) Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. e, f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE     Note 19 - Capitaux propres et FRBG :     Capital Primes Réserves (*) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 1.1.2008 574 844 662 44 28 1 232 546 3 930 379 Résultat de l'exercice             -73 -73   Affectation du résultat de l'exercice précédent     2     546 -546 2   Distribution de dividendes           -172   -172   Augmentation de capital 12 116           128   Incidence des réévaluations                   Autres variations         1     1   Solde au 31.12.2008 586 960 664 44 29 1 606 -73 3 816 379 Solde au 1.1.2009 586 960 664 44 29 1 606 -73 3 816 379 Résultat de l'exercice             1 081 1 081   Affectation du résultat de l'exercice précédent     1     -74 73 0   Distribution de dividendes           -36   -36   Augmentation de capital 4 23           27   Incidence des réévaluations                   Autres variations         9 -1   8   Solde au 31.12.2009 590 983 665 44 38 1 495 1 081 4 896 379 (*) Le poste Réserves comprend au 31/12/2009: 59 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 195 M€ de réserves libres et 124 M€ de réserves statutaires     Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2009 de 36 917 271 actions d'une valeur nominale de 16 euros. Le résultat social du CIC s'élève à 1 080 530 474,22 €. Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 2 575 ,1 M€ provenant du résultat pour 1080,5 M€ et du report à nouveau pour 1 494,6 M€ de la manière suivante:   160,6  Dividendes au titre de l'exercice 2009 0,4  Affectation à la réserve légale 0,1  Affectation à la réserve spéciale prévue par l'article 238bis AB du CGI 2 414,0  Dotation au report à nouveau. 2 575,1  Total distribuable     Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle :     < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 31 105 7 896 2 083 1 727   86 42 897 Créances sur la clientèle * * 9 183 3 834 10 895 13 237 11 97 37 257 Obligations et autres titres à revenu fixe * * * 497 845 3 152 3 693   27 8 214 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 26 408 33 135 3 861 782   167 64 353 Comptes créditeurs de la clientèle 21 665 1 655 1 461 119   41 24 941 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1         2 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 23 938 3 857 184 600   35 28 614 - Emprunts obligataires 111 358 447 22   19 956 - Autres     2       2 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * *à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * * * exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)       Note 21 - Contrevaleur en euros des actifs & passifs en devises   La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2009 de 42 956 et de 58 926 Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements de garantie donnés   Dans le cadre des opérations de refinancement du Groupe CM5-CIC (marché hypothécaire et titres sécurisés), certains crédits à la clientèle distribués par le CIC constituent des actifs donnés en garantie à ces opérations de refinancement portées par des entités tierces du Groupe. Au 31 décembre 2009, leur montant s'élève 11 309 millions d'euros". La banque se refinance auprès de la Caisse de Refinancement de l'Habitat par l'émission de billets à ordre en mobilisation de créances visées à l'article L313-42 du Code Monétaire et financier pour un total de 565 millions d'euros au 31 décembre. Les prêts à l'habitat garantissant ces billets à ordre s'élèvent à la même date à 823 millions.   Note 23 - Engagements sur instruments financiers à terme   Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).       31.12.2009 31.12.2008 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   5 195 5 195   2 723 2 723 Contrats de change   20 20   12 12 Autres opérations   1 899 1 899   18 18 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   4 648 4 648   22 478 22 478 Swaps de taux 62 822 258 010 320 832 52 968 280 683 333 651 Swaps financiers 22 53 474 53 496 24 42 129 42 153 Autres opérations 2 89 91 2   2 Swaps - autres   1 969 1 969   4 640 4 640 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   2 725 2 725   219 219 Vendues   2 874 2 874   29 29 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   6 461 6 461   9 9 Vendues   6 049 6 049   1 1 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 944 26 579 27 523 2 114 23 529 25 643 Vendues 1 478 26 352 27 830 1 026 23 430 24 456 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   7 836 7 836   7 449 7 449 Vendues   7 859 7 859   7 430 7 430     Total 65 268 412 039 477 307 56 134 414 779 470 913   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille :     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 31.12.2009           Opérations fermes           Achats       445 445 Ventes       4 203 4 203 Contrats d'échange 8 726 61 503 1 319 249 284 320 832 Opérations conditionnelles           Achats 77 944   26 502 27 523 Ventes 76 1 477 1 26 277 27 831 31.12.2008           Opérations fermes           Achats       6 654 6 654 Ventes       15 824 15 824 Contrats d'échange 10 762 52 961 7 269 921 333 651 Opérations conditionnelles           Achats 79 2 114   23 450 25 643 Ventes 79 1 025 1 23 351 24 456   Pas de transfert au cours de l'année 2009.   Note 24 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle :   31.12.2009 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 3 264 98 69 3 431 Ventes 5 649 1 712   7 361 Marchés de gré à gré         Achats 11 720 12 275 3 974 27 969 Ventes 15 421 12 288 4 324 32 033 Swaps de taux 150 400 114 297 56 135 320 832 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 10     10 Ventes 10     10 Marchés de gré à gré         Achats 4 653 2 528 2 7 183 Ventes 4 636 2 528 2 7 166 Swaps financiers 13 333 32 236 7 926 53 495 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 6 522 12   6 534 Ventes 7 876     7 876 Marchés de gré à gré         Achats 420 277   697 Ventes 449 290   739 Swaps 1 294 673 2 1 969     Total 225 657 179 214 72 435 477 306   Note 25 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie   Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels   Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2009 31.12.2008 Exposition Brute     Risques sur les établissements de crédit 4 539 2 876 Risques sur les entreprises 1 294 930     Total 5 833 3 806   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2009 31.12.2008 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 267 6 330 6 414 7 347   Note 26 - Autres engagements hors-bilan :     31.12.2009 31.12.2008 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 2 957 2 980 - Monnaies à livrer 2 868 2 416 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 60 868 41 350 . Autres opérations 59 829 60 629 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 22 24 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 53 474 42 129 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 27 - Produits et charges sur intérêts :       Exercice 2009 Exercice 2008 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 1 998 -2 344 4 857 -6 006 Clientèle 1 235 -256 1 843 -457 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 566 -492 657 -1 388 Autres 229 -250 746 -709     Total 4 028 -3 342 8 103 -8 560 dont charges sur dettes subordonnées   -103   -107   Note 28 - Revenus des titres à revenu variable :     Exercice 2009 Exercice 2008 Titres de placement 6 6 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 16 36 Parts dans les entreprises liées 473 687 Revenus des parts de S.C.I.         Total 495 729   Note 29 - Commissions :       Exercice 2009 Exercice 2008 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 1 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 150 -1 156 -1 Opérations sur titres   -4 0 -5 Opérations de change 4 -2 1 -3 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres 1   2   . Engagements financiers à terme 2 -8 2 -9 . Engagements de financement et de garantie 2 -1 2 -4 Prestations de services financiers 222 -9 215 -11 Commissions sur moyens de paiement   -79   -78 Autres commissions (dont produits rétrocédés) 4 -1 -4 -1     Total 386 -107 375 -114   Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :     Exercice 2009 Exercice 2008 - Sur titres de transaction 1 694 -157 - Sur opérations de change 34 45 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt -908 105 * De cours de change 3 22 * Sur autres instruments financiers y compris actions 16 424     Sous-total 839 439 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers   -3 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 4 3     Total 843 439   Note 31 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés :     Exercice 2009 Exercice 2008 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 112 69 - Moins-values de cession -10 -276 - Dotations pour dépréciation -26 -28 - Reprises sur dépréciation 19 13 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation         Total 95 -222   Note 32 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire :       Exercice 2009 Exercice 2008 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 1   1   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 18 -46 1 -86 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 1 -65 3 -3     Total 20 -111 5 -89   Note 33 - Charges de personnel :     Exercice 2009 Exercice 2008 Salaires & traitements -211 -217 Charges sociales -96 -93 Charges de retraite 6 -4 Intéressement et participation des salariés -26 -7 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -21 -26 Dotation nette aux provisions pour retraite 7 -2 Autres dotations nettes aux provisions -17 8     Total -358 -341   Note 34 - Coût du risque :     Exercice 2009 Exercice 2008 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -414 -259 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 123 76 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -66 -32 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -40 -14 Récupérations sur créances amorties 1 1 Solde des créances -396 -228 Dotations aux provisions -41 -70 Reprises de provisions 38 3 Solde des risques -3 -67     Total -399 -295   Note 35 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés :       Exercice 2009 Exercice 2008 Total Effets publics & valeurs assimilées Obligations & ATRF Participation & ATDLT Parts dans les entreprises liées Total Sur immobilisations financières             - Plus-values de cessions   47     47 379 - Moins-values de cessions -4 -95 -8   -107 -387 - Dotations pour dépréciation       -4 -4 -8 - Reprises sur dépréciation     7 8 15 34     Sous-total -4 -48 -1 4 -49 18 Sur immobilisations corporelles et incorporelles             - Plus-values de cessions             - Moins-values de cessions                 Sous-total                 Total         -49 18   Note 36 - Résultat exceptionnel :     Exercice 2009 Exercice 2008 Mali de fusion     Provision         Total       Note 37 - Impôts sur les bénéfices :     Exercice 2009 Exercice 2008 Impôt courant - Régularisation sur exercices antérieurs 5 12 Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale -136 143     Total -131 155 Sur activités courantes     Sur éléments exceptionnels         Total       Le CIC et certaines banques régionales et filiales détenues à plus de 95 % constituent un groupe d'intégration fiscale.   Note 38 - Ventilation du compte de résultat par zones géographiques :     France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total PNB 1 899 360 19 29 2 307 Frais Généraux -580 -28 -7 -24 -639 RBE 1 319 332 12 5 1 668 Coût du risque -129 -260 -21 11 -399 Résultat d'exploitation 1 190 72 -9 16 1 269 Gains et pertes sur actifs immo
    Bulletin BALO n°67 du 04/06/2010, affaire n°02921
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/05/2010
    Numéro d’affaire : 01976
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1001976 7 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°55 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590 676 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 mars 2010. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 714 524 Effets publics et valeurs assimilées 16 993 661 Créances sur les établissements de crédit 60 841 544 Opérations avec la clientèle 37 175 046 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 608 224 Actions et autres titres à revenu variable 1 309 329 Participations et autres titres détenus à long terme 176 955 Parts dans les entreprises liées 3 188 758 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 94 457 Immobilisations corporelles 549 042 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 887 386 Comptes de régularisation 1 567 281    Total actif 156 115 485   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 77 143 655 Opérations avec la clientèle 22 621 546 Dettes représentées par un titre 34 307 682 Autres passifs 7 069 142 Comptes de régularisation 6 296 523 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 861 940 Dettes subordonnées 3 471 380 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 964 976 Capital souscrit 590 676 Primes d'émission 983 204 Réserves 665 086 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 31 369 Report à nouveau 1 650 177    Total passif 156 115 485   Hors-bilan Montant Engagements donnés :      Engagements de financement 14 457 855    Engagements de garantie 14 650 926    Engagements sur titres 1 627 587 Engagements reçus :      Engagements de financement 461 519    Engagements de garantie 11 328 219    Engagements sur titres 1 512 426       1001976
    Bulletin BALO n°55 du 07/05/2010, affaire n°01976
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 07/04/2010
    Numéro d’affaire : 00944
    Description : 1000944 7 avril 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________     CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590.676.336 euros   Siège Social, 6, avenue de Provence - PARIS 9ème 542 016 381 RCS Paris     AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS EMISSION DE €.137.205 .000 MAI 1985 – code 4780   Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le mercredi 4 mai 2010, à 10 heures 30, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Lecture du rapport du directoire sur l'activité de la société au cours de l'exercice écoulé ; lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs. pouvoirs pour les formalités.   Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ; —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.                                   Le Directoire         1000944
    Bulletin BALO n°42 du 07/04/2010, affaire n°00944
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 07/04/2010
    Numéro d’affaire : 00922
    Description : 1000922 7 avril 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590.676.336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation   Mesdames, Messieurs les actionnaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire pour le jeudi 20 mai 2010, à 10 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   1. Rapports de gestion du Directoire et rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; 2. Rapport du Conseil de Surveillance et rapports du Président du Conseil de Surveillance à l’Assemblée Générale ; 3. Rapports des Commissaires aux comptes ; 4. Vote des résolutions : — approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2009, — approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2009, — affectation du résultat, — option pour le paiement du dividende en actions, — conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce, — autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société, — ratification de la cooptation d’un membre du Conseil de Surveillance, — pouvoirs pour les formalités.     Texte des résolutions soumis au vote des actionnaires   Première résolution (A pprobation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2009). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur les comptes sociaux, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2009, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de 1 080 530 474,22 €.     Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2009). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire sur le groupe CIC, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes consolidés au 31 décembre 2009, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 801 millions d'euros (part du groupe).     Troisième résolution (Affectation du résultat). — L'Assemblée Générale,   – constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 1 080 530 474,22 € – constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 1 494 645 261,55 € – constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 2 575 175 735,77 € Décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   – dotation à la réserve légale : 429 136,00 € – dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238bis AB   du Code Général des Impôts pour : 146 000,00 € – dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2009 pour : 160 590 128,85 € – inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 2 414 010 470,92 €       En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 4,35 € le dividende à verser à chacune des 36.917.271 actions « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera détaché le 24 mai 2010 et réglé le 24 juin 2010 au plus tard. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : – pour 2006, un dividende de 156.989.879,30 € a été distribué, soit 4,43 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts ; – pour 2007, un dividende de 172.088.054,40 € a été distribué, soit 4,80 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts ; – pour 2008, un dividende de 36.649.061,00 € a été distribué, soit 1 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts.     Quatrième résolution (Paiement du dividende en actions). — L'Assemblée Générale, après avoir constaté que le capital social est entièrement libéré et après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, faisant application du dernier alinéa de l'article 30 des statuts, décide d'offrir à chaque actionnaire une option entre le paiement du dividende en numéraire et le paiement du dividende en actions. Chaque actionnaire pourra pendant la période d'option commençant le 24 mai 2010, date de détachement du dividende, et se terminant le 11 juin 2010 inclus, opter pour le paiement en actions en en faisant la demande auprès des établissements payeurs. Cette option porte sur la totalité du dividende mis en distribution. Le paiement du dividende en numéraire sera effectué le 24 juin 2010 au plus tard après l’expiration de la période d’option. A défaut d’avoir demandé le paiement du dividende en actions au plus tard le 11 juin 2010, l’actionnaire percevra le montant de ses dividendes en numéraire. Le prix d'émission des actions à créer en paiement du dividende sera égal à 90 % de la moyenne des cours cotés aux vingt séances de Bourse ayant précédé la date de la présente Assemblée Générale, diminuée du montant net du dividende, conformément à l’article L.232-19 du Code de commerce. Le Directoire aura la faculté d’arrondir au prix immédiatement supérieur le prix ainsi déterminé. Les actions seront créées avec jouissance à partir du 1er janvier 2010. Si le montant du dividende à percevoir par un actionnaire ne correspond pas à un nombre entier d'actions, celui-ci recevra un nombre entier d'actions immédiatement inférieur complété d'une soulte en espèces. Tous pouvoirs sont donnés au Directoire, ou à toute personne qu’il mandatera pour effectuer toutes les opérations consécutives à l'exercice de l'option et à l'augmentation du capital qui en résultera, notamment pour la constater et modifier corrélativement les statuts de la société.     Cinquième résolution (Conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.     Sixième résolution (Autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société). — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport de gestion du Directoire et du rapport du Directoire à l’Assemblé Générale : — met fin, avec effet immédiat, à l'autorisation donnée au Directoire par la huitième résolution de l'Assemblée Générale Ordinaire du 12 mai 2009 d'opérer en Bourse sur les actions "A" de la société pour en régulariser le marché ; — s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Directoire à intervenir en Bourse sur les actions "A" de la société dans les conditions suivantes : – l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; – ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; – le prix maximum d’achat est fixé à 300 € par action ; – le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100.000, représentant un engagement maximum éventuel de 30 millions d’euros ; – les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2011 inclus. L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.     Septième résolution  (Ratification de la cooptation d’un membre du Conseil de Surveillance). — En application de l’article 12 des statuts, l’Assemblée Générale ratifie la nomination à titre provisoire de Monsieur Massimo Ponzellini, nouveau Président de la Banca Popolare di Milano, effectuée par le Conseil de Surveillance du 3 août 2009, en remplacement de Monsieur Roberto Mazzotta, démissionnaire, et ce pour la durée du mandat restant à courir de ce dernier, c'est-à-dire jusqu'à l'Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l'exercice 2012.     Huitième résolution  (Pouvoirs). — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   ——————   Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : – soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société, – soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   1) adresser une procuration à la société sans indication de mandataire ou donner mandat au Président de l'assemblée, 2) voter par correspondance, 3) donner une procuration à un autre actionnaire ou à son conjoint.   Pour donner pouvoir, voter par correspondance ou se faire représenter : – Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire de vote par correspondance/procuration et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée. – les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement à CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Étoile – 95014 Cergy Pontoise, le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article R 225-85 du Code de Commerce : – tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société ou son mandataire invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d'admission ou l'attestation de participation. A cette fin, l'intermédiaire habilité teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. – aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n'est notifiée par l'intermédiaire habilité ou prise en considération par la société.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Conformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire, à compter de la présente publication jusqu’au 4ème jour ouvré précédent la date de l’assemblée générale. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception.   Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article R 225-71 et/ou par le Comité d’Entreprise, doivent être envoyées par lettre recommandée avec demande d’avis de réception au siège social au plus tard avant le 25ème jour avant l’assemblée générale. Pour les actionnaires détenant leurs actions sous la forme porteur, les demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.   Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour.   Le Directoire.   1000922
    Bulletin BALO n°42 du 07/04/2010, affaire n°00922
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/02/2010
    Numéro d’affaire : 00473
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1000473 26 février 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590 676 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 décembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 205 315 Effets publics et valeurs assimilées 16 736 749 Créances sur les établissements de crédit 42 898 928 Opérations avec la clientèle 37 877 076 Obligations et autres titres à revenu fixe 21 412 353 Actions et autres titres à revenu variable 2 284 775 Participations et autres titres détenus à long terme 177 099 Parts dans les entreprises liées 3 187 580 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 95 765 Immobilisations corporelles 553 490 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 686 067 Comptes de régularisation 5 036 591     Total actif 143 161 066   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 64 353 435 Opérations avec la clientèle 24 941 039 Dettes représentées par un titre 29 574 103 Autres passifs 5 748 944 Comptes de régularisation 10 000 313 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 844 083 Dettes subordonnées 3 504 720 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 815 788     Capital souscrit 590 676     Primes d'émission 983 204     Réserves 665 087     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 37 712     Report à nouveau 1 494 645         Total passif 143 161 066   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 14 240 539     Engagements de garantie 15 427 163     Engagements sur titres 779 963 Engagements reçus :       Engagements de financement 3 455 902     Engagements de garantie 15 224 077     Engagements sur titres 526 713     1000473
    Bulletin BALO n°25 du 26/02/2010, affaire n°00473
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/11/2009
    Numéro d’affaire : 07901
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0907901 11 novembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°135 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590 676 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 30 septembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 300 491 Effets publics et valeurs assimilées 17 952 557 Créances sur les établissements de crédit 46 728 572 Opérations avec la clientèle 37 718 622 Obligations et autres titres à revenu fixe 22 363 332 Actions et autres titres à revenu variable 986 832 Participations et autres titres détenus à long terme 325 256 Parts dans les entreprises liées 2 968 076 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 96 906 Immobilisations corporelles 551 550 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 482 235 Comptes de régularisation 1 917 827     Total actif 141 401 534   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 67 230 087 Opérations avec la clientèle 21 544 935 Dettes représentées par un titre 29 661 601 Autres passifs 7 283 140 Comptes de régularisation 7 184 157 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 798 011 Dettes subordonnées 3 512 150 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 808 812     Capital souscrit 590 676     Primes d'émission 983 204     Réserves 665 086     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 30 737     Report à nouveau 1 494 645         Total passif 141 401 534   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 13 828 064     Engagements de garantie 16 110 616     Engagements sur titres 1 295 524 Engagements reçus :       Engagements de financement 3 483 042     Engagements de garantie 15 844 265     Engagements sur titres 1 151 862     0907901
    Bulletin BALO n°135 du 11/11/2009, affaire n°07901
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/08/2009
    Numéro d’affaire : 06379
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0906379 5 août 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 590 676 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2009. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 6 833 277 Effets publics et valeurs assimilées 16 121 073 Créances sur les établissements de crédit 43 460 085 Opérations avec la clientèle 38 768 063 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 277 918 Actions et autres titres à revenu variable 493 407 Participations et autres titres détenus à long terme 321 138 Parts dans les entreprises liées 2 959 531 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 97 566 Immobilisations corporelles 549 119 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 082 909 Comptes de régularisation 1 772 278           Total actif 142 745 642   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 72 046 809 Opérations avec la clientèle 20 575 307 Dettes représentées par un titre 30 667 559 Autres passifs 5 035 193 Comptes de régularisation 5 918 873 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 804 943 Dettes subordonnées 3 510 055 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 808 262 Capital souscrit 590 676 Primes d'émission 983 204 Réserves 665 086 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 30 187 Report à nouveau 1 494 645           Total passif 142 745 642   Hors-bilan Montant Engagements donnés :        Engagements de financement 13 424 431      Engagements de garantie 16 200 821      Engagements sur titres 1 332 152 Engagements reçus :        Engagements de financement 3 922 355      Engagements de garantie 16 086 801      Engagements sur titres 1 455 721       0906379
    Bulletin BALO n°93 du 05/08/2009, affaire n°06379
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/06/2009
    Numéro d’affaire : 03340
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0903340 1 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586 384 976 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris. (Exercice du 01 janvier 2008 au 31 décembre 2008).   Comptes annuels approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du  12 mai 2009. A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2008. I. — Bilan. (En millions d'euros). Actif Notes 31 décembre 2008 31 décembre 2007 Caisse, Banques centrales, C.C.P.   7 946 5 061 Effets publics et assimilés 2 14 500 20 470 Créances sur les établissements de crédit 3 57 415 51 824 Opérations avec la clientèle 4 39 550 33 387 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 27 578 30 866 Actions et autres titres à revenu variable 6 509 1 978 Participations et autres titres détenus à long terme 7 311 988 Parts dans les entreprises liées 8 2 671 2 550 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 100 101 Immobilisations corporelles 10 546 540 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 8 613 3 864 Comptes de régularisation 13 7 313 4 584 Total de l'actif   167 061 156 222   Hors-bilan 31 décembre 2008 31 décembre 2007 Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements reçus d'établissements de crédit 2 110 4 Engagements de garantie     Engagements reçus d'établissements de crédit 21 305 16 175 Engagements sur titres     Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise     Autres engagements reçus 1 549 818   Passif Notes 31 décembre 2008 31 décembre 2007 Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 14 90 118 76 878 Opérations avec la clientèle 15 15 798 15 404 Dettes représentées par un titre 16 35 128 34 183 Autres passifs 12 5 385 13 883 Comptes de régularisation 13 12 148 7 764 Provisions 17 720 566 Dettes subordonnées 18 3 569 3 235 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 3 816 3 930 - Capital souscrit   586 574 - Primes d'émission   960 844 - Réserves   664 662 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   29 28 - Report à nouveau   1 606 1 232 - Résultat de l'exercice   -73 546 Total du passif   167 061 156 222   Hors-bilan 31 décembre 2008 31 décembre 2007 Engagements donnés     Engagements de financement     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 125 1 273 Engagements en faveur de la clientèle 10 908 12 519 Engagements de garantie     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 8 411 501 Engagements d'ordre de la clientèle 7 197 6 249 Engagements sur titres     Titres acquis avec faculté de reprise     Autres engagements donnés 1 004 1 481   II. — Compte de résultat. (En millions d'euros).   Notes 31 décembre 2008 31 décembre 2007 + Intérêts et produits assimilés 26 8 103 5 582 + Intérêts et charges assimilées 26 -8 560 -7 470 + Revenus des titres à revenu variable 27 729 508 + Commissions (produits) 28 375 360 + Commissions (charges) 28 -114 -117 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 29 439 2 361 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 30 -222 -27 + Autres produits d'exploitation bancaire 31 5 19 + Autres charges d'exploitation bancaire 31 -89 -1 = Produit Net Bancaire   666 1 215 + Charges de personnel 32 -341 -364 + Autres charges administratives   -233 -235 + Dotations aux amortissements   -41 -39 = Charges de fonctionnement   -615 -639 = Résultat Brut d'Exploitation   51 577 + Coût du risque 33 -295 -59 = Résultat d'Exploitation   -244 518 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 34 18 51 = Résultat Courant   -226 569 +/- Résultat exceptionnel 35     + Impôts sur les bénéfices 36 155 -20 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -2 -2 = Résultat Net   -73 546   III. — Affectation du résultat. L'Assemblée Générale,   - constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 73 082 815,28 € - constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 1 605 558 668,63 € - constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1 532 475 853,35 € décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : - dotation à la réserve légale : 1 275 812,80 €   - dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238bis AB du Code Général des Impôts pour : 146 000,00 € - dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2008 pour : 36 649 061,00 € - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 1 494 404 979,55 €   En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 1 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.   Ce dividende sera détaché le 14 mai 2009 et réglé le 18 juin 2009 au plus tard.   IV. — Annexe aux états financiers. Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Préambule : Au cours de l’exercice, la crise financière a eu des impacts sur : - l’activité, avec le ralentissement de la croissance des encours de crédit, - les risques, avec une remontée du coût du risque de crédit et, - le refinancement, avec un renchérissement du coût de la liquidité. Il en résulte un résultat net en diminution par rapport à l’exercice précédent.   Note 1 : Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation. Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03.   Aucun changement de méthodes n’est intervenu au cours de l’exercice 2008.   Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers La préparation des états financiers peut nécessiter la formulation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : - des dépréciations des instruments de dette et des instruments de capitaux propres, - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels,  - de la détermination des provisions dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux, - des valorisations d'instruments financiers non cotés sur un marché organisé,   Reclassement d’actifs financiers. Dans un souci d’harmonisation et de cohérence avec les normes IFRS, le Conseil National de la Comptabilité a publié le Règlement 2008-17 du 10 décembre 2008 modifiant le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement reprend les dispositions de l’Avis 2008-19 du 8 décembre 2008 relatif aux transferts de titres hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement ».   Le reclassement hors de la catégorie des titres de transaction, vers les catégories des titres d’investissement et des titres de placement est désormais possible dans les deux cas suivants : a) dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie b) lorsque des titres à revenu fixe ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif, et si l’établissement a l’intention et la capacité de les détenir dans un avenir prévisible ou jusqu’à leur échéance.   La date d’effet des transferts hors de la catégorie « titres de transaction » et hors de la catégorie « titres de placement » susmentionnés ne peut être antérieure au 1er juillet 2008 et doit être la même que celle retenue pour l’établissement des comptes consolidés.   Cette faculté a été appliquée par le CIC en date du 1er juillet 2008 compte tenu de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux. L’impact du reclassement est détaillé dans la note 5 bis.   Traitement des changements de méthode comptable. Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est à dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits. Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, les encours douteux et les encours douteux compromis.   Déclassement des créances : En application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est à dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client ou par le groupe auquel appartient le client ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés.   Dépréciation des pertes probables avérées Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective de dépréciation résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   Crédits restructurés : Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l'objet d'une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Segmentation des encours : Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ces secteurs représentent le lieu d’implantation géographique des établissements fixes du Crédit Industriel et Commercial.   Portefeuille de titres. La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l'instruction CB 94-07 modifiée par l'instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction. Il s'agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenu par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Les titres de transaction sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d'acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement. Il s'agit de titres qui, ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, à l'exclusion des frais d'achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d'investissement. Il s'agit de titres acquis avec l'intention manifeste de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres d'investissement sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais d'achat exclus. La différence entre le prix d'acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l'objet d'une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille. Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d'acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées. Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d'acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l'actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée. Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l'actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d'évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.   Critères et règles de déclassement. En cas de modification d’intention ou de capacité de détention, et sous réserves qu’ils satisfassent aux conditions d’éligibilité et aux règles de transfert, les titres peuvent être déclassés. En cas de transfert, les titres font l’objet au jour du transfert d’une évaluation selon leur portefeuille d’origine.   Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt et de change. Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d'instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d'intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d'intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés. Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré. Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l'ensemble des instruments de taux d'intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d'échange de taux d'intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée).   Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d'acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l'élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés. Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière méthode. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à l'évaluation de ces instruments sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés. Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de flashage. Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles. Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien. Il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement retenues pour les immeubles sont de : - 40-80 ans pour les gros oeuvres, - 15-30 ans pour le clos et couverts, - 10-25 ans pour les équipements, et - 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).   Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins values de cession de immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Produits des autres activités » ou « Charges des autres activités ».   Comptes de régularisation. Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l'emprunt.   Provisions. Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l'extinction de l'obligation déterminée comme correspondant à l'hypothèse la plus probable.   Provisions pour risques pays. Les provisions constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC). Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Ces provisions sont déterminées : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu'il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l'encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l'objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, cette provision peut comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Contrats d’épargne réglementée : Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques). Ces produits associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur : - un engagement de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - un engagement d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Ces provisions couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement. Les encours futurs liés aux produits d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et les encours d’épargne minimum attendus. Ces encours minimum sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5 % sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; - Pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises. Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l'instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d'investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l'objet d'une cession ou d'un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux. En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions. Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l'encaissement à l'exception des commissions relatives aux opérations financières qui sont enregistrées dès la clôture de l'émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés. Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l'exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché d'établissements de crédit de première catégorie. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies. Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel. Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10% du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice.   - retraites complémentaires relevant des caisses de retraite. L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les trois caisses du groupe CIC qui assuraient le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape ont fusionné au 01/01/2008 afin de mutualiser leurs réserves. Au 31/12/2008, les réserves de l’entité fusionnée couvrent intégralement les engagements, ceux-ci ayant fait l’objet d’une estimation complète en 2008. Afin de se mettre en conformité avec les dispositions de la loi Fillon du 23 août 2003 et de la loi 2008-1330 de Financement de la Sécurité sociale du 17 décembre 2008, la transformation en IGRS de l'entité fusionnée, avec pour corolaire le basculement des réserves et engagements auprès d’un organisme de d’assurance, interviendra en 2009.   - Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies. Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60 % auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies. Depuis 1994, un accord d'entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l'ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l'ex Union Européenne de CIC à l'occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme. Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Cessation Anticipée d’Activité des Travailleurs Salariés (CATS). Un accord cadre sur l’application dans le groupe CIC du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. La banque a mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57,5 % et 65 % de leur salaire. Ce dispositif a pris fin en mars 2008.   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat. Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Note 2 - Effets publics et assimilés :   31.12.2008 31.12.2007   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 3 766 23 10 618 14 407 20 355 94 20 20 469 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées 0   93 93 0 0 0 1 Montant brut 3 766 23 10 711 14 500 20 355 94 20 20 470 Dépréciations           -0   0 Montant net 3 766 23 10 711 14 500 20 355 94 20 20 470 Plus-values latentes           0   0   Pas de titres d'investissement vendus avant l'échéance.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 57 M€ et (624) M€.   Note 3 - Créances sur les établissements de crédit.   31.12.2008 31.12.2007   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 2 000   837   Prêts, valeurs reçues en pension 5 185 43 485 4 625 24 306 Titres reçus en pension livrée   6 585   21 723 Créances rattachées   158   329 Créances douteuses   11   12 Dépréciations   -9   -8 Total 7 185 50 230 5 462 46 362 Total des créances sur les établissements de crédit   57 415   51 824 dont prêts participatifs    57   57 dont prêts subordonnés   1 328   1 538   Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines comprennent 2,5 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit :   France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2008 (*) 56 780 119 34 331 57 265 Dont :           Créances douteuses 11       11 Créances douteuses compromises           Dépréciations :           Stocks au 31.12.2007 -8       -8 Dotations -3       -3 Reprises 2       2 Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2008 -9       -9 (*) hors créances rattachées   Note 4 - Créances sur la clientèle.   31.12.2008 31.12.2007 Créances commerciales 335 325 Créances rattachées 1 0 Autres concours     - Prêts et crédits 30 611 26 686 - Titres reçus en pension livrée 6 550 4 781 - Créances rattachées 172 126 Comptes ordinaires débiteurs 1 552 1 315 Créances rattachées   0 Créances douteuses 681 479 Dépréciations  -352 -325 Total 39 550 33 387 Dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 7 243 5 328 Dont prêts participatifs     Dont prêts subordonnés 151 11   Les créances douteuses comprennent 370 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 269 M€. Les créances saines comprennent 24 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle.   France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2008 (*) 34 311 1 916 2 400 1 099 39 726 dont:           Créances douteuses 237 5 49 20 311 Créances douteuses compromises 363   7   370 Dépréciations:           Stocks au 31.12.2007 -309 0 -15 -1 -325 Dotations -68 -5 -18 -8 -99 Reprises 64   6   70 Effets des taux de change -1 0 3 0 2 Stocks au 31.12.2008 -313 -5 -24 -10 -352 (*) hors créances rattachées   Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses.   31.12.2007 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2008 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 8 3 -2 0 9 Dépréciations sur créances sur la clientèle 325 98 -68 -3 352 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 8 102 -7 0 103 Dépréciations sur autres actifs    56     56 Total  341 259 -77 -3 520   Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 681 M€ au lieu de 479 M€ au 31 décembre 2007. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 352 M€ soit 51,7 % contre 67,8 % précédemment.   Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,7 % contre 1,8 % en 2007   Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe.   31.12.2008 31.12.2007   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 12 677 1 895 8 330 22 902 26 328 3 377 52 29 757 Titres détenus non cotés   419 4 166 4 585   556 534 1 090 Titres prêtés                 Créances rattachées 4 17 94 115 10 31 4 45 Créances douteuses (1)   1 103 104   9   9 Montant brut 12 681 2 332 12 693 27 706 26 338 3 973 590 30 901 Dépréciation   -24 -1 -25   -27   -27 Provisions   -1 -102 -103   -8   -8 Montant net 12 681 2 307 12 590 27 578 26 338 3 938 590 30 866 Plus-values latentes   9   9   34   34 Dont obligations subordonnées     49 49     52 52 Dont titres émis par des organismes publics       1 470       1 874 (1) Les créances douteuses comprennent une exposition de 65 M€ sur les banques islandaises. Ce risque fait l'objet d'une provision à 100 %.   Les créances douteuses comprennent 1,1 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 1,1 M€.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 0,1 M€ et de (168) M€.   Les titres de transaction et de placement ont été valorisés au prix de marché à partir de données externes venant des marchés organisés, ou pour les marchés de gré à gré, à paritir des cours des principaux brokers, ou lorsqu'aucun prix n'était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché.   Note 5bis - Obligations & autres titres à revenu fixe - Transferts de catégories intervenus en 2008 en application du règlement CRC 2008-17, modifiant le règlement CRB 90-01. Du fait de la situation exceptionnelle due à la détérioration des marchés financiers mondiaux, le CIC a procédé à des transferts de titres hors de la catégorie Titres de transaction et hors de la catégorie Titres de placement. Ces reclassements ont été effectués sur une base de valorisation au 1er juillet 2008.     Valeur comptable au jour du transfert Valeurs comptables au bilan en date d'arrêté Valeur en date d'arrêté si les transferts n'avaient pas eu lieu Plus ou moins value latentes Actifs reclassés de:         Titres de transaction vers titres d'investissement 18 443 18 457 17 623 -834 Titres de transaction vers titres de placement 349 122 122   Titres de placement vers titres d'investissement 421 461 383 -78 Total  19 213 19 040 18 128 -912   Note 6 – Actions et autres titres à revenu variable.   31.12.2008 31.12.2007   Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 322 142   464 1 949     1 949 Titres détenus non cotés   66   66   32   32 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 322 208   530 1 949 32   1 981 Dépréciations sur titres   -21   -21   -3   -3 Total 322 187   509 1 949 29   1 978 Plus-values latentes   6   6   7   7   Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2008.   Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme.   31.12.2007   Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts   Autres variations 31.12.2008   Autres titres détenus à long terme             - cotés 579 10 -589   0 -0 - non cotés 101   -12     89 Titres de participation             - cotés 319 216 -309     226 - non cotés 28   -0   -24 4 Sous-total 1 027 226 -910   -24 319 Ecarts de conversion 6       -6   Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 1 033 226 -910   -30 319 Dépréciations             - titres cotés -18   18     0 - titres non cotés -27   13   6 -8 Sous-total -45   31   6 -8 Montant net 988 226 -879   -24 311   Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d'opérations dans le secteur de l'immobilier.   Note 8 - Parts dans les entreprises liées.   31.12.2007 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts   Autres variations 31.12.2008 Valeur brute  2 562 131 -23   24 2 694 Ecarts de conversion             Titres prêtés 0         0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 2         2 Dépréciations  -14 -8 3   -6 -25 Montant net  2 550 123 -20   18 2 671 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 699         1 812 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées 0         0 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 2 562         2 694   Opérations avec les entreprises liées.     31.12.2008 31.12.2007   Entreprises liées Entreprises liées   Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif          Créances sur établissements de crédit 46 459 1 342 25 882 1 447 Créances sur la clientèle 808   343   Obligations et autres titres à revenu fixe 252   75   Passif          Dettes envers les établissements de crédit 41 834   16 968   Comptes créditeurs de la clientèle 203   330   Dettes représentées par un titre  12 12 1 018 889 Hors-bilan          Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 270   396   Clientèle 7 722   715   (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.   Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.   Note 9 - Immobilisations incorporelles.   31.12.2007 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2008 Valeur brute           - Fonds commerciaux 93     1 94 - Frais d'établissement 1       1 - Frais de recherche et de développement           - Autres immobilisations incorporelles 42 5   -1 46 Montant brut  136 5     141 Amortissements           - Fonds commerciaux -27 -6     -33 - Frais d'établissement -1       -1 - Frais de recherche et de développement           - Autres immobilisations incorporelles -7       -7 Montant des amortissements  -35 -6     -41 Montant net  101       100   Note 10 - Immobilisations corporelles. Immobilisations corporelles 31.12.2007 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2008 Valeur brute           - Terrains d'exploitation 193       193 - Terrains hors exploitation           - Constructions d'exploitation 556 32     588 - Constructions hors exploitation 3     -1 2 - Autres immobilisations corporelles 136 10 -1 1 146 Montant brut  888 42 -1 0 929 Amortissements           - Terrains d'exploitation           - Terrains hors exploitation           - Constructions d'exploitation -243 -27     -270 - Constructions hors exploitation 0 -0   0 0 - Autres immobilisations corporelles -105 -8 1 -1 -113 Montant des amortissements  -348 -35 1 -1 -383 Montant net  540       546   Note 11 - Actions propres.   31.12.2008 31.12.2007 Nombre de titres détenus 229 741 229 741 Part dans le capital 0,63 % 0,65 % Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 23 57   Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006.   Note 12 - Autres actifs et passifs.   31.12.2008 31.12.2007 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 567 554 669 723 Comptes de règlement d'opérations sur titres 2   2   Dettes représentatives des titres empruntés   3 588   12 626 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 8 020 1 234 3 185 530 Créances douteuses 63       Dettes rattachées 17 9 8 4 Dépréciations -56       Total  8 613 5 385 3 864 13 883   Note 13 - Comptes de régularisation.     31.12.2008 31.12.2007 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 110 133 103 126 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 5 637 6 198 2 959 3 890 Autres comptes de régularisation 1 566 5 817 1 522 3 748 Total  7 313 12 148 4 584 7 764   Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit.     31.12.2008 31.12.2007 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 21 073   14 732   Comptes à terme   42 847   15 136 Valeurs données en pension       1 000 Titres donnés en pension livrée   25 699 275 45 038 Dettes rattachées 0 499 1 696 Total 21 073 69 045 15 008 61 870 Total des dettes envers les établissements de crédit   90 118   76 878   Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle.     31.12.2008 31.12.2007 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 3 473 1 074 3 007 1 191 Dettes rattachées   1   2 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 3 473 1 075 3 007 1 193 Autres dettes 6 071 3 920 5 240 3 362 Titres donnés en pension livrée   1 209   2 566 Dettes rattachées   50   36 Total - Autres dettes  6 071 5 179 5 240 5 964 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   15 798   15 404   Note 16 - Dettes représentées par un titre.   31.12.2008 31.12.2007 Bons de caisse 2 2 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 34 267 33 556 Emprunts obligataires 553 68 Autres dettes représentées par un titre 114 273 Dettes rattachées 192 284 Total 35 128 34 183   Note 17 – Provisions.   31.12.2007 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2008 Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 5 17 -2   20 - sur engagements de hors-bilan 0     0 0 - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 256 50   -6 300 - autres provisions pour risques de contrepartie 13 3   1 17 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 6 3 -3   6 Provisions sur filiales et participations 6     0 6 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite 35 4 -2   37 - provisions pour épargne logement 10 1 -1   10 - autres provisions (1) (2) 235 150 -61 0 324 Total 566 228 -69 -5 720 (1) Au 31 décembre 2008, le stock de provisions comprend 102 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale. (2) Les dotations pour autres provisions comprennent 86 millions d'euros au titre de la fraude Madoff.   Note 18 - Dettes subordonnées.   31.12.2007 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2008 Dettes subordonnées 1 454   -174 13 1 293 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 1 607 500     2 107 Dettes rattachées  37     -5 32 Total  3 235 500 -174 8 3 569   Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :     Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR 19.07.01 300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR 30.09.03 350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   TSDI 30.12.08 500 M€ 500 M€ g   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130 % (TAM+TMO)/2 d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130 % du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e) Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. e, f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE   Note 19 - Capitaux propres et FRBG.   Capital Primes Réserves (*) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total risques bancaires généraux Solde au 1.1.2007 567 736 662 44 30 761 619 3 419 379 Résultat de l'exercice             546 546   Affectation du résultat de l'exercice précédent           619 -619     Distribution de dividendes           -156   -156   Augmentation de capital 7 108           115   Incidence des réévaluations                   Autres variations         -2 8   6   Solde au 31.12.2007 574 844 662 44 28 1 232 546 3 930 379 Solde au 1.1.2008 574 844 662 44 28 1 232 546 3 930 379 Résultat de l'exercice             -73 -73   Affectation du résultat de l'exercice précédent           546 -546 2   Distribution de dividendes           -172   -172   Augmentation de capital 12 116           128   Incidence des réévaluations                   Autres variations         1     1   Solde au 31.12.2008 586 960 664 44 29 1 606 -73 3 816 379 (*) Le poste Réserves comprend au 31/12/2008: 57 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 195 M€ de réserves libres et 124 M€ de réserves statutaires.   Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2008 de 36 649 061 actions d'une valeur nominale de 16 euros.   Le résultat social du CIC s'élève à -73 082 815, 28 €.   Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1 532,5 M€ provenant du résultat pour -73,1 M€ et du report à nouveau pour 1605,6 M€ de la manière suivante :   Dividendes au titre de l'exercice 2008 36,6 Affectation à la réserve légale 1,3 Affectation à la réserve spéciale prévue par l'article 238bis AB du CGI 0,1 Dotation au report à nouveau 1 494,5 Total distribuable 1 532,5   Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle.   < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances Dettes rattachées Total   Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 50 709 833 3 671 1 098 944 158 57 413 Créances sur la clientèle ** 13 429 2 913 10 590 12 100 11 173 39 216 Obligations et autres titres à revenu fixe *** 2 633 1 604 5 273 5 300   111 14 921 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 77 652 9 297 1 568 1 102   499 90 118 Comptes créditeurs de la clientèle 14 046 790 818 93   51 15 798 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1         2 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 28 964 4 435 267 601   186 34 453 - Emprunts obligataires   124 429     5 558 - Autres  1 111   2     114 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation ** à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation *** exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)   Note 21 - Contrevaleur en euros des actifs & passifs en devises. La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2008 de 37 986 et de 46 234 Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements sur instruments financiers à terme. Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).     31.12.2008 31.12.2007   Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   2 723 2 723   8 957 8 957 Contrats de change   12 12   12 12 Autres opérations   18 18   123 123 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   22 478 22 478   13 418 13 418 Swaps de taux 52 968 280 683 333 651 48 823 277 683 326 506 Swaps financiers 24 42 129 42 153 64 42 340 42 404 Autres opérations 2   2 15 44 59 Swaps - autres   4 640 4 640   14 093 14 093 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   219 219   265 265 Vendues   29 29   220 220 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   9 9   1 009 1 009 Vendues   1 1   573 573 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 2 114 23 529 25 643 1 723 16 674 18 397 Vendues 1 026 23 430 24 456 1 109 17 461 18 570 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   7 449 7 449   8 396 8 396 Vendues   7 430 7 430   8 973 8 973 Total 56 134 414 779 470 913 51 734 410 241 461 975   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille.     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 31.12.2008           Opérations fermes           Achats       6 654 6 654 Ventes       15 824 15 824 Contrats d'échange 10 762 52 961 7 269 921 333 651 Opérations conditionnelles           Achats 79 2 114   23 450 25 643 Ventes 79 1 025 1 23 351 24 456 31.12.2007           Opérations fermes           Achats       6 355 6 355 Ventes       7 063 7 063 Contrats d'échange 13 858 48 816 7 263 825 326 506 Opérations conditionnelles           Achats 561 1 723   16 113 18 397 Ventes 458 1 108 1 17 002 18 569   Au cours de l'année 2008, 3 069 M€ de dérivés de taux ont été transférés du portefeuille d'opérations de "position ouverte" au portefeuille de "Transaction" et 10 112 M€ de swaps de taux du portefeuille de "Transaction" au portefeuille de "micro-couverture".   Note 23 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle. 31.12.2008 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 1 548     1 548 Ventes 1 422     1 422 Marchés de gré à gré         Achats 12 966 14 761 4 570 32 297 Ventes 20 679 14 637 4 965 40 281 Swaps de taux 142 247 119 363 72 042 333 652 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 6     6 Ventes 6     6 Marchés de gré à gré         Achats 4 347 1 319 2 5 668 Ventes 4 323 1 319 2 5 644 Swaps financiers 6 783 28 115 7 254 42 152 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 6 3   9 Ventes 19     19 Marchés de gré à gré         Achats 1 237 544   1 781 Ventes 1 230 557   1 787 Swaps 2 043 2 597   4 640 Total 198 862 183 215 88 835 470 913   Note 24 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie. Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels A ce titre, il tient compte de l'effet des contrats de compensation en vigueur à cette date.   Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2008 31.12.2007 Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Risques sur les administrations centrales et assimilées         Risques sur les établissements de crédit situés en zone A 6 586 1 993 4 091 1 607 Risques sur les établissements de crédit situés en zone B et sur la clientèle 1 051 704 265 267 Total avant effet des accords de compensation  7 637 2 697 4 356 1 874 Incidence des accords de compensation  -5 957 -1 703 -2 638 -905 Total après effet des accords de compensation  1 680 994 1 718 970   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2008 31.12.2007 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 6 414 7 347 4 008 4 991   Note 25 - Autres engagements hors-bilan.   31.12.2008 31.12.2007 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 2 980 2 456 - Monnaies à livrer 2 416 2 018 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     - De couverture 41 350 47 824 - Autres opérations 60 629 61 917 - Swaps de change financiers     - Position ouverte isolée     - Micro-couverture 24 64 - Risque global de taux     - Gestion spécialisée 42 129 42 340 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 26 - Produits et charges sur intérêts.   Exercice 2008 Exercice 2007   Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 4 857 -6 006 3 786 -4 998 Clientèle 1 843 -457 1 411 -371 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 657 -1 388 286 -1 368 Autres  746 -709 99 -733 Total  8 103 -8 560 5 582 -7 470 Dont charges sur dettes subordonnées   -107   -142   Note 27 - Revenus des titres à revenu variable.   Exercice 2008 Exercice 2007 Titres de placement 6 3 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 36 29 Parts dans les entreprises liées 687 476 Revenus des parts de S.C.I.     Total 729 508   Note 28 – Commissions.   Exercice 2008 Exercice 2007   Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires  1 -2 1 -3 Opérations avec la clientèle 156 -1 134 -1 Opérations sur titres   -5   -6 Opérations de change 1 -3 1 -3 Opérations de hors-bilan         - Engagements sur titres 2   1   - Engagements financiers à terme 2 -9 2 -9 - Engagements de financement et de garantie 2 -1 2 -1 Prestations de services financiers 215 -11 220 -10 Commissions sur moyens de paiement   -78   -70 Autres commissions (dont produits rétrocédés) -4 -4 -1 -14 Total 375 -114 360 -117   Note 29 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.   Exercice 2008 Exercice 2007 - Sur titres de transaction -157 2 340 - Sur opérations de change 45 32 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt 105 70 * De cours de change 22 2 * Sur autres instruments financiers y compris actions 424 -85 Sous-total  439 2 359 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers -3   - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 3 2 Total  439 2 361   Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés.   Exercice 2008 Exercice 2007 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 69 86 - Moins-values de cession -276 -89 - Dotations pour dépréciation -28 -28 - Reprises sur dépréciation 13 4 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total   -222 -27   Note 31 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire.   Exercice 2008 Exercice 2007   Produits Charges Produits Charges Produits accessoires  1   2   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 1 -86 15   Autres produits et charges d'exploitation bancaire 3 -3 2 -1 Total  5 -89 19 -1   Note 32 - Charges de personnel.   Exercice 2008 Exercice 2007 Salaires & traitements  -217 -232 Charges sociales -93 -98 Charges de retraite -4 -7 Intéressement et participation des salariés -7 -22 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -26 -25 Dotation nette aux provisions pour retraite -2 8 Autres dotations nettes aux provisions  8 12 Total  -341 -364   Note 33 - Coût du risque.   Exercice 2008 Exercice 2007 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -259 -64 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 76 136 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -32 -73 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -14 -5 Récupérations sur créances amorties 1 6 Solde des créances  -228 0 Dotations aux provisions -70 -75 Reprises de provisions  3 16 Solde des risques -67 -59 Total -295 -59   Le coût du risque 2008 comprend notamment 71 millions d'euros de dotations au titre de la faillite Lehman Brothers et 65 M€ au titre des banques islandaises.   Note 34 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés.   Exercice 2008 Exercice 2007 Total   Effets publics & valeurs assimilées Obligations & ATRF Participation & ATDLT Parts dans les entreprises liées Total Sur immobilisations financières             - Plus-values de cessions   5 367 7 379 78 - Moins-values de cessions
    Bulletin BALO n°65 du 01/06/2009, affaire n°03340
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2009
    Numéro d’affaire : 03886
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0903886 27 mai 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°63 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586 384 976 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 mars 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 065 713 Effets publics et valeurs assimilées 15 561 540 Créances sur les établissements de crédit 46 855 612 Opérations avec la clientèle 42 906 410 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 836 124 Actions et autres titres à revenu variable 362 240 Participations et autres titres détenus à long terme 311 627 Parts dans les entreprises liées 2 673 359 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 98 402 Immobilisations corporelles 547 189 Capital souscrit non versé -- Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 8 210 734 Comptes de régularisation 1 105 312     Total actif 146 543 540   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 80 895 410 Opérations avec la clientèle 16 994 331 Dettes représentées par un titre 30 346 810 Autres passifs 4 603 484 Comptes de régularisation 5 168 168 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 727 707 Dettes subordonnées 3 539 714 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 889 275 Capital souscrit 586 385 Primes d'émission 959 601 Réserves 663 664 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 29 602 Report à nouveau 1 605 559     Total passif 146 543 540   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 12 195 113 Engagements de garantie 16 382 535 Engagements sur titres 2 023 241 Engagements reçus :   Engagements de financement 4 191 272 Engagements de garantie 22 229 170 Engagements sur titres 2 083 033   0903886
    Bulletin BALO n°63 du 27/05/2009, affaire n°03886
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 24/04/2009
    Numéro d’affaire : 02054
    Description : 0902054 24 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°49 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   Crédit Industriel et Commercial Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de €.586.384.976 Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris   AVIS DE CONVOCATION   Messieurs les actionnaires sont convoqués en assemblée générale mixte pour le mardi 12 mai 2009, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Rapport de gestion du Directoire et rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; Rapport du Conseil de Surveillance et rapports du Président du Conseil de Surveillance à l’Assemblée Générale ; Rapports des Commissaires aux comptes ; Vote des résolutions :   A. Partie ordinaire :   - approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2008, - approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2008, - affectation du résultat, - option pour le paiement du dividende en actions, - nomination du membre du Conseil de Surveillance représentant les salariés actionnaires, - conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce, - ratification de la politique de rémunération des mandataires sociaux, - autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société.     B. Partie extraordinaire :   - modification de l’article 10 des statuts ; - modification de l’article 12 des statuts ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription ; - possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ; - émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature ; - autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.   C. Résolution commune aux deux assemblées - pouvoirs pour les formalités.     Candidats au poste de membre du Conseil de Surveillance Représentant les salariés actionnaires   A – Liste des candidats     M Jean-Claude MARTINEZ M Patrick MARKARIAN       B – Extrait du procès-verbal du conseil de surveillance du FCPE Acticic     Le 9 avril 2009, à 9 heures 30, dans les locaux de l’entreprise, les membres du conseil de surveillance du fonds commun de placement d'entreprise (FCPE) ACTICIC (ci-après "le fonds") se sont réunis sur convocation de leur président afin de délibérer sur l'ordre du jour ci-après :     Ordre du jour (extrait)     - Désignation de deux candidats au moins au poste de représentant des salariés actionnaires au conseil de surveillance du CIC   Huit membres du conseil sur douze étant présents ou représentés, le président constate que le quorum est atteint et que le conseil peut délibérer valablement.     Extrait :   Désignation de deux candidats au moins au poste de représentant des salariés actionnaires au conseil de surveillance du CIC : le conseil propose comme représentant :   Monsieur Jean-Claude MARTINEZ Monsieur Patrick MARKARIAN   Vote en faveur de M Jean-Claude MARTINEZ, 8 voix pour, aucune voix contre ou s'abstenant, Vote en faveur de M Patrick MARKARIAN, 8 voix pour, aucune voix contre ou s'abstenant.   _____________________   Les projets de résolution qui seront soumis à l'assemblée générale mixte des actionnaires figurent dans l'avis de réunion valant avis de convocation publié au Bulletin des Annonces Légales obligatoires N° 39 du 1er avril 2009, sous la référence 0901630.       Conformément aux dispositions du Code de commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris :   soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société, soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.   Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, voter par correspondance, donner une procuration à un autre actionnaire ou à son conjoint.   Pour donner pouvoir, voter par correspondance ou se faire représenter :   Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire de vote par correspondance/procuration et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée. les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement à CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Étoile – 95014 Cergy Pontoise, le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article R 225-85 du Code de commerce :   tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société ou son mandataire invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d'admission ou l'attestation de participation. A cette fin, l'intermédiaire habilité teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n'est notifiée par l'intermédiaire habilité ou prise en considération par la société.     Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Conformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire, à compter de la présente publication jusqu’au 4ème jour ouvré précédent la date de l’assemblée générale. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception.   Conformément à la loi, l’ensemble des documents devant être communiqués à l’assemblée générale, sera tenu, dans les délais légaux, à la disposition des actionnaires au siège social de la société.                                           Le Directoire 0902054
    Bulletin BALO n°49 du 24/04/2009, affaire n°02054
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 01/04/2009
    Numéro d’affaire : 01630
    Description : 0901630 1 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   Crédit Industriel et Commercial Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de € 586 384 976. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 RCS Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation. Messieurs les actionnaires sont convoqués en assemblée générale mixte pour le mardi 12 mai 2009, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris  à l ’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   1. Rapport de gestion du Directoire et rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; 2. Rapport du Conseil de Surveillance et rapports du Président du Conseil de Surveillance à l’Assemblée Générale ; 3. Rapports des Commissaires aux comptes ; 4. Vote des résolutions :   A. Partie ordinaire :   - approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2008, - approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2008, - affectation du résultat, - option pour le paiement du dividende en actions, - nomination du membre du Conseil de Surveillance représentant les salariés actionnaires, - conventions mentionnées à l'article L.225-86 du Code de commerce, - ratification de la politique de rémunération des mandataires sociaux, - autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société.   B. Partie extraordinaire :   - modification de l’article 10 des statuts ; - modification de l’article 12 des statuts ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres ; - délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription ; - possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ; - émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature ; - autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.   C. Résolution commune aux deux assemblées :   - pouvoirs pour les formalités.   Projet de résolutions A - Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire. Première Résolution (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2008) - L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2008, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôt de -73 082 815,28 €.   Deuxième Résolution (Ap probation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2008) - L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes et des comptes consolidés au 31 décembre 2008, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 170,2 millions d'euros (part du groupe).   Troisième Résolution (Affectation du résultat) L'Assemblée Générale,   Constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à  -73 082 815,28 € Constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à 1 605 558 668,63 € Constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de  1 532 475 853,35 €   décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   Dotation à la réserve légale 1 275 812,80 € Dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238 bis AB du Code Général des Impôts pour 146 000,00 € Dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2008 pour 36 649 061,00 € Inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour 1 494 404 979,55 €   En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 1 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.   Ce dividende sera détaché le 14 mai 2009 et réglé le 18 juin 2009 au plus tard.   La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que :   pour 2005, un dividende de 144 353 480,60 € a été distribué, soit 4,10 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts ;   pour 2006, un dividende de 156 989 879,30 € a été distribué, soit 4,43 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts ;   pour 2007, un dividende de 172 088 054,40 € a été distribué, soit 4,80 € par action, éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts.   Quatrième Résolution (Paiement du dividende en actions) - L'Assemblée Générale, après avoir constaté que le capital social est entièrement libéré et après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, faisant application du dernier alinéa de l'article 30 des statuts, décide d'offrir à chaque actionnaire une option entre le paiement du dividende en numéraire et le paiement du dividende en actions.   Chaque actionnaire pourra pendant la période d'option commençant le 14 mai 2009, date de détachement du dividende, et se terminant le 5 juin 2009 inclus, opter pour le paiement en actions en en faisant la demande auprès des établissements payeurs. Cette option porte sur la totalité du dividende mis en distribution.   Le paiement du dividende en numéraire sera effectué le 18 juin 2009 au plus tard après l’expiration de la période d’option.   A défaut d’avoir demandé le paiement du dividende en actions au plus tard le 5 juin 2009, l’actionnaire percevra le montant de ses dividendes en numéraire.   Le prix d'émission des actions à créer en paiement du dividende sera égal à 90 % de la moyenne des cours cotés aux vingt séances de Bourse ayant précédé la date de la présente Assemblée Générale, diminué du montant net du dividende, conformément à l’article L.232-19 du Code de commerce. Le Directoire aura la faculté d’arrondir au prix immédiatement supérieur le prix ainsi déterminé.   Les actions seront créées avec jouissance à partir du 1er janvier 2009.   Si le montant du dividende à percevoir par un actionnaire ne correspond pas à un nombre entier d'actions, celui-ci recevra un nombre entier d'actions immédiatement inférieur complété d'une soulte en espèces.   Tous pouvoirs sont donnés au Directoire ou à toute personne auxquels il se substituera pour effectuer toutes les opérations consécutives à l'exercice de l'option et à l'augmentation du capital qui en résultera, notamment pour la constater et modifier corrélativement les statuts de la société.   Cinquième Résolution (Nomination du membre du Conseil de Surveillance représentant les salariés actionnaires) - En application du paragraphe IV de l'article 12 des statuts et après avoir voté sur les candidats qui lui ont été présentés, l'Assemblée Générale décide de la nomination de :   M. …………….   en qualité de membre du Conseil de Surveillance représentant les salariés actionnaires.   Son mandat aura une durée de 5 ans et prendra fin à l'issue de l'Assemblée Générale Ordinaire statuant sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2013.   Sixième Résolution (Conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce) - L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L.225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   Septième Résolution (Ratification de la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux) - L’Assemblée Générale, se référant notamment à l’article 8 de la convention avec l’Etat signée le 23 octobre 2008 par Monsieur Etienne Pflimlin au nom de l’ensemble du groupe Crédit Mutuel, ayant pris connaissance du rapport du Président sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil de Surveillance ainsi que des informations contenues dans le rapport de gestion présenté par le Directoire, ratifie la politique de rémunération des dirigeants mandataires sociaux qui y est exposée.   Huitième Résolution (Autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société) - L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et de son rapport spécial sur les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat d’actions 2007/2008 et du descriptif du nouveau programme de rachat 2008/2009 envisagé :   met fin, avec effet immédiat, à l'autorisation donnée au Directoire par la septième résolution de l'Assemblée Générale Ordinaire du 22 mai 2008 d'opérer en Bourse sur les actions "A" de la société pour en régulariser le marché ;   s’inscrivant dans le cadre des dispositions du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce, du titre IV du Livre II et du chapitre I du titre III du Livre IV du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers d’une part ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Directoire à intervenir en Bourse sur les actions "A" de la société dans les conditions suivantes :                - l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement,                conformément à la réglementation en vigueur ;                - ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ;                - le prix maximum d’achat est fixé à 300 € par action ;               - le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100.000, représentant un engagement maximum éventuel               de 30 millions d’euros ;              - les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées.   Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2010 inclus.   L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.   B - Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire. Neuvième Résolution (Modification de l’article 10 des statuts) - L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, décide de modifier l’article 10 des statuts relatif au Directoire en ajoutant, après le 5ème alinéa, un 6ème alinéa ainsi rédigé :   « Le Directoire est autorisé à recourir à des moyens de visio-conférence ou de télécommunication répondant aux caractéristiques fixées par l’article R.225-21 du Code de commerce pour toutes ses réunions, à l’exception de celles au cours desquelles le Directoire sera appelé à statuer sur les comptes annuels, les comptes consolidés, le rapport de gestion et la convocation de l’Assemblée Générale annuelle. Les membres du Directoire participant à la réunion par de tels moyens sont réputés présents pour le calcul du quorum et de la majorité. »   Par voie de conséquence, les 6ème, 7ème et 8ème alinéas de l’article 10 des statuts deviennent respectivement les 7ème, 8ème et 9ème alinéas.   Dixième Résolution (Modification de l’article 12 des statuts) - L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, faisant application de l’article L.225-72 du Code de commerce modifié par l’article 57 de la loi n° 2008-776 du 4 août 2008, décide de supprimer le § VIII de l’article 12 des statuts relatif à l’action de fonction.   Onzième Résolution (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires) - L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L.225-129, L.225-129-1, L.225-129-2 et suivants, et L.228-92 et suivants du Code de commerce :   1°     Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies.   La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances. Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair. La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée.   2°    Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, immédiatement ou à terme, ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 11 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cents millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie.   3°    Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution.     En outre le Directoire aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande.   4°    Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Directoire pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après :   -     limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ;   -    répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ;   -    offrir au public tout ou partie des titres non souscrits.   5°    Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.     6°    Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 15ème résolution de l’Assemblée Générale du 31 mai 2007 est abrogée.   Douzième Résolution (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres) - L’Assemblée Générale, faisant application de l’article L.225-130 du Code de commerce, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance :   1°    Délègue au Directoire, pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond de 150 M€, plafond éventuellement réduit à concurrence des augmentations de capital réalisées en application des résolutions 11 à 16.   2°    Décide, en cas d’usage par le Directoire de la présente délégation, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur.   3°    Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   Treizième Résolution (Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription) - L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L 225-129, L 225-129-1, L 225-129-2 et suivants, L 225-135 et 228-92 et suivants du Code de commerce :   1°     Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies.   La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L.225-148 du Code de commerce.   La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée.     2°    Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 11 à 16 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou, à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie.   3°    Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Directoire la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables.   4°    Décide que le prix d’émission ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de Bourse précédant la décision, diminuée de 5 %, étant précisé qu’en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action.   5°    Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.   6°    Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 16ème résolution de l’Assemblée Générale du 31 mai 2007 est abrogée.   Quatorzième Résolution (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires) - L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 11ème et 13éme résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Directoire dans les conditions prévues par l’article L.225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15 % de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 10 à 16 de la présente Assemblée Générale.   La 17ème résolution de l’Assemblée Générale du 31 mai 2007est abrogée.   Quinzième Résolution (Emission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature) - Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 11 à 16 de la présente Assemblée Générale, et dans les conditions prévues à l’article L.225-147 du Code de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, délègue au Directoire, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des Commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 18ème résolution de l’Assemblée Générale du 31 mai 2007 est abrogée.   Seizième Résolution (Autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés) - L’Assemblée Générale Extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Directoire à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L.225-129-6 et L.225-138 du Code de Commerce, délègue au Directoire le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L.225-180 du Code de Commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprise ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L.443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de :   1° déterminer le montant de l’émission ;   2° fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L.443-5 du Code du travail ;   3° arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier :   déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ;   fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ;   déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ;   déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ;   imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ;   enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire.   Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 11 à 16 de la présente Assemblée Générale.   La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale.   C - Résolution commune aux Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire   Dix-Septième Résolution (Pouvoirs) - L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   —————————   Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société,   soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité.   Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire.   A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   1)    adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, 2)    voter par correspondance, 3)    donner une procuration à un autre actionnaire ou à son conjoint.   Pour donner pouvoir, voter par correspondance ou se faire représenter :   Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire de vote par correspondance/procuration et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée.   les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement à CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Étoile – 95014 Cergy-Pontoise, le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article R.225-85 du Code de commerce :   tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société ou son mandataire invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d'admission ou l'attestation de participation. A cette fin, l'intermédiaire habilité teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires.   aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n'est notifiée par l'intermédiaire habilité ou prise en considération par la société.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Conformément aux dispositions de l’article R.225-84 du Code de commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration, à compter de la présente publication jusqu’au 4ème jour ouvré précédent la date de l’assemblée générale. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception.   Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article R 225-71 et/ou par le Comité d’Entreprise, doivent être envoyées par lettre recommandée avec demande d’avis de réception au siège social au plus tard avant le 25ème jour avant l’assemblée générale. Pour les actionnaires détenant leurs actions sous la forme au porteur, les demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.   Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour.   Le Directoire.     0901630
    Bulletin BALO n°39 du 01/04/2009, affaire n°01630
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 01/04/2009
    Numéro d’affaire : 01632
    Description : 0901632 1 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586.384.976 euros   Siège Social, 6, avenue de Provence - PARIS 9ème 542 016 381 RCS Paris     AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS EMISSION DE €.137.205 .000 MAI 1985 – code 4780     Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le vendredi 17 avril 2009, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Lecture du rapport du directoire sur l'activité de la société au cours de l'exercice écoulé ; lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs . pouvoirs pour les formalités.   Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,   — Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ;   — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.                                   Le Directoire   0901632
    Bulletin BALO n°39 du 01/04/2009, affaire n°01632
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/03/2009
    Numéro d’affaire : 01010
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0901010 4 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586 384 976 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 décembre 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 7 945 544 Effets publics et valeurs assimilées 14 500 091 Créances sur les établissements de crédit 57 415 138 Opérations avec la clientèle 39 549 628 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 578 202 Actions et autres titres à revenu variable 509 554 Participations et autres titres détenus à long terme 311 278 Parts dans les entreprises liées 2 671 136 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 99 644 Immobilisations corporelles 545 778 Capital souscrit non versé - Actions propres 9 278 Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 8 613 141 Comptes de régularisation 7 312 573 Total actif 167 060 985   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 90 118 155 Opérations avec la clientèle 15 797 905 Dettes représentées par un titre 35 127 562 Autres passifs 5 385 041 Comptes de régularisation 12 075 766 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 719 880 Dettes subordonnées 3 569 095 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 888 940     Capital souscrit 586 385     Primes d'émission 959 601     Réserves 663 513     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 29 265     Report à nouveau 1 605 712         Total passif 167 060 985   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 12 033 203     Engagements de garantie 15 607 959     Engagements sur titres 1 004 007 Engagements reçus :       Engagements de financement 2 110 147     Engagements de garantie 21 304 857     Engagements sur titres 1 549 367     0901010
    Bulletin BALO n°27 du 04/03/2009, affaire n°01010
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/12/2008
    Numéro d’affaire : 14655
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0814655 1 décembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°145 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586 384 976 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 septembre 2008. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 486 135 Effets publics et valeurs assimilées 15 909 519 Créances sur les établissements de crédit 49 623 609 Opérations avec la clientèle 39 333 419 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 327 615 Actions et autres titres à revenu variable 2 074 053 Participations et autres titres détenus à long terme 1 001 674 Parts dans les entreprises liées 2 530 200 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 99 939 Immobilisations corporelles 544 888 Capital souscrit non versé - Actions propres - Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 5 151 323 Comptes de régularisation 2 183 525         Total actif 149 265 899   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 76 084 865 Opérations avec la clientèle 17 131 854 Dettes représentées par un titre 33 244 996 Autres passifs 10 241 908 Comptes de régularisation 4 655 103 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 556 723 Dettes subordonnées 3 082 859 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 888 950     Capital souscrit 586 385     Primes d'émission 959 601     Réserves 663 664     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 29 277     Report à nouveau 1 605 559         Total passif 149 265 899   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 12 808 378     Engagements de garantie 7 444 061     Engagements sur titres 3 385 362 Engagements reçus :       Engagements de financement 2 772 468     Engagements de garantie 19 470 831     Engagements sur titres 2 690 804     0814655
    Bulletin BALO n°145 du 01/12/2008, affaire n°14655
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/09/2008
    Numéro d’affaire : 12931
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0812931 29 septembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°118 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 586 384 976.00 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Période du 01 janvier 2008 au 30 juin 2008.    Documents comptables approuvés par le directoire du 04 août 2008.   I. — Etats financiers consolidés.  Bilan au 30 juin 2008 (En millions d'euros) Actif  Notes 30 juin 2008 31 déc 2007 Caisses, Banques centrales - Actif 4 3 925 5 652 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5 77 800 81 349 Instruments dérivés de couverture - Actif 6 4 074 2 783 Actifs financiers disponibles à la vente 7 15 686 15 495 Prêts et créances sur les établissements de crédit 4 24 681 24 505 Prêts et créances sur la clientèle 8 117 629 109 787 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 106 106 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 10 516 578 Actifs d'impôt courant 11 548 432 Actifs d'impôt différé 12 442 235 Comptes de régularisation et actifs divers 13 6 685 7 311 Participations dans les entreprises mises en équivalence 14 874 872 Immeubles de placement 15 15 15 Immobilisations corporelles et location financement preneur 16 1 504 1 473 Immobilisations incorporelles 17 213 195 Ecarts d'acquisition 18 128 121     Total de l'actif   254 826 250 909   Passif Notes 30 juin 2008 31 déc 2007 Banques centrales - Passif 19 663 60 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 20 58 453 61 905 Instruments dérivés de couverture - Passif 6 3 485 2 644 Dettes envers les établissements de crédit 19 58 201 59 094 Dettes envers la clientèle 21 67 584 64 816 Dettes représentées par un titre 22 44 532 40 961 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 568 201 Passifs d'impôt courant 11 106 141 Passifs d'impôt différé 12 185 233 Comptes de régularisation et passifs divers 23 8 354 7 785 Provisions pour risques 24 596 593 Dettes subordonnées 25 3 517 3 535 Capitaux propres   8 582 8 941 . Capitaux propres - Part du groupe   8 138 8 475 - Capital souscrit   586 574 - Primes d'émission   960 844 - Réserves consolidées   6 382 5 416 - Gains ou pertes latents ou différés 26 105 502 - Résultat de l'exercice   105 1 139 . Capitaux propres - Intérêts minoritaires   444 466     Total du passif   254 826 250 909   Compte de résultat (en millions d'euros) Notes 1er semestre 2008 1er semestre 2008 Produits d'intérêts et assimilés 28 5 354 4 807 Charges d'intérêts et assimilés 28 -5 402 -5 360 Commissions (produits) 29 1 047 1 012 Commissions (charges) 29 -254 -261 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 30 750 1 972 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 31 55 154 Produits des autres activités 32 35 40 Charges des autres activités 32 -22 -6   Produit Net Bancaire   1 563 2 358 Charges de personnel 33a -852 -855 Autres charges administratives 33c -462 -465 Dotations aux amortissements 34 -75 -69   Résultat Brut d'Exploitation   174 969 Coût du risque 35 -131 -53   Résultat d'Exploitation   43 916 Quote-part du résultat des entreprises mises en équivalence 14 48 47 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36 4 3   Résultat avant impôt   95 966 Impôts sur les bénéfices 37 42 -230   Résultat net   137 736 Résultat net - Intérêts minoritaires   32 32   Résultat net - part du groupe   105 704 Résultat par action en euro 38 2,91 19,88 Résultat dilué par action en euro 38 2,91 19,88   Tableau de variation des capitaux propres.         Capitaux propres, part du groupe Intérêts minoritaires   Capital Primes   Elimination des titres auto-détenus Réserves (1)   Ecarts de conversion   Plus ou moins values latentes ou différées Résultat exercice Total   des actifs DALV (2) des inst. de couverture Solde au 1.1.2007 567 736 -55 4 398 -11 555 -2 1 274 7 462 410 Résultat consolidé du semestre               704 704 32 Affectation du résultat de l'exercice précédent       1 274       -1 274     Augmentation de capital 7 108             115   Distribution de dividendes       -156         -156 -27 Variations des taux de conversion         -12       -12   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)           118     118 -1 Effets des changements de périmètre       3         3 1 Autres variations       2         2   Solde au 30.06.2007 574 844 -55 5 521 -23 673 -2 704 8 236 415 Solde au 01.07.2007 574 844 -55 5 521 -23 673 -2 704 8 236 415 Résultat consolidé du semestre               435 435 33 Distribution de dividendes                   1 Variations des taux de conversion         -25       -25   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)       -3   -169     -172 -14 Restructurations & cessions internes d'actifs       -1         -1   Effets des changements de périmètre       -5         -5 31 Autres variations       7         7   Solde au 31.12.2007 574 844 -55 5 519 -48 504 -2 1 139 8 475 466 Solde au 1.1.2008 574 844 -55 5 519 -48 504 -2 1 139 8 475 466 Résultat consolidé du semestre               105 105 32 Affectation du résultat de l'exercice précédent       1 139       -1 139     Augmentation de capital 12 116             128   Distribution de dividendes       -171         -171 -30 Variations des taux de conversion         -5       -5 1 Incidence des réévaluations                     Variations de juste valeur des actifs DALV (2)           -393     -393 -21 Effets des changements de périmètre       7   -4     3 -1 Autres variations       -4         -4 -3 Solde au 30.06.2008 586 960 -55 6 490 -53 107 -2 105 8 138 444 (1) Les réserves sont constituées au 30 juin 2008 par la réserve légale pour 57 M€, la réserve spéciale des plus values à long terme pour 287 M€, le report à nouveau pour 1 626 M€, les autres réserves du CIC pour 320 M€ et les réserves consolidées pour 4 201 M€. (2) DALV : Disponible à la vente Au 30 juin 2008, le capital du CIC est constitué de 36 649 061 actions d'une valeur nominale de 16 euros, dont 229 741 actions auto-détenues.   Tableau des flux de trésorerie nette (en millions d'euros) 1er semestre 2008 1er semestre 2007 Résultat net 137 736 Impôt -42 230   Résultat avant impôts 95 966 +/- Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 75 69 - Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations     +/- Dotations nettes aux provisions 61 -100 +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -48 -47 +/- Perte nette/gain net des activités d'investissement -7 -94 +/- (Produits)/charges des activités de financement     +/- Autres mouvements -129 414   = Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements -48 242 +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 1 371 21 457 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle -5 775 -8 844 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 4 231 -830 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 1 355 763 - Impôts versés -168 -289   = Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 1 014 12 257 Total flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 1 061 13 465 +/- Flux liés aux actifs financiers et aux participations (1) -155 1 +/- Flux liés aux immeubles de placement -1 0 +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -116 -86 Total flux net de trésorerie lie aux activités d'investissement (B) -272 -85 +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (2) -41 -47 +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement (3) 233 -200 Total flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 192 -247 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 39 -5 Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) 1 020 13 128 Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 1 063 13 465 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -273 -85 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 191 -247 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 39 -5 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 4 249 1 846 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 5 592 2 639 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -1 343 -793 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 5 269 14 974 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 3 263 9 586 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 2 006 5 388 Variation de la trésorerie nette 1 020 13 128 (1) Flux liés aux actifs financiers et aux participations Le flux liés aux actifs financiers et aux participations s'explique notamment par l'acquisition de titres BMCE pour un montant de 210 M€. (2) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires Le flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprend le paiement des dividendes versés par le CIC à ses actionnaires pour un montant de (171) millions d'euros au titre de l'exercice 2007. Le CIC a augmenté son capital pour 128 M€ suite à l'exercice de l'option du paiement du dividende en actions. (3) Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement Au cours du premier semestre 2008, le Groupe CIC a émis pour 298 M€ d'emprunts obligataires et en a remboursé pour 65 M€.   Notes de l'annexe aux états financiers.   Les notes sont présentées en millions d'euros.   Note 1 - Principes et méthodes comptables.   Les principes et méthodes comptables sont identiques à ceux appliqués pour l'arrêté de l'exercice clos le 31 décembre 2007. Ils sont établis conformément au référentiel comptable IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu'adopté par l'Union européenne au 30 juin 2008. Ce référentiel IFRS comprend les normes IAS 1 à 41, les normes IFRS 1 à 7 et leurs interprétations SIC et IFRIC adoptées à cette date. Les documents de synthèse sont présentés selon la recommandation CNC 2004-R.03. L'Union européenne n'a pas adopté de nouvelle norme au 1er semestre 2008. Les nouvelles normes et interprétations suivantes ont été adoptées en 2007 mais ne sont pas appliquées au 1er semestre 2008 : IFRS 8 "Operating segments" ayant pour date d'application obligatoire le 1er janvier 2009 et IFRIC 11 qui sera appliquée à partir du 1er janvier 2009 et sera sans impact sur les états financiers. Ces états financiers intermédiaires sont établis conformément à la norme IAS 34 relative à l'information financière intermédiaire qui permet la publication d'états financiers condensés. Ils viennent en complément des états financiers de l'exercice clos le 31 décembre 2007 présentés dans le document de référence 2007. Les activités du groupe ne sont pas soumises à un caractère saisonnier ou cyclique.   Des estimations et des hypothèses ont pu être faites lors de l'évaluation d'éléments du bilan.   Note 2 - Répartition du compte de résultat par activité et par zone géographique.   Principes de répartition des activités   — La banque de détail regroupe le réseau bancaire composé des banques régionales et du réseau du CIC en Ile-de-France avec les activités spécialisées dont la commercialisation des produits est assurée par le réseau : crédit-bail mobilier et immobilier, affacturage, gestion collective, épargne salariale, immobilier. L’activité d’assurance consolidée par mise en équivalence y est rattachée.   — Les activités de financement et de marché regroupent : a) le financement des grandes entreprises et des clients institutionnels, les financements spécialisés, l’international. b) les activités de marché incluant les opérations de trésorerie, sur taux, change et actions, exercées pour compte propre ou pour compte de la clientèle. L’intermédiation boursière est rattachée à cette activité.   — Les activités de banque privée regroupent les sociétés dont c’est la vocation principale, tant en France qu’à l’étranger.   — Le capital-développement exercé pour compte propre et l’ingénierie financière sont composés d'entités dédiées. L'ensemble du portefeuille est valorisé en juste valeur par option.   — La structure holding rassemble les éléments non affectables à une autre activité.   Les entités consolidées sont affectées en totalité à leur activité principale sur la base de leur contribution aux comptes consolidés. Le CIC fait exception avec une répartition analytique des comptes individuels.   Répartition du compte de résultat par activité :   1er semestre 2008 Banque de détail   Banque de financement et de marché Banque privée   Capital développnt   Structure et holding   Total   Produit net bancaire 1 496 -155 225 94 -97 1 563 Frais généraux -1 089 -118 -136 -20 -26 -1 389 Résultat brut d'exploitation 407 -273 89 74 -123 174 Coût du risque -126 -5 0     -131 Gains sur autres actifs (1) 49 0 0   3 52 Résultat avant impôt 330 -278 89 74 -120 95 (1) y compris le résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition   1er semestre 2007 Banque de détail   Banque de financement et de marché Banque privée   Capital développnt   Structure et holding   Total   Produit net bancaire 1 453 383 223 268 31 2 358 Frais généraux -1 080 -131 -127 -29 -22 -1 389 Résultat brut d'exploitation 373 252 96 239 9 969 Coût du risque -45 -3 -4 -0   -53 Gains sur autres actifs (1) 49 0 0   0 50 Résultat avant impôt 377 249 92 239 9 966        (1) y compris le résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition   Répartition du compte de résultat par zone géographique :       1er semestre 2008 1er semestre 2007 France   Europe hors France Autres pays Total   France   Europe hors France Autres pays Total   Produit net bancaire 1 539 219 -195 1 563 2 111 202 46 2 358 Frais généraux -1 257 -110 -22 -1 389 -1 262 -106 -21 -1 389 Résultat brut d'exploitation 282 109 -217 174 848 96 25 969 Coût du risque -129 4 -6 -131 -52 -2 0 -53 Gains sur autres actifs (*) 49 0 3 52 47 1 2 50 Résultat avant impôt 202 113 -220 95 844 95 27 966 (*) y compris le résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition   Note 3 - Périmètre de consolidation.   Les évolutions du périmètre au 30 juin 2008 sont les suivantes :   Entrées de périmètre :   - Agefor SA Genève   - Alternative Gestion SA Genève   - Calypso Management Company   - IPO Ingénierie   - LRM Advisory SA   - Pasche SA Montevideo   - Serficom Family Office Inc   - Valeroso Management Ltd   Sortie de périmètre :   - CMCIC Mezzanine   Fusion :   - Financière Armen avec IPO   Sociétés Devise       30.06.2008 Méthode * 31.12.2007 Méthode * Pourcentage Pourcentage Contrôle Intérêt Contrôle Intérêt Société consolidante : CIC - Crédit Industriel et Commercial                 A. Réseau bancaire                 Banques régionales                 CIC Banque CIO - BRO   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque Scalbert Dupont - CIN   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Est   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Bonnasse Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Société Bordelaise   (i) 100 100 IG 100 100 IG B. Filiales du réseau bancaire                 Banque de Tunisie TND   20 20 ME 20 20 ME CMCIC Asset Management     24 24 ME 24 24 ME CMCIC Bail   (i) 99 99 IG 99 99 IG CMCIC Bail Belgium     100 99 IG 100 99 IG CMCIC Epargne salariale   (i) 100 100 IG 100 100 IG CMCIC Gestion     100 100 IG 100 100 IG CMCIC Laviolette Financement   (i) 100 100 IG 100 100 IG CMCIC Lease     54 54 IG 54 54 IG Factocic     51 51 IG 51 51 IG Saint-Pierre SNC   (i) 100 100 IG 100 100 IG SNVB Financements   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofim   (i) 100 100 IG 100 100 IG C. Banque de financement et activité de marché                 Cigogne Management     60 54 IG 60 54 IG CMCIC Mezzanine         NC 80 80 IG CMCIC Securities   (i) 100 100 IG 100 100 IG D. Banque privée                 Agefor SA Genève CHF   70 70 IG     NC Alternative Gestion SA Genève CHF   62 62 IG     NC Banqua Pasche (Liechtenstein) AG CHF   53 53 IG 53 53 IG Banqua Pasche Monaco SAM     100 100 IG 100 100 IG Banque de Luxembourg     71 71 IG 71 71 IG Banque Transatlantique Belgium     100 98 IG 100 98 IG Banque Transatlantique Jersey GBP   100 100 IG 100 100 IG Banque Transatlantique Luxembourg     60 60 IG 60 60 IG BLC Gestion   (i) 100 100 IG 100 100 IG Calypso Management Company USD   70 70 IG     NC CIC Banque Transatlantique   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Private Banking - Banque Pasche CHF   100 100 IG 100 100 IG CIC Suisse CHF   100 100 IG 100 100 IG Dubly-Douilhet     62 62 IG 62 62 IG GPK Finance     87 87 IG 87 87 IG LRM Advisory SA     70 70 IG     NC Pasche (International) Services Ltd Gibraltar GBP   100 100 IG 100 100 IG Pasche Bank & Trust Ltd Nassau CHF   100 100 IG 100 100 IG Pasche Finance SA Fribourg CHF   100 100 IG 100 100 IG Pasche Fund Management Ltd USD   100 100 IG 100 100 IG Pasche International Holding Ltd USD   100 100 IG 100 100 IG Pasche SA Montevideo UYU   100 100 IG     NC Serficom Family Office Inc USD   100 100 IG     NC Serficom Family Office SA CHF   100 100 IG 100 100 IG Serficom Maroc Sarl MAD   100 100 IG 100 100 IG Transatlantique Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valeroso Management Ltd USD   62 62 IG     NC E. Capital Développement                 CIC Banque de Vizille     94 94 IG 94 94 IG CIC Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement     100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Alsace   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Est     100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Nord     100 100 IG 100 100 IG CIC Vizille Participation     100 97 IG 100 97 IG IPO     81 81 IG 77 77 IG IPO Ingénierie     81 81 IG     NC Financière Ar Men         FU 100 100 IG Financière Voltaire   (i) 81 81 IG 100 100 IG Sudinnova     50 47 IG 50 47 IG Vizille Capital Finance     100 94 IG 100 94 IG Vizille Capital Innovation     100 94 IG 100 94 IG F. Structure et logistique                 Adepi   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Migrations   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Participations   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cicor   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cicoval   (i) 100 100 IG 100 100 IG Efsa   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gesteurop   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Impex Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Marsovalor   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 5   (i) 100 100 IG 100 100 IG Placinvest   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofinaction   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ugépar Service   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valimar 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valimar 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG VTP1   (i) 100 100 IG 100 100 IG VTP5   (i) 100 100 IG 100 100 IG G - Sociétés d’assurance                 Groupe des Assurances du Crédit Mutuel (GACM)**     21 21 ME 21 21 ME * Méthode : IG = intégration globale ; ME = mise en équivalence ; NC = non consolidée ; FU = fusionnée ** Sur la base des états financiers consolidés (i) = sociétés membres du groupe fiscal constitué par le Crédit Industriel et Commercial.   Notes sur l'actif du bilan.   Note 4 - Caisse, Banques centrales et prêts et créances sur les établissements de crédit.     30.06.2008 31.12.2007 Caisse, Banques centrales     Banques centrales 3 671 5 331 Caisse 254 321 Total 3 925 5 652 Prêts et créances sur les établissements de crédit     Comptes ordinaires 3 533 2 415 Prêts 14 154 18 853 Autres créances 2 218 1 794 Titres non cotés sur un marché actif 347 330 Pensions 4 321 983 Créances dépréciées sur base individuelle 8 12 Créances rattachées 107 125 Provisions -7 -8 Total 24 681 24 504 dont prêts participatifs 191 191 dont prêts subordonnés (1) 860 871 (1) Dont 750 millions d'euros avec la BFCM.   Note 5 - Actifs financiers à la juste valeur par résultat.     30.06.2008 31.12.2007 Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option 27 267 28 360 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 50 533 52 989 Total 77 800 81 349   Note 5a - Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option.     30.06.2008 31.12.2007 Titres     Effets publics 137 145 Obligations et autres titres à revenu fixe     . Cotés 619 991 . Non cotés 4 4 Actions et autres titres à revenu variable     . Cotés 391 401 . Non cotés 1 424 1 318 . Instruments dérivés de transaction 0 0 Autres actifs financiers     . Pensions 24 692 25 501 . Autres prêts et comptes à terme 0 -0 Total 27 267 28 360   Note 5b - Actifs financiers détenus à des fins de transaction.     30.06.2008 31.12.2007 Titres     Effets publics 18 826 20 355 Obligations et autres titres à revenu fixe     . Cotés 24 491 26 371 . Non cotés 13 13 Actions et autres titres à revenu variable     . Cotés 1 869 2 023 . Non cotés 0 0 Instruments dérivés de transaction 5 334 4 227 . Autres actifs financiers     . dont pensions     Total 50 533 52 989   Note 5c – Analyse des instruments dérivés.       30.06.2008 31.12.2007 Notionnel Actif Passif Notionnel Actif Passif Instruments dérivés de transaction             Instruments de taux             Swaps 373 025 4 261 4 437 318 615 3 249 3 836 Autres contrats fermes 46 041 49 92 22 678 11 8 Options et instruments conditionnels 50 303 273 230 6 236 175 145 Instruments de change             Swaps 211 241 35 38 149 953 45 51 Autres contrats fermes 14 010 220 228 11 461 30 4 Options et instruments conditionnels 9 333 123 120 34 079 79 75 Autres que taux et change             Swaps 42 200 38 44 37 529 125 40 Autres contrats fermes 3 281 0 6 2 718 0 6 Options et instruments conditionnels 9 509 335 287 13 885 513 523 Sous-total 758 942 5 334 5 482 597 154 4 227 4 688 Instruments dérivés de couverture             Couverture de Fair Value Hedge             Swaps 816 4 047 3 478 1 087 2 751 2 636 Autres contrats fermes 0 0 0 0 0 0 Options et instr conditionnels 13 22   21 26   Couverture de Cash Flow Hedge             Swaps 79 5 7 77 6 8 Autres contrats fermes 0     0     Options et instr conditionnels 0 0   0 0   Sous-total 908 4 074 3 485 1 185 2 783 2 644 Total 759 850 9 408 8 967 598 339 7 010 7 332   Note 6 - Instruments dérivés de couverture.       30.06.2008 31.12.2007 Actif Passif Actif Passif . Couverture de flux de trésorerie 5 7 6 8 - dont la variation de valeur est enregistrée en capitaux propres 5 7 6 8 - dont la variation de valeur est enregistrée en résultat         . Couverture de juste valeur 4 069 3 478 2 777 2 636 Total 4 074 3 485 2 783 2 644   La couverture en juste valeur est la couverture d'une exposition au changement de la juste valeur d'un instrument financier attribuable à un risque particulier. Les variations de juste valeur de la couverture ainsi que des éléments couverts, pour la partie attribuable au risque couvert, sont comptabilisées en résultat.   Note 7 - Actifs financiers disponibles à la vente.     30.06.2008 31.12.2007 . Effets publics 3 663 2 413 . Obligations et autres titres à revenu fixe     - Cotés 9 463 10 373 - Non cotés 491 563 . Actions et autres titres à revenu variable     - Cotés 130 106 - Non cotés 69 35 . Titres immobilisés     - Titres de participation 1 008 834 - Autres titres détenus à long terme 542 846 - Parts dans les entreprises liées 146 148 - Ecart de conversion 0 0 . Créances rattachées 174 177 Total 15 686 15 495 Dont plus/moins values latentes comptabilisées directement en capitaux propres 102  468  Dont provisions pour dépréciation -83 -70 Dont titres de participation cotés 909 735   Les titres immobilisés ont diminué de 132 millions d'euros :   Les titres de participation ont augmenté de 173 millions d'euros : Cette progression s'explique en partie par l'acquisition pour 210 millions d'euros de titres BMCE Casablanca, et par la variation de juste valeur de la participation détenue dans la BMCE Casablanca pour 42 millions d'euros. D'autre part, la juste valeur des actions détenues par le Groupe dans la Banca Popolare di Milano a diminué de 63 millions d'euros.   Les autres titres détenus à long terme ont diminué de 304 millions d'euros : Cette baisse est dûe en partie à la diminution de la juste valeur des participations dans Véolia pour 272 millions d'euros, et dans Nyse Euronext pour 33 millions d'euros.   Note 8 - Prêts et créances sur la clientèle.     30.06.2008 31.12.2007 Créances saines     . Créances commerciales 4 018 4 100 - dont affacturage 1 795 1 766 . Autres concours à la clientèle     - crédits à l'habitat 52 259 49 063 - autres concours et créances diverses 51 890 47 539 - pensions 1 301 1 280 . Créances rattachées 297 289 . Titres non cotés sur un marché actif 82 162 Créances dépréciées sur base individuelle 3 188 3 052 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -1 958 -1 934 Provisions pour dépréciation sur base collective -106 -77 Sous-total 110 971 103 474 Location financement (investissement net)     . Mobilier 4 591 4 297 . Immobilier 2 037 1 987 . Créances dépréciées sur base individuelle 109 109 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -79 -79 Sous-total 6 658 6 314 Total 117 629 109 788 dont prêts subordonnés 171 21   Les prêts et créances sur la clientèle progressent de 7,1% dont une hausse de 6,5% sur les crédits à l'habitat (soit + 3,2 milliards d'euros) par rapport au 31 décembre 2007 et + 9,2% sur les autres concours et créances diverses. La variation des autres concours et créances diverses s'explique essentiellement par les autres crédits à l'équipement qui enregistrent une augmentation de 2,4 milliards d'euros, les utilisations d'ouvertures de crédits permanents qui enregistrent une augmentation de 990 millions d'euros et les crédits de trésorerie une augmentation de 780 millions d'euros.   Opérations de location financement avec la clientèle.     Ouverture Acquisition Cession Autres Clôture Valeur brute comptable 6 393 621 -270 -7 6 737 Dépréciations des loyers non recouvrables -79 -17 17 -0 -79 Valeur nette comptable 6 314 604 -253 -7 6 658   Note 9 - Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux.       30.06.2008 31.12.2007 Variation de juste valeur Actif Passif Actif Passif Juste valeur du risque de taux d'intérêt par portefeuille 106 568 106 201 0 367   Note 10 - Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance.     30.06.2008 31.12.2007 Titres     - Effets publics 136 139 - Obligations et autres titres à revenu fixe 375 436 Créances rattachées 5 6 Total Brut 516 581 Provisions pour dépréciation 0 -3 Total Net 516 578   Les actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance correspondent aux titres à revenus fixes ou déterminables, à échéance fixe, que le groupe a l'intention et la capacité de détenir jusqu'à leur échéance.   Note 10a - Variation des provisions pour dépréciation.     31.12.2007 Dotation Reprise Autres 30.06.2008 Prêts et créances Etablissements de crédit -8 0 1 0 -7 Prêts et créances sur la clientèle -2 090 -382 333 -4 -2 143 Titres disponibles à la vente -70 -17 6 -2 -83 Titres détenus jusqu'à l'échéance -3 0 3 -0 0 Total -2 171 -399 343 -6 -2 233   Note 11 - Impôts courants ou exigibles.     30.06.2008 31.12.2007 Actif 548 432 Passif 106 141   La charge d'impôt sur le bénéfice exigible est déterminée sur la base des règles et taux en vigueur dans chaque pays d'implantation des sociétés du groupe sur la période à laquelle se rapportent les résultats.   Note 12 - Impôts différés.     30.06.2008 31.12.2007 Actif (par résultat) 261 199 Actif (par capitaux propres) 181 36 Passif (par résultat) 174 159 Passif (par capitaux propres) 11 74   Les impôts différés sont calculés selon le principe du report variable. Pour les entités françaises, le taux de l'impôt différé est de 34.43% et correspond au taux normal d'impôt.   Note 13 - Compte de régularisation et actifs divers.     30.06.2008 31.12.2007 Comptes de régularisation actif     Valeurs reçues à l'encaissement 128 162 Comptes d'ajustement sur devises 25 6 Produits à recevoir 544 493 Comptes de régularisation divers 1 408 2 205 Sous-total 2 105 2 866 Autres actifs     Comptes de règlement sur opérations sur titres 80 70 Débiteurs divers 4 496 4 373 Stocks et assimilés 1 0 Autres emplois divers 3 2 Sous-total 4 580 4 445 Total 6 685 7 311   Note 14 - Participation dans les entreprises mises en équivalence.   Quote-part dans le résultat net des entreprises MEE.           30.06.2008 31.12.2007 Quote-part détenue Réserves Résultat Quote-part détenue Réserves Résultat Groupe ACM Non coté 20,52% 782 45 20,52% 734 91 Banque de Tunisie Cotée 20,00% 36 3 20,00% 33 5 CMCIC Asset Management Non coté 23,52% 8 0 23,52% 7 2 Total     826 48   774 98   Note 15 - Immeubles de placement.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique 28 2 -1 -0 29 Amortissement et dépréciation -13 -1 0 0 -14 Montant net 15 1 -1 -0 15   La juste valeur des immeubles de placement comptabilisés au coût amorti est comparable à leur valeur comptable.   Note 16 - Immobilisations corporelles.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique           Terrains d'exploitation 309 1 0 3 312 Constructions d'exploitation 1 893 67 -13 10 1 958 Autres immobilisations corporelles 644 40 -12 -5 667 Total 2 846 108 -25 8 2 937 Amortissement et dépréciation           Terrains d'exploitation 0 0 0 0 0 Constructions d'exploitation -911 -49 12 -7 -955 Autres immobilisations corporelles -462 -23 8 -0 -478 Total -1 373 -72 20 -7 -1 433 Montant net 1 473 35 -5 0 1 504 Dont immeubles loués en location financement           Terrains d'exploitation 45 0 0 0 45 Constructions d'exploitation 42 -1 0 -0 41 Total 87 -1 0 -0 85   Note 17 - Immobilisations incorporelles     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique           . Immobilisations générées en interne 0 0 0 0 0 . Immobilisations acquises 239 19 -2 4 260 - logiciels 0 0 0 0 0 - autres 239 19 -2 4 260 Total 239 19 -2 4 260 Amortissement et dépréciation           . Immobilisations générées en interne           . Immobilisations acquises -44 -3 1 -1 -47 - logiciels -0 -0 0 -0 -0 - autres -44 -3 1 -1 -47 Total -44 -3 1 -1 -47 Montant net 195 16 (1) 3 213   Note 18 - Ecarts d'acquisition.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Ecarts d'acquisition brut 121 6 0 1 128 Dépréciations 0 0 0 0 0 Ecart d'acquisition net 121 6 0 1 128     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Groupe ACM 54       54 IPO 21       21 Banque Transatlantique 6       6 CIC Private Banking - Banque Pasche 35 5   1 41 GPK Finance 5 1     6 Total 121 6 0 1 128   Notes sur le passif du bilan.   Note 19 - Banques centrales.   Dettes envers les établissements de crédit.     30.06.2008 31.12.2007 Banques centrales 663 60 Dettes envers les établissements de crédit     Autres comptes ordinaires 0 0 Comptes ordinaires 2 954 2 298 Autres dettes 51 084 45 896 Pensions 3 815 10 472 Dettes rattachées 348 428 Total 58 201 59 094   Note 20 - Passifs financiers à la juste valeur par résultat.     30.06.2008 31.12.2007 Passifs financiers détenus à des fins de transaction 15 688 17 314 Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat 42 765 44 591 Total 58 453 61 905   Note 20a - Passifs financiers détenus à des fins de transaction.     30.06.2008 31.12.2007 .Vente à découvert de titres     - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 193 11 102 - Actions et autres titres à revenu variable 531 897 . Dettes représentatives des titres donnés en pension     . Instruments dérivés de transaction 5 482 4 687 . Autres passifs financiers détenus à des fins de transaction 482 628 - Dettes sur titres empruntés 482 628 Total 15 688 17 314   Note 20b - Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat.       30.06.2008 31.12.2007 Valeur Comptable Montant dû à l'échéance Ecart Valeur Comptable Montant dû à l'échéance Ecart .Titres émis             - Obligations 0     0     - Certificats de dépôt 0     0     - Autres dont titres du marché interbancaire 1 449 1 450 -1 1 759 1 759 0 . Dettes représentatives des titres donnés en pension 39 578 39 617 -39 40 350 40 369 -19 . Dettes subordonnées   0     0   . Dettes             - interbancaires 1 738 1 739 -0 2 481 2 481 0 - envers la clientèle 0 0 0 1 1 -0 . Autres passifs à la juste valeur sur option             Total 42 765 42 805 -40 44 591 44 610 -19   Note 21 - Dettes envers la clientèle     30.06.2008 31.12.2007 . Comptes d'épargne à régime spécial     - à vue 14 190 13 606 - à terme 7 062 7 572 . Dettes rattachées sur comptes d'épargne 356 29 Sous-total 21 608 21 207 . Comptes ordinaires 24 380 24 514 . Comptes et emprunts à terme 20 156 17 736 . Pensions 959 924 . Dettes rattachées 481 435 Sous-total 45 976 43 609 Total 67 584 64 816   Note 22 - Dettes représentées par un titre.     30.06.2008 31.12.2007 Bons de caisse 60 38 TMI & TCN 43 812 40 468 Emprunts obligataires 365 126 Dettes rattachées 295 329 Total 44 532 40 961   Note 23 - Compte de régularisation et passifs divers.     30.06.2008 31.12.2007 Comptes de régularisation passif     Comptes indisponibles sur opérations de recouvrement 165 176 Comptes d'ajustement sur devises 386 523 Charges à payer 595 634 Comptes de régularisation divers 5 121 4 898 Sous-total 6 267 6 231 Autres passifs     Comptes de règlement s/opérations sur titres 119 159 Versements restant à effectuer sur titres 77 47 Créditeurs divers 1 891 1 348 Sous-total 2 087 1 554 Total 8 354 7 785   Note 24 - Provisions pour risques.     Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice (provision utilisée) Reprises de l'exercice (provision non utilisée) Autres variations Solde de clôture Provisions pour risques de contrepartie             - sur engagements par signature 87 25 -17 -14 -0 81 - sur engagements de financement et de garantie 0 0 0 -0 0 0 - sur risques pays 0 0 0 0 -0 0 - provision pour risque sur créances diverses 46 4 -1 -2 -9 38 - autres provisions pour risques de contrepartie 1 1 0 -0 0 2 Provisions pour risques hors risques de contrepartie             - provisions pour charges de retraite 116 3 -3 -1 9 124 - provisions pour litiges 11 3 -1 -3 12 22 - provision pour épargne logement 68 9 -1 -1 0 75 - provision pour impôt 116 9 0 -1 0 124 - autres provisions pour éventualités diverses 42 8 -9 -4 -9 28 - autres provisions pour risques et charges (1) 106 33 -1 -36 0 102 Total 593 95 -33 -62 3 596 (1) Les autres provisions pour risques et charges comprennent notamment des provisions sur des GIE à hauteur de 60 millions d'euros.   Note 24a - Engagements de retraite et avantages similaires.     Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice Autres variations Solde de clôture Engagements de retraite à prestations définies et assimilés hors caisses de retraite           Indemnités de fin de carrière 36 3 -2 -0 37 Compléments de retraite 47 0 -1 0 46 Primes liées aux médailles du travail (autres avantages à long terme) 28 0 -0 -0 28 Sous-total 111 3 -3 -0 111 Retraites complémentaires à prestations définies assurées par les caisses de retraite du groupe           Provision de l'insuffisance de réserve des caisses de retraite 4 0 0 9 13 Sous-total 4 0 0 9 13 Engagements au titre des accords sur la cessation anticipée d'activité des salariés           Engagements 1 0 -1 -0 0 Sous-total 1 0 -1 -0 0 Total 116 3 -4 9 124   Les hypothèses retenues sont celles du 31 décembre 2007.   Hypothèses retenues 2008 2007 Taux d'actualisation 4,4% 4,4% Augmentation annuelle des salaires 2,8% 2,8%   Note 25 - Dettes subordonnées.     30.06.2008 31.12.2007 Dettes subordonnées 847 847 Emprunts participatifs 156 156 Dettes subordonnées à durée indéterminée 1 607 1 607 Autres dettes 862 877 Dettes rattachées 45 48 Total 3 517 3 535   Dettes subordonnées représentant plus de 10% du total des dettes subordonnées au 30.06.2008.   Emetteurs Date d'émission Montant d'émission Devise Taux Échéance Possibilité de remboursement anticipé Conditions d'un remboursement anticipé TSR 19.07.01 300 M€ EUR a 19.07.2013     TSR 30.09.03 350 M$ USD b 30.09.2015     Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ EUR c d     TSDI 30.06.06 400 M€ EUR e       TSDI 30.06.06 1 100 M€ EUR f         a Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. e et f : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE   Les titres super subordonnés de 400 M€ et de 1.100 M€ sont des instruments financiers de passif car le paiement de leurs coupons ne peut être suspendu que dans des situations prédéfinies qui ne sont pas à la discrétion de l'émetteur.   Note 26 - Gains ou pertes latents ou différés.     30.06.2008 31.12.2007 Gains ou pertes latents ou différés liés aux :     - actifs disponibles à la vente 107 504 - dérivés de couverture de flux de trésorerie -2 -2 - biens immobiliers (IAS 16)     - autres     Total 105 502   Note 27 - Engagements donnés et reçus.     30.06.2008 31.12.2007 Engagements donnés     Engagements de financement     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 189 1 069 Engagements en faveur de la clientèle 22 397 23 080 Engagements de garantie     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 968 1 033 Engagements d'ordre de la clientèle 9 719 10 339     30.06.2008 31.12.2007 Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements reçus d'établissements de crédit 2 982 4 Engagements de garantie     Engagements reçus d'établissements de crédit 19 021 18 491   Notes sur le compte de résultat.   Note 28 - Intérêts et produits/charges assimilés.       1er sem. 2008 1er sem. 2007 Produits Charges Produits Charges . Etablissements de crédit & banques centrales 1 033 -2 398 1 011 -2 687 . Clientèle 3 744 -1 812 3 194 -1 595 - dont location financement 1 101 -931 1 029 -889 . Actifs/Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat 0   0   . Instruments dérivés de couverture 240 -235 282 -277 . Actifs financiers disponibles à la vente 326   308   . Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance  11   12   . Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées   -957   -801 Total 5 354 -5 402 4 807 -5 360   Note 29 – Commissions.       1er sem. 2008 1er sem. 2007 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 4 -1 4 -2 Clientèle 331 -6 302 -6 Titres 253 -11 288 -9 Instruments dérivés 2 -6 2 -4 Change 7 -3 9 -3 Engagements de financement et de garantie 2 -3 1 -3 Prestations de services 448 -224 406 -234 Total 1 047 -254 1 012 -261     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Commissions sur actifs et passifs financiers qui ne sont pas en juste valeur par résultat (incluant les comptes à vue) 344 315 Commissions de gestion pour compte de tiers 194 213   Note 30 - Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Instruments de transaction 947 1 725 Instruments à la juste valeur sur option -220 186 Inefficacité des couvertures 12 13 Résultat de change 11 48 Total des variations de juste valeur 750 1 972   Note 30a - Inefficacité des couvertures.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Variation de juste valeur des éléments couverts -506 -143 Variation de juste valeur des couvertures 518 156 Total de l'inefficacité des couvertures 12 13   Note 31 - Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente.       1er sem. 2008 1er sem. 2007 Dividendes PV/MV réalisées Dépréciation Total Dividendes PV/MV réalisées Dépréciation Total . Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe   -3 0 -3   1 1 2 . Actions et autres titres à revenu variable 2 1 -0 3 3 19 0 22 . Titres immobilisés 66 3 -14 55 38 91 -2 127 . Autres 0 0 0 0 0 3 0 3 Total 68 1 -14 55 41 114 -1 154   Note 32 - Produits/charges des autres activités.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Produits des autres activités     . Immeubles de placement 0 0 - plus values de cession 0 0 . Produits sur location     . Charges refacturées -0 0 . Autres produits 35 40 - opération de promotion immobilière 0 6 Sous-total 35 40 Charges des autres activités     . Immeubles de placement -0 -1 . Autres charges -22 -5 Sous-total -22 -6 Total autres produits nets / autres charges nettes 13 34   Note 33 - Charges générales d'exploitation.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Charges de personnel -852 -855 Autres charges -462 -465 Total -1 314 -1 320   Note 33a - Charges de personnel.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Salaires et traitements -513 -506 Charges sociales -212 -236 Intéressement et participation des salariés -54 -64 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations -67 -45 Autres -6 -4 Total -852 -855   Note 33b - Effectifs moyens     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Techniciens de la banque 13 949 14 280 Cadres 8 864 8 560 Total 22 813 22 840   Note 33c - Autres charges d'exploitation     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Impôts et taxes -43 -40 Services extérieurs -426 -432 Refacturation de charges 7 7 Autres charges diverses -0 -0 Total -462 -465   Note 34 - Dotations/reprises sur amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Amortissements :     - immobilisations corporelles -72 -68 - immobilisations incorporelles -3 -1 Dépréciations :     - immobilisations corporelles -0 -0 - immobilisations incorporelles -0 -0 Total -75 -69   Note 35 - Coût du risque     Dotations Reprises Créances irrécouvrables couvertes Créances irrécouvrables non couvertes Recouvrement sur créances apurées Total 1er sem. 2007 Etablissements de crédit 0 0 -0 -0 0 -0 -0 Clientèle               . Location financement -1 3 -2 -2 0 -2 -2 . Autres clientèle -359 310 -79 -7 5 -130 -61 Sous-total -360 313 -81 -9 5 -132 -63 Actifs détenus jusqu'à maturité 0 3 0 0 0 3 0 Actifs disponibles à la vente -3 6 -8 -0 0 -5 0 Autres dont engagements de financement et de garantie -29 34 0 -2 0 3 10 Total -392 356 -89 -11 5 -131 -53   Note 36 - Gains ou pertes sur autres actifs.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Immobilisations corporelles & incorporelles 4 3 . MV de cession -3 -10 . PV de cession 7 13 PV/MV sur titres consolidés cédés 0 0 Total 4 3   Note 37 - Impôt sur les bénéfices     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Charges d'impôt exigible -14 -214 Charges et produits d'impôt différé 54 -15 Ajustements au titre des exercices antérieurs 2 -1 Total 42 -230   Note 38 - Résultat par action.     1er sem. 2008 1er sem. 2007 Résultat net part du Groupe 105 704 Nombre d'actions à l'ouverture 35 621 937 35 208 166 Nombre d'actions à la clôture 36 419 320 35 621 948 Nombre moyen pondéré d'actions 36 020 629 35 415 057 Résultat de base par action en euro 2,91 19,88 Nombre moyen pondéré d'actions susceptibles d'être émises 0 0 Résultat dilué par action en euro 2,91 19,88   Le capital social du CIC est de 586.384.976 euros, divisé en 36.649.061 actions de 16 euros de nominal, dont 229.741 titres auto-détenus.   Note 39 - Encours des opérations réalisées avec les parties liées.       30.06.2008 31.12.2007 Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Actif         Prêts, avances et titres         Prêts et créances sur les établissements de crédit 0 10 782 0 16 454 Prêts et créances sur la clientèle 15 33 3 36 Titres 0 48 0 15 Actifs divers 0 0 9 0 Total 15 10 863 12 16 505 Passif         Dépôts         Dettes envers les établissements de crédit 0 38 934 0 36 216 Dettes envers la clientèle 0 27 52 0 Dettes représentées par un titre 899 129 0 132 Passifs divers 0 9 0 13 Total 899 39 099 52 36 361 Engagements de financement et de garantie         Engagements de financement donnés 0 0 8 34 Engagements de garantie donnés 0 66 14 118 Engagements de financement reçus 0 1 0 0 Engagements de garantie reçus 7 661 0 560   Eléments de résultat relatifs aux opérations réalisées avec les parties liées.        1er sem. 2008 1er sem. 2007   Entreprise consolidées par mise en équivalence Entreprise mère  Entreprise consolidées par mise en équivalence  Entreprise mère  Intérêts reçus  0  240  0 174 Intérêts versés  -1  -830 0 -615 Commissions reçues  193  2  178 -1 Commissions versées  0  -4  0 -2 Autres produits et charges 22 -22 21 -108 Frais généraux -2 -110 1 -107    Total  212 -724 200 -659   L'entreprise mère est constituée de la BFCM, actionnaire majoritaire du CIC et des entités contrôlant la BFCM, c'est à dire le Crédit Mutuel CEE. Les relations avec l'entreprise mère sont principalement constituées de prêts et emprunts dans le cadre de la gestion de la trésorerie, la BFCM étant l'organisme de refinancement du groupe et des prestations informatiques facturées avec les entités Euro-Information. Les entreprises consolidées par la méthode de mise en équivalence sont les suivantes : la Banque de Tunisie, CM-CIC Asset Management et le Groupe des Assurances du Crédit Mutuel.   Note 40 - Note sur les expositions liées à la crise financière.   Conformément à la demande du superviseur bancaire et du régulateur des marchés, il est présenté ci après les expositions liées à la crise financière. Les encours sont en millions d’euros. Le cours de change USD/EUR est au 30 juin 2008 de 1.5764.   1/ Expositions RMBS (Residential Mortgage Backed Securities)   Les titres RMBS (Residential Mortgage Backed Securities) sont dans leur très grande majorité valorisés sur la base d’indications fournies par les brokers, après analyse des éléments obtenus.       Exposition après couvertures et pertes de valeur Pertes de valeur par résultat Pertes de valeur par réserve AFS Autres mouvements Exposition après couvertures et pertes de valeur Exposition après couvertures et avant pertes de valeur 31.12.2007 1 S 2008 1 S 2008 30.06.2008 30.06.2008 Total 8 092 -275 -115 156 7 578 8 079 Trading 4 844 -270 0 332 4 763 5 119 Fair value option 0 0 0 0 0 0 AFS 3 249 -6 -115 -176 2 815 2 960 Total 8 092 -275 -115 -124 7 578 8 079 France 19 -0 -1 2 20 21 Europe hors France 3 291 -40 9 566 3 826 3 875 USA 3 927 -234 -110 -376 2 952 3 391 Autres 855 -2 -12 -36 780 793 Total 8 092 -275 -115 156 7 578 8 079   1-1/ RMBS émis aux USA   Il s’agit principalement de CMO’s (collateralized mortgage obligations).   Les pertes de valeur cumulées de 439 ME sont constatées en plus ou moins values latentes ou différées sur actifs financiers AFS (titres disponibles à la vente) pour 110 ME et en charge du compte de résultat sur titres de transaction pour 329 ME.   Au 30 juin 2008, les titres Agencies et AAA représentent 95% de l’encours des RMBS USA. Les titres RMBS US classés en disponibles à la vente sont des titres « agencies » ou AAA.   30.06.2008 Exposition après couvertures et pertes de valeur Exposition après couvertures et avant pertes de valeur Pertes de valeur cumulées Taux de perte de valeur cumulée Détail des RMBS USA         Agencies 1 166 1 147 19 2% Prime 374 413 -39 -9% Alt A 1 346 1 702 -356 -21% Subprime 64 126 -62 -49% Autres 3 3 -1 -16% Total 2 952 3 391 -439 -13% Détail des RMBS USA         Origination 2005 et avant 765 873 -107 -12% Origination 2006 1 183 1 398 -215 -15% Origination 2007 995 1 111 -117 -11% Origination 2008 9 9 -0 -4% Total 2 952 3 391 -439 -13% Détail des RMBS USA         Agencies 1 166 1 147 19 2% AAA 1 660 1 903 -242 -13% AA 46 83 -37 -45% A 26 51 -25 -49% BBB 25 57 -32 -56% BB 6 33 -27 -82% Inférieur ou égal à BB+ 22 117 -95 -81% non noté 0 0 0   Total 2 952 3 391 -439 -13%   Garanties reçues d’entreprises d’assurance « monoliners » sur les RMBS USA.   Les titres mentionnés ci-dessus peuvent faire l’objet de garantie donnée par un assureur « monoline ». L’encours des titres bénéficiant de cette garantie est décrit dans le tableau ci-après. Au 30 juin 2008, 63 ME de titres font l’objet d’une garantie données par un « monoliner ».   Engagements sur assureur monoline Exposition après couvertures et pertes de valeur Pertes de valeur par résultat Pertes de valeur par réserve AFS Autres mouvements Exposition après couvertures et pertes de valeur 31.12.2007 1 S 2008 1 S 2008   30.06.2008 Ambac 40 (0) (0) (2) 34 MBIA 10 0 (0) (2) 8 FGIC 43 (19) 0 0 21 Total 93 (19) (1) (4) 63   1/ RMBS émis par d’autres pays que les USA.   Les pays concernés sont principalement les pays membres de l’Espace Economique Européen et la catégorie Autres comprend essentiellement l’Australie.   Pour les titres émis avec un sous jacent résidentiel hypothécaire autre que US d’une valeur de marché de 4 627 ME, les pertes de valeur cumulés de 62 ME représentent 1.3% de l’exposition et se décomposent en -36 ME en plus ou moins values latentes ou différées sur actifs financiers AFS (titres disponibles à la vente) et en -26 ME en charge du compte de résultat sur titres de transaction.   Les activités de marchés pour compte propre comprennent l’acquisition de titres RMBS couverts par l’achat de protection avec des CDS sur indice ABX. Dans ce cas de figure, le risque de crédit porte sur les émetteurs de CDS. Les RMBS acquis ne concernent pas le marché US. Ces portefeuilles ne sont pas repris dans cette présentation.   2/ Expositions CMBS (commercial mortgage backed securities).       Exposition après couvertures et pertes de valeur Pertes de valeur par résultat Pertes de valeur par réserve AFS Autres mouvements Exposition après couvertures et pertes de valeur Exposition après couvertures et avant pertes de valeur 31.12.2007 1 S 2008 1 S 2008 30.06.2008 30.06.2008 Total 258 -2 -4 10 250 257 France 2 -0 0 0 2 3 Europe hors France 76 -2 -0 -5 69 72 USA 0 0 0 0 0 0 Autres 180 0 -4 15 179 183 Total 258 -2 -4 10 250 257 Trading 68 -2 0 -2 63 66 Fair value option 0 0 0 0 0 0 Available for sale 191 0 -4 12 186 191 Total 258 -2 -4 10 250 257   3/ Expositions sur CDO (Collateralized Debt Obligations).   Activité bancaire : Dans le cadre du métier de la banque de financement, le groupe participe en tant qu’investisseur à des CLO (collateralized Loan Obligations), à des CFO (collateralized Fund Obligations) ou à des ABS. Ces opérations ne concernent pas le marché immobilier nord américain et ne font pas l’objet d’une présentation spécifique dans ce document.   Activités de marché : Des CDO peuvent être acquis dans le cadre d’activité de marché avec éventuellement une couverture de risque de crédit sous forme de CDS, principalement émis par un établissement financier.   Au 30 juin 2008, les encours de marchés sont :     Montant Nominal brut de la protection acquise Montant Nominal brut des CDO couverts Juste valeur des CDO couverts Juste valeur de la protection avant ajustements de valeur et couvertures CDO - US (résidentiel ou autre) 128 128 128 127 CDO - Autres 2 259 2 287 2 237 2 196   4/ Expositions aux opérations de dette à effet de levier ou LBO (leverage buy-out)   Les encours LBO sont ceux au sens du ratio de solvabilité Bâle 2.   Ils sont mis en place par des structures de financement dédiées.   Par ailleurs, le réseau bancaire français accorde à des entreprises des crédits qui répondent aux définitions Bâle 2 des LBO. Ces prêts sont mentionnés sur une ligne distincte.       Encours comptable Variation de valeur par résultat Variation de valeur par réserve Autres mouvements Encours comptable 31.12.2007 1 S 2008 1 S 2008 30.06.2008 Total 4 362       5 666 dont structures de financement dédiées 2 919 -6 0 682 3 531 dont réseau bancaire français 1 443       2 135 France 1 267       1 341 Europe hors France 676       1 009 USA 864       976 Autres 112       205 Total 2 919       3 531 Construction 242       243 Télécommunications 301       318 Distribution 178       373 Services 791       1 085 Agroalimentaire 195       215 Industrie manufacturière 1 063       1 170 Autres 150       128 Total 2 919       3 531   Les prêts sont enregistrés au coût amorti. Les pertes de valeur enregistrées sous forme de provision pour risque de crédit s’élèvent à 6 M€ sur la période.   5/ Opérations avec les véhicules ad hoc   Le groupe n’est pas originateur de titrisation.   Le groupe organise pour le compte de clients des opérations de titrisation. Il peut accorder dans ce cadre des lignes de liquidité à des conduits. Au 30 juin 2008, sont présents des lignes de liquidité non tirées de 65 M€ et tirées pour 27 M€.   II. — Rapport semestriel d’activité juin 2008.   Activité et résultats du groupe Analyse du bilan consolidé   Les principales évolutions du bilan consolidé sont les suivantes :   — Les crédits à la clientèle (hors opérations de pension), y compris les opérations de crédit-bail, s’élèvent au 30 juin 2008 à 117,6 milliards d’euros, en progression de 7,1 % par rapport au 31 décembre 2007.   Cette évolution traduit :   – la croissance des encours de crédits à l’habitat de 6,8 % sur la période ;   – une forte progression des crédits aux entreprises avec une hausse de 11,3% par rapport au 31 décembre 2007.   — Les dépôts de la clientèle (hors opérations de pension) ont atteint 67,6 milliards d’euros (+ 4,3 %). L’épargne financière gérée et conservée s’est élevée à 203,3 milliards d’euros.   Analyse du compte de résultat consolidé.   Le résultat net comptable du premier semestre 2008 du groupe CIC s’élève à 137 millions d’euros contre 736 millions d’euros au premier semestre 2007 suite à une baisse du PNB sur les activités de marché, le capital développement et la holding.   Le produit net bancaire diminue de 33,7 % et s’établit à 1 563 millions d’euros. Cette évolution s‘explique par un PNB au 30 juin 2008 en hausse sur la banque de détail  (+3,0%) et sur la banque de financement (+24,6%), stable sur la banque privée (+0,9%), mais en baisse sur les activités de marché dont le PNB passe de 241 millions d’euros au 30 juin 2007 à -333 au 30 juin 2008, sur le capital développement, et sur l’activité structure et holding.   Les frais généraux s’élèvent à 1 389 millions d’euros, stables par rapport au premier semestre 2007.   Le coût du risque s’établit à 131 millions d’euros au 30 juin 2008 contre 53 millions au 30 juin 2007. Le taux de couverture des créances douteuses et contentieuses est de 61,8% à fin juin 2008.   Le résultat avant impôt s’établit à 95 millions d’euros contre 966 millions d’euros en juin 2007.   Le bénéfice par action s’élève à 2,91 euros.   Analyse par activité.   Description des pôles d’activité. La banque de détail, coeur de métier du CIC, regroupe le réseau des banques régionales et celui du CIC en Ile-de-France ainsi que toutes les activités spécialisées dont la commercialisation des produits est assurée par le réseau : assurance vie et assurance dommages, crédit-bail mobilier et LOA, crédit-bail immobilier, affacturage, gestion collective, épargne salariale, immobilier.   La banque de financement et de marché regroupe deux activités : – le financement des grandes entreprises et des clients institutionnels, les financements à valeur ajoutée (financements de projets et d’actifs, financements export, etc…), l’international et les succursales étrangères ;   – les activités de marché au sens large, c’est-à-dire les activités sur taux, change et actions, qu’elles soient exercées pour le compte de la clientèle ou pour compte propre, y compris l’intermédiation boursière.   La banque privée regroupe les sociétés dont c’est la vocation principale, tant en France (Banque Transatlantique, Dubly-Douilhet SA) qu’à l’étranger (Banque de Luxembourg, Banque CIC Suisse, Banque Transatlantique Luxembourg, CIC Private banking-Banque Pasche, Banque Transatlantique Belgium).   Le capital-développement exercé pour compte propre constitue un pôle de résultat significatif. Cette filière va désormais s’organiser autour de trois entités : CIC Finance, CIC Banque de Vizille et IPO.   Le pôle " structure et holding " rassemble les éléments non affectables à un autre pôle d’activité ainsi que les structures à vocation purement logistique dont, en principe, les charges sont intégralement refacturées aux autres entités, c’est-à-dire : les holdings intermédiaires, l’immobilier d’exploitation logé dans les sociétés spécifiques.   Résultats par activité.   Banque de détail.   (en millions d'euros) juin-08 juin-07 Variation 2008/2007 Produit net bancaire 1 496 1 453 3,0% Résultat brut d'exploitation 407 373 9,1% Résultat avant impôt 330 377 -12,5% Résultat net part du groupe 234 261 -10,3%   Sur le premier semestre 2008, le groupe CIC a poursuivi sa stratégie de développement de son réseau.   La priorité donnée au développement commercial de la banque de détail a notamment permis : - d’enregistrer une variation du nombre de clients de 170 121 (+4,4%) : particuliers, professionnels et entreprises (4 079 399 au 30 juin 2008 contre 3 909 278 au 30 juin 2007) ; - une hausse de l’encours des crédits à la clientèle de 16% (88 724 millions d’euros au 30 juin 2008 contre 76 511 millions au 30 juin 2007) ; - une croissance des encours de dépôts de 16% (53 939 millions d’euros au 30 juin 2008 contre 46 376 millions au 30 juin 2007) ; - une progression des activités d’assurances de 15,8% du stock de contrats (2 227 053 contrats au 30 juin 2008 contre 1 923 696 au 30 juin 2007) et de services.   Le PNB de la banque de détail a progressé de 3,0 %.   Les frais généraux augmentent de 0,8% par rapport à juin 2007 et le coefficient d’exploitation est de 73%.   Le résultat brut d’exploitation (RBE) a progressé de 9,1 %.   Le résultat avant impôt a baissé de 12,5%, passant de 377 millions à 330 millions. Le résultat net part du groupe de la banque de détail a atteint 234 millions d’euros.   Banque de financement et de marché   (en millions d'euros) juin-08   juin-07   Variation 2008/2007 Produit net bancaire -155 383 -538 Résultat brut d'exploitation -273 252 -525 Résultat avant impôt -278 249 -527 Résultat net part du groupe -170 166 -336   Le PNB du premier semestre 2008 est en baisse. Il passe de 383 millions d’euros à -155 millions d’euros en juin 2008. Cette baisse concerne les activités de marché. En effet, ces dernières voient leur PNB diminuer : il passe de 241 millions d’euros en juin 2007 à -333 en juin 2008, en raison de l’impact de la crise financière.   Toutes les positions sont évaluées, en application des normes IFRS, sur des prix de marché qui sont pénalisés par la baisse des marchés financiers et l’écartement des spreads de crédit dans un marché toujours caractérisé par une faible liquidité.   Le CIC détient un portefeuille de 2,8 milliards d’euros de titres sécurisés RMBS américains (residential mortgage backed securities) composé à 95% de titres notés AAA dont 37% sont garantis par les agences fédérales américaines. La forte dégradation des marchés, en particulier sur ce segment « illiquide », sur le premier semestre 2008 a pesé sur la valeur de ces titres évalués en mark to market.   L’exposition à l’intérieur de ce portefeuille aux crédits subprime se monte à 126 millions d’euros.   Le PNB de la banque de financement augmente de 24,6% et passe de 142 millions d’euros en juin 2007 à 177 millions d’euros en juin 2008.   Les encours de la banque de financement s’élèvent à 76,5 millions d’euros.   Le résultat net part du groupe des activités de financement et de marché s’élève à -170 millions d’euros.   Banque privée   (en millions d'euros) juin-08   juin-07   Variation 2008/2007 Produit net bancaire 225 223 0,9% Résultat brut d'exploitation 89 96 -7,3% Résultat avant impôt 89 92 -3,3% Résultat net part du groupe 55 55 0,0%   Le PNB de la banque privée est stable et se situe à 225 millions d’euros. Dans des marchés financiers marqués par une crise de confiance, les activités de gestion de fortune du groupe ont poursuivi au premier semestre 2008 leur croissance organique.   Le résultat net part du groupe de la banque privée s’inscrit à 55 millions d’euros.   Capital-développement   (en millions d'euros) juin-08   juin-07   Variation 2008/2007 Produit net bancaire 94 268 -64,9% Résultat brut d'exploitation 74 239 -69,0% Résultat avant impôt 74 239 -69,0% Résultat net part du groupe 69 221 -68,8%   Le PNB de cette activité s’établit à 94 millions d’euros au 30 juin 2008. Il s’agit d’un PNB sans élément exceptionnel comparativement à celui du premier semestre 2007 (268 millions d’euros) qui enregistrait de fortes variations de plus-values.   Au 30 juin 2008, le portefeuille réévalué s’établit à 1,445 milliards d’euros.   Le résultat net part du groupe du capital-développement se situe à 69 millions d’euros fin juin 2008.   Structure et holding   (en millions d'euros) juin-08   juin-07   Variation 2008/2007 Produit net bancaire -97 31 -128 Résultat brut d'exploitation -123 9 -132 Résultat avant impôt -120 9 -129 Résultat net part du groupe -83 0 -83   Le PNB de la structure et holding du Groupe CIC enregistre au premier semestre 2008 : - le coût du fonds de roulement négatif de cette activité ainsi que des frais de holding pour -60 millions. - les participations : dividendes pour 22 millions et dépréciations pour -59 millions d’euros dont -46 millions d’euros sur l’option de conversion incorporée dans l’obligation convertible Banca Popolare di Milano.   L’essentiel de l’évolution de la variation du PNB de l’activité structure et holding provient du fait que le PNB du premier semestre 2007 enregistrait des plus-values exceptionnelles à hauteur de 103 millions d’euros.   Les capitaux propres, gages de solidité financière, s’élèvent à 8,6 milliards d’euros. Cette solidité a permis au CIC de renforcer, fin mars 2008, sa présence au Maroc en faisant passer se participation au capital de la Banque Marocaine du Commerce Extérieur (BMCE) de 10% à 15%. Cette opération s’ajoute à celles réalisées par le groupe CM4-CIC dont les fonds propres sont de 20 milliards d’euros : contrat pour l’achat de Citibank Allemagne et acquisition de Banco Popular France.   Principes comptables.   Les principes et méthodes comptables sont identiques à ceux appliqués pour l'arrêté de l'exercice clos le 31 décembre 2007. Ils sont établis conformément au référentiel comptable IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu'adopté par l'Union européenne au 30 juin 2008. Ce référentiel IFRS comprend les normes IAS 1 à 41, les normes IFRS 1 à 7 et leurs interprétations SIC et IFRIC adoptées à cette date. Les documents de synthèse sont présentés selon la recommandation CNC 2004-R.03. L'Union Européenne n'a pas adopté de nouvelle norme au 1er semestre 2008. Les nouvelles normes et interprétations suivantes ont été adoptées en 2007 mais ne sont pas appliquées au 1er semestre 2008 : IFRS 8 "Operating segments" ayant pour date d'application obligatoire le 1er janvier 2009 et IFRIC 11 qui sera appliquée à partir du 1er janvier 2009 et sera sans impact sur les états financiers.   Ces états financiers intermédiaires sont établis conformément à la norme IAS 34 relative à l'information financière intermédiaire qui permet la publication d'états financiers condensés. Ils viennent en complément des états financiers de l'exercice clos le 31 décembre 2007 présentés dans le document de référence 2007.   Evolution du périmètre de consolidation : Plusieurs entités entrent dans le périmètre de consolidation au 30 juin 2008 :   - Agefor SA Genève - Alternative Gestion SA Genève - Calypso Management Company - IPO Ingénierie - LRM Advisory SA - Pasche SA Montevideo - Serficom Family Office Inc - Valeroso Management Ltd   A noter la sortie du périmètre de CMCIC Mezzanine et la fusion de Financière Armen avec IPO.   III. — Attestation du dirigeant.   Responsable du rapport financier semestriel M. Michel Lucas, président du directoire   Attestation du responsable du rapport financier semestriel   J'atteste, à ma connaissance, que les comptes condensés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l’ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d’activité ci-joint présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendan
    Bulletin BALO n°118 du 29/09/2008, affaire n°12931
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/08/2008
    Numéro d’affaire : 11443
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0811443 8 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°96 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     credit INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 316 344 Effets publics et valeurs assimilées 18 946 538 Créances sur les établissements de crédit 52 664 113 Opérations avec la clientèle 39 596 785 Obligations et autres titres à revenu fixe 28 033 967 Actions et autres titres à revenu variable 1 818 505 Participations et autres titres détenus à long terme 1 042 725 Parts dans les entreprises liées 2 530 416 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 100 317 Immobilisations corporelles 542 764 Capital souscrit non versé - Actions propres - Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 4 856 446 Comptes de régularisation 1 775 055     Total actif 155 223 975   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 76 898 133 Opérations avec la clientèle 15 933 318 Dettes représentées par un titre 36 280 834 Autres passifs 12 325 439 Comptes de régularisation 5 751 093 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 548 265 Dettes subordonnées 3 219 928 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 888 324   Capital souscrit 586 385   Primes d'émission 959 601   Réserves 663 664   Ecarts de réévaluation 44 464   Provisions réglementées et subventions d'investissement 28 677   Report à nouveau 1 605 533     Total passif 155 223 975   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 13 506 965   Engagements de garantie 6 951 885   Engagements sur titres 3 305 022 Engagements reçus :     Engagements de financement 2 656 257   Engagements de garantie 18 388 505   Engagements sur titres 5 177 431   0811443
    Bulletin BALO n°96 du 08/08/2008, affaire n°11443
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/05/2008
    Numéro d’affaire : 06829
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0806829 26 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°64 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL  Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   I. — Concernant les comptes sociaux.   Les comptes sociaux au 31 décembre 2007 et l’affectation du résultat, publiés au bulletin des annonces légales obligatoires du 11 avril 2008 ont été approuvés par l’assemblée générale mixte du 22 mai 2008.   II. — Concernant les comptes consolidés.    Les comptes consolidés au 31 décembre 2007 et l’affectation du résultat, publiés au bulletin des annonces légales obligatoires du 11 avril 2008 ont été approuvés par l’assemblée générale mixte du 22 mai 2008. Seul un paragraphe a été modifié dans la note 40 de l'annexe consolidée. Dans l'antépénultième paragraphe de cette note, commençant par "La plupart des dirigeants du groupe bénéficient en outre des dispositifs de prévoyance collective...", dans la dernière phrase, il fallait lire "Les montants provisionnés, dans les comptes de la BFCM, à ce titre s'élèvent à 999 milliers d'euros pour Etienne Pfimlin et à 1 652 milliers d'euros pour Michel Lucas" au lieu de "Les montants provisionnés à ce titre s'élèvent à 999 milliers d'euros pour Etienne Pfimlin et à 1 652 milliers d'euros pour Michel Lucas"   III. — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2007.   Aux Actionnaires CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL 6, avenue de Provence 75009 Paris   Mesdames, Messieurs,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur :   - le contrôle des comptes annuels du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, tels qu'ils sont joints au présent rapport, - la justification de nos appréciations, - les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par votre Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   I - Opinion sur les comptes annuels.   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, et conformément aux dispositions de l'article L.232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 1 de l'annexe qui expose les changements de méthode comptable résultant principalement de la première application : - de l'avis n" 2007-B du 27 mai 2007 du Comité d'Urgence du CNC relatif à la comptabilisation du crédit d'impôt lié aux avances remboursables sans intérêts pour l'acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété. - du règlement CRC 2005-01 du 3 novembre 2005 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres modifiant le Règlement n° 90-01 du 23 février 1990 du CRE.   II - Justification de nos appréciations.   En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Votre société constitue des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités tel que décrit dans la note 1 de l'annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture, à l'actif par des dépréciations spécifiques et, au passif par des provisions générales pour risques de crédit ;   - Votre société utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des positions sur instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que décrit dans la note 1 de l'annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés;   - Votre société constitue des provisions au titre des engagements sociaux tel que décrit dans la note 1 de l'annexe. Nos travaux ont consisté à revoir les hypothèses et les modalités de calcul retenues.   - Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés de la régularité des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite.   - La note 37 bis de l'annexe aux états financiers présente les expositions du groupe CIC aux effets de la crise au 31 décembre 2007. Nous avons examiné les modalités de recensement de ces expositions auquel votre société a procédé et le dispositif de contrôle mis en place relatif à leur valorisation, ainsi que le caractère approprié de l'information fournie dans la note mentionnée ci-dessus.   Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.   Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III - Vérifications et informations spécifiques.   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.   En application de la loi et s'agissant des dispositions de l'article L.225-l02-l du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet du rapport de gestion pour ce qui concerne :   - d'une part, l'information prévue par cet article sur les rémunérations des mandataires sociaux qui ne comprend pas les rémunérations versées à tous les membres du conseil de surveillance, - d'autre part, les informations sur les données sociales prévues par ce même article.   En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux participations réciproques, aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Fait à Neuilly-sur-Seine, le 30 avril 2008.   Les Commissaires aux comptes :   PricewaterhouseCoopers Audit Ernst & Young et Autres Agnès Hussherr – Jacques Lévi Olivier Durand   IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs les Actionnaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés du CIC relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2007, tels qu'ils sont joints au présent rapport.   Les comptes consolidés ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes consolidés.   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.   Nous certifions que les comptes consolidés de l'exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu'adopté dans "L'Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations.   En application des dispositions de l'article L ~ 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   - Votre groupe constitue, comme indiqué dans la note 1 de l'annexe, des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, aux méthodologies de provisionnement, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions individuelles et collectives.   - Votre groupe utilise des modèles internes pour la valorisation des positions sur instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que décrit dans la note 1 de l'annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés.   - Votre groupe constitue des provisions pour couvrir les engagements sociaux tel que décrit dans les notes 1 et 24 de "annexe. Nos travaux ont consisté à revoir les hypothèses et les modalités de calcul retenues.   - La note 2 de l'annexe aux états financiers présente les expositions du groupe CIC aux effets de la crise ainsi que les ajustements de valeur et les dépréciations résultant de ses appréciations et évaluations au 31 décembre 2007. Nous avons examiné les modalités de recensement de ces expositions auquel votre groupe a procédé et le dispositif de contrôle mis en place relatif à leur valorisation, ainsi que le caractère approprié de l'information fournie dans la note mentionnée ci-dessus.   Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés. Pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique.   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.   Neuilly-sur-Seine, le 30 avril 2008.   Les commissaires aux comptes :   PricewaterhouseCoopers Audit Ernst & Young et Autres Agnès Hussherr – Jacques Lévi Olivier Durand     0806829
    Bulletin BALO n°64 du 26/05/2008, affaire n°06829
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/05/2008
    Numéro d’affaire : 07033
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0807033 26 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°64 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 mars 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 137 994 Effets publics et valeurs assimilées 20 088 796 Créances sur les établissements de crédit 55 939 693 Opérations avec la clientèle 39 015 340 Obligations et autres titres à revenu fixe 27 553 295 Actions et autres titres à revenu variable 2 559 756 Participations et autres titres détenus à long terme 1 135 396 Parts dans les entreprises liées 2 554 592 Crédit-bail et location avec option d'achat — Location simple — Immobilisations incorporelles 99 676 Immobilisations corporelles 540 189 Capital souscrit non versé — Actions propres — Comptes de négociation et de règlement — Autres actifs 4 744 311 Comptes de régularisation 1 910 625     Total actif 158 279 663   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. — Dettes envers les établissements de crédit 79 324 204 Opérations avec la clientèle 16 260 714 Dettes représentées par un titre 34 652 733 Autres passifs 15 529 622 Comptes de régularisation 4 961 550 Comptes de négociation et de règlement — Provisions pour risques et charges 554 609 Dettes subordonnées 3 233 386 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 384 204     Capital souscrit 573 627     Primes d'émission 843 981     Réserves 662 489     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 28 252     Report à nouveau 1 231 391         Total passif 158 279 663   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 12 920 025     Engagements de garantie 6 803 868     Engagements sur titres 3 834 168 Engagements reçus :       Engagements de financement 1 064 898     Engagements de garantie 17 479 831     Engagements sur titres 3 123 831     0807033
    Bulletin BALO n°64 du 26/05/2008, affaire n°07033
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/04/2008
    Numéro d’affaire : 03635
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0803635 11 avril 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°44 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Documents comptables annuels.   A. — Comptes sociaux au 31 décembre 2007.   I. — Bilan.   (En millions d'euros).   Actif Notes 2007 31 décembre 2006 31 décembre Caisse, Banques centrales, C.C.P.   5 061 2 577 Effets publics et assimilés 2 20 470 22 457 Créances sur les établissements de crédit 3 51 824 41 370 Opérations avec la clientèle 4 33 387 21 892 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 30 866 24 202 Actions et autres titres à revenu variable 6 1 978 2 419 Participations et autres titres détenus à long terme 7 988 545 Parts dans les entreprises liées 8 2 550 2 485 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 101 108 Immobilisations corporelles 10 540 544 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9 9 Autres actifs 12 3 864 3 285 Comptes de régularisation 13 4 584 4 583 Total de l'actif   156 222 126 476   Hors-bilan 2007 31 décembre 2006 31 décembre Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements reçus d'établissements de crédit 4   Engagements de garantie     Engagements reçus d'établissements de crédit 16 175 12 047 Engagements sur titres     Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise     Autres engagements reçus 818 359   Passif Notes 2007 31 décembre 2006 31 décembre Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 14 76 878 62 386 Opérations avec la clientèle 15 15 404 11 793 Dettes représentées par un titre 16 34 183 22 180 Autres passifs 12 13 883 16 704 Comptes de régularisation 13 7 764 5 594 Provisions 17 566 486 Dettes subordonnées 18 3 235 3 535 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 3 930 3 419 - Capital souscrit   574 567 - Primes d'émission   844 736 - Réserves   662 662 - Ecart de réévaluation   44 44 - Provisions réglementées   28 30 - Report à nouveau   1 232 761 - Résultat de l'exercice   546 619 Total du passif   156 222 126 476   Hors-bilan 2007 31 décembre 2006 31 décembre Engagements donnés     Engagements de financement     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 273 1 401 Engagements en faveur de la clientèle 12 519 12 264 Engagements de garantie     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 501 461 Engagements d'ordre de la clientèle 6 249 5 968 Engagements sur titres     Titres acquis avec faculté de reprise     Autres engagements donnés 1 481 555   II. — Compte de résultat. (en millions d'euros)     Notes Exercice 2007 Exercice 2006 + Intérêts et produits assimilés 26 5 582 4 106 + Intérêts et charges assimilées 26 -7 470 -4 906 + Revenus des titres à revenu variable 27 508 294 + Commissions (produits) 28 360 347 + Commissions (charges) 28 -117 -99 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 29 2 361 1 475 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 30 -27 114 + Autres produits d'exploitation bancaire 31 19 10 + Autres charges d'exploitation bancaire 31 -1 -8 = Produit Net Bancaire   1 215 1 333 + Charges de personnel 32 -364 -416 + Autres charges administratives   -235 -227 + Dotations aux amortissements   -39 -38 = Charges de fonctionnement   -639 -681 = Résultat Brut d'Exploitation   576 652 + Coût du risque 33 -59 -18 = Résultat d'Exploitation   517 634 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 34 51 39 = Résultat Courant   568 673 +/- Résultat exceptionnel 35 0   + Impôts sur les bénéfices 36 -20 -51 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -2 -3 = Résultat Net   546 619   III. — Projet d’affectation du résultat.   L'Assemblée Générale, - constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à :     546 M€ - constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à :     1  227 M€ - constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de :     1 778 M€   décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   - dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2006 pour :     172 M€ - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour :     1 605 M€   En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 4,80 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.   IV. — Annexe aux états financiers.   Note 1 : Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation.   Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03.   Des changements de méthodes sont intervenus au cours de l’exercice 2007. Il s’agit : - de l’avis n° 2007-B du 27 mai 2007 du Comité d’Urgence du CNC relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt lié aux avances remboursables sans intérêts pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété. - du règlement CRC 2005-01 du 3 novembre 2005 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres modifiant le Règlement n° 90-01 du 23 février 1990 du CRB. L’impact sur le report à nouveau au 1er janvier 2007 est de + 4,1 millions d’euros.   Traitement des changements de méthode comptable. — Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est à dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits. — Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Au sein de l’ensemble des risques de crédit, on distingue comptablement les encours sains, les encours douteux et les encours douteux compromis.   Déclassement des créances : En application du règlement CRC 2002-03, les crédits sont classés en douteux lorsqu’ils sont porteurs d’un risque avéré, c’est à dire lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Au-delà de la définition réglementaire, peuvent également être classés en douteux, des encours présentant des risques de perte en s’appuyant notamment sur l’analyse financière, économique ou juridique du client ou sur toute autre information conduisant à mettre en cause la solvabilité du tiers. Lorsqu’un crédit répond aux critères de déclassement, l’ensemble des encours détenus par le client ou par le groupe auquel appartient le client ainsi que les encours des co-titulaires ou co-emprunteurs sont contaminés, et ceci dans toutes les fédérations ou banques du groupe CM-CIC. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsque les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et lorsqu’un passage à perte doit être envisagé. Ils sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux par un enregistrement comptable spécifique et les intérêts impayés ne sont plus comptabilisés.   Dépréciation des pertes probables avérées. Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective de dépréciation résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. La dépréciation relative au capital est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus. La dépréciation relative aux intérêts des créances douteuses est classée parmi les intérêts reçus. La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   Crédits restructurés : Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l'objet d'une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Segmentation des encours : Les encours sont présentés en notes annexes selon le critère de la ventilation par secteurs géographiques. Ces secteurs représentent le lieu d’implantation géographique des établissements fixes du Crédit Industriel et Commercial.   Portefeuille de titres. — La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par les règlements CRC 2000-02 et CRC 2005-01, ainsi que par l'instruction CB 94-07 modifiée par l'instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction. Il s'agit de titres qui, à l’origine, sont soit acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou racheter à court terme soit détenu par l’établissement du fait de son activité de mainteneur de marché. Les titres de transaction sont enregistrés à la date d’acquisition et pour leur prix d'acquisition frais exclus, en incluant le cas échéant les intérêts courus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement. Il s'agit de titres qui, ne sont inscrits ni parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement, ni parmi les titres de l’activité de portefeuille, autres titres détenus à long terme, titres de participation ou parts dans les entreprises liées. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, à l'exclusion des frais d'achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d'investissement. Il s'agit de titres acquis avec l'intention manifeste de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres d'investissement sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais d'achat exclus. La différence entre le prix d'acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l'objet d'une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille. Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d'acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées. Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d'acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l'actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée. Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l'actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d'évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.   Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt et de change. — Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d'instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d'intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d'intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés. Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré. Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l'ensemble des instruments de taux d'intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d'échange de taux d'intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée).   Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d'acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l'élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés. Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière méthode. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à l'évaluation de ces instruments sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés. Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de " flashage ". Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien. Il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement retenues pour les immeubles sont de :   — 40-80 ans pour les gros oeuvres, — 15-30 ans pour le clos et couverts, — 10-25 ans pour les équipements et — 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).   Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins values de cession de immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Produits des autres activités » ou « Charges des autres activités ».   Comptes de régularisation. — Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l'emprunt.   Provisions. — Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l'extinction de l'obligation déterminée comme correspondant à l'hypothèse la plus probable.   Provisions pour risques pays. — Les provisions constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC). — Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Ces provisions sont déterminées : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu'il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5% de l'encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l'objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, cette provision peut comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Contrats d’épargne réglementée : Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés accessibles à la clientèle (personnes physiques). Ces produits associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur : - un engagement de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - un engagement d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Lorsque ces engagements sont potentiellement défavorables, ils font l’objet de provisions calculées conformément aux dispositions du règlement CRC 2007-01. Ces provisions couvrent les engagements sur contrats existant à la date de détermination de la provision ; il n’est pas tenu compte des futures ouvertures de plans et comptes épargne logement.   Les encours futurs liés aux produits d’épargne logement sont estimés à partir de statistiques comportementales des clients dans un environnement de taux donné. Les PEL qui sont souscrits dans le cadre d’une offre globale de produits liés et ne répondant pas aux lois comportementales susvisées sont exclus des projections. Les encours à risques qui font l’objet d’une provision sont constitués : - pour les dépôts PEL, de la différence entre les encours probables d’épargne et les encours d’épargne minimum attendus. Ces encours minimum sont déterminés avec un seuil de confiance de 99,5% sur la base de plusieurs milliers de scénarios de taux différents ; - Pour les crédits épargne logement, des volumes futurs dépendant de la réalisation probable des droits acquis et des crédits déjà en force. Les pertes futures sont évaluées par rapport aux taux non réglementés des comptes à terme pour l’épargne et des prêts ordinaires à l’habitat pour les crédits. Cette approche est menée par génération homogène de PEL en termes de conditions réglementées, sans compensation entre les différentes générations. Les pertes ainsi déterminées sont actualisées à partir des taux déduits de la moyenne des douze derniers mois de la courbe des swaps zéro coupon contre Euribor 3 mois. Le montant des provisions repose sur la perte moyenne constatée à partir de plusieurs milliers scénarios de taux générés par une modélisation stochastique. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises. — Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l'instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d'investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l'objet d'une cession ou d'un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux. — En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions. — Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l'encaissement à l'exception des commissions relatives aux opérations financières qui sont enregistrées dès la clôture de l'émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés. — Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l'exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché d'établissements de crédit de première catégorie. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies. Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel. Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10% du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. - retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4% de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l’objet d’une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2006. - Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60% auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies. Depuis 1994, un accord d'entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l'ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l'ex Union Européenne de CIC à l'occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme. Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Cessation Anticipée d’Activité des Travailleurs Salariés (CATS). Un accord cadre sur l’application dans le groupe CIC du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. La banque a mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57.5% et 65% de leur salaire. Les entrées dans ce système ne sont plus possibles depuis le 31 mars 2006. La charge future totale fait l’objet d’une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d’entrée en vigueur de l’accord (agrément du Ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n'a pas été procédé à l'actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l'augmentation future des salaires.   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat.   Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Note 2 - Effets publics et assimilés :     31.12.2007 31.12.2006   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus 20 355 94 20 20 469 21 648 784 20 22 452 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées 0 0 0 1 0 6   6 Montant brut 20 355 94 20 20 470 21 648 790 20 22 458 Dépréciations   -0   -0       -1 Montant net 20 355 94 20 20 470 21 648 789 20 22 457 Plus-values latentes   0   0           Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2007.   Pas de titres d'investissement vendus avant l'échéance.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 1,0 M€ et 0 M€.   Note 3 - Créances sur les établissements de crédit :     31.12.2007 31.12.2006   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 837   932   Prêts, valeurs reçues en pension 4 625 24 306 847 17 099 Titres reçus en pension livrée   21 723   22 244 Créances rattachées   329   238 Créances douteuses   12   19 Dépréciations   -8   -9 Total 5 462 46 362 1 779 39 591 Total des créances sur les établissements de crédit   51 824   41 370 dont prêts participatifs   57   203 dont prêts subordonnés   1 538   1 435   Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.   Les créances saines comprennent 0,1 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 3 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur les établissements de crédit :     France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2007 (*) 50 070 465 60 907 51 502 Dont :           Créances douteuses 12       12 Créances douteuses compromises           Dépréciations:           Stocks au 31.12.2006 -9       -9 Dotations -2       -2 Reprises 3       3 Effets des taux de change           Stocks au 31.12.2007 -8       -8 (*) hors créances rattachées   Note 4 - Créances sur la clientèle :     31.12.2007 31.12.2006 Créances commerciales 325 392 Créances rattachées 0 0 Autres concours     - Prêts et crédits 26 686 20 189 - Titres reçus en pension livrée 4 781   - Créances rattachées 126 55 Comptes ordinaires débiteurs 1 315 1 065 Créances rattachées 0   Créances douteuses 479 592 Dépréciations -325 -401 Total 33 387 21 892 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 5 328 2 663 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 11 87   Les créances douteuses comprennent 361 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 266 M€.   Les créances saines comprennent 23 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4 bis - Ventilation par secteurs géographiques des créances sur la clientèle.     France U.S.A. Grande Bretagne Singapour Total Encours globaux bruts au 31.12.2007 (*) 29 164 1 470 2 083 869 33 586 dont:           Créances douteuses 107   8 3 118 Créances douteuses compromises 352   9   361 Dépréciations:           Stocks au 31.12.2006 -388   -11 -2 -401 Dotations -57   -6 -1 -64 Reprises 133   2 2 137 Effets des taux de change 3       3 Stocks au 31.12.2007 -309   -15 -1 -325 (*) hors créances rattachées   Note 4 ter - Dépréciation des créances douteuses.     31.12.2006 Dotations  Reprises Autres variations 31.12.2007   Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 9 2 -3 -0 8 Dépréciations sur créances sur la clientèle 401 64 -137 -3 325 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 8       8 Total 418 66 -140 -3 341   Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 479 M€ au lieu de 592 M€ au 31 décembre 2006. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 325 M€ soit 67,8 % contre 67,9% précédemment.   Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 1,8 % contre 2,8% en 2006.   Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe :     31.12.2007 31.12.2006   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 26 328 3 377 52 29 757 19 214 3 747 263 23 224 Titres détenus non cotés   556 534 1 090   338 592 930 Titres prêtés                 Créances rattachées 10 31 4 45 7 35 5 47 Créances douteuses   9   9   9   9 Montant brut 26 338 3 973 590 30 901 19 221 4 129 860 24 210 . Dépréciation   -27   -27         . Provisions   -8   -8   -8   -8 Montant net 26 338 3 938 590 30 866 19 221 4 121 860 24 202 Plus-values latentes   34   34   12   12 dont obligations subordonnées     52 52     24 24 dont titres émis par des organismes publics       1 874       1 648   Les créances douteuses comprennent 9,1 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 7,8 M€.   Aucun transfert entre les titres de placement vers les titres d'investissement n'a eu lieu en 2007.   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 15,2 M€ et de 0 M€.   Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable :     31.12.2007 31.12.2006   Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 1 949     1 949 2 318 96   2 414 Titres détenus non cotés   32   32   9   9 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 1 949 32   1 981 2 318 105   2 423 Dépréciations sur titres   -3   -3   -4   -4 Total 1 949 29   1 978 2 318 101   2 420 Plus-values latentes   7   7   8   8   Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2007.   Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme :     31.12.2006 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts   Autres variations 31.12.2007   Autres titres détenus à long terme             - cotés 107 494 -22   0 579 - non cotés 99   -4   6 101 Titres de participation             - cotés 316 6     -3 319 - non cotés 42   -14   -0 28 Sous-total 564 500 -40   3 1 027 Ecarts de conversion 3       3 6 Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.             Montant brut 567 500 -40   6 1 033 Dépréciations             - titres cotés   -18       -18 - titres non cotés -22 -6 1     -27 Sous-total -22 -24 1     -45 Montant net 545 476 -39   6 988   Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d'opérations dans le secteur de l'immobilier.   Note 8 - Parts dans les entreprises liées :     31.12.2006   Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts   Autres variations 31.12.2007   Valeur brute 2 499 229 -176   10 2 562 Ecarts de conversion             Titres prêtés           0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 2         2 Dépréciations -16 -11 13   0 -14 Montant net 2 485 218 -163   10 2 550 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 639         1 699 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées           0 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 2 499         2 562   Opérations avec les entreprises liées :     31.12.2007 Entreprises liées 31.12.2006 Entreprises liées   Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 25 882 1 447 15 236 1 383 Créances sur la clientèle 343   301   Obligations et autres titres à revenu fixe 75   90   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 16 968   10 513   Comptes créditeurs de la clientèle 330   246   Dettes représentées par un titre 1 018 889 1 030 916 Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 396   183   Clientèle 715   469     Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.   (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.   Note 9 - Immobilisations incorporelles :     31.12.2006 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2007 Valeur brute           . Fonds commerciaux 91 2     93 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 45 4   -7 42 Montant brut 137 6   -7 136 Amortissements           . Fonds commerciaux -21 -6     -27 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -7       -7 Montant des amortissements -29 -6     -35 Montant net 108       101   Note 10 - Immobilisations corporelles :   Immobilisations corporelles 31.12.2006   Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2007   Valeur brute           . Terrains d'exploitation 192 1     193 . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation 534 22     556 . Constructions hors exploitation 3   -0 -0 3 . Autres immobilisations corporelles 134 6 -2 -2 136 Montant brut 863 29 -2 -2 888 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -218 -25     -243 . Constructions hors exploitation   -0 0 0 0 . Autres immobilisations corporelles -101 -8 2 2 -105 Montant des amortissements -319 -33 2 2 -348 Montant net 544       540   Note 11 - Actions propres :     31.12.2007 31.12.2006 Nombre de titres détenus (*) 229 741 229 730 Part dans le capital 0,65% 0,65% Valeur comptable 9 9 Valeur de marché 57 65   Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL réalisé en 2006.   (*) Au cours de l'exercice 2007, il a été acquis 11 actions.   Note 12 - Autres actifs et passifs :     31.12.2007 31.12.2006   Actif Passif Actif Passif Primes sur options 669 723 749 921 Comptes de règlement d'opérations sur titres 2   1   Dettes représentatives des titres empruntés   12 626   14 801 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 3 185 530 2 530 982 Créances et dettes rattachées 8 4 7   Dépréciations     -2   Total 3 864 13 883 3 285 16 704   Note 13 - Comptes de régularisation :     31.12.2007 31.12.2006   Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 103 126 1 695 1 688 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 2 959 3 890 2 040 2 960 Autres comptes de régularisation 1 522 3 748 848 946 Total 4 584 7 764 4 583 5 594   Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit :     31.12.2007 31.12.2006   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 14 732   8 874   Comptes à terme   15 136   14 101 Valeurs données en pension   1 000     Titres donnés en pension livrée 275 45 038   38 936 Dettes rattachées 1 696 1 474 Total 15 008 61 870 8 875 53 511 Total des dettes envers les établissements de crédit   76 878   62 386   Note 15 - Comptes créditeurs de la clientèle :     31.12.2007 31.12.2006   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 3 007 1 191 2 923 1 262 Dettes rattachées   2   2 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 3 007 1 193 2 923 1 264 Autres dettes 5 240 3 362 4 825 2 761 Titres donnés en pension livrée   2 566   3 Dettes rattachées   36 0 17 Total - Autres dettes 5 240 5 964 4 825 2 781 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   15 404   11 793   Note 16 - Dettes représentées par un titre :     31.12.2007 31.12.2006 Bons de caisse 2 2 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables 33 556 21 341 Emprunts obligataires 68 82 Autres dettes représentées par un titre 273 453 Dettes rattachées 284 302 Total 34 183 22 180   Note 17 – Provisions :     31.12.2006   Dotations   Reprises   Autres variations 31.12.2007   Provisions pour risques de contrepartie           - sur engagements par signature 10 1 -6   5 - sur engagements de hors-bilan   0     0 - sur risques pays           - provisions générales pour risques de crédit 191 73   -8 256 - autres provisions pour risques de contrepartie 22 1 -10   13 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme 9 0 -1 -2 6 Provisions sur filiales et participations 2 5 -1 0 6 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - provisions pour charges de retraite 43   -8   35 - provisions pour épargne logement 10 1 -1   10 - autres provisions (1) 199 84 -47 -1 235 Total 486 165 -74 -11 566 (1) Au 31 décembre 2007, le stock de provisions comprend 107 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale.   Note 18 - Dettes subordonnées :     31.12.2006   Emissions   Rembour- sements Autres variations 31.12.2007   Dettes subordonnées 1 558   -76 -28 1 454 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 1 797   -190   1 607 Dettes rattachées 43     -6 37 Total 3 535   -266 -34 3 235   Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :     Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR   300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR   350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ e   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ f   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e) Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. e et f : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE   Note 19 - Capitaux propres et FRBG :     Capital Primes Réserves  (*) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total   Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 1.1.2006 563 736 611 44 27 808 97 2 886 379 Résultat de l'exercice             619 619   Affectation du résultat de l'exercice précédent           97 -97     Distribution de dividendes           -144   -144   Augmentation de capital 4   51         55   Incidence des réévaluations                   Autres variations         3     3   Solde au 31.12.2006 567 736 662 44 30 761 619 3 419 379                     Solde au 1.1.2007 567 736 662 44 30 761 619 3 419 379 Résultat de l'exercice             546 546   Affectation du résultat de l'exercice précédent           619 -619     Distribution de dividendes           -156   -156   Augmentation de capital 7 108           115   Incidence des réévaluations                   Autres variations (**)         -2 8   6   Solde au 31.12.2007 574 844 662 44 28 1 232 546 3 930 379   Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2007 de 35 851 678 actions d'une valeur nominale de 16 euros.   (*) Le poste Réserves comprend au 31/12/2007: 56 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme,   195 M€ de réserves libres et 124 M€ de réserves statutaires.   (**) Des changements de méthodes comptables sont intervenus au cours de l'exercice 2007 , application de l'avis n°2007-B du Comité d'Urgence du CNC et du règlement n°2005-01 du CRC, pour un impact de 4,1 M€ sur le report à nouveau.   Par ailleurs, une correction d'erreur a été comptabilisée dans le cadre de l'application du règlement n° 2002-10 du CRC relatif à l'amortissement et à la dépréciation des actifs, applicable au 1er janvier 2005 dans le cadre d'un changement de méthode. S'agissant dune correction d'erreur concernant l'impact de première application de ce règlement, celle-ci a été comptabilisée sur le report à nouveau pour 4,2 M€.   Le résultat social du CIC s'élève à 546 302 199,09 euros.   Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1 777,7M€ provenant du résultat pour 546,3M€ et du report à nouveau pour 1 231,4M€ de la manière suivante :         172,1 Dividendes au titre de l'exercice 2007         1,0 Affectation à la réserve légale         0,1 Affectation à la réserve spéciale prévue par l'article 238bis AB du CGI         1604,4 Dotation au report à nouveau.         1777,7 Total distribuable   Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle :     < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an   > 1 an < 5 ans   > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total   Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 41 761 6 421 1 082 1 284 944 329 51 821 Créances sur la clientèle * * 10 388 2 551 9 031 11 124 11 126 33 231 Obligations et autres titres à revenu fixe * * * 360 963 2 914 283   35 4 555 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 60 368 13 221 1 110 1 483   697 76 879 Comptes créditeurs de la clientèle 13 814 500 959 92   38 15 403 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1         2 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 28 003 4 539 383 631   282 33 838 - Emprunts obligataires   6 62     2 70 - Autres   155 115 2     272 * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. * * à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation. * * * exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses).   Note 21 - Contrevaleur en euros des actifs & passifs en devises.   La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2007 de 52 341 et de 67 322 Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements sur instruments financiers à terme.   Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).     31.12.2007 31.12.2006   Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   8 957 8 957   13 018 13 018 Contrats de change   12 12   5 5 Autres opérations   123 123   396 396 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   13 418 13 418   3 514 3 514 Swaps de taux 48 823 277 683 326 506 48 396 221 271 269 667 Swaps financiers 64 42 340 42 404 28 25 770 25 798 Autres opérations 15 44 59 545 76 621 Swaps - autres   14 093 14 093   20 593 20 593 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   265 265   7 426 7 426 Vendues   220 220   1 122 1 122 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   1 009 1 009   59 59 Vendues   573 573   3 3 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 1 723 16 674 18 397 2 239 16 980 19 219 Vendues 1 109 17 461 18 570 1 487 17 833 19 320 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   8 396 8 396 5 10 466 10 471 Vendues   8 973 8 973 6 10 623 10 629 Total 51 734 410 241 461 975 52 706 349 155 401 861   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille.     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée   Total   31.12.2007            Opérations fermes           Achats       6 355 6 355 Ventes       7 063 7 063 Contrats d'échange 13 858 48 816 7 263 825 326 506 Opérations conditionnelles           Achats 561 1 723   16 113 18 397 Ventes 458 1 108 1 17 002 18 569 31.12.2006           Opérations fermes           Achats       810 810 Ventes       2 704 2 704 Contrats d'échange 11 862 48 376 20 209 409 269 667 Opérations conditionnelles           Achats 586 2 239   16 394 19 219 Ventes 471 1 486 1 17 362 19 320   Au cours de l'année 2007, 846 M€ de swaps de taux ont été transférés du portefeuille d'opérations de "micro-couverture" au portefeuille de "Transaction".   Note 23 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle :   31.12.2007 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 1 576 98   1 674 Ventes 6 905 862   7 767 Marchés de gré à gré         Achats 7 674 12 785 4 293 24 752 Ventes 7 979 12 698 4 955 25 632 Swaps de taux 185 857 95 064 45 584 326 505 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 6     6 Ventes 6     6 Marchés de gré à gré         Achats 2 732 331 3 3 066 Ventes 2 737 331 3 3 071 Swaps financiers 14 202 21 388 6 814 42 404 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 958 57   1 015 Ventes 683 6   689 Marchés de gré à gré         Achats 3 423 1 910 18 5 351 Ventes 3 989 1 934 18 5 941 Swaps 7 710 6 074 309 14 093 Total 246 437 153 538 61 997 461 972   Note 24 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie.   Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels A ce titre, il tient compte de l'effet des contrats de compensation en vigueur à cette date.   Risques de crédit sur instruments financiers à terme 31.12.2007 31.12.2006   Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Risques sur les administrations centrales et assimilées     44   Risques sur les établissements de crédit situés en zone A 4 091 1 607 4 236 1 549 Risques sur les établissements de crédit situés en zone B et sur la clientèle 265 267 544 427 Total avant effet des accords de compensation 4 356 1 874 4 824 1 976 Incidence des accords de compensation -2 638 -905 -3 390 -1 094 Total après effet des accords de compensation 1 718 970 1 434 882   Juste valeur des instruments financiers à terme 31.12.2007 31.12.2006   Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 008 4 991 2 198 2 853   Note 25 - Autres engagements hors-bilan :     31.12.2007 31.12.2006 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 2 456 2 337 - Monnaies à livrer 2 018 1 814 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 47 824 27 999 . Autres opérations 61 917 66 708 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 64 28 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 42 340 25 770 Engagements de crédit-bail     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 26 - Produits et charges sur intérêts :     Exercice 2007 Exercice 2006   Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 3 786 -4 998 2 815 -3 297 Clientèle 1 411 -371 976 -285 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 286 -1 368 246 -933 Autres 99 -733 69 -391 Total 5 582 -7 470 4 106 -4 906 dont charges sur dettes subordonnées   -142   -105   Note 27 - Revenus des titres à revenu variable : .   Exercice 2007 Exercice 2006 Titres de placement 3 9 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 29 33 Parts dans les entreprises liées 476 252 Revenus des parts de S.C.I.     Total 508 294   Note 28 – Commissions :     Exercice 2007 Exercice 2006   Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 1 -3 1 -2 Opérations avec la clientèle 134 -1 132   Opérations sur titres   -6   -10 Opérations de change 1 -3 2 -3 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres 1   1   . Engagements financiers à terme 2 -9 2 -8 . Engagements de financement et de garantie 2 -1 1 -1 Prestations de services financiers 220 -10 218 -25 Commissions sur moyens de paiement   -70   -59 Autres commissions (dont produits rétrocédés) -1 -14 -10 9 Total 360 -117 347 -99   Note 29 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :     Exercice 2007 Exercice 2006 - Sur titres de transaction 2 340 900 - Sur opérations de change 32 -2 - Sur instruments financiers à terme     * De taux d'intérêt 70 629 * De cours de change 2 -1 * Sur autres instruments financiers y compris actions -85 -58 Sous-total 2 359 1 468 - Dotations pour dépréciation des instruments financiers   -9 - Reprises sur dépréciation des instruments financiers 2 16 Total 2 361 1 475   Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés :     Exercice 2007 Exercice 2006 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 86 204 - Moins-values de cession -89 -119 - Dotations pour dépréciation -28 -5 - Reprises sur dépréciation 4 34 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations pour dépréciation     - Reprises sur dépréciation     Total -27 114   Note 31 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire :     Exercice 2007 Exercice 2006   Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 2   2   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 15   8   Autres produits et charges d'exploitation bancaire 2 -1   -8 Total 19 -1 10 -8   Note 32 - Charges de personnel :     Exercice 2007 Exercice 2006 Salaires & traitements -232 -251 Charges sociales -98 -111 Charges de retraite -7 -9 Intéressement et participation des salariés -22 -22 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -25 -27 Dotation nette aux provisions pour retraite 8 7 Autres dotations nettes aux provisions 12 -3 Total -364 -416   Note 33 - Coût du risque :     Exercice 2007 Exercice 2006 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -64 -68 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 136 142 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -73 -53 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -5 -5 Récupérations sur créances amorties 6 5 Solde des créances 0 21 Dotations aux provisions -75 -48 Reprises de provisions 16 9 Solde des risques -59 -39 Total -59 -18   Note 34 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés :     Exercice 2007 Exercice   Effets publics & valeurs assimilées Obligations & ATRF Participation & ATDLT Parts dans les entreprises liées Total   2006 Total   Sur immobilisations financières             - Plus-values de cessions     78   78 23 - Moins-values de cessions     -1   -1   - Dotations pour dépréciation     -30 -11 -41 -3 - Reprises sur dépréciation     2 13 15 17 Sous-total     49 2 51 37 Sur immobilisations corporelles et incorporelles             - Plus-values de cessions           2 - Moins-values de cessions             Sous-total           2 Total         51 39   Note 35 - Résultat exceptionnel.     Exercice 2007 Exercice 2006 Mali de fusion     Provision     Total       Note 36 - Impôts sur les bénéfices :     Exercice 2007 Exercice 2006 Impôt courant - Régularisation sur exercices antérieurs 1 -53 Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale -21 2 Total -20 -51 Sur activités courantes     Sur éléments exceptionnels     Total       Le CIC et certaines banques régionales et filiales détenues à plus de 95 % constituent un groupe d'intégration fiscale.   Note 37 - Ventilation du compte de résultat par zones géographiques.     France   U.S.A.   Grande Bretagne Singapour   Total   PNB 1 301 -159 37 36 1 215 Frais Généraux -586 -23 -9 -21 -639 RBE 715 -182 28 15 576 Coût du risque -35 2 -20 -6 -59 Résultat d'exploitation 680 -180 8 9 517 Gains et pertes sur actifs immobilisés 51       51 Résultat courant 731 -180 8 9 568 Résultat exceptionnel           Impôts -12 4 -11 -1 -20 Dotations/Reprises aux provisions réglementées -2       -2 Résultat net 717 -176 -3 8 546   Note 37 bis - Ventilation du compte de résultat par secteurs d'activité.     Réseau   Gestion privée Banque de financement Ingénierie financière Structure et holding Total   PNB 459 18 287 11 440 1 215 Frais Généraux -353 -13 -179   -94 -639 RBE 106 5 108 11 346 576 Coût du risque 6 -1 -17   -47 -59 Résultat d'exploitation 112 4 91 11 299 517 Gains et pertes sur actifs immobilisés     4   47 51 Résultat courant 112 4 95 11 346 568 Résultat exceptionnel             Impôts         -20 -20 Dotations/Reprises aux provisions réglementées         -2 -2 Résultat net 112 4 95 11 324 546   Crise de l’immobilier américain : la succursale de New York détient un portefeuille de 3,9 milliards d’euros de titres sécurisés RMBS (residential mortgage backed securities) et ABS (asset backed securities) dont 91% sont notés AAA (33% sont des agencies et 58% des AAA non agencies). L’exposition à l’intérieur de ce portefeuille aux crédits subprime se monte à 142 millions d’euros dont 67 millions d’euros notés AAA. L’ensemble de ce portefeuille a été valorisé en prix de marché à partir de données externes venant des principaux brookers américains ou, lorsqu’aucun prix n’était disponible, à partir de titres comparables cotés sur le marché. La valorisation de ce portefeuille a fait l’objet d’une attention et d’un contrôle particuliers de la part des commissaires aux comptes. En raison de la qualité des titres en portefeuille (91% en AAA), le groupe n’estime pas à ce jour de risque significatif de perte à terminaison. Par ailleurs, le groupe n’est pas engagé sur les montages de type CDO (collateralized debt obligation), SIV (structured investment vehicle) et ABCP (asset backed commercial paper).    Note 38 - Effectifs moyens :       Exercice 2007 Exercice 2006 Techniciens de la banque 2 496 2 547 Cadres 1 986 1 992 Total 4 482 4 539   Note 39 - Rémunérations versées aux membres du directoire et du conseil de surveillance :     31.12.2007 31.12.2006 Montant global des rémunérations versées -1 -1 Montant global des jetons de présence       Aucune rémunération n'est ve
    Bulletin BALO n°44 du 11/04/2008, affaire n°03635
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 09/04/2008
    Numéro d’affaire : 03505
    Description : 0803505 9 avril 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°43 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________     CRÉDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société Anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573.626.848 € Siège Social, 6, avenue de Provence - PARIS 9ème 542 016 381 RCS Paris     AVIS DE CONVOCATION DES PROPRIETAIRES DE TITRES PARTICIPATIFS EMISSION DE €.137.205.000 MAI 1985 – code 4780   Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le mardi 29 avril 2008, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Lecture du rapport du directoire sur l'activité de la société au cours de l'exercice écoulé ; lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs . pouvoirs pour les formalités.     Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter,   — Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société trois jours au moins avant la date de la réunion ; — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 3 allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.                                   Le Directoire           0803505
    Bulletin BALO n°43 du 09/04/2008, affaire n°03505
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 09/04/2008
    Numéro d’affaire : 03503
    Description : 0803503 9 avril 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°43 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     Crédit Industriel et Commercial Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de €.573.626.848 Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris    AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION   Messieurs les actionnaires sont convoqués en assemblée générale mixte pour le jeudi 22 mai 2008, à 10 heures, au siège social, 6, avenue de Provence – 75009 Paris à l ’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     Rapport de gestion du Directoire et rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; Rapport du Conseil de Surveillance et rapports du Président du Conseil de Surveillance à l’Assemblée Générale ; Rapports des Commissaires aux comptes ; Vote des résolutions : A. Partie ordinaire     changements de méthodes comptables au 1er janvier 2007, approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2007, approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2007, affectation du résultat, paiement du dividende en actions, conventions mentionnées à l'article L 225-86 du Code de commerce, autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société, ratification de la cooptation d'un membre du Conseil de Surveillance, renouvellement des mandats de membres du Conseil de Surveillance.   B. Partie extraordinaire   Modification de l'article 12 des statuts.   C. Résolution commune aux deux assemblées :   Pouvoirs pour les formalités.   Projet de résolutions A. Partie ordinaire   Première résolution : Changements de méthodes comptables au 1er janvier 2007   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2007, prend acte des deux changements de méthodes comptables intervenus au 1er janvier 2007 : le premier relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt afférent aux avances remboursables sans intérêt pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété, dont l'impact est de 1.798.059,59 € ; le second relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, dont l'impact est de 2.297.706,35€. Ces sommes seront portées au crédit du report à nouveau.     Deuxième résolution : Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2007   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2007, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 546.302.199,09 €.   Troisième résolution : Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2007   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes et des comptes consolidés au 31 décembre 2007, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1.139 millions d'euros.     Quatrième résolution : Affectation du résultat   L'Assemblée Générale, constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 1.227.295.604,80 €   constatant que, par l'effet des changements de méthodes comptables approuvé par la première résolution, le report à nouveau doit être crédité de la somme de :     4.095.765,94 €  constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à :    546.302.199,09 €   constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de :   1.777.693.569,83 €   décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   dotation à la réserve légale :     1.029.619,60 € dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238bis AB du Code Général des Impôts pour :         146.000,00 €  dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2007 pour :    172.088.054,40 €   inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour :      1.604.429.895,83 €              En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 4,80 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera mis en paiement à partir du 26 mai 2008 et réglé le 30 juin 2008 au plus tard. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : pour 2004, un dividende de 133.086.867,48 € a été distribué, soit 3,78 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 50 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts ; pour 2005, un dividende de 144.353.480,60 € a été distribué, soit 4,10 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts. pour 2006, un dividende de 156.989.879,30 € a été distribué, soit 4,43 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts.     Cinquième résolution : Paiement du dividende en actions   L'Assemblée Générale, après avoir constaté que le capital social est entièrement libéré et après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, faisant application du dernier alinéa de l'article 30 des statuts, décide d'offrir à chaque actionnaire une option entre le paiement du dividende en numéraire et le paiement du dividende en actions. Chaque actionnaire pourra, pendant la période d'option commençant le 30 mai 2008 et se terminant le 13 juin 2008 inclus, opter pour le paiement en actions en en faisant la demande auprès des Etablissements payeurs. Cette option porte sur la totalité du dividende mis en distribution. Le paiement du dividende en numéraire sera effectué le 30 juin 2008 au plus tard après l’expiration de la période d’option. A défaut d’avoir demandé le paiement du dividende en actions au plus tard le 13 juin 2008, l’actionnaire percevra le montant de ses dividendes en numéraire. Le prix d'émission des actions à créer en paiement du dividende sera égal à 90 % de la moyenne des cours cotés aux vingt séances de Bourse ayant précédé la date de la présente Assemblée Générale, diminué du montant net du dividende, conformément à l’article L.232-19 du Code de commerce. Le Directoire aura la faculté d’arrondir au prix immédiatement supérieur le prix ainsi déterminé. Les actions seront créées avec jouissance à partir du 1er janvier 2008. Si le montant du dividende à percevoir par un actionnaire ne correspond pas à un nombre entier d'actions, celui-ci recevra un nombre entier d'actions immédiatement inférieur complété d'une soulte en espèces. Tous pouvoirs sont donnés au Directoire ou à toutes personnes auxquelles il se substituera pour effectuer toutes les opérations consécutives à l'exercice de l'option et à l'augmentation du capital qui en résultera, notamment pour la constater et modifier corrélativement les statuts de la société.     Sixième résolution : Conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.     Septième résolution : Autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et de son rapport spécial sur les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat d’actions 2007/2008 et du descriptif du nouveau programme de rachat 2008/2009 envisagé : met fin, avec effet immédiat, à l'autorisation donnée au Directoire par la huitième résolution de l'Assemblée Générale Mixte du 31 mai 2007 d'opérer en Bourse sur les actions "A" de la société pour en régulariser le marché ; s’inscrivant dans le cadre des dispositions des articles L 225-209 et suivants du Code de commerce d’une part, du titre IV du Livre II du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Directoire à intervenir en Bourse sur les actions "A" de la société dans les conditions suivantes :                 - l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ;                 - ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ;                 - le prix maximum d’achat est fixé à 450 € par action ;                 - le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100.000, représentant un engagement maximum éventuel de 45 millions d’euros ;                 - les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2009 inclus. L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.     Huitième résolution : Ratification de la cooptation d’un membre du Conseil de Surveillance   En application de l’article 12 des statuts, l’Assemblée Générale ratifie la cooptation de Monsieur Jean-Luc Menet, effectuée le 13 décembre 2007 par le Conseil de Surveillance en remplacement de Monsieur Bernard Daurensan, démissionnaire. Son mandat expire à l’issue de la présente Assemblée Générale.       Neuvième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Etienne Pflimlin   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Etienne Pflimlin vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Dixième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Gérard Cormoreche   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Gérard Cormoreche vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Onzième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Gérard Bontoux   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Gérard Bontoux vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Douzième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Luc Chambaud   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Luc Chambaud vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Treizième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Maurice Corgini   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Maurice Corgini vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Quatorzième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur François Duret   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur François Duret vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   Quinzième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Pierre Filliger L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Pierre Filliger vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Seizième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Jean-Louis Girodot   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Jean-Louis Girodot vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Dix-septième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Daniel Leroyer   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Daniel Leroyer vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Dix-huitième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Roberto Mazzotta   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Roberto Mazzota vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Dix-neuvième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Jean-Luc Menet   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Jean-Luc Menet vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Vingtième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur André Meyer   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur André Meyer vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Vingt-et-unième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Paul Schwartz   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Paul Schwartz vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Vingt-deuxième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Alain Tetedoie   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Alain Tetedoie vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Vingt-troisième résolution : Renouvellement du mandat de Monsieur Philippe Vasseur   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Philippe Vasseur vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.     Vingt-quatrième résolution : Renouvellement du mandat de la Banque Fédérative du Crédit Mutuel   L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de membre du Conseil de Surveillance de la Banque Fédérative du Credit Mutuel vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée Générale, décide de le renouveler pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l'issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2012.   B. Partie extraordinaire   Vingt-cinquième résolution : Modification de l'article 12 des statuts   Les cinq derniers alinéas du § III de l'article 12 des statuts sont supprimés et remplacés par les dispositions suivantes : "L'élection a lieu : soit au scrutin secret sous enveloppe ; dans ce cas, elle se déroule le même jour sur le lieu de travail et pendant les horaires de travail : soit par vote électronique, après accord avec les organisations syndicales représentatives ; dans ce cas, elle peut se dérouler sur le lieu de travail ou à distance, et s'étaler sur une durée qui ne dépassera pas huit jours ; la conception et la mise en place du système de vote électronique peuvent être confiées à un prestataire extérieur ; le système doit assurer la confidentialité des données transmises ainsi que la sécurité de l'adressage des moyens d'authentification, de l'émargement, de l'enregistrement et du dépouillement des votes. Dans l'un et l'autre cas, une procédure de vote par correspondance peut également être instituée pour régler les cas particuliers. Les modalités de vote sont arrêtées par le Directoire après consultation des organisations syndicales représentatives."     C. Résolution commune aux Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire   Vingt-sixième résolution : Pouvoirs   L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.    —————————     Conformément aux dispositions du Code de Commerce, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société, soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire. Le certificat d’immobilisation n’est plus exigé.   A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, voter par correspondance, donner une procuration à un autre actionnaire ou à son conjoint.   Pour donner pouvoir, voter par correspondance ou se faire représenter : Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire de vote par correspondance/procuration et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée. les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement à CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Étoile – 95014 Cergy Pontoise, le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article R 225-85 du Code de Commerce : tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société ou son mandataire invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d'admission ou l'attestation de participation. A cette fin, l'intermédiaire habilité teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n'est notifiée par l'intermédiaire habilité ou prise en considération par la société.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Conformément aux dispositions de l’article R 225-84 du Code de Commerce, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Directoire, à compter de la présente publication jusqu’au 4ème jour ouvré précédent la date de l’assemblée générale. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception.   Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article R 225-71 et/ou par le Comité d’Entreprise, doivent être envoyées par lettre recommandée avec demande d’avis de réception au siège social au plus tard avant le 25ème jour avant l’assemblée générale. Pour les actionnaires détenant leurs actions sous la forme porteur, les demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.   Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour.                                           Le Directoire     0803503
    Bulletin BALO n°43 du 09/04/2008, affaire n°03503
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/03/2008
    Numéro d’affaire : 02169
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0802169 5 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°28 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 décembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 5 060 597 Effets publics et valeurs assimilées 20 469 867 Créances sur les établissements de crédit 51 824 476 Opérations avec la clientèle 33 386 523 Obligations et autres titres à revenu fixe 30 866 056 Actions et autres titres à revenu variable 1 987 261 Participations et autres titres détenus à long terme 987 821 Parts dans les entreprises liées 2 549 948 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 101 315 Immobilisations corporelles 539 545 Capital souscrit non versé - Actions propres - Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 3 863 696 Comptes de régularisation 4 584 641   Total actif 156 221 746   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 76 878 058 Opérations avec la clientèle 15 403 704 Dettes représentées par un titre 34 183 039 Autres passifs 13 882 852 Comptes de régularisation 8 310 150 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 566 808 Dettes subordonnées 3 234 865 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 383 629   Capital souscrit 573 627   Primes d'émission 843 981   Réserves 662 342   Ecarts de réévaluation 44 464   Provisions réglementées et subventions d'investissement 27 677   Report à nouveau 1 231 538     Total passif 156 221 746   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 13 791 707   Engagements de garantie 6 750 737   Engagements sur titres 1 481 236 Engagements reçus :     Engagements de financement 3 666   Engagements de garantie 16 174 735   Engagements sur titres 817 555   0802169
    Bulletin BALO n°28 du 05/03/2008, affaire n°02169
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/11/2007
    Numéro d’affaire : 17923
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0717923 28 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°143 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 septembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 3 942 252 Effets publics et valeurs assimilées 21 800 357 Créances sur les établissements de crédit 45 857 565 Opérations avec la clientèle 32 839 603 Obligations et autres titres à revenu fixe 31 732 884 Actions et autres titres à revenu variable 11 540 043 Participations et autres titres détenus à long terme 539 097 Parts dans les entreprises liées 2 444 943 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple - Immobilisations incorporelles 107 629 Immobilisations corporelles 543 561 Capital souscrit non versé - Actions propres - Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 4 821 754 Comptes de régularisation 2 785 926   Total actif 158 955 614     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 83 810 672 Opérations avec la clientèle 15 704 576 Dettes représentées par un titre 29 392 871 Autres passifs 16 866 767 Comptes de régularisation 5 586 135 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 496 080 Dettes subordonnées 3 338 248 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 381 624 Capital souscrit 573 627 Primes d'émission 843 981 Réserves 662 488 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 27 471 Report à nouveau 1 229 593   Total passif 158 955 614     Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 13 279 590   Engagements de garantie 6 946 571   Engagements sur titres 1 282 460 Engagements reçus :     Engagements de financement -   Engagements de garantie 15 873 054   Engagements sur titres 395 566       0717923
    Bulletin BALO n°143 du 28/11/2007, affaire n°17923
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/10/2007
    Numéro d’affaire : 15279
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0715279 10 octobre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°122 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________       Crédit Industriel et Commercial  Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de  573 626 848,00 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381  R.C.S. Paris.     A. — Comptes semestriels consolidés.    I. — Bilan.   (En millions d’euros).   Actif Notes 30 juin 2007 31 décembre 2006 Caisses, Banques centrales - Actif 4 9 924 3 026 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5 57 965 50 543 Instruments dérivés de couverture - Actif 6 1 698 1 207 Actifs financiers disponibles à la vente 7 14 588 13 672 Prêts et créances sur les établissements de crédit 4 38 292 39 379 Prêts et créances sur la clientèle 8 102 557 90 312 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 137 83 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 10 652 675 Actifs d'impôt courant 11 320 356 Actifs d'impôt différé 12 184 192 Comptes de régularisation et actifs divers 13 14 731 12 383 Participations dans les entreprises mises en équivalence 14 914 878 Immeubles de placement 15 13 13 Immobilisations corporelles et location financement preneur 16 1 410 1 394 Immobilisations incorporelles 17 123 116 Ecarts d'acquisition 18 141 84     Total de l'actif   243 649 214 313   Passif Notes 30 juin 2007 31 décembre 2006 Banques centrales - Passif 19 337 387 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 20 20 011 22 847 Instruments dérivés de couverture - Passif 6 1 575 1 338 Dettes envers les établissements de crédit 19 94 961 80 654 Dettes envers la clientèle 21 62 027 58 381 Dettes représentées par un titre 22 36 842 26 203 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 152 121 Passifs d'impôt courant 11 116 165 Passifs d'impôt différé 12 199 251 Comptes de régularisation et passifs divers 23 14 498 11 628 Provisions pour risques 24 644 626 Dettes subordonnées 25 3 636 3 840 Capitaux propres   8 651 7 872 . Capitaux propres - Part du groupe   8 236 7 462 - Capital souscrit   574 567 - Primes d'émission   844 736 - Réserves consolidées   5 443 4 332 - Gains ou pertes latents ou différés 26 671 553 - Résultat de l'exercice   704 1 274 . Capitaux propres - Intérêts minoritaires   415 410     Total du passif   243 649 214 313       II. — Compte de résultats.   (En millions d’euros).   Notes 1er semestre 2007 1er semestre 2006 Produits d'intérêts et assimilés 28 4 807 3 844 Charges d'intérêts et assimilés 28 -5 360 -3 662 Commissions (produits) 29 1 012 956 Commissions (charges) 29 -261 -236 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 30 1 972 1 153 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 31 154 77 Produits des autres activités 32 40 31 Charges des autres activités 32 -6 -0     Produit Net Bancaire   2 358 2 163 Charges de personnel 33a -855 -787 Autres charges administratives 33c -465 -457 Dotations aux amortissements 34 -69 -65     Résultat Brut d'Exploitation   969 854 Coût du risque 35 -53 -61     Résultat d'Exploitation   916 793 Quote-part du résultat des entreprises mises en équivalence 14 47 40 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36 3 4 Résultat avant impôt   966 837 Impôts sur les bénéfices 37 -230 -209     Résultat net   736 628 Résultat net - Intérêts minoritaires   32 30 Résultat net - part du groupe   704 598 Résultat par action en euro 38 19,88 16,99 Résultat dilué par action en euro   19,88 16,99     III. — Tableau de variation de capitaux Propres.           Capitaux propres, part du groupe   Intérêts minoritaires  Capital  Primes  Elimination des titres auto-détenus Réserves (1)  Ecarts de conversion   Plus ou moins values latentes ou différées Résultat exercice   Total  des actifs DALV (2) des inst. de couverture Solde au 1.1.2006 563 736   3 917 19 269 -3 578 6 079 396 Résultat consolidé du semestre               598 598 30 Affectation du résultat de l'exercice précédent       578       -578     Distribution de dividendes       -144         -144 -17 Variations des taux de conversion         -21       -21   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)       -2   96 1   95 -1 Effets des changements de périmètre                   -29 Autres variations       3 0 0 -0   3       Solde au 30.06.2006 563 736   4 352 -2 365 -2 598 6 610 379 Solde au 01.07.2006 563 736   4 352 -2 365 -2 598 6 610 379 Résultat consolidé du semestre               676 676 30 Augmentation de capital 4     51         55   Elimination des titres auto-détenus       -55           -55   Variations des taux de conversion         -9       -9   Incidence des réévaluations       -1         -1   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)           190     190   Restructurations & cessions internes d'actifs       -1         -1   Effets des changements de périmètre       -3         -3 1     Solde au 31.12.2006 567 736 -55 4 398 -11 555 -2 1 274 7 462 410 Solde au 1.1.2007 567 736 -55 4 398 -11 555 -2 1 274 7 462 410 Résultat consolidé du semestre               704 704 32 Affectation du résultat de l'exercice précédent       1 274       -1 274     Augmentation de capital 7 108             115   Distribution de dividendes       -156         -156 -27 Variations des taux de conversion         -12       -12   Incidence des réévaluations                     Variations de juste valeur des actifs DALV (2)           118     118 -1 Effets des changements de périmètre       3         3 1 Autres variations       2         2       Solde au 30.06.2007 574 844 -55 5 521 -23 673 -2 704 8 236 415 (1) Les réserves sont constituées au 30 juin 2007 par la réserve légale pour 56 M€, la réserve spéciale des plus values à long terme pour 287 M€, le report à nouveau pour 1 250 M€, les autres réserves du CIC pour 320 M€ et les réserves consolidées pour 3 608 M€. (2) DALV : Disponible à la vente Au 30 juin 2007, le capital du CIC est constitué de 35 851 678 actions d'une valeur nominale de 16 euros, dont 229 730 actions auto-détenues.     IV - Tableau de flux de trésorerie nette. (en millions d'euros) 1er semestre 2007 1er semestre 2006 Résultat net 736 628 Impôt 230 209     Résultat avant impôts 966 837 +/- Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 69 65 - Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 +/- Dotations nettes aux provisions -100 -67 +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -47 -40 +/- Perte nette/gain net des activités d'investissement -94 -30 +/- (Produits)/charges des activités de financement     +/- Autres mouvements 414 313     = Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 242 241 +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 21 457 4 946 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle -8 844 -5 542 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers -830 991 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 763 -1 090 - Impôts versés -289 -210     = Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 12 257 -905     Total flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 13 465 173 +/- Flux liés aux actifs financiers et aux participations 1 -406 +/- Flux liés aux immeubles de placement 0 1 +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -86 -107 Total flux net de trésorerie lie aux activités d'investissement (B) -85 -512 +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) -47 -162 +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement (2) -200 1 221     Total flux net de trésorerie lie aux opérations de financement (C ) -247 1 059 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) -5 -36     Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) 13 128 684 Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 13 465 173 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -85 -512 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) -247 1 059 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) -5 -36     Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 1 846 2 348 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 2 639 2 621 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -793 -274     Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 14 974 3 032 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 9 586 2 317 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 5 388 715     Variation de la trésorerie nette 13 128 684 (1) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires Le flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprend le paiement des dividendes versés par le CIC à ses actionnaires pour un montant de (156) millions d'euros au titre de l'exercice 2006. Le CIC a augmenté son capital pour 114 M€ suite à l'exercice de l'option du paiement du dividende en actions. (2) Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement Au cours du premier semestre de l'exercice 2007, deux emprunts subordonnés ont été remboursés pour un montant total de 194 M€. De plus, un emprunt obligataire de 6 M€ a également été remboursé.     V - Annexes aux comptes consolidés     Les notes sont présentées en millions d'euros.   Note 1. Principes et méthodes comptables.   Les principes et méthodes comptables sont identiques à ceux appliqués pour l'arrêté de l'exercice clos le 31 décembre 2006, établis conformément au référentiel comptable IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu'adopté par l'Union européenne à la date de clôture de l'exercice 2006. Ce référentiel comprend les normes IAS 1 à 41, les normes IFRS 1 à 7 et leurs interprétations adoptées à cette date dès lors qu'elles sont d'application obligatoire. Les documents de synthèse sont présentés selon la recommandation CNC 2004-R-03. L'Union européenne a adopté au cours du premier semestre 2007 les interprétations IFRIC 10 "Information financière intermédiaire et pertes de valeur (dépréciation)" et IFRIC 11 "IFRS 2 — Actions propres et transactions intra-groupe". La première est appliquée depuis le 1er janvier 2007 et est sans impact sur les états financiers. La deuxième interprétation sera appliquée à partir de l'arrêté de l'exercice clos le 31 décembre 2007 et devrait être sans impact significatif sur les états financiers. Les nouvelles normes et interprétations suivantes ont aussi été adoptées mais ne sont pas applicables en 2007 et ne seront pas adoptées par anticipation : IFRS 8 "Operating segments" ayant pour date d'application le 1er janvier 2009 et IFRIC 12 "contrat de concession" d'application obligatoire au 1er janvier 2008. Ces états financiers intermédiaires sont établis conformément à la norme IAS 34 relative à l'information financière intermédiaire qui permet la publication d'états financiers condensés. Ces états financiers intermédiaires viennent en complément des états financiers de l'exercice clos le 31 décembre 2006 présentés dans le document de référence 2006. Les activités du groupe ne sont pas soumises à un caractère saisonnier ou cyclique. Des estimations et des hypothèses ont pu être faites lors de l'évaluation d'éléments du bilan.   Note 2. Répartition du compte de résultat par activité et par zone géographique.   Principes de répartition des activités   — La banque de détail regroupe le réseau bancaire composé des banques régionales et du réseau du CIC en Ile-de-France avec les activités spécialisées dont la commercialisation des produits est assurée par le réseau : crédit-bail mobilier et immobilier, affacturage, gestion collective, épargne salariale, immobilier. L’activité d’assurance consolidée par mise en équivalence y est rattachée.   — Les activités de financement et de marché regroupent : a) le financement des grandes entreprises et des clients institutionnels, les financements spécialisés, l’international. b) les activités de marché incluant les opérations de trésorerie, sur taux, change et actions, exercées pour compte propre ou pour compte de la clientèle. L’intermédiation boursière est rattachée à cette activité.   — Les activités de banque privée regroupent les sociétés dont c’est la vocation principale, tant en France qu’à l’étranger.   — Le capital-développement exercé pour compte propre et l’ingénierie financière sont composés d'entités dédiées. L'ensemble du portefeuille est valorisé en juste valeur par option.   — La structure holding rassemble les éléments non affectables à une autre activité.   Les entités consolidées sont affectées en totalité à leur activité principale sur la base de leur contribution aux comptes consolidés. Le CIC fait exception avec une répartition analytique des comptes individuels.   Répartition du compte de résultat par activité :   1er semestre 2007 Banque de détail Banque de Financement et de marché Banque privée Capital développnt  Structure et holding Total Produit net bancaire 1 453 383 223 268 31 2 358 Frais généraux -1 080 -131 -127 -29 -22 -1 389 Résultat brut d'exploitation 373 252 96 239 9 969 Coût du risque -45 -3 -4 -0   -53 Gains sur autres actifs (1) 49 0 0   0 50     Résultat avant impôt 377 249 92 239 9 966 (1) y compris le résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition       1er semestre 2006 Banque de détail Banque de financement et de marché Banque privée Capital développnt Structure et holding Total  Produit net bancaire 1 441 344 209 138 31 2 163 Frais généraux -1 030 -127 -115 -14 -23 -1 309 Résultat brut d'exploitation 411 217 94 124 8 854 Coût du risque -59   -1   -1 -61 Gains sur autres actifs (1) 37 4     3 44     Résultat avant impôt 389 221 93 124 10 837   — Banque de détail : Le PNB de la banque de détail représente, au premier semestre 2007, 61,6 % du PNB du groupe et a progressé de 0,9 %. Les commissions progressent de 3,2% par rapport à juin 2006 avec des commissions d'exploitation stables : +0,4%, des commissions financières en légère baisse : -2% et des commissions assurance en hausse de 18 millions d'euros soit +19%. Le PNI est en baisse de -0,5% par rapport à juin 2006. Les frais généraux sont en hausse de +6,1% par rapport à juin 2006 dont +4,9% sur la banque de détail. Cette hausse s'explique par des frais de personnel en nette progression de +47 millions d'euros (intéressement, participation et abondement, hausse des salaires de +1,9%). Le résultat brut d’exploitation (RBE) diminue de 9,1 % pour s'élever à 373 millions d'euros. Le résultat avant impôt diminue de 389 millions à 377 millions (-2,8%).   — Banque de financement et marché : Le PNB à fin juin 2007 de la banque de financement et de marché est en hausse de 11,1% par rapport à juin 2006 grâce à l’ensemble de ses métiers : Le PNB des activités de marché et d’intermédiation est en hausse de 13,4% par rapport à juin 2006 (+28 millions d'euros). Le PNB de la banque de financement hors marché augmente de 7,6% : L’activité des grandes entreprises est marquée par la hausse du PNI (marge plus élevée sur les comptes courants et croissance des crédits clientèle portés par une activité en hausse). Cette hausse est minorée par le transfert de la fonction dépositaire (guichet OPCVM) à la BFCM qui se conjugue avec une baisse des commissions. L’activité financements spécialisés est toujours en hausse avec les financements sous forme de LBO (Leverage Buy Out) mais les commissions sur crédits sont en retrait. On note également des frais généraux en hausse compte tenu du renforcement des équipes. L'activité internationale est en baisse par rapport à juin 2006 (intérêts moratoires sur juin 2006 non reconduits sur 2007).   — Banque privée : Le PNB de la banque privée (9,5% du PNB du groupe) augmente de 6,8% par rapport à juin 2006. Les frais généraux sont en hausse de 10,4% par rapport à juin 2006. Le coût du risque augmente de 2,8 millions d'euros avec notamment 1,6 millions sur le Cial Suisse.   — Capital-développement : Le PNB de cette activité (11,4% du PNB du groupe) s'est multiplié par 2 (130 millions d'euros).   — Structure et holding : Le PNB de la structure et holding enregistre au 30 juin 2007 : - des plus values de cessions de titres disponibles à la vente pour un montant de 58 millions, - le coût de l’allocation interne de fonds propres, - les dividendes des participations pour 16 millions.   Répartition du bilan par zone géographique.     Actif   30.06.2007 31.12.2006 France Europe hors France Autres pays (1) Total   France  Europe hors France Autres pays (1) Total  Caisses, Banques centrales - Actif 9 597 323 4 9 924 2 774 249 3 3 026 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 54 536 340 3 089 57 965 47 377 944 2 222 50 543 Instruments dérivés de couverture - Actif 1 458 233 7 1 698 1 134 70 3 1 207 Actifs financiers disponibles à la vente 1 602 10 012 2 974 14 588 1 450 9 755 2 467 13 672 Prêts et créances sur les établissements de crédit 35 599 1 464 1 229 38 292 35 370 3 076 933 39 379 Prêts et créances sur la clientèle 94 786 5 387 2 384 102 557 83 533 4 589 2 190 90 312 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 298 354 0 652 330 345 0 675 Participations dans les entreprises MEE 791 86 37 914 756 88 34 878     Passif 30.06.2007 31.12.2006 France Europe hors France Autres pays (1) Total France  Europe hors France Autres pays (1)   Total   Banques centrales - Passif 0 337 0 337 1 386 0 387 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 14 806 4 973 232 20 011 17 863 4 926 58 22 847 Instruments dérivés de couverture - Passif 1 431 144 0 1 575 1 101 236 1 1 338 Dettes envers les établissements de crédit 87 546 3 423 3 992 94 961 73 120 4 771 2 763 80 654 Dettes envers la clientèle 49 251 12 249 527 62 027 46 504 11 404 473 58 381 Dettes représentées par un titre 18 661 13 476 4 705 36 842 12 848 9 046 4 309 26 203   Répartition du compte de résultat par zone géographique :           1er semestre 2007 1er semestre 2006  France   Europe hors France Autres pays (1) Total France  Europe hors France Autres pays (1) Total Produit net bancaire 2 111 202 46 2 358 1 939 183 42 2 164 Frais généraux -1 262 -106 -21 -1 389 -1 198 -92 -20 -1 310 Résultat brut d'exploitation 848 96 25 969 741 91 22 854 Coût du risque -52 -2 0 -53 -55 -1 -4 -60 Gains sur autres actifs (*) 47 1 2 50 37 4 2 43     Résultat avant impôt 844 95 27 966 723 94 20 837 Résultat net global 648 71 17 736 537 73 18 628     Résultat net part du Groupe 630 56 17 704 522 58 18 598 (1) USA, Singapour et pour l'entité mise en équivalence : Tunisie (*) y compris le résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition   Note 3 - Périmètre de consolidation.   Les évolutions du périmètre au 30 juin 2007 sont les suivantes :   Entrée de périmètre : - SwissFirst Bank : acquise en janvier 2007 puis absorbée par la Banque Pasche au cours du 1er semestre 2007.   Sorties du périmètre : - CIC Nord Ouest Gestion - Sud Est Gestion   Fusions : - Le Crédit Fécampois est absorbé par le CIC; - Le CIAL Invest est absorbé par le CIAL France.   Changements de dénomination sociale : - Mutuel Bank Luxembourg devient Banque Transatlantique Luxembourg, - CIC Lyonnaise de Participations devient CIC Vizille Participation.   Sociétés Devise       30.06.2007   31.12.2006 Méthode   Pourcentage Méthode   Pourcentage Contrôle Intérêt   Contrôle Intérêt Société consolidante : Crédit Industriel et Commercial (CIC)                 A. Réseau bancaire                 Banques régionales                 CIC Banque CIO - BRO   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque Scalbert Dupont - CIN   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque CIAL   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque SNVB   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Bonnasse Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Crédit Fécampois         FU 89 89 IG CIC Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Société Bordelaise   (i) 100 100 IG 100 100 IG Autres entités                 CIC Nord Ouest gestion   (i)     NC 100 100 IG Banque de Tunisie TND   20 20 ME 20 20 ME CIAL Invest   (i)     FU 100 100 IG CM-CIC Asset Management     24 24 ME 24 24 ME Sofim   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sud Est Gestion   (i)     NC 100 100 IG B. Filiales du réseau bancaire                 CIC Epargne salariale   (i) 100 100 IG 100 100 IG CM-CIC Bail   (i) 99 99 IG 99 99 IG CM-CIC Laviolette Financement   (i) 100 100 IG 100 100 IG CM-CIC Lease     54 54 IG 54 54 IG Factocic     51 51 IG 51 51 IG Imofinance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Saint-Pierre SNC   (i) 100 100 IG 100 100 IG SNVB Financements   (i) 100 100 IG 100 100 IG C. Banque de financement et activité de marché                 Cigogne Fund     44 44 ME 45 45 ME Cigogne Management     60 54 IG 60 54 IG CM-CIC Mezzanine     80 80 IG 80 80 IG CM-CIC Securities   (i) 100 100 IG 100 100 IG D. Banque privée                 Banque de Luxembourg     71 71 IG 71 71 IG Banque Pasche Monaco         ** 100 100 IG Banque Transatlantique Belgium     100 98 IG 100 98 IG Banque Transatlantique Jersey GBP   100 100 IG 100 100 IG Banque Transatlantique Luxembourg     60 60 IG 60 60 IG BLC gestion   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque CIAL Suisse CHF   100 100 IG 100 100 IG CIC Banque Transatlantique   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Private Banking - Banque Pasche*** CHF   100 100 IG 100 100 IG Dubly-Douilhet     62 62 IG 62 62 IG Transatlantique Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG E. Capital Développement                 CIC Banque de Vizille     94 94 IG 94 94 IG CIC Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement     100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Alsace   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Est     100 100 IG 100 100 IG CIC Investissement Nord     100 100 IG 100 100 IG CIC Vizille Participation     100 97 IG 100 99 IG Financière Ar Men     100 100 IG 100 100 IG Financière Voltaire   (i) 100 100 IG 100 100 IG IPO     77 77 IG 77 77 IG Sudinnova     50 47 IG 50 47 IG Vizille Capital Finance     100 94 IG 100 94 IG Vizille Capital Innovation     100 94 IG 100 94 IG F. Structure et logistique                 Adepi   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Migrations   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Participations   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cicor   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cicoval   (i) 100 100 IG 100 100 IG Efsa   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gesteurop   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Impex Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Marsovalor   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Pargestion 5   (i) 100 100 IG 100 100 IG Placinvest   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofinaction   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ugépar Service   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valimar 2   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valimar 3   (i) 100 100 IG 100 100 IG Valimar 4   (i) 100 100 IG 100 100 IG VTP1   (i) 100 100 IG 100 100 IG VTP5   (i) 100 100 IG 100 100 IG G - Sociétés d’assurance                 Groupe des Assurances du Crédit Mutuel (GACM)**** 21 21 ME 21 21 ME * Méthode : IG = intégration globale ; ME = mise en équivalence ; NC = non consolidée ; FU = fusionnée ** La Banque Pasche Monaco est désormais comprise dans les états financiers de la Banque Pasche. *** Les états financiers de la Banque Pasche intègrent les entités suivantes : Banque Pasche Monaco, Banque Pasche Finance SA, Pasche Fund Management, Serficom, Pasche International Holding, Pasche International Services et Pasche Bank & Trust. **** Sur la base des états financiers consolidés (i)    = sociétés membres du groupe fiscal constitué par le Crédit Industriel et Commercial.   Notes sur l'actif du bilan.   Note 4 - Caisse, Banques centrales et prêts et créances sur les établissements de crédit.     30.06.2007 31.12.2006 Caisse, Banques centrales     Banques centrales 9 663 2 752 Caisse 261 274     Total 9 924 3 026 Prêts et créances sur les établissements de crédit     Comptes ordinaires 6 164 2 404 Prêts 10 044 12 412 Autres créances 2 195 1 791 Titres non cotés sur un marché actif 316 292 Pensions 19 420 22 252 Créances dépréciées sur base individuelle 14 20 Créances rattachées 148 217 Provisions -9 -9     Total 38 292 39 379 dont prêts participatifs 201 216 dont prêts subordonnés 876 830   Note 5 - Actifs financiers à la juste valeur par résultat.     30.06.2007 31.12.2006 Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option 3 270 4 715 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 54 695 45 828     Total 57 965 50 543   Note 5a - Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option.     30.06.2007 31.12.2006 Titres     Effets publics 192 864 Obligations et autres titres à revenu fixe     . Cotés 1 474 1 828 . Non cotés 29 268 Actions et autres titres à revenu variable     . Cotés 401 321 . Non cotés 1 081 1 045 . Instruments dérivés de transaction 0 0 Autres actifs financiers     . Pensions 74 0 . Autres prêts et comptes à terme 19 389     Total 3 270 4 715   Note 5b - Actifs financiers détenus à des fins de transaction.     30.06.2007 31.12.2006 Titres     Effets publics 15 641 21 649 Obligations et autres titres à revenu fixe     . Cotés 25 098 19 244 . Non cotés 10 9 Actions et autres titres à revenu variable     . Cotés 11 360 2 374 . Non cotés 0 0 Instruments dérivés de transaction 2 586 2 552 . Autres actifs financiers     . dont pensions         Total 54 695 45 828   Note 5c - Analyse des instruments dérivés.       30.06.2007 31.12.2006 Notionnel Actif Passif Notionnel Actif Passif Instruments dérivés de transaction             Instruments de taux             Swaps 341 513 889 1 426 269 125 1 035 1 539 Autres contrats fermes 51 765 7 4 16 726 8 0 Options et instruments conditionnels 4 937 173 211 2 559 122 127 Instruments de change             Swaps 151 402 24 24 117 353 30 27 Autres contrats fermes 9 181 552 490 9 146 494 450 Options et instruments conditionnels 53 646 50 46 43 360 17 16 Autres que taux et change             Swaps 44 890 108 118 41 497 47 90 Autres contrats fermes 14 632 0 1 4 136 0 1 Options et instruments conditionnels 18 160 783 833 19 398 799 792     Sous-total 690 126 2 586 3 153 523 300 2 552 3 042 Instruments dérivés de couverture             Couverture de Fair Value Hedge             Swaps 4 401 1 659 1 568 3 456 1 178 1 330 Autres contrats fermes 0 0 0 0 0 0 Options et instr conditionnels 37 29   45 16   Couverture de Cash Flow Hedge             Swaps 77 10 7 250 11 8 Autres contrats fermes 0     0     Options et instr conditionnels 0 0   0 2       Sous-total 4 515 1 698 1 575 3 751 1 207 1 338     Total 694 641 4 284 4 728 527 051 3 759 4 380   Note 6 - Instruments dérivés de couverture.     30.06.2007 31.12.2006 Actif Passif Actif Passif . Couverture de flux de trésorerie 10 7 13 8 - dont la variation de valeur est enregistrée en capitaux propres 10 7 13 8 - dont la variation de valeur est enregistrée en résultat         . Couverture de juste valeur 1 688 1 568 1 194 1 330     Total 1 698 1 575 1 207 1 338   La couverture en juste valeur est la couverture d'une exposition au changement de la juste valeur d'un instrument financier attribuable à un risque particulier. Les variations de juste valeur de la couverture ainsi que des éléments couverts, pour la partie attribuable au risque couvert, sont comptabilsées en résultat.   Note 7 - Actifs financiers disponibles à la vente.     30.06.2007 31.12.2006 . Effets publics 40 19 . Obligations et autres titres à revenu fixe     - Cotés 12 477 11 867 - Non cotés 277 122 . Actions et autres titres à revenu variable     - Cotés 141 214 - Non cotés 34 47 . Titres immobilisés     - Titres de participation 910 664 - Autres titres détenus à long terme 392 411 - Parts dans les entreprises liées 159 147 - Ecart de conversion 0 0 . Créances rattachées 159 181     Total 14 588 13 672 Dont plus/moins values latentes comptabilisées directement en capitaux propres 640 516 Dont provisions pour dépréciation -68 -67 Dont titres de participation cotés 772 549   Les titres immobilisés progressent de 238 millions d'euros dont :   246 millions d'euros sur les titres de participation : - Les actions détenues dans la Banca Popolare di Milano se sont dépréciées de 22,4 millions d'euros sur le 1er semestre 2007. De plus, il a été acquis pour 41 millions d'euros de titres Banca Popolare di Milano durant le permier semestre 2007. Au 30 juin 2007, la valeur de la participation dans la Banca Popolare di Milano sélève à 180 millions d'euros. - La variation de juste valeur de la participation détenue dans la BMCE Casablanca s'élève à 218 millions d'euros. La juste valeur de ces titres au 30 juin 2007 s'élève à 397 millions d'euros. Une diminution de 19 millions sur les autres titres détenus à long terme : - La variation de 19 millions d'euros des autres titres détenus à long terme est liée à la dépréciation de juste valeur des participations dans Véolia pour 4 millions et dans Nyse Euronext pour 20 millions d'euros. La juste valeur de cette participation au 30 juin 2007 s'élève à 211 millions d'euros pour Véolia et à 67 millions d'euros pour Nyse Euronext. - 11 millions d'euros sur les parts dans les entreprises liéees : Cette hausse est liée à des investissements dans des sociétés non cotées.   Note 8 - Prêts et créances sur la clientèle.     30.06.2007 31.12.2006 Créances saines     . Créances commerciales 4 355 4 300 - dont affacturage 1 656 1 529 . Autres concours à la clientèle     - crédits à l'habitat 44 439 39 489 - autres concours et créances diverses 43 363 38 736 - pensions 2 922 583 . Créances rattachées 258 207 . Titres non cotés sur un marché actif 145 116 Créances dépréciées sur base individuelle 3 156 3 212 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -1 991 -2 060 Provisions pour dépréciation sur base collective -71 -69     Sous-total 96 575 84 514 Location financement (investissement net)     . Mobilier 3 964 3 754 . Immobilier 1 984 2 007 . Créances dépréciées sur base individuelle 120 127 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -86 -90     Sous-total 5 982 5 798     Total 102 557 90 312 dont prêts subordonnés 99 87   Les prêts et créances sur la clientèle progressent de 13,5% dont une hausse de 12,5% sur les crédits à l'habitat (soit +4 950 millions d'euros) par rapport au 31 décembre 2006 et +11,9% sur les autres concours et créances diverses. La variation des autres concours et créances diverses s'explique essentiellement par les crédits de trésorerie qui enregistrent une augmentation de 2,2 milliards d'euros. Les pensions augmentent de 2,4 milliards d'euros.   Opérations de location financement avec la clientèle.     Ouverture Acquisition Cession Autres Clôture Valeur brute comptable 5 888 412 -218 -14 6 068 Dépréciations des loyers non recouvrables -90 -12 16 0 -86     Valeur nette comptable 5 798 400 -202 -14 5 982   Note 9 - Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux.       30.06.2007 31.12.2006 Variation de juste valeur Actif Passif Actif Passif   Juste valeur du risque de taux d'intérêt par portefeuille 137 152 83 121 55 30   Note 10 - Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance.     30.06.2007 31.12.2006 Titres     - Effets publics 215 215 - Obligations et autres titres à revenu fixe 432 457 . Cotés 85 108 . Non cotés 347 349 . Conversion 0 0 Créances rattachées 8 6     Total Brut 655 678 Provisions pour dépréciation -3 -3     Total Net 652 675   Les actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance correspondent aux titres à revenus fixes ou déterminables, à échéance fixe, que le groupe a l'intention et la capacité de détenir jusqu'à leur échéance.   Note 10a - Variation des provisions pour dépréciation.     31.12.2006 Dotation Reprise Autres 30.06.2007 Prêts et créances Etablissements de crédit -9 -0 0 0 -9 Prêts et créances sur la clientèle -2 219 -336 404 2 -2 149 Titres disponibles à la vente -67 -2 5 -3 -67 Titres détenus jusqu'à l'échéance -3 0 0 0 -3     Total -2 298 -338 409 -1 -2 228   Note 11 - Impôts courants ou exigibles.     30.06.2007 31.12.2006 Actif 320 356 Passif 116 165   La charge d'impôt sur le bénéfice exigible est déterminée sur la base des règles et taux en vigueur dans chaque pays d'implantation des sociétés du groupe sur la période à laquelle se rapportent les résultats.   Note 12 - Impôts différés.     30.06.2007 31.12.2006 Actif (par résultat) 176 190 Actif (par capitaux propres) 8 2 Passif (par résultat) 166 164 Passif (par capitaux propres) 33 87   Les impôts différés sont calculés selon le principe du report variable. Pour les entités françaises, le taux de l'impôt différé est de 34.43% et correspond au taux normal d'impôt.   Note 13 - Compte de régularisation et actifs divers.     30.06.2007 31.12.2006 Comptes de régularisation actif     Valeurs reçues à l'encaissement 5 783 6 188 Comptes d'ajustement sur devises 4 5 Produits à recevoir 600 468 Comptes de régularisation divers 2 891 1 149     Sous-total 9 278 7 810 Autres actifs     Comptes de règlement sur opérations sur titres 336 625 Débiteurs divers 5 111 3 944 Stocks et assimilés 0 0 Autres emplois divers 6 4     Sous-total 5 453 4 573     Total 14 731 12 383   Note 14 - Participation dans les entreprises mises en équivalence.   Quote-part dans le résultat net des entreprises MEE.       30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Quote-part détenue Réserves Résultat Quote-part détenue Réserves Résultat Groupe ACM Non coté 20,52% 739 44 20,52% 666 33 Cigogne Fund Non coté 43,53% 85 1 44,58% 65 4 Banque de Tunisie Cotée 20,00% 35 2 20,00% 30 2 CMCIC Asset Management Non coté 23,52% 8 0 23,52% 7 1     Total     867 47   768 40   Note 15 - Immeubles de placement.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique 27 0 -0 -0 27 Amortissement et dépréciation -14 -0 0 0 -14     Montant net 13 0 -0 -0 13   La juste valeur des immeubles de placement comptabilisés au coût amorti est comparable à leur valeur comptable.   Note 16 - Immobilisations corporelles.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique           Terrains d'exploitation 295 2 -1 5 301 Constructions d'exploitation 1 640 61 -12 4 1 693 Autres immobilisations corporelles 732 41 -36 -2 735     Total 2 667 104 -49 7 2 729 Amortissement et dépréciation           Terrains d'exploitation 0 0 0 0 0 Constructions d'exploitation -753 -41 4 -4 -794 Autres immobilisations corporelles -520 -27 21 1 -525     Total -1 273 -68 25 -3 -1 319     Montant net 1 394 36 -24 4 1 410 Dont immeubles loués en location financement           Terrains d'exploitation 45 0 0 0 45 Constructions d'exploitation 47 -1 0 -3 43     Total 92 -1 0 -3 88   Note 17 - Immobilisations incorporelles.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique           . Immobilisations générées en interne 0 0 0 0 0 . Immobilisations acquises 159 9 -1 -1 166 - logiciels 1 0 0 -1 0 - autres 158 9 -1 0 166     Total 159 9 -1 -1 166 Amortissement et dépréciation           . Immobilisations générées en interne           . Immobilisations acquises -43 -1 0 1 -43 - logiciels -1 -0 0 1 -0 - autres -42 -1 0 -0 -43     Total -43 -1 0 0 -43     Montant net 116 8 -1 -0 123   Note 18 - Ecarts d'acquisition.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Ecarts d'acquisition brut 126 57 0 0 183 Dépréciations -42 0 0 0 -42     Ecart d'acquisition net 84 57 0 0 141     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Groupe ACM 54       54 IPO 21       21 Banque Transatlantique 6       6 Banque Pasche 3 57     60     Total 84 57 0 0 141   L'écart d'acquisition provient de l'achat de SwissFirst Bank en janvier 2007. Le calcul de la juste valeur du bilan de l'entité acquise n'a pas pû être finalisée pour l'arrêté des comptes intermédiaires du 30 juin 2007. Pour l'arrêté des comptes du 31 décembre 2007, ces calculs seront terminés et les éléments du bilan de l'entité acquise seront comptabilisés en juste valeur. De ce fait, les valeurs de bilan et l'écart d'acquisition qui en découle du 31 décembre 2007 pourront différer des valeurs du 30 juin 2007.   Notes sur le passif du bilan.   Note 19 - Banques centrales.   Dettes envers les établissements de crédit.     30.06.2007 31.12.2006 Banques centrales 337 387 Dettes envers les établissements de crédit     Autres comptes ordinaires 0 0 Comptes ordinaires 3 012 1 601 Autres dettes 39 611 36 569 Pensions 51 617 41 827 Dettes rattachées 721 657     Total 94 961 80 654   Note 20 - Passifs financiers à la juste valeur par résultat     30.06.2007 31.12.2006 Passifs financiers détenus à des fins de transaction 14 759 17 850 Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat 5 252 4 997     Total 20 011 22 847   Note 20a - Passifs financiers détenus à des fins de transaction.     30.06.2007 31.12.2006 .Vente à découvert de titres     - Effets publics 0 - - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 423 13 208 - Actions et autres titres à revenu variable 1 116 940 . Dettes représentatives des titres donnés en pension     . Instruments dérivés de transaction 3 154 3 042 . Autres passifs financiers détenus à des fins de transaction 1 066 660 - Dettes sur titres empruntés 1 066 660     Total 14 759 17 850   NOTE 20b - Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat.       30.06.2007 31.12.2006 Valeur Comptable Montant dû à l'échéance Ecart Valeur Comptable Montant dû à l'échéance Ecart .Titres émis             - Obligations 0     0     - Certificats de dépôt 0     0     - Autres dont titres du marché interbancaire 3 176 3 118 58 2 475 2 479 -4 . Dettes représentatives des titres donnés en pension 74 0 74 0 0 0 . Dettes subordonnées   0     0   . Dettes             - interbancaires 2 001 2 041 -40 2 521 2 605 -84 - envers la clientèle 1 1 -0 1 1 -0 . Autres passifs à la juste valeur sur option                 Total 5 252 5 160 92 4 997 5 085 -88   Note 21 - Dettes envers la clientèle.     30.06.2007 31.12.2006 . Comptes d'épargne à régime spécial     - à vue 13 727 13 110 - à terme 7 779 8 113 . Dettes rattachées sur comptes d'épargne 324 32     Sous-total 21 830 21 255 . Comptes ordinaires 23 455 22 769 . Comptes et emprunts à terme 14 737 13 273 . Pensions 1 919 1 015 . Dettes de réassurance - - . Dettes rattachées 86 69     Sous-total 40 197 37 126     Total 62 027 58 381     Note 22 - Dettes représentées par un titre.   30.06.2007 31.12.2006 Bons de caisse 36 32 TMI & TCN 36 351 25 743 Emprunts obligataires 118 46 Dettes rattachées 337 382     Total 36 842 26 203   Note 23 - Compte de régularisation et passifs divers.   30.06.2007 31.12.2006 Comptes de régularisation passif     Comptes indisponibles sur opérations de recouvrement 5 931 6 254 Comptes d'ajustement sur devises 213 427 Charges à payer 569 560 Comptes de régularisation divers 5 069 1 525     Sous-total 11 782 8 766 Autres passifs     Comptes de règlement s/opérations sur titres 411 706 Versements restant à effectuer sur titres 41 35 Créditeurs divers 2 264 2 121     Sous-total 2 716 2 862     Total 14 498 11 628   Note 24 - Provisions pour risques.   Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice (provision utilisée) Reprises de l'exercice (provision non utilisée) Autres variations Solde de clôture Provisions pour risques de contrepartie             - sur engagements par signature 97 27 -11 -23 3 93 - sur engagements de financement et de garantie 13 2 -1 0 -8 6 - sur risques pays 1 0 0 -1 -0 0 - provision pour risque sur créances diverses 53 4 -1 -8 6 54 - autres provisions pour risques de contrepartie 3 -0 1 -0 5 9 Provisions pour risques hors risques de contrepartie             - provisions pour charges de retraite 153 3 -3 -4 -0 149 - provisions pour litiges 17 1 -1 -1 -1 15 - provision pour épargne logement 69 2 0 -0 -0 71 - provision pour impôt 119 21 0 -0 -8 132 - autres provisions pour éventualités diverses 101 29 -22 -7 14 115     Total 626 89 -38 -44 11 644   Note 24a - Engagements de retraite et avantages similaires.   Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice Autres variations Solde de clôture Engagements de retraite à prestations définies et assimilés hors caisses de retraite           Indemnités de fin de carrière 52 3 -2 -0 53 Compléments de retraite 52 0 -0 -0 52 Primes liées aux médailles du travail (autres avantages à long terme) 32 0 -1 0 31     Sous-total 136 3 -3 -0 136 Retraites complémentaires à prestations définies assurées par les caisses           de retraite du groupe           Provision de l'insuffisance de réserve des caisses de retraite 9 0 0 -0 9     Sous-total 9 0 0 -0 9 Engagements au titre des accords sur la cessation anticipée d'activité des salariés           Engagements 8 0 -4 0 4     Sous-total 8 0 -4 0 4     Total 153 3 -7 -0 149   Les hypothèses retenues sont celles du 31 décembre 2006. Elles seront revues pour l'arrêté du 31 décembre 2007.   Hypothèses retenues 2007 2006 Taux d'actualisation 3,8% 3,8% Augmentation annuelle des salaires 2,8% 2,8%   Note 25 - Dettes subordonnées.     30.06.2007 31.12.2006 Dettes subordonnées 923 927 Emprunts participatifs 156 156 Dettes subordonnées à durée indéterminée 1 607 1 797 Autres dettes 899 906 Dettes rattachées 51 54     Total 3 636 3 840   Dettes subordonnées représentant plus de 10% du total des dettes subordonnées au 30.06.2007.   Emetteurs Date d'émission Montant d'émission Devise Taux Échéance Possibilité de remboursement anticipé Conditions d'un remboursement anticipé TSR 19.07.01 300 M€ EUR a 19.07.2013     TSR 30.09.03 350 M$ USD b 30.09.2015     Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ EUR c d     TSDI 30.06.06 400 M€ EUR e       TSDI 30.06.06 1 100 M€ EUR f         a Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e Taux Euribor 6 mois + 167 points de base f Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. e et f : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE   Les titres super subordonnés de 400 M€ et de 1.100 M€ sont des instruments financiers de passif car le paiement de leurs coupons ne peut être suspendu que dans des situations prédéfinies qui ne sont pas à la discrétion de l'émetteur.   Note 26 - Gains ou pertes latents ou différés.     30.06.2007 31.12.2006 Gains ou pertes latents ou différés liés aux :     - actifs disponibles à la vente 673 555 - dérivés de couverture de flux de trésorerie -2 -2 - biens immobiliers (IAS 16)     - autres         Total 671 553   Note 27 - Engagements donnés et reçus.     30.06.2007 31.12.2006 Engagements donnés     Engagements de financement     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 440 1 308 Engagements en faveur de la clientèle 23 660 22 321 Engagements de garantie     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 893 795 Engagements d'ordre de la clientèle 9 881 9 384     30.06.2007 31.12.2006 Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements reçus d'établissements de crédit 1 1 Engagements de garantie     Engagements reçus d'établissements de crédit 17 583 15 302   Notes sur le compte de résultat.   Note 28 - Intérêts et produits/charges assimilés.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Produits Charges Produits Charges . Etablissements de crédit & banques centrales 1 011 -2 687 724 -1 604 . Clientèle 3 194 -1 595 2 623 -1 350 - dont location financement 1 029 -889 950 -835 . Actifs/Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat 0       . Instruments dérivés de couverture 282 -277 220 -259 . Actifs financiers disponibles à la vente 308   259   . Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance  12   18   . Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées   -801   -449     Total 4 807 -5 360 3 844 -3 662   Note 29 – Commissions.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 4 -2 4 -2 Clientèle 302 -6 308 -3 Titres 288 -9 269 -9 Instruments dérivés 2 -4 5 -6 Change 9 -3 15 -7 Engagements de financement et de garantie 1 -3 1 -3 Prestations de services 406 -234 354 -206     Total 1 012 -261 956 -236     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Commissions sur actifs et passifs financiers qui ne sont pas en juste valeur par résultat 315 315 (incluant les comptes à vue)     Commissions de gestion pour compte de tiers 213 222   Les commissions progressent de 4,4% en 2007 par rapport à 2006 (32 millions d'euros) grâce à la hausse des commissions de services (24 millions d'euros), ainsi que les commissions sur titres (19 millions d'euros). Cette hausse est ralentie par des commissions clientèle en légère diminution (9 millions d'euros) et des commissions de change en baisse (2 millions d'euros).   Clientèle : Les commissions clientèle baissent de 9 millions d'euros dûes à un ralentissement des commissions sur prêts.   Titres : Les commissions sur titres augmentent de 19 millions d'euros liées en partie à la hausse des commissions OPCVM (10 millions d'euros), ainsi qu'une progression des droits de garde (4 millions d'euros) et des commissions de gestion (4 millions d'euros).   Prestations de services : Les commissions sur prestations de services sont en hausse de +24 millions d'euros liées à la hausse des commissions monétiques (+14 millions d'euros) et des commissions IARD (+10 millions d'euros).   Note 30 - Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Instruments de transaction 1 725 1 053 Instruments à la juste valeur sur option 186 81 Inefficacité des couvertures 13 29 Résultat de change 48 (10)     Total des variations de juste valeur 1 972 1 153   Note 30a - Inefficacité des couvertures.   1er sem. 2007 1er sem. 2006 Variation de juste valeur des éléments couverts -143 -173 Variation de juste valeur des couvertures 156 202     Total de l'inefficacité des couvertures 13 29   Note 31 - Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente.       Dividendes 1er sem. 2007 Total  Dividendes 1er sem. 2006 Total  PV/MV réalisées Dépréciation PV/MV réalisées Dépréciation . Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe    1  1 2     -2    -2 . Actions et autres titres à revenu variable 3 19 0 22 9 11 2 22 . Titres immobilisés 38 91 -2 127 33 26 -2 57 . Autres 0 3 0 3       0     Total 41 114 -1 154 42 35 0 77   Note 32 - Produits/charges des autres activités.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Produits des autres activités     . Immeubles de placement 0 -1 - plus values de cession 0 -1 . Produits sur location     . Charges refacturées 0   . Autres produits 40 32 - opération de promotion immobilière 6 0     Sous-total 40 31 Charges des autres activités     . Immeubles de placement -1 -0 . Autres charges -5 0     Sous-total -6 -0     Total autres produits nets / autres charges nettes 34 31   Note 33 - Charges générales d'exploitation.   1er sem. 2007 1er sem. 2006 Charges de personnel -855 -787 Autres charges -465 -457     Total -1 320 -1 244   Note 33a - Charges de personnel.   1er sem. 2007 1er sem. 2006 Salaires et traitements -506 -478 Charges sociales -236 -223 Intéressement et participation des salariés -64 -41 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations -45 -42 Autres -4 -3     Total -855 -787   Note 33b - Effectifs moyens.   1er sem. 2007 1er sem. 2006 Techniciens de la banque 14 280 14 509 Cadres 8 560 8 562     Total 22 840 23 071   Note 33c - Autres charges d'exploitation.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Impôts et taxes -40 -40 Services extérieurs -432 -421 Refacturation de charges 7 5 Autres charges diverses -0 -1     Total -465 -457   Note 34 - Dotations/reprises sur amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Amortissements :     - immobilisations corporelles -68 -64 - immobilisations incorporelles -1 -1 Dépréciations :     - immobilisations corporelles -0   - immobilisations incorporelles -0 -0     Total -69 -65   Note 35 - Coût du risque.     Dotations Reprises Créances irrécouvrables couvertes Créances irrécouvrables non couvertes Recouvrement sur créances apurées Total 1er sem. 2006 Etablissements de crédit -0 0 0 -0 0 -0 -1 Clientèle               . Location financement -2 3 -1 -2 0 -2 -4 . Autres clientèle -318 381 -120 -13 9 -61 -46     Sous-total -320 384 -121 -15 9 -63 -51 Actifs détenus jusqu'à maturité 0 0 0 0 0 0   Actifs disponibles à la vente 0 0 0 0 0 0 -1 Autres dont engagements de financement et de garantie -33 45 0 -2 0 10 -9     Total -353 429 -121 -17 9 -53 -61   Note 36 - Gains ou pertes sur autres actifs.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Immobilisations corporelles & incorporelles 3 4 . MV de cession -10 -2 . PV de cession 13 6 PV/MV sur titres consolidés cédés 0       Total 3 4   Les gains et pertes sur autres actifs comprennent notamment la vente du siège de la SNVB pour 1,5 millions d'euros et une moins value de 3 millions d'euros sur des opérations de financements spécialisés de bateaux.   Note 37 - Impôt sur les bénéfices.     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Charges d'impôt exigible -214 -175 Charges et produits d'impôt différé -15 -34 Ajustements au titre des exercices antérieurs -1 -0     Total -230 -209   Note 38 - Résultat par action     1er sem. 2007 1er sem. 2006 Résultat net part du Groupe 704 598 Nombre d'actions à l'ouverture 35 208 166 35 208 166 Nombre d'actions à la clôture 35 621 948 35 208 166 Nombre moyen pondéré d'actions 35 415 057 35 208 166 Résultat de base par action en euro 19,88 16,99 Nombre moyen pondéré d'actions susceptibles d'être émises 0 0 Résultat dilué par action en euro 19,88 16,99   Le capital social du CIC est de 573.626.848 euros, divisé en 35.851.678 actions de 16 euros de nominal, dont 229.730 titres auto-détenus.   Note 39 - Encours des opérations réalisées avec les parties liées.     Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Actif         Prêts, avances et titres         Prêts et créances sur les établissements de crédit 3 645 11 063 0 10 462 Prêts et créances sur la clientèle 0 40 0 44 Titres 0 15 0 15 Actifs divers 3 0 8 0     Total 3 648 11 118 0 10 521 Passif         Dépôts         Dettes envers les établissements de crédit 886 31 352 0 27 715 Dettes envers la clientèle 0 0 56 0 Dettes représentées par un titre 0 144 0 117 Passifs divers 0 45 0 7     Total 886 31 541 56 27 839 Engagements de financement et de garantie         Engagements de financement donnés 0 0 0 0 Engagements de garantie donnés 0 0 0 30 Engagements de financement reçus 0 0 0 0 Engagements de garantie reçus 0 486 0 520   Eléments de résultat relatifs aux opérations réalisées avec les parties liées.       1er sem. 2007 1er sem. 2006 Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Entreprises consolidées par mise en équivalence Entreprise mère Intérêts reçus 0 174 0 193 Intérêts versés 0 -615 0 -336 Commissions reçues 178 -1 148 6 Commissions versées 0 -2 0 -1 Autres produits et charges 21 -108 11 -0 Frais généraux 1 -107 1 -93     Total 200 -659 159 -233   L'entreprise mère est constituée de la BFCM, actionnaire majoritaire du CIC et des entités contrôlant la BFCM, c'est à dire le Crédit Mutuel CEE. Les relations avec l'entreprise mère sont principalement constituées de prêts et emprunts dans le cadre de la gestion de la trésorerie, la BFCM étant l'organisme de refinancement du groupe et des prestations informatiques facturées avec les entités Euro-Information. Les entreprises consolidées par la méthode de mise en équivalence sont les suivantes : la Banque de Tunisie, CM-CIC Asset Management, le Groupe des Assurances du Crédit Mutuel et Cigogne Fund.   B. — Rapport d’activité.   Le conseil de surveillance du Crédit Industriel et Commercial (CIC), réuni le 29 août 2007 sous la présidence de Monsieur Etienne Pflimlin, a pris connaissance des résultats du premier semestre 2007 arrêtés par le directoire du 27 août présidé par Monsieur Michel Lucas.   Au 30 juin 2007, le résultat net comptable est de 736 millions d’euros (+ 17,1 %) contre 628 millions au 30 juin 2006. Il provient de la dynamique commerciale de tous les métiers et d’un coût du risque maintenu à un niveau faible.   Le PNB du groupe CIC, au 30 juin 2007 atteint 2 358 millions d’euros (+ 9%) contre 2 164 millions au 30 juin 2006.   La banque de détail enregistre, de juin 2006 à juin 2007, la poursuite de la croissance de son activité. Au 30 juin 2007, le nombre de clients est de 3 919 405 (+ 5,5%) contre 3 715 450 en juin 2006. Les encours de crédits du réseau bancaire (76,5 milliards d’euros) augmentent de 20% dont + 29% pour les crédits habitat (42,3 milliards d’euros). L’épargne gérée (53,4 milliards d’euros) progresse de 13%. Au niveau de l’activité assurance, le nombre de nouveaux contrats IARD évolue de + 23,5%. Par ailleurs, les commissions sont en hausse de 8%. Le PNB de la banque de détail ressort à 1 453 millions d’euros contre 1 441 millions en juin 2006.   Le PNB de la banque de financement et de marché est, au 30 juin 2007, en hausse de 11,2%, (383 millions d’euros contre 344 millions au 30 juin 2006).   Le PNB de la banque privée (223 millions d’euros) est en hausse de 6,9%. Les dépôts comptables, à 12,2 milliards d’euros progressent de 15% et l’épargne gérée (81,7 milliards d’euros) de 24%. Au cours du semestre, le pôle banque privée a vu l’entrée dans son périmètre d’une part de SwissFirst après l’acquisition par Banque Pasche CIC Private Banking et d’autre part l’achat de GPK Finance par CIC Banque Transatlantique.   Le PNB du capital développement s’établit à 268 millions d’euros au 30 juin 2007 contre 138 millions en juin 2006.   Les frais de fonctionnement s’élèvent à 1 389 millions d’euros au 30 juin 2007, en hausse de 6,1% par rapport à juin 2006.   Le coût du risque, au 30 juin 2007, se situe à 53 millions d’euros contre 61 millions au premier semestre 2006, soit une baisse de 12,7%. Le coût du risque annualisé est donc de 0,10% des encours de crédits (0,14% en juin 2006).   Le ratio européen de solvabilité tier one s’établit à 8,5% au 30 juin 2007 (8,6% en juin 2006). A l’issue du premier semestre 2007, les fonds propres prudentiels de base s’élèvent à 9,058 milliards d’euros.   Dans le même temps, la solidité financière du CIC a été validée par les agences de notation : sa note sur le long terme a été relevée par Standard and Poor’s à AA- et confirmée par Moody’s (Aa3) et Fitch (AA-).   Le développement sur l’ensemble des métiers, la poursuite de la rationalisation des outils, des filiales et de toutes les composantes du groupe permettent au CIC d’améliorer sa rentabilité et de renforcer sa solidité financière.   C. — Rapport des commissaires aux comptes sur l’information financière semestrielle 2007.   Mesdames, Messieurs les actionnaires,   En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l’article L. 232-7 du Code de commerce nous avons procédé à :   - l’examen limité des comptes semestriels consolidés condensés du CIC relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2007, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; - la vérification des informations données dans le rapport semestriel.   Ces comptes semestriels consolidés condensés ont été établis sous la responsabilité du directoire. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d’exprimer notre conclusion sur ces comptes.   Nous avons effectué notre examen limité selon les normes professionnelles applicables en France. Un examen limité de comptes intermédiaires consiste à obtenir les informations estimées nécessaires, principalement auprès des personnes responsables des aspects comptables et financiers, et à mettre en oeuvre des procédures analytiques ainsi que toute autre procédure appropriée. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. Il ne permet donc pas d’obtenir l’assurance d’avoir identifiée tous les points significatifs qui auraient pu l’être dans le cadre d’un audit et, de ce fait, nous n’exprimons pas une opinion d’audit.   Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé d’anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité, dans tous leurs aspects significatifs, des comptes semestriels consolidés condensés avec la norme IAS 34 – norme du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne relative à l’information financière intermédiaire.   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes semestriels consolidés condensés sur lesquels a porté notre examen limité.   Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels condensés.   Neuilly-sur-Seine, le 10 septembre 2007.   Les Commissaires aux Comptes :   PricewaterhouseCoopers Audit : ERNST & YOUNG et Autres : Agnès Hussherr, Jacques Lévi ; Olivier Durand.         0715279
    Bulletin BALO n°122 du 10/10/2007, affaire n°15279
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/09/2007
    Numéro d’affaire : 13967
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0713967 5 septembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°107 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 573 626 848 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 30 juin 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 9 324 562 Effets publics et valeurs assimilées 15 763 442 Créances sur les établissements de crédit 40 460 899 Opérations avec la clientèle 29 993 315 Obligations et autres titres à revenu fixe 30 266 279 Actions et autres titres à revenu variable 11 241 565 Participations et autres titres détenus à long terme 516 692 Parts dans les entreprises liées 2 450 378 Crédit-bail et location avec option d'achat — Location simple — Immobilisations incorporelles 108 782 Immobilisations corporelles 544 155 Capital souscrit non versé — Actions propres — Comptes de négociation et de règlement — Autres actifs 4 573 096 Comptes de régularisation 4 234 687   Total actif 149 477 852   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. — Dettes envers les établissements de crédit 74 538 223 Opérations avec la clientèle 14 090 807 Dettes représentées par un titre 32 687 102 Autres passifs 13 498 563 Comptes de régularisation 7 063 453 Comptes de négociation et de règlement — Provisions pour risques et charges 502 472 Dettes subordonnées 3 337 617 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 3 380 974   Capital souscrit 573 627   Primes d'émission 843 981   Réserves 662 488   Ecarts de réévaluation 44 464   Provisions réglementées et subventions d'investissement 26 821   Report à nouveau 1 229 593     Total passif 149 477 852   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 14 054 544   Engagements de garantie 6 897 438   Engagements sur titres 1 737 094 Engagements reçus :     Engagements de financement —   Engagements de garantie 14 573 265   Engagements sur titres 727 125       0713967
    Bulletin BALO n°107 du 05/09/2007, affaire n°13967
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/06/2007
    Numéro d’affaire : 09651
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0709651 27 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°77 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________           CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 567 006 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.    I. – Approbation des comptes sociaux. — Les comptes sociaux au 31 décembre 2006 et l’affectation du résultat, publiés au bulletin des annonces légales obligatoires du 13 avril 2007 ont été approuvés par l’assemblée générale mixte du 31 mai 2007. Seul a été rectifié le paragraphe des annexes concernant les Faits marquants de l’exercice. Il convient de rétablir la 1ère phrase ainsi : « Dans le cadre de la rationalisation du groupe CM-CIC, les activités de marché exploitées par le CIAL, filiales à 100% du CIC, ont fait l’objet d’un apport partiel d’actif en date du 7 septembre 2006, avec effet rétroactif au 1er janvier 2006. »   — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes sociaux :   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur :   - le contrôle des comptes annuels du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, tels qu'ils sont joints au présent rapport, - la justification de nos appréciations, - les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par votre directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   I - Opinion sur les comptes annuels.   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   II - Justification des appréciations.   En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   - Votre société constitue des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture, à l’actif par des dépréciations spécifiques et, au passif par des provisions générales pour risques de crédit ;   - Votre société utilise des modèles internes et des méthodologies pour la valorisation des positions sur instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés, ainsi que pour la constitution de certaines provisions, tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;   - Votre société constitue des provisions au titre des engagements sociaux tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nos travaux ont consisté à revoir les hypothèses et les modalités de calcul retenues.   Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III – Vérifications et informations spécifiques.   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.   En application de la loi et s’agissant des dispositions de l’article L.225-102-1 du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet du rapport de gestion pour ce qui concerne :   - d’une part, l’information prévue par cet article sur les rémunérations des mandataires sociaux qui ne comprend pas les rémunérations versées aux membres du conseil de surveillance,   - d’autre part, les informations sur les données sociales prévues par ce même article.   En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Fait à Neuilly-sur-Seine, le 23 avril 2007.   Les Commissaires aux comptes.   PricewaterhouseCoopers Audit Ernst & Young et Autres  Agnès Hussherr    Jacques Lévi  Olivier Durand     II – Rapport de gestion. Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.     III – Approbation des comptes consolidés — Les comptes consolidés tels qu’ils ont été publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 13 avril 2007, ont subi des modifications et sont donc à rétablir comme suit :   Etats financiers.    I. — Bilan.  (En millions d'euros)  Actif   Notes  31 déc 2006  31 déc 2005 Caisses, Banques centrales - Actif 4 3 026 2 622 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5 50 543 58 318 Instruments dérivés de couverture - Actif 6 1 207 722 Actifs financiers disponibles à la vente 7 13 672 12 982 Prêts et créances sur les établissements de crédit 4 39 379 28 970 Prêts et créances sur la clientèle 8 90 312 75 558 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 83 17 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 10 675 1 106 Actifs d'impôt courant 11 356 193 Actifs d'impôt différé 12 192 224 Comptes de régularisation et actifs divers 13 12 383 12 901 Participations dans les entreprises mises en équivalence 14 878 654 Immeubles de placement 15 13 14 Immobilisations corporelles et location financement preneur 16 1 394 1 362 Immobilisations incorporelles 17 116 108 Ecarts d'acquisition 18 84 84     Total de l'actif   214 313 195 835        Passif   Notes   31 déc 2006   31 déc 2005 Banques centrales - Passif 19 387 - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 20 22 847 32 378 Instruments dérivés de couverture - Passif 6 1 338 1 203 Dettes envers les établissements de crédit 19 80 654 64 160 Dettes envers la clientèle 21 58 381 55 065 Dettes représentées par un titre 22 26 203 19 809 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 121 189 Passifs d'impôt courant 11 165 190 Passifs d'impôt différé 12 251 213 Comptes de régularisation et passifs divers 23 11 628 12 838 Provisions pour risques et charges 24 626 632 Dettes subordonnées 25 3 840 2 683 Capitaux propres   7 872 6 475 . Capitaux propres - Part du groupe   7 462 6 079 - Capital souscrit   567 563 - Primes d'émission   736 736 - Réserves consolidées   4 332 3 936 - Gains ou pertes latents ou différés 26 553 266 - Résultat de l'exercice   1 274 578 . Capitaux propres - Intérêts minoritaires   410 396     Total du passif   214 313 195 835     II. — Compte de résultat. En millions d'euros Notes Exercice 2006 Exercice 2005 Produits d'intérêts et assimilés 28 8 675 7 784 Charges d'intérêts et assimilés 28 -8 109 -7 121 Commissions (produits) 29 1 923 1 736 Commissions (charges) 29 -479 -453 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 30 2 083 1 221 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 31 217 87 Produits des autres activités 32 57 58 Charges des autres activités 32 -13 -47     Produit Net Bancaire   4 354 3 265 Charges de personnel 33a -1 579 -1 547 Autres charges administratives 33c -902 -799 Dotations aux amortissements 34 -134 -169     Résultat Brut d'Exploitation   1 739 750 Coût du risque 35 -80 -95     Résultat d'Exploitation   1 659 655 Quote-part du résultat des entreprises mises en équivalence 14 110 59 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36 10 10     Résultat avant impôt   1 779 724 Impôts sur les bénéfices 37 -445 -89     Résultat net   1 334 635 Résultat net - Intérêts minoritaires   60 57 Résultat net - part du groupe   1 274 578 Résultat par action en euros*   36,18 16,42 * Le résultat dilué par action est identique au résultat par action      III. — Tableau de variation des capitaux propres. En millions d'euros Capitaux propres - part du groupe    Intérêts minoritaires  Capital Primes   Elimination des titres auto-détenus Réserves (1) Ecarts de conversion  Plus ou moins values latentes ou différées  Résultat exercice   Total des actifs DALV (2)  des inst. de couverture   Solde au 1.1.2005 pro forma hors IAS 32 et 39 563 736   3 483 -11     550 5 321 345 Impact de l'adoption des IAS 32 et 39       -20   142 -5   117 13     Solde au 1.1.2005 pro forma IAS 32 et 39 563 736   3 463 -11 142 -5 550 5 438 358 Résultat consolidé de l'exercice               578 578 57 Affectation du résultat de l'exercice précédent       550       -550     Distribution de dividendes       -133         -133 -32 Variations des taux de conversion         30       30   Incidence des réévaluations       -2         -2   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)           127 2   129 1 Restructurations & cessions internes d'actifs       -1         -1   Effets des changements de périmètre       41         41 13 Autres variations       -1         -1 -1     Solde au 31.12.2005 563 736   3 917 19 269 -3 578 6 079 396     Solde au 1.1.2006 563 736   3 917 19 269 -3 578 6 079 396 Résultat consolidé de l'exercice               1 274 1 274 60 Affectation du résultat de l'exercice précédent       578       -578     Distribution de dividendes       -144         -144 -17 Augmentation de capital 4     51         55   Elimination des titres auto-détenus     -55           -55   Variations des taux de conversion         -30       -30   Incidence des réévaluations       -1         -1   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)       -2   286 1   285 -1 Restructurations & cessions internes d'actifs       -1         -1   Effets des changements de périmètre       -3         -3 -28 Autres variations       3         3       Solde au 31.12.2006 567 736 -55 4 398 -11 555 -2 1 274 7 462 410 (1) Les réserves sont constituées au 31 décembre 2006 par la réserve légale pour 56 M€, la réserve spéciale des plus-values à long terme pour 287 M€, le report à nouveau pour 788 M€, les autres réserves du CIC pour 319 M€ et les réserves consolidées pour 2 948 M€. (2) DALV : Disponible à la vente. Au 31 décembre 2006, le capital du CIC est constitué de 35 437 896 actions d'une valeur nominale de 16 euros, dont 229 730 actions auto-détenues. Au titre de l'exercice 2006, il sera proposé à l'Assemblée Générale le versement d'un coupon de 4,43 € par action, ce qui représente un dividende de 156 M€.      IV. — Tableau des flux de trésorerie. En millions d'euros Exercice 2006 Exercice 2005 Résultat net 1 334 635 Impôt 445 89     Résultat avant impôts 1 779 724 +/- Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 130 170 - Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 +/- Dotations nettes aux provisions -180 -70 +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -110 -59 +/- Perte nette/gain net des activités d'investissement -92 -12 +/- (Produits)/charges des activités de financement   0 +/- Autres mouvements 995 -478     = Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 743 275 +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 5 698 7 058 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle -11 462 -6 805 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 3 460 -1 021 +/- Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers -1 188 276 - Impôts versés -387 -41     = Diminution/ (augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles -3 879 -533     Total flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) -1 357 -259 +/- Flux liés aux actifs financiers et aux participations (1) 235 -95 +/- Flux liés aux immeubles de placement 1 2 +/- Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -206 -211     Total flux net de trésorerie lie aux activités d'investissement (B) 30 -304 +/- Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (2) -156 -158 +/- Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement (3) 939 -567     Total flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 783 -725 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 42 0     Augmentation/ (diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) -501 -1 288 Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) -1 357 -259 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) 30 -304 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 783 -725 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 42 0 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 2 348 3 635 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 2 621 1 528 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -274 2 107 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 1 846 2 348 Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 2 639 2 621 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -793 -274     Variation de la trésorerie nette -501 -1 288 (1) Flux liés aux actifs financiers et aux participations. Le flux de trésorerie liés aux actifs financiers et aux participations recense notamment : - Les flux de trésorerie concernant les entités mises en équivalence. Le groupe CIC a souscrit à hauteur de 63 M€ à une augmentation de capital du GACM, - Les acquisitions et remboursements des titres détenus jusqu'à maturité. Pour l'exercice 2006, cela se décompose en 62 M€ d'acquisition nette d'obligations et en 484 M€ de remboursement net d'effets publics, - Les acquisitions nettes de cessions de titres de participations non consolidés. (2) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires. Le flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprend le paiement des dividendes versés par le CIC à ses actionnaires pour un montant de 144 millions d'euros au titre de l'exercice 2005. Ce montant comprend également les dividendes payés aux actionnaires minoritaires à hauteur de 17 M€. Ce montant comprend enfin la part des minoritaires de l'augmentation de capital de CMCIC Mezzanine et s'élevant à 4 M€. (3) Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement. Au cours du premier semestre de l'exercice 2006, deux titres super subordonnés ont été émis pour un montant total de 1 500 M€. Le premier pour un montant de 1 100 M€ et le second pour un montant de 400 M€. Par ailleurs, 306 M€ de titres subordonnés ont été remboursés ainsi que 255 M€ d'emprunts obligataires durant l'exercice 2006.      V. — Annexe. Note 1. — Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation. En application du règlement (CE) 1606/2002 sur l’application des normes comptables internationales et du règlement (CE) 1725/2003 sur leur adoption, les comptes consolidés de l’exercice sont établis selon le référentiel IFRS adopté par l’Union européenne à la date de clôture de l’exercice. Ce référentiel IFRS comprend les normes IAS, les normes IFRS 1 à 7 et leurs interprétations adoptées à cette date. Les documents de synthèse sont présentés selon la recommandation CNC 2004-R.03.   — Prêts et créances.   Les prêts et créances sont des actifs financiers à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts consentis directement ou la quote-part dans le cadre de prêts syndiqués, les prêts acquis et les titres de dettes non cotés. Ils sont comptabilisés à leur valeur de marché, qui est généralement le montant net décaissé, lors de l’entrée dans le bilan. Ils sont valorisés lors des arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif. Les taux appliqués sont présumés être des taux de marché dans la mesure où les barèmes sont ajustés en permanence en fonction notamment des taux de la grande majorité des établissements concurrents. Les commissions directement liées à la mise en place du prêt, reçues ou versées ayant une nature d’intérêt sont étalées sur la durée du prêt selon la méthode du taux d’intérêt effectif et sont inscrites au compte de résultat parmi les rubriques d’intérêts.   — Dépréciation des prêts et créances, engagement de financement et de garantie.   - Dépréciation individuelle des prêts. Une dépréciation est constatée dès lors qu’il existe une preuve objective de dépréciation résultant d’un évènement survenu après la mise en place du prêt ou d’un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. L’existence d’échéances dues et impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales représente une preuve objective d’un évènement de perte. De même lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire une indication objective de perte est identifiée. La dépréciation est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque à l’exception de l’effet de passage du temps lié à la mécanique d’actualisation, qui est constaté en PNB parmi les intérêts reçus . La provision vient en moins de l’actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   - Dépréciation collective des prêts. Les prêts à la clientèle non dépréciés sur une base individuelle font l’objet d’une analyse de risques par portefeuilles homogènes de prêts, sur la base des dégradations observées des notes internes ou externes, de la probabilité estimée de défaut, du taux de perte estimé et de l’encours. La dépréciation collective est comptabilisée en déduction des actifs concernés et les variations sont enregistrées dans la rubrique « coût du risque » du compte de résultat.   — Contrats de location.   Un contrat de location est un accord par lequel le bailleur cède au preneur, pour une période déterminée, le droit d’utilisation d’un actif en échange d’un paiement ou d’une série de paiements. Un contrat de location financement est un contrat de location ayant pour effet de transférer au preneur la quasi-totalité des risques et des avantages inhérents à la propriété d’un actif. Le transfert de propriété peut intervenir ou non, in fine. Un contrat de location simple désigne tout contrat de location autre qu’un contrat de location financement.   - Opérations de location financement bailleur. Conformément à IAS 17, les opérations de location financement réalisées avec des sociétés extérieures au groupe figurent au bilan consolidé pour leurs encours déterminés d’après la comptabilité financière. Dans les comptes du bailleur, l’analyse de la substance économique des opérations conduit à constater une créance financière sur le client, amortie par les loyers perçus et à décomposer les loyers entre, d’une part les intérêts perçus et, d’autre part l’amortissement de la créance financière.   - Opérations de location financement preneur. Conformément à IAS 17, les immobilisations sont inscrites à l’actif du bilan en contrepartie d’un emprunt auprès d’établissements de crédit au passif. Les loyers versés sont ventilés entre charges d’intérêt et remboursement du principal de la dette.   — Garanties financières données.   Les garanties financières sont assimilées à un contrat d’assurance lorsqu’elles prévoient des paiements spécifiques à effectuer pour rembourser son titulaire d’une perte qu’il encourt en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement à l’échéance en vertu d’un instrument de dette. Conformément à IFRS 4, ces garanties financières restent évaluées selon les normes françaises, dans l’attente d’un complément normatif qui devrait parfaire le dispositif actuel. Par conséquent, ces garanties font l’objet d’une provision au passif en cas de sortie de ressource probable. En revanche, les contrats de garanties financières qui prévoient des paiements en réponse aux variations d’une variable financière (prix, notation ou indice de crédit, …) ou d’une variable non financière, à condition que dans ce cas la variable ne soit pas spécifique à une des parties au contrat, entrent dans le champ d’application d’IAS 39. Ces garanties sont alors traitées comme des instruments dérivés. Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés au sens de la norme IAS 39 ne figurent pas au bilan. Ils font toutefois l’objet de provisions conformément aux dispositions de la norme IAS 37.   — Titres acquis.   Les titres détenus sont classés dans les trois catégories définies par IAS 39, instruments financiers en juste valeur par résultat, actifs financiers détenus jusqu’à maturité et actifs financiers disponibles à la vente.   — Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance.   - Classification. Les actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance sont des actifs financiers à revenu fixe ou déterminable nécessairement cotés sur un marché actif, que le Groupe a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance et n’a pas décidé de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente. Les critères d’intention et de capacité de détention des titres jusqu’à leur échéance sont vérifiés à chaque arrêté.   - Base d’évaluation et comptabilisation des charges et produits. Les titres sont enregistrés lors de leur acquisition à leur juste valeur. Les coûts de transaction sont étalés car ils sont intégrés dans le calcul du taux d’intérêt effectif sauf lorsqu’ils ne sont pas significatifs auquel cas ils sont enregistrés en résultat à l’initiation. Lors des arrêtés ultérieurs, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif, qui intègre l’amortissement actuariel des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d’acquisition et la valeur de remboursement de ces titres. Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Les actifs financiers détenus jusqu’à maturité sont dépréciés de la même façon que les prêts et créances dès lors que la valeur est affectée par un risque de crédit.   — Actifs financiers disponibles à la vente.   - Classification. Les actifs financiers disponibles à la vente comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu’à maturité ou en juste valeur par résultat.   - Base d’évaluation et comptabilisation des charges et produits. Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres « gains ou pertes latents ou différés ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat qu’en cas de cession ou de dépréciation durable. Les achats et ventes sont comptabilisés en date de règlement. Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique « gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente ».   - Dépréciation des actifs financiers disponibles à la vente. Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée et/ou significative de la juste valeur par rapport au coût. Les pertes pour dépréciation durable des actifs financiers disponibles à la vente « actions ou assimilés » passées en résultat sont irréversibles tant que l’instrument est porté au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente » pour les titres à revenu variable. Toute baisse ultérieure est également comptabilisée en charge. Les pertes pour dépréciation durable de actifs financiers disponibles à la vente « obligations et assimilées » sont réversibles et sont comptabilisées dans le poste « coût du risque » lorsqu’elles concernent le risque de crédit.   — Instruments financiers en juste valeur par résultat.   - Classification. La catégorie des « Instruments financiers évalués en juste valeur par résultat » comprend : a) Les instruments financiers détenus à des fins de transaction. Il s’agit principalement des instruments qui : - ont été acquis pour être revendus ou rachetés à court terme, ou qui - sont intégrés à un portefeuille d’instruments financiers gérés globalement pour lequel un calendrier effectif récent de prise de bénéfice à court terme existe, ou bien encore qui - constituent un instrument dérivé non qualifié de couverture ; b) Les instruments financiers classés par choix dès l’origine à la juste valeur par résultat en application de l’option ouverte par la norme IAS 39 dont les conditions d’application ont été précisées par l’amendement publié en juin 2005. L’application de l’option juste valeur a pour objet de produire une information financière plus pertinente, avec notamment : - L’évaluation en juste valeur de certains instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés dont l’évaluation distincte n’aurait pas été suffisamment fiable. - la réduction significative de distorsions de traitement comptables entre certains actifs et passifs - la gestion et le suivi des performances d’un groupe d’actifs et/ou passifs correspondant à une gestion des risques ou à une stratégie d’investissement effectuée en juste valeur. Figurent notamment dans cette catégorie les titres de l’activité de capital développement ainsi que des éléments de bilan des activités de marché.   - Base d’évaluation et comptabilisation des charges et produits. Les instruments classés dans cette catégorie sont comptabilisés au bilan lors de leur entrée à leur juste valeur et lors des arrêtés ultérieurs et jusqu’à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ». Les revenus perçus ou courus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Les achats et ventes de titres évalués en juste valeur par résultat sont comptabilisés en date de règlement. Les variations de juste valeur entre la date de transaction et la date de règlement sont comptabilisées en résultat. L’évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est prise en compte dans la juste valeur.   - Juste valeur ou valeur de marché. La juste valeur est le montant auquel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d’un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction. La juste valeur en cas de cotation de l’instrument financier sur un marché actif est le prix coté ou valeur de marché car celui-ci est la meilleure estimation de la juste valeur. Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir. En cas de positions actives et passives symétriques, seule la position nette est valorisée selon le prix offert à la vente s’il s'agit d'un actif net ou d'un passif net à émettre et selon le prix offert à l'achat s'il s'agit d'un passif net ou d'un actif net à acquérir. Le marché est dit actif lorsque les prix cotés sont aisément et fréquemment disponibles et que ces cours représentent des transactions réelles et intervenant régulièrement dans des conditions de concurrence normale sur des instruments financiers très similaires. Lorsque le marché de cotation n’est pas actif, la juste valeur est déterminée à l’aide de techniques d’évaluation. Les produits dérivés sont réévalués à partir de données observables dans le marché (par exemple des courbes de taux). La notion de bid/ask doit alors être appliquée sur ces données observables. Pour les titres de l’activité de capital développement, une approche multi critères est effectuée, complétée par l’expérience en matière de valorisation d’entreprises non cotées.   — Instruments financiers en juste valeur par résultat – dérivés.   Un dérivé est un instrument financier : a) dont la juste valeur est fonction de taux d’intérêt, de prix d’instrument financier, de prix de matière première, de taux de change, d’index de prix de taux ou de crédit, ou d’autre variable appelée sous-jacent ; b) qui requiert un investissement net faible ou nul ou plus faible qu’un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent ; c) qui est dénoué à une date future. Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction sauf lorsqu’ils entrent dans une relation de couverture. Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat. Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiés d’instruments de couverture sont classés dans les catégories « Couverture de juste valeur » ou « Couverture de flux de trésorerie » selon le cas approprié. Les autres dérivés sont par défaut tous classés dans la catégorie actifs ou passifs de transaction, même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir un ou plusieurs risques.   - Dérivés incorporés. Un dérivé incorporé est une composante d’un instrument hybride qui, séparé de son contrat hôte, répond à la définition d’un dérivé. Il a notamment pour effet de faire varier certains flux de trésorerie de manière analogue à celle d’un dérivé autonome. Ce dérivé est détaché du contrat hôte qui l’abrite pour être comptabilisé séparément en tant qu’instrument dérivé en juste valeur par résultat lorsque les trois conditions suivantes sont réunies : - l’instrument hybride abritant ce dérivé incorporé n’est pas évalué en juste valeur par résultat - les caractéristiques économiques du dérivé et ses risques associés ne sont pas considérés comme étroitement liés à ceux du contrat hôte, - l’évaluation distincte du dérivé incorporé à séparer est suffisamment fiable pour fournir une information pertinente.   — Instruments financiers en juste valeur par résultat - dérivés - produits structurés.   Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Il existe différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de méthodes de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. La première et la dernière méthode sont utilisées. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Les instruments financiers à terme non cotés sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de "flashage". Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile. Certains instruments financiers complexes et principalement les produits structurés actions mono et multi sous-jacents à barrière, généralement construits sur mesure, peu liquides et d’échéances longues sont valorisés en utilisant des modèles développés en interne et des paramètres de valorisation telles que les volatilités longues, les corrélations, les estimations de dividendes pour partie non observables sur les marchés actifs. Lors de leur comptabilisation initiale, ces instruments complexes sont enregistrés au bilan au prix de la transaction qui est considéré comme la meilleure indication de la valeur de marché bien que la valorisation issue des modèles puisse être différente. Cette différence entre le prix de négociation de l'instrument complexe et la valeur obtenue à l'aide du modèle interne, généralement un gain, est appelée « Day one profit » .Les textes comptables prohibent la constatation de la marge réalisée sur les produits valorisés à l'aide de modèles et de paramètres non observables sur des marchés actifs. Elle est donc différée dans le temps. Lorsqu'il s'agit de produits mono sous-jacent sans barrière, la marge est étalée sur la durée de vie de l'instrument . Pour les produits intégrants des options à barrière, compte tenu des risques spécifiques liés à la gestion de ces barrières, la marge est reconnue à l'échéance du produit structuré.   — Comptabilité de couverture.   La norme IAS 39 permet trois formes de relation de couverture. Le choix de la relation de couverture est effectué en fonction de la nature du risque couvert. La couverture de juste valeur permet de couvrir l’exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers, elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe ainsi que les dépôts à vue dans le cadre des possibilités ouvertes par l’Union européenne. La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l’exposition aux variations des flux de trésorerie d’actifs ou de passifs financiers, d’engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable, y compris leur renouvellement, et le risque de change des revenus futurs hautement probables en devises. La couverture d’investissements nets en devises est un cas particulier de la couverture de flux de trésorerie. Le groupe documente la relation entre l’instrument couvert et l’instrument de couverture, dès la mise en place de la relation de couverture. Cette documentation inclut les objectifs de gestion de la relation de couverture, la nature du risque couvert, la stratégie sous-jacente, l’identification de l’instrument de couverture et de l’élément couvert, ainsi que les modalités de mesure de l’efficacité de couverture. Le groupe évalue cette efficacité lors de la mise en place de la relation de couverture puis tout au long de sa durée de vie, au moins à chaque date d’arrêté. La partie inefficace de la couverture est comptabilisée au compte de résultat au sein du poste « gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ».   - Couverture de juste valeur. La partie correspondante au réescompte de l’instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts – Dérivés de couverture » symétriquement aux produits ou charges d’intérêts relatifs à l’élément couvert. Dans le cas d’une relation de couverture de juste valeur, les dérivés sont évalués à leur juste valeur par contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « gains et pertes nets sur instruments financiers en juste valeur par résultat » symétriquement à la réévaluation du risque des éléments couverts en résultat. Cette règle s’applique également si l’élément couvert est comptabilisé au coût amorti ou s’il s’agit d’un actif financier classé en actif disponible à la vente. Si la relation de couverture est parfaitement efficace, la variation de juste valeur de l’instrument de couverture compense celle de l’élément couvert. La couverture doit être considérée comme « hautement efficace » pour pouvoir être qualifiable pour la comptabilité de couverture. La variation de l’instrument de couverture en juste valeur ou en flux de trésorerie doit pratiquement compenser la variation de l’élément couvert en juste valeur ou en flux de trésorerie. Le ratio entre ces deux variations doit se situer dans l’intervalle de 80% à 125%. En cas d’interruption de la relation de couverture ou de non respect des critères d’efficacité, la comptabilité de couverture cesse d’être appliquée sur une base prospective. Les dérivés de couverture sont transférés en instrument de transaction et sont comptabilisés selon les principes applicables à cette catégorie. La valeur au bilan de l’élément couvert n’est postérieurement plus ajustée pour refléter les variations de juste valeur et les ajustements cumulés au titre du traitement de couverture sont amortis sur la durée de vie résiduelle de l’élément couvert. Si les éléments couverts ne figurent plus au bilan du fait notamment de remboursements anticipés, les ajustements cumulés sont immédiatement portés en compte de résultat.   - Couverture de juste valeur par portefeuille du risque de taux d’intérêt. Les modifications apportées par l’Union européenne à la norme IAS 39 en octobre 2004 permettent d’inclure les dépôts à vue de la clientèle dans les portefeuilles de passifs à taux fixe. Pour chaque portefeuille d’actifs ou de passifs, la banque vérifie qu’il n’y a pas de sur couverture et ceci par pilier et à chaque arrêté. Le portefeuille de passif est échéancé en fonction des lois d’écoulement définies par la gestion de bilan. Les variations de juste valeur du risque de taux d’intérêt des portefeuilles d’instruments couverts sont enregistrées dans une ligne spécifique du bilan « Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux » par la contrepartie du compte de résultat.   - Couverture de flux de trésorerie. Dans le cas d’une relation de couverture de flux de trésorerie, les gains ou pertes de l’instrument de couverture considéré comme efficace sont enregistrés dans une ligne spécifique des capitaux propres « gains ou pertes latents ou différés sur couverture de flux de trésorerie » alors que la partie considérée comme inefficace est enregistrée au compte de résultat dans la rubrique « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat ». Les montants enregistrés en capitaux propres sont repris en résultat dans la rubrique « Produits et charges d’intérêts » au même rythme que les flux de l’élément couvert affectent le résultat. Les éléments couverts restent comptabilisés conformément aux règles spécifiques à leur catégorie comptable. En cas d’interruption de la relation de couverture ou de non respect des critères d’efficacité, la comptabilité de couverture cesse d’être appliquée. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont maintenus en capitaux propres jusqu’à ce que la transaction couverte affecte elle-même le résultat ou lorsqu’il est déterminé qu’elle ne se réalisera pas. Ces montants sont alors transférés en résultat.   — Contrats d’épargne réglementée.   Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés français accessibles à la clientèle (personnes physiques). Ces produits associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur : - un engagement de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - un engagement d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Ces engagements ont été estimés sur la base de statistiques comportementales des clients et de données de marché. Une provision est constituée au passif du bilan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits, par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires, mais non réglementés en terme de rémunération. Cette approche est menée par génération homogène en terme de conditions réglementées de PEL. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   — Dettes représentées par un titre.   Elles sont comptabilisées à leur juste valeur lors de leur entrée dans le bilan qui est généralement le montant net encaissé puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d’intérêt effectif. Certains instruments de dettes « structurés » peuvent comporter des dérivés incorporés. Ces dérivés incorporés sont séparés des contrats hôtes dès lors que les critères de séparation sont satisfaits et qu’ils sont évaluables de manière fiable. Le contrat hôte est ultérieurement comptabilisé au coût amorti. La détermination de la juste valeur est basée sur les prix de marché cotés ou sur des modèles d’évaluation.   — Immobilisations corporelles et incorporelles.   Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d’exploitation ainsi que les immeubles de placement. Les immobilisations d’exploitation sont utilisées à des fins de production de services ou administrative. Elles incluent les biens autres que les biens immobiliers donnés en location simple. Les immeubles de placement sont des biens immobiliers détenus pour en retirer des loyers et valoriser le capital investi. Ils sont enregistrés de la même façon que les immeubles d’exploitation, selon la méthode du coût historique. Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d’emprunt encourus lors de la construction ou l’adaptation des biens immobiliers ne sont pas activés. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations incorporelles ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement retenues pour les immeubles sont de : - 40-80 ans pour les gros oeuvre, - 15-30 ans pour le clos et couverts, - 10-25 ans pour les équipements et - 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation. Les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer. Les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis sur 9 ou 10 ans (par exemple acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).   Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins values de cession des immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Produits des autres activités » ou « Charges des autres activités ».   — Impôts sur les résultats.   Les impôts sur les résultats comprennent l’ensemble des impôts assis sur le résultat, exigibles ou différés. Les impôts exigibles sur les résultats sont calculés selon les règles fiscales en vigueur.   — Impôts différés.   En application d’IAS 12, des impôts différés sont constatés sur les différences temporaires entre la valeur fiscale et la valeur comptable des éléments du bilan consolidé, à l’exception des écarts d’acquisition et des écarts d’évaluation portant sur des actifs incorporels ne pouvant être cédés séparément de l’entreprise acquise. Les impôts différés sont calculés selon la méthode du report variable par référence au taux de l'impôt sur les sociétés connu à la clôture de l’exercice, et applicable au cours des exercices suivants. Des actifs nets des passifs d’impôts différés sont constatés lorsque leur probabilité d’utilisation est élevée. Les impôts exigibles ou différés sont comptabilisés comme un produit ou une charge à l’exception de ceux afférents aux gains ou pertes latents ou différés pour lesquels l’impôt différé est imputé directement sur cette rubrique des capitaux propres. Il est tenu compte des impôts non récupérables sur les distributions décidées ou probables des entités consolidées.   — Provisions pour risques.   Une provision pour risque est constituée lorsqu’il est probable qu’une sortie de ressources représentative d’avantages économiques sera nécessaire pour éteindre une obligation née d’un évènement passé et lorsque le montant de l’obligation peut être estimé de façon fiable. Le montant de cette obligation est actualisé pour déterminer le montant de la provision. Les dotations et reprises des provisions pour risques sont classées par nature dans les postes de charges et produits correspondants.   — Avantages au personnel.   Les avantages au personnel sont comptabilisés selon la norme IAS 19. Les engagements sociaux font l’objet, le cas échéant, d’une provision comptabilisée dans le poste « Provisions pour risques et charges ». Sa variation est comptabilisée dans le compte de résultat dans le poste « charges de personnel ».   - Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies. Il s’agit des régimes de retraite, pré retraite et retraite complémentaire dans lesquels le groupe conserve une obligation formelle ou implicite d’assurer les prestations promises au personnel. Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées, qui consiste à affecter les droits des prestations aux périodes de service en application de la formule contractuelle des prestations du régime, puis actualisés à partir d’hypothèses démographiques et financières. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont - un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme des emprunts d’Etat assimilé au TEC10 à la clôture de l’exercice. - Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. - Les taux de mobilités des salariés, déterminés par tranche d’âge, - L’âge de départ en retraite : l’estimation est faite globalement sur la base des lois en vigueur avec un plafonnement maximum à 65 ans. - La table de mortalité INSEE TH/TF 00-02. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue également un écart actuariel. Le groupe a opté pour la constatation immédiate des écarts actuariels excédant le corridor (au-delà de 10% de la valeur la plus élevée entre la valeur actualisée de l’engagement brut au titre des prestations à la date de clôture et la juste valeur des actifs du régime) en compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions, sans étalement sur la durée d’activité résiduelle des salariés. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice.   - Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite. L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4% de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l’objet d’une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2006.   - Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies. Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60% auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   - Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies. Les entités du groupe cotisent à divers régimes de retraite gérés par des organismes indépendants du groupe, pour lesquels elles ne conservent aucune obligation de paiement supplémentaire formelle ou implicite, notamment s’il s’avère que les actifs du fonds ne sont pas suffisants pour faire face aux engagements. Ces régimes n’étant pas représentatifs d’engagement pour le groupe, ils ne font donc pas l’objet d’une provision. Les charges sont comptabilisées dans l’exercice au cours duquel la cotisation est due.   - Autres avantages à long terme. Il s’agit des avantages à verser, autres que ceux postérieurs à l’emploi et indemnités de fin de contrat, payables à plus de douze mois suivant la fin de l’exercice pendant lequel le personnel a rendu les services correspondants, comme par exemple les médailles du travail, le compte épargne temps. L’engagement du groupe au titre des autres avantages à long terme est chiffré selon la méthode des unités de crédits projetés. Cependant, les écarts actuariels sont immédiatement constatés en résultat de la période, la méthode du corridor n’étant pas autorisée. Les salariés des banques reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Elle fait l’objet d’une provision.   - Cessation Anticipée d’Activité des Travailleurs Salariés (CATS). Un accord cadre sur l’application dans le groupe du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. Le CIC et la plupart des banques régionales ont mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57.5% et 65% de leur salaire. Les entrées dans ce système ont été possibles jusqu'au 31 mars 2006. La charge future totale fait l’objet d’une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d’entrée en vigueur de l’accord (agrément du Ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n'a pas été procédé à l'actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l'augmentation future des salaires. La part des bénéficiaires potentiels qui opteront pour ce système a été estimée entité par entité.   - Indemnités de fin de contrat de travail. Ces indemnités résultent de l’avantage accordé par le groupe lors de la résiliation du contrat avant l’âge normal de départ en retraite ou suite à la décision du salarié de partir volontairement en échange d’une indemnité. Ces provisions font l’objet d’une actualisation dès lors que leur paiement est prévu dans un délai supérieur à douze mois après la date de clôture.   - Les avantages à court terme. Il s’agit des avantages payables dans les douze mois de la clôture de l’exercice autres que les indemnités de fin de contrat, tels que les salaires, cotisations de sécurité sociale, certaines primes. Une charge est comptabilisée au titre de ces avantages à court terme sur l’exercice au cours duquel les services ayant donné droit à ces avantages ont été rendus à l’entreprise.   — Distinction dettes et capitaux propres.   Les instruments financiers émis par le groupe sont qualifiés d’instruments de dettes dès lors qu’il existe une obligation contractuelle pour le groupe de délivrer de la trésorerie aux détenteurs de titres et que la rémunération de ces titres n’est pas discrétionnaire. C’est notamment le cas pour tous les titres subordonnés émis par le groupe.   — Actifs et passifs libellés en devises.   Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change à la date de clôture. Actifs ou passifs financiers monétaires : les gains ou pertes de change provenant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat sous la rubrique « gains ou pertes nets sur les instruments financiers en juste valeur par résultat ». Actifs ou passifs financiers non monétaires : les gains ou pertes de change provenant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat sous la rubrique « gains ou pertes nets sur les instruments financiers en juste valeur par résultat » si l’élément est classé en juste valeur par résultat ou parmi les « plus ou moins-values latentes ou différées » lorsqu’il s’agit d’actifs financiers disponibles à la vente. Lorsque des titres en devises consolidés sont financés par un emprunt dans la même devise, celui-ci fait l’objet d’une couverture de flux futurs de trésorerie. La différence sur le capital, les réserves et le report à nouveau est inscrite dans le compte de réserves de conversion dans les capitaux propres. Le compte de résultat est converti sur la base du cours moyen de l’exercice. Les différences de conversion en résultant sont inscrites directement dans le compte de réserve de conversion. Cette réserve de conversion est réintégrée en résultat en cas de cession ou de liquidation de tout ou partie de la participation dans l’entité étrangère.   — Contrats de l’activité d’assurance.   Les principes comptables et les règles d’évaluation propres aux actifs et passifs générés par l’émission des contrats d’assurance, y compris des contrats de réassurance émis ou souscrits, et des contrats financiers comportant une clause discrétionnaire de participation aux bénéfices (qui octroie aux souscripteurs des contrats le droit de recevoir, en plus de la rémunération garantie, une quote-part des résultats financiers réalisés) sont établis conformément à la norme IFRS 4. Les autres actifs détenus et passifs émis par les sociétés d’assurance consolidées par intégration globale suivent les règles communes à tous les actifs et passifs du Groupe. Les actifs financiers représentant les provisions techniques afférentes aux contrats en unités de compte sont ainsi présentés en «Actifs financiers à la juste valeur par résultat » et l’actif et passif correspondant évalués en date d’arrêté à la valeur de réalisation des supports de référence. Par ailleurs, les contrats soumis à IFRS 4 restent comptabilisés et consolidés comme en normes françaises et sont valorisés et comptabilisés selon les mêmes règles à l’exception de quelques retraitements limités notamment ceux liés: à l’élimination des provisions d’égalisation réglementaires et à la comptabilisation de participations différées conformément aux principes de la réglementation française appliquée aux différences de l’évaluation des actifs. Il s’agit principalement de provisions pour participation aux bénéfices différée afférente aux plus et moins-values latentes comptabilisées sur les actifs selon IAS 39 (ce qui correspond, d’après IFRS 4, à l’application de la « comptabilité reflet » : afin de refléter la quote-part de ces plus et moins-values latentes, « l’élément de participation discrétionnaire », entièrement dans les provisions et non pas en capitaux propres) Outre les diverses provisions dotées et reprises au passif, les autres transactions générées par ces contrats sont valorisées et comptabilisées selon les mêmes règles. Il s’agit notamment des coûts d’acquisition des contrats, des créances et dettes nées des contrats, d’avances sur polices et des recours et subrogations résultant des contrats d’assurance et de réassurance. A la date de clôture, un test de suffisance du passif comptabilisé sur ces contrats (nets des autres éléments d’actifs ou de passifs liés tels que les frais d’acquisition reportés et les valeurs de portefeuille acquises) est réalisé : il est vérifié que le passif comptabilisé est suffisant pour couvrir les flux de trésorerie futurs estimés à cette date. Une insuffisance éventuelle des provisions techniques est constatée en résultat de la période (et serait reprise ultérieurement le cas échéant). La réserve de capitalisation dotée en franchise d’impôt dans les comptes individuels des sociétés françaises du fait de la vente de valeurs mobilières amortissables, avec pour objet de différer une partie des plus-values nettes dégagées afin de maintenir le rendement actuariel du portefeuille constitué en représentation des engagements contractuels, est annulée dans les comptes consolidés. Les mouvements de l’exercice affectant cette réserve, constatés par le résultat dans les comptes individuels, sont annulés dans le compte de résultat consolidé. En application de la norme IAS 12 un impôt différé passif a été constaté relatif au reclassement effectif en capitaux propres de la réserve de capitalisation. En revanche, lorsqu’il existe une forte probabilité d’attribution aux assurés, notamment pour tenir compte des droits des assurés dans le cadre de certains portefeuilles d’assurance des entités du groupe, une participation différée est comptabilisée suite au retraitement de la réserve de capitalisation.   — Actifs non courants destinés à être cédés et activités abandonnées.   Un actif non courant (ou groupe d’actifs) satisfait aux critères de définition des actifs destinés à être cédés s’il est disponible en vue d’être vendu et si sa vente est hautement probable et interviendra dans les douze mois. Les actifs et passifs liés sont présentés sur deux lignes distinctes du bilan dans les rubriques « actifs non courants destinés à être cédés » et « dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés ». Ils sont comptabilisés au plus faible de leur valeur comptable et de leur juste valeur diminuée des coûts de cession et ne sont plus amortis. Lorsqu’une perte de valeur est constatée sur ce type d’actifs et de passifs, une dépréciation est enregistrée en résultat. Des activités sont considérées comme abandonnées lorsqu’il s’agit d’activités destinées à être cédées, d’activités arrêtées, et de filiales qui ont été acquises uniquement dans la perspective d’être vendues. Elles sont présentées sur une ligne distincte du compte de résultat dans la rubrique « gains et pertes nets d’impôts sur activités abandonnées ».   — Utilisation d’estimations dans la préparation des états financiers.   La préparation des états financiers peut nécessiter la formulation d’hypothèses et la réalisation d’estimations qui se répercutent dans la détermination des produits et des charges, des actifs et passifs du bilan et dans l’annexe aux comptes. Dans ce cas de figure, les gestionnaires, sur la base de leur jugement et de leur expérience, utilisent les informations disponibles à la date d’élaboration des états financiers pour procéder aux estimations nécessaires. C’est notamment le cas : - des dépréciations au titre du risque de crédit, - de l’usage de modèles internes pour la valorisation d’instruments financiers non cotés sur un marché organisé, - du calcul de la valeur de marché des instruments financiers non cotés classés en « Actifs disponibles à la vente » ou en « Instruments financiers en valeur de marché par résultat » à l’actif ou au passif, et plus généralement du calcul des valeurs de marché des instruments financiers pour lesquels cette information doit être portée dans les notes annexes aux états financiers, - des tests de dépréciation effectués sur les actifs incorporels, - de la détermination des provisions pour risques dont les engagements au titre des régimes de retraite et autres avantages futurs sociaux.   — Méthodes de consolidation et périmètre de consolidation.   - Ecarts d'acquisition. Conformément à IFRS 3, à la date de prise de contrôle d'une nouvelle entité, les actifs et les passifs ainsi que les passifs éventuels sont évalués à leur juste valeur. La différence entre le prix d'acquisition des titres et l’évaluation totale de l’actif, du passif et des passifs éventuels constitue l'écart d'acquisition. S’il est positif, il est inscrit à l'actif et s’il est négatif, il est comptabilisé immédiatement en résultat, en «  Variations de valeur des écarts d’acquisition ». Dans le cas d’une augmentation de pourcentage d’intérêt du groupe dans une e
    Bulletin BALO n°77 du 27/06/2007, affaire n°09651
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/05/2007
    Numéro d’affaire : 07783
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0707783 30 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 567 006 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 mars 2007. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 381 806 Effets publics et valeurs assimilées 21 031 109 Créances sur les établissements de crédit 41 668 939 Opérations avec la clientèle 25 754 773 Obligations et autres titres à revenu fixe 30 808 148 Actions et autres titres à revenu variable 14 947 854 Participations et autres titres détenus à long terme 502 056 Parts dans les entreprises liées 2 474 736 Crédit-bail et location avec option d'achat — Location simple — Immobilisations incorporelles 106 608 Immobilisations corporelles 537 233 Capital souscrit non versé — Actions propres — Comptes de négociation et de règlement — Autres actifs 5 015 232 Comptes de régularisation 3 620 663     Total actif 148 849 157   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. — Dettes envers les établissements de crédit 75 594 501 Opérations avec la clientèle 14 746 098 Dettes représentées par un titre 24 966 165 Autres passifs 19 480 606 Comptes de régularisation 6 848 558 Comptes de négociation et de règlement — Provisions pour risques et charges 485 911 Dettes subordonnées 3 548 286 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 2 800 391 Capital souscrit 567 006 Primes d'émission 736 268 Réserves 662 342 Ecarts de réévaluation 44 464 Provisions réglementées et subventions d'investissement 29 734 Report à nouveau 760 577     Total passif 148 849 157   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 13 687 014 Engagements de garantie 6 615 409 Engagements sur titres 1 074 894 Engagements reçus :   Engagements de financement — Engagements de garantie 13 131 144 Engagements sur titres 1 188 710   0707783
    Bulletin BALO n°65 du 30/05/2007, affaire n°07783
  • AUTRES OPERATIONS 18/04/2007
    Numéro d’affaire : 04339
    Type d’informations : Fusions et scissions
    Description : 0704339 18 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°47 Autres opérations____________________ Fusions et scissions____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC Société anonyme à directoire et conseil de surveillanceau capital de 567.006.336 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 PARIS 542 016 381 RCS PARIS   CREDINSERVICE Société anonyme au capital de 1.512.472 euros Siège social à Paris 75009 – 60 rue de la Victoire 732.022.355 RCS Paris     Aux termes d’un acte sous seing privé en date du 20 mars 2007, le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, et la société CREDINSERVICE, ont signé un projet de traité de fusion absorption de Crédinservice par le CIC qui prévoit qu’en vue de réaliser la fusion absorption totale de la société CREDINSERVICE par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, la société CREDINSERVICE fera apport de la totalité de son actif au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL moyennant la prise en charge par celui-ci de la totalité de son passif.   1/Les apports ont été évalués sur la base des comptes arrêtés au 31 décembre 2006, étant rappelé que cette fusion-absorption s'inscrivant dans le cadre d'une restructuration entre sociétés d’un même groupe, les apports sont, conformément au règlement 2004-01 du Comité de la Réglementation Comptable, effectués sur la base des valeurs nettes comptables. Le montant de l’actif net apporté par la société CREDINSERVICE au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL est de 2.203,2 K€, l’actif apporté s’élevant à un montant de 2.273,6 K€ et le passif pris en charge s’élevant à 70,4 K€.   2/ L’opération prendra effet rétroactivement au 1er janvier 2007, les opérations de la société CREDINSERVICE depuis cette date devant être considérées comme accomplies par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL.   3/ Le rapport d’échange est fixé à 54 actions CIC pour 71 actions CREDINSERVICE. Le CIC étant propriétaire de 99,99 % du capital et renonçant à recevoir ses propres actions l’actionnaire qui détient 1 action CREDINSERVICE ne pouvant recevoir d’action CIC en application du rapport d’échange recevra une soulte représentant la valeur de l’action CREDINSERVICE fixée à 230 €. Il n’y aura pas d’augmentation de capital du CIC.   4/ La différence entre l’actif net apporté par la société CREDINSERVICE s’élevant à 2.203.256 € diminué de la soulte de 230 € à verser et le prix de revient des actions CREDINSERVICE soit 1.967.050,41 € constitue un boni de fusion de 235.975,59 € qui sera inscrit au compte de résultat de l’exercice du CIC.   Les créanciers de la société CREDINSERVICE dont la créance est antérieure au présent avis, pourront faire opposition à la présente opération dans les conditions et délais prévus par les articles L 236-14 du Code de Commerce et 261 du décret du 23 mars 1967.   Le projet de fusion a été déposé le 11 avril 2007 au Greffe du Tribunal de Commerce de Paris pour le CIC et pour CREDINSERVICE.   Le Président du CIC    Le Président de CREDINSERVICE                           0704339
    Bulletin BALO n°47 du 18/04/2007, affaire n°04339
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/04/2007
    Numéro d’affaire : 04341
    Description : 0704341 18 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°47 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   Crédit Industriel et Commercial Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de €.567.006.336 Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris AVIS DE CONVOCATION   Messieurs les propriétaires de titres participatifs émis par le CIC en mai 1985 sont convoqués en assemblée générale pour le mercredi 9 mai 2007, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l ’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   — Lecture du rapport du directoire sur l'activité de la société au cours de l'exercice écoulé ; —Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ; — Pouvoirs pour les formalités.   ————————   Pour être admis à cette assemblée ou s'y faire représenter, —Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société cinq jours au moins avant la date de la réunion ; —Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities c/o CM-CIC TITRES, 3 allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise ou auprès d'un établissement ayant participé au placement des titres, d'un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l'inscription en compte des titres.                                   Le Directoire   0704341
    Bulletin BALO n°47 du 18/04/2007, affaire n°04341
  • AUTRES OPERATIONS 18/04/2007
    Numéro d’affaire : 04347
    Type d’informations : Fusions et scissions
    Description : 0704347 18 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°47 Autres opérations____________________ Fusions et scissions____________________ CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC Société anonyme à directoire et conseil de surveillanceau capital de 567.006.336 euros Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 PARIS 542 016 381 RCS PARIS   CREDIT FECAMPOIS Société anonyme au capital de 5 468 750 euros Siège social : 23 - rue Alexandre Legros 76000 FECAMP 345 650 105 RCS Le Havre     Aux termes d’un acte sous seing privé en date du 20 mars 2007, le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL et la société CREDIT FECAMPOIS, ont signé un projet de traité de fusion qui prévoit qu’en vue de réaliser la fusion absorption totale du CREDIT FECAMPOIS par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, le CREDIT FECAMPOIS fera apport de la totalité de son actif au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL moyennant la prise en charge par celui-ci de la totalité de son passif.    1/Les apports ont été évalués sur la base des comptes au 31 décembre 2006, étant rappelé que cette fusion-absorption s'inscrivant dans le cadre d'une restructuration entre sociétés d’un même groupe, les apports sont, conformément au règlement 2004-01 du Comité de la Réglementation Comptable, effectués sur la base des valeurs nettes comptables. Le montant de l’actif net apporté par le CREDIT FECAMPOIS au CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL ressort à 12.491 K€ ; l’actif apporté s’élevant 12.501 K€ et le passif pris en charge s’élevant à 10 K€.   2/ L’opération prendra effet rétroactivement au 1er janvier 2007, les opérations de la société CREDIT FECAMPOIS accomplies depuis cette date devant être considérées comme accomplies par la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL.   3/ Le rapport d’échange est fixé 1 action CIC, société absorbante, contre remise de 2 actions CREDIT FECAMPOIS, société absorbée. Le CIC étant propriétaire de 89,30 % du capital renonce à recevoir ses propres actions.   4/ La fusion de la société CREDIT FECAMPOIS et du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL sera donc rémunérée par l’attribution aux actionnaires de la société CREDIT FECAMPOIS de 5.850 actions nouvelles de nominal de 16 € à créer par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERICAL dont le capital sera ainsi augmenté de 93.600 €.   5/ La différence entre la part que les actionnaires autres que le CIC détiennent dans l’actif net apporté et l’augmentation de capital du CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL représentera le montant de la prime de fusion qui s’élèvera à 1.242.433,13 €.   6/ Le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL renonçant à recevoir ses propres actions la différence entre la part qu’il détient dans l’actif net apporté et le prix de revient des actions du CREDIT FECAMPOIS qu’il détient représentera un mali de fusion de 1.476.461,90 € dit « technique » qui sera inscrit dans un sous-compte intitulé « mali de fusion » du compte « fonds commercial » à l’actif de son bilan.   Les créanciers des sociétés CREDIT FECAMPOIS et CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL dont la créance est antérieure au présent avis, pourront faire opposition à la présente opération dans les conditions et délais prévus par les articles L 236-14 du Code de Commerce et 261 du décret du 23 mars 1967.   Le projet de fusion a été déposé le 11 avril 2007 au Greffe du Tribunal de Commerce du Havre pour le CREDIT FECAMPOIS et le même jour au Greffe du Tribunal de Commerce de Paris pour le CIC.      Le Président du CIC     Le Président du CREDIT FECAMPOIS                        0704347
    Bulletin BALO n°47 du 18/04/2007, affaire n°04347
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/04/2007
    Numéro d’affaire : 04337
    Description : 0704337 18 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°47 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   Crédit Industriel et Commercial Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de €.567.006.336 Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381 RCS Paris AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Messieurs les actionnaires sont convoqués en assemblée générale mixte pour le jeudi 31 mai 2007, à 10 heures, au 4, rue Gaillon – 75002 Paris à l ’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   A caractère ordinaire   rapport de gestion du Directoire et rapport du Directoire à l’Assemblée Générale ; rapport du Conseil de Surveillance et rapports du Président du Conseil de Surveillance à l’Assemblée Générale ; rapports des Commissaires aux comptes ; vote des résolutions : approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2006, approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2006, affectation du résultat, paiement du dividende en actions, conventions mentionnées à l'article L 225-86 du Code de commerce, ratification de la cooptation de deux membres du Conseil de Surveillance, autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société,     A caractère extraordinaire   modification de l’article 5 des statuts ; fusions absorptions du CREDIT FECAMPOIS et de CREDINSERVICE : rapport du Directoire, rapports des Commissaires aux apports et à la fusion, approbation des traités de fusion, augmentation de capital ; modification de l’article 6 des statuts ; délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital soit par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, soit par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres ; délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription ; possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaire ; émission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature ; autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.   Résolution commune aux deux assemblées   pouvoirs pour les formalités.  Projet de résolutions  Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire PREMIERE RESOLUTION : Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2006 L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2006, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 618.623.711,73 €.   DEUXIEME RESOLUTION : Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2006 L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, du rapport de gestion du Directoire, des rapports du Président du Conseil de Surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du Conseil, du rapport du Conseil de Surveillance, du rapport des Commissaires aux comptes et des comptes consolidés au 31 décembre 2006, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 1.274 millions d'euros.   TROISIEME RESOLUTION :Affectation du résultat L'Assemblée Générale, constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à :         618.623.711,73 € constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à :         760.576.649,71 € constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de :         1.379.200.361,44 €   décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :   dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238bis AB du Code Général des Impôts pour :                 146.000,00 € dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2006 pour :     156.989.879,30 € inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour :          1.222.064.482,14 €   En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 4,43 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.   Ce dividende sera détaché le 4 juin et réglé le 29 juin 2007 au plus tard. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts.   Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : Pour 2003, un dividende de 115.482.784,48 € a été distribué, soit 3,28 € par action plus un avoir fiscal de 1,64 €, sous réserve des dispositions du Code Général des Impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires. Pour 2004, un dividende de 133.086.867,48 € a été distribué, soit 3,78 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 50 % résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code Général des Impôts. Pour 2005, un dividende de 144.353.480,60 € a été distribué, soit 4,10 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 40 % résultant du 2° du 3 de l'article 158 du Code Général des Impôts.   QUATRIEME RESOLUTION : Paiement du dividende en actions L'Assemblée Générale, après avoir constaté que le capital social est entièrement libéré et après avoir pris connaissance du rapport du Directoire à l'Assemblée, faisant application du dernier alinéa de l'article 30 des statuts, décide d'offrir à chaque actionnaire une option entre le paiement du dividende en numéraire et le paiement du dividende en actions.   Chaque actionnaire pourra pendant la période d'option commençant le 4 juin 2007, date de détachement du dividende, et se terminant le 15 juin 2007 inclus opter pour le paiement en actions en en faisant la demande auprès des Etablissements payeurs. Cette option porte sur la totalité du dividende mis en distribution.   Le paiement du dividende en numéraire sera effectué le 29 juin au plus tard après l’expiration de la période d’option. A défaut d’avoir demandé le paiement du dividende en actions au plus tard le 15 juin 2007, l’actionnaire percevra le montant de ses dividendes en numéraire.   Le prix d'émission des actions à créer en paiement du dividende sera égal à 90 % de la moyenne des cours cotés aux vingt séances de bourse ayant précédé la date de la présente assemblée générale, diminué du montant net du dividende, conformément à l’article L-232-19 du code de commerce. Le directoire aura la faculté d’arrondir au prix immédiatement supérieur le prix ainsi déterminé. Les actions seront créées avec jouissance à partir du 1er janvier 2007. Si le montant du dividende à percevoir par un actionnaire ne correspond pas à un nombre entier d'actions, celui-ci recevra un nombre entier d'actions immédiatement inférieur complété d'une soulte en espèces.   Tous pouvoirs sont donnés au Directoire ou à toute personne auxquels il se substituera pour effectuer toutes les opérations consécutives à l'exercice de l'option et à l'augmentation du capital qui en résultera, notamment pour la constater et modifier corrélativement les statuts de la société.   CINQUIEME RESOLUTION : Conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   SIXIEME RESOLUTION  : Ratification de la cooptation d’un membre du Conseil de Surveillance En application de l’article 12 des statuts, l’Assemblée Générale ratifie la cooptation de Monsieur Alain Têtedoie, effectuée le 7 septembre 2006 par le Conseil de Surveillance en remplacement de Monsieur Bernard Morisseau, démissionnaire. Son mandat expirera à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.   SEPTIEME RESOLUTION  : Ratification de la cooptation d’un membre du Conseil de Surveillance  En application de l’article 12 des statuts, l’Assemblée Générale ratifie la cooptation de Monsieur François Duret effectuée le 22 février 2007 par le Conseil de Surveillance en remplacement de Monsieur Roland Truche, démissionnaire. Son mandat expirera à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.   HUITIEME RESOLUTION : Autorisation donnée au Directoire d'acheter des actions "A" de la société L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et de son rapport spécial sur les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat d’actions 2006/2007 et du descriptif du nouveau programme de rachat 2007/2008 envisagé :   met fin, avec effet immédiat, à l'autorisation donnée au Directoire par la neuvième résolution de l'Assemblée Générale Ordinaire du 11 mai 2006 d'opérer en bourse sur les actions "A" de la société pour en régulariser le marché ; s’inscrivant dans le cadre des dispositions des articles L 225-209 et suivants du Code de commerce d’une part, du titre IV du Livre II du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le Directoire à intervenir en bourse sur les actions "A" de la société dans les conditions suivantes : l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissement, conformément à la réglementation en vigueur ; ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la Bourse de Paris ; le prix maximum d’achat est fixé à 450 € par action ; le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100.000, représentant un engagement maximum éventuel de 45 millions d’euros ; les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées.   Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2008 inclus.   L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.  Résolutions relevant de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire NEUVIEME RESOLUTION : Modification de l’article 5 des statuts L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, décide de modifier l’article 5 des statuts relatif à l’objet de la société en ajoutant, à la fin du 2ème point, après les mots "courtage d'assurance en toutes branches," :   « toutes opérations d'intermédiation en assurance, »,   le reste du point demeurant inchangé.   DIXIEME RESOLUTION : Absorption du CREDIT FECAMPOIS L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance :   du traité de fusion signé le 20 mars 2007 avec la société CREDIT FECAMPOIS, société anonyme au capital de 5 468 750 euros, ayant son siège social à FECAMP (76) - rue Alexandre Legros n° 23, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés du Havre, sous le numéro 345 650 105, aux termes duquel la société CREDIT FECAMPOIS fait apport à titre de fusion à la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL de la totalité de son patrimoine avec effet rétroactif au 1er janvier 2007 moyennant : la prise en charge par la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, avec effet rétroactif au 1er janvier 2007, de l'ensemble des obligations et du passif de la société CREDIT FECAMPOIS sur la base des comptes sociaux de la société arrêtés au 31 décembre 2006, ainsi que des frais entraînés par la dissolution de ladite société, cet apport-fusion représentant un montant de 12.490.693,53 €, l'attribution aux actionnaires de la société CREDIT FECAMPOIS, le CREDIT INSDUTRIEL ET COMMERCIAL renonçant à recevoir ses propres actions, de 5.850 actions nouvelles de la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL de 16 € de valeur nominale chacune, portant jouissance du 1er janvier 2007, à créer par la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL à titre d'augmentation de son capital et devant être réparties entre les actionnaires de la société CREDIT FECAMPOIS à raison de 1 action de la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL contre remise de 2 actions de la société CREDIT FECAMPOIS ; du rapport du Conseil d'Administration ; des rapports sur la valeur des apports et sur la rémunération des apports établis par Monsieur Didier Cardon du Cabinet Cailliau Dedouit et Associés et par Monsieur Jean-Fabrice Cauchy du Cabinet Cauchy - Chaumont et Associés, commissaires aux apports et à la fusion, nommés par ordonnance de Madame le Président du Tribunal de Commerce de Paris en date du 12 mars 2007 ; et après avoir pris acte de l’accord du Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprises d’Investissements et de l’approbation de la présente fusion par l’Assemblée Générale Extraordinaire des Actionnaires du CREDIT FECAMPOIS réunie le 30 mai 2007,   approuve purement et simplement, la fusion telle qu'elle est présentée, notamment l'évaluation des apports représentant un montant de 12.490.693,53 €, leur rémunération, la parité d'échange retenue pour les titres à attribuer aux actionnaires de la société CREDIT FECAMPOIS, ainsi que le traité de fusion dans toutes ses dispositions.   L'Assemblée Générale constate que la fusion par voie d'absorption de la société CREDIT FECAMPOIS par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL est devenue définitive à compter de ce jour et, par conséquent, la dissolution sans liquidation de la société CREDIT FECAMPOIS.   ONZIEME RESOLUTION : Augmentation de capital suite à l’absorption du CREDIT FECAMPOIS L'Assemblée Générale prenant acte du vote de la dixième résolution, décide d’augmenter le capital social d'un montant de 93.600 euros pour le porter de 567.006.336 euros à 567.099.936 euros par la création de 5.850 actions de 16 € chacune de nominal, entièrement libérées.   Ces actions seront attribuées aux actionnaires de la société CREDIT FECAMPOIS en contrepartie de l'apport-fusion effectué par ladite société à raison de 1 action de la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL pour 2 actions de la société CREDIT FECAMPOIS.   Ces actions nouvelles créées jouissance au 1er janvier 2007, sont entièrement assimilées aux actions anciennes, notamment elles supporteront les mêmes charges fiscales et bénéficieront des mêmes exonérations. Elles seront négociables conformément aux dispositions légales en vigueur. Elles seront soumises à toutes les dispositions statutaires et réglementaires.   L'Assemblée Générale constate que la différence entre le montant de la part d’actif net apporté par les actionnaires, autres que le CIC, de la société CREDIT FECAMPOIS détenant 11.699 actions (soit 1.336.033,13 €), et la valeur nominale des actions créées en rémunération de l'apport-fusion (soit 93.600,00 €) constitue une prime de fusion de 1.242.433,13 € qui sera inscrite au passif du bilan à un compte intitulé « Prime de fusion » sur lequel porteront les droits des actionnaires anciens et nouveaux de la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL.   L'Assemblée Générale constate que le CIC renonce à recevoir ses propres actions, que la part d'actif net correspondant aux 97.676 actions CREDIT FECAMPOIS qu'il détient s'élève à 11.154.660,40 €, que la différence avec le prix de revient de ces actions dégage un mali technique de fusion s'élevant à 1.476.461,90 € et que ce montant sera inscrit dans un sous-compte intitulé "mali de fusion" du compte "fonds commercial" à l'actif du bilan du CIC.   Elle décide, en conséquence :  - d’autoriser le Conseil d’Administration à imputer sur la prime de fusion l'ensemble des frais, droits, taxes et impôts consécutifs à la fusion, - et de prélever, sur la prime de fusion, la somme de 9.360,00 € pour dotation complémentaire à la réserve légale.   DOUZIEME RESOLUTION : Absorption de la société CREDINSERVICE   L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance :   du traité de fusion signé le 20 mars 2007 avec la société CREDINSERVICE société anonyme au capital de 1 517 472 euros ayant son siège social 60 rue de la Victoire - 75009 PARIS immatriculée sous le numéro 732 022 355 RCS PARIS aux termes duquel la société CREDINSERVICE fait apport à titre de fusion à la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL de la totalité de son patrimoine avec effet rétroactif au 1er janvier 2007 moyennant : la prise en charge par la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, avec effet rétroactif au 1er janvier 2007, de l'ensemble des obligations et du passif de la société CREDINSERVICE sur la base des comptes sociaux de la société arrêtés au 31 décembre 2006, ainsi que des frais entraînés par la dissolution de ladite société, cet apport-fusion représentant un montant de 2.203.256,00 €, la renonciation par le CIC, propriétaire de 9.579 actions sur les 9.580 actions composant le capital de CREDINSERVICE, à recevoir ses propres actions, l'attribution d'une soulte de 230 € à l'actionnaire qui détient 1 action CREDINSERVICE et qui ne peut recevoir d'action CIC en application du rapport d'échange, fixé à 54 actions CIC pour 71 actions CREDINSERVICE ; l'absence d'augmentation du capital du CIC en conséquence de ce qui précède ; du rapport du Conseil d'Administration ; des rapports sur la valeur des apports et sur la rémunération des apports établis par Monsieur par Monsieur Didier Cardon du Cabinet Cailliau Dedouit et Associés et par Monsieur Jean-Fabrice Cauchy du Cabinet Cauchy - Chaumont et Associés, commissaires aux apports et à la fusion, nommés par ordonnance de Madame le Président du Tribunal de Commerce de Paris en date du 12 mars 2007 ;   et après avoir pris acte de l’approbation de la présente fusion par l’Assemblée Générale Extraordinaire des Actionnaires du CREDINSERVICE réunie le 30 mai 2007 :   approuve purement et simplement, la fusion telle qu'elle est présentée, notamment l'évaluation des apports représentant un montant de 2.203.256,00 €, leur rémunération, ainsi que le traité de fusion, dans toutes ses dispositions, approuve le versement de la soulte ci-dessus et décide qu’il n’y a pas lieu à augmentation de capital, décide que la différence entre l'actif net apporté par la société CREDINSERVICE s'élevant à 2.203.256 € diminué de la soulte de 230 € à verser et le prix de revient des actions CREDINSERVICE soit 1.967.050,41 € qui constitue un boni de fusion de 235.975,59 € sera inscrit au compte de résultat de l'exercice du CIC.    L'Assemblée Générale constate que la fusion par voie d'absorption de la société CREDINSERVICE par le CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL est devenue définitive à compter de ce jour et, par conséquent, la dissolution sans liquidation de la société CREDINSERVICE.   TREIZIEME RESOLUTION : Modification de l’article 6 des statuts L'Assemblée Générale, en conséquence de l'adoption des dixième, onzième et douzième résolutions, décide de modifier comme suit l’article 6 des statuts relatif au capital social :   1/ de remplacer le premier alinéa de l’article 6 des statuts par le texte suivant :   « Le capital social est fixé à la somme de 567.099.936 euros. Il est divisé en 35.443.746 actions toutes de catégorie A, d’un montant nominal de 16 euros, et entièrement libérées ».   2/ d’ajouter à l’article 6 des statuts un quinzième et un seizième alinéas ainsi rédigés :   « L’absorption de la société CREDIT FECAMPOIS réalisée lors de l’assemblée générale extraordinaire du 31 mai 2007 a donné lieu à la rémunération de ses actionnaires par l’attribution de 5.850 actions CIC de 16 euros nominal créées par le CIC à titre d’augmentation de son capital ».   « L’absorption de la société CREDINSERVICE réalisée lors de l’assemblée générale extraordinaire du 31 mai 2007 n’a pas donné lieu à augmentation de son capital ».   QUATORZIEME RESOLUTION : Pouvoirs pour les fusions L'Assemblée Générale confère au Directoire tous pouvoirs à l'effet d'assurer l'exécution des résolutions relatives aux fusions absorptions des sociétés CREDIT FECAMPOIS et CREDINSERVICE ;   Elle donne tous pouvoirs à Messieurs Gérard ROUGET et Philippe LAUDREN, avec faculté d'agir ensemble ou séparément et avec faculté de substitution, pour accomplir toutes les formalités légales et administratives afférentes à la réalisation définitive des fusions-absorptions de la société CREDIT FECAMPOIS et de la société CREDINSERVICE par la société CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL et signer les déclarations de régularité et de conformité.   QUINZIEME RESOLUTION :    Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital soit par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, soit par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres.   L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L 225-129 al 1, L 225-129-2, L 228-92 et suivants du Code de commerce :   1°     Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies.   La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances.   Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair.   La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée.   2°    Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150.000.000 €) en nominal, ou sa contrevaleur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 15 à 19 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1.600.000.000 €), ou sa contrevaleur dans toute autre monnaie.   3°    Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution.     En outre le Directoire aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande.   4°    Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le Directoire pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après : -     limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ; -    répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; -    offrir au public tout ou partie des titres non souscrits.   5°    Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.   6°    Délègue au Directoire, durant la période de 26 mois prévue au 1° ci-dessus, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond fixé au 2° ci-dessus.   7°    Décide, en cas d’usage par le Directoire de la présente délégation et, conformément aux dispositions de l’article L 225-130 du Code de commerce, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur.   8°    Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 11ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2005 est abrogée.   SEIZIEME RESOLUTION  : Délégation de compétence consentie au Directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription   L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L 225-129, L 225-129-2, L 225-135 et 228-92 et suivants du Code de commerce :   1°     Délègue au Directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies.   La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L 225-148 du code de commerce.   La délégation ainsi conférée au Directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée.   2°    Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150.000.000 €) en nominal, ou sa contrevaleur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au Directoire par les résolutions 15 à 19 de la présente Assemblée Générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1.600.000.000 €), ou sa contrevaleur dans toute autre monnaie.   3°    Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au Directoire la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre irréductible, et éventuellement réductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables.   4°    Décide que le prix d’émission ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de bourse précédant la décision, diminuée de 5 %, étant précisé qu’en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action.   5°    Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.   6°    Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 12ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2005 est abrogée.   DIX-SEPTIEME RESOLUTION  :Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires   L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 15ème et 16éme résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le Directoire dans les conditions prévues par l’article L 225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15 % de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150.000.000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 15 à 19 de la présente Assemblée Générale.   La 13ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2005 est abrogée.   DIX-HUITIEME RESOLUTION  :Emission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature   Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150.000.000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 15 à 19 de la présente Assemblée Générale, et dans les conditions prévues à l’article L 225-147 du Code de commerce, l’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport du Conseil de Surveillance, délègue au Directoire, durant une période de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des Commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au Directoire pour modifier les statuts en conséquence.   La 14ème résolution de l’Assemblée Générale du 19 mai 2005 est abrogée.   DIX-NEUVIEME RESOLUTION  : Autorisation donnée au Directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés   L’Assemblée Générale Extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire, du rapport du Conseil de Surveillance et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le Directoire à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L 225-129-6 et L 225-138 du Code de Commerce, délègue au Directoire le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L 225-180 du Code de Commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprises ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L 443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Directoire, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de :   1° déterminer le montant de l’émission ;   2° fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l'article L 443-5 du Code du travail ;   3° arrêter l'ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier :   déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ; fixer les conditions d'ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ; déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l'intermédiaire d'un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ; déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d'une manière générale toute autre condition ou modalité qu'il jugera nécessaire ; imputer les frais de l'augmentation de capital sur la prime d'émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ; enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l'augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire.   Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150.000.000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le Directoire en application des résolutions 15 à 19 de la présente Assemblée Générale.   La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente Assemblée Générale.   Résolution commune aux Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire VINGTIEME RESOLUTION  : Pouvoirs   L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.    ————————   Conformément aux dispositions du Décret n°67-236 du 23 mars 1967 modifié par le Décret 2006-1566 du 11 décembre 2006, les actionnaires sont informés que la participation à l’assemblée est subordonnée à l’enregistrement comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris : - soit dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société, - soit dans les comptes de titres au porteur tenus par l’intermédiaire habilité. Cette inscription doit être constatée par une attestation de participation délivrée par l’intermédiaire habilité et annexée au formulaire de vote à distance ou de procuration ou à la demande de carte d’admission établis au nom de l'actionnaire. Le certificat d’immobilisation n’est plus exigé.   A défaut d'assister personnellement à l’assemblée, les actionnaires peuvent choisir entre l'une des trois formules suivantes :   1) adresser une procuration à la société sans indication de mandataire, 2) voter par correspondance, 3) donner une procuration à un autre actionnaire ou à son conjoint.   Pour donner pouvoir, voter par correspondance ou se faire représenter : Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire de vote par correspondance/procuration et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres de telle sorte que la demande parvienne à cet intermédiaire six jours avant la date de l’assemblée. les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement à CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l’Étoile – 95014 Cergy Pontoise, le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, à l’adresse ci-dessus mentionnée, 3 jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'une attestation de participation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article 136 du Décret du 23 mars 1967, modifié par le Décret 2006-1566 du 11 décembre 2006 : - tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, la société ou son mandataire invalide ou modifie en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d'admission ou l'attestation de participation. A cette fin, l'intermédiaire habilité teneur de compte notifie la cession à la société ou à son mandataire et lui transmet les informations nécessaires. - aucune cession ni aucune autre opération réalisée après le troisième jour ouvré précédant l'assemblée à zéro heure, heure de Paris, quel que soit le moyen utilisé, n'est notifiée par l'intermédiaire habilité ou prise en considération par la société.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article 135-1 du Décret du 23mars 1967, modifié par le Décret 2006-1566 du 11 décembre 2006, les actionnaires peuvent poser des questions écrites au Président du Conseil d’Administration, à compter de la présente publication jusqu’au 4ème jour ouvré précédent la date de l’assemblée générale. Ces questions doivent être adressées au siège social de la société, par lettre recommandée avec accusé de réception.   Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article 128 du décret du 23 mars 1967 et/ou par le Comité d’Entreprise, doivent être envoyées par lettre recommandée avec demande d’avis de réception au siège social au plus tard avant le 25ème jour avant l’assemblée générale. Pour les actionnaires détenant leurs actions sous la forme porteur, les demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte.   Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour.                               Le Directoire     0704337
    Bulletin BALO n°47 du 18/04/2007, affaire n°04337
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/04/2007
    Numéro d’affaire : 04020
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0704020 13 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°45 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________      CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de  567 006 336,00 € Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris 542 016 381  R.C.S. Paris   Documents comptables annuels provisoires   Comptes sociaux   Bilan au 31 décembre 2006   (En millions d'euros) Actif     2006 31 décembre 2005 31 décembre Caisse, Banques centrales, C.C.P.   2 577 1 746 Effets publics et assimilés 2 22 457 1 416 Créances sur les établissements de crédit 3 41 370 21 853 Opérations avec la clientèle 4 21 892 16 870 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 24 202 7 656 Actions et autres titres à revenu variable 6 2 419 3 134 Participations et autres titres détenus à long terme 7 545 528 Parts dans les entreprises liées 8 2 485 2 273 Opérations de crédit-bail et assimilées       Immobilisations incorporelles 9 108 113 Immobilisations corporelles 10 544 533 Capital souscrit non versé       Actions propres 11 9   Autres actifs 12 3 285 4 676 Comptes de régularisation 13 4 583 3 719     Total de l'actif   126 476 64 517   Hors-bilan     Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements reçus d'établissements de crédit     Engagements de garantie     Engagements reçus d'établissements de crédit 12 047 7 875 Engagements sur titres     Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise     Autres engagements reçus 359 961   Passif   2006 31 décembre 2005 31 décembre Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 14 62 386 21 517 Opérations avec la clientèle 15 11 793 11 659 Dettes représentées par un titre 16 22 180 15 610 Autres passifs 12 16 704 6 502 Comptes de régularisation 13 5 594 3 247 Provisions 17 486 383 Dettes subordonnées 18 3 535 2 335 Fonds pour risques bancaires généraux 19 379 379 Capitaux propres 19 3 419 2 887 Capital souscrit   567 563 Primes d'émission   736 736 Réserves   662 611 Ecart de réévaluation   44 44 Provisions réglementées   30 27 Report à nouveau   761 808 Résultat de l'exercice   619 97     Total du passif   126 476 64 517   Hors-bilan     Engagements donnés     Engagements de financement     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 401 1 588 Engagements en faveur de la clientèle 12 264 10 768 Engagements de garantie     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 461 802 Engagements d'ordre de la clientèle 5 968 5 342 Engagements sur titres     Titres acquis avec faculté de reprise     Autres engagements donnés 555 1 183    Compte de résultat  (en millions d'euros)     Exercice 2006 Exercice 2005 +Intérêts et produits assimilés 26 4 106 1 848 +Intérêts et charges assimilées 26 -4 906 -1 904 +Revenus des titres à revenu variable 27 294 472 +Commissions (produits) 28 347 312 +Commissions (charges) 28 -99 -122 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 29 1 475 517 +/- Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 30 114 23 +Autres produits d'exploitation bancaire 31 10 3 +Autres charges d'exploitation bancaire 31 -8 6     =Produit Net Bancaire   1 333 1 155 + Charges de personnel 32 -416 -345 + Autres charges administratives   -227 -218 + Dotations aux amortissements   -38 -36     =Charges de fonctionnement   -681 -599         =Résultat Brut d'Exploitation   652 556 + Coût du risque 33 -18 9     =Résultat d'Exploitation   634 565 +/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés 34 39 23     =Résultat Courant   673 587 +/- Résultat exceptionnel 35   -716 + Impôts sur les bénéfices 36 -51 227 +/- Dotations/reprises de FRBG       +/- Dotations/reprises aux provisions réglementées   -3 -2     =Résultat Net   619 97    Annexe aux états financiers   Informations sur les postes de bilan, du hors-bilan et du compte de résultat Les notes de l'annexe sont présentées en millions d'euros.   Faits marquants de l’exercice Dans le cadre de la rationalisation des activités des métiers du compte propre et du refinancement au sein du groupe CM-CIC, les activités de marché exploitées par le CIAL, filiales à 100% du CIC, ont fait l’objet d’un apport partiel d’actif en date du 7 septembre 2006, avec effet rétroactif au 1er janvier 2006. Cet apport a été rémunéré par une augmentation de capital de 3 675 000 euros, réalisée par l’émission de 229 730 actions de 16 €, représentant 0,65% du capital. Cette opération a eu pour conséquence de générer des évolutions importantes entre 2005 et 2006 sur certains postes du bilan et du compte de résultat de la banque. Les actions CIC ainsi émises ont été comptabilisées au bilan du CIAL puis, suite à l’obtention d’un agrément spécifique prévu à l’article 115-2 du CGI,elles ont fait l’objet d’une attribution gratuite au CIC qui les détient au 31/12/2006 sous forme d’actions propres.   Note 1 - Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation   Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03. Le règlement CRC 2005-01 modifiant le règlement CRC 90-01 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres n’est pas appliqué par anticipation sur l’exercice 2006.   Traitement des changements de méthode comptable.— Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est à dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture.   Crédits.— Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Les crédits sont classés en douteux lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsqu'ils sont douteux depuis plus de 12 mois ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l'objet d'une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Portefeuille de titres.— La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par le règlement CRC 2000-02, et l'instruction CB 94-07 modifiée par l'instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction.— Il s'agit de titres acquis avec l'intention de les céder dans un délai maximum de six mois. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d'acquisition coupon couru à l'achat inclus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement.— Il s'agit de titres dont la durée de détention est supérieure à six mois sans intention toutefois de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, à l'exclusion des frais d'achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d'investissement.— Il s'agit de titres acquis avec l'intention de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres d'investissement sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais d'achat exclus. La différence entre le prix d'acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l'objet d'une couverture en ressources ou en taux. Une dépréciation est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille.— Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d'acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées.— Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d'acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l'actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée.— Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l'actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d'évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.   Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt et de change.— Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d'instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d'intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d'intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés.— Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré.— Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l'ensemble des instruments de taux d'intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d'échange de taux d'intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée).   Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d'acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l'élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés.— Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière méthode. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à l'évaluation de ces instruments sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés.— Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de " flashage ". Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles.— Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien. Il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement retenues pour les immeubles sont de : - 40-80 ans pour les gros oeuvres, - 15-30 ans pour le clos et couverts, - 10-25 ans pour les équipements et - 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle).   Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins values de cession de immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Produits des autres activités » ou « Charges des autres activités ».   Comptes de régularisation.— Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l'emprunt.   Provisions pour dépréciation des prêts et créances.— Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de dépréciations. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. L’effet de l’actualisation est constaté dans le coût du risque à l’exception des reprises dues à l’effet temps sur l’actualisation qui sont considérées comme faisant partie des intérêts. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois (6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales) portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste du coût du risque. Les dotations et reprises liées aux dépréciations relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions affectées à des postes d'actifs sont déduites des créances correspondantes qui apparaissent ainsi pour leur montant net. Les provisions relatives aux engagements hors-bilan sont inscrites en provisions pour risques. Les provisions constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC).— Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Ces provisions sont déterminées : - pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu'il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5% de l'encours clientèle sain ; - pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l'objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, cette provision peut comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Provisions.— Les dotations et reprises de provisions sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions pour sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l'extinction de l'obligation déterminée comme correspondant à l'hypothèse la plus probable.   Contrats d’épargne réglementée.— Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés français accessibles à la clientèle (personnes physiques). Ces produits associent une phase d’épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l’établissement distributeur : - un engagement de rémunération future de l’épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d’une formule d’indexation) ; - un engagement d’accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL). Ces engagements ont été estimés sur la base de statistiques comportementales des clients et de données de marché. Une provision est constituée au passif du bilan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits, par rapport aux taux d’intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires, mais non réglementés en terme de rémunération. Cette approche est menée par génération homogène en terme de conditions réglementées de PEL. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Actifs et passifs libellés en devises.— Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l'instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d'investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l'objet d'une cession ou d'un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux.— En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions.— Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l'encaissement à l'exception des commissions relatives aux opérations financières qui sont enregistrées dès la clôture de l'émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés.— Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l'exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché d'établissements de crédit de première catégorie. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies.— Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel. Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10% du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. - retraites complémentaires relevant des caisses de retraite L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4% de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l’objet d’une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2003. - Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60% auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies.— Depuis 1994, un accord d'entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l'ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l'ex Union Européenne de CIC à l'occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme.— Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Cessation Anticipée d’Activité des Travailleurs Salariés (CATS).— Un accord cadre sur l’application dans le groupe CIC du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. La banque a mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57.5% et 65% de leur salaire. Les entrées dans ce système ne sont plus possibles depuis le31 mars 2006. La charge future totale fait l’objet d’une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d’entrée en vigueur de l’accord (agrément du Ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n'a pas été procédé à l'actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l'augmentation future des salaires. La part des bénéficiaires potentiels qui opteront pour ce système a été estimée.   Note 2 - Effets publics et assimilés :       31.12.2006 31.12.2005 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus (*) 21 648 784 20 22 452 1 367 29 20 1 416 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées 0 6 0 6 0 0     Montant brut 21 648 790 20 22 458 1 367 29 20 1 416 Dépréciations   -1   -1         Montant net 21 648 789 20 22 457 1 367 29 20 1 416 Plus-values latentes   0   0          (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2006. Pas de titres d'investissement vendus avant l'échéance . Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (0,1) M€ et 0,1M€.   Note 3 - Créances sur les établissements de crédit :       31.12.2006 31.12.2005 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 932   1 028   Prêts, valeurs reçues en pension (*) 847 17 099 1 733 11 304 Titres reçus en pension livrée(*)   22 244   7 652 Créances rattachées   238 1 121 Créances douteuses   19   28 Dépréciations   -9   -14     Total 1 779 39 591 2 762 19 091 Total des créances sur les établissements de crédit   41 370   21 853 dont prêts participatifs   203   261 dont prêts subordonnés   1 435   699  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)     Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises. Les créances saines comprennent 9 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4 - Créances sur la clientèle :     31.12.2006 31.12.2005 Créances commerciales 392 414 Créances rattachées 0 0 Autres concours     Prêts et crédits 20 189 14 809 Titres reçus en pension livrée   105 Créances rattachées 55 39 Comptes ordinaires débiteurs 1 065 1 251 Créances rattachées 0   Créances douteuses 592 725 Dépréciations -401 -474     Total 21 892 16 870 dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 663 2 398 dont prêts participatifs     dont prêts subordonnés 87 91   Les créances douteuses comprennent 460 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 342 M€. Les créances saines comprennent 3 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.   Dépréciation des créances douteuses :     31.12.2005 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2006 Actif           Dépréciations sur créances sur les établissements de crédit 14 1 -6 -0 9 Dépréciations sur créances sur la clientèle 473 68 -137 -3 401 Dépréciations sur opérations de crédit-bail et de location simple           Dépréciations sur obligations et autres titres à revenu fixe 8 4 -6 2 8     Total 495 73 -149 -1 418       Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 592 M€ au lieu de 725 M€ au 31 décembre 2005. Elles sont couvertes par des dépréciations d'actif à hauteur de 401 M€ soit 67,9 % contre 65,4% précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des dépréciations et provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 2,8 % contre 3,8% en 2005 Les créances douteuses sont couvertes par ces dépréciations à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5 - Obligations & autres titres à revenu fixe :       31.12.2006 31.12.2005 Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus cotés 19 214 3 747 263 23 224 4 824 1 038 468 6 330 Titres détenus non cotés   338 592 930   661 629 1 290 Titres prêtés                 Créances rattachées 7 35 5 47 10 13 5 28 Créances douteuses   9   9   21   21     Montant brut 19 221 4 129 860 24 210 4 834 1 733 1 102 7 669 Dépréciation           -5   -5 Provisions   -8   -8   -8   -8     Montant net 19 221 4 121 860 24 202 4 834 1 720 1 102 7 656 Plus-values latentes   12   12   13   13 dont obligations subordonnées     24 24     29 29 dont titres émis par des organismes publics       1 648       1 246    Les créances douteuses comprennent 8,4 M€ de créances douteuses compromises dépréciées à hauteur de 7,8 M€. Aucun transfert entre les titres de placement vers les titres d'investissement n'a eu lieu en 2006. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (3,2) M€ et de 1,2 M€.   Note 6 - Actions & autres titres à revenu variable :       31.12.2006 31.12.2005 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 2 318 96   2 414 3 083 44   3 127 Titres détenus non cotés   9   9   10   10 Titres prêtés                 Créances rattachées                 Montant brut 2 318 105   2 423 3 083 54   3 137 Dépréciations sur titres   -4   -4   -3   -3 Total 2 318 101   2 419 3 083 51   3 134 Plus-values latentes   8   8   1   1    Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2006.   Note 7 - Titres de participation et autres titres détenus à long terme :     31.12.2005 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2006 Autres titres détenus à long terme             cotés 166       -59 107 non cotés 40       59 99 Titres de participation             cotés 319       -3 316 non cotés 30 12     -0 42     Sous- Total 555 12     -3 564 Ecarts de conversion         3 3 Titres prêtés             Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.                 Montant brut 555         567 Dépréciations             titres cotés             titres non cotés -27 -1 6     -22     Sous-total -27 -1 6     -22         Montant net 528         545    Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d'opérations dans le secteur de l'immobilier   Note 8 - Parts dans les entreprises liées :     31.12.2005 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Transferts Autres variations 31.12.2006 Valeur brute 2 296 523 -73   -247 2 499 Ecarts de conversion             Titres prêtés           0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 2         2 Dépréciations -25 -1 10   -0 -16     Montant net 2 273         2 485 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit cotés           9 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit non cotés 1 542         1 639 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées           0 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 2 296         2 499    Opérations avec les entreprises liées :         31.12.2006 Entreprises liées 31.12.2005 Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif         Créances sur établissements de crédit 15 236 1 383 12 171 911 Créances sur la clientèle 301   270   Obligations et autres titres à revenu fixe 90   522   Passif         Dettes envers les établissements de crédit 10 513   5 149   Comptes créditeurs de la clientèle 246   94   Dettes représentées par un titre 1 030 916 1 034 945 Hors-bilan         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 183   91   Clientèle 469   503      Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) : Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.   Note 9 - Immobilisations incorporelles :     31.12.2005 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2006 Valeur brute           Fonds commerciaux 91       91 Frais d'établissement 1       1 Frais de recherche et de développement           Autres immobilisations incorporelles 44 3   -2 45 Montant brut 136 3   -2 137 Amortissements           Fonds commerciaux -15 -6     -21 Frais d'établissement -1       -1 Frais de recherche et de développement           Autres immobilisations incorporelles -7       -7 Montant des amortissements -23 -6     -29     Montant net 113       108    Note 10 - Immobilisations corporelles :   Immobilisations corporelles 31.12.2005 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31.12.2006 Valeur brute           Terrains d'exploitation 192       192 Terrains hors exploitation     -0 0 -0 Constructions d'exploitation 495 39 -1 1 534 Constructions hors exploitation 3   -0 0 3 Autres immobilisations corporelles 140 33 -37 -2 134     Montant brut 830 72 -38 -1 863 Amortissements           Terrains d'exploitation           Terrains hors exploitation           Constructions d'exploitation -195 -24 1   -218 Constructions hors exploitation   -0 0 -0 -0 Autres immobilisations corporelles -102 -9 8 2 -101     Montant des amortissements -297 -33 9 2 -319         Montant net 533       544    Note 11 - Actions propres :        31.12.2006 31.12.2005 Nombre de titres détenus 229 730 - Part dans le capital 0,65%   Valeur comptable 9 - Valeur de marché 65 -    Les actions propres du CIC proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf Note 1 Faits marquants de l'exercice)   Note 12 - Autres actifs et passifs :       31.12.2006 31.12.2005 Actif Passif Actif Passif Primes sur options (*) 749 921 2 918 3 276 Comptes de règlement d'opérations sur titres 1   1   Dettes représentatives des titres empruntés   14 801   1 248 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 2 530 982 1 755 1 978 Créances et dettes rattachées 7 0 4   Dépréciations -2   -2       Total 3 285 16 704 4 676 6 502  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Note 13 - Comptes de régularisation :       31.12.2006 31.12.2005 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 695 1 688 1 584 1 606 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 2 040 2 960 1 227 729 Autres comptes de régularisation 848 946 908 912 Total 4 583 5 594 3 719 3 247    Note 14 - Dettes envers les établissements de crédit :       31.12.2006 31.12.2005 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 8 874   6 230   Comptes à terme   14 101   7 678 Valeurs données en pension       200 Titres donnés en pension livrée (*)   38 936   7 309 Dettes rattachées 1 474 1 99     Total 8 875 53 511 6 231 15 286     Total des dettes envers les établissements de crédit   62 386   21 517  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Note 15 – Comptes créditeurs de la clientèle :       31.12.2006 31.12.2005 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 2 923 1 262 2 615 1 314 Dettes rattachées   2   2 Total - Comptes d'Epargne à Régime Spécial 2 923 1 264 2 615 1 316 Autres dettes 4 825 2 761 5 449 1 860 Titres donnés en pension livrée   3   410 Dettes rattachées   17 0 9     Total -Autres dettes 4 825 2 781 5 449 2 279     Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   11 793   11 659    Note 16 - Dettes représentées par un titre :     31.12.2006 31.12.2005 Bons de caisse 2 2 Titres du marché interbancaire & titres de créance négociables (*) 21 341 14 333 Emprunts obligataires 82 333 Autres dettes représentées par un titre 453 721 Dettes rattachées 302 221     Total 22 180 15 610  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf .Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Note 17 – Provisions :     31.12.2005 Dotations Reprises Autres variations 31.12.2006 Provisions pour risques de contrepartie           sur engagements par signature 8 5 -3   10 sur engagements de hors-bilan           sur risques pays 1   -1   -0 provisions générales pour risques de crédit 157 40 -1 -5 191 autres provisions pour risques de contrepartie 26 2 -5 -1 22 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme   9 -16 16 9 Provisions sur filiales et participations 1 1   0 2 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           provisions pour charges de retraite 50 6 -13   43 provisions pour épargne logement 13   -3   10 autres provisions 127 92 -19 -1 199     Total  383 155 -61 9 486  (1) Au 31 décembre 2006, le stock de provisions comprend 65 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale.    Note 18 - Dettes subordonnées :     31.12.2005 Emissions Remboursements Autres variations 31.12.2006 Dettes subordonnées 1 851   -262 -31 1 558 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 297 1 500     1 797 Dettes rattachées 49     -6 43     Total 2 334 1 500 -262 -37 3 535    Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$.   Principales dettes subordonnées :     Date   Emission   Montant   Emission  Montant Taux Echéance fin d'exercice TSR   300 M€ 300 M€ a 19.07.2013 TSR   350 M$ 350 M$ b 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ c d TSDI 11.06.97 191 M€ 191 M€ e   TSDI 30.06.06 400 M€ 400 M€ f   TSDI 30.06.06 1 100 M€ 1 100 M€ g   a) Taux Euribor 3 mois + 89.5 points de base b) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2Maximum 130% (TAM+TMO)/2 d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28.05.1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures e) Taux fixe à 6,60 % jusqu'en 2007, puis Euribor 3 mois + 2,25 % f) Taux Euribor 6 mois + 167 points de base g) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. f et g : souscrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE       Note 19 - Capitaux propres et FRBG :     Capital Primes Réserves (*) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 1.1.2005 563 736 616 45   473 528 2 961 378 Résultat de l'exercice         2   97 99   Affectation du résultat de l'exercice précédent           528 -528     Distribution de dividendes           -133   -133   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations     -5 -1 25 -60   -41 1     Solde au 31.12.2005 563 736 611 44 27 808 97 2 886 379 Solde au 1.1.2006 563 736 611 44 27 808 97 2 886 379 Résultat de l'exercice             619 619   Affectation du résultat de l'exercice précédent           97 -97     Distribution de dividendes           -144   -144   Augmentation de capital 4   51         55   Incidence des réévaluations                   Autres variations         3     3       Solde au 31.12.2006 567 736 662 44 30 761 619 3 419 379       Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2006 de 35 437 896 actions d'une valeur nominale de 16 euros. (*) Le poste Réserves comprend au 31/12/2006: 56 M€ de réserve légale, 287 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme, 195 M€ de réserves libres, 124 M€ de réserves statutaires et 44 M€ de réserves réglementées.   Le résultat social du CIC s'élève à 618 623 711,73 euros. Il sera proposé à l'Assemblée Générale d'affecter la somme de 1379,2M€ provenant du résultat pour 618,6M€ et du report à nouveau pour 760,6M€ de la manière suivante:   157,0 Dividendes au titre de l'exercice 2006 0,1 Affectation à la réserve spéciale prévue par l'article 238bis AB du CGI 1222,1 Dotation au report à nouveau. 1379,2 Total distribuable   Note 20 - Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle :     < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs               Créances sur les établissements de crédit * 30 468 7 007 1 757 1 192 869 238 41 531 Créances sur la clientèle * * 4 194 1 411 7 649 8 379 11 55 21 699 Obligations et autres titres à revenu fixe* * * 46 1 450 3 132 312   40 4 980 Passifs               Dettes envers les établissements de crédit 50 849 21 188 2 181 787   475 75 480 Comptes créditeurs de la clientèle 10 175 698 794 106   19 11 792 Dettes représentées par un titre               Bons de caisse 1 1         2 Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 11 421 8 398 1 045 503   300 21 667 Emprunts obligataires   9 69 4   2 84 Autres   154 297 2   1 454    * à l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * * à l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation * * * exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses)   Note 21 - Contre valeur en euros des actifs & passifs en devises   La contre valeur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2006 de 43 802 et de 50 999 Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises.   Note 22 - Engagements sur instruments financiers à terme   Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles).       31.12.2006 31.12.2005 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   13 018 13 018   26 532 26 532 Contrats de change   5 5       Autres opérations   396 396   2 689 2 689 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   3 514 3 514   29 099 29 099 Swaps de taux 48 396 221 271 269 667 61 289 383 671 444 960 Swaps financiers 28 25 770 25 798 67 21 150 21 217 Autres opérations 545 76 621       Swaps - autres   20 593 20 593   26 623 26 623 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   7 426 7 426   4 337 4 337 Vendues   1 122 1 122   3 615 3 615 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   59 59   12 898 12 898 Vendues   3 3   12 657 12 657 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 2 239 16 980 19 219 127 14 293 14 420 Vendues 1 487 17 833 19 320 128 15 938 16 066 Options de taux, change, actions et autres             Achetées 5 10 466 10 471   20 623 20 623 Vendues 6 10 623 10 629   21 647 21 647     Total 52 706 349 155 401 861 61 611 595 772 657 383    Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille :     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global tx d'intérêt Gestion spécialisée Total 31.12.2006           Opérations fermes           Achats       810 810 Ventes       2 704 2 704 Contrats d'échange 11 862 48 376 20 209 409 269 667 Opérations conditionnelles           Achats 586 2 239   16 394 19 219 Ventes 471 1 486 1 17 362 19 320 31.12.2005           Opérations fermes           Achats       16 571 16 571 Ventes       12 528 12 528 Contrats d'échange 5 131 61 269 20 378 540 444 960 Opérations conditionnelles           Achats 88 127   14 206 14 421 Ventes 76 127 1 15 862 16 066    Aucun transfert de contrats d'échange de taux d'intérêt n'a été effectué durant l'exercice Au cours de l'année 2006, 1 223 M€ ont été transféré du portefeuille d'opérations de "micro-couverture" au portefeuille de "position ouverte isolée"   Note 23 - Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle :   31.12.2006 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 10 450 596   11 046 Ventes 7 105 3 415   10 520 Marchés de gré à gré         Achats 7 161 8 523 4 353 20 037 Ventes 8 677 8 587 4 770 22 034 Swaps de taux 158 157 71 312 40 328 269 797 Instruments de change         Marchés organisés         Achats 3     3 Ventes 3     3 Marchés de gré à gré         Achats 1 159 47   1 206 Ventes 1 171 47   1 218 Swaps financiers 8 257 15 560 1 980 25 797 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 78     78 Ventes 376 3   379 Marchés de gré à gré         Achats 3 947 5 383 38 9 368 Ventes 4 008 5 882 38 9 928 Swaps 4 000 15 234 1 359 20 593     Total 214 552 134 589 52 866 402 007    Note 24 - Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie   Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels A ce titre, il tient compte de l'effet des contrats de compensation en vigueur à cette date.   Risques de crédit sur instruments financiers à terme  31.12.2006 31.12.2005 Coût de  r emplacement positif Equivalent risques pondérés  Coût de remplacement positif  Equivalent r isques pondérés  Risques sur les administrations centrales et assimilées 44   -40   Risques sur les établissements de crédit situés en zone A 4 236 1 549 6 613 1 905 Risques sur les établissements de crédit situés en zone B et sur la clientèle 544 427 86 57     Total avant effet des accords de compensation 4 824 1 976 6 659 1 962 Incidence des accords de compensation -3 390 -1 094 -6 635 -1 911     Total après effet des accords de compensation 1 434 882 23 52   Juste valeur des instruments financiers à terme  31.12.2006 31.12.2005 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 2 198 2 853 4 160 3 761    Note 25 - Autres engagements hors-bilan :     31.12.2006 31.12.2005 Opérations en devises     Monnaies à recevoir 2 337 2 609 Monnaies à livrer 1 814 2 706 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     Opérations de change à terme     De couverture 27 999 19 409 Autres opérations 66 708 102 543 Swaps de change financiers     Position ouverte isolée     Micro-couverture 28 67 Risque global de taux     Gestion spécialisée 25 770 21 150 Engagements de crédit-bail     Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier   58 Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier        Note 26 - Produits et charges sur intérêts :       Exercice 2006 Exercice 2005 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit (*) 2 815 -3 297 913 -936 Clientèle 976 -285 747 -244 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 246 -933 138 -529 Autres 69 -391 50 -196     Total 4 106 -4 906 1 848 -1 905 dont charges sur dettes subordonnées   -105   -69  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Note 27 - Revenus des titres à revenu variable :       Exercice 2006 Exercice 2005 Titres de placement 9 4 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 33 15 Parts dans les entreprises liées 252 453 Revenus des parts de S.C.I.         Total 294 472    Note 28 – Commissions :       Exercice 2006 Exercice 2005 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie & interbancaires 1 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 132   109   Opérations sur titres   -10   -8 Opérations de change 2 -3 2 -5 Opérations de hors-bilan         Engagements sur titres 1   3   Engagements financiers à terme 2 -8 1 -22 Engagements de financement et de garantie 1 -1 1 -8 Prestations de services financiers 218 -25 202 -10 Commissions sur moyens de paiement   -59   -66 Autres commissions (dont produits rétrocédés) -10 9 -8 -1     Total 347 -99 312 -122    Note 29 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :     Exercice 2006 Exercice 2005 Sur titres de transaction 900 798 Sur opérations de change -2 -46 Sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt (*) 629 90 De cours de change -1 -6 Sur autres instruments financiers y compris actions -58 -319     Sous-total 1 468 517 Dotations pour dépréciation des instruments financiers -9   Reprises sur dépréciation des instruments financiers 16       Total 1 475 517  (*) Les évolutions importantes sur ce poste entre 2005 et 2006 proviennent de l'apport partiel d'actif du CIAL (Cf. Note 1 Faits marquants de l'exercice)    Note 30 - Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés :     Exercice 2006 Exercice 2005 Opérations sur titres de placement     Plus-values de cession 204 27 Moins-values de cession -119 -5 Dotations pour dépréciation -5 -2 Reprises sur dépréciation 34 3 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     Plus-values de cession     Moins-values de cession     Dotations pour dépréciation     Reprises sur dépréciation         Total 114 23    Note 31 - Autres produits et charges d'exploitation bancaire :       Exercice 2006 Exercice 2005 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 2   1   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions 8     -7 Autres produits et charges d'exploitation bancaire   -8 2 13     Total 10 -8 3 6    Note 32 - Charges de personnel :     Exercice 2006 Exercice 2005 Salaires & traitements -251 -205 Charges sociales -111 -88 Charges de retraite -9 -14 Intéressement et participation des salariés -22 -18 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations -27 -20 Dotation nette aux provisions pour retraite 7   Autres dotations nettes aux provisions -3       Total -416 -345    Note 33 - Coût du risque :     Exercice 2006 Exercice 2005 Dotations pour dépréciation des créances douteuses -68 -94 Reprises sur dépréciation des créances douteuses 142 173 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des dépréciations -53 -62 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des dépréciations -5 -6 Récupérations sur créances amorties 5 6 Solde des créances 21 17 Dotations aux provisions -48 -39 Reprises de provisions 9 31 Solde des risques -39 -8      Total -18 9    Note 34 - Gains ou pertes sur actifs immobilisés :       Exercice 2006 Exercice 2005 Total  Effets publics & valeurs assimilées Obligations & ATRF Participation & ATDLT Parts dans les entreprises liées Total Sur immobilisations financières             Plus-values de cessions     1 22 23 6 Moins-values de cessions           -2 Dotations pour dépréciation     -2 -1 -3   Reprises sur dépréciation     7 10 17 20     Sous-total     6 31 37 24 Sur immobilisations corporelles et incorporelles             Plus-values de cessions         2 1 Moins-values de cessions           -2     Sous-total         2 -1         Total         39 23    Note 35 - Résultat exceptionnel :     Exercice 2006 Exercice 2005 Mali de fusion   -1 Reclassement FGX produits structurés   -14 Reclassement PNB produits structurés   -667 Provision Epargne Logement   -16 Provision   -17     Total   -715   Note 36 - Impôts sur les bénéfices :     Exercice 2006 Exercice 2005 Impôt courant - Hors effet de l'intégration fiscale -53 -54 Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale 2 281  Sur activités courantes      Sur éléments exceptionnels         Total -51 227    Le CIC et certaines banques régionales et filiales détenues à plus de 95 %constituent un groupe d'intégration fiscale.   Note 37 - Effectifs moyens :     Exercice 2006 Exercice 2005 Techniciens de la banque 2 547 2 596 Cadres 1 992 2 015     Total 4 539 4 611    Note 38 - Rémunérations versées aux membres du directoire et du conseil de surveillance     31.12.2006 31.12.2005 Montant global des rémunérations versées (1)  (1)  Montant global des jetons de présence    Aucune rémunération n'est versée aux membres du conseil de surveillance.  Il n'y a pas eu d'avance ni de crédits accordés pendant l'exercice à l'ensemble des membres du directoire et du conseil de surveillance.   Note 39 - Résultat par action :     2006 2005 Résultat net part du Groupe 619 97 Nombre d'actions à l'ouverture 35 208 166 35 208 166 Nombre d'actions à la clôture 35 208 166 35 208 166 Nombre moyen pondéré d'actions 35 208 166 35 208 166 Résultat de base par action 17,58 2,76 Nombre moyen pondéré d'actions susceptibles d'être émises 0 0 Résultat dilué par action 17,58 2,76    Au 31/12/2006, le capital social du CIC est de 567.006.336 euros, divisé en 35.437.896 actions de 16 euros de nominal, dont 229.730 titres auto-détenus dont il n'est pas tenu compte pour le calcul du résultat par action   Projet d’affectation du résultat   L'Assemblée Générale, - constatant que le bénéfice social de l'exercice s'élève à : 619 M€ - constatant que le report à nouveau créditeur s'élève à : 760 M€ - constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1 379 M€   décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit : - dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2006 pour : 157 M€ - inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour : 1 222 M€   En conséquence, l’Assemblée Générale fixe à 4,43 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.     Comptes consolidés  Bilan au 31 décembre 2006   (en millions d'euros) Actif Notes 31 déc 2006 31 déc 2005 Caisses, Banques centrales - Actif 4 3 026 2 622 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5 50 543 58 318 Instruments dérivés de couverture - Actif 6 1 207 722 Actifs financiers disponibles à la vente 7 13 672 12 982 Prêts et créances sur les établissements de crédit 4 39 379 28 970 Prêts et créances sur la clientèle 8 90 312 75 558 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 83 17 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 10 675 1 106 Actifs d'impôt courant 11 356 193 Actifs d'impôt différé 12 192 224 Comptes de régularisation et actifs divers 13 12 383 12 901 Participations dans les entreprises mises en équivalence 14 878 654 Immeubles de placement 15 13 14 Immobilisations corporelles et location financement preneur 16 1 394 1 362 Immobilisations incorporelles 17 116 108 Ecarts d'acquisition 18 84 84     Total de l'actif   214 313 195 835     Passif Notes 31 déc 2006 31 déc 2005 Banques centrales - Passif 19 387 - Passifs financiers à la juste valeur par résultat 20 22 847 32 378 Instruments dérivés de couverture - Passif 6 1 338 1 203 Dettes envers les établissements de crédit 19 80 654 64 160 Dettes envers la clientèle 21 58 381 55 065 Dettes représentées par un titre 22 26 203 19 809 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 121 189 Passifs d'impôt courant 11 165 190 Passifs d'impôt différé 12 251 213 Comptes de régularisation et passifs divers 23 11 628 12 838 Provisions pour risques et charges 24 626 632 Dettes subordonnées 25 3 840 2 683 Capitaux propres   7 872 6 475 Capitaux propres - Part du groupe   7 462 6 079 Capital souscrit   567 563 Primes d'émission   736 736 Réserves consolidées   4 332 3 936 Gains ou pertes latents ou différés 26 553 266 Résultat de l'exercice   1 274 578 Capitaux propres - Intérêts minoritaires   410 396     Total du passif   214 313 195 835    Compte de résultat   (en millions d'euros)   Notes Exercice 2006 Exercice 2005 Produits d'intérêts et assimilés 28 8 675 7 784 Charges d'intérêts et assimilés 28 -8 109 -7 121 Commissions (produits) 29 1 923 1 736 Commissions (charges) 29 -479 -453 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 30 2 083 1 221 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 31 217 87 Produits des autres activités 32 57 58 Charges des autres activités 32 -13 -47 Produit Net Bancaire   4 354 3 265 Charges de personnel 33a -1 579 -1 547 Autres charges administratives 33c -902 -799 Dotations aux amortissements 34 -134 -169 Résultat Brut d'Exploitation   1 739 750 Coût du risque 35 -80 -95 Résultat d'Exploitation   1 659 655 Quote-part du résultat des entreprises mises en équivalence 14 110 59 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36 10 10 Résultat avant impôt   1 779 724 Impôts sur les bénéfices 37 -445 -89 Résultat net   1 334 635 Résultat net - Intérêts minoritaires   60 57 Résultat net - part du groupe   1 274 578 Résultat par action en euros*   36,18 16,42 * le résultat dilué par action est identique au résultat par action    Tableau des flux de trésorerie   (en millions d'euros)   Exercice 2006 Exercice 2005 Résultat net 1 334 635 Impôt 445 89 Résultat avant impôts 1 779 724 +/- Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 130 170 - Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 +/- Dotations nettes aux provisions -180 -70 +/- Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -110 -59 +/- Perte nette/gain net des activités d'investissement -92 -12 +/- (Produits)/charges des activités de financement   0 +/- Autres mouvements 995 -478      Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 743 275 +/- Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 5 698 7 058 +/- Flux liés aux opérations avec la clientèle -11 462 -6 805 +/- Flux liés aux autres opérations aff
    Bulletin BALO n°45 du 13/04/2007, affaire n°04020
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/03/2007
    Numéro d’affaire : 02522
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0702522 12 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 567 006 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 31 décembre 2006. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 2 576 776 Effets publics et valeurs assimilées 22 457 119 Créances sur les établissements de crédit 41 369 753 Opérations avec la clientèle 21 891 961 Obligations et autres titres à revenu fixe 24 201 768 Actions et autres titres à revenu variable 2 428 454 Participations et autres titres détenus à long terme 545 400 Parts dans les entreprises liées 2 484 885 Crédit-bail et location avec option d'achat — Location simple — Immobilisations incorporelles 108 140 Immobilisations corporelles 543 987 Capital souscrit non versé — Actions propres — Comptes de négociation et de règlement — Autres actifs 3 284 887 Comptes de régularisation 4 582 536     Total actif 126 475 666   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. — Dettes envers les établissements de crédit 62 385 761 Opérations avec la clientèle 11 793 154 Dettes représentées par un titre 22 180 313 Autres passifs 16 704 350 Comptes de régularisation 6 211 513 Comptes de négociation et de règlement — Provisions pour risques et charges 486 058 Dettes subordonnées 3 535 481 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 2 800 395     Capital souscrit 567 006     Primes d'émission 736 268     Réserves 662 343     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 29 734     Report à nouveau 760 580         Total passif 126 475 666   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 13 655 028     Engagements de garantie 6 429 085     Engagements sur titres 554 903 Engagements reçus :       Engagements de financement —     Engagements de garantie 12 047 396     Engagements sur titres 358 622     0702522
    Bulletin BALO n°31 du 12/03/2007, affaire n°02522
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2006
    Numéro d’affaire : 17862
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0617862 11 décembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°148 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 567 006 336 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 30 septembre 2006. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 780 758 Effets publics et valeurs assimilées 21 785 415 Créances sur les établissements de crédit 41 653 431 Opérations avec la clientèle 23 758 805 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 821 491 Actions et autres titres à revenu variable 5 237 310 Participations et autres titres détenus à long terme 499 046 Parts dans les entreprises liées 2 380 845 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 109 426 Immobilisations corporelles 544 263 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 3 061 339 Comptes de régularisation 3 958 147   Total actif 128 590 276   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 543 Dettes envers les établissements de crédit 61 100 424 Opérations avec la clientèle 13 164 760 Dettes représentées par un titre 24 678 918 Autres passifs 17 589 127 Comptes de régularisation 4 894 247 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 426 485 Dettes subordonnées 3 559 286 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 2 797 845   Capital souscrit 567 006   Primes d'émission 736 268   Réserves 662 342   Ecarts de réévaluation 44 464   Provisions réglementées et subventions d'investissement 27 188   Report à nouveau 760 577     Total passif 128 590 276   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 13 537 726   Engagements de garantie 6 326 207   Engagements sur titres 1 825 716 Engagements reçus :     Engagements de financement --   Engagements de garantie 10 408 061   Engagements sur titres 1 091 196   0617862
    Bulletin BALO n°148 du 11/12/2006, affaire n°17862
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/10/2006
    Numéro d’affaire : 15006
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0615006 11 octobre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°122 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   A. — Comptes semestriels consolidés.        I. — Bilan consolidé au 30 juin 2006. (En millions d’euros)    Actif Notes 30 juin 2006 31 décembre 2005 Caisses, banques centrales, C.C.P., actif 4 2 373 2 622 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5 52 384 58 318 Instruments dérivés de couverture, actif 6 752 722 Actifs financiers disponibles à la vente 7 13 858 12 982 Prêts et créances sur les établissements de crédit 4 36 285 28 970 Prêts et créances sur la clientèle 8 82 190 75 558 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 23 17 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 10 1 086 1 106 Actifs d'impôt courant 11 238 193 Actifs d'impôt différé 12 204 224 Comptes de régularisation et actifs divers 13 12 009 12 901 Participations dans les entreprises mises en équivalence 14 795 654 Immeubles de placement 15 14 14 Immobilisations corporelles et location financement preneur 16 1 358 1 362 Immobilisations incorporelles 17 113 108 Ecart d'acquisition 18 84 84     Total de l'actif   203 766 195 835   Passif Notes 30 juin 2006 31 décembre 2005 Banques centrales, C.C.P., passif 19 56 0 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 20 26 526 32 378 Instruments dérivés de couverture, passif 6 998 1 203 Dettes envers les établissements de crédit 19 75 432 64 160 Dettes envers la clientèle 21 56 495 55 065 Dettes représentées par un titre 22 21 092 19 809 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 9 63 189 Passifs d'impôt courant 11 162 190 Passifs d'impôt différé 12 195 213 Comptes de régularisation et passifs divers 23 11 054 12 838 Provisions pour risques et charges 24 603 632 Dettes subordonnées 25 4 102 2 683 Capitaux propres   6 988 6 475 Capitaux propres, part du groupe   6 609 6 079 Capital souscrit   563 563 Primes d'émission   736 736 Réserves consolidées   4 350 3 936 Gains ou pertes latents ou différés 26 362 266 Résultat de l'exercice   598 578 Capitaux propres, intérêts minoritaires   379 396     Total du passif   203 766 195 835     II. — Compte de résultat.   (En millions d'euros)      (En millions d’euros) Notes 1er semestre 2006 1er semestre 2 005 Produits d'intérêts et assimilés 28 3 844 3 923 Charges d'intérêts et assimilés 28 -3 662 -3 764 Commissions (produits) 29 956 820 Commissions (charges) 29 -236 -225     Résultat net des opérations financières   1 230 489 Gains ou pertes nets sur portefeuilles à la juste valeur par résultat 30 1 153 417 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 31 77 72 Produits des autres activités 32 31 36 Charges des autres activités 32 0 -14     Produit net bancaire   2 163 1 265 Charges de personnel 33 -787 -770 Autres charges administratives 33b -457 -364 Dotations aux amortissements 34 -65 -76     Résultat brut d'exploitation   854 55 Coût du risque 35 -61 -57     Résultat d'exploitation   793 -2 QP de résultat des entreprises MEE 14 40 29 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36 4 7     Résultat avant impôts   837 34 Impôts sur le résultat 37 -209 48     Résultat net total   628 82 Résultat consolidé, minoritaires   30 27     Résultat net   598 55 Résultat par action (en euros) (*)   16,99 1,57 (*) Le résultat dilué par action est identique au résultat par action.   III. — Tableau de variation des capitaux propres.         Capitaux propres, part du groupe Intérêts minoritaires Capital Primes Réserves (1) Ecarts de conversion Var de valeurs des instruments financiers Résultat exercice Total         des actifs DALV (2) des inst. de couverture     Solde au 1er janvier 2005 563 736 3 483 -11     550 5 321 345 Comptables CNC     -77         -77   Impact des changements de méthodes IFRS     -46   209 1   164 13     Solde au 1er janvier 2005 pro forma 563 736 3 360 -11 209 1 550 5 408 358 Résultat consolidé du semestre             55 55 27 Affectation du résultat de l'exercice précédent     550       -550     Distribution de dividendes     -133         -133 -24 Variations des taux de conversion       25       25   Incidence des réévaluations                   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)         177 -1   176 1 Restructurations et cessions internes d'actifs                   Effets des changements de périmètre     41         41 13 Autres variations     1         1 4     Solde au 30 juin 2005 563 736 3 819 14 386   55 5 573 379 Solde au 1er juillet 2005 563 736 3 819 14 386   55 5 573 379 Impact des changements de méthodes                   Comptables CNC     -63         -63   Impact des changements de méthodes IFRS     166   -67 -7   92 1     Solde au 1er juillet 2005 pro forma 563 736 3 922 14 319 -7 55 5 602 380 Résultat consolidé du semestre             523 523 30 Distribution de dividendes                 -9 Variations des taux de conversion       5       5   Incidence des réévaluations     -2         -2   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)         -49 3   -46   Restructurations et cessions internes d'actifs                   Effets des changements de périmètre                 -1 Autres variations     -3 0       -3 -4     Solde au 31 décembre 2005 563 736 3 917 19 270 -4 578 6 079 396 Solde au 1er janvier 2006 563 736 3 917 19 270 -4 578 6 079 396 Résultat consolidé du semestre             598 598 30 Affectation du résultat de l'exercice précédent     578       -578     Distribution de dividendes     -144         -144 -17 Variations des taux de conversion       -21       -21   Incidence des réévaluations                   Variations de juste valeur des actifs DALV (2)     -2   96     94 -1 Restructurations et cessions internes d'actifs                   Effets des changements de périmètre                 -29 Autres variations     3         3       Solde au 30 juin 2006 563 736 4 352 -2 366 -4 598 6 609 379 (1) Les réserves sont constituées au 30 juin 2006 par la réserve légale pour 56 M€, la réserve spéciale des plus-values à long terme pour 287 M€, le report à nouveau pour 788 M€, les autres réserves du CIC pour 269 M€, les écarts de réévaluation pour 7 M€ et les réserves consolidées pour 2 945 M€. Le capital du CIC est constitué de 35 208 166 actions d'une valeur nominale de 16 €. (2) DALV : Disponible à la vente. Au titre de l'exercice 2005, proposition à l'assemblée générale d'un coupon de 4,1 € par action, ce qui représente un dividende de 144 M€.    IV. — Tableau des flux de trésorerie nette. (En millions d’euros.)     1er semestre 2006 IFRS 1er semestre 2005 IFRS Résultat net 628 82 Impôt 209 48     Résultat avant impôts 837 34 Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 65 77 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0   Dotations nettes aux provisions -67 -39 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -40 -29 Perte nette / gain net des activités d'investissement -30 -7 (Produits) / charges des activités de financement     Autres mouvements 313 -348     Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 1 079 -346 Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit (a) 4 946 3 830 Flux liés aux opérations avec la clientèle (b) -5 542 -1 882 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers (c) 991 125 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers -1 090 -529 Impôts versés -210 3 Diminution / (augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles -905 1 547     Total flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 173 1 235       Flux liés aux actifs financiers et aux participations (d) -406 921 Flux liés aux immeubles de placement (e) 1 2 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles (f) -107 -87     Total flux net de trésorerie lié aux activités d'investissement (B) -512 835       Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (g) -162 -129 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement  (h) 1 221 -191     Total flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 1 059 -320 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) -36 0     Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) 685 1 751 Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 173 1 235 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -512 835 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) 1 059 -320 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) -36 0 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 2 348 3 635 Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif et passif) 2 621 1 528 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -274 2 107 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 3 032 5 386 Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif et passif) 2 317 2 241 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 715 3 145     Variation de la trésorerie nette 685 1 751 (d) Dont 546 M€ de prise de participations. (h) Dont une émission de titres subordonnés pour 1 500 M€.     V. — Annexe aux comptes consolidés.   Note 1. – Principes et méthodes comptables. (En millions d'euros )   Les principes et méthodes comptables sont identiques à ceux appliqués pour l'arrêté de l'exercice clos le 31 décembre 2005, établi conformément au référentiel comptable IFRS (International Financial Reporting Standards) tel qu'adopté par l'Union européenne. Ce référentiel comprend les normes IAS 1 à 41 et les normes IFRS 1 à 7 ainsi que leurs interprétations adoptées par l'Union européenne. Plusieurs amendements à des normes existantes ont été appliqués pour la première fois au 1er janvier 2006 : — l'update IAS 39 et IFRS 4 sur les garanties financières est entré en application. Il précise le traitement comptable des contrats de garantie financière donnée en faisant référence à la norme IAS 39 « Instruments financiers ». Ce texte n'a pas d'impact sur les états financiers ; — la révision limitée de la norme IAS 19 « Avantages au personnel ». Cette revision introduit notamment une option permettant la comptabilisation directement en capitaux propres des gains ou pertes actuariels des régimes à prestations définies. Cette option n'est pas utilisée. Cette revision est sans incidence sur les états financiers ; — la révision limitée de la norme IAS 21 « Effets des variations des cours des monnaies étrangères ». Ce texte est sans effet sur les états financiers. Les états financiers intermédiaires sont établis conformément à la norme IAS 34 relative à l'information financière intermédiaire qui permet la publication d'états financiers condensés. Ces états sont présentés en appliquant la recommandation CNC 2004-R-03 du 27 octobre 2004. IFRS7 « Instruments financiers : informations à fournir » n'est pas appliqué par anticipation au 30 juin 2006. Les états financiers intermédiaires viennent en complément des états financiers de l'exercice clos le 31 décembre 2005 présentés dans le document de référence 2005. Les activités du groupe ne sont pas soumises à un caractère saisonnier ou cyclique. Des estimations et des hypothèses ont pu être faites lors de l'évaluation d'éléments du bilan. L'estimation définitive pourra différer de ces estimations.     Note 2. – Répartition du compte de résultat par activité et par zone géographique.   Le groupe est organisé autour de quatre pôles d'activité principaux : — La banque de détail regroupe le réseau bancaire et les activités spécialisées dont la commercialisation des produits est assurée par le réseau : crédit-bail mobilier et immobilier, affacturage, gestion collective, épargne salariale, immobilier. L’activité d’assurance consolidée par mise en équivalence est rattachée à cette activité. — Les activités de financement et de marché composées de : a) le financement des grandes entreprises et des clients institutionnels, les financements spécialisés, l’international et les succursales étrangères; b) les activités de marché dont les activités pour compte propre et celles pour compte de la clientèle. — Les activités de banque privée regroupent les sociétés dont c’est la vocation principale, tant en France qu’à l’étranger. — Le capital-développement et l’ingénierie financière. — La structure holding rassemble les éléments non affectables à une autre activité (holding) ainsi que les structures de logistique. Les entités consolidées sont affectées en totalité à leur activité principale sur la base de leur contribution aux comptes consolidés. Seules font exception le CIC en raison de sa présence dans plusieurs activités et le Cial pour ses activités de marché. Dans ce cas, les comptes individuels font l’objet d’une répartition analytique. La répartition par zone géographique est effectuée en fonction de la localisation géographique des entitées consolidées.   — Répartition du compte de résultat par activités :   1er semestre 2006 Banque de détail Banque de financement Banque privée Capital développement Structure et holding Total Produit net bancaire 1 441 344 209 138 31 2 163 Frais généraux -1 030 -127 -115 -14 -23 -1 309 Résultat brut d'exploitation 411 217 94 124 8 854 Coût du risque -59   -1   -1 -61 Gains sur autres actifs (*) 37 4     3 44     Résultat avant impôts 389 221 93 124 10 837 (*) Y compris résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition.     1er semestre 2005 Banque de détail Banque de financement Banque privée Capital développement Structure et holding Total Produit net bancaire 1 301 -269 169 58 6 1 265 Frais généraux -971 -111 -104 -12 -12 -1 210 Résultat brut d'exploitation 330 -380 65 46 -6 55 Coût du risque -54 -1 -2     -57 Gains sur autres actifs (*) 33       3 36     Résultat avant impôts 309 -381 63 46 -3 34 (*) Y compris résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition.   Commentaires sur le 30 juin 2005 : 1) Banque de financement et de marché : le PNB des activités de marché inclut une perte non récurrente sur les produits structurés de 484 M€. 2) Capital développement : les titres du portefeuille de capital développement étaient comptabilisés dans les comptes au 30 juin 2005 en actifs disponibles à la vente pour les participations inférieures à 20%. De ce fait, seules les plus values nettes réalisées sur ces titres étaient constatées par résultat. Dans les premiers comptes IFRS au 31 décembre 2005 le groupe a appliqué l'option de juste valeur sur la totalité du portefeuille de capital développement.   — Répartition du compte de résultat par zones géographiques :       1er semestre 2006 1er semestre 2005 France Europe hors France Autres pays (*) Total France Europe hors France Autres pays* Total Produit net bancaire 1 939 183 42 2 164 1 086 141 38 1 265 Frais généraux -1 198 -92 -20 -1 310 -1 107 -86 -17 -1 210     Résultat brut d'exploitation 741 91 22 854 -21 55 21 55 Coût du risque -55 -1 -4 -61 -63 3 3 -57 Gains sur autres actifs (**) 37 4 2 44 33   3 36     Résultat avant impôts 723 94 20 837 -51 58 27 34 (*) USA, Singapour et Tunisie. (**) Y compris résultat net des entités mises en équivalence et les pertes de valeur sur écarts d'acquisition.     Note 3. – Périmètre de consolidation.   Les évolutions du périmètre au 30 juin 2006 sont les suivantes : — entrées dans le périmètre : plusieurs entités portant des titres: Gestunion 3, Pargestion 3, Pargestion 4, Sofiholding 3, Ufigestion 3, Valimar 3, Valimar 4 ; — sorties du périmètre : Atout Assurance cédée au Groupement des Assurances du Crédit Mutuel, CIC Information en raison de sa fusion avec Euro Information et CIC Production GIE pour arrêt d'activité ; — changement de méthode de consolidation : Cigogne Fund passe d'intégration globale à mise en équivalence en raison d'une part, de la baisse du pourcentage de détention en dessous de 50% et d'autre part, en vue de son ouverture à la clientèle institutionnelle.   Sociétés Devise 30 juin 2006 31 décembre 2005 Pourcentage Méthode (*) Pourcentage Méthode (*) Contrôle Intérêt   Contrôle Intérêt Société consolidante : Crédit Industriel et Commercial (CIC)                 A. Banques commerciales :                 CIC Banque CIAL Suisse CHF   100 100 IG 100 100 IG Banque de Luxembourg     71 71 IG 71 71 IG CIC Private Banking - Banque Pasche CHF   100 100 IG 100 100 IG Banque Pasche Monaco     99 99 IG 98 98 IG CIC Banque BRO   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque Scalbert Dupont   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque Transatlantique   (i) 100 100 IG 100 100 IG Banque Transatlantique Belgium     100 98 IG 100 98 IG Banque Transatlantique Jersey GBP   100 100 IG 100 100 IG Banque de Tunisie TND   20 20 ME 20 20 ME CIC Bonnasse Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Crédit Fécampois     89 89 IG 89 89 IG CIC Banque CIAL   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque CIN   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC banque CIO   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Lyonnaise de Banque   (i) 100 100 IG 100 100 IG Mutuel Bank Luxembourg     60 60 IG 60 60 IG CIC Société Bordelaise   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Banque SNVB   (i) 100 100 IG 100 100 IG B. Établissements de crédit spécialisés :                 Bail Ouest   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cial Equipement   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cial Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG CM-CIC Bail   (i) 98 98 IG 98 98 IG CM-CIC Lease     54 54 IG 54 54 IG CM-CIC Laviolette Financement   (i) 100 100 IG 100 100 IG Factocic     51 51 IG 51 51 IG SNVB Financements   (i) 100 100 IG 100 100 IG C. Autres sociétés :                 Adepi   (i) 100 100 IG 100 100 IG Atout SA         NC 100 71 IG BLC Gestion   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Capital Développement     100 100 IG 100 100 IG CIC Épargne Salariale   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Information         NC 57 57 IG CIC Lyonnaise de Participations     100 99 IG 100 99 IG CIC Migrations   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Nord Ouest Gestion   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Participations   (i) 100 100 IG 100 100 IG CIC Production GIE         NC 100 100 IG CIC Régions Expansion     100 100 IG 100 100 IG CICOR   (i) 100 100 IG 100 100 IG Cicoval     100 100 IG 100 100 IG Cigogne Fund     45 45 ME 55 55 IG Cigogne Management     60 54 IG 60 54 IG CM-CIC Securities   (i) 100 100 IG 100 100 IG CM-CIC Asset Management     24 24 ME 24 24 ME CM-CIC Mezzanine     80 80 IG 80 80 IG Dubly-Douilhet     62 62 IG 63 63 IG EFSA     100 100 IG 100 100 IG Finances et Stratégies   (i) 100 100 IG 100 100 IG Financière ar men     100 100 IG 100 100 IG Financière voltaire   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gesteurop   (i) 100 100 IG 100 100 IG Gestunion 2     100 100 IG 100 100 IG Gestunion 3     100 100 IG     NC Imofinance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Impex Finance     100 100 IG 100 100 IG IPO     77 77 IG 77 77 IG Marsovalor     100 100 IG 100 100 IG Pargestion 2     100 100 IG 100 100 IG Pargestion 3     100 100 IG     NC Pargestion 4     100 100 IG     NC Placinvest   (i) 100 100 IG 100 100 IG Saint-Pierre SNC   (i) 100 100 IG 100 100 IG Snvb Participations     100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 2     100 100 IG 100 100 IG Sofiholding 3     100 100 IG     NC Sofim   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sofinaction     100 100 IG 100 100 IG Sud Est Gestion   (i) 100 100 IG 100 100 IG Sudinnova     49 46 IG 49 46 IG Transatlantique Finance   (i) 100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 2     100 100 IG 100 100 IG Ufigestion 3     100 100 IG     NC Ugépar service     100 100 IG 100 100 IG Valimar 2     100 100 IG 100 100 IG Valimar 3     100 100 IG     NC Valimar 4     100 100 IG     NC CIC Banque de Vizille     94 94 IG 94 94 IG Vizille Capital Finance     100 94 IG 100 94 IG Vizille Capital Innovation     100 94 IG 100 94 IG VTP1   (i) 100 100 IG 100 100 IG VTP5     100 100 IG 100 100 IG D. Sociétés d’assurance :                 Groupe des Assurances du Crédit Mutuel (GACM) (**)     21 21 ME 21 21 ME (**) Sur la base des états financiers consolidés. (*) Méthode : IG = intégration globale ; ME = mise en équivalence ; NC = non consolidée. (i) = sociétés membres du groupe fiscal constitué par le Crédit Industriel et Commercial.     Notes sur l'actif du bilan.    Note 4. – Caisse, Banques centrales, C.C.P.   Prêts et créances sur les établissements de crédit :     30 juin 2006 31 décembre 2005 Caisse, Banques centrales, C.C.P.     Banques centrales 2 108 2 351 Dont réserves obligatoires 276 573 Caisse, C.C.P. 265 271     Total 2 373 2 622 Prêts et créances sur les établissements de crédit     Comptes ordinaires 4 199 2 473 Prêts 12 567 8 521 Autres créances 751 917 Titres non cotés sur un marché actif 253 249 Pensions 18 322 16 672 Créances dépréciées sur base individuelle 32 29 Créances rattachées 174 123 Provisions -13 -14     Total 36 285 28 970 Dont prêts participatifs 215 225 Dont prêts subordonnés 8 9   Sur le total des prêts et créances sur établissement de crédit, 10 897 M€ concernent des opérations avec les parties liées au 30 juin 2006 contre 6 337 M€ au 31 décembre 2005.    Note 5. – Actifs financiers à la juste valeur par résultat.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option 7 707 14 904 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 44 677 43 414     Total 52 384 58 318     Note 5a. Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option :     30 juin 2006 31 décembre 2005 Titres :     Effets publics 999 2 039 Obligations et autres titres à revenu fixe :     Cotés 2 141 2 906 Non cotés 336 445 Actions et autres titres à revenu variable (1) :     Cotés 284 324 Non cotés 1 083 993 Autres actifs financiers :     Pensions 1 413 5 998 Autres prêts et comptes à terme 1 451 2 199     Total 7 707 14 904 (1) Il s'agit notamment des participations détenues dans le cadre de l'activité de capital développement.     Note 5b. Actifs financiers détenus à des fins de transaction (1) :     30 juin 2006 31 décembre 2005 Titres :     Effets publics 21 156 20 848 Obligations et autres titres à revenu fixe :     Cotés 15 027 12 114 Non cotés 6 2 Actions et autres titres à revenu variable :     Cotés 5 557 5 664 Non cotés     Instruments dérivés de transaction 2 931 4 786     Total 44 677 43 414   (1) Il s'agit d'actifs financiers détenus dans le cadre des activités de marché.     Note 5c. Analyse des instruments dérivés :       30 juin 2006 31 décembre 2005 Notionnel Actif Passif Notionnel Actif Passif Instruments dérivés de transaction :             Instruments de taux             Swaps 289 460 754 906 523 047 1 059 808 Autres contrats fermes 22 644         58 430 17 1 Options et instruments conditionnels 4 072 135 127 3 621 143 134 Instruments de change             Swaps   52 59   25 41 Autres contrats fermes 211 505 470 143 526 462 Options et instruments conditionnels 36 964 24 21 43 911 17 18 Autres que taux et change             Swaps 37 599 53 48 34 472 79 23 Autres contrats fermes 8 194   9 27 642     Options et instruments conditionnels 31 559 1 403 1 360 66 249 2 920 3 272   Sous-total 430 703 2 931 3 000 757 515 4 786 4 759 Instruments dérivés de couverture :             Couverture de Fair Value Hedge             Swaps 4 592 746 993 3 178 719 1 191 Autres contrats fermes             Options et instr conditionnels 46 4   47     Couverture de Cash Flow Hedge             Swaps 278 2 5 82 1 12 Autres contrats fermes             Options et instr conditionnels 259       2     Sous-total 5 175 752 998 3 307 722 1 203     Total 435 878 3 683 3 998 760 822 5 508 5 962     Note 6. – Instruments dérivés de couverture.       30 juin 2006 31 décembre 2005 Actif Passif Actif Passif Couverture de flux de trésorerie 3 5 3 12 Dont la variation de valeur est enregistrée en capitaux propres 3 5 3 12 Dont la variation de valeur est enregistrée en résultat         Couverture de juste valeur 749 993 719 1 191     Total 752 998 722 1 203     Note 7. – Actifs financiers disponibles à la vente.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Effets publics 33 18 Obligations et autres titres à revenu fixe :     Cotés 11 968 11 492 Non cotés 133 167 Actions et autres titres à revenu variable :     Cotés 146 196 Non cotés 53 68 Titres immobilisés :     Titres de participation 659 446 Autres titres détenus à long terme 565 291 Parts dans les entreprises liées 140 93 Ecart de conversion     Créances rattachées 161 211     Total 13 858 12 982 Dont plus/moins values latentes comptabilisées directement en capitaux propres 343 237 Dont provisions pour dépréciation comptabilisées en résultat 0 -2 Dont titres de participation cotés 552 351     Note 7a. Liste des principales participations non consolidées :       % Détenu Capitaux propres Total bilan PNB ou CA Résultat Veolia Coté < 5% 5 694 36 309 25 245 623 Crédit logement Non coté < 5% 1 380 8 492 233 61 Banca Popolare di Milano Coté < 5% 3 006 37 901 ND 259   Les différents chiffres (hors pourcentage de détention) se rapportent à l'exercice 2005.     Note 8. – Prêts et créances sur la clientèle.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Créances saines :     Créances commerciales 3 818 4 258 - Dont affacturage 1 441 1 409 Autres concours à la clientèle     Crédits à l'habitat 34 651 30 901 Autres concours et créances diverses dont pensions 36 816 33 499 Créances rattachées 177 155 Titres non cotés sur un marché actif 187 235 Créances dépréciées sur base individuelle 3 184 3 343 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -2 113 -2 195 Provisions pour dépréciation sur base collective -82 -64   Sous-total 76 638 70 132 Location financement (investissement net)     Mobilier 3 516 3 401 Immobilier 1 993 1 981 Autres 5 5 Créances dépréciées sur base individuelle 125 119 Provisions pour dépréciation sur base individuelle -87 -81   Sous-total 5 552 5 426     Total 82 190 75 558 Dont prêts participatifs     Dont prêts subordonnés 90 91   — Opérations de location financement avec la clientèle :     Ouverture Acquisition Cession Autres Clôture Valeur brute comptable 5 773 326 -194 -266 5 639 Dépréciations des loyers non recouvrables -347 -19 14 265 -87 Valeur nette comptable 5 426 307 -180 -1 5 552     Note 9. – Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux.   Description des actifs et passifs couverts et des instruments de couverture :       30 juin 2006 31 décembre 2005 Variation de juste valeur Actif Passif Actif Passif Juste valeur du risque de taux d'intérêt par portefeuilles 23 63 17 189 6 -126     Note 10. – Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance.     31 décembre 2006 31 décembre 2005 Titres :     Effets publics 632 701 Obligations et autres titres à revenu fixe 444 396 Créances rattachées 13 12     Total brut 1 089 1 109 Provisions pour dépréciation -3 -3     Total net 1 086 1 106     Note 10a. Variation des provisions pour dépréciation :   30 juin  2006 Dotation Reprise Autres 31 décembre 2006 Prêts et créances établissements de crédit -14 -1 1 1 -13 Prêts et créances sur la clientèle -2 340 -359 410 6 -2 283 Titres disponibles à la vente -68 -6 5 0 -69 Titres détenus jusqu'à l'échéance -3       -3     Total -2 425 -366 416 7 -2 368     Note 11. – Impôts courants ou exigibles.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Actif 238 193 Passif 162 190     Note 12. – Impôts différés.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Actif (par résultat) 192 222 Actif (par capitaux propres) 12 2 Passif (par résultat) 136 148 Passif (par capitaux propres) 59 65     Note 13. – Comptes de régularisation et actifs divers.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Comptes de régularisation actif :     Valeurs reçues à l'encaissement 3 711 5 729 Comptes d'ajustement sur devises 2 14 Produits à recevoir 553 544 Comptes de régularisation divers 2 926 1 361   Sous-total 7 192 7 648 Autres actifs :     Comptes de règlement sur opérations sur titres 947 1 148 Débiteurs divers 3 867 4 101 Stocks et assimilés 0 0 Autres emplois divers 3 4   Sous-total 4 817 5 253     Total 12 009 12 901     Note 14. – Participation dans les entreprises mises en équivalence.   Quote-part dans le résultat net des entreprises MEE :       Quote-part détenue 30 juin 2006 30 juin 2006 Quote-part détenue 31 décembre 2005 30 juin  2005 Réserves Résultat Réserves Résultat Groupe ACM Non coté 20,52% 654 33 20,52% 557 26 Banque de Tunisie Coté 20,00% 31 2 20,00% 32 2 CMCIC Asset Management Non coté 23,52% 7 1 23,52% 6 1 Cigogne Fund Non coté 45,13% 63 4           Total brut     755 40   595 29   Lors de l'entrée du groupe ACM dans le périmètre de consolidation au 30 juin 2002 par mise en équivalence, un écart d'évaluation a été constaté. Il est amorti en fonction des flux futurs nets de trésorerie tels qu'estimés lors de l'entrée dans le périmètre de consolidation. Il était de 99 M€ à l'ouverture et de 89 M€ à la clôture. Au 30 juin 2006 la valeur de marché de la participation dans la Banque de Tunisie est de 72 M€. Cigogne Fund passe d'intégration globale à mise en équivalence en raison d'une part, de la baisse du pourcentage de détention en dessous de 50% et d'autre part, en vue de son ouverture à la clientèle institutionnelle.    Note 15. – Immeubles de placement.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique 28 0 0 0 28 Amortissement et dépréciation -14 0 0 0 -14 Montant net 14 0 0 0 14   La juste valeur des immeubles de placement comptabilisés au coût amorti est comparable à leur valeur comptable.     Note 16. – Immobilisations corporelles.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique :           Terrains d'exploitation 293 1 0 0 294 Constructions d'exploitation 1 497 70 -26 85 1 626 Autres immobilisations corporelles 911 61 -45 -246 681     Total 2 701 132 -71 -161 2 601 Amortissement et dépréciation :           Terrains d'exploitation           Constructions d'exploitation -708 -39 20 -63 -790 Autres immobilisations corporelles -631 -25 22 181 -453     Total -1 339 -64 42 118 -1 243 Montant net 1 362 68 -29 -43 1 358 Dont immeubles loués en location financement :           Terrains d'exploitation 45       45 Constructions d'exploitation 49 -1   0 48     Total 94 -1   0 93   Les autres variations correspondent à la sortie du périmètre de CIC Informations pour 159 M€ d'autres immobilisations corporelles et pour 115 M€ d'amortissement des autres immobilisations corporelles.    Note 17. – Immobilisations incorporelles.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Coût historique :           Immobilisations générées en interne           Immobilisations acquises 174 8 -8 -8 166 Logiciels 1 0     1 Autres 173 8 -8 -8 165     Total 174 8 -8 -8 166 Amortissement et dépréciation :           Immobilisations générées en interne           Immobilisations acquises -66 -1 7 7 -53 Logiciels -1 0   0 -1 Autres -65 -1 7 7 -52     Total -66 -1 7 7 -53 Montant net 108 7 -1 -1 113     Note 18. – Ecart d'acquisition.     Ouverture Augmentation Diminution Autres variations Clôture Ecart d'acquisition brut 126 0   0 126 Dépréciations -42       -42 Ecart d'acquisition net 84 0   0 84 Dont écart pour le Groupe ACM sur le montant net 54       54     Notes sur le passif du bilan.   Note 19. – Banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit :     30 juin 2006 31 décembre 2005 Banques centrales, C.C.P. :     Banques centrales 56   C.C.P. 0 0     Total 56 0 Dettes envers les établissements de crédit :     Autres comptes ordinaires     Emprunts 2 365 1 174 Autres dettes 36 414 30 938 Pensions 36 278 31 660 Dettes rattachées 375 388     Total 75 432 64 160     Note 20. – Passifs financiers à la juste valeur par résultat.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Passifs financiers détenus à des fins de transaction 18 581 20 840 Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat 7 945 11 538     Total 26 526 32 378     Note 20a. Passifs financiers détenus à des fins de transaction (1) :     30 juin 2006 31 décembre 2005 Vente à découvert de titres     Effets publics 1   Obligations et autres titres à revenu fixe 13 581 13 664 Actions et autres titres à revenu variable 1 465 2 014 Dettes représentatives des titres donnés en pension     Instruments dérivés de transaction 3 000 4 759 Autres passifs financiers détenus à des fins de transaction 534 403 Dettes sur titres empruntés 534 403     Total 18 581 20 840   (1) Il s'agit de passifs détenus dans le cadre des activités de marché.     Note 20b. Passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat :             30 juin 2006 31 décembre 2005 Valeur comptable Montant dû à l'échéance Ecart Valeur comptable Titres émis :         Obligations         Certificats de dépôt         Autres dont titres du marché interbancaire 2 569     2 223 Dettes représentatives des titres donnés en pension 3 985     9 314 Dettes subordonnées         Dettes         Interbancaires 1 390       Envers la clientèle 1     1 Autres passifs à la juste valeur sur option             Total 7 945 8 444 -499 11 538     Note 21. – Dettes envers la clientèle.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Comptes d'épargne à régime spécial :     A vue 12 762 11 787 A terme 8 232 8 667 Dettes rattachées sur comptes d'épargne 288 37   Sous-total 21 282 20 491 Comptes ordinaires 21 886 22 672 Comptes et emprunts à terme 12 018 10 329 Pensions 1 252 1 527 Dettes de réassurance     Dettes rattachées 57 46   Sous-total 35 213 34 574     Total 56 495 55 065   Note 22. – Dettes représentées par un titre.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Bons de caisse 38 36 TMI et TCN 20 644 19 133 Emprunts obligataires 99 316 Dettes rattachées 311 324     Total 21 092 19 809     Note 23. – Comptes de régularisation et passifs divers.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Comptes de régularisation passif     Comptes indisponibles sur opérations de recouvrement 4 186 5 922 Comptes d'ajustement sur devises 294 273 Charges à payer 535 509 Comptes de régularisation divers 2 560 1 259     Sous-total 7 575 7 963 Autres passifs     Comptes de règlement s/opérations sur titres 962 1 766 Versements restant à effectuer sur titres 34 39 Créditeurs divers 2 483 3 070   Sous-total 3 479 4 875     Total 11 054 12 838     Note 24. – Provisions pour risques.     Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice (provision utilisée) Reprises de l'exercice (provision non utilisée) Autres variations Solde de clôture Provisions pour risques de contrepartie :             Sur engagements par signature 83 26 -6 -15 0 88 Sur engagements de financement et de garantie 6 1 -1 0 0 6 Provision pour risque sur créances diverses 64 5 -1 -5 -2 61 Autres provisions pour risques de contrepartie 7 7 -1   0 13 Provisions pour risques hors risques de contrepartie :             Provisions pour charges de retraite 205 11 -8 -14 -2 192 Provisions pour litiges 22 0 -4 0 0 18 Provision pour épargne logement 92   -4 -17 0 71 Provision pour impôt 74 16 -1 -2 0 87 Autres provisions pour éventualités diverses 79 9 -9 -12 0 67 Autres provisions pour risques et charges 0 0 0 0 0 0     Total 632 75 -35 -65 -4 603     Note 24a. Engagements de retraite et avantages similaires :     Solde d'ouverture Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice Autres variations Solde de clôture Engagements de retraite à prestations définies et assimilés hors caisses de retraite :           Indemnités de fin de carrière 52 4 -4 -2 50 Compléments de retraite 52 1 -1   52 Primes liées aux médailles du travail (autres avantages à long terme) 34 0 0 0 34     Total comptabilisé 138 5 -5 -2 136 Retraites complémentaires à prestations définies assurées par les caisses de retraite du groupe :           Engagements envers les salariés et retraités 39   0 0 39     Total comptabilisé 39   0 0 39 (Les actifs des caisses comprennent 35 000 actions CIC)           Engagements au titre des accords sur la cessation anticipée d'activité des salariés           Engagements 28 6 -17 0 17     Total comptabilisé 28 6 -17 0 17   Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation égal au taux long terme observé sur le marché des obligations d'Etat appréhendé par le TEC 10. Le différentiel entre le taux d'actualisation et l'augmentation future estimée des salaires est de 1,1%. Il est identique à celui de l'exercice précédent et sera revu pour l'arrêté de fin d'année. Les hypothèses de départ en retraite des salariés sont revues chaque année par pays au regard des conditions réglementaires. L'accord de branche AFB du 29 mars 2005 a été intégré dans cette revue.    Note 25. – Dettes subordonnées.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Dettes subordonnées 1 142 1 204 Emprunts participatifs 156 156 Dettes subordonnées à durée indéterminée 1 824 323 Autres dettes 915 937 Dettes rattachées 65 63     Total 4 102 2 683     — Dettes subordonnées représentant plus de 10% du total des dettes subordonnées au 30 juin 2006 :   Emetteurs Date d'émission Montant d'émission Devise Taux Échéance Possibilité de remboursement anticipé Conditions d'un remboursement anticipé TSR 19 juillet 2001 300 M€ EUR (a) 19 juillet 2013     TSR 30 septembre 2003 350 M$ USD (b) 30 septembre 2015     Emprunt participatif 28 mai 1985 137 M€ EUR (c) (d)     TSDI 11 juin 1997 191 M€ EUR (e)       TSDI 30 juin 2006 400 M€ EUR (f)       TSDI 30 juin 2006 1 100 M€ EUR (g)       Total               (a) Taux Euribor 3 mois +89.5 points de base. (b) Taux Libor USD 6 mois +55 points de base. (c) Minimum 85% (TAM+TMO)/2 Maximum 130% (TAM+TMO)/2. (d) Non amortissable, mais remboursable au gré de l'emprunteur à compter du 28 mai 1997 à 130% du nominal revalorisé de 1,5% par an pour les années ultérieures. (e) Taux fixe à 6,60% jusqu'en 2007, puis Euribor 3 mois +2,25%. (f) Taux Euribor 6 mois +167 points de base. (g) Taux Euribor 6 mois majoré de 107 points de base les dix premières années et pour les années suivantes et à défaut de remboursement anticipé, majoration de 207 points de base. (f) et (g) Sosucrits par les entités mère, la BFCM et la CFCMCEE.   Les TSDI de 400 M€ et de 1 100 M€ sont des titres super subordonnés. Le CIC émet des titres super subordonnés (TSS) afin de conforter sa structure financière et le niveau des fonds propres prudentiels du Groupe bancaire auquel il appartient. Les contrats d’émission prévoient le versement d’un coupon au porteur, qui est dû indépendamment de la situation financière du CIC. En effet, les paiements du coupon ne peuvent être suspendus que dans d’autres situations prédéfinies, mais qui ne sont jamais à la discrétion de l’émetteur. En raison (i) des stipulations contractuelles d’obligation de versement du coupon et (ii) de l’absence de marge de manœuvre du seul CIC sur la suspension éventuelle de paiement d’un coupon, ces TSS répondent à la définition d’une dette financière, telle que décrite par la norme IAS 32.     Note 26. – Gains ou pertes latents ou différés.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Gains ou pertes latents ou différés (*) liés aux :     - Actifs disponibles à la vente 366 269 - Dérivés de couverture de flux de trésorerie -4 -3 - biens immobiliers (IAS 16)     - Autres 0       Total 362 266 (*) Soldes net d'impôt.     Note 27. – Engagements donnés et reçus.     30 juin 2006 31 décembre 2005 Engagements donnés :     Engagements de financement :     Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 342 1 544 Engagements en faveur de la clientèle 21 188 19 669 Engagements de garantie :     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 807 969 Engagements d'ordre de la clientèle 8 455 8 447 Engagements reçus :     Engagements de financement :     Engagements reçus d'établissements de crédit 16 17 Engagements de garantie :     Engagements reçus d'établissements de crédit 12 721 12 118     Notes sur compte de résultat. Note 28. – Intérêts et produits/charges assimilés.       1 er  semestre 2006 1er semestre 2005 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit et banques centrales 724 -1 604 472 -927 Clientèle 2 623 -1 350 2 367 -1 280 Dont location financement 950 -835 939 -817 Actifs / passifs financiers à la juste valeur sur option par résultat         Instruments dérivés de couverture 220 -259 793 -894 Actifs financiers disponibles à la vente 259   272   Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance 18   19   Dettes représentées par un titre   -439   -653 Dettes subordonnées   -10   -10     Total 3 844 -3 662 3 923 -3 764     Note 29. – Commissions.       1er semestre 2006 1er semestre 2005 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 4 -2 3 -2 Clientèle 308 -3 251 -3 Titres 269 -9 205 -8 Instruments dérivés 5 -6 7 -16 Change 15 -7 10 -6 Engagements de financement et de garantie 1 -3 2 -4 Prestations de services 354 -206 342 -186     Total 956 -236 820 -225      Note 30. – Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Instruments de transaction 1 053 263 Instruments à la juste valeur sur option 81 199 Inefficacité des couvertures 29 -50 Résultat de change -10 5     Total des variations de juste valeur 1 153 417 Dont dérivés de transaction 1 296 -1 041     Note 31. – Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente.       1er semestre 2006 1er semestre 2005 Dividendes PV/MV réalisées Dépréciation Total Dividendes PV/MV réalisées Dépréciation Total Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe   -2   -2   15   15 Actions et autres titres à revenu variable 9 11 2 22 18 21 -1 38 Titres immobilisés 33 26 -2 57 19     19 Autres                     Total 42 35 0 77 37 36 -1 72   La plus-value réalisée lors de la fusion entre Euro-Information et CIC-Information s'élève à 14 M€.     Note 32. – Produits/charges des autres activités.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Produits des autres activités :     Immeubles de placement -1   Autres produits 32 36   Sous-total 31 36 Charges des autres activités :     Immeubles de placement 0   Autres charges 0 -14   Sous-total 0 -14     Total autres produits nets / autres charges nettes 31 22     Note 33. – Charges générales d'exploitation.     1er semestre  2006 1er semestre 2005 Charges de personnel -787 -770 Autres charges -457 -364     Total -1 244 -1 134     Note 33a. Effectifs moyens :     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Techniciens de la banque 14 509 14 945 Cadres 8 562 9 008     Total 23 071 23 953     Note 33b. Autres charges d'exploitation :     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Impôts et taxes -40 -31 Services extérieurs -421 -345 Refacturation de charges 5 13 Autres charges diverses -1 -1     Total -457 -364     Note 34. – Dotations/reprises sur amortissements et provisions des immobilisations corporelles et incorporelles.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Amortissements :     Immobilisations corporelles -64 -75 Immobilisations incorporelles -1 -1 Dépréciations :     Immobilisations corporelles   0 Immobilisations incorporelles 0       Total -65 -76   Les immobilisations incorporelles comprennent notamment les droits au bail. Ceux-ci sont estimés être de durée indéfinie. Pour cette raison, ils ne sont pas amortis. Comme les autres immobilisations, ils font l'objet de tests de dépréciation.     Note 35. – Coût du risque.     Dotations Reprises Créances irrécouvrables couvertes Créances irrécouvrables non couvertes Recouvrement sur créances apurées Total 1er semestre 2005 Etablissements de crédit -1 1 -1 0 0 -1   Clientèle               Location financement -3 5 -3 -3 0 -4 -5 Autre clientèle -336 391 -100 -9 8 -46 -59 Dont provision collective -21 3       -18 6     Sous-total -340 397 -104 -12 8 -51 -64 Actifs détenus jusqu'à maturité               Actifs disponibles à la vente -3 2       -1 -1 Autres dont engagements de financement et de garantie -39 30       -9 8     Total -382 429 -104 -12 8 -61 -57     Note 36. – Gains ou pertes sur autres actifs.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Immobilisations corporelles et incorporelles 4 7 MV de cession -2 -1 PV de cession 6 8 PV/MV sur titres consolidés cédés         Total 4 7     Note 37. – Impôt sur les bénéfices.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Charges d'impôt exigible -175 -42 Charges et produits d'impôt différé -34 90 Ajustements au titre des exercices antérieur 0       Total -209 48   Le taux d'impôt différé est fonction de la date de retournement prévu. Pour les entités françaises le taux d'id est de 34,43%.     Note 38. – Résultat par action.     1er semestre 2006 1er semestre 2005 Résultat net part du groupe 598 55 Nombre d'actions à l'ouverture 35 208 166 35 208 166 Nombre d'actions à la clôture 35 208 166 35 208 166 Nombre moyen pondéré d'actions 35 208 166 35 208 166 Résultat de base par action 16,99 1,57 Nombre moyen pondéré d'actions susceptibles d'être émises 0 0 Résultat dilué par action 16,99 1,57     Note 39. – Evènements postérieurs à la clôture des comptes et autres informations.   Il n'y a pas eu d'événement survenu entre le 30 juin 2006 et la date de communication des comptes, qui affecterait significativement les états financiers. Les comptes consolidés du CIC clos au 30 juin 2006 ont été arrêtés par le directoire du CIC du 4 septembre 2006.      B. — Rapport d’activité.   Au 30 juin 2006, le résultat net (avant intérêts minoritaires) du CIC est de 628 M€ (82 en juin 2005), équivalent à celui de l’ensemble de l’exercice 2005 (635 millions). Il provient de la dynamique commerciale de l’ensemble des métiers et d’un coût du risque maintenu à un niveau faible. La banque de détail enregistre, de juin 2005 à juin 2006, la poursuite de la croissance de son activité. Le nombre de clients, au 30 juin 2006, est de 3 715 450 (+4,8%). Les encours de crédits augmentent de +15,7% et l’épargne de +6,5%. Concernant l’activité assurance, le nombre de nouveaux contrats IARD évolue de +28%. Les commissions connaissent une hausse de +20,8%. Il en résulte un PNB en progression de 10,8% (1 441 millions contre 1 301 au 30 juin 2005). Le PNB des activités de marché, au premier semestre 2006, ressort à 177 M€ contre - 405 millions au premier semestre 2005, marqué par la cession des risques sur produits structurés. Hors cet effet, le PNB des activités de marché progresse de 98 M€ durant le premier semestre 2006. Par ailleurs, le PNB des activités de financement passe de 104 M€ fin juin 2005 à 132 millions fin juin 2006. Ainsi, au 30 juin 2006, le PNB de la banque de financement et de marché est de 344 M€ (- 269 millions au 30 juin 2005 et 17 millions au 31 décembre 2005). Le PNB de la banque privée (209 M€) est en hausse de +23,7%. Le PNB du capital développement s’établit à 138 millions au 30 juin 2006. Il était de 58 M€ au premier semestre 2005 et de 247 millions au 31 décembre 2005. Le PNB du groupe CIC, au 30 juin 2006, atteint 2 163 M€ contre 1 265 millions au 30 juin 2005. Les frais de fonctionnement s’élèvent à 1 309 M€ contre 1 210 millions en juin 2005. Le coût du risque annualisé, de 0,16% de l’encours total de crédits en juin 2005, baisse à 0,14% à la fin du premier semestre 2006. Le ratio européen de solvabilité tier one s’établit à 8,6% au 30 juin 2006. L’extension du réseau bancaire et l’élargissement de la gamme des services contribuent à ces résultats. L’accélération du développement sur l’ensemble des métiers, la poursuite de la rationalisation des outils, des filiales et de toutes les composantes du groupe permettent au CIC, et au groupe Crédit Mutuel – CIC, d’améliorer leur rentabilité et de renforcer leur solidité financière.      C. — Rapport des commissaires aux comptes sur l’information financière semestrielle 2006.   En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 232-7 du Code de commerce, nous avons procédé à : — l'examen limité des comptes semestriels consolidés condensés du Crédit Industriel et Commercial, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2006, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; — la vérification des informations données dans le rapport semestriel. Ces comptes semestriels consolidés condensés ont été établis sous la responsabilité du Directoire. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes. Nous avons effectué notre examen limité selon les normes professionnelles applicables en France. Un examen limité de comptes intermédiaires consiste à obtenir les informations estimées nécessaires, principalement auprès des personnes responsables des aspects comptables et financiers, et à mettre en oeuvre des procédures analytiques ainsi que toute autre procédure appropriée. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. Il ne permet donc pas d’obtenir l’assurance d’avoir identifié tous les points significatifs qui auraient pu l’être dans le cadre d’un audit et, de ce fait, nous n’exprimons pas une opinion d’audit. Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité, dans tous leurs aspects significatifs, des comptes semestriels consolidés condensés avec la norme IAS 34 – norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l’Union européenne relative à l’information financière intermédiaire. Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes semestriels consolidés condensés sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés condensés.   Neuilly-sur-Seine, le 22 septembre 2006. Les commissaires aux comptes :     PricewaterhouseCoopers Audit : Ernst & Young & Autres : Agnès Hussherr ; Jacques Lévi ; Olivier Durand.         0615006
    Bulletin BALO n°122 du 11/10/2006, affaire n°15006
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/10/2006
    Numéro d’affaire : 14845
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0614845 2 octobre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°118 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2006. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     1 759 180 Effets publics et valeurs assimilées     143 263 Créances sur les établissements de crédit     29 468 201 Opérations avec la clientèle     19 429 256 Obligations et autres titres à revenue fixe     6 298 159 Actions et autres titres à revenu variable     37 530 Participations et autres titres détenus à long terme     707 580 Parts dans les entreprises liées     2 362 431 Crédit-bail et location avec option d’achat     -- Location simple     -- Immobilisations incorporelles     111 922 Immobilisations corporelles     541 423 Capital souscrit non versé     -- Actions propres     -- Comptes de négociation et de règlement     -- Autres actifs     3 544 920 Comptes de régularisation     3 057 318     Total actif 67 461 183   Passif Montant Banques centrales, CCP     -- Dettes envers les établissements de crédit     24 550 431 Opérations avec la clientèle     11 836 394 Dettes représentées par un titre     17 563 457 Autres passifs     2 790 676 Comptes de régularisation     3 441 979 Comptes de négociation et de règlement     -- Provisions pour risques et charges     399 736 Dettes subordonnées     3 756 070 Fonds pour risques bancaires généraux     378 641 Capitaux propres (hors FRBG)      2 743 799     Capital souscrit     563 331     Primes d’émission     736 268     Réserves     610 746     Ecarts de réévaluation     44 464     Provisions réglementées et subvention d’investissement     28 413     Report à nouveau         760 577         Total passif     67 461 183   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement     12 992 764     Engagements de garantie     6 023 232     Engagements sur titres     617 890 Engagements reçus :       Engagements de financement     --     Engagements de garantie     9 106 742     Engagements sur titres     318 243       0614845
    Bulletin BALO n°118 du 02/10/2006, affaire n°14845
  • AUTRES OPERATIONS 04/08/2006
    Numéro d’affaire : 12571
    Type d’informations : Fusions et scissions
    Description : 0612571 4 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Autres opérations____________________ Fusions et scissions____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL - CIC Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   CREDIT INDUSTRIEL D’ALSACE ET DE LORRAINE - CIAL Société anonyme au capital de 26 755 660 €. Siège social : 31, rue Jean Wenger Valentin, 67000 Strasbourg. 548 502 392 R.C.S. Strasbourg.   Aux termes d’un acte sous seing privé en date du 26 juin 2006, — le Crédit industriel et commercial, société anonyme à directoire et conseil de surveillance, au capital de 563 330 656 € dont le siège social est 6, avenue de Provence, 75009 Paris et immatriculée au R.C.S. de Paris sous le numéro 542 016 381, et — le Crédit industriel d’Alsace et de Lorraine, société anonyme au capital 26 755 660 € dont le siège social est 31, rue Jean Wenger Valentin, 67000 Strasbourg et immatriculée au R.C.S. de Strasbourg sous le numéro 548 502 392, ont signé un projet de traité d’apport partiel d’actif selon lequel le CIAL apportera au CIC l’ensemble de sa branche d’activité « activités de marché » : 1. Les apports ont été évalués sur la base des comptes des deux sociétés au 31 décembre 2005. Le montant de l’apport net de la branche d’activité « activités de marché » du CIAL ressort à 4 112 000 euros ; 2. L’opération prendra effet rétroactivement au 1er janvier 2006, les opérations relatives à la branche d’activité « activités de marché » devant être considérées comme accomplies depuis cette date par le CIC ; 3. En rémunération de l’apport il sera attribué au CIAL 229 730 actions nouvelles au nominal de 16 € à émettre par le CIC à titre d’augmentation de son capital, l'apport ayant été évalué à 42,5 millions d'euros et les actions CIC à 185 euros ; 4. La différence entre la valeur de l’apport et le montant nominal des actions créées en rémunération de l’apport d’un montant de 436 320 euros, sera portée au bilan du CIC à un compte « prime d’apport » sur lequel porteront les droits des actionnaires anciens et nouveaux. Les créanciers des sociétés CIC et CIAL dont la créance est antérieure au présent avis, pourront faire opposition à la fusion dans les conditions et délais prévus par les articles L 236-14 du Code de commerce et 261 du décret du 23 mars 1967. Le projet de fusion est déposé le 1er août 2006 au Greffe du Tribunal de commerce de Strasbourg pour le CIAL et au Greffe du Tribunal de commerce de Paris pour le CIC.   Le président du CIC ; Le président du CIAL.     0612571
    Bulletin BALO n°93 du 04/08/2006, affaire n°12571
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 02/08/2006
    Numéro d’affaire : 12217
    Description : 0612217 2 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°92 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563.330.656 € Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542.016.381 RCS Paris.     Avis de reunion valant avis de convocation   MM. les actionnaires sont convoqués en assemblée générale extraordinaire le 7 septembre 2006 à 10 heures, 4 rue Gaillon, 75002 Paris, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   -- Apport partiel de la branche d’activité « activités de marché » du CIAL ; Rapport du directoire ; Rapports des commissaires aux apports et a la scission ; Approbation du projet d’apport ; Augmentation de capital ; -- Modification des statuts ; Modification de l’article 6 des statuts ; -- Pouvoirs pour les formalités.     Resolutions   Première résolution (Approbation du projet d’apport partiel de la branche d’activité « activité de marché » du CIAL au CIC). — L'assemblée générale, après avoir pris connaissance : -- du traité d’apport partiel d’actif signé le 26 juin 2006 selon lequel le Crédit industriel d’Alsace et de Lorraine (CIAL), société anonyme au capital de 26.755.660 €, dont le siège social est à Strasbourg (67) 31 rue Jean Wenger Valentin et immatriculée au RCS de Strasbourg sous le numéro 548.502.392, apporte au Crédit industriel et commercial (CIC) l’ensemble de sa branche d’activité « activités de marché », avec effet rétroactif au 1er janvier 2006 sous le régime juridique des scissions défini aux articles L.236-16 à L.236-21 du code de commerce sous la conditions suspensive de l’approbation par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires du CIAL convoquée le 6 septembre ; -- du rapport du directoire ; -- du rapport sur la valeur des apports et du rapport sur le caractère équitable de la rémunération des apports de monsieur Cardon et de madame Bonnet-Bernard, commissaires aux apports et à la scission nommés par ordonnance de Madame le président du tribunal de commerce de Paris en date du 23 mai 2006, prenant acte de la réalisation de la condition suspensive précitée, approuve purement et simplement l’apport faisant l’objet du traité selon les modalités qui y sont stipulées, notamment l'évaluation des apports et leur rémunération.   Deuxième résolution (Rémunération de l’apport par augmentation du capital social du CIC). — L’assemblée générale extraordinaire, par suite de l’adoption de la résolution qui précède, décide d’augmenter le capital social d’une somme de 3.675.680 € pour le porter de 563 330 656 € à 567.006.336 € par émission de 229.730 actions nouvelles de 16 € de nominal attribuées au Crédit industriel d’Alsace et de Lorraine (CIAL) en rémunération de son apport. Ces actions nouvelles seront créées jouissance du 1er janvier 2006. Dès la réalisation définitive de l’augmentation de capital elles seront complètement assimilées aux actions anciennes et soumises, comme elles, à toutes les dispositions des statuts et aux décisions des assemblées générales. Elles jouiront des mêmes droits et supporteront les mêmes charges. Conformément à l’article L.228-10 du Code de commerce, ces actions seront négociables dès la réalisation définitive de l’augmentation de capital. La différence entre l’actif net comptable apporté qui s’élève à 4.112.000 € et le montant de l’augmentation de capital de la société qui s’élève à 3.675.680 €, se monte à 436.320 € et sera inscrite au bilan du CIC dans un compte de prime d’apport sur lequel porteront les droits de tous les actionnaires anciens et nouveaux.   Troisième résolution (Modification de l’article 6 des statuts). — L'assemblée générale, par voie de conséquence de l’approbation des deux résolutions qui précèdent, décide : -- De remplacer le premier alinéa de l’article 6 des statuts par le texte suivant : « Le capital social est fixé à la somme de 567.006.336 €. Il est divisé en 35.437.896 actions toutes de catégorie A, d’un montant nominal de 16 €, et entièrement libérées ». -- D’ajouter à l’article 6 des statuts un quatorzième alinéa ainsi rédigé : « L’apport partiel de la branche d’activité « activités de marché » du CIAL réalisé lors de l’assemblée générale extraordinaire du 7 septembre 2006 a donné lieu à la rémunération du CIAL par l’attribution de 229.730 actions CIC de 16 € nominal  créées par le CIC à titre d’augmentation de son capital ».   Quatrième résolution (Pouvoirs). — L'assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.    ——————————   L’assemblée se compose de tous les actionnaires. Tout actionnaire peut prendre part à l’assemblée, s’y faire représenter par son conjoint ou un autre actionnaire, donner pouvoir au président ou voter par correspondance. Pour participer à cette assemblée : -- Les propriétaires d'actions nominatives devront avoir leurs actions inscrites dans les comptes tenus par la société cinq jours au moins avant la date de la réunion ; -- Les propriétaires d'actions au porteur devront dans le même délai justifier de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise, d'un certificat d'immobilisation délivré par l’établissement financier dépositaire de leurs titres, attestant leur indisponibilité cinq jours au moins avant la date de la réunion jusqu’à la date de l’assemblée. Pour assister à l’assemblée : une carte d'admission nominative sera délivrée à tout actionnaire nominatif ou porteur souhaitant assister à l’assemblée. Pour donner pouvoir au président, voter par correspondance ou se faire représenter : -- Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres. -- Les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement au CM-CIC Securities le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes, de telle sorte que la demande parvienne à CM-CIC Securities, pour les actionnaires nominatifs, ou à l’intermédiaire gestionnaire des actions au porteur, six jours avant la date de l’assemblée. Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, trois jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'un certificat d'immobilisation. Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement. Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article 136 du décret du 23 mars 1967, tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions pendant la période d’inscription nominative ou d’indisponibilité pour les titres au porteur en notifiant au teneur de compte habilité par l’AMF la révocation de son inscription ou de l’indisponibilité au plus tard la veille de l’assemblée avant 15 heures et fournir audit teneur de compte les éléments nécessaires pour annuler son vote ou modifier le nombre d’actions ou de voix correspondant à son vote. Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.  Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article 128 du décret du 23 mars 1967 doivent être envoyées au siège social dans un délai de dix jours, à compter de la publication du présent avis. Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour à la suite d'une demande d'inscription de projets de résolutions présentée par les actionnaires dans les conditions et délais ci-dessus mentionnés.                              Le directoire.   0612217
    Bulletin BALO n°92 du 02/08/2006, affaire n°12217
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/06/2006
    Numéro d’affaire : 08475
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0608475 21 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°74 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________         CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.   Documents comptables annuels. A. — Comptes sociaux. I. — Bilan au 31 décembre 2005. (En milions d’euros.)  Actif Notes 31 décembre 2005 31 décembre 2004 31 décembre 2003 Caisse, Banques centrales, C.C.P.   1 746 875 2 738 Effets publics et assimilés 2 1 416 4 007 4 886 Créances sur les établissements de crédit 3 21 853 20 913 18 528 Opérations avec la clientèle 4 16 870 15 233 13 752 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 7 656 6 596 6 701 Actions et autres titres à revenu variable 6 3 134 5 650 4 858 Participations et autres titres détenus à long terme 7 528 524 198 Parts dans les entreprises liées 8 2 273 2 178 2 122 Opérations de crédit-bail et assimilées         Immobilisations incorporelles 9 113 104 44 Immobilisations corporelles 10 533 533 542 Capital souscrit non versé         Actions propres         Autres actifs 11 4 676 4 056 2 196 Comptes de régularisation 12 3 719 3 638 3 970     Total de l'actif   64 517 64 307 60 535   Hors-bilan   31 décembre 2005 31 décembre 2004 31 décembre 2003 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit       Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit 7 875 5 717 3 975 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus 961 704 579     Passif Notes 31 décembre 2005 31 décembre 2004 31 décembre 2003 Banques centrales, C.C.P.         Dettes envers les établissements de crédit 13 21 516 18 606 22 006 Opérations avec la clientèle 14 11 659 14 086 10 551 Dettes représentées par un titre 15 15 609 12 904 12 618 Autres passifs 11 6 502 8 501 5 835 Comptes de régularisation 12 3 247 4 098 3 701 Provisions pour risques et charges 16 383 340 453 Dettes subordonnées 17 2 335 2 432 2 443 Fonds pour risques bancaires généraux 18 379 378 378 Capitaux propres 18 2 887 2 962 2 550     Capital souscrit   563 563 563     Primes d'émission   736 736 736     Réserves   612 616 596     Ecart de réévaluation   44 45 45     Provisions réglementées   27         Report à nouveau   808 474 383     Résultat de l'exercice   97 528 227         Total du passif   64 517 64 307 60 535   Hors-bilan       Engagements donnés :       Engagements de financement :       Engagements en faveur d'établissements de crédit 1 588 1 366 1 332 Engagements en faveur de la clientèle 10 768 12 529 12 094 Engagements de garantie :       Engagements d'ordre d'établissements de crédit 802 677 1 109 Engagements d'ordre de la clientèle 5 342 5 677 5 497 Engagements sur titres :       Titres acquis avec faculté de reprise       Autres engagements donnés 1 183 1 067 435     II. — Compte de résultat.   (En milions d’euros.)     Notes Exercice 2 005 Exercice 2 004 Exercice 2 003 Intérêts et produits assimilés 25 1 848 2 884 2 946 Intérêts et charges assimilées 25 -1 904 -2 916 -2 812 Revenus des titres à revenu variable 26 472 469 315 Commissions (produits) 27 312 326 308 Commissions (charges) 27 -122 -124 -114 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 28 517 316 351 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 29 23 50 15 Autres produits d'exploitation bancaire 30 3 7 8 Autres charges d'exploitation bancaire 30 6 -1 -3     Produit net bancaire   1 155 1 011 1 014 Charges de personnel 31 -345 -314 -330 Autres charges administratives   -218 -221 -216 Dotations aux amortissements   -36 -50 -31 Charges de fonctionnement   -599 -586 -577 Résultat brut d'exploitation   556 426 437 Coût du risque 32 9 48 -161     Résultat d'exploitation   565 474 276 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 33 23 -0 13     Résultat courant   588 474 289 Résultat exceptionnel 34 -716 -3   Impôts sur les bénéfices 35 227 57 18 Dotations/reprises de FRBG       -80 Dotations/reprises aux provisions réglementées   -2         Résultat net   97 528 227     III. — Annexe aux états financiers   Note 1. — Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation. Les comptes sociaux sont établis conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03. Des changements de méthode comptable sont intervenus cet exercice. Il s’agit notamment : — Des règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06 sur l’amortissements et la dépréciation des actifs et sur la comptabilisation et la définition des actifs. Le nouveau dispositif prévoit notamment la décomposition des immeubles par composants en fonction de leur durée probable de vie et leur amortissement sur cette durée ; — De l’article 13 du règlement CRC 2002-03. Les provisions sur risques avérés sont désormais calculées par la différence entre les flux contractuels initiaux, déduction faite des flux déjà encaissés, et les flux prévisionnels actualisés au taux d’intérêt du contrat ; — Du règlement CRC 2005-03 relatif aux décotes à constater sur les créances restructurées. L’impact sur le report à nouveau au 1er janvier 2005 est de -64,3M€. Une provision pour risques relative aux comptes et plans d’épargne logement est comptabilisée depuis cet exercice comme l’autorise le communiqué du conseil national de la comptabilité du 20 décembre 2005. Cette provision fait face aux engagements relatifs à l'obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée et à l'octroi d'un crédit à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat. L’impact de première application de 16,4 ME est constaté en charge exceptionnelle.   Traitement des changements de méthode comptable. — Les changements de méthode comptable sont appliqués de façon rétrospective, c’est à dire comme si ce principe avait toujours été appliqué. L’impact de première application est imputé sur les capitaux propres au 1er janvier, corrigeant le bilan d’ouverture. Par exception, pour des raisons fiscales, l’impact de première application de la provision d’épargne logement a été constaté en charge exceptionnelle.   Crédits. — Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale. Les crédits sont classés en douteux lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues. Les crédits sont classés en douteux compromis lorsqu'ils sont douteux depuis plus de 12 mois ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire. Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l'objet d'une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.   Portefeuille de titres. — La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par le règlement CRC 2000-02, et l'instruction CB 94-07 modifiée par l'instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.   Titres de transaction : Il s'agit de titres acquis avec l'intention de les céder dans un délai maximum de six mois. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d'acquisition coupon couru à l'achat inclus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.   Titres de placement : Il s'agit de titres dont la durée de détention est supérieure à six mois sans intention toutefois de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, à l'exclusion des frais d'achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.   Titres d'investissement : Il s'agit de titres acquis avec l'intention de les conserver jusqu'à leur échéance. Les titres d'investissement sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais d'achat exclus. La différence entre le prix d'acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l'objet d'une couverture en ressources ou en taux. Une provision est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des émetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.   Titres de l’activité de portefeuille : Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession. Ces titres sont enregistrés à leur prix d'acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.   Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées : Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’émetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’émetteur, ou d’en assurer le contrôle. Ils sont enregistrés à leur prix d'acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l'actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.   Titres donnés en pension livrée : Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l'actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d'évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.   Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt et de change. — Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d'instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d'intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d'intérêt et de change de ses actifs et passifs.   Opérations sur les marchés organisés et assimilés : Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.   Opérations sur les marchés de gré à gré : Le règlement n°90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l'ensemble des instruments de taux d'intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d'échange de taux d'intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...). Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée). Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d'acquisition ou de leur valeur de marché. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l'élément couvert. Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat. Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion Les soultes de netting de dérivés de couverture sont étalées sur la durée résiduelle des éléments couverts.   Produits structurés : Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices. Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière méthode. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés. Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à l'évaluation de ces instruments sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.   Valorisation des instruments financiers à terme non cotés : Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de “ flashage ”. Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Immobilisations corporelles et incorporelles. — Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c’est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur. Le montant amortissable d’une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d’utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien. Il n’est pas constaté de valeur résiduelle. Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d’utilité attendue du bien pour l’entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations ayant une durée d’utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Lorsqu’une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l’objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l’origine et chacun des composants est amorti selon un plan d’amortissement qui lui est propre. L’approche par composants a été retenue pour les immeubles d’exploitation et de placement. Les durées d’amortissement retenues pour les immeubles sont de : — 40-80 ans pour les gros oeuvre, — 15-30 ans pour le clos et couverts ; — 10-25 ans pour les équipements et ; — 10 ans pour les agencements et installations.   Pour les immobilisations incorporelles, les droits au bail versés ne sont pas amortis mais font l’objet d’un test de dépréciation, les droits d’entrée versés au propriétaire sont amortis sur la durée de vie du bail comme un complément de loyer et les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis sur 10 ans (acquisition de portefeuilles de contrats clientèle). Les immobilisations amortissables font l’objet de tests de dépréciation lorsqu’à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l’objet d’un test de dépréciation une fois par an. S’il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l’actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat ; elle modifie la base amortissable de l’actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l’estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique « Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles » du compte de résultat. Les plus et moins values de cession de immobilisations d’exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Gains nets sur autres actifs immobilisés ». Les plus et moins values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne « Produits des autres activités » ou « Charges des autres activités ».   Comptes de régularisation. — Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt. Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l'emprunt.   Provisions pour dépréciation des prêts et créances. — Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions pour dépréciation. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d’intérêt d’origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c’est le dernier taux contractuel connu qui est retenu. L’effet de l’actualisation est constatée dans le coût du risque à l’exception des reprises dues à l’effet temps sur l’actualisation qui sont considérées comme faisant partie des intérêts. Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois (6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales) portés en produits bancaires sont provisionnés à 100%. Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste du coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus. Les dotations et reprises de provisions pour risques sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Les provisions affectées à des postes d'actifs sont déduites des créances correspondantes qui apparaissent ainsi pour leur montant net. Les provisions relatives aux engagements hors-bilan sont inscrites en provisions pour risques. Les provisions constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.   Provisions générales pour risque de crédit (PGRC). — Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Ces provisions sont déterminées : — Pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu'il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5% de l'encours clientèle sain ; — Pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante. Ces provisions générales pour risque de crédit feront l'objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent. Depuis l’exercice 2003, cette provision peut comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.   Provisions pour risques. — Les dotations et reprises de provisions pour risques sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes. Conformément au règlement CRC 2000-06, les provisions pour risques sont évaluées pour le montant correspondant à la meilleure estimation de la sortie de ressources nécessaire à l'extinction de l'obligation déterminée comme correspondant à l'hypothèse la plus probable.   Actifs et passifs libellés en devises. — Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice. Cependant, conformément au règlement n°90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l'instruction n°94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d'investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l'objet d'une cession ou d'un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.   Fonds pour risques bancaires généraux. — En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.   Intérêts et commissions. — Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l'encaissement à l'exception des commissions relatives aux opérations financières qui sont enregistrées dès la clôture de l'émission ou dès leur facturation. Les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits. Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est à dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.   Engagements de retraite et assimilés. — Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l'exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché d'établissements de crédit de première catégorie. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.   Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies : Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels. Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel. Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10% du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions. Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice. — Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite : L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4% de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l’objet d’une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2003. Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60% auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies : Depuis 1994, un accord d'entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l'ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l'ex Union Européenne de CIC à l'occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme : Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Cessation Anticipée d’Activité des Travailleurs Salariés (CATS) : Un accord cadre sur l’application dans le groupe CIC du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. La banque a mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57,5% et 65% de leur salaire. Les entrées dans ce système sont possibles jusqu'au 31 mars 2006. La charge future totale fait l’objet d’une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d’entrée en vigueur de l’accord (agrément du Ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n'a pas été procédé à l'actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l'augmentation future des salaires. La part des bénéficiaires potentiels qui opteront pour ce système a été estimée.   Note 2. — Effets publics et assimilés.       31/12/2005 31/12/2004 Transaction Placement Investissement Total Transaction Placement Investissement Total Titres détenus 1 367 29 20 1 416 2 078 1 073 853 4 004 Titres prêtés                 Ecarts de conversion                 Créances rattachées 0 0 0 1 0 0 4 4     Montant brut 1 367 29 20 1 416 2 078 1 073 857 4 008 Provisions           -1   -1     Montant net 1 367 29 20 1 416 2 078 1 072 857 4 007 Plus-values latentes   0   0   1   1   Aucun transfert entre portefeuille n'a eu lieu durant l'exercice 2005. Pas de titres d'investissement vendus avant l'échéance .   Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de (0,1) M€ et 0,1M€.   Note 3. — Créances sur les établissements de crédit.       31/12/2005 31/12/2004 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 1 028   1 308   Prêts, valeurs reçues en pension 1 733 11 304 770 8 764 Titres reçus en pension livrée   7 652 1 034 8 935 Créances rattachées 1 121 0 100 Créances douteuses   28   19 Provisions pour dépréciation   -14   -17     Total 2 762 19 091 3 112 17 801 Total des créances sur les établissements de crédit   21 853   20 913 Dont prêts participatifs   261   282 Dont prêts subordonnés   699   796     Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises . Les créances saines comprennent 11 million d’euros de créances restructurées à des conditions hors marché.   Note 4. — Créances sur la clientèle.     31/12/2005 31/12/2004 Créances commerciales 414 666 Créances rattachées 0 0 Autres concours     Prêts et crédits 14 809 12 347 Titres reçus en pension livrée 105 546 Créances rattachées 39 45 Comptes ordinaires débiteurs 1 251 1 323 Créances rattachées 0 0 Créances douteuses 725 822 Provisions -474 -516     Total 16 870 15 233 Dont créances éligibles à la Banque Centrale Européenne 2 398 407 Dont prêts participatifs     Dont prêts subordonnés 91 77   Les créances douteuses comprennent 569 million d’euros de créances douteuses compromises provisionnées à hauteur de 396 million d’euros Les créances saines comprennent 4 million d’euros de créances restructurées à des conditions hors marché. Provisions pour dépréciation des créances douteuses       31/12/2005 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2004 Actif :           Provisions sur créances sur les établissements de crédit 17   -3 0 14 Provisions sur créances sur la clientèle 515 94 -176 40 473 Provisions sur opérations de crédit-bail et de location simple           Provisions sur obligations et autres titres à revenu fixe 3 2   0 5     Total 535 96 -179 40 492     Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 725 M€ au lieu de 822 M€ au 31 décembre 2004. Elles sont couvertes par des provisions d'actif à hauteur de 474 M€ soit 65,4 % contre 62,8% précédemment. Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l'ensemble des provisions couvrant des risques de crédit s'établit à 3,8 % contre 4.3% en 2004. Les créances douteuses sont couvertes par ces provisions à l'exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.   Note 5. — Obligations & autres titres à revenu fixe.     31/12/2005 31/12/2004 Transaction Placement Investissement Total Transaction Placement Investissement Total Titres détenus cotés 4 824 1 038 468 6 330 3 346 272 1 367 4 984 Titres détenus non cotés   661 629 1 290   822 758 1 580 Titres prêtés                 Créances rattachées 10 13 5 28 6 7 10 23 Créances douteuses   21   21   19   19     Montant brut 4 834 1 733 1 102 7 669 3 351 1 120 2 135 6 607 Provisions :                 Pour dépréciation   -5   -5   -3   -3 Pour risques   -8   -8   -7   -7     Montant net 4 834 1 720 1 102 7 656 3 351 1 110 2 135 6 596 Plus-values latentes   13   13   10   10 Dont obligations subordonnées     29 29     83 83 Dont titres émis par des organismes publics       1 246       1 368   Les créances douteuses comprennent 12 M€ de créances douteuses compromises provisionnées à hauteur de 8 M€. Aucun transfert entre les titres de placement vers les titres d'investissement n'a eu lieu en 2005. Le montant des titres d'investissement cédés avant l'échéance n'est pas significatif. Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d'acquisition des titres de placement et des titres d'investissement sont respectivement de 17,2 M€ et de 3,3 M€.     Note 6. — Actions et autres titres à revenu variable.       31/12/2005 31/12/2004 Transaction Placement T.A.P. Total Transaction Placement T.A.P. Total Titres détenus cotés 3 083 44   3 127 5 605 32   5 637 Titres détenus non cotés   10   10   19   19 Titres prêtés                 Créances rattachées                     Montant brut 3 083 54   3 137 5 605 51   5 656 Provisions sur titres   -3   -3   -6   -6     Total 3 083 51   3 134 5 605 45   5 650 Plus-values latentes   1   1   15   15         Note 7. — Titres de participation et autres titres détenus à long terme.       31/12/2004   Acquisitions Cessions Transferts   Autres variations   31/12/2005   Dotations Reprises Autres titres détenus à long terme             Cotés 107     59   166 Non cotés 101 11 -13 -59   40 Titres de participation             Cotés 318   -4   5 319 Non cotés 30       -0 30     Sous-total 556 11 -17   5 555 Ecarts de conversion           -0 Titres prêtés           0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.                 Montant brut 556         555               Provisions             Titres cotés             Titres non cotés -32   5     -27     Sous-total -32   5     -27     Montant net 524         528   Le CIC participe en tant qu'associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d'intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l'épargne salariale, du financement d'actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d'opérations dans le secteur de l'immobilier.   Note 8. — Parts dans les entreprises liées.       31/12/2004   Acquisitions Cessions Transferts   Autres variations   31/12/2005   Dotations Reprises Valeur brute 2 215 109 -15   -13 2 296 Ecarts de conversion 1       -1   Titres prêtés           0 Créances rattachées             Appels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I. 2         2 Provisions pour dépréciation -40 -0 15   -0 -25     Montant net 2 178         2 273 Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit 1 497         1 542 Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotées             Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées 2 215         2 296   Opérations avec les entreprises liées :         31/12/2005 31/12/2004 Entreprises liées Entreprises liées Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif :         Créances sur établissements de crédit 12 171 911 7 617 920 Créances sur la clientèle 270   56   Obligations et autres titres à revenu fixe 522   710   Passif :         Dettes envers les établissements de crédit 5 149   3 427   Comptes créditeurs de la clientèle 94   94   Dettes représentées par un titre 1 034 945 1 027 903 Hors-bilan :         Engagements donnés         Etablissements de crédit (1) 91   388   Clientèle 503   528   Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives. (1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables   Note 9. — Immobilisations incorporelles.     31/12/2004 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2005 Valeur brute           . Fonds commerciaux 93     -2 91 . Frais d'établissement 1       1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles 41 4 -1   44     Montant brut 135 4 -1 -2 136 Amortissements           . Fonds commerciaux -9 -6     -15 . Frais d'établissement -1       -1 . Frais de recherche et de développement           . Autres immobilisations incorporelles -21 -1   15 -7 Montant des amortissements -31 -7   15 -23     Montant net 104       113   Le montant indiqué dans la colonne « Autres variations » correspond au changement de méthode de comptabilisation.   Note 10. — Immobilisations corporelles.   Immobilisations corporelles 31/12/2004 Acquisitions Dotations Cessions Reprises Autres variations 31/12/2005 Valeur brute           . Terrains d'exploitation 192       192 . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation 444 38 -6 19 495 . Constructions hors exploitation 2     0 2 . Autres immobilisations corporelles 167 30 -41 -15 141     Montant brut 805 68 -47 4 830 Amortissements           . Terrains d'exploitation           . Terrains hors exploitation           . Constructions d'exploitation -148 -20 4 -31 -195 . Constructions hors exploitation   -0   -0 -0 . Autres immobilisations corporelles -124 -8 16 14 -102 Montant des amortissements -272 -28 20 -17 -297     Montant net 533       533   Le montant indiqué dans la colonne « Autres variations » correspond au changement de méthode de comptabilisation.   Note 11. — Autres actifs et passifs.         31/12/2005 31/12/2004 Actif Passif Actif Passif Primes sur options 2 918 3 276 1 778 2 430 Comptes de règlement d'opérations sur titres 1   5 2 Dettes représentatives des titres empruntés   1 248   4 895 Impôts différés         Débiteurs et créditeurs divers 1 755 1 978 2 270 1 174 Créances et dettes rattachées 4 0 5   Provisions -2   -2       Total 4 676 6 502 4 056 8 501   Note 12. — Comptes de régularisation.       31/12/2005 31/12/2004 Actif Passif Actif Passif Comptes d'encaissement 1 584 1 606 1 157 1 562 Comptes d'ajustements devises et hors-bilan 1 227 729 1 160 1 011 Autres comptes de régularisation 908 912 1 320 1 524     Total 3 719 3 247 3 637 4 097     Note 13. — Dettes envers les établissements de crédit.             31/12/2005 31/12/2004 A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 6 230   3 983   Comptes à terme   7 678   6 620 Valeurs données en pension   200     Titres donnés en pension livrée   7 308 250 7 682 Dettes rattachées 1 99 0 71     Total 6 231 15 285 4 233 14 373 Total des dettes envers les établissements de crédit   21 516   18 606   Note 14. — Comptes créditeurs de la clientèle.       31/12/2005 31/12/2004 A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial 2 615 1 314 2 420 1 296 Dettes rattachées   2   3     Total - comptes d'epargne à régime spécial 2 615 1 316 2 420 1 299           Autres dettes 5 449 1 860 5 428 1 941 Titres donnés en pension livrée   410 212 2 773 Dettes rattachées   9 0 13     Total - Autres dettes 5 449 2 279 5 640 4 727 Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme   11 659   14 086     Note 15. — Dettes représentées par un titre.     31/12/2005 31/12/2004 Bons de caisse 1 2 Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 14 333 11 025 Emprunts obligataires 333 765 Autres dettes représentées par un titre 721 931 Dettes rattachées 221 181     Total 15 609 12 904   Les différences positives ou (négatives) entre le montant initialement reçu et le prix de remboursement des titres du marché interbancaire. Et titres de créances négociables et des emprunts obligataires s'élèvent respectivement à (4) million d’euros et à 3 million d’euros   Note 16. — Provisions pour risques et charges.     31/12/2004 Dotations Reprises Autres variations 31/12/2005 Provisions pour risques de contrepartie           - Sur engagements par signature 10 8 -10   8 - Sur engagements de hors-bilan           - Sur risques pays 3   -2   1 - Provisions générales pour risques de crédit 129 20   8 157 - Autres provisions pour risques de contrepartie 31 11 -19 3 26 Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme           Provisions sur filiales et participations 1     0 1 Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie           - Provisions pour charges de retraite 49 7 -7 1 50 - Provisions pour épargne logement     -3 16 13 - Autres provisions pour risques et charges (1) 117 42 -52 20 127     Total 340 88 -93 48 383 (1) Au 31 décembre 2005, le stock de provisions comprend 25 million d’euros de provisions liées aux effets temporaires de l'intégration fiscale   Note 17. — Dettes subordonnées.     31/12/2004 Emissions Remboursements Autres variations 31/12/2005 Dettes subordonnées 1 944   -133 40 1 851 Emprunts participatifs 137       137 Dettes subordonnées à durée indéterminée 297       297 Dettes rattachées 54     -4 50     Total 2 432   -133 36 2 335   Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de US$   Principales dettes subordonnées :     Date Emission Montant Emission Montant fin d'exercice Taux Echéance TSR   300 M€ 300 M€ (*) 19.07.2013 TSR   350 M$ 350 M$ (**) 30.09.2015 Emprunt participatif 28.05.85 137 M€ 137 M€ (***) (****) TSDI 11.06.97 191 M€ 191 M€ (*****)       Note 18. — Capitaux propres et FRBG.     Capital Primes Réserves (**) Ecarts de réévaluation Provisions réglementées Report à nouveau (*) Résultat exercice Total Fonds pour risques bancaires généraux Solde au 01/01/2004 563 736 596 45   383 227 2 550 378 Résultat de l'exercice             528 528   Affectation du résultat de l'exercice précédent     20     207 -227     Distribution de dividendes           -115   -115   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations           -2   -2   Solde au 31/12/2004 563 736 616 45   473 528 2 961 378 Solde au 01/01/2005 563 736 616 45   473 528 2 961 378 Résultat de l'exercice         2   97 99   Affectation du résultat de l'exercice précédent           528 -528     Distribution de dividendes           -133   -133   Augmentation de capital                   Incidence des réévaluations                   Autres variations     -4 -1 25 -60   -40 1 Solde au 31/12/2005 563 736 612 44 27 808 97 2 887 379 Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2005 de 35 208 166 actions d'une valeur nominale de 16 euros.   Le résultat social du CIC s'élève à 96 881 712,36 euros.   (* ) L'impact des changements de méthode comptable comprend l'actualisation des provisions pour (21,3) million d’euros, l'amortissement par composants des immeubles pour (39,0) million d’euros et les modifications apportées à l'enregistrement des intérêts des comptes à termes à taux progressifs et des commissions de participation, traitées comptablement comme des changements de méthode comptable.   (**) Le poste Réserves comprend au 31/12/2005 : 56 million d’euros de réserve légale, 287 million d’euros de réserves spéciales des plus-values à long terme et 268 million d’euros de réserves libres.     Note 19. — Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle.       < 3 mois et à vue > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans A durée indéterminée Créances dettes rattachées Total Actifs :               Créances sur les établissements de crédit (*) 14 258 4 420 2 250 764 25 122 21 839 Créances sur la clientèle (**) 4 422 1 240 5 223 5 679 15 39 16 618 Obligations et autres titres à revenu fixe (***) 206 508 1 547 535   18 2 814 Passifs :               Dettes envers les établissements de crédit 9 951 8 531 2 640 295   100 21 517 Comptes créditeurs de la clientèle 10 471 468 613 96   11 11 659 Dettes représentées par un titre               - Bons de caisse 1 1         2 - Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables 10 367 3 353 298 315   209 14 542 - Emprunts obligataires 211 37 82 4   11 344 - Autres 23 199 497 2   1 722 (*) A l'exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation.   (**) A l'exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation.   (***) Exclusivement pour les titres de placement et d'investissement (hors créances douteuses).       Note 20. — Contrevaleur en euros des actifs et passifs en devises.   La contrevaleur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2005 de 23476 M€ et de 22664 M€. Le CIC n'a pas de positions opérationnelles significatives en devises     Note 21. — Engagements sur instruments financiers à terme.   Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d'opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles) :       31/12/2005 31/12/2004 Couverture Opérations de gestion Total Couverture Opérations de gestion Total Opérations fermes             Marchés organisés             Contrats de taux   26 532 26 532   31 871 31 871 Contrats de change             Autres opérations   2 689 2 689   4 571 4 571 Marchés de gré à gré             Accords de taux futurs   29 099 29 099 80 42 790 42 870 Swaps de taux 61 289 383 671 444 960 89 150 402 790 491 940 Swaps financiers 67 21 150 21 217 151 14 442 14 593 Autres opérations             Swaps - autres   26 623 26 623   16 390 16 390 Opérations conditionnelles             Marchés organisés             Options de taux             Achetées   4 337 4 337   7 417 7 417 Vendues   3 615 3 615   7 756 7 756 Options de change             Achetées             Vendues             Actions et autres options             Achetées   12 898 12 898   14 982 14 982 Vendues   12 657 12 657   17 029 17 029 Marchés de gré à gré             Contrats de taux plafonds et planchers             Achetées 127 14 293 14 420 110 12 261 12 371 Vendues 128 15 938 16 066 111 16 508 16 619 Options de taux, change, actions et autres             Achetées   20 623 20 623   8 845 8 845 Vendues   21 647 21 647   14 809 14 809     Total 61 611 595 772 657 383 89 602 612 461 702 063   Ventilation des contrats d'instruments de taux d'intérêt de gré à gré par type de portefeuille :     Position ouverte isolée Micro couverture Risque global taux d'intérêt Gestion spécialisée Total 31/12/2005 :           Opérations fermes           Achats       16 571 16 571 Ventes       12 528 12 528 Contrats d'échange 5 131 61 269 20 378 540 444 960 Opérations conditionnelles           Achats 88 127   14 206 14 421 Ventes 76 127 1 15 862 16 066 31/12/2004 :           Opérations fermes           Achats       23 177 23 177 Ventes   80   19 612 19 692 Contrats d'échange 3 693 89 130 20 399 097 491 940 Opérations conditionnelles           Achats 226 110   12 036 12 372 Ventes 202 110 1 16 306 16 619 Aucun transfert de contrats d'échange de taux d'intérêt n'a été effectué durant l'exercice Au cours de l'année 2004, 329 million d’euros ont été transféré du portefeuille d'opérations de « micro-couverture » au portefeuille de « position ouverte isoléé ». Et 21 100 million d’euros du portefeuille de « position ouverte isolée » au portefeuille de « gestion spécialisée »     Note 22. — Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle.   31/12/2005 < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Instruments de taux         Marchés organisés         Achats 9 831 2 125   11 956 Ventes 18 780 3 748   22 528 Marchés de gré à gré         Achats 19 002 7 891 4 099 30 992 Ventes 16 012 8 263 4 319 28 594 Swaps de taux 294 105 97 061 53 795 444 961 Instruments de change         Marchés organisés         Achats         Ventes         Marchés de gré à gré         Achats 690 752 5 1 447 Ventes 704 858 10 1 572 Swaps financiers 5 059 14 167 1 991 21 217 Autres instruments financiers à terme         Marchés organisés         Achats 9 355 4 822   14 177 Ventes 9 517 4 550   14 067 Marchés de gré à gré         Achats 4 931 13 483 762 19 176 Ventes 5 229 14 083 762 20 074 Swaps 2 710 20 688 3 224 26 623     Total 395 925 192 492 68 967 657 384   Note 23. — Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie.   Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels   A ce titre, il tient compte de l'effet des contrats de compensation en vigueur à cette date   Risques de crédit sur instruments financiers à terme   31/12/2005 31/12/2004 Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Coût de remplacement positif Equivalent risques pondérés Risques sur les administrations centrales et assimilées -40   26   Risques sur les établissements de crédit situés en zone A 6 613 1 905 7 250 2 328 Risques sur les établissements de crédit situés en zone B et sur la clientèle 86 57 553 532     Total avant effet des accords de compensation 6 659 1 962 7 829 2 860 Incidence des accords de compensation -6 635 -1 911 -5 411 -1 433     Total après effet des accords de compensation 23 52 2 418 1 427   Juste valeur des instruments financiers à terme   31/12/2005 31/12/2004 Actif Passif Actif Passif Juste valeur des instruments financiers à terme 4 160 3 761 2 824 3 162     Note 24. — Autres engagements hors-bilan.     31/12/2005 31/12/2004 Opérations en devises     - Monnaies à recevoir 2 609 1 526 - Monnaies à livrer 2 706 1 230 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     - Opérations de change à terme     . De couverture 19 409 44 063 . Autres opérations 102 543 222 139 - Swaps de change financiers     . Position ouverte isolée     . Micro-couverture 67 151 . Risque global de taux     . Gestion spécialisée 21 150 14 442 Engagements de crédit-bail :     - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier 58 67 - Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilier       Note 25. — Produits et charges sur intérêts.         Exercice 2005 Exercice 2004 Produits Charges Produits Charges Etablissements de crédit 913 -935 2 043 -2 127 Clientèle 747 -244 631 -232 Crédit-bail et location simple         Obligations et autres titres à revenu fixe 138 -529 141 -383 Autres 50 -196 69 -174     Total 1 848 -1 904 2 884 -2 916 Dont charges sur dettes subordonnées   -69   -65     Note 26. — Revenus des titres à revenu variable.     Exercice 2005 Exercice 2004 Titres de placement 4 0 Titres de l'activité de portefeuille     Titres de participation et ATDLT 15 18 Parts dans les entreprises liées 453 451 Revenus des parts de S.C.I.         Total 472 469   Note 27. — Commissions.       Exercice 2005 Exercice 2004 Produits Charges Produits Charges Opérations de trésorerie et interbancaires 1 -2 1 -2 Opérations avec la clientèle 109   103 -0 Opérations sur titres   -8 2 -9 Opérations de change 2 -5 1 -7 Opérations de hors-bilan         . Engagements sur titres 3   5   . Engagements financiers à terme 2 -22 2 -25 . Engagements de financement et de garantie 1 -8 2 -5 Prestations de services financiers 202 -10 213 -6 Commissions sur moyens de paiement   -66   -70 Autres commissions (dont produits rétrocédés) -8 -1 -3 -0     Total 312 -122 326 -124   Note 28. — Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.     Exercice 2005 Exercice 2004 Sur titres de transaction 798 1 235 Sur opérations de change -46 2 Sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt 90 -389 De cours de change -6 -1 Sur autres instruments financiers y compris actions -319 -556     Sous-total 517 291 Dotations aux provisions sur instruments financiers     Reprises de provisions sur instruments financiers   25     Total 517 316   Note 29. — Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés.     Exercice 2005 Exercice 2004 Opérations sur titres de placement     - Plus-values de cession 27 63 - Moins-values de cession -5 -20 - Dotations aux provisions pour dépréciation -2 -2 - Reprises de provisions pour dépréciation 3 9 Opérations sur titres de l'activité de portefeuille     - Plus-values de cession     - Moins-values de cession     - Dotations aux provisions pour dépréciation     - Reprises de provisions pour dépréciation         Total 23 50   Note 30. — Autres produits et charges d'exploitation bancaire.         Exercice 2005 Exercice 2004 Produits Charges Produits Charges Produits accessoires 1   2   Transferts de charges         Dotation nette aux provisions pour risques et charges   -7   6 Autres produits et charges d'exploitation bancaire 2 13 5 -7     Total 3 6 7 -1   Note 31. — Charges de personnel.     Exercice 2005 Exercice 2004 Salaires et traitements -205 -193 Charges sociales -88 -88 Charges de retraite -14 -16 Intéressement et participation des salariés -18 -18 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations -20 -16 Dotation nette aux provisions pour retraite   15 Autre dotation nette aux provisions pour risques et charges   1     Total -345 -315   Note 32. — Coût du risque.       Exercice 2005 Exercice 2004 Dotations aux provisions sur créances douteuses -94 -110 Reprises de provisions sur créances douteuses 173 147 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des provisions -62 -67 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des provisions -6 -24 Récupérations sur créances amorties 6 4 Solde des créances 17 -50 Dotations aux provisions pour risques et charges -39 -20 Reprises de provisions pour risques et charges 31 118 Solde des risques -8 98     Total 9 48     Note 33. — Gains ou pertes sur actifs immobilisés.         Exercice 2005 Exercice 2004 Effets publics et valeurs assimilées Obligations et ATRF Participation et ATDLT Parts dans les entreprises liées Total Total Sur immobilisations financières             - Plus-values de cessions   3 2 1 6 5 - Moins-values de cessions     -1 -1 -2 -9 - Dotations aux provisions           -15 - Reprises de provisions     5 15 20 20     Sous-total   3 6 15 24 1 Sur immobilisations corporelles et incorporelles             - Plus-values de cessions         1   - Moins-values de cessions         -2 -1     Sous-total         -1 -1     Total         23 0   Note 34.— Résultat exceptionnel.     Exercice 2005 Exercice 2004 Mali de fusion -1 -3 Reclassement FGX produits structurés -14   Reclassement PNB produits structurés -667   Provision epargne logement -16   Provision -17       Total -715 -3   Note 35 - Impôts sur les bénéfices     Exercice 2005 Exercice 2004 Impôt courant - Hors effet de l'intégration fiscale -54 -33 Impôt courant - Effet de l'intégration fiscale 281 90     Total 227 57       Sur activités courantes   58 Sur éléments exceptionnels   -1     Total   57   Note 36. — Effectifs moyens.     Exercice 2005 Exercice 2004 Techniciens de la banque 2 596 2 585 Cadres 2 015 1 953     Total 4 611 4 538       Note 37. — Rémunérations versées aux membres du directoire et du conseil de surveillance.       31/12/2005 31/12/2004 Montant global des rémunérations versées -1 -1 Montant global des jetons de présence       Aucune rémunération n'est versée aux membres du conseil de surveillance Il n'y a pas eu d'avance ni de crédits accordés pendant l'exercice à l'ensemble des membres du directoire et du conseil de surveillance           B. — Comptes consolidés.     I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2005.   (En millions d'euros.)    Actif Notes 31/12/2005 IFRS 01/01/2005 IFRS Caisses, Banques centrales, CCP - Actif 5 2 622 1 588 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 6 58 318 52 745 Instruments dérivés de couverture - Actif 7 722 322 Actifs financiers disponible à la vente 8 12 982 14 174 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5 28 970 23 253 Prêts et créances sur la clientèle 9 75 558 65 862 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 10 17 21 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 11 1 106 1 170 Actifs d'impôt courant 12 193 260 Actifs d'impôt différé 13 224 251 Comptes de régularisation et actifs divers 14 12 901 10 945 Actifs non courants destinés à être cédés   0 0 Participations dans les entreprises mises en équivalence 15 654 555 Immeubles de placement 16 14 15 Immobilisations corporelles et location financement preneur 17 1 362 1 310 Immobilisations incorporelles 18 108 96 Ecart d'acquisition 19 84 86     Total de l'actif   195 835 172 653     Passif Notes 31/12/2005 IFRS 01/01/2005 IFRS Banques centrales, CCP - Passif 20 0 59 Passifs financiers à la juste valeur par résultat 21 32 378 31 140 Instruments dérivés de couverture - Passif 7 1 203 702 Dettes envers les établissements de crédit 20 64 160 48 904 Dettes envers la clientèle 22 55 065 52 448 Dettes représentées par un titre 23 19 809 18 559 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 10 189 284 Passifs d'impôt courant 12 190 166 Passifs d'impôt différé 13 213 235 Comptes de régularisation et passifs divers 24 12 838 10 961 Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés   0 0 Provisions techniques des contrats d'assurance   0 0 Provisions pour risques et charges 25 632 616 Dettes subordonnées 26 2 683 2 782 Capitaux propres   6 475 5 797 . Capitaux propres - Part du groupe   6 079 5 439 - Capital souscrit   563 563 - Primes d'émission   736 736 - Réserves consolidées   3 936 3 452 - Gains ou pertes latents ou différés 27 266 138 - Résultat de l'exercice   578 550 . Capitaux propres - Intérêts minoritaires   396 358     Total du passif   195 835 172 653     II. — Compte de résultat.   (En millions d'euros.)     Notes Année 2005 IFRS Année 2004 IFRS hors 32-39 Produits d'intérêts et assimilés 30 7 784 9 196 Charges d'intérêts et assimilés 30 -7 121 -8 328 Commissions (produits) 31 1 736 1 674 Commissions (charges) 31 -453 -420 Résultat net des opérations financières   1 308 1 219 Gains ou pertes nets sur portefeuilles à la juste valeur par résultat 32 1 221 884 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponible à la vente 33 87 335 Produits des autres activités 34 58 56 Charges des autres activités 34 -47 -23     Produit net bancaire   3 265 3 374 Charges de personnel 35a -1 547 -1 473 Autres charges administratives 35c -799 -770 Dotations aux amortissements 36 -169 -176     Résultat brut d'exploitation   750 955 Coût du risque 37 -95 -195     Résultat d'exploitation   655 760 QP de résultat des entreprises MEE 15 59 45 Gains ou pertes nets sur autres actifs 38 10 4     Résultat avant impôts   724 809 Variation de valeur des écarts d'acquisition   0 0 Impôts sur le résultat 39 -89 -226 Gains et pertes nets d'impôts / act aband   0 0     Résultat net total   635 583 Résultat consolidé - Minoritaires   57 33     Résultat net   578 550 Résultat par action en euros*   16,42 15,62 (*) Le résultat dilué par action est identique au résultat par action     III. — Tableau des flux de trésorerie nette.   (En millions d'euros.)     Année 2005 IFRS Année 2004 IFRS hors 32-39 Résultat avant impôts 724 809 Dotations nettes aux amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles 170 177 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 Dotations nettes aux provisions -70 -78 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence -59 -45 Perte nette/gain net des activités d'investissement -12 -20 (Produits)/charges des activités de financement 0 0 Autres mouvements -479 577 Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 275 1 420 Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit (a) 7 058 1 326 Flux liés aux opérations avec la clientèle (b) -6 805 151 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers (c) -1 021 -2 632 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 276 161 Impôts versés -41 -208 Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles -533 -1 202     Total flux net de tresorerie genere par l'activite operationnelle (a) -258 218       Flux liés aux actifs financiers et aux participations (d) -95 -797 Flux liés aux immeubles de placement (e) 2 1 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles (f) -211 -234     Total flux net de tresorerie lie aux activites d'investissement (b) -304 -1 030       Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (g) -158 -67 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement (h) -567 -293     Total flux net de tresorerie lie aux operations de financement (c ) -725 -360 Effet de la variation des taux de change sur la tresorerie et equivalent de tresorerie (d) 0 -21     Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) -1 288 -1 193       Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) -259 218 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -304 -1 030 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement ( C) -725 -360 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 0 -21 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 3 635 4 828 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 1 528 3 178 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 2 107 1 650 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 2 347 3 635 Caisse, banques centrales, CCP (actif et passif) 2 621 1 528 Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -274 2 107     Variation de la tresorerie nette -1 288 -1 193     IV. — Tableau de variation des capitaux propres.   (En millio
    Bulletin BALO n°74 du 21/06/2006, affaire n°08475
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/06/2006
    Numéro d’affaire : 08326
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0608326 5 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°67 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris.  Situation au 31 mars 2006. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 845 807 Effets publics et valeurs assimilées 1 287 784 Créances sur les établissements de crédit 27 541 087 Opérations avec la clientèle 18 428 341 Obligations et autres titres à revenu fixe 8 961 678 Actions et autres titres à revenu variable 8 595 638 Participations et autres titres détenus à long terme 567 394 Parts dans les entreprises liées 2 350 605 Crédit-bail et location avec option d'achat — Location simple — Immobilisations incorporelles 112 630 Immobilisations corporelles 537 731 Capital souscrit non versé — Actions propres — Comptes de négociation et de règlement — Autres actifs 4 507 081 Comptes de régularisation 4 235 112       Total actif 78 970 888   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. — Dettes envers les établissements de crédit 31 964 633 Opérations avec la clientèle 11 471 328 Dettes représentées par un titre 19 701 937 Autres passifs 6 589 729 Comptes de régularisation 3 421 582 Comptes de négociation et de règlement — Provisions pour risques et charges 390 481 Dettes subordonnées 2 262 512 Fonds pour risques bancaires généraux 378 641 Capitaux propres hors FRBG 2 790 045     Capital souscrit 563 331     Primes d'émission 736 268     Réserves 610 600     Ecarts de réévaluation 44 464     Provisions réglementées et subventions d'investissement 27 188     Report à nouveau 808 194       Total passif 78 970 888   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 12 166 528   Engagements de garantie 5 905 660   Engagements sur titres 1 429 758 Engagements reçus :     Engagements de financement —   Engagements de garantie 7 972 806   Engagements sur titres 950 321       0608326
    Bulletin BALO n°67 du 05/06/2006, affaire n°08326
  • AVIS DIVERS 19/05/2006
    Numéro d’affaire : 06876
    Description : 0606876 19 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60 Avis divers____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563.330.656 € Siège social : 6, avenue de Provence - 75009 Paris 542 016 381 R.C.S. Paris. Droits de vote Conformément aux dispositions de l'article L.233-8 du Code de commerce, la société informe ses actionnaires qu'à l'issue de l'assemblée générale ordinaire du 11/05/2006, le capital se composait de 35 208 166 actions et représentait un total de 35 202 165 droits de vote.   Le Directoire 0606876
    Bulletin BALO n°60 du 19/05/2006, affaire n°06876
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 07/04/2006
    Numéro d’affaire : 03493
    Description : 0603493 7 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________         CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation. MM. les actionnaires sont convoqués en assemblée générale ordinaire le 11 mai 2006 à 10 heures, 4 rue Gaillon, 75002 Paris, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.   — Rapports de gestion du directoire et rapport du directoire à l'assemblée générale; — Rapport du conseil de surveillance et rapports du président du conseil de surveillance à l'assemblée générale; — Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ; — Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ; — Affectation du résultat ; — Conventions mentionnées à l'article L 225-86 du Code de commerce ; — Ratification de la cooptation d’un membre du conseil de surveillance ; — Nomination d’un membre du conseil de surveillance ; — Nomination d’un commissaire aux comptes titulaire ; — Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant ; — Autorisation donnée au directoire d'acheter des actions "A" de la société ; — Pouvoirs. Résolutions. Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2005).— L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire à l'assemblée, du rapport de gestion du directoire, des rapports du président du conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du conseil, du rapport du conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l'exercice clos au 31 décembre 2005, approuve lesdits comptes annuels tels qu'ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 96 881 712,36 €.   Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2005).— L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire à l'assemblée, du rapport de gestion du directoire, des rapports du président du conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du conseil, du rapport du conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes et des comptes consolidés au 31 décembre 2005, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 578 millions d'euros.   Troisième résolution (Affectation du résultat).— L'assemblée générale constatant que : le bénéfice social de l'exercice s'élève à   96.881.712,36 € le report à nouveau créditeur s'élève à  808.194.417,95 € qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de    905.076.130,31 €     décide de répartir ce montant ainsi qu'il suit :         dotation à la réserve spéciale prévue par l’article 238bis AB du Code général des impôts pour    146.000,00 €         dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2005 pour    144.353.480,60 €         inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour     760.576.649,71 €   En conséquence, l’assemblée générale fixe à 4,10 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau. Ce dividende sera versé le 29 mai 2006. La totalité du dividende distribué est éligible à la réfaction de 40% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que : — pour 2002, un dividende de 95.244.033,92 € a été distribué, soit 2,72 € par action plus un avoir fiscal de 1,36 €, sous réserve des dispositions du Code général des impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires ; — pour 2003, un dividende de 115.482.784,48 € a été distribué, soit 3,28 € par action plus un avoir fiscal de 1,64 €, sous réserve des dispositions du Code général des impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires ; — pour 2004, un dividende de 133.086.867,48 € a été distribué, soit 3,78 € par action, intégralement éligible à la réfaction de 50% résultant du 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.   Quatrième résolution (Conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce).— L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L 225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.   Cinquième résolution (Ratification de la cooptation d’un membre du conseil de surveillance).— En application de l’article 12 des statuts, l’assemblée générale ratifie la cooptation de monsieur Daniel Leroyer effectuée le 19 mai 2005 par le conseil de surveillance en remplacement de monsieur Jean-Pierre Schneider, démissionnaire. Son mandat expirera à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.   Sixième résolution (Nomination d’un nouveau membre du conseil de surveillance).— L’assemblée générale nomme, à compter de ce jour monsieur Albert Peccoux, membre du conseil de surveillance pour une durée de cinq ans, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2010.   Septième résolution (Nomination d’un commissaire aux comptes titulaire).— Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société PricewaterhouseCoopers, membre de la Compagnie Régionale de Paris dont le siège social est 63, rue de Villiers, 92200 Neuilly-sur-Seine, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, et sur proposition du conseil de surveillance, la commission bancaire ayant donné un avis favorable, l’assemblée générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société PricewaterhouseCoopers pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.   Huitième résolution (Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant).— Constatant que le mandat de commissaire aux comptes suppléant détenu par M. Pierre Coll vient à expiration à l’issue de la présente réunion et sur proposition du conseil de surveillance, la commission bancaire ayant donné un avis favorable, l’assemblée générale décide de nommer M. Etienne Boris, 63, rue de Villiers, 92200 Neuilly-sur-Seine, commissaire aux comptes suppléant pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.   Neuvième résolution (Autorisation donnée au directoire d'acheter des actions "A" de la société).— L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire : — met fin, avec effet immédiat, à l'autorisation donnée au directoire par la neuvième résolution de l'assemblée générale mixte du 19 mai 2005 d'opérer en bourse sur les actions "A" de la société pour en régulariser le marché; — s’inscrivant dans le cadre des dispositions des articles L 225-209 et suivants du Code de commerce d’une part, du titre IV du Livre II du règlement général de l’AMF ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le directoire à intervenir en bourse sur les actions "A" de la société dans les conditions suivantes : - l'achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissements, conformément à la réglementation en vigueur ; - ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l'action CIC à la bourse de Paris ; - le prix maximum d’achat est fixé à 240 euros par action ; - le nombre maximum d'actions susceptibles d'être acquises est fixé à 100.000, représentant un engagement maximum éventuel de 24 millions d’euros ; - les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées. Cette autorisation est valable jusqu'au 31 octobre 2007 inclus. L'assemblée générale donne tous pouvoirs au directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.   Dixième résolution (Pouvoirs).— L'assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.   ——————   L’assemblée se compose de tous les actionnaires.   Tout actionnaire peut prendre part à l’assemblée, s’y faire représenter par son conjoint ou un autre actionnaire, donner pouvoir au président ou voter par correspondance.   Pour participer à cette assemblée : — Les propriétaires d'actions nominatives devront avoir leurs actions inscrites dans les comptes tenus par la société cinq jours au moins avant la date de la réunion ; — Les propriétaires d'actions au porteur devront dans le même délai justifier de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CM-CIC Securities, c/o CM-CIC Titres, 3, allée de l'étoile, 95014 Cergy Pontoise, d'un certificat d'immobilisation délivré par l’établissement financier dépositaire de leurs titres, attestant leur indisponibilité cinq jours au moins avant la date de la réunion jusqu’à la date de l’assemblée.   Pour assister à l’assemblée : une carte d'admission nominative sera délivrée à tout actionnaire nominatif ou porteur souhaitant assister à l’assemblée.   Pour donner pouvoir au président, voter par correspondance ou se faire représenter : — Les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres ; — Les propriétaires d'actions nominatives devront retourner directement au CM-CIC Securities le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes, de telle sorte que la demande parvienne à CM-CIC Securities, pour les actionnaires nominatifs, ou a l’intermédiaire gestionnaire des actions au porteur, six jours avant la date de l’assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu'à la condition d'être reçus par CM-CIC Securities, trois jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d'un certificat d'immobilisation.   Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.   Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article 136 du décret du 23 mars 1967, tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions pendant la période d’inscription nominative ou d’indisponibilité pour les titres au porteur en notifiant au teneur de compte habilité par l’AMF la révocation de son inscription ou de l’indisponibilité au plus tard la veille de l’assemblée avant 15 heures et fournir audit teneur de compte les éléments nécessaires pour annuler son vote ou modifier le nombre d’actions ou de voix correspondant à son vote.   Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.   Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l'article 128 du décret du 23 mars 1967 doivent être envoyées au siège social dans un délai de dix jours, à compter de la publication du présent avis.   Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu'aucune modification ne soit apportée à l'ordre du jour à la suite d'une demande d'inscription de projets de résolutions présentée par les actionnaires dans les conditions et délais ci-dessus mentionnés.                              Le directoire.     0603493
    Bulletin BALO n°42 du 07/04/2006, affaire n°03493
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2006
    Numéro d’affaire : 02433
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0602433 15 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09. 542 016 381 R.C.S. Paris. Situation au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     1 746 597 Effets publics et valeurs assimilées     1 416 036 Créances sur les établissements de crédit     21 853 033 Opérations avec la clientèle     16 870 151 Obligations et autres titres à revenue fixe     7 655 982 Actions et autres titres à revenu variable     3 133 930 Participations et autres titres détenus à long terme     528 284 Parts dans les entreprises liées     2 272 917 Crédit-bail et location avec option d’achat     — Location simple     — Immobilisations incorporelles     112 927 Immobilisations corporelles     532 903 Capital souscrit non versé     — Actions propres     — Comptes de négociation et de règlement     — Autres actifs     4 676 053 Comptes de régularisation     3 718 759   Total actif 64 517 572   Passif Montant Banques centrales, CCP     — Dettes envers les établissements de crédit     21 516 539 Opérations avec la clientèle     11 659 248 Dettes représentées par un titre     15 609 506 Autres passifs     6 502 429 Comptes de régularisation     3 343 539 Comptes de négociation et de règlement     — Provisions pour risques et charges     382 753 Dettes subordonnées     2 334 869 Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)     378 641   Capitaux propres (hors FRBG)      2 790 048   Capital souscrit     563 331   Primes d’émission     736 268   Réserves     610 600   Ecarts de réévaluation     44 464   Provisions réglementées et subvention d’investissement     27 188   Report à nouveau         808 197     Total passif     64 517 572   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement     12 355 784   Engagements de garantie     6 143 849   Engagements sur titres     1 183 319 Engagements reçus :     Engagements de financement     —   Engagements de garantie     7 875 250   Engagements sur titres     961 166       0602433
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2006, affaire n°02433
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/12/2005
    Numéro d’affaire : 06836
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social  : 6, avenue de Provence, 75452 Paris, Cedex 09.542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 septembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 039 515 Effets publics et valeurs assimilées 2 636 760 Créances sur les établissements de crédit 24 404 968 Opérations avec la clientèle 17 102 926 Obligations et autres titres à revenu fixe 8 623 410 Actions et autres titres à revenu variable 4 982 788 Participations et autres titres détenus à long terme 490 045 Parts dans les entreprises liées 2 260 282 Crédit-bail et location avec option d'achat - Location simple 0 Immobilisations incorporelles 113 537 Immobilisations corporelles 533 036 Capital souscrit non versé - Actions propres - Comptes de négociation et de règlement - Autres actifs 6 821 429 Comptes de régularisation     3 824 427       Total actif 72 833 123     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. - Dettes envers les établissements de crédit 19 580 459 Opérations avec la clientèle 15 354 047 Dettes représentées par un titre 17 335 712 Autres passifs 12 006 272 Comptes de régularisation 2 644 508 Comptes de négociation et de règlement - Provisions pour risques et charges 386 854 Dettes subordonnées 2 337 765 Fonds pour risques bancaires généraux 378 185 Capitaux propres hors FRBG 2 809 321     Capital souscrit 563 331     Primes d'émission 736 268     Réserves 655 064     Ecarts de réévaluation -     Provisions réglementées et subventions d'investissement -     Report à nouveau     854 658       Total passif 72 833 123     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 12 273 539     Engagements de garantie 6 269 181     Engagements sur titres 1 466 018 Engagements reçus  :       Engagements de financement       Engagements de garantie 7 103 892     Engagements sur titres 370 871   06836
    Bulletin BALO n°147 du 09/12/2005, affaire n°06836
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/11/2005
    Numéro d’affaire : 99497
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.   A. -- Comptes semestriels consolidés.   I. -- Bilan consolidé au 30 juin 2005. (En millions d'euros.)   Actif Notes 30/06/05 IFRS 01/01/05 IFRS Caisses, banques centrales, C.C.P., actif   2 242 1 588 Actifs financiers à la juste valeur par résultat   60 677 50 815 Instruments dérivés de couverture, actif   699 321 Actifs financiers disponible à la vente   15 032 14 691 Prêts et créances sur les établissements de crédit   31 129 24 257 Prêts et créances sur la clientèle   70 722 65 843 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   41 21 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   1 002 1 312 Actifs d'impôt courants   204 260 Actifs d'impôt différés   300 233 Comptes de régularisation et actifs divers   11 384 11 030 Participations dans les entreprises MEE   644 572 Immeubles de placement   15 15 Immobilisations corporelles et LF preneur   1 324 1 310 Immobilisations incorporelles   101 96 Ecart d'acquisition       86     86       Total de l'actif   195 601 172 453     Passif Notes 30/06/05 IFRS 01/01/05 IFRS Banques centrales, C.C.P., passif   0 60 Passifs financiers à la juste valeur par résultat   35 189 29 573 Instruments dérivés de couverture, passif   1 167 693 Dettes envers les établissements de crédit   58 201 48 567 Dettes envers la clientèle   55 468 52 448 Dettes représentées par un titre   25 123 20 287 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   309 284 Passifs d'impôt courants   151 166 Passifs d'impôt différés   248 254 Comptes de régularisation et passifs divers   10 471 10 961 Provisions pour risques et charges   624 612 Dettes subordonnées   2 698 2 782 Capitaux propres, intérêts minoritaires   379 358 Capitaux propres, part du groupe   5 573 5 408     Capital souscrit   563 563     Primes d'émission   736 736     Réserves consolidées   3 832 3 348     Gains ou pertes latents ou différés   386 210     Résultat de l'exercice       55     550       Total du passif   195 601 172 453     II. -- Compte de résultat. (En millions d'euros.)     Notes Premier semestre 2005 IFRS Premier semestre 2004 (1) Année 2004 (1) Produits d'intérêts et assimilés   3 923 4 436 9 196 Charges d'intérêts et assimilés   - 3 764 - 3 869 - 8 328 Commissions (produits)   820 832 1 674 Commissions (charges)   - 225 - 210 - 420 Résultat net des opérations financières   489 475 1 218 Gains ou pertes nets sur instruments à la juste valeur par résultat   418 356 871 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponible à la vente   72 119 348 Produits et charges des autres activités       22     14     33 Produit net bancaire   1 265 1 679 3 374 Charges de personnel   - 770 - 727 - 1 473 Autres charges administratives   - 364 - 389 - 770 Dotations aux amortis-sements       - 76     - 84     - 176 Résultat brut d'exploitation   55 479 955 Coût du risque       - 57     - 121     - 195 Résultat d'exploitation   - 1 358 761 Quote-part de résultat des entreprises MEE   29 23 45 Gains ou pertes nets sur autres actifs       7     2     3 Résultat avant impôts   34 383 809 Impôts sur le résultat       48     - 108     - 226 Résultat net total   82 275 583 Résultat consolidé, minoritaires       27     15     33 Résultat net part du groupe   55 260 550           Résultat par action en euros (*)   1,57 7,39 15,62   (*) Le résultat dilué par action est identique au résultat par action.   (1) IFRS hors ISA 32-39 et IFRS 4.     III. -- Tableau de variation des capitaux propres.     Capital Primes Réserves (1) Ecarts de conversion Réserves réévaluation Variation de valeurs des instruments financiers Résultat exercice Total Intérêts minoritaires Fonds pour risques bancaires généraux Des actifs DALV Des inst. de couverture Solde au 1er janvier 2004 publié 563 736 2 481 - 19 9     462 4 232 227 689 Impact de l'adoption des IFRS hors 32-39                       640     19                                         659     10     - 689 Solde au 1er janvier 2004 pro forma 563 736 3 121   9     462 4 891 237   Résultat consolidé de l'exercice               550 550 33   Affectation du résultat de l'exercice précédent     462         - 462       Distribution de dividendes     - 115           - 115 - 11   Variations des taux de conversion       - 11         - 11     Restructurations & cessions internes d'actifs     - 1           - 1     Effets des changements de périmètre                   86   Autres variations                       7                                                  7                   Solde au 31 décembre 2004 pro forma (2) 563 736 3 474 - 11 9     550 5 321 345                           Solde au 1er janvier 2005 pro forma 563 736 3 474 - 11 9     550 5 321 345   Impact de l'adoption des IFRS 32 39                       - 123                       209     1       87     13          Solde au 1er janvier 2005 pro forma 563 736 3 351 - 11   9 209   550 5 408 358 Résultat consolidé du semestre                 55 55 27 Affectation du résultat de l'exercice précédent     550           - 550     Distribution de dividendes     - 133             - 133 - 24 Variations des taux de conversion       25           25   Incidence des réévaluations     1     - 1           Variations de juste valeur des actifs DALV             177 - 1   176 1 Effets des changements de périmètre     41             41 13 Autres variations                       1                                                           1     4 Solde au 30 juin 2005 563 736 3 811 14   8   386 55 5 573 379   (1) Les réserves sont constituées au 30 juin 2005 par la réserve légale pour 56 M€, la réserve spéciale des plus-values à long terme pour 287 M€, le report à nouveau pour 835 M€, les autres réserves du CIC pour 268 M€ et les réserves consolidées pour 2 365 M€.   Le capital du CIC est constitué de 35 208 166 actions d'une valeur nominale de 16 €.   (2) Les capitaux propres du 31 décembre 2004 publiés sont de 4 979 M € dont M€ d'intérêts des minoritaires et non compris le FRBG.     IV. -- Tableau des flux de trésorerie nette. (En millions d'euros.)     Premier semestre 2005 IFRS Année 2004 (1) Résultat net 82 583 Impôt     48     - 226 Résultat avant impôts 34 809 Dotations nettes aux amortis-sement des immobilisations corporelles et incorporelles 77 177 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations 0 0 Dotations nettes aux provisions - 39 - 78 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence - 29 - 45 Perte nette/gain net des activités d'investissement - 7 - 20 (Produits)/charges des activités de financement 0 0 Autres mouvements     - 348     577       Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements - 346 611 Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 3 830 1 326 Flux liés aux opérations avec la clientèle - 1 882 151 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 125 - 2 632 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers - 529 161 Impôts versés     3     - 208 Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles     1 547     - 1 202       Total flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A)     1 235     218 Flux liés aux actifs financiers et aux participations 921 - 797 Flux liés aux immeubles de placement 2 1 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles     - 87     - 234       Total flux net de trésorerie lié aux activités d'investissement (B)     835     - 1 030 Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires - 129 - 67 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement     - 191     - 293       Total flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C )     - 320     - 360 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D)     0     - 20 Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) 1 751 - 1 193 Flux net de trésorerie généré par l'activité opérationnelle (A) 1 235 218 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) 835 - 1 030 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement ( C) - 320 - 360 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D) 0 - 20 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture     3 635     4 829     Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif & passif) 1 528 3 178     Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 2 107 1 650 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture     5 386     3 635     Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif & passif) 2 241 1 528     Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit     3 145     2 107 Variation de la trésorerie nette 1 751 - 1 193   (1) IFRS hors IAS 32-39 et IFRS 4.     V. -- Annexe aux comptes consolidés.   Préambule.   En application du règlement européen 1606/2002 sur l'application des normes comptables internationales, les comptes consolidés au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2005 doivent être établis selon le référentiel IFRS tel qu'adopté par l'Union européenne à cette date.   Les comptes consolidés pour la période de six mois close le 30 juin 2005 sont présentés conformément à la recommandation CNC 2001-R.02 relative aux comptes intermédiaires mais préparés en appliquant les règles de comptabilisation et d'évaluation du référentiel IFRS qui devrait être adopté par l'Union européenne au 31 décembre 2005. La présentation des états financiers consolidés du 30 juin 2005 n'inclut donc pas toutes les informations requises par le référentiel IFRS. Le référentiel IFRS appliqué pour l'établissement des états financiers consolidés comprend les normes IAS et les normes IFRS 1 à 5, leurs interprétations adoptées par l'Union européenne et l'amendement de la norme IAS 39 de juin 2005 relatif à l'utilisation de l'option de juste valeur non encore adoptée par l'Union européenne. Le référentiel IFRS qui sera applicable au 31 décembre 2005 n'est pas entièrement connu à la date d'arrêté des comptes semestriels. Il est donc possible que le bilan d'ouverture soit modifié lors de l'établissement des états financiers consolidés 2005.   Les comptes consolidés 2004 publiés ont été établis en appliquant le référentiel comptable français.   Les comptes consolidés 2004 «  IFRS hors 32-39  » présentés avec les comptes consolidés 2005 sont établis avec le référentiel comptable IFRS 2004 qui ne comprend pas les normes IAS 32 IAS 39 et IFRS 4. Ces dernières sont appliquées à partir du 1er janvier 2005 comme le permet la norme IFRS 1.   Note 1. - Effets de la première application du référentiel IFRS adopté par l'Union européenne.   La première application du référentiel IFRS a été effectuée conformément à la norme IFRS 1 - première application du référentiel comptable IFRS. Celle-ci prévoit une application rétrospective avec impact sur les capitaux propres d'ouverture du 1er janvier 2004 des changements de principe comptable, avec des exceptions obligatoires ou facultatives. Lorsque des choix sont possibles, les traitements suivants ont été appliqués  :   -- Regroupements d'entreprises  : les regroupements d'entreprises antérieurs au 1er janvier 2004 n'ont pas été retraités.   -- Immobilisations corporelles  : elles sont maintenues à leur coût d'acquisition. L'option de réévaluation à leur juste valeur n'a pas été utilisée.   -- Ecarts de conversion  : comme le permet la norme IFRS 1, ils ont été mis à zéro au 1er janvier 2004 par contrepartie des réserves consolidées.   -- Les normes IAS 32 39 et IFRS 4 sont appliquées à partir du 1er janvier 2005 sans retraitement des comptes 2004 et notamment du bilan d'ouverture du 1er janvier 2004. Les reclassements et changements de valorisation sont effectués sur le bilan d'ouverture du 1er janvier 2005.   -- La comptabilité de couverture décrite dans IAS 39 et modifiée par l'Union européenne est appliquée de façon prospective à partir du 1er janvier 2005. Les relations de couverture désignées dans le référentiel comptable français mais dont la nature n'est pas acceptée dans le référentiel comptable IFRS ou dont il a été décidé de ne pas refléter cette couverture sont inscrites dans le bilan d'ouverture parmi les actifs et passifs en juste valeur par résultat. Celles dont la relation de couverture est admise dans le référentiel comptable IFRS ou que le groupe a pu réaffecter à des actifs ou passifs identifiés (opérations précédemment qualifiées de macro-couverture) sont comptabilisées comme telles dans le bilan d'ouverture IFRS.   -- Produits financiers traités sur un marché inactif dont la valorisation est fondée sur des modèles internes et des paramètres non observables  : le retraitement des marges dégagées lors de la négociation de ces opérations est rétrospectif pour les produits structurés. La constatation par le résultat de cette marge est fonction de la nature du produit structuré.   -- 1.1. Impacts sur les capitaux propres du changement de référentiel comptable  :   Impacts sur les capitaux propres du changementde référentiel comptable Capitaux propres globaux en millions d'euros Capitaux propres comptables consolidés CNC au 1er janvier 2004 avant partage des minoritaires 4 459 Reclassement du FRBG  : Il fait partie des capitaux propres 689 Amortis-sement par composants des actifs immobilisés  : Les immeubles sont décomposés en éléments en fonction de leur durée probable de vie et amortis sur cette durée. Les immeubles restent évalués à leur coût historique. - 9 Droit au bail  : Les droits au bail font désormais l'objet de tests de dépréciation et ne font plus l'objet d'amortis-sement systématique 26 Lease-back  : étalement de la plus value réalisée lors de la cession bail sur la durée du contrat de location financement - 34 Ecart d'acquisition négatif  : Constatation immédiatement dans les capitaux propres 1 Impôt différé sur les retraitements décrits ci-dessus     - 5 Capitaux propres comptables consolidés IFRS hors IAS 32-39 et IFRS 4 au 1er janvier 2004 5 127 Capitaux propres comptables consolidés IFRS hors IAS 32-39 et IFRS 4 au 31 décembre 2004 5 665 Capitaux propres comptables consolidés IFRS hors IAS 32-39 et IFRS 4 au 1er janvier 2005 5 665 Etalement des commissions ayant une nature d'intérêt et entrant dans la composition du TIE (taux d'intérêt effectif) sur la durée des prêts. Ces commissions sont principalement les commissions dites de frais de dossier et les commissions de participation sur les prêts aux entreprises ou de financements spécialisés - 67 Comptes à terme  : comptabilisation sur la base d'un taux d'intérêt effectif constant pour les contrats à taux progressif - 6 Provisions pour dépréciation des prêts et créances  :       Actualisation des recouvrements futurs estimés - 99     Provision collective sur les encours clientèle non dépréciés - 79     Individuellement       Neutralisation de la provision générale pour risque de crédit non compatible avec les IAS 288     Provisions sur les plans d'épargne logement et les comptes d'épargne logement sur les droits à prêt et sur la possibilité de rémunération des PEL à un taux supérieur à ceux du marché. - 114 Actifs financiers disponibles à la vente  :       Neutralisation des provisions pour dépréciation non jugée définitive en IFRS. C'est le cas des provisions pour risque de taux des titres de créance et des provision pour dépréciation des actions et assimilées jugées non durables ou non définitives 91     Réévaluation en juste valeur avec constatation des plus ou moins values latentes dans une rubrique spécifiques des capitaux propres appelée «  Plus ou moins-values latentes ou différées  ». 219     Remarque  : ce montant est constaté net d'impôt       Actifs financiers en juste valeur par résultat 38 Actifs et passifs en juste valeur par résultat sur option. Il s'agit de prêts et emprunts interbancaires des activités d'arbitrage des salles de marché ou d'actifs ou de passifs micro couverts mais ne faisant pas l'objet d'une relation de couverture IFRS (juste valeur sur option).   Réévaluation et constatation des dérivés incorporés non étroitement liés au contrat hôte   Dérivés, produits structurés  : - 191 Application rétrospective du «  Day one profit  »  : le profit dégagé lors de la vente de produits structurés est constaté en résultat de façon étalée dans le temps et ceci en fonction des produits concernés.   Les positions longues sont valorisées au prix d'achat «  Bid  » et les positions courtes au prix de vente «  Ask  »   Impact en juste valeur des relations de couverture non reconnues en IFRS (cap, floor...) - 39 Valorisation à la juste valeur des dérivés de couverture dans le cadre de la couverture de juste valeur et comptabilisation de la valorisation en juste valeur du risque de taux couvert des éléments de bilan couverts   Effet d'impôt différé sur les retraitements décrits ci-dessus     59 Capitaux propres comptables consolidés IFRS (avec IAS 32-39) et IFRS 4 au 1er janvier 2005 5 765     Remarque  : Les impacts sont chiffrés avant effet d'impôt. L'effet d'impôt uniquement dû à ces changements de méthode comptable est indiqué sur une ligne distincte.   1.2. Impacts sur le résultat du changement de référentiel comptable  :   Impacts sur le résultat net part du groupe 2004 en M€ Premier semestre 2004 Exercice 2004 Résultat net global publié selon le référentiel comptable français 268 565 Dotation aux amortis-sements des immeubles par composants et non amortis-sement des droits aux bail 1,5 3,0 Effet d'impôt différé - 0,5 - 1,0 Etalement de la plus-value du lease back sur la durée du contrat de lease back net d'effet d'impôt 2,6 5,2 Non amortis-sement des écarts d'acquisition     3,8     10,5 Résultat net global publié selon le référentiel comptable IFRS hors 32-39 et IFRS 4 275 583     1.3. Passage de la présentation CNC à la présentation IFRS. -- Les documents de synthèse au format IFRS sont établis en appliquant la présentation de la recommandation CNC 2004-R.03. Pour permettre une comparaison du compte de résultat IFRS 30 juin 2005, les comptes de résultat 30 juin 2004 et 2004 IFRS hors 32-39 sont également présentés selon le format IFRS. Dans les documents de synthèse 2004 présentés selon le référentiel IFRS 2004,   -- les instruments financiers en juste valeur par résultat comprennent uniquement les instruments financiers du portefeuille de négociation  ;   -- les actifs financiers disponibles à la vente comprennent les titres de placement, les titres de l'activité de portefeuille du capital développement, les titres de filiales et de participation et les autres titres immobilisés.   -- Les principaux reclassements de présentation en 2004 sur le compte de résultat sont  :   -- 1. reclassement des dividendes des titres à revenu variable et regroupement des autres charges et produits d'exploitation bancaire  ;   -- 2. reclassement résultat sur opérations financières des plus ou moins-values de cession sur titres immobilisés en référentiel français et classés en actifs disponible à la vente en référentiel IFRS  ;   -- 3. Autres dont  :   -- dividendes provenant des opérations de prêts et emprunts de titres reclassés en résultat sur opérations financières  ;   -- et un reclassement de produit en charge des amortissement de primes sur dettes représentées par un titre   Compte de résultat premier semestre 2004IFRS hors IAS 32, 39 (en millions d'euros) Présentation CNC 1 2 3 Présentation IFRS Intérêts et produits assimilés 4 485     49 4 436 Intérêts et charges assimilées - 3 882     - 13 - 3 869 Revenus des titres à revenu variable 22 - 22       Commissions (produits) 832       832 Commissions (charges) - 210       - 210 Résultat net des opérations financières 417 22   - 36 475 Gains ou pertes sur opérations des PTF de négociation 321         Gains ou pertes sur opérations des PTF de placement 96         Autres produits d'exploitation bancaire 24 - 24       Autres charges d'exploitation bancaire - 9 24     14 Produit net bancaire 1 679 0   0 1 679     Compte de résultat exercice 2004IFRS hors IAS 32-39 (en millions d'euros) Présentation CNC 1 2 3 Présentation IFRS Intérêts et produits assimilés 9 280     84 9 196 Intérêts et charges assimilées - 8 334     - 6 - 8 328 Revenus des titres à revenu variable 53 - 53       Commissions (produits) 1 674       1 674 Commissions (charges) - 420       - 420 Résultat net des opérations financières 1 057 53 31 - 77 1 218 Gains ou pertes sur opérations des PTF de négociation 794         Gains ou pertes sur opérations des PTF de placement 263         Autres produits d'exploitation bancaire 56 - 56       Autres charges d'exploitation bancaire - 23 56     33 Produit net bancaire 3 343 0 31 0 3 374 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 34   - 31   3 Résultat courant 809 0 - 31 - 0 809     1.4. Bilan et compte de résultat pro forma IFRS 30 juin 2004 et exercice 2004. -- Ces documents sont présentés avec les valorisations du référentiel IFRS 2004 (hors IAS 32 39 et IFRS 4) et avec la présentation CNC utilisée lors de la publication des états financiers 2004.   Actif (en millions d'euros) présentation CNC 31/12/04 publié 31/12/04 pro forma IFRS (1) 30/06/04 publié 30/06/04 pro forma IFRS (1) 01/01/04 publié 01/01/04 pro forma IFRS (1) Opérations interbancaires et assimilées 31 417 31 417 33 425 33 425 29 003 29 003 Effets publics et assimilés 23 087 23 087 21 549 21 549 21 455 21 455 Opérations avec la clientèle 61 033 61 033 59 573 59 572 56 868 56 868 Opérations de crédit-bail et assimilées 5 329 5 329 4 936 4 936 4 967 4 967 Obligations, actions et autres titres à revenu fixe et variable 32 638 32 638 39 535 39 535 28 820 28 820     Obligations et autres titres à revenu fixe 24 648 24 648 26 761 26 761 18 461 18 461     Actions et autres titres à revenu variable 7 990 7 990 12 774 12 774 10 359 10 359 Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme 1 140 1 140 1 042 1 042 850 850 Immobilisations corporelles et incorporelles 1 432 1 423 1 405 1 393 1 387 1 370 Ecarts d'acquisition 74 86 68 72 65 65 Comptes de régularisation et actifs divers     14 993     14 999     16 229     16 235     12 423     12 429       Total de l'actif 171 143 171 152 177 762 177 760 155 838 155 827     Passif (en millions d'euros) 31/12/04 publié 31/12/04 pro forma IFRS (1) 30/06/04 publié 30/06/04 pro forma IFRS (1) 01/01/04 publié 01/01/04 pro forma IFRS (1) Opérations interbancaires et assimilées 57 973 57 974 62 685 62 685 53 218 53 218 Opérations avec la clientèle 55 215 55 215 53 890 53 890 50 518 50 518 Dettes représentées par un titre 20 746 20 746 22 664 22 664 19 559 19 559 Comptes de régularisation et passifs divers 27 947 27 959 29 550 29 561 23 654 23 665 Ecarts d'acquisition         1   Provisions pour risques et charges 811 811 881 881 970 969 Dettes subordonnées 2 782 2 782 2 784 2 784 2 770 2 770 Fonds pour risques bancaires généraux 690   689   689   Capitaux propres, intérêts minoritaires 335 345 230 239 227 237 Capitaux propres, part du groupe 4 644 5 321 4 389 5 055 4 232 4 891     Capital souscrit 563 563 563 563 563 563     Primes d'émission 736 736 736 736 736 736     Réserves consolidées 2 813 3 471 2 837 3 496 2 471 3 130     Résultat consolidé     532     550     253     260     462     462       Total du passif 171 143 171 152 177 762 177 760 155 838 155 827     (En millions d'euros)Compte de résultat 31/12/04 publié 31/12/04 pro forma IFRS (1) Premier semestre 2004 publié Premier semestre 2004 pro forma IFRS (1) Intérêts et produits assimilés 9 280 9 280 4 485 4 485 Intérêts et charges assimilées - 8 334 - 8 334 - 3 882 - 3 882 Revenus des titres à revenu variable 53 53 22 22 Commissions (produits) 1 674 1 674 832 832 Commissions (charges) - 420 - 420 - 210 - 210 Gains ou pertes sur opérations des PTF de négociation 794 794 321 321 Gains ou pertes sur opérations des PTF de placement 263 263 96 96 Autres produits d'exploitation bancaire 56 56 24 24 Autres charges d'exploitation bancaire - 23 - 23 - 9 - 9 Marge brute des activités d'assurance                                     Produit net bancaire 3 343 3 343 1 679 1 679           Charges de personnel - 1 473 - 1 473 - 727 - 727 Autres charges administratives - 770 - 770 - 389 - 389 Dotations aux amortis-sements     - 179     - 176     - 85     - 84 Charges de fonctionnement     - 2 422     - 2 419     - 1 201     - 1 200 Résultat brut d'exploitation 921 924 478 479 Coût du risque     - 195     - 195     - 121     - 121 Résultat d'exploitation 726 729 357 358 Quote-part dans le résultat des entreprises MEE 46 45 23 23 Gains ou pertes sur actifs immobilisés     29     34     - 1     2 Résultat courant 801 809 379 383 Résultat exceptionnel         Impôts sur les bénéfices - 225 - 226 - 107 - 108 Dotations aux amortis-sements des EA - 11   - 4   Dotations/reprises de FRBG                                     Résultat net global 565 583 268 275 Intérêts minoritaires     33     33     15     15 Résultat net, part du groupe 532 550 253 260           Résultat par action (en euros) (*) 15,10 15,61 7,18 7,38   (*) Le résultat dilué par action est identique au résultat par action. Le nombre d'actions est le nombre moyen pondéré.   (1) IFRS hors IAS 32-39 et IFRS 4.     1.5. Etablissement du tableau de flux de trésorerie. -- La présentation retenue utilise la méthode indirecte. Le résultat, pour la détermination des flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles, est ajusté pour tenir compte des effets des éléments sans effet de trésorerie et des éléments pour lesquels l'effet de la trésorerie consiste en flux de trésorerie d'investissement ou de financement.   La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont définis d'après leurs caractéristiques intrinsèques que sont la disponibilité immédiate ou la conversion à très court terme en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer de façon significative.   La trésorerie comprend les fonds en caisse ainsi que les dépôts et emprunts auprès de la banque centrale et de l'office des C.C.P.   Les équivalents de trésorerie sont composés des prêts et emprunts à vue ou au jour le jour, contractés avec des établissements de crédit.   Les différents flux de trésorerie relatifs à un exercice sont classés, d'après la logique d'intention, en activités opérationnelles, d'investissement et de financement, sachant qu'une opération unique peut inclure des flux classés dans des activités différentes.   Les flux de trésorerie opérationnels sont ceux issus des activités d'exploitation qui contribuent à la formation de l'essentiel du résultat, y compris les activités de marché pour compte propre. Figurent à ce titre parmi les activités opérationnelles, les flux de trésorerie liés aux titres en juste valeur par résultat ainsi que les titres à revenus variables, constitutifs de placements à court terme ou relatifs aux activités de portefeuille, et les titres à revenu fixe disponibles à la vente.   Les flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers incluent les variations des actifs et passifs financiers en juste valeur par résultat pour la variation de leur juste valeur.   Par défaut, les flux de trésorerie qui ne répondent pas aux définitions d'investissement ou de financement sont classés sous cette activité.   Les activités d'investissement sont définies comme l'acquisition et la sortie d'actifs à long terme et des autres placements qui ne sont pas inclus dans les équivalents de trésorerie ou dans les activités opérationnelles. Y figurent notamment les titres de participation et les autres titres à revenu variable détenus à long terme qui ne sont pas liés aux activités de portefeuille ainsi que les titres à revenu fixe détenus jusqu'à maturité.   Les flux liés aux activités de financement comprennent les mouvements sur capital et les mouvements liés aux émissions ou remboursements d'emprunts ou de dettes subordonnées. Par option, les titres du marché interbancaires et les titres de créances négociables sont classés avec les activités opérationnelles.   N'étant pas constitutifs de ressources affectées aux activités qui les génèrent, les revenus (intérêts et dividendes) provenant des activités d'investissement ainsi que les intérêts liés aux activités de financement sont rattachés aux activités opérationnelles. Les produits de cessions restent, quant à eux, rattachés à l'activité auxquels ils se rapportent pour leur montant avant impôt.   Note 2. - Principes comptables, méthodes d'évaluation et de présentation appliqués à partir du 1er janvier 2005.   Les normes comptables IFRS s'appliquent dès le 1er janvier 2004 hormis les normes IAS 32, IAS 39 et IFRS 4 qui s'appliquent à partir du 1er janvier 2005.   Les principes comptables décrits dans cette note appliqués dès le 1er janvier 2004 sont marqués par un astérisque (*). Les principes non marqués par un astérisque s'appliquent à partir du 1er janvier 2005.   Présentation des documents de synthèse. -- Les documents de synthèse au format IFRS sont présentés selon la recommandation CNC 2004-R.03.   Prêts et créances. -- Les prêts et créances sont des actifs financiers à revenu fixe ou déterminable non cotés sur un marché actif. Ils comprennent les prêts consentis directement ou la quote-part du groupe dans le cadre de prêts syndiqués, les prêts acquis et les titres de dettes non cotés. Ils sont comptabilisés à leur valeur de marché lors de leur entrée dans le bilan qui est généralement le montant net décaissé puis sont valorisés lors des arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d'intérêt effectif.   Les commissions directement liées à la mise en place du prêt, reçues ou versées ayant une nature d'intérêt sont étalées sur la durée du prêt selon la méthode du taux d'intérêt effectif et sont inscrites au compte de résultat parmi les rubriques d'intérêts.   Provisions pour dépréciation des prêts et créances, engagement de financement et de garantie  :   -- Provision pour dépréciation de prêts  : Une dépréciation est constatée dès lors qu'il existe une indication objective de l'existence d'un événement survenu après la mise en place du prêt - ou d'un groupe de prêts, susceptible de générer une perte. Une analyse est faite à chaque arrêté contrat par contrat. La dépréciation est égale à la différence entre la valeur comptable et la valeur actualisée au taux d'intérêt d'origine du prêt des flux futurs estimés. En cas de taux variable, c'est le dernier taux contractuel connu qui est retenu.   -- L'existence d'échéances dues et impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l'immobilier et 9 mois pour les collectivités locales représente une preuve objective d'un événement de perte. De même lorsqu'il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues ou lorsqu'il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire une indication objective de perte est identifiée.   -- La dépréciation est comptabilisée sous la forme de provision dont les dotations et reprises sont comprises dans le coût du risque. La provision vient en moins de l'actif pour la dépréciation des prêts et au passif parmi les provisions pour risques pour les engagements de financement et de garantie.   -- Provisions collectives sur les prêts  : Les prêts à la clientèle non dépréciés sur une base individuelle font l'objet d'une analyse de risques par portefeuilles homogènes de prêts, sur la base des dégradations observées des notes internes ou externes, de la probabilité de défaut à maturité du taux de perte et du niveau de l'encours.   Titres acquis. -- Les titres détenus sont classés dans les trois catégories définies par IAS 39, instruments financiers en juste valeur par résultat, actifs financiers détenus jusqu'à maturité et actifs financiers disponibles à la vente.   Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance  :   -- Classification  : Les actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance sont des actifs financiers à revenu fixe ou déterminable nécessairement cotés sur un marché actif, que le groupe a l'intention et la capacité de conserver jusqu'à leur échéance et n'a pas décidé de classer en instruments financiers en juste valeur par résultat ou en instruments financiers disponibles à la vente. Les critères d'intention et de capacité de détention des titres jusqu'à leur échéance sont vérifiés à chaque arrêté.   -- Base d'évaluation et comptabilisation des charges et produits  : Les titres sont enregistrés lors de leur acquisition à leur juste valeur. Les coûts de transaction sont étalés car ils sont intégrés dans le calcul du taux d'intérêt effectif sauf lorsqu'ils ne sont pas significatifs auquel cas ils sont enregistrés en résultat à l'initiation. Lors des arrêtés ultérieurs, les titres sont évalués au coût amorti selon la méthode du taux d'intérêt effectif, qui intègre l'amortissement des primes et décotes correspondant à la différence entre la valeur d'acquisition et la valeur de remboursement de ces titres.   -- Les revenus perçus sur ces titres sont présentés sous la rubrique «  Intérêts et produits assimilés  » du compte de résultat.   -- Calcul et comptabilisation de la dépréciation pour risque de crédit  : Les actifs financiers détenus jusqu'à maturité sont dépréciés de la même façon que les prêts et créances dès lors que la valeur est affectée par un risque de crédit.   -- Actifs financiers disponibles à la vente  :   -- Classification  : Les actifs financiers disponibles à la vente comprennent les actifs financiers non classés en prêts et créances, ni en actifs financiers détenus jusqu'à maturité ou en juste valeur par résultat  ;   -- Base d'évaluation et comptabilisation des charges et produits  : Ces actifs sont comptabilisés au bilan à leur valeur de marché au moment de leur acquisition et lors des arrêtés ultérieurs jusqu'à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées dans une rubrique spécifique des capitaux propres «  Gains ou pertes latents ou différés  ». Ces gains ou pertes latents comptabilisés en capitaux propres ne sont constatés en compte de résultat, qu'en cas de cession ou de dépréciation durable.   -- Les revenus courus ou acquis des titres à revenu fixe sont comptabilisés en résultat selon la méthode du taux d'intérêt effectif dans la rubrique «  Intérêts et produits assimilés  ». Les dividendes perçus sur les titres à revenu variable sont enregistrés en compte de résultat dans la rubrique «  Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente  »  ;   -- Dépréciation des actifs financiers disponibles à la vente  : Une dépréciation est constatée sur les actifs financiers disponibles à la vente en cas de baisse prolongée et/ou significative de la juste valeur par rapport au coût. Les pertes pour dépréciation durable des actifs financiers disponibles à la vente «  Actions ou assimilés  » passées en résultat sont irréversibles tant que l'instrument est porté au bilan. Elles sont comptabilisées dans la rubrique «  Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente  ».   -- Les pertes pour dépréciation durable de titres AFS «  Obligations et assimilées  » sont réversibles et sont comptabilisées dans le poste «  Coût du risque  » lorsqu'elles concernent le risque de crédit.   -- Instruments financiers en juste valeur par résultat  :   -- Classification  : La catégorie des «  Instruments financiers évalués en juste valeur par résultat  » comprend  :   -- a) Les instruments financiers détenus à des fins de transaction. Il s'agit principalement des instruments qui  :   -- a. ont été acquis pour être revendus ou rachetés à court terme, ou qui   -- b. sont intégrés à un portefeuille d'instruments financiers gérés globalement pour lequel un calendrier effectif récent de prise de bénéfice à court terme existe, ou bien encore qui   -- c. constituent un instrument dérivé non qualifié de couverture  ;   -- b) Les instruments financiers classés par choix dès l'origine à la juste valeur par résultat en application de l'option ouverte par la norme IAS 39 dont les conditions d'application ont été précisées par l'amendement publié en juin 2005. L'application de l'option juste valeur a pour objet de produire une information financière plus pertinente, avec notamment  :   -- a. L'évaluation en juste valeur de certains instruments financiers composites sans séparation des dérivés incorporés dont l'évaluation distincte n'aurait pas été suffisamment fiable.   -- b. la réduction significative de distorsions de traitement comptables entre certains actifs et passifs.   -- c. la gestion et le suivi des performances d'un groupe d'actifs et/ou passifs correspondant à une gestion des risques ou à une stratégie d'investissement est effectuée en juste valeur.   -- Base d'évaluation et comptabilisation des charges et produits  : Les instruments classés dans cette catégorie sont comptabilisés au bilan lors de leur entrée à leur juste valeur et lors des arrêtés ultérieurs et jusqu'à leur cession. Les variations de juste valeur sont enregistrées au compte de résultat sous la rubrique «  Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat  ». Les revenus perçus ou courus sur les titres à revenu fixe classés dans cette catégorie sont présentés sous la rubrique «  Intérêts et produits assimilés  » du compte de résultat. Les achats et ventes de titres évalués en juste valeur par résultat sont comptabilisés en date de règlement. Les variations de juste valeur entre la date de transaction et la date de règlement sont comptabilisées en résultat. L'évaluation du risque de contrepartie sur ces titres est prise en compte dans la juste valeur.   -- Juste valeur ou valeur de marché  : La juste valeur est le montant auquel un actif pourrait être échangé ou un passif éteint, entre des parties bien informées, et consentantes agissant dans des conditions de concurrence normales. Lors de la comptabilisation initiale d'un instrument, sa juste valeur est généralement le prix de transaction.   -- La juste valeur en cas de cotation de l'instrument financier sur un marché actif est le prix coté ou valeur de marché car celui-ci est la meilleure estimation de la juste valeur.   -- Le prix coté dans le cadre d'un actif détenu ou d'un passif à émettre est généralement le prix offert à la vente (bid) et le prix offert à l'achat (ask) lorsqu'il s'agit d'un passif détenu ou d'un actif à acquérir.   -- En cas de positions actives et passives symétriques, seule la position nette est valorisée selon le prix offert à la vente si s'agit d'un actif net ou d'un passif net à émettre et selon le prix offert à l'achat s'il s'agit d'un passif net ou d'un actif net à acquérir.   -- Le marché est dit actif lorsque les prix cotés sont aisément et fréquemment disponibles et que ces cours représentent des transactions réelles et intervenant régulièrement dans des conditions de concurrence normale sur des instruments financiers très similaires.   -- Lorsque le marché de cotation n'est pas actif, la juste valeur est déterminée à l'aide de techniques d'évaluation.   -- Les produits dérivés sont réévalués à partir de données observables dans le marché (par exemple des courbes de taux). La notion de bid/ask doit alors être appliquée sur ces données observables.   Instruments financiers en juste valeur par résultat - dérivés. -- Un dérivé est un instrument financier  :   a) dont la juste valeur est fonction de taux d'intérêt, de prix d'instrument financier, de prix de matière première, de taux de change, d'index de prix de taux ou de crédit, ou d'autre variable appelée sous-jacent  ;   b) qui requiert un investissement net faible ou nul ou plus faible qu'un instrument financier non dérivé pour avoir la même sensibilité à la variation du sous-jacent  ;   c) qui est dénoué à une date future.   Les dérivés font partie des instruments financiers détenus à des fins de transaction ou de trading sauf lorsqu'ils entrent dans une relation de couverture.   Ils sont comptabilisés au bilan parmi les instruments financiers en juste valeur par résultat pour leur juste valeur. Les variations de juste valeur et les intérêts courus ou échus sont comptabilisés parmi les gains et pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.   Les dérivés de couverture qui satisfont aux critères requis par la norme IAS 39 pour être comptablement qualifiées d'instruments de couverture sont classés dans les catégories «  Couverture de juste valeur  » ou «  Couverture de flux de trésorerie  » selon le cas approprié. Les autres dérivés sont par défaut tous classés dans la catégorie actifs ou passifs de transaction, même si économiquement, ils ont été souscrits en vue de couvrir un ou plusieurs risques.   Dérivés incorporés  : Un dérivé incorporé à un contrat hôte doit être comptabilisé séparément lorsque ses caractéristiques économiques et les risques associés ne sont pas étroitement liées à ceux du contrat hôte. Lorsque le contrat hôte n'est pas évalué en juste valeur par résultat, le ou les dérivés incorporés sont détachés du contrat hôte et sont comptabilisés séparément en tant qu'instrument dérivé.   Instruments financiers en juste valeur par résultat - dérivés - produits structurés. -- Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Il existe différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants  : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d'indices.   Il existe trois grandes familles de méthodes de valorisation de ces produits  : les méthodes provenant de la résolution d'une équation différentielle partielle, les méthodes d'arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. La première et la dernière méthode sont utilisées. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés.   Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d'arrêté. Dans le cas où il n'existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés. Les instruments financiers à terme non cotés sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de «  Flashage  ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.   Certains instruments financiers complexes et principalement les produits structurés actions mono et multi sous-jacents à barrière, généralement construits sur mesure, peu liquides et d'échéances longues sont valorisés en utilisant des modèles développés en interne et des paramètres de valorisation telles que les volatilités longues, les corrélations, les estimations de dividendes pour partie non observables sur les marchés actifs. Lors de leur comptabilisation initiale, ces instruments complexes sont enregistrés au bilan au prix de la transaction qui est considéré comme la meilleure indication de la valeur de marché bien que la valorisation issue des modèles puisse être différente. Cette différence entre le prix de négociation de l'instrument complexe et la valeur obtenue à l'aide du modèle interne, généralement un gain, est appelée «  Day one profit and loss  ». Les textes comptables prohibent la constatation de la marge réalisée sur les produits valorisés à l'aide de modèles et de paramètres non observables sur des marchés actifs. Elle est donc différée dans le temps. Lorsqu'il s'agit de produits mono sous-jacent sans barrière, la marge est étalée sur la durée de vie de l'instrument. Pour les produits intégrants des options à barrière, compte tenu des risques spécifiques liés à la gestion de ces barrières , la marge est reconnue à l'échéance du produit structuré.   Comptabilité de couverture. -- La norme IAS 39 permet trois formes de relation de couverture. Le choix de la relation de couverture est effectué en fonction de la nature du risque couvert. La couverture de juste valeur permet de couvrir l'exposition aux variations de juste valeur des actifs ou passifs financiers, elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux fixe. La couverture de flux de trésorerie sert à couvrir l'exposition aux variations des flux de trésorerie d'actifs ou de passifs financiers, d'engagements fermes ou de transactions futures. Elle est notamment utilisée pour couvrir le risque de taux des actifs et passifs à taux révisable, y compris leur renouvellement, et le risque de change des revenus futurs hautement probables en devises. La couverture d'investissements nets en devises est un cas particulier de la couverture de flux de trésorerie.   Le groupe documente la relation entre l'instrument couvert et l'instrument de couverture, dès la mise en place de la relation de couverture. Cette documentation inclut les objectifs de gestion de la relation de couverture, la nature du risque couvert, la stratégie sous-jacente, l'identification de l'instrument de couverture et de l'élément couvert, ainsi que les modalités de mesure de l'efficacité de couverture.   Le groupe évalue cette efficacité lors de la mise en place de la relation de couverture puis tout au long de sa durée de vie, au moins à chaque date d'arrêté.   La partie inefficace de la couverture est comptabilisée au compte de résultat au sein du poste «  Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultats  ».   Couverture de juste valeur  : La partie correspondante au réescompte de l'instrument financier dérivé est portée au compte de résultat dans la rubrique «  Produits et charges d'intérêts - Dérivés de couverture  » symétriquement aux produits ou charges d'intérêts relatifs à l'élément couvert.   Dans le cas d'une relation de couverture de juste valeur, les dérivés sont évalués à leur juste valeur par contrepartie du compte de résultat dans la rubrique «  Gains et pertes nets sur instruments financiers en juste valeur par résultat  » symétriquement à la réévaluation du risque des éléments couverts en résultat. Cette règle s'applique également si l'élément couvert est comptabilisé au coût amorti ou s'il s'agit d'un actif financier classé en actif disponible à la vente. Si la relation de couverture est parfaitement efficace, la variation de juste valeur de l'instrument de couverture compense celle de l'élément couvert.   La couverture doit être considérée comme «  Hautement efficace  » pour pouvoir être qualifiable pour la comptabilité de couverture. La variation de l'instrument de couverture en juste valeur ou en flux de trésorerie doit pratiquement compenser la variation de l'élément couvert en juste valeur ou en flux de trésorerie. Le ratio entre ces deux variations doit se situer dans l'intervalle de 80  % à 125  %.   Le cas échéant, la comptabilité de couverture cesse d'être appliquée et ce sur base prospective.   En cas d'interruption de la relation de couverture ou de non respect des critères d'efficacité, la comptabilité de couverture cesse d'être appliquée sur une base prospective. Les dérivés de couverture sont transférés en instrument de transaction et sont comptabilisés selon les principes applicables à cette catégorie. La valeur au bilan de l'élément couvert n'est postérieurement plus ajustée pour refléter les variations de juste valeur et les ajustements cumulés au titre du traitement de couverture sont amortis sur la durée de vie résiduelle de l'élément couvert. Si les éléments couverts ne figurent plus au bilan du fait notamment de remboursements anticipés, les ajustements cumulés sont immédiatement portés en compte de résultat.   Couverture de juste valeur par portefeuille du risque de taux d'intérêt  : Cette relation de couverture vise à couvrir de façon globale le risque structurel de taux d'intérêt. Les modifications apportées par l'Union européenne à la norme IAS 39 en octobre 2004 permettent d'inclure les dépôts à vue de la clientèle dans les portefeuilles de passifs à taux fixe.   Pour chaque portefeuille d'actifs ou de passifs, l'échéancier des dérivés de couverture est mis face à l'échéancier des éléments couverts pour vérifier qu'il n'y a pas de sur couverture et ceci par pilier et à chaque arrêté.   Le portefeuille de passif à taux fixe peut comprendre les dépôts à vue de la clientèle, échéancés en fonction des lois d'écoulement définies par la gestion de bilan.   Les variations de juste valeur du risque de taux d'intérêt des portefeuilles d'instruments couverts sont enregistrées dans une ligne spécifique du bilan «  Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux  » par la contrepartie du compte de résultat.   Couverture de flux de trésorerie  : Dans le cas d'une relation de couverture de flux de trésorerie, les gains ou pertes de l'instrument de couverture considéré comme efficace sont enregistrés dans une ligne spécifique des capitaux propres «  Gains ou pertes latents ou différés sur couverture de flux de trésorerie  » alors que la partie considérée comme inefficace est enregistrée au compte de résultat dans la rubrique «  Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat  ».   Les montants enregistrés en capitaux propres sont repris en résultat dans la rubrique «  Produits et charges d'intérêts  » au même rythme que les flux de l'élément couvert affectent le résultat. Les éléments couverts restent comptabilisés conformément aux règles spécifiques à leur catégorie comptable.   En cas d'interruption de la relation de couverture ou de non respect des critères d'efficacité, la comptabilité de couverture cesse d'être appliquée. Les montants cumulés inscrits en capitaux propres au titre de la réévaluation du dérivé de couverture sont maintenus en capitaux propres jusqu'à ce que la transaction couverte affecte elle-même le résultat ou lorsqu'il est déterminé qu'elle ne se réalisera pas. Ces montants sont alors transférés en résultat.   Contrats d'épargne réglementée. -- Les comptes épargne logement (CEL) et les plans épargne logement (PEL) sont des produits réglementés français accessibles à la clientèle (personnes physiques). Ces produits associent une phase d'épargne rémunérée ouvrant des droits à un prêt immobilier dans une seconde phase. Ils génèrent des engagements de deux ordres pour l'établissement distributeur  :   -- un engagement de rémunération future de l'épargne à un taux fixe (uniquement sur les PEL, le taux de rémunération des CEL étant assimilable à un taux variable, périodiquement révisé en fonction d'une formule d'indexation)  ;   -- un engagement d'accord de prêt aux clients qui le demandent, à des conditions prédéterminées (PEL et CEL).   -- Ces engagements ont été estimés sur la base de statistiques comportementales des clients et de données de marché. Une provision est constituée au passif du bilan afin de couvrir les charges futures liées aux conditions potentiellement défavorables de ces produits, par rapport aux taux d'intérêt offerts à la clientèle des particuliers pour des produits similaires, mais non réglementés en terme de rémunération. Cette approche est menée par génération homogène en terme de conditions réglementées de PEL et de CEL. Les impacts sur le résultat sont inscrits parmi les intérêts versés à la clientèle.   Dettes représentées par un titre. -- Elles sont comptabilisées à leur juste valeur lors de leur entrée dans le bilan qui est généralement le montant net encaissé puis sont valorisées les arrêtés suivants au coût amorti en utilisant la méthode du taux d'intérêt effectif.   Certains instruments de dettes «  Structurés  » peuvent comporter des dérivés incorporés. Ces dérivés incorporés sont séparés des contrats hôtes dès lors que les critères de séparation sont satisfaits et qu'ils sont évaluables de manière fiable. Le contrat hôte est ultérieurement comptabilisé au coût amorti. La détermination de la juste valeur est basée sur les prix de marché cotés ou sur des modèles d'évaluation.   Actifs et passifs libellés en devises (*). -- Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change à la date d'arrêté.   Actifs ou passifs financiers monétaires  : les gains ou pertes de change provenant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat sous la rubrique «  Gains ou pertes nets sur les instruments financiers en juste valeur par résultat  ».   Actifs ou passifs financiers non monétaires  : les gains ou pertes de change provenant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat sous la rubrique «  Gains ou pertes nets sur les instruments financiers en juste valeur par résultat  » si l'élément est classé en juste valeur par résultat ou parmi les «  Plus ou moins latentes ou différées  » si lorsqu'il s'agit d'actifs financiers disponibles à la vente.   Lorsque des titres en devises consolidés sont financés par un emprunt dans la même devise, celui-ci fait l'objet d'une couverture de flux futurs de trésorerie.   Immobilisations corporelles et incorporelles (*). -- Les immobilisations inscrites au bilan comprennent les immobilisations corporelles et incorporelles d'exploitation ainsi que les immeubles de placement. Les immobilisations d'exploitation sont utilisées à des fins de production de services ou administrative. Elles incluent les biens autres que les biens immobiliers donnés en location simple. Les immeubles de placement sont des biens immobiliers détenus pour en retirer des loyers et valoriser le capital investi. Ils sont enregistrés de la même façon que les immeubles d'exploitation, selon la méthode du coût historique.   Les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition augmenté des frais directement attribuables et nécessaires à leur mise en état de marche en vue de leur utilisation. Les coûts d'emprunt encourus lors de la construction ou l'adaptation des biens immobiliers ne sont pas activés.   Après comptabilisation initiale, les immobilisations sont évaluées au coût historique amorti c'est à dire à leur coût diminué du cumul des amortissements et des pertes éventuelles de valeur.   Le montant amortissable d'une immobilisation est déterminé après déduction de sa valeur résiduelle nette des coûts de sortie. La durée d'utilité des immobilisations étant généralement égale à la durée de vie économique attendue du bien, il n'est pas constaté de valeur résiduelle.   Les immobilisations sont amorties selon le mode linéaire sur la durée d'utilité attendue du bien pour l'entreprise selon son propre rythme de consommation estimée des avantages économiques. Les immobilisations ayant une durée d'utilité indéfinie ne sont pas amorties. Les dotations aux amortissements sont comptabilisées sous la rubrique «  Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles  » du compte de résultat.   Lorsqu'une immobilisation est composée de plusieurs éléments pouvant faire l'objet de remplacement à intervalles réguliers, ayant des utilisations différentes ou procurant des avantages économiques selon un rythme différent, chaque élément est comptabilisé séparément dès l'origine et chacun des composants est amorti selon un plan d'amortissement qui lui est propre. L'approche par composants a été retenue pour les immeubles d'exploitation et de placement. Les durées d'amortissement retenues pour les immeubles sont de  :   -- 40-80 ans pour les gros oeuvre  ;   -- 15-30 ans pour le clos et couverts  ;   -- 10-25 ans pour les équipements et  ;   -- 10 ans pour les agencements et installations.   -- Les immobilisations amortissables font l'objet de tests de dépréciation lorsqu'à la date de clôture, des indices de pertes de valeur sont identifiés. Les immobilisations non amortissables font l'objet d'un test de dépréciation une fois par an.   -- S'il existe un tel indice de dépréciation, la valeur recouvrable de l'actif est comparée à sa valeur nette comptable. En cas de perte de valeur, une dépréciation est constatée en compte de résultat  ; elle modifie la base amortissable de l'actif de manière prospective. La dépréciation est reprise en cas de modification de l'estimation de la valeur recouvrable ou de disparition des indices de dépréciation. Les dépréciations sont comptabilisées sous la rubrique «  Dotations aux amortissements et provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles  » du compte de résultat.   -- Les plus et moins-values de cession de immobilisations d'exploitation sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne «  Gains nets sur autres actifs immobilisés  ».   -- Les plus et moins-values de cession des immeubles de placement sont enregistrées au compte de résultat sur la ligne «  Produits des autres activités  » ou «  Charges des autres activités  ».   Provisions pour risques (*). -- Les dotations et reprises de provisions pour risques et charges sont classées par nature dans les postes de charges et produits correspondants.   Une provision est constituée lorsqu'il est probable qu'une sortie de ressources représentative d'avantages économiques sera nécessaire pour éteindre une obligation née d'un évènement passé et lorsque le montant de l'obligation peut être estimé de façon fiable. Le montant de cette obligation est actualisé pour déterminer le montant de la provision.   Engagements de retraite et assimilés (*). -- Les engagements font l'objet d'une provision et leur variation est comptabilisée dans le compte de résultat. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d'actualisation déterminé par référence au taux long terme des emprunts d'Etat approché par le TEC 10 à la clôture de l'exercice. Le taux d'augmentation des salaires est évalué à partir d'une estimation sur le long terme de l'inflation et de la progression du salaire réel.   Avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies (*)  : Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l'engagement et le coût des services rendus de l'exercice, à partir d'hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s'est effectivement produit constituent des écarts actuariels.   Lorsque le régime dispose d'actifs, ceux ci sont évalués à la juste valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L'écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel.   Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l'exercice précédent 10  % du montant le plus élevé à la clôture de l'exercice de l'engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l'exercice sous forme de provisions.   Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l'engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l'exercice.   Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite  : L'accord d'étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l'accord d'étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4  % de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l'objet d'une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2004.   Autres avantages postérieurs à l'emploi à prestations définies  : Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l'ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu'aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d'au moins 60  % auprès des ACM Vie, société d'assurance du groupe Crédit Mutuel et consolidée par mise en équivalence par le groupe.   Avantages postérieurs à l'emploi à cotisations définies  : Depuis 1994, un accord d'entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l'ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l'ex Union européenne de CIC à l'occasion de la fusion des deux établissements en 1999.   Autres avantages à long terme  : Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d'ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.   Cessation anticipée d'activité des travailleurs salariés (CATS)  : Un accord cadre sur l'application dans le groupe du dispositif professionnel de cessation d'activité des salariés d'entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. Le CIC et la plupart des banques régionales ont mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57,5  % et 65  % de leur salaire. Les entrées dans ce système sont possibles jusqu'au 31 mars 2006. La charge future totale fait l'objet d'une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d'entrée en vigueur de l'accord (agrément du ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n'a pas été procédé à l'actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l'augmentation future des salaires. La part des bénéficiaires potentiels qui opteront pour ce système a été estimée entité par entité.   Méthodes de consolidation et périmètre de consolidation (*)  :   -- Ecarts d'acquisition  : Conformément à IFRS 3, à la date de prise de contrôle d'une nouvelle entité, les actifs et les passifs ainsi que les passifs éventuels sont évalués à leur juste valeur. La différence entre le prix d'acquisition des titres et l'évaluation totale de l'actif, du passif et des passifs éventuels constitue l'écart d'acquisition. S'il est positif, il est inscrit à l'actif et s'il est négatif, il est comptabilisé immédiatement en résultat, en «  Variations de valeur des écarts d'acquisition  ». Il peut être recalculé si dans les 12 mois qui suivent l'acquisition, l'évaluation de l'entité doit être corrigée de variations imputables à des causes extérieures à l'acquisition. Les écarts d'acquisition sont dépréciés immédiatement lorsqu'ils sont inférieurs à 1 M€. Les écarts d'acquisition sont présentées sur une ligne distincte du bilan y compris lorsqu'ils concernent une entité mise en équivalence.   -- Le groupe procède régulièrement et au moins une fois par an à des tests de dépréciation des écarts d'acquisition. Ils ont pour objectif de s'assurer que les écarts d'acquisition ne subissent pas une dépréciation durable. Si la valeur recouvrable de l'unité génératrice de trésorerie (UGT) à laquelle est affectée l'écart d'acquisition est inférieure à sa valeur comptable, une dépréciation est comptabilisée à hauteur de la différence. Cette dépréciation, constatée en résultat, est irréversible. En pratique, les UGT sont définies par rapport aux lignes métiers selon lesquelles le groupe suit son activité.   -- Ecarts d'évaluation  : A la date de prise de contrôle d'une nouvelle entité, les actifs, les passifs ainsi que les passifs éventuels d'exploitation sont évalués à leur juste valeur. Les écarts d'évaluation correspondant à la différence entre la valeur comptable et la juste valeur sont comptabilisés.   -- Opérations réciproques  : Les comptes réciproques ainsi que les profits résultant de cessions entre les entités du groupe et ayant une incidence significative au niveau des comptes consolidés sont éliminés.   -- Les créances, dettes, engagements réciproques, charges et produits internes sont éliminés pour les entités consolidées par intégration globale et proportionnelle.   -- Conversion des comptes des entités étrangères exprimés en devises  : Le bilan est converti sur la base du cours de change officiel à la date d'arrêté. La différence
    Bulletin BALO n°135 du 11/11/2005, affaire n°99497
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/09/2005
    Numéro d’affaire : 97653
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €. Siège social  : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.   Situation au 30 juin 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 700 049 Effets publics et valeurs assimilées 2 717 529 Créances sur les établissements de crédit 24 331 784 Opérations avec la clientèle 16 691 348 Obligations et autres titres à revenu fixe 8 564 068 Actions et autres titres à revenu variable 7 533 656 Participations et autres titres détenus à long terme 525 613 Parts dans les entreprises liées 2 330 039 Crédit-bail et location avec option d'achat  -- Location simple  -- Immobilisations incorporelles 114 303 Immobilisations corporelles 530 425 Capital souscrit non versé  -- Actions propres  -- Comptes de négociation et de règlement  -- Autres actifs 4 417 678 Comptes de régularisation     3 377 648       Total actif 72 834 140     Passif Montant Banques centrales, C.C.P.  -- Dettes envers les établissements de crédit 20 456 462 Opérations avec la clientèle 14 843 254 Dettes représentées par un titre 17 942 211 Autres passifs 10 654 975 Comptes de régularisation 3 004 969 Comptes de négociation et de règlement  -- Provisions pour risques et charges 367 546 Dettes subordonnées 2 349 985 Fonds pour risques bancaires généraux 378 185 Capitaux propres hors FRBG 2 836 553     Capital souscrit 563 331     Primes d'émission 736 268     Réserves 655 064     Ecarts de réévaluation  --     Provisions réglementées et subventions d'investissement  --     Report à nouveau     881 890       Total passif 72 834 140     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 11 778 899     Engagements de garantie 6 311 357     Engagements sur titres 1 772 637 Engagements reçus  :       Engagements de financement  --     Engagements de garantie 7 282 518     Engagements sur titres 682 120   97653
    Bulletin BALO n°116 du 28/09/2005, affaire n°97653
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/06/2005
    Numéro d’affaire : 91278
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL « CIC » CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL « CIC » Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.Situation au 31 mars 2005.(En milliers d'euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.380 959Effets publics et valeurs assimilées3 869 885Créances sur les établissements de crédit29 455 428Opérations avec la clientèle16 091 082Obligations et autres titres à revenu fixe9 525 558Actions et autres titres à revenu variable7 576 649Participations et autres titres détenus à long terme348 739Parts dans les entreprises liées2 151 079Crédit-bail et location avec option d'achat—Location simple0Immobilisations incorporelles118 351Immobilisations corporelles523 023Capital souscrit non versé—Actions propres—Comptes de négociation et de règlement—Autres actifs3 635 101Comptes de régularisation3 664 926Total actif77 340 780PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit24 252 575Opérations avec la clientèle16 873 917Dettes représentées par un titre17 012 457Autres passifs9 368 428Comptes de régularisation4 229 934Comptes de négociation et de règlement—Provisions pour risques et charges363 111Dettes subordonnées2 429 698Fonds pour risques bancaires généraux378 185Capitaux propres hors FRBG (+/–)2 432 475Capital souscrit563 331Primes d'émission736 268Réserves660 052Ecarts de réévaluation—Provisions réglementées et subventions d'investissement—Report à nouveau (+/–)472 824Total passif77 340 780Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement13 641 672Engagements de garantie6 240 575Engagements sur titres863 657Engagements reçus :Engagements de financement—Engagements de garantie6 184 159Engagements sur titres675 67591278
    Bulletin BALO n°072 du 17/06/2005, affaire n°91278
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/06/2005
    Numéro d’affaire : 91328
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.I. — Les comptes sociaux et consolidés au 31 décembre 2004 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 27 avril 2005, pages 8823 à 8848 ont été approuvés par l’assemblée générale mixte du 19 mai 2005.II. — Affectation du résultat.L'assemblée générale a décidé d'affecter la somme de 528 M€ provenant du résultat de la manière suivante :Dividendes au titre de l'exercice 2004, 3,78 € par action133Dotation au report à nouveau395Total distribuable528III. — Rapport de gestion.Le rapport de gestion est disponible au siège social sur simple demande.IV. — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2004, sur :— le contrôle des comptes annuels du Crédit industriel et commercial, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par votre directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, et conformément aux dispositions de l’article L. 232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe qui expose le changement de méthode comptable résultant de la première application de la recommandation CNC 2003-R.01 relative aux engagements de retraite.II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés de la régularité du changement de méthode comptable mentionné ci-dessus et de la présentation qui en a été faite ;— Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques et générales ;— Votre société utilise des modèles internes pour la valorisation des positions sur instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;— Votre société constitue des provisions au titre des engagements de retraite et assimilés tel que décrit dans la note 1 de l’annexe. Nos travaux ont consisté à revoir les hypothèses et les modalités de calcul retenues.Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi et s’agissant des dispositions de l’article L. 225-102-1 du Code de commerce, nous vous signalons le caractère incomplet du rapport de gestion pour ce qui concerne :— d’une part, l’information prévue par cet article sur les rémunérations des mandataires sociaux qui ne comprend pas les rémunérations versées aux membres du conseil de surveillance ;— d’autre part, les informations sur les données sociales prévues par ce même article.En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.Fait à Paris, le 22 avril 2005.Les commissaires aux comptes :PricewaterhouseCoopers Audit :Barbier Frinault & Autres,Ernst & Young :jacqueslévi ;agnèshussherr ;richardolivier ;olivierdurand.III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de la société Crédit industriel et commercial relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2004, tels qu’ils sont joints au présent rapport.Les comptes consolidés ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, et conformément aux dispositions de l’article L. 232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe qui expose le changement de méthode comptable résultant de la première application de la recommandation CNC 2003-R.01 relative aux engagements de retraite.II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés de la régularité du changement de méthode comptable mentionné ci-dessus et de la présentation qui en a été faite ;— Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités tel que cela est décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques et générales ;— Votre société utilise des modèles internes pour la valorisation des positions sur instruments financiers qui ne sont pas cotés sur des marchés organisés tel que cela est décrit dans la note 1 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à la vérification des modèles et à la détermination des paramètres utilisés ;— Votre société constitue des provisions au titre des engagements de retraite et assimilés tel que cela est décrit dans la note 1 de l’annexe. Nos travaux ont consisté à revoir les hypothèses et les modalités de calcul retenues.Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.Fait à Paris, le 22 avril 2005.Les commissaires aux comptes :PricewaterhouseCoopers Audit :Barbier Frinault & Autres,Ernst & Young :jacqueslévi ;agnèshussherr ;richardolivier ;olivierdurand.91328
    Bulletin BALO n°072 du 17/06/2005, affaire n°91328
  • AVIS DIVERS 01/06/2005
    Numéro d’affaire : 89879
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.En application des dispositions de l'article L. 233-8 du Code de commerce, la société informe que le 19 mai 2005, date à laquelle l'assemblée générale ordinaire des actionnaires s'est tenue,Le nombre total :— des actions était de : 35 208 166 ;— des droits de vote de : 35 203 672.Le directoire.89879
    Bulletin BALO n°065 du 01/06/2005, affaire n°89879
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/04/2005
    Numéro d’affaire : 86250
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.Documents comptables annuels.A. — Comptes sociaux.I. — Bilan au 31 décembre 2004.(En millions d’euros.)ActifNotes31/12/0431/12/0331/12/02Caisse, banques centrales, C.C.P.8752 738212Effets publics et assimilés24 0074 8866 472Créances sur les établissements de crédit320 91318 52819 332Opérations avec la clientèle415 23313 75216 343Obligations et autres titres à revenu fixe56 5966 7017 198Actions et autres titres à revenu variable65 6504 8581 952Participations et autres titres détenus à long terme7524198210Parts dans les entreprises liées82 1782 1222 445Opérations de crédit-bail et assimiléesImmobilisations incorporelles91044436Immobilisations corporelles10533542119Capital souscrit non verséActions propresAutres actifs114 0562 1965 118Comptes de régularisation123 6373 9703 760Total de l’actif64 30760 53563 197Hors bilan31/12/0431/12/0331/12/02Engagements reçus :Engagements de financement :Engagements reçus d’établissements de créditEngagements de garantie :Engagements reçus d’établissements de crédit5 7173 9751 104Engagements sur titres :Titres vendus avec faculté de rachat ou de repriseAutres engagements reçus7045791 227PassifNotes31/12/0431/12/0331/12/02Banques centrales, C.C.P.1Dettes envers les établissements de crédit1418 60622 00625 101Opérations avec la clientèle1514 08610 5519 453Dettes représentées par un titre1612 90412 61813 063Autres passifs118 5015 8357 492Comptes de régularisation124 0973 7012 647Provisions pour risques et charges17340453336Dettes subordonnées182 4322 4432 418Fonds pour risques bancaires généraux19378378298Capitaux propres192 9622 5502 388Capital souscrit563563560Primes d’émission736736712Réserves616596595Ecart de réévaluation444543Provisions réglementéesReport à nouveau474383150Résultat de l’exercice528227328Total du passif64 30760 53563 197Hors bilan31/12/0431/12/0331/12/02Engagements donnés :Engagements de financement :Engagements en faveur d’établissements de crédit1 3661 3321 201Engagements en faveur de la clientèle12 52912 09410 855Engagements de garantie :Engagements d’ordre d’établissements de crédit6771 1093 245Engagements d’ordre de la clientèle5 6775 4975 129Engagements sur titres :Titres acquis avec faculté de repriseAutres engagements donnés1 067435487II. — Compte de résultat.(En millions d’euros.)NotesExercice 2004Exercice 2003Exercice 2002Intérêts et produits assimilés262 8842 9463 825Intérêts et charges assimilées26– 2 916– 2 812– 3 698Revenus des titres à revenu variable27469315338Commissions (produits)28326308317Commissions (charges)28– 124– 114– 117Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation29316351394Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés3050157Autres produits d’exploitation bancaire317814Autres charges d’exploitation bancaire31– 1– 3– 10Produit net bancaire1 0111 0141 070Charges de personnel32– 315– 330– 327Autres charges administratives– 221– 216– 229Dotations aux amortissements– 50– 31– 28Charges de fonctionnement– 586– 577– 584Résultat brut d’exploitation426437486Coût du risque3348– 161– 95Résultat d’exploitation474276391Gains ou pertes sur actifs immobilisés340137Résultat courant473289398Résultat exceptionnel– 32Impôts sur les bénéfices3557186Dotations/reprises de fonds pour risques bancaires généraux– 80– 78Dotations/reprises aux provisions réglementéesRésultat net528227328III. — Annexe aux comptes sociaux.Note 1. – Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation.Les comptes sociaux sont établis et présentés conformément au règlement CRB 91-01 modifié par le règlement CRC 2000-03 modifié.La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. L’impact de première application sur les réserves consolidées net d’impôt est positif de 3 M€.La loi de finances rectificative pour 2004 a institué une taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme. Elle constitue une dette d’impôt de 4,9875 M€ prélevée sur le report à nouveau.Crédits. — Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale.Les crédits sont classés en douteux lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues.Les crédits sont classés en douteux compromis lorsqu’ils sont douteux depuis plus de 12 mois ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire.Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.Portefeuille de titres. — La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par le règlement CRC 2000-02, et l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12. Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.— Titres de transaction : Il s’agit de titres acquis avec l’intention de les céder dans un délai maximum de six mois. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition coupon couru à l’achat inclus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.— Titres de placement : Il s’agit de titres dont la durée de détention est supérieure à six mois sans intention toutefois de les conserver jusqu’à leur échéance. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres.A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.— Titres d’investissement : Il s’agit de titres acquis avec l’intention de les conserver jusqu’à leur échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux.Une provision est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des Emetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.— Titres de l’activité de portefeuille : Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession.Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’Emetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.— Autres titres détenus à long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées : Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’Emetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’Emetteur, ou d’en assurer le contrôle.Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.— Titres donnés en pension livrée : Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de change. — Le groupe CIC intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs.— Opérations sur les marchés organisés et assimilés : Les contrats sur instruments à terme termes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.— Opérations sur les marchés de gré à gré : Le groupe CIC applique le règlement n° 90-15 du Comité de la réglementation bancaire à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor,...).Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors bilan, gestion spécialisée).Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de gestion globale du risque de taux sont inscrits prorata temporis dans le compte de résultat.Les contrats inscrits dans les portefeuilles de gestion spécialisée sont évalués en valeur de marché. Les variations de valeur sont portées dans le produit net bancaire après correction pour tenir compte du risque de contrepartie et des frais futurs de gestion.— Produits structurés : Les produits structurés sont des montages financiers proposés aux clients pour répondre de manière plus précise à leurs besoins. Ils sont construits à partir de produits élémentaires généralement des options. Le CIC commercialise différentes catégories de produits structurés fondés sur les produits élémentaires suivants : options classiques, options binaires, options à barrière, options asiatiques, options look back, options sur plusieurs actifs, swaps d’indices.Il existe trois grandes familles de valorisation de ces produits : les méthodes provenant de la résolution d’une équation différentielle partielle, les méthodes d’arbres en temps discret et les méthodes de Monte-Carlo. Le CIC utilise la première et la dernière méthode. Les méthodes analytiques appliquées sont celles retenues par le marché pour la modélisation des sous-jacents utilisés.Les produits sont comptabilisés à leur valeur de marché. Les paramètres utilisés pour la valorisation sont ceux observés ou déduits via un modèle standard des valeurs observées, à la date d’arrêté. Dans le cas où il n’existe pas de marché organisé, les valeurs utilisées sont relevées chez les courtiers les plus actifs sur les produits correspondants et ou extrapolées à partir des valeurs cotées. Tous les paramètres utilisés sont historisés.Dans le cas où la valorisation de certains instruments est faite à partir de modèles complexes, les paramètres de marché servant de base à l’évaluation de ces instruments sont corrigés de façon prudente pour tenir compte notamment du niveau de liquidité des marchés concernés et de leur pertinence sur des maturités longues.— Valorisation des instruments financiers à terme non cotés : Ces instruments sont réévalués à partir de prix observables dans le marché, selon la procédure dite de « flashage ». Cette dernière méthode consiste à relever chaque jour à la même heure les prix offerts et demandés de plusieurs contributeurs via les logiciels de flux de marchés. Un prix unique est retenu pour chaque paramètre de marché utile.Immobilisations corporelles. — Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition, éventuellement réévalué conformément aux lois de finances pour 1977 et 1978, ou à leur valeur d’apport dans le cadre de fusions et opérations assimilées. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des actifs concernés selon les modes et durées suivants :— Constructions : linéaire sur 20 ans à 50 ans (*) ;— Agencements, installations : linéaire sur 10 ans ;— Matériel informatique : dégressif sur 3 à 5 ans ;— Autres immobilisations corporelles hors exploitation : linéaire sur 10 ans.(*) Toutefois certains immeubles centraux peuvent être amortis sur des durées plus longues.Les immeubles d’exploitation figurent au bilan pour leur prix d’acquisition diminué des amortissements cumulés.Immobilisations incorporelles. — Les droits au bail sont amortis linéairement sur la durée du bail.Les droits d’entrée sont pris en charge au cours de l’exercice d’acquisition.Les autres éléments d’un fonds commercial sont amortis linéairement sur 10 ans.Les logiciels informatiques acquis sont amortis linéairement sur une durée de 1 à 3 ans.Frais d’établissement : Les frais d’augmentation de capital sont portés en diminution des primes d’émission pour le montant net d’impôt.Comptes de régularisation. — Les frais d’émission d’emprunts émis jusqu’au 31 décembre 1999 sont amortis au cours de l’exercice d’émission et, pour les émissions postérieures à cette date, sont étalés sur la durée de vie de l’emprunt.Les primes de remboursement des obligations sont amorties, sur une base linéaire, en fonction de la durée de l’emprunt.Provisions. — Les pertes probables des créances douteuses font l’objet de provisions. Elles résultent d’estimations des sommes recouvrables.Les intérêts échus impayés depuis plus de 3 mois (6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales) portés en produits bancaires sont provisionnés à 100 %.Les dotations et reprises de provisions relatives au capital des créances douteuses sont comptabilisées dans le poste du coût du risque. Les dotations et reprises de provisions relatives aux intérêts des créances douteuses sont classées en moins du poste des intérêts reçus.Les dotations et reprises de provisions pour risques et charges sont classées par nature dans les postes de charges correspondantes.Les provisions affectées à des postes d’actifs sont déduites des créances correspondantes qui apparaissent ainsi pour leur montant net. Les provisions relatives aux engagements hors bilan sont inscrites en provisions pour risques.Les provisions constituées pour couvrir les risques souverains ainsi que les risques sur les pays émergents, ont été déterminées en fonction de la situation économique des pays emprunteurs. La partie affectée de ces provisions est portée en déduction des actifs correspondants.Provisions générales pour risque de crédit (PGRC). — Depuis l’exercice 2000, des provisions générales pour risques de crédit sont constituées pour couvrir des risques nés mais non encore avérés sur les crédits sains et les engagements donnés à la clientèle. Ces provisions sont déterminées :— pour les activités de crédit autres que les financements spécialisés, par un coût du risque moyen tel qu’il peut être appréhendé dans une perspective à long terme, soit 0,5 % de l’encours clientèle sain ;— pour l’activité de financements spécialisés ainsi que pour les succursales étrangères, par un coût du risque obtenu à partir de la notation des créances à laquelle est associé un coût moyen de défaillance. Cette méthode permet de tenir compte de la moindre dispersion des risques, de l’importance unitaire des dossiers et donc d’une volatilité plus importante.Ces provisions générales pour risques de crédit feront l’objet de reprises si les occurrences auxquelles elles sont destinées à faire face se concrétisent.Cette provision peut comprendre une provision générale au titre des grands risques du groupe.Actifs et passifs libellés en devises. — Les actifs et passifs libellés dans une devise autre que la devise locale sont convertis au taux de change officiel à la date d’arrêté. Les gains ou pertes de change latents résultant de ces conversions sont comptabilisés dans le compte de résultat avec les différences de change réalisées ou subies sur les transactions de l’exercice.Cependant, conformément au règlement n° 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et à l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, les écarts de conversion des titres d’investissement et des titres de participation et de filiales libellés en devises et financés en euros ne sont pas enregistrés en compte de résultat. Toutefois, si les titres doivent faire l’objet d’une cession ou d’un remboursement, une provision est constituée à hauteur de la perte de change latente.Fonds pour risques bancaires généraux. — En application de l’article 3 du CRB 90-02, le fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) a été créé par mesure de prudence pour couvrir les risques de caractère général et indéterminé, inhérents à l’activité bancaire. Les dotations et reprises au FRBG sont effectuées par les dirigeants et figurent au compte de résultat.Intérêts et commissions. — Les intérêts sont comptabilisés au compte de résultat prorata temporis. Les commissions sont enregistrées selon le critère de l’encaissement à l’exception des commissions relatives aux opérations financières qui sont enregistrées dès la clôture de l’émission ou dès leur facturation.Depuis l’exercice 2003, les intérêts des créances douteuses compromises ne sont pas comptabilisés en produits.Les commissions comprennent les produits d’exploitation bancaire rétribuant les services fournis à des tiers, à l’exception de ceux ayant une nature d’intérêt, c’est-à-dire calculés en fonction de la durée et du montant de la créance ou de l’engagement donné.Engagements de retraite et assimilés. — Les engagements font l’objet d’une provision et leur variation est comptabilisée dans le résultat de l’exercice. Les hypothèses retenues pour le calcul des engagements de retraite et assimilés sont un taux d’actualisation déterminé par référence au taux long terme de marché des obligations d’état appréhendées par le TEC10 à la clôture de l’exercice. Le taux d’augmentation des salaires est évalué à partir d’une estimation sur le long terme de l’inflation et de la progression du salaire réel.La loi du 21 août 2003 sur les retraites a modifié les conditions de départ en retraite. Les mises en retraite des salariés à l’initiative de l’entreprise ne sont possibles depuis le 1er janvier 2004 qu’à partir de 65 ans. Le calcul des engagements de retraite concernés a été revu pour tenir compte de ce changement d’estimation. La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004.— Avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies : Les engagements sont calculés selon la méthode des unités de crédit projetées pour déterminer la valeur actualisée de l’engagement et le coût des services rendus de l’exercice, à partir d’hypothèses. Les différences générées par les changements de ces hypothèses et par les différences entre les hypothèses antérieures et ce qui s’est effectivement produit constituent des écarts actuariels.Lorsque le régime dispose d’actifs, ceux ci sont évalués à la juste-valeur et impactent le résultat pour leur rendement attendu. L’écart entre le rendement réel et le rendement attendu constitue un écart actuariel.Les écarts actuariels établis par régime sont différés hormis la fraction qui excède à la fin de l’exercice précédent 10 % du montant le plus élevé à la clôture de l’exercice de l’engagement et des actifs du régime. Cette fraction est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice sous forme de provisions.Les réductions et liquidations de régime génèrent une variation de l’engagement qui est comptabilisée dans le compte de résultat de l’exercice :Retraites complémentaires relevant des caisses de retraite : L’accord d’étape AFB en date du 13 septembre 1993 a modifié les régimes de retraite des établissements bancaires. Depuis le 1er janvier 1994, les banques adhèrent aux régimes nationaux Arrco et Agirc. Les quatre caisses de retraite auxquelles adhèrent, selon les cas, les banques du groupe, subsistent et assurent le paiement des différentes charges prévues dans l’accord d’étape, au moyen de leurs réserves complétées en cas de besoin par un surcroît de cotisations annuelles à la charge des banques concernées et dont le taux moyen sur les dix prochaines années est plafonné à 4 % de la masse salariale. Les engagements des caisses de retraite font l’objet d’une estimation complète tous les deux ans par un actuaire, la dernière ayant eu lieu fin 2004.Autres avantages postérieurs à l’emploi à prestations définies : Les indemnités de fin de carrière et les compléments de retraite, y compris les régimes spéciaux, sont provisionnés. Ils sont évalués sur la base des droits acquis pour l’ensemble du personnel en activité, en fonction notamment du taux de rotation du personnel spécifique aux entités consolidées et du salaire futur estimé qu’aura le bénéficiaire lors de son départ à la retraite majoré le cas échéant des charges sociales. Les indemnités de fin de carrière des banques du groupe en France sont couvertes par une assurance à hauteur d’au moins 60 % auprès des ACM Vie, société d’assurance du groupe Crédit mutuel.— Avantages postérieurs à l’emploi à cotisations définies : Depuis 1994, un accord d’entreprise a été conclu créant un régime de retraite complémentaire par capitalisation collective au profit des personnels du groupe et notamment de l’ex CIC Paris. Ce régime a été étendu aux personnels de l’ex Union européenne de CIC à l’occasion de la fusion des deux établissements en 1999.— Autres avantages à long terme : Les salariés reçoivent une prime liée à la médaille du travail obtenue après 20, 30, 35 et 40 années d’ancienneté. Cet engagement est évalué selon les mêmes principes que ceux des indemnités de fin de carrière.— Cessation anticipée d’activité des travailleurs salariés (CATS) : Un accord cadre sur l’application dans le groupe CIC du dispositif professionnel de cessation d’activité des salariés d’entreprises du groupe a été signé le 27 juin 2001. La banque a mis en place cet accord. Il permet aux bénéficiaires de cesser leur activité 2 à 3 années avant leur date de départ en retraite tout en recevant une allocation comprise entre 57,5 % et 65 % de leur salaire. Les entrées dans ce système sont possibles jusqu’au 31 mars 2006.La charge future totale fait l’objet d’une estimation sur la totalité de la durée de cet engagement. Cette charge est provisionnée linéairement entre la date d’entrée en vigueur de l’accord (agrément du ministre du travail) et la date à partir de laquelle le salarié peut opter pour cet accord. Compte tenu de la durée limitée de cet accord, il n’a pas été procédé à l’actualisation des flux futurs ni à la prise en compte de l’augmentation future des salaires. La part des bénéficiaires potentiels qui opteront pour ce système a été estimée.Informations sur les postes de bilan, du hors bilan et du compte de résultat.Les notes de l’annexe sont présentées en millions d’euros.Note 2. – Effets publics et assimilés.31/12/0431/12/03TransactionPlacementInvestissementTotalTransactionPlacementInvestissementTotalTitres détenus2 0781 0738534 0044 554502824 886Titres prêtésEcarts de conversionCréances rattachés0044Montant brut2 0781 0738574 0084 554502824 886Provisions– 1– 1Montant net2 0781 0728574 0074 554502824 886Plus-values latentes11Aucun transfert entre portefeuille n’a eu lieu durant l’exercice 2004.Pas de titres d’investissement vendus avant l’échéance.Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement et des titres d’investissement sont respectivement de 1,2 M€ et de 1,4 M€.Note 3. – Créances sur les établissements de crédit.31/12/0431/12/03A vueA termeA vueA termeComptes ordinaires1 308860Prêts, valeurs reçues en pension7708 7642 3648 710Titres reçus en pension livrée1 0348 9352796 224Créances rattachées010089Créances douteuses1919Provisions pour dépréciation– 17– 17Total3 11217 8013 50315 025Total des créances sur les établissements de crédit20 91318 528Dont prêts participatifs282306Dont prêts subordonnés796780Les créances douteuses ne comprennent pas de créances douteuses compromises.Les créances saines comprennent 4 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.Note 4. — Créances sur la clientèle.31/12/0431/12/03Créances commerciales666580Créances rattachéesAutres concours :Prêts et crédits12 34711 396Titres reçus en pension livrée546475Créances rattachées4549Comptes ordinaires débiteurs1 323932Créances rattachées0Créances douteuses822870Provisions– 516– 550Total15 23313 752Dont créances éligibles à la Banque centrale européenne407538Dont prêts participatifsDont prêts subordonnés7789Les créances douteuses comprennent 673 M€ de créances douteuses compromises provisionnées à hauteur de 447 M€.Les créances saines comprennent 0,2 M€ de créances restructurées à des conditions hors marché.Provisions pour dépréciation des créances douteuses :31/12/03DotationsReprisesAutres variations31/12/04ActifProvisions sur créances sur les établissements de crédit171– 1017Provisions sur créances sur la clientèle550113– 1546515Provisions sur opérations de crédit-bail et de location simpleProvisions sur obligations et autres titres à revenu fixe92– 803Total576116– 1636535Le total des créances douteuses sur la clientèle est de 822 M€ au lieu de 870 M€ au 31 décembre 2003. Elles sont couvertes par des provisions d’actif à hauteur de 516 M€ soit 62,8 % contre 63,2 % précédemment.Le taux de couverture des encours clientèle bruts par l’ensemble des provisions couvrant des risques de crédit s’établit à 4,3 % contre 5,9 % en 2003.Les créances douteuses sont couvertes par ces provisions à l’exception des provisions pour risques pays et des provisions générales pour risques de crédit qui concernent les créances saines.Note 5. – Obligations et autres titres à revenu fixe.31/12/0431/12/03TransactionPlacementInvestissementTotalTransactionPlacementInvestissementTotalTitres détenus cotés3 3462721 3674 9842 2299301 5644 723Titres détenus non cotés8227581 5802961 6351 931Titres prêtésCréances rattachées6710234122440Créances douteuses19192323Montant brut3 3511 1202 1356 6072 2331 2613 2236 717Provisions :Pour dépréciation– 3– 3– 9– 9Pour risques– 7– 7– 7– 7Montant net3 3511 1102 1356 5962 23312453 2236 701Plus-values latentes101099Dont obligations subordonnées8383142142Dont titres émis par des organismes publics1 3681 190Les créances douteuses comprennent 11 M€ de créances douteuses compromises provisionnées à hauteur de 7 M€.Aucun transfert entre les titres de placement vers les titres d’investissement n’a eu lieu en 2004.Le montant des titres d’investissement cédés avant l’échéance a été de 902 M€. Une plus-value de 1 M€ a été dégagée durant l’exercice 2004.Les différences positives ou (négatives) entre le prix de remboursement et le prix d’acquisition des titres de placement et des titres d’investissement sont respectivement de 0,7 M€ et de 10,5 M€.Note 6. – Actions et autres titres à revenu variable.31/12/0431/12/03TransactionPlacementTAPTotalTransactionPlacementTAPTotalTitres détenus cotés5 605325 6374 756874 843Titres détenus non cotés19192121Titres prêtésCréances rattachéesMontant brut5 605515 6564 7561084 864Provisions sur titres– 6– 6– 6– 6Total5 605455 6504 7561024 858Plus-values latentes15152020Aucun transfert entre portefeuille n’a eu lieu durant l’exercice 2004.Note 7. – Titres de participation et autres titres détenus à long terme.31/12/03Acquisition dotationsCessions reprisesTransferts (1)Autres variations31/12/04Autres titres détenus à long terme :Cotés7235107Non cotés1068– 130101Titres de participation :Cotés288300318Non cotés531– 3– 21030Sous-total231332– 1690556Ecarts de conversionTitres prêtésCréances rattachéesAppels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.Montant brut231556Provisions :Titres cotés– 770Titres non cotés– 26– 27– 110– 32Sous-total– 33– 214– 110– 32Montant net198524(1) Dont 11 M€ de titres CIC Migration transféré du portefeuille Parts dans les entreprises liées (Voir note 8).Le CIC participe en tant qu’associé indéfiniment responsable à plusieurs sociétés civiles immobilières, sociétés en nom collectif et groupements d’intérêt économique notamment dans le cadre de la gestion de l’épargne salariale, du financement d’actifs, du développement de projets communautaires au sein du groupe CIC et d’opérations dans le secteur de l’immobilier.Note 8. – Parts dans les entreprises liées.31/12/03Acquisitions dotationsCessions reprisesTransfertsAutres variations31/12/04Valeur brute2 16271– 7– 1102 215Ecarts de conversion1Titres prêtésCréances rattachéesAppels de fonds et avances en compte courant dans les S.C.I.32Provisions pour dépréciation– 43– 146110– 40Montant net2 1222 178Valeur brute comptable des titres dans les établissements de crédit1 4351 497Valeur brute comptable des parts dans les entreprises liées cotéesValeur brute comptable des parts dans les entreprises liées non cotées2 1622 215Opérations avec les entreprises liées :31/12/04 Entreprises liées31/12/03 Entreprises liéesTotalDont subordonnéTotalDont subordonnéActif :Créances sur établissements de crédit7 6179207 827910Créances sur la clientèle56Obligations et autres titres à revenu fixe7101 109Passif :Dettes envers les établissements de crédit3 4273 342Comptes créditeurs de la clientèle942Pertes représentées par un titre1 0279031 630948Hors bilan :Engagements donnésEtablissements de crédit (1)3881 214Clientèle528(1) Les engagements donnés aux entreprises liées concernent notamment les garanties données aux banques du groupe sur leurs émissions de certificats de dépôts et de bons à moyen terme négociables.Les opérations avec les entreprises pour lesquelles il existe un lien de participation ne sont pas significatives.Note 9. – Immobilisations incorporelles.31/12/03Acquisitions dotationsCessions reprisesAutres variations31/12/04Valeur brute :Fonds commerciaux302703693Frais d’établissement1001Frais de recherche et de développementAutres immobilisations incorporelles375– 141Montant brut6832– 136135Amortissements :Fonds commerciaux– 5– 400– 9Frais d’établissement– 100– 1Frais de recherche et de développementAutres immobilisations incorporelles– 18– 30– 21Montant des amortissements– 24– 700– 31Montant net44104Le montant de 36 M€ indiqué dans la colonne « Autres variations » correspond à la comptabilisation d’un mali de fusion dégagé dans le cadre d’opérations de fusion-absorptions entre le CIC et ses principales filiales immobilières.Note 10. – Immobilisations corporelles.Immobilisations corporelles31/12/03Acquisitions dotationsCessions reprisesAutres variations31/12/04Valeur brute :Terrains d’exploitation4188192Terrains hors exploitationConstructions d’exploitation9934302444Constructions hors exploitation202Autres immobilisations corporelles58344– 44– 416167Montant brut688575– 44– 414805Amortissements :Terrains d’exploitationTerrains hors exploitationConstructions d’exploitation– 26– 300– 92– 148Constructions hors exploitation000Autres immobilisations corporelles– 120– 1713– 5– 124Montant des amortissements– 146– 4213– 97– 272Montant net542533Le montant de (416) M€ indiqué dans la colonne « Autres variations » correspond à l’annulation des titres des sociétés immobilières ayant fait l’objet d’une fusion avec le CIC en 2004. La colonne « Acquisitions » correspond exclusivement pour les terrains et constructions à la reprise dans les comptes du CIC des actifs immobilisés de ses sociétés.Le montant de (97) M€ indiqué dans la colonne « Autres variations » correspond à la reprise dans les livres du CIC des amortissements antérieurs des immobilisations des sociétés absorbées.Note 11. – Autres actifs et passifs.31/12/0431/12/03ActifPassifActifPassifPrimes sur options1 7782 4309011 105Comptes de règlement d’opérations sur titres523433Dettes représentatives des titres empruntés4 8953 638Impôts différésDébiteurs et créditeurs divers2 2701 1741 2601 058Créances et dettes rattachées531Provisions– 2– 2Total4 0568 5012 1965 835Note 12. – Comptes de régularisation.31/12/0431/12/03ActifPassifActifPassifComptes d’encaissement1 1571 5621 6801 959Comptes d’ajustements devises et hors bilan1 1601 011507297Autres comptes de régularisation1 3201 5241 7831 445Total3 6374 0973 9703 701Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit.31/12/0431/12/03A vueA termeA vueA termeComptes ordinaires3 9833 695Comptes à terme6 6209 087Valeurs données en pension372Titres donnés en pension livrée2507 6824338 335Dettes rattachées07184Total4 23314 3734 12817 878Total des dettes envers les établissements de crédit18 60622 006Note 14. – Comptes créditeurs de la clientèle.31/12/0431/12/03A vueA termeA vueA termeComptes d’épargne à régime spécial2 4201 2961 7841 182Dettes rattachées34Total - Comptes d’épargne à régime spécial2 4201 2991 7841 186Autres dettes5 4281 9415 4111 458Titres donnés en pension livrée2122 77387616Dettes rattachées0139Total - Autres dettes5 6404 7275 4982 083Total des comptes créditeurs de la clientèle à vue et à terme14 08610 551Note 15. – Dettes représentées par un titre.31/12/0431/12/03Bons de caisse22Titres du marché interbancaire et titres de créance négociables11 02510 770Emprunts obligataires7651 091Autres dettes représentées par un titre931601Dettes rattachées181154Total12 90412 618Les différences positives ou (négatives) entre le montant initialement reçu et le prix de remboursement des titres du marché interbancaire et titres de créances négociables et des emprunts obligataires s’élèvent respectivement à (16) M€ et à 4 M€.Note 16. – Provisions pour risques et charges.31/12/03DotationsReprisesAutres variations31/12/04Provisions pour risques de contrepartie :Sur engagements par signature55– 5510Sur engagements de hors bilanSur risques pays33Provisions générales pour risques de crédit2251– 93– 4129Autres provisions pour risques de contrepartie4014– 19– 431Provisions pour pertes sur instruments financiers à terme29– 25– 4Provisions sur filiales et participations1– 01Provisions pour risques et charges hors risques de contrepartie :Provisions pour charges de retraite664– 18– 250Autres provisions pour risques et charges (1)8446– 140116Total45370– 174– 9340(1) Au 31 décembre 2004, le stock de provisions comprend 73 M€ de provisions liées aux effets temporaires de l’intégration fiscale.Note 17. – Dettes subordonnées.31/12/03EmissionsRemboursementsAutres variations31/12/04Dettes subordonnées1 964– 201 944Emprunts participatifs137137Dettes subordonnées à durée indéterminée297297Dettes rattachées45954Total2 443– 112 432Les autres variations concernant les dettes subordonnées à durée indéterminée sont dues à la variation de change sur la dette de 350 millions de dollars US.Principales dettes subordonnées :Date émissionMontant émissionMontant fin d’exerciceTauxEchéanceTSR300 M€300 M€ (*)19/07/13TSR350 M$350 M$ (**)30/09/15Emprunt participatif28/05/85137 M€137 M€ (***)(****)TSDI11/06/97191 M€191 M€ (****)(*) Taux Euribor 3 mois + 89,5 points de base.(**) Taux Libor USD 6 mois + 55 points de base.(***) Minimum 85 % (TAM+TMO)/2 ; Maximum 130 % (TAM+TMO)/2.(****) Non amortissable, mais remboursable au gré de l’emprunteur à compter du 28 mai 1997 à 130 % du nominal revalorisé de 1,5 % par an pour les années ultérieures.(****) Taux fixe à 6,60 % jusqu’en 2007, puis Euribor 3 mois + 2,25 %.Note 18. – Capitaux propres et fonds pour risques bancaires généraux.CapitalPrimesRéserves (1)Ecarts de réévaluationProvisions réglementéesReport à nouveauRésultat exerciceTotalFonds pour risques bancaires générauxSolde au 1er janvier 2003560712595431503282 388298Résultat de l’exercice22722780Affectation du résultat de l’exercice précédent328– 328Distribution de dividendes– 95– 95Augmentation de capital32427Variations des taux de conversionIncidence des réévaluations22Autres variations11Solde au 31 décembre 2003563736596453832272 550378Solde au 1er janvier 2004563736596453832272 550378Résultat de l’exercice528528Affectation du résultat de l’exercice précédent19208– 227Distribution de dividendes– 115– 115Augmentation de capitalIncidence des réévaluationsAutres variations– 1– 1Solde au 31 décembre 2004563736615454755282 962378(1) Le poste Réserves comprend au 31 décembre 2004 : 56 M€ de réserve légale, 486 M€ de réserves spéciales des plus-values à long terme et 73 M€ de réserves libres.Le capital du CIC est constitué au 31 décembre 2004 de 35 208 166 actions d’une valeur nominale de 16 €.L’impact du changement de méthode lié à l’application de la recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés sur le report à nouveau s’élève à 3,1 M€. La loi de finances rectificative pour 2004 a institué une taxe exceptionnelle dite « exit tax » sur la réserve spéciale des plus-values à long terme. Elle constitue une dette d’impôt de 5,0 M€ prélevée sur le report à nouveau.Le résultat social du CIC s’élève à 527 795 054,71 €.Note 19. – Ventilation de certains actifs/passifs selon leur durée résiduelle.< 3 mois et à vue> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansA durée indéterminéeCréances dettes rattachéesTotalActifs :Créances sur les établissements de crédit (*)16 1101 6092 10585912810020 911Créances sur la clientèle (**)4 6171 2474 5364 462194614 927Obligations et autres titres à revenu fixe (***)2604311 832696173 236Passifs :Dettes envers les établissements de crédit15 3382 0527533927118 606Comptes créditeurs de la clientèle12 849377785601514 086Dettes représentées par un titre :Bons de caisse11002Titres du marché interbancaire et titres de créance négociable8 4711 8646276316811 193Emprunts obligataires403803341112777Autres995277821932(*) A l’exception des créances douteuses et des provisions pour dépréciation.(**) A l’exception des valeurs non imputées, des créances douteuses et des provisions pour dépréciation.(***) Exclusivement pour les titres de placement et d’investissement (hors créances douteuses).Note 20. – Contre-valeur en euros des actifs et passifs en devises.La contre-valeur en euros des actifs et passifs libellés en devises est au 31 décembre 2004 de 10 351 M€ et de 9 216 M€.Le CIC n’a pas de positions opérationnelles significatives en devises.Note 21. – Engagements sur instruments financiers à terme.Opérations sur instruments financiers à terme (selon la notion d’opérations de couverture micro/macro et opérations de gestion position ouverte/gestion spécialisée sur les opérations fermes et conditionnelles) :31/12/0431/12/03CouvertureOpérations de gestionTotalCouvertureOpérations de gestionTotalOpérations fermes :Marchés organisés :Contrats de taux31 87131 87140 73640 736Contrats de changeAutres opérations4 5714 5713 9793 979Marchés de gré à gré :Accords de taux futurs8042 79042 8701 53620 83222 368Swaps de taux89 150402 790491 94073 005457 700530 705Swaps financiers15114 44214 5933944 5384 932Autres opérations707707Swaps - autres16 39016 390Opérations conditionnelles :Marchés organisés :Options de taux :Achetées7 4177 41718 08118 081Vendues7 7567 75615 28015 280Options de change :AchetéesVenduesActions et autres options :Achetées14 98214 9825 3165 316Vendues17 02917 0295 9515 951Marchés de gré à gré :Contrats de taux plafonds et planchers :Achetées11012 26112 37111915 35215 471Vendues11116 50816 61912017 49917 619Options de taux, change, actions et autres :Achetées8 8458 8454 1514 151Vendues14 80914 8097 8127 812Total89 602612 461702 06375 881617 227693 108Ventilation des contrats d’instruments de taux d’intérêt de gré à gré par type de portefeuille :Position ouverte isoléeMicro-couvertureRisque global taux d’intérêtGestion spécialiséeTotal31 décembre 2004 :Opérations fermes :Achats23 17723 177Ventes8019 61219 692Contrats d’échange3 69389 13020399 097491 940Opérations conditionnelles :Achats22611012 03612 372Ventes202110116 30616 61931 décembre 2003 :Opérations fermes :Achats3547098 2629 325Ventes29082711 92613 043Contrats d’échange19 13672 98620438 563530 705Opérations conditionnelles :Achats9911915 25315 471Ventes191119117 30817 619Aucun transfert de contrats d’échange de taux d’intérêt n’a été effectué durant l’exercice 2003.Au cours de l’année 2004, 329 M€ ont été transféré du portefeuille d’opérations de « micro-couverture » au portefeuille de « position ouverte isolée » et 21 100 M€ du portefeuille de « position ouverte isolée » au « portefeuille de gestion spécialisée ».Note 22. – Ventilation des instruments à terme selon leur durée résiduelle.31 décembre 2004< 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotalInstruments de taux :Marchés organisés :Achats18 09018 090Ventes27 6981 25528 953Marchés de gré à gré :Achats28 6175 0771 85535 549Ventes27 6844 8343 79236 310Swaps de taux355 88387 65348 405491 941Instruments de change :Marchés organisés :AchatsVentesMarchés de gré à gré :Achats1 1211 121Ventes1 1301 130Swaps financiers4 0297 9652 59914 593Autres instruments financiers à terme :Marchés organisés :Achats16 18016 180Ventes20 40220 402Marchés de gré à gré :Achats2 3284 7336647 725Ventes3 15010 09843113 679Swaps2 22410 9853 18016 390Total508 536132 60060 926702 063Note 23. – Instruments financiers à terme - Risque de contrepartie.Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est estimé selon la méthodologie retenue pour le calcul des ratios prudentiels. A ce titre, il tient compte de l’effet des contrats de compensation en vigueur à cette date.Risques de crédit sur instruments financiers à terme31/12/0431/12/03Coût de remplacement positifEquivalent risques pondérésCoût de remplacement positifEquivalent risques pondérésRisques sur les administrations centrales et assimilées2614Risques sur les établissements de crédit situés en zone A7 2502 3285 8682 027Risques sur les établissements de crédit situés en zone b et sur la clientèle553532318309Total avant effet des accords de compensation7 8292 8606 2002 336Incidence des accords de compensation– 5 411– 1 433– 3 290– 1 1132 4181 4272 9101 223Juste-valeur des instruments financiers31/12/0431/12/03ActifPassifActifPassifJuste-valeur des instruments financiers à terme (dérivés)2 8243 1621 5251 308Note 24. – Autres engagements hors bilan.31/12/0431/12/03Opérations en devises :Monnaies à recevoir1 5266 232Monnaies à livrer1 2306 156Engagements sur instruments financiers à terme :Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés :Opérations de change à terme :De couverture44 063141 836Autres opérations222 139145 058Swaps de change financiers :Position ouverte isolée2 288Micro-couverture151394Risque global de tauxGestion spécialisée14 4422 250Engagements de crédit-bail :Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail immobilier76Redevances restant à supporter sur contrats de crédit-bail mobilierNote 25. – Produits et charges sur intérêts.Exercice 2004Exercice 2003ProduitsChargesProduitsChargesEtablissements de crédit2 043– 2 1272 101– 2 148Clientèle631– 232651– 204Crédit-bail et location simpleObligations et autres titres à revenu fixe141– 383171– 402Autres69– 17423– 58Total2 884– 2 9162 946– 2 812Dont charges sur dettes subordonnées– 65– 78Note 26. – Revenus des titres à revenu variable.Exercice 2004Exercice 2003Titres de placement0Titres de l’activité de portefeuilleTitres de participation et ATDLT186Parts dans les entreprises liées451309Revenus des parts de S.C.I.Total469315Note 27. – Commissions.Exercice 2004Exercice 2003ProduitsChargesProduitsChargesOpérations de trésorerie et interbancaires1– 22– 3Opérations avec la clientèle103099Opérations sur titres2– 91– 8Opérations de change1– 71– 6Opérations de hors bilan :Engagements sur titres57Engagements financiers à terme2– 251– 15Engagements de financement et de garantie2– 52– 3Prestations de services financiers213– 6201– 7Commissions sur moyens de paiement– 70– 71Autres commissions (dont produits rétrocédés)– 30– 6– 1Total326– 124308– 114Note 28. – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.Exercice 2004Exercice 2003Sur titres de transaction1 235537Sur opérations de change28Sur instruments financiers à terme :De taux d’intérêt– 38941De cours de change– 1– 1Sur autres instruments financiers y compris actions– 556– 235Sous-total291350Dotations aux provisions sur instruments financiers– 3Reprises de provisions sur instruments financiers254Total316351Note 29. – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés.Exercice 2004Exercice 2003Opérations sur titres déplacement :Plus-values de cession6316Moins-values de cession– 20– 8Dotations aux provisions pour dépréciation– 2– 9Reprises de provisions pour dépréciation916Opérations sur titres de l’activité de portefeuille :Plus-values de cessionMoins-values de cessionDotations aux provisions pour dépréciationReprises de provisions pour dépréciationTotal5015Note 30. – Autres produits et charges d’exploitation bancaire.Exercice 2004Exercice 2003ProduitsChargesProduitsChargesProduits accessoires24Transferts de chargesDotation nette aux provisions pour risques et charges65Autres produits et charges d’exploitation bancaire5– 74– 8Total7– 18– 3Note 31. – Charges de personnel.Exercice 2004Exercice 2003Salaires et traitements– 193– 193Charges sociales– 88– 87Charges de retraite– 16– 9Intéressement et participation des salariés– 18– 20Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations– 16– 18Dotation nette aux provisions pour retraite15– 2Autre dotation nette aux provisions pour risques et charges1– 1Total– 315– 330Note 32. – Coût du risque.Exercice 2004Exercice 2003Dotations aux provisions sur créances douteuses– 110– 142Reprises de provisions sur créances douteuses147166Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des provisions– 67– 95Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des provisions– 24– 4Récupérations sur créances amorties45Solde des créances– 50– 70Dotations aux provisions pour risques et charges– 20– 111Reprises de provisions pour risques et charges11820Solde des risques98– 91Total48– 161Note 33. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés.Exercice 2004Exercice 2003 totalEffets publics et valeurs assimiléesObligations et ATRFParticipation et ATDLTParts dans les entreprises liéesTotalSur immobilisations financières :Plus-values de cessions31157Moins-values de cessions– 2– 70– 9– 5Dotations aux provisions– 2– 13– 15– 16Reprises de provisions1462027Sous-total16– 6113Sur immobilisations corporelles et incorporelles :Plus-values de cessionsMoins-values de cessions– 1Sous-total– 1Total013Note 34. – Résultat exceptionnel.Exercice 2004Exercice 2003Mali de fusion– 3Total– 3Note 35. – Impôts sur les bénéfices.Exercice 2004Exercice 2003Impôt courant - Hors effet de l’intégration fiscale– 33– 19Impôt courant - Effet de l’intégration fiscale9037Total5718Sur activités courantes5818Sur éléments exceptionnels– 1Total5718Le CIC et certaines banques régionales et filiales détenues à plus de 95 % constituent un groupe d’intégration fiscale.Note 36. – Effectifs moyens.Exercice 2004Exercice 2003Techniciens de la banque2 5852 565Cadres1 9531 840Total4 5384 405Note 37. – Rémunérations versées aux membres du directoire et du conseil de surveillance.31/12/0431/12/03Montant global des rémunérations versées– 1– 2Montant global des jetons de présenceAucune rémunération n’est versée aux membres du conseil de surveillance.Il n’y a pas eu d’avance ni de crédits accordés pendant l’exercice à l’ensemble des membres du directoire et du conseil de surveillance.B. — Comptes consolidés.I. — Bilan au 31 décembre 2004.(En millions d’euros.)ActifNotes31/12/0431/12/0331/12/02Opérations interbancaires et assimilées231 41729 00335 252Effets publics et assimilés323 08721 45523 393Opérations avec la clientèle461 03356 86856 389Opérations de crédit-bail et assimilées55 3294 9674 280Obligations, actions et autres titres à revenu fixe et variable32 63828 82026 949Obligations et autres titres à revenu fixe624 64818 46119 125Actions et autres titres à revenu variable77 99010 3597 824Participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme81 140850817Immobilisations corporelles et incorporelles91 4321 3871 319Ecarts d’acquisition10746574Comptes de régularisation et actifs divers1114 99312 42314 312Total de l’actif171 143155 838162 785Hors bilan31/12/0431/12/0331/12/02Engagements reçus :Engagements de financement :Engagements reçus d’établissements de crédit1818168Engagements de garantie :Engagements reçus d’établissements de crédit6 8996 2673 412Engagements reçus par les entreprises d’assuranceEngagements sur titres :Titres vendus avec faculté de rachat ou de repriseAutres engagements reçus8274 0201 289PassifNotes31/12/0431/12/0331/12/02Opérations interbancaires et assimilées1357 97353 21857 480Opérations avec la clientèle1455 21550 51847 795Dettes représentées par un titre1520 74619 55921 718Comptes de régularisation et passifs divers1127 94723 65427 474Ecarts d’acquisition1011Provisions pour risques et charges16811970939Dettes subordonnées182 7822 7702 674Fonds pour risques bancaires généraux19690689610Capitaux propres - Intérêts minoritaires19335227222Capitaux propres - Part du groupe194 6444 2323 872Capital souscrit563563560Primes d’émission736736712Réserves consolidées2 8132 4712 220Résultat consolidé532462380Total du passif171 143155 838162 785Hors bilan31/12/0431/12/0331/12/02Engagements donnés :Engagements de financement :Engagements en faveur d’établissements de crédit1 3589471 125Engagements en faveur de la clientèle19 23316 89013 913Engagements de garantie :Engagements d’ordre d’établissements de crédit5855771 735Engagements d’ordre de la clientèle8 3278 8508 427Engagements donnés par les entreprises d’assuranceEngagements sur titres :Titres acquis avec faculté de repriseAutres engagements donnés1 200630535II. — Compte de résultat.(En millions d’euros.)NotesExercice 2004Exercice 2003Exercice 2002Intérêts et produits assimilés269 2808 7469 265Intérêts et charges assimilées26– 8 334– 7 796– 8 422Revenus des titres à revenu variable27532737Commissions (produits)281 6741 5951 517Commissions (charges)28– 420– 355– 332Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation297941 1431 251Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement3026328229Autres produits d’exploitation bancaire31564365Autres charges d’exploitation bancaire31– 23– 22– 40Marge brute des activités d’assurance   27Produit net bancaire 3 3433 6633 397Charges de personnel32– 1 473– 1 538– 1 489Autres charges administratives – 770– 769– 775Dotations aux amortissements – 179– 148– 167Charges de fonctionnement – 2 422– 2 455– 2 431Résultat brut d’exploitation 9211 208966Coût du risque33– 195– 422– 368Résultat d’exploitation 726786598Quote-part dans le résultat des entreprises mises en équivalence8464221Gains ou pertes sur actifs immobilisés3429453Résultat courant 801832672Résultat exceptionnel 0  Impôts sur les bénéfices35– 225– 257– 181Dotations aux amortissements des écarts d’acquisition – 11– 11– 6Dotations/reprises de fonds pour risques bancaires généraux 0– 80– 80Résultat net global 565484405Intérêts minoritaires 332225Résultat net - Part du groupe 532462380Résultat par action (en euros) (*) 15,1013,1610,87(*) Le résultat dilué par action est identique au résultat par action. Le nombre d’actions est le nombre moyen pondéré.III. — Annexe.Note 1. – Principes comptables, méthodes d’évaluation et de présentation.Les comptes consolidés sont établis conformément au règlement CRC 99-07 du Comité de la réglementation comptable (CRC) et présentés conformément au règlement CRC 2000-04.La recommandation CNC 2003-R-01 sur les engagements de retraite et assimilés est appliquée depuis le 1er janvier 2004. L’impact de première application sur les réserves consolidées net d’impôt est négatif de – 1 M€. La loi de finances rectificative pour 2004 a institué une taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme. Elle constitue une charge d’impôt de 12 M€ comptabilisée conformément à l’avis 2005-A du Comité d’urgence du CNC.Crédits. — Les crédits sont inscrits au bilan pour leur valeur nominale.Les crédits sont classés en douteux lorsque les échéances dues sont impayées depuis plus de 3 mois, 6 mois pour l’immobilier et 9 mois pour les collectivités locales ou lorsqu’il est probable que le débiteur ne pourra pas rembourser la totalité des sommes dues.Les crédits sont classés en douteux compromis lorsqu’ils sont douteux depuis plus de 12 mois ou lorsqu’il y a déchéance du terme ou encore en cas de liquidation judiciaire.Les crédits douteux restructurés à des conditions hors marché et reclassés en créances saines font l’objet d’une décote comptabilisée immédiatement en charge et réintégrée sur la durée du crédit dans la marge d’intérêt.Portefeuille de titres. — La comptabilisation des titres est décrite par le règlement CRB 90-01 modifié par le règlement CRB 95-04 et par le règlement CRC 2000-02, et l’instruction CB 94-07 modifiée par l’instruction CB 2000-12.Conformément à ces textes, les effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe (titres de marché interbancaire, titres de créance négociables, valeurs mobilières) sont répartis en titres de transaction, de placement ou d’investissement et les actions et autres titres à revenu variable sont répartis en titres de transaction, titres de placement, titres de l’activité de portefeuille, titres de participation, parts dans les entreprises liées ou autres titres détenus à long terme.— Titres de transaction : Il s’agit de titres acquis avec l’intention de les céder dans un délai maximum de six mois. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition coupon couru à l’achat inclus. A chaque arrêté comptable, les titres détenus sont évalués au prix de marché du jour le plus récent. Le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en produits ou en charges.— Titres de placement : Il s’agit de titres dont la durée de détention est supérieure à six mois sans intention toutefois de les conserver jusqu’à leur échéance. Les titres de placement sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, à l’exclusion des frais d’achat. Les surcotes ou décotes éventuelles sont étalées sur la durée résiduelle des titres.A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titres fait l’objet séparément d’une estimation et, pour les obligations, les titres sont regroupés par ensembles homogènes. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur probable de négociation, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente, ce calcul étant effectué valeur par valeur ou par ensemble homogène. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées et il n’y a pas de compensation entre les plus et moins-values latentes. La valeur probable de négociation est, pour les actions cotées à Paris, le cours moyen du dernier mois et pour les actions cotées à l’étranger et les obligations, le cours le plus récent du dernier mois.— Titres d’investissement : Il s’agit de titres acquis avec l’intention de les conserver jusqu’à leur échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais d’achat exclus. La différence entre le prix d’acquisition des titres et la valeur de remboursement est étalée sur la durée résiduelle des titres. Ces titres font l’objet d’une couverture en ressources ou en taux.Une provision est constituée lorsque la dégradation de la situation financière des Emetteurs est susceptible de compromettre le remboursement des titres à leur échéance.— Titres de l’activité de portefeuille : Ces titres proviennent d’investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme sans intention d’investir durablement dans le fonds de commerce ni de participer activement à sa gestion opérationnelle. Ces investissements sont réalisés dans le cadre de structures dédiées, de manière significative et permanente et la rentabilité provient essentiellement de la réalisation de plus-values de cession.Ces titres sont enregistrés à leur prix d’acquisition. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait l’objet séparément d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’Emetteur et de l’horizon de détention. Pour les titres cotés, la moyenne des cours de bourse sur une période suffisamment longue peut être retenue.— Autres titres détenus a long terme, titres de participation et parts dans les entreprises liées : Les autres titres détenus à long terme sont des investissements réalisés sous forme de titres dans l’intention de favoriser le développement des relations professionnelles durables avec l’Emetteur, sans exercer toutefois une influence dans sa gestion. Les titres de participation sont ceux dont la possession durable est estimée utile à l’activité du groupe, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur l’Emetteur, ou d’en assurer le contrôle.Ils sont enregistrés à leur prix d’acquisition, éventuellement réévalué dans le cadre de la réévaluation légale de 1976 ou de fusions et opérations assimilées. A la clôture de l’exercice, chaque ligne de titre fait séparément l’objet d’une estimation. Lorsque la valeur comptable apparaît supérieure à la valeur d’utilité, une provision pour dépréciation est constituée pour le montant de la moins-value latente. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. La valeur d’utilité représente ce que l’entreprise accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention. La valeur d’utilité peut être estimée par différents critères tels que l’actif net éventuellement corrigé, la rentabilité et la perspective de rentabilité, les cours moyens de bourse des derniers mois.— Titres donnés en pension livrée : Les titres donnés en pension livrée sont maintenus à l’actif du bilan et la dette vis-à-vis du cessionnaire est inscrite au passif. Les principes d’évaluation et de prise en résultat des revenus de ces titres demeurent ceux applicables à la catégorie à laquelle les titres vendus appartiennent.Opérations sur instruments à terme de taux d’intérêt et de change. — Le groupe intervient pour son propre compte sur différents marchés organisés ou de gré à gré, d’instruments financiers à terme fermes et conditionnels de taux d’intérêt et de devises en application de la stratégie de gestion des risques liés aux positions de taux d’intérêt et de change de ses actifs et passifs.— Opérations sur les marchés organisés et assimilés : Les contrats sur instruments à terme fermes ou conditionnels traités sur les marchés organisés et assimilés sont évalués conformément aux règles fixées par le Comité de la réglementation bancaire. Les contrats sont réévalués en fin d’arrêté suivant leur cotation sur les différents marchés. Le gain ou la perte résultant de cette réévaluation est porté au compte de résultat.— Opérations sur les marchés de gré à gré : Le règlement n° 90-15 du Comité de la réglementation bancaire est appliqué à l’ensemble des instruments de taux d’intérêt traités de gré à gré. A ce titre, sont notamment concernés les contrats d’échange de taux d’intérêt et/ou de devises, les contrats de taux futur (FRA), les contrats optionnels (cap, floor, ...).Conformément au règlement susvisé, les opérations sont affectées dès leur origine dans les différents portefeuilles (position ouverte, micro-couverture, gestion globale du bilan et hors-bilan, gestion spécialisée).Les contrats classés dans les portefeuilles de position ouverte sont évalués au plus bas du prix d’acquisition ou de leur valeur de marché.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles de micro-couverture sont inscrits en compte de résultat de façon symétrique à la comptabilisation de l’élément couvert.Les charges et produits relatifs aux contrats classés dans les portefeuilles
    Bulletin BALO n°050 du 27/04/2005, affaire n°86250
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/04/2005
    Numéro d’affaire : 85783
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIALSociété anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris.542 016 381 R.C.S. Paris.Avis de réunion valant avis de convocationMmes, MM. les actionnaires sont convoqués en assemblée générale mixte le 19 mai 2005 à 11 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :Ordre du jour.1°) Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire :— Changement de méthode comptable sur les régimes de retraite et affectation de la réserve spéciale de plus-values à long-terme ;— Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2004 ;— Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2004 ;— Affectation du résultat ;— Conventions mentionnées à l’article L. 225-86 du Code de commerce ;— Ratification de la cooptation d’un membre du conseil de surveillance ;— Nomination d’un commissaire aux comptes titulaire ;— Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant ;— Autorisation donnée au directoire d’acheter des actions « A » de la société.2°) Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale extraordinaire :— Modification de l’article 5 des statuts ;— Délégation de compétence consentie au directoire pour augmenter le capital avec maintien du droit préférentiel de souscription ;— Délégation de compétence consentie au directoire pour augmenter le capital avec suppression du droit préférentiel de souscription ;— Possibilité donnée au directoire d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ;— Possibilité donnée au directoire d’émettre des actions sans droit préférentiel de souscription pour rémunérer des apports de titres dans le cadre d’apport en nature ;— Autorisation donnée au directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés.3°) Résolution commune aux assemblées générales ordinaire et extraordinaire :— Pouvoirs.Projet de résolutionsI. — Résolutions relevant de la compétence de l’assemblée générale ordinaire.Première résolution (Changement de méthode comptable sur les régimes de retraite et affectation de la réserve spéciale de plus-values à long-terme). — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire à l’assemblée et du rapport de gestion du directoire :— prend acte du changement de méthode comptable prescrit par la recommandation n° 2003-01 du Conseil national de la comptabilité dont la première application entraîne une augmentation du report à nouveau à l’ouverture de l’exercice de trois millions cent cinquante quatre mille euros (3 154 000 €) ;— décide, en application de l’article 39 de la loi de finance rectificative pour 2004 n° 2004-1485 du 30 décembre 2004, de virer un montant de deux cents millions d’euros (200 000 000 €), du compte de réserve spéciale des plus-values à long-terme au compte de réserve ordinaire ;— approuve, en conséquence, le prélèvement de la somme de quatre millions neuf cent quatre vingt sept mille cinq cent euros (4 987 500 €) effectué au débit du compte de report à nouveau au titre de la taxe libératoire correspondante, le 31 décembre 2004.Deuxième résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2004). — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire à l’assemblée, du rapport de gestion du directoire, des rapports du président du conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du conseil, du rapport du conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes, et des comptes annuels de l’exercice clos au 31 décembre 2004, approuve lesdits comptes annuels tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 527 795 054,71 €.Troisième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le  31 décembre 2004). — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire à l’assemblée, du rapport de gestion du directoire, des rapports du président du conseil de surveillance qui y sont joints et qui sont relatifs au contrôle interne et au fonctionnement du conseil, du rapport du conseil de surveillance, du rapport des commissaires aux comptes et des comptes consolidés au 31 décembre 2004, approuve lesdits comptes tels qu’ils lui sont présentés, avec un résultat net après impôts de 532 millions d’euros.Quatrième résolution (Affectation du résultat). — L’assemblée générale,— constatant que le bénéfice social de l’exercice s’élève à : 527 795 054,71 € ;— constatant que le report à nouveau créditeur, modifié à la suite de l’approbation de la première résolution s’élève à : 472 824 229,33 € ;— décidant d’imputer le montant de la taxe libératoire au débit du compte de réserve ordinaire par le crédit du compte de report à nouveau pour : 4 987 500,00 € ;— constatant qu’en conséquence le bénéfice distribuable est de : 1 005 606 784,04 €,décide de répartir ce montant ainsi qu’il suit :Dividende des actions « A » au titre de l’exercice 2004 pour133 086 867,48 €Inscription du reliquat disponible au report à nouveau pour872 519 916,56 €En conséquence, l’assemblée générale fixe à 3,78 € le dividende à verser à chaque action « A ». Toutefois, le dividende qui devrait revenir aux actions qui en sont privées en vertu de la loi sera versé au report à nouveau.Ce dividende sera versé le 3 juin 2005.La totalité du dividende distribué, soit 133 086 867,48 €, est éligible à la réfaction de 50 % mentionnée au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.Conformément aux dispositions légales, il est rappelé que :— pour 2001, un dividende de 82 620 852,96 € a été distribué, soit 2,36 € plus un avoir fiscal de 1,18 € par action, sous réserve des dispositions du Code général des impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires ;— pour 2002, un dividende de 95 244 033,92 € a été distribué, soit 2,72 € par action plus un avoir fiscal de 1,36 €, sous réserve des dispositions du Code général des impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires.— pour 2003, un dividende de 115 482 784,48 € a été distribué, soit 3,28 € par action « A » plus un avoir fiscal de 1,64 €, sous réserve des dispositions du Code général des impôts applicables à la situation particulière des bénéficiaires.Cinquième résolution (Conventions mentionnées à l’article L. 225-86 du Code de commerce). — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les opérations et conventions mentionnées à l’article L. 225-86 du Code de commerce, et statuant sur ce rapport, approuve les opérations et les conventions qui y sont énoncées.Sixième résolution (Ratification de la cooptation d’un membre du conseil de surveillance). — En application de l’article 12 des statuts, l’assemblée générale ratifie la cooptation de M. Luc Chambaud effectuée le 16 décembre 2004 par le conseil de surveillance en remplacement de M. Corentin Ansquer, démissionnaire. Son mandat expirera à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.Septième résolution (Nomination d’un commissaire aux comptes titulaire). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes titulaire détenu par la société Barbier, Frinault & Autres, société membre de la Compagnie des commissaires aux comptes de Versailles dont le siège social est 41, rue Ybry, 92756 Neuilly-sur-Seine Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente réunion, et sur proposition du conseil de surveillance, la Commission bancaire ayant donné un avis favorable, l’assemblée générale décide de renouveler le mandat de commissaire aux comptes titulaire de la société Barbier, Frinault & Autres pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2010.Huitième résolution (Nomination d’un commissaire aux comptes suppléant). — Constatant que le mandat de commissaire aux comptes suppléant détenu par M. Aldo Cardoso vient à expiration à l’issue de la présente réunion et sur proposition du conseil de surveillance, la Commission bancaire ayant donné un avis favorable, l’assemblée générale décide de nommer M. Pascal Macioce, 41, rue Ybry, 92200 Neuilly-sur-Seine, commissaire aux comptes suppléant pour une durée de six ans, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2010.Neuvième résolution (Autorisation donnée au directoire d’acheter des actions « A » de la société). — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du directoire :— met fin, avec effet immédiat, à l’autorisation donnée au directoire par la sixième résolution de l’assemblée générale mixte du 15 mai 2004 d’opérer en bourse sur les actions « A » de la société pour en régulariser le marché ;— s’inscrivant dans le cadre des dispositions des articles L. 225-209 et suivants du Code de commerce d’une part, du titre IV du livre II du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers ainsi que de ses instructions d’application d’autre part, autorise avec effet immédiat le directoire à intervenir en bourse sur les actions « A » de la société dans les conditions suivantes :L’achat et la vente des actions seront effectués par le moyen d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de services d’investissements, conformément à la réglementation en vigueur,Ces opérations seront effectuées par le prestataire en vue de favoriser la liquidité et la cotation régulière de l’action CIC à la bourse de Paris,Le prix maximum d’achat est fixé à 240 € par action,Le nombre maximum d’actions susceptibles d’être acquises est fixé à 100 000, représentant un engagement maximum éventuel de 24 millions d’euros,Les actions détenues dans le cadre du contrat de liquidité ne seront pas annulées.Cette autorisation est valable jusqu’au 31 octobre 2006 inclus.L’assemblée générale donne tous pouvoirs au directoire pour conclure tous accords, effectuer toutes formalités et généralement faire le nécessaire dans le cadre fixé ci-dessus.II. — Résolutions de la compétence de l’assemblée générale extraordinaire.Dixième résolution (Modification de l’article 5 des statuts). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du directoire et du rapport du conseil de surveillance, décide de modifier l’article 5 des statuts relatif à l’objet de la société en ajoutant, entre le 3e et le 4e point, un point supplémentaire ainsi rédigé :« — toutes activités de formation professionnelle relatives aux matières énumérées ci-dessus ; ».Onzième résolution (Délégation de compétence consentie au directoire en vue d’augmenter le capital soit par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, soit par incorporation de primes, réserves, bénéfices ou autres). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du directoire, du rapport du conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129 al 1, L. 225-129-2, L. 228-92 et suivants du Code de commerce :1°) Délègue au directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies. La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances. Le prix d’émission de chaque action ne pourra pas être inférieur au pair.La délégation ainsi conférée au directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée.2°) Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie, montant auquel s’ajoutera, le cas échéant, le montant supplémentaire des actions à émettre pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant vocation à des actions. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au directoire par les résolutions 11 à 15 de la présente assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie.3°) Décide que les actionnaires ont, proportionnellement au nombre d’actions qu’ils détiennent, un droit préférentiel de souscription aux valeurs mobilières émises en vertu de la présente résolution.En outre le directoire aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande.4°) Décide que si les souscriptions à titre irréductible et, le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité de l’émission, le directoire pourra utiliser, dans l’ordre qu’il estimera opportun, l’une ou l’autre des facultés ci-après :— Limiter l’émission au montant des souscriptions reçues, sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois-quarts de l’émission ;— Répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ;— Offrir au public tout ou partie des titres non souscrits.5°) Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.6°) Délègue au directoire, durant la période de 26 mois prévue au 1° ci-dessus, sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital par incorporation au capital de primes, réserves, bénéfices ou autres dont la capitalisation sera légalement et statutairement possible, sous forme d’attribution d’actions gratuites, d’élévation de la valeur nominale des actions existantes ou de la combinaison de ces deux modalités, étant précisé que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être ainsi réalisées, augmenté du montant nécessaire pour préserver, conformément à la loi, les droits des porteurs de valeurs mobilières donnant droit à des actions, ne pourra ni être supérieur au montant des comptes de réserves, primes ou bénéfices qui existent lors de l’augmentation de capital, ni dépasser le plafond fixé au 2° ci-dessus.7°) Décide, en cas d’usage par le directoire de la présente délégation et, conformément aux dispositions de l’article L. 225-130 du Code de commerce, que les droits formant rompus ne seront pas négociables ni cessibles et que les titres correspondants seront vendus ; les sommes provenant de la vente seront allouées aux titulaires des droits dans le délai prévu par la réglementation en vigueur.8°) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au directoire pour modifier les statuts en conséquence.La 31e résolution de l’assemblée générale du 15 mai 2003 est abrogée.Douzième résolution (Délégation de compétence consentie au directoire en vue d’augmenter le capital par émission d’actions ordinaires ou de toutes valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du directoire, du rapport du conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, et conformément aux dispositions des articles L. 225-129, L. 225-129-2, L. 225-135 et 228-92 et suivants du Code de commerce :1°) Délègue au directoire sa compétence à l’effet de décider une ou plusieurs augmentations du capital, dans les proportions, aux conditions, et aux époques qu’il appréciera dans le cadre fixé par la présente résolution, par l’émission, en France ou à l’étranger, d’actions ordinaires de la société ou de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription émis de manière autonome à titre gratuit ou onéreux, donnant accès par tous moyens, immédiatement ou à terme, à des actions ordinaires de la société, ces valeurs mobilières pouvant être libellées en euros, en monnaies étrangères ou en unité monétaire quelconque établie par référence à plusieurs monnaies.La souscription des valeurs mobilières pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances, ou pourra résulter de la rémunération des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société dans le cadre de l’article L. 225-148 du Code de commerce.La délégation ainsi conférée au directoire est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée.2°) Décide que le montant total des augmentations de capital social susceptibles d’être réalisées, immédiatement ou à terme ne pourra être supérieur à cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) en nominal, ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie. Toutes les augmentations de capital éventuellement réalisées en application des délégations données au directoire par les résolutions 11 à 15 de la présente assemblée générale s’imputeront sur ce plafond. En outre, le montant nominal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, immédiatement ou à terme, susceptibles d’être émises en application de la présente délégation ne pourra excéder un milliard six cent millions d’euros (1 600 000 000 €), ou sa contre-valeur dans toute autre monnaie.3°) Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre en vertu de la présente délégation, et de conférer au directoire la faculté d’instituer au profit des actionnaires un droit de souscription par priorité, à titre réductible ou irréductible, sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et selon les conditions qu’il fixera, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables le jour où il décidera de faire usage de la présente délégation. Cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables.4°) Décide que le prix d’émission ne sera pas inférieur à la moyenne pondérée des cours de l’action pendant les trois jours de bourse précédant la décision, diminuée de 5 %, étant précisé qu’en cas d’émission autonome de bons de souscription donnant accès, immédiatement ou à terme, au capital, ce plancher s’applique à la somme des prix du bon et de l’action.5°) Constate que la présente délégation emporte, en tant que de besoin et de plein droit, au profit des porteurs de valeurs mobilières émises en application de la présente résolution et donnant accès à terme à des actions de la société susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit.6°) Décide que la présente délégation emporte également délégation donnée au directoire pour modifier les statuts en conséquence.La 32e résolution de l’assemblée générale du 15 mai 2003 est abrogée.Treizième résolution (Possibilité d’augmenter le montant des émissions en cas de demandes excédentaires ). — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du directoire et du rapport du conseil de surveillance, décide que pour chacune des émissions décidées en application des 11e et 12e résolutions qui précèdent, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté par le directoire dans les conditions prévues par l’article L. 225-135-1 du Code de commerce s’il constate une demande excédentaire et ce, dans les trente jours de la clôture de l’émission initiale et dans la limite de 15 % de son montant. Le prix de souscription sera le même que celui retenu pour l’émission initiale. Cette augmentation devra cependant s’inscrire à l’intérieur du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) autorisé pour l’ensemble des augmentations de capital réalisées par le directoire en application des résolutions 11 à 16 de la présente assemblée générale.Quatorzième résolution (Emission d’actions sans droit préférentiel de souscription afin de rémunérer des apports de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, consentis au CIC dans le cadre d’un apport en nature). — Dans la limite du plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) s’appliquant aux augmentations de capital autorisées par les résolutions 11 à 15 de la présente assemblée générale, et dans les conditions prévues à l’article L. 225-147 du Code de commerce, l’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du directoire et du rapport du conseil de surveillance, délègue au directoire, durant une période de 26 mois à compter de la présente assemblée générale, sa compétence afin de procéder à l’émission d’actions ordinaires sur le rapport du ou des commissaires aux apports et dans la limite de 10 % du capital social de la société, en vue de rémunérer des apports en nature consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital. La présente délégation emporte également délégation donnée au directoire pour modifier les statuts en conséquence.La 33e résolution de l’assemblée générale du 15 mai 2003 est abrogée.Quinzième résolution (Autorisation donnée au directoire de réaliser une augmentation de capital réservée aux salariés). — L’assemblée générale extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du directoire, du rapport du conseil de surveillance et du rapport spécial des commissaires aux comptes, considérant les résolutions qui précèdent autorisant le directoire à augmenter éventuellement le capital, et en application des dispositions des articles L. 225-129-6 et L. 225-138 du Code de commerce, délègue au directoire le pouvoir de procéder en une ou plusieurs fois, à une augmentation du capital social en numéraire réservée aux salariés et, le cas échéant, aux anciens salariés, retraités ou préretraités de la société et de tout ou partie des sociétés et groupements qui lui sont liés au sens de l’article L. 225-180 du Code de commerce, adhérents à un plan d’épargne d’entreprises ou de groupe, à réaliser conformément aux dispositions de l’article L. 443-5 du Code du travail. Cette autorisation entraîne la renonciation de plein droit des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription à l’augmentation de capital éventuellement réalisée.L’assemblée générale donne tous pouvoirs au directoire, avec faculté de délégation dans les limites légales, à l’effet notamment de :1°) déterminer le montant de l’émission ;2°) fixer le prix de souscription des actions nouvelles dans les conditions fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail ;3°) arrêter l’ensemble des conditions et modalités de la ou des augmentations de capital à intervenir et en particulier :— déterminer la ou les sociétés dont les salariés et anciens salariés pourront souscrire aux actions ;— fixer les conditions d’ancienneté que devront remplir les souscripteurs et le délai de libération des actions à émettre ;— déterminer si les souscriptions devront ou non être réalisées par l’intermédiaire d’un fonds commun de placement ou directement au profit des bénéficiaires ;— déterminer la durée de la période de souscription, la date de jouissance des actions nouvelles et d’une manière générale toute autre condition ou modalité qu’il jugera nécessaire ;— imputer les frais de l’augmentation de capital sur la prime d’émission et prélever sur cette dernière les sommes nécessaires pour doter la réserve légale au dixième du nouveau capital ;— enfin, accomplir tous actes et formalités requis du fait de l’augmentation de capital, constater la réalisation de l’augmentation de capital, demander l’admission des actions émises à la négociation sur un marché réglementé, modifier les statuts en conséquence, et faire tout le nécessaire.Cette augmentation de capital s’imputera sur le plafond global de cent cinquante millions d’euros (150 000 000 €) applicable aux augmentations de capital réalisées par le directoire en application des résolutions 11 à 15 de la présente assemblée générale.La présente délégation est donnée pour une durée de 26 mois à compter de la présente assemblée générale.III. — Résolution commune aux assemblées générales ordinaire et extraordinaire.Seizième résolution (Pouvoirs). — L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente assemblée pour effectuer toutes les formalités légales ou administratives et faire tous dépôts et publicité prévus par la législation en vigueur.L’assemblée se compose de tous les actionnaires.Tout actionnaire peut prendre part à l’assemblée, s’y faire représenter par son conjoint ou un autre actionnaire, donner pouvoir au président ou voter par correspondance.Pour participer à cette assemblée :— les propriétaires d’actions nominatives devront avoir leurs actions inscrites dans les comptes tenus par la société cinq jours au moins avant la date de la réunion ;— les propriétaires d’actions au porteur devront dans le même délai justifier de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès du CIC, c/o CM-CIC Titres, 4, rue des Chauffours, 95014 Cergy Pontoise, d’un certificat d’immobilisation délivré par l’établissement financier dépositaire de leurs titres, attestant leur indisponibilité 5 jours au moins avant la date de la réunion jusqu’à la date de l’assemblée.Pour assister à l’assemblée : une carte d’admission nominative sera délivrée à tout actionnaire nominatif ou porteur souhaitant assister à l’assemblée.Pour donner pouvoir au président, voter par correspondance ou se faire représenter :— les propriétaires d’actions au porteur devront demander le formulaire et ses annexes à l’établissement financier dépositaire de leurs titres ;— les propriétaires d’actions nominatives devront retourner directement au CIC le formulaire de vote par correspondance/procuration qui leur aura été adressé directement, accompagné de ses annexes.Les formulaires de vote par correspondance/procuration ne seront pris en compte qu’à la condition d’être reçus par le CIC, trois jours avant la date de l’assemblée, et être accompagnés, pour ceux provenant des actionnaires au porteur, d’un certificat d’immobilisation.Il est rappelé que le vote par correspondance est exclusif du vote par procuration et réciproquement.Il est rappelé que, conformément aux dispositions de l’article 136 du décret du 23 mars 1967, tout actionnaire ayant effectué l’une ou l’autre des formalités ci-dessus, peut céder tout ou partie de ses actions pendant la période d’inscription nominative ou d’indisponibilité pour les titres au porteur en notifiant au teneur de compte habilité par l’Autorité des marchés financiers la révocation de son inscription ou de l’indisponibilité au plus tard la veille de l’assemblée avant 15 heures et fournir audit teneur de compte les éléments nécessaires pour annuler son vote ou modifier le nombre d’actions ou de voix correspondant à son vote.Les modalités de participation à l’assemblée générale par visioconférence ou par un moyen de télécommunication n’ont pas été retenues pour cette assemblée générale.Les demandes d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’assemblée par les actionnaires remplissant les conditions prévues à l’article 128 du décret du 23 mars 1967 doivent être envoyées au siège social dans un délai de dix jours, à compter de la publication du présent avis.Le présent avis vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite d’une demande d’inscription de projets de résolutions présentée par les actionnaires dans les conditions et délais ci-dessus mentionnés.Le directoire.  85783
    Bulletin BALO n°046 du 18/04/2005, affaire n°85783
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/04/2005
    Numéro d’affaire : 85934
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75009 Paris. 542 016 381 R.C.S. Paris.Avis de convocationMmes, MM. les propriétaires de titres participatifs sont convoqués en assemblée générale le 3 mai 2005 à 9 heures, au 4, rue Gaillon, 75002 Paris, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour. — Lecture du rapport du directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice écoulé ;— Lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice et les éléments servant de base à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;— Pouvoirs pour les formalités.Pour être admis à cette assemblée ou s’y faire représenter :— Les titulaires de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les comptes tenus par la société cinq jours au moins avant la date de la réunion ;— Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront justifier dans le même délai de leur identité et de la propriété de leurs titres, laquelle résultera de la présentation, auprès de CM-CIC Securities c/o CM-CIC Titres, 4, rue des Chauffeurs, 95014 Cergy-Pontoise ou auprès d’un établissement ayant participé au placement des titres, d’un certificat délivré par leur banquier, intermédiaire agréé ou société d’investissement, habilité, attestant de l’inscription en compte des titres.A défaut de quorum pour cette assemblée, les propriétaires de titres participatifs seront convoqués de nouveau le 11 mai 2005 au même lieu et sur le même ordre du jour.Le directoire.85934
    Bulletin BALO n°046 du 18/04/2005, affaire n°85934
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/04/2005
    Numéro d’affaire : 85660
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 563 330 656 €.Siège social : 6, avenue de Provence, 75452 Paris Cedex 09.542 016 381 R.C.S. Paris.Situation au 31 décembre 2004.(En milliers d'euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.875 415Effets publics et valeurs assimilées4 007 082Créances sur les établissements de crédit20 913 289Opérations avec la clientèle15 232 737Obligations et autres titres à revenu fixe6 596 176Actions et autres titres à revenu variable5 649 579Participations et autres titres détenus à long terme524 055Parts dans les entreprises liées2 178 344Crédit-bail et location avec option d'achat—Location simple—Immobilisations incorporelles103 604Immobilisations corporelles532 969Capital souscrit non versé—Actions propres—Comptes de négociation et de règlement—Autres actifs4 055 896Comptes de régularisation3 637 435Total actif64 306 581PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit18 605 747Opérations avec la clientèle14 085 772Dettes représentées par un titre12 904 290Autres passifs8 501 319Comptes de régularisation4 625 222Comptes de négociation et de règlement—Provisions pour risques et charges340 186Dettes subordonnées2 431 904Fonds pour risques bancaires généraux378 185Capitaux propres hors FRBG (+ /–)2 433 956Capital souscrit563 331Primes d'émission736 268Réserves615 587Ecarts de réévaluation44 464Provisions réglementées et subventions d'investissement—Report à nouveau (+ /–)474 306Total passif64 306 581Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement13 895 083Engagements de garantie6 354 219Engagements sur titres1 067 062Engagements reçus :Engagements de financement—Engagements de garantie5 716 957Engagements sur titres703 80085660
    Bulletin BALO n°044 du 13/04/2005, affaire n°85660

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    Publication : 29/04/2022
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  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 29/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Document de référence
    Publication : 13/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Information sur opération
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    Publication : 21/04/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Information sur opération
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    Publication : 18/02/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
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    Langue : Français
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  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 06/08/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 31/07/2019
    Langue : Français
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  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 31/07/2019
    Langue : Français
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    Publication : 26/07/2019
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  • TANKA STUDIO (848 425 856) Cité 1 fois en 2019
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  • TRANS RAPIDE (848 414 181) Cité 1 fois en 2019
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  • CLEOGBA (848 250 080) Cité 1 fois en 2019
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  • SOCIETE FINANCIERE ECBS HOLDING (848 322 145) Cité 1 fois en 2019
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  • BMC CONSTRUCT (848 184 164) Cité 1 fois en 2019
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  • COKE BOYS FRANCE (848 168 159) Cité 1 fois en 2019
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  • SPEED MARCHANDISES (830 998 670) Cité 1 fois en 2017
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  • EKINOPS (444 829 592) Cité 1 fois en 2017
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  • ASTOR MANAGEMENT (831 033 808) Cité 1 fois en 2017
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  • LES FEES GOURMETS (831 133 392) Cité 1 fois en 2017
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  • UPSCALE HR CONSULTING (831 170 592) Cité 1 fois en 2017
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL et UPSCALE HR CONSULTING de la relation : Banque
  • VAL'INVEST (831 171 418) Cité 1 fois en 2017
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  • LR DESIGN ESPACE & ENVIRONNEMENT (831 139 951) Cité 1 fois en 2017
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  • LGL (831 154 216) Cité 1 fois en 2017
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  • BY INNOVATION (831 148 671) Cité 1 fois en 2017
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  • RNB-CONSULTING (831 182 662) Cité 1 fois en 2017
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  • HOME FRESH FOOD (831 091 301) Cité 1 fois en 2017
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  • FAM GROUP (831 169 321) Cité 2 fois en 2017
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  • KROME (831 169 974) Cité 1 fois en 2017
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  • SUPERSTARTUP (831 181 821) Cité 1 fois en 2017
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  • Objet : Fourniture de carte corporate et services associés

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    Acheteur : FRANCE TELEVISIONS

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  • Objet : La consultation a pour objet la fourniture de services bancaires, à savoir : - la gestion de comptes d’encaissement des cotisations, des contributions et autres versements de sommes recouvrées par l’Urssaf de Rhône-Alpes, pour son compte propre ou dans le cadre du Centre National de Traitement des flux entrants non dématérialisés assuré par l’Urssaf de Rhône-Alpes, - le transfert des fonds encaissés au « compte courant central » de l’Agence Centrale des Organismes de Sécurité Sociale (ACOSS) ouvert auprès de la Caisse des Dépôts et Consignations (dit « compte ACOSS »), - la gestion de comptes courants, - le traitement par le titulaire des opérations d’encaissement et de décaissement et la prise en charge des moyens de paiement, - la mise à disposition par le titulaire de services associés. - Marché de services bancaires

    Montant : 1 160 000,00 € · Notifié le : 28/10/2025 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : U R S S A F RHONE ALPES

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  • Objet : SERVICES DE GESTION DES FLUX BANCAIRES ET AUTRES SERVICES ASSOCIES

    Montant : 22 900,00 € · Notifié le : 22/01/2025 · Durée : 4 ans

    Statut : Marché passé sans publicité ni mise en concurrence préalable

    Acheteur : ACTION LOGEMENT SERVICES

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  • Objet : Marché de services bancaires

    Montant : 62 291,00 € · Notifié le : 02/01/2025 · Durée : 4 ans

    Statut : Procédure adaptée

    Acheteur : CAISSE ALLOC VIEILL AGENTS GENERAUX

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  • Objet : Le présent marché a pour objet de sélectionner des prestataires de services bancaires capables de répondre aux besoins de France Télévisions en matière de traitement des flux débit et crédit et de services bancaires associés pour le compte de France Télév

    Montant : 0,00 € · Notifié le : 22/02/2024 · Durée : 5 ans

    Statut : Appel d'offres restreint

    Acheteur : FRANCE TELEVISIONS

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  • Objet : Marché de services bancaire - lot 2

    Montant : 21 000 000,00 € · Notifié le : 31/08/2023 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : URSSAF ILE DE FRANCE

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  • Objet : 2023/05-Lot 2 - Marché de services bancaires

    Montant : 155 500,00 € · Notifié le : 17/02/2023 · Durée : 6 mois

    Statut : Procédure concurrentielle avec négociation

    Acheteur : URSSAF ILE DE FRANCE

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  • Objet : 22024-Ensemble des flux d’encaissements et de décaissements hors transfert bancaires à l’étranger, la trésorerie centralisée et les services bancaires associés

    Montant : 1 560 000,00 € · Notifié le : 30/01/2023 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : CAISSE CENTRALE DE MUTUALITE SOCIALE AGRICOLE

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  • Objet : 2022 PAM 01-Lot 3

    Montant : 716 251,00 € · Notifié le : 15/11/2022 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : URSSAF AQUITAINE

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  • Objet : SERVICES DE GESTION DES FLUX BANCAIRES ET AUTRES SERVICES ASSOCIES

    Montant : 7 521,00 € · Notifié le : 27/01/2022 · Durée : 3 ans

    Statut : Marché négocié sans publicité ni mise en concurrence préalable

    Acheteur : ACTION LOGEMENT SERVICES

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  • Objet : Prestations de traitements des virements transfrontaliers en euros hors zone euro.

    Montant : 524 588,00 € · Notifié le : 28/10/2020 · Durée : 4 ans

    Statut : Procédure avec négociation

    Acheteur : CAISSE DES DEPOTS ET CONSIGNATIONS

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  • Objet : 2019/04-Lot 2 - Services bancaires lot 2

    Montant : 376 088,00 € · Notifié le : 19/02/2020 · Durée : 5 mois

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : URSSAF ILE DE FRANCE

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Labels et certificats de CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

Egalité professionnelle - Egapro
Certifiée
Note 2025 (sur 100) : 89
Conforme aux normes Egapro
Année 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Note 77 71 69 75 77 75 75 89
Écart rémunération (sur 40) 27 21 19 25 27 25 25 39
Écart taux d’augmentation (sur 20) 20 20 20 20 20 20 20 20
Écart taux promotion (sur 15) 15 15 15 15 15 15 15 15
Retour congé maternité (sur 15) 15 15 15 15 15 15 15 15
Hautes rémunérations (sur 10) 0 0 0 0 0 0 0 0
Notes calculées sur un effectif de 1000 et plus salariés
Bilan carbone
Publié

Marques déposées par CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • JINKA
    Enregistrée le 24/12/2025
    Expire le 24/12/2035
    Classes : 35 , 36 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR5211746
    Demande publiée
  • CIC CIB
    Enregistrée le 24/10/2025
    Expire le 24/10/2035
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR5192653
    Marque enregistrée
  • CIC Corporate & Institutional Banking
    Enregistrée le 24/10/2025
    Expire le 24/10/2035
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR5192657
    Marque enregistrée
  • CIC
    Enregistrée le 24/10/2025
    Expire le 24/10/2035
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR5192658
    Marque enregistrée
  • CIC CORPORATE & INSTITUTIONAL BANKING
    Enregistrée le 24/10/2025
    Expire le 24/10/2035
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR5192662
    Marque enregistrée
  • AUTO DISPO CIC
    Enregistrée le 02/05/2025
    Expire le 02/05/2035
    Classes : 09 , 12 , 35 , 36 , 38 , 39 , 41 , 42
    Numéro : FR5144206
    Marque enregistrée
  • Nopillo
    Enregistrée le 04/02/2025
    Expire le 04/02/2035
    Classes : 42
    Numéro : FR5118416
    Marque enregistrée
  • PRIMMOAI
    Enregistrée le 18/12/2024
    Expire le 18/12/2034
    Classes : 38 , 42 , 45
    Numéro : FR5106922
    Marque enregistrée
  • BENMOYAL
    Enregistrée le 06/11/2024
    Expire le 06/11/2034
    Classes : 03 , 18 , 25 , 35 , 40
    Numéro : FR5095650
    Marque enregistrée
  • FlexAI
    Enregistrée le 30/04/2024
    Expire le 30/04/2034
    Classes : 09 , 35 , 38 , 40 , 41 , 42
    Numéro : FR5051676
    Demande publiée
  • BENJAMIN BENMOYAL
    Enregistrée le 15/03/2024
    Expire le 15/03/2034
    Classes : 18 , 25 , 35 , 40
    Numéro : FR5039140
    Marque enregistrée
  • CONSTRUISONS POUR QUE LE MONDE BOUGE
    Enregistrée le 05/02/2024
    Expire le 05/02/2034
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 45
    Numéro : FR5027367
    Marque enregistrée
  • CIC Construisons pour que le monde bouge.
    Enregistrée le 05/02/2024
    Expire le 05/02/2034
    Classes : 07 , 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 45
    Numéro : FR5027372
    Marque enregistrée
  • Sepia Infrastructure
    Enregistrée le 04/01/2024
    Expire le 04/01/2034
    Classes : 35 , 36 , 37 , 38 , 39 , 40 , 42 , 45
    Numéro : FR5018614
    Marque enregistrée
  • EDONIA
    Enregistrée le 02/10/2023
    Expire le 02/10/2033
    Classes : 29 , 30 , 31 , 42 , 43
    Numéro : FR4994648
    Marque enregistrée
  • THIS IS BLINDT?ST
    Enregistrée le 23/06/2023
    Expire le 23/06/2033
    Classes : 09 , 28 , 38 , 41 , 43
    Numéro : FR4972022
    Marque enregistrée
  • DATA DRIVEN FRANCE
    Enregistrée le 11/05/2023
    Expire le 11/05/2033
    Numéro : FR4960957
    Marque ayant fait l'objet d'un retrait total
  • Fairjungle
    Enregistrée le 25/04/2023
    Expire le 25/04/2033
    Classes : 09 , 38 , 39 , 42
    Numéro : FR4956986
    Marque enregistrée
  • Sedeo
    Enregistrée le 24/04/2023
    Expire le 24/04/2033
    Classes : 35 , 41 , 42 , 43
    Numéro : FR4956572
    Marque enregistrée
  • Kleep
    Enregistrée le 16/03/2023
    Expire le 16/03/2033
    Classes : 09 , 42
    Numéro : FR4946024
    Marque enregistrée
  • OuiSense
    Enregistrée le 13/03/2023
    Expire le 13/03/2033
    Classes : 42
    Numéro : FR4945095
    Marque enregistrée
  • CIC PAY
    Enregistrée le 28/02/2023
    Expire le 28/02/2033
    Classes : 09 , 35 , 36 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR4941180
    Marque enregistrée
  • CIC Pay
    Enregistrée le 28/02/2023
    Expire le 28/02/2033
    Classes : 09 , 35 , 36 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR4941186
    Marque enregistrée
  • REGEN SCHOOL
    Enregistrée le 16/02/2023
    Expire le 16/02/2033
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR4937968
    Marque enregistrée
  • QASHFLO
    Enregistrée le 18/01/2023
    Expire le 18/01/2033
    Classes : 36 , 42
    Numéro : FR4929423
    Marque enregistrée
  • NOÈSE
    Enregistrée le 16/12/2022
    Expire le 16/12/2032
    Classes : 09 , 38 , 42
    Numéro : FR4921791
    Marque enregistrée
  • Brigad
    Enregistrée le 06/12/2022
    Expire le 06/12/2032
    Classes : 09 , 35 , 42
    Numéro : FR4918868
    Marque enregistrée
  • WALLY
    Enregistrée le 04/10/2022
    Expire le 04/10/2032
    Classes : 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4902762
    Marque enregistrée
  • MAMA TIME
    Enregistrée le 21/06/2022
    Expire le 21/06/2032
    Classes : 05 , 30
    Numéro : FR4878710
    Marque enregistrée
  • ALPAGGA
    Enregistrée le 20/06/2022
    Expire le 20/06/2032
    Classes : 35 , 37
    Numéro : FR4878452
    Marque enregistrée
  • Inicio
    Enregistrée le 16/06/2022
    Expire le 16/06/2032
    Classes : 36 , 40 , 42
    Numéro : FR4877489
    Marque enregistrée
  • VOGGT
    Enregistrée le 02/06/2022
    Expire le 02/06/2032
    Classes : 09 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4874088
    Marque enregistrée
  • Au Charme Français
    Enregistrée le 21/02/2022
    Expire le 21/02/2032
    Classes : 18 , 25 , 26
    Numéro : FR4845978
    Marque enregistrée
  • Ekie
    Enregistrée le 28/01/2022
    Expire le 28/01/2032
    Classes : 09 , 35 , 36 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR4838361
    Marque enregistrée
  • LIXO
    Enregistrée le 03/12/2021
    Expire le 03/12/2031
    Classes : 09 , 39 , 40 , 42
    Numéro : FR4822990
    Marque enregistrée
  • FLEXLIVING
    Enregistrée le 28/10/2021
    Expire le 28/10/2031
    Classes : 36 , 42 , 43
    Numéro : FR4812562
    Marque enregistrée
  • Flynt
    Enregistrée le 26/10/2021
    Expire le 26/10/2031
    Classes : 09 , 35 , 38 , 42
    Numéro : FR4811903
    Marque enregistrée
  • Mansio
    Enregistrée le 25/10/2021
    Expire le 25/10/2031
    Classes : 36 , 42 , 45
    Numéro : FR4811360
    Marque enregistrée
  • AZ AZMED
    Enregistrée le 27/08/2021
    Expire le 27/08/2031
    Classes : 09 , 37 , 42 , 44
    Numéro : FR4795277
    Marque enregistrée
  • Kheops
    Enregistrée le 01/07/2021
    Expire le 01/07/2031
    Classes : 09 , 38 , 42
    Numéro : FR4781952
    Marque enregistrée
  • dataiads
    Enregistrée le 09/06/2021
    Expire le 09/06/2031
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4775065
    Marque enregistrée
  • EPARGNE CONSTRUCTIVE CIC
    Enregistrée le 27/04/2021
    Expire le 27/04/2031
    Classes : 35 , 36
    Numéro : FR4760028
    Marque enregistrée
  • Hemblem App
    Enregistrée le 15/04/2021
    Expire le 15/04/2031
    Classes : 09 , 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4755692
    Marque enregistrée
  • magnifaïk
    Enregistrée le 14/04/2021
    Expire le 14/04/2031
    Classes : 03
    Numéro : FR4755189
    Marque enregistrée
  • BAROODERS
    Enregistrée le 09/04/2021
    Expire le 09/04/2031
    Classes : 09 , 35 , 38 , 41 , 42 , 45
    Numéro : FR4753624
    Marque enregistrée
  • PALM
    Enregistrée le 05/03/2021
    Expire le 05/03/2031
    Classes : 35 , 42
    Numéro : FR4740046
    Marque enregistrée
  • Clovis
    Enregistrée le 29/01/2021
    Expire le 29/01/2031
    Classes : 36
    Numéro : FR4727052
    Marque enregistrée
  • libeo
    Enregistrée le 08/01/2021
    Expire le 08/01/2031
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4719592
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 08/01/2021
    Expire le 08/01/2031
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4719593
    Marque enregistrée
  • NEPTUNE ELEMENTS
    Enregistrée le 26/12/2020
    Expire le 26/12/2030
    Classes : 03 , 05 , 29 , 30 , 31 , 35
    Numéro : FR4715942
    Marque enregistrée

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Brevets déposés par CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

  • DISTRIBUTEUR AUTOMATIQUE DE BILLETS, PAR EXEMPLE DE BILLETS DE BANQUE
    Enregistré le 09/10/1997
    Expiré le 29/09/2004
    Numéro : FR9712619
    Classes : G07F19/20 , G07F9/02 , G07F19/201 , G09B21/003 , G09B21/008
    Dossier déchu définitivement

Aides perçues par CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL

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