LECTRA

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 38.063.263   € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 Les comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 202 5 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 2 7 mars 202 6 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale mixte du 29 avril 202 6 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 5 du 23 mars 202 6 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 38 063 263 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin , 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE R É UNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après «  Lectra  » ou la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale mixte (ordinaire et extraordinaire) le mercredi 29 avril 202 6 à 9h 30 , à l ’ InterContinental Paris Champs-Elysées Etoile, 64 avenue Marceau, 75008 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivant s : Ordre du jour De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire : Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2025 ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2025 ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2025 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2025 ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2025 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Renouvellement du mandat d’Administratrice de Madame Hélène Viot-Poirier ; Nomination de Monsieur Christophe Gégout en tant qu’Administrateur ; Nomination de Monsieur Fiorangelo Salvatorelli en tant qu’Administrateur ; Fixation du montant annuel global de la rémunération des Administrateurs ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2026 ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2026 ; Nomination du cabinet Grant Thornton comme Commissaire aux comptes titulaire en charge de la certification des informations comptables et financières ; Nomination du cabinet Ernst & Young et Autres comme Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société   ; De la compétence de l’Assemblée générale extra ordinaire : Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’attribuer des options de souscription ou d’achat d’actions ; Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation du capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L.225-129-6 alinéa   2 du Code de commerce   ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet de réduire le capital par annulation d’actions ; Ratification de la modification de l’article 20 des Statuts « Représentation et admission aux Assemblées » ; Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2025, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 19 727 446 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu du 4° de l'article 39 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 132 623 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 33 876 €. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2025, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 25 964 276  euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution ( Quitus aux Administrateurs ) – L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 5 . Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 et fixation du dividende ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du r apport de gestion du Conseil d’administration et du r apport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 202 5 comme suit : Bénéfice de l’exercice 19 727 446 € Report à nouveau avant affectation 140 776 301  € Affectation à la réserve légale 9 699  € ------------------- Bénéfice distribuable 160 494 048  € Distribution d’un dividende de 0, 35 € par action (1) 13 308 716  € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 6 409 031  € Report à nouveau après affectation 147 185 333  € (1) Calculé sur la base des 38 024 902 actions qui seraient rémunérées sur les 38 063 263 actions composant le capital social au 31 décembre 202 5 , après déduction des 38 361 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. L’Assemblée décide que le dividende de 0,35 € par action sera mis en paiement le 6 mai 2026. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2024, 2023, et 2022 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 202 4 202 3 202 2 Dividende par action (1) 0, 40 € 0, 36 €  0, 48 € Nombre d’actions rémunérées (2) 37 930 806 37 847 354 37 762 408 Dividende global versé (2) 15 172 322 € 13 625 047 €   18 125 956 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux a u titre de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 5 ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2025, telles que figurant à la section 2.2 et 2.3 du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution ( Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 5 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code des commerce et consultée en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2025, telles que figurant à la section 2.2.1 du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Renouvellement du mandat d’Administrat rice de Madame Hélène Viot-Poirier ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’Administratrice de Madame Hélène Viot-Poirier vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer en 2030 sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2029. Huitième résolution ( Nomination de Monsieur Christophe Gégout en tant qu’Administrateur) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Monsieur Christophe Gégout en tant qu’Administrateur de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer en 2030 sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2029. Neuvième résolution ( Nomination de Monsieur Fiorangelo Salvatorelli en tant qu’Administrateur) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Monsieur Fiorangelo Salvatorelli en tant qu’Administrateur de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer en 2030 sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2029. Dixième résolution ( Fixation du montant annuel global de la rémunération des Administrateurs) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de fixer à cinq cent soixante-dix mille euros (570 000 €) le montant maximum de la somme annuelle à verser au Conseil d’administration à titre de rémunération, pour l’exercice 2026 et pour chaque exercice ultérieur jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement. Onzième résolution ( Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 202 6 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 2026, telle que figurant à la section 2.1.1 du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Douzième résolution ( Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 6 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, a pprouve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 2026, telle que figurant à la section 2.1.2. du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Treizième résolution ( Nomination du cabinet Grant Thornton en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations comptables et financières ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de nommer le cabinet Grant Thornton en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations comptables et financières, pour une durée de six (6) exercices qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer en 2032 sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2031. Quatorzième résolution ( Nomination du cabinet Ernst & Young et Autres en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, en application des articles L.821-40 et suivants du Code de commerce, de nommer le cabinet Ernst&Young et Autres en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité, pour une durée de six (6) exercices qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer en 2032 sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2031. Quinzième résolution ( Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration, autorise le Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions fixées par la loi, à procéder ou faire procéder à des achats d’actions de la Société, conformément notamment aux dispositions des articles L. 22-10-62 et suivants du Code de commerce, du Règlement (UE) n°596/2014 du Parlement Européen et du Conseil du 16 avril 2014, ainsi qu’à toutes autres dispositions législatives et réglementaires qui viendraient à être applicables. Cette autorisation est destinée à permettre : l’animation du marché du titre Lectra, dans le cadre d’un contrat de liquidité conclu avec un prestataire de service d’investissement, en conformité avec la pratique de marché admise par l’Autorité des marchés financiers ; la livraison d’actions au titre de l’exercice d’options d’achat d’actions par des salariés de la Société et des salariés et/ou mandataires sociaux des sociétés ou groupements qui lui sont liés dans les conditions visées à l’article L. 225-180 du Code de commerce ; la mise en œuvre de tout plan d’attribution d’actions à des salariés de la Société et à des salariés et/ou mandataires sociaux des sociétés ou groupements qui lui sont liés dans les conditions visées à l’article L. 225-180 du Code de commerce ; la cession d’actions aux salariés (directement ou par l’intermédiaire de fonds d’épargne salariale) dans le cadre de plans d’actionnariat salarié ou de plans d’épargne d’entreprise ; la remise d’actions lors de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant accès au capital par remboursement, conversion, échange, présentation d’un bon ou de toute autre manière ; la conservation et la remise ultérieure d’actions à titre de paiement ou d’échange dans le cadre d’opérations de croissance externe ; et l’annulation d’actions dans la limite légale maximale, dans le cadre de l’autorisation alors en vigueur de réduction de capital donnée par l’Assemblée générale. Cette autorisation est également destinée à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des marchés financiers (« l’AMF »), et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée générale fixe à : quarante euros (40 €) par action le prix maximal d’achat ; cinquante millions d’euros (50 000 000 €) le montant maximal des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné pourra être ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. Le nombre maximal d’actions propres pouvant être acquises en vertu de cette autorisation ne pourra à aucun moment excéder 10 % du nombre total des actions composant le capital social, étant rappelé que (i) cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que (ii) lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. Les acquisitions réalisées par la Société ne peuvent en aucun cas l’amener à détenir, directement et indirectement par l’intermédiaire de filiales, plus de 10 % de son capital social. De plus, le nombre d’actions acquises par la Société en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d’une opération de croissance externe ne peut excéder 5 % du capital social. Dans les conditions prévues par la réglementation en vigueur, l’acquisition, la cession, l’échange ou le transfert des actions pourront être effectués, en une ou plusieurs fois, par tous moyens autorisés, notamment sur tous marchés ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs d’actions et par l’utilisation d’instruments financiers dérivés. Le Conseil d’administration pourra utiliser la présente autorisation à tout moment et dans les limites permises par la réglementation applicable, étant entendu qu’en cas de dépôt par un tiers d’une offre publique visant les titres de la Société, le Conseil d’administration ne pourra, sauf autorisation préalable de l’Assemblée générale, faire usage de la présente autorisation pendant la durée de la période d’offre. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions fixées par la loi, pour : passer tous ordres de bourse sur tous marchés ou procéder à toutes opérations hors marché ; conclure, modifier, résilier, suspendre, renouveler tous contrats et accords en vue du rachat, de la vente, de l’échange ou du transfert d’actions propres ; affecter ou réaffecter les actions acquises aux différents objectifs dans les conditions légales et réglementaires applicables ; établir tous documents, effectuer toutes déclarations, communiqués et formalités auprès de l’Autorité des marchés financiers et de tout autre organisme, relatifs aux opérations effectuées dans le cadre de la présente autorisation ; fixer les conditions et modalités suivant lesquelles sera assurée, s’il y a lieu, la préservation des droits des titulaires de valeurs mobilières donnant accès au capital de la Société en conformité avec les dispositions réglementaires ; et effectuer toutes autres formalités et, d’une manière générale, faire tout ce qui est nécessaire ou utile dans le cadre de la mise en œuvre de la présente autorisation. Le Conseil d’administration devra informer l’Assemblée générale des opérations réalisées dans le cadre de la présente résolution. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée générale. Elle met fin, à cette date et à hauteur des montants non utilisés, à l’autorisation de rachat d’actions consentie au Conseil d’administration par l’Assemblée générale du 25 avril 2025 dans son onzième résolution. De la compétence de l’Assemblée générale extra ordinaire Seizième résolution ( Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’attribuer des options de souscription ou d’achat d’actions ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, en application des dispositions des articles L.225-177 et suivants et L.22-10-56 et suivants du Code du commerce, autorise le Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans la mesure autorisée par la loi, à consentir, en une ou plusieurs fois, aux conditions qu’il déterminera, au profit des salariés de la Société, ainsi qu’au profit des salariés et/ou des mandataires sociaux ou de certains d’entre eux des sociétés ou groupements d’intérêt économique liés au sens de l’article L. 225-180 du Code de commerce, des options donnant droit à la souscription d’actions nouvelles de la Société à émettre à titre d’augmentation de son capital, ainsi que des options donnant droit à l’achat d’actions de la Société provenant des rachats effectués par la Société dans les conditions prévues par la loi, dans la limite de deux millions cent mille d’options (2 100 000). Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à deux millions cent mille d’euros (2 100 000 €) en nominal. Le nombre total d’options de souscription et d’options d’achat attribuées en vertu de cette autorisation ne pourra pas excéder 6 % du capital social sur la durée de la présente autorisation (soit trente-huit mois) et 2 % du capital social par an, étant précisé que le nombre total d’options en circulation ne devra, à aucun moment, dépasser 10 % du capital social. La présente autorisation emporte de plein droit, au profit des bénéficiaires des options de souscription, renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions. L’augmentation du capital social résultant de l’exercice des options de souscription sera définitivement réalisée par le seul fait de la déclaration de l’exercice d’option accompagnée des bulletins de souscription et des versements de libération qui pourront être effectués en numéraire ou par compensation avec des créances sur la Société. Les options attribuées par le Conseil d’administration devront être exercées dans un délai maximal de huit (8) ans à compter du jour de leur attribution par le Conseil d’administration. En cas de fusion par absorption de la Société par une autre, la société absorbante se substituera à la Société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. L’Assemblée générale délègue tous pouvoirs au Conseil d’administration à l’effet notamment : de déterminer la liste des bénéficiaires d’options, le nombre d’options allouées à chacun d’eux et les autres modalités de l’opération, notamment : les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription ou d’achat d’actions, y compris les conditions de performance pluriannuelles ou annuelles auxquelles seront soumises respectivement l’intégralité des options attribuées aux membres du Comité exécutif et la moitié des options attribuées aux managers les plus seniors ; l’instauration d’une période de blocage du droit d’exercice, sans que le délai imposé puisse être inférieur à trois (3) ans ; et éventuellement, l’instauration d’une période d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois (3) ans à compter de la levée de l’option; de fixer, dans les conditions et limites légales, les dates auxquelles seront consenties les options de souscription ou d’achat d’actions ; de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’administration, le prix de souscription ou d’achat des actions, étant précisé que (i) pour toutes les options, le prix d’exercice devra être le plus élevé entre le cours d’ouverture de l’action de la Société le jour de l’attribution et la moyenne des premiers cours cotés aux vingt (20) séances de Bourse précédant le jour de l’attribution des options par le Conseil d’administration, arrondi aux vingt-cinq (25) centimes supérieurs, et (ii) pour les options d’achat, le prix d’exercice devra, en outre, être au moins égal à 80 % du cours moyen d’achat des actions détenues par la Société, arrondi aux vingt-cinq centimes supérieurs. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la Société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par l’article L.225-181 du Code de commerce. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; dans la double limite de temps fixée ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non -satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ; de décider les conditions dans lesquelles le prix et/ou le nombre d’actions à souscrire ou à acheter seront ajustés dans les cas prévus par la loi ; d’informer chaque année l’Assemblée générale des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; et de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les statuts. Le Conseil d’administration pourra utiliser cette autorisation pendant une durée de trente-huit (38) mois à compter de la présente Assemblée générale, soit jusqu’au 29 juin 2029. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’administration deviendront caduques. Dix-septième résolution ( Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation du capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes, dans le cadre des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à une augmentation de capital complémentaire à celle prévue à la seizième résolution de la présente Assemblée générale (autorisant le Conseil d’administration à attribuer des options de souscription d’actions), qui sera réservée aux salariés de la Société, ainsi qu’au profit des salariés des sociétés ou groupements d’intérêt économique liés au sens de l’article L. 225-180 du Code de commerce et L.3344-1 du Code du travail, et effectuée dans les conditions prévues aux articles L. 3332-18 à L. 3332-24 du Code du travail. L’Assemblée générale supprime, en faveur des salariés de la Société, le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le plafond du montant nominal des augmentations du capital pouvant être réalisées dans le cadre de la présente délégation est fixé à cent mille d’euros (100 000 €). Le Conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de l’augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L. 3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres conditions et modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription. Cette délégation de compétence est consentie pour une durée de vingt-six (26) mois à compter de la présente Assemblée générale. Dix-huitième résolution ( Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet de réduire le capital par annulation d’actions ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, conformément aux dispositions des articles L. 22-10-62 à L.22- 10-65 et L.225-210 et suivants du Code de commerce, autorise le Conseil d’administration à réduire le capital social, en une ou plusieurs fois, dans les proportions et aux époques qu’il déterminera, par annulation de tout ou partie des actions de la Société détenues par celle-ci au résultat de la mise en œuvre d’un programme de rachat d’actions, dans la limite de 10 % du capital social de la Société par période de vingt-quatre (24) mois et à réduire corrélativement le capital social, étant précisé que la limite de 10 % s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte les opérations sur le capital éventuellement effectuées postérieurement à la présente Assemblée générale. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions fixées par la loi, pour mettre en œuvre la présente résolution et notamment : arrêter le montant définitif de la réduction de capital ; fixer les modalités de la réduction de capital et la réaliser ; imputer la différence entre la valeur comptable des actions annulées et leur montant nominal sur tous postes de réserves et primes disponibles ; constater la réalisation de la réduction de capital et procéder à la modification corrélative des statuts ; et accomplir toutes formalités, toutes démarches et d’une manière générale faire tout ce qui est nécessaire pour la mise en œuvre de la présente autorisation. La présente autorisation est consentie pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter du jour de la présente Assemblée générale. Dix-neuvième résolution ( Ratification de la modification de l’article 20 des Statuts « Représentation et admission aux Assemblées » ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions et des Statuts modifiés, et conformément aux dispositions de l’article L.225-36 alinéa 2 du Code de commerce, ratifie la modification de l’article 20 des Statuts « Représentation et admission aux Assemblées », qui a été décidée par le Conseil d’administration lors de sa réunion du 26 février 2026, afin de le mettre en conformité avec les nouvelles dispositions légales relatives à la date d’enregistrement (« record date »).  Vingtième résolution ( Pouvoirs pour formalités ) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 5 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 22 avril 202 6 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 5 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 2 avril 202 6 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée , et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 5 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s articles 19 et 20 des Statuts de la Société , Lectra offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du vendredi 10 avril 202 6 à 9 h00 au mardi 28 avril 202 6 à 15 h00 , heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe réponse pré payée jointe au pli de convocation reçu , ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; l’actionnaire au nominatif po urra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site I nternet https://sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS , puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : v oter par correspondance ; s e faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; s e faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) ; voter par I nternet . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe réponse prépayée jointe ; ou par I nternet, se connecter au site https://sharinbox.societegenerale.com au plus tard le mardi 28  avril 202 6 à 15 h00 , heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le jeudi 23 avril 202 6 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir - CS 30812 , 44308 Nantes cedex   3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le mardi 28 avril 202 6 à 15 h00 , heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales   ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s   /   202 6 » ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du mercredi 8 avril 202 6 . Tous les vote s par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le mardi 28   avril 202 6 , à 15 h00 , heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site https://sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS. pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mardi 28 avril 202 6 , à 15 h00 , heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site https://sharinbox.societegenerale.com en utilisant leurs codes d’accès habituels ou leur e-mail de connexion (si vous avez déjà activé votre compte Sharinbox by SG Markets), accompagné du mot de passe adressé par courrier par Société Générale Securities Services à l’ouverture du compte. En cas de perte ou d’oubli de ce mot de passe, suivre la démarche proposée en ligne sur sa page d’authentification. Pour toute demande, Société Générale Securities Services se tient à la disposition des actionnaires, de 9h30 à 18h00 au numéro de téléphone suivant : + 33 (0)2 51 85 67 89. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur « Répondre » dans l’encart « Assemblées générales » de la page d’accueil, puis « Participer » pour accéder au site de vote . pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le jeudi 23 avril 202 6 . Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /202 6 ). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'insc ription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la f aculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital soc ial définie par les articles L.   225-105 alinéa 2 et R.   225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 , Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le samedi 4 avril 202 6 . Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R.   225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Les documents et informations prévus à l’article R. 22-10-23 du Code de commerce pourront être consultés sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /202 6 » ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris . Les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de cette Assemblée générale seront disponibles, au siège de la Société, dans les délais légaux. Retransmission en direct En application des article s L. 22-10-38-1 et R. 22-10-29-1 du Code de commerce, l' A ssemblée générale fera l'objet, dans son intégralité, d'une retransmission audiovisuelle en direct . Le lien de connexion ser a disponible sur le site Internet de la Société à l’adresse suivante   : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales, espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales/202 6   » . Il est précisé qu’il ne sera pas possible de voter ou de poser des questions en direct . Un enregistrement de l' A ssemblée générale sera consultable sur le site I nternet de la Société au plus tard sept jour ouvrés après la date de l’Assemblée et pendant au moins deux ans à compter de sa mise en ligne. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme au capital de 37.966.274,00 euros Siège social : 16/18 rue Chalgrin, 75016 Paris 300 702 305 RCS PARIS (Société absorbante) NETEVEN Société anonyme au capital de 261.207,00 euros Siège social : 40 rue Letort, 75018 Paris 485 374 649 RCS PARIS (Société Absorbée) Aux termes d’un acte sous seing privé du 17/11/2025 la société LECTRA et la société NETEVEN ont établi le projet de fusion par voie d’absorption de la société NETEVEN par la société LECTRA. La société NETEVEN fait apport à la société LECTRA de la totalité de son actif soit 1 779 709 euros à charge de la totalité de son passif soit 3 529 278 euros. La valeur nette des apports s’élève au 31/12/2024 à moins 1 749 570 euros. Étant donné que la société LECTRA détient, et dét enait à la date de dépôt du projet de t raité de fusion au greffe du tribunal des activités économiques, la totalité du capital social de la société NETEVEN, le régime de la fusion dite «   simplifiée » sera appliqué conformément aux dispositions des articles L.236- 1 et suivants, et notamment celles des articles L.236-3 Il et L.236- 11 du Code de commerce, ainsi que des articles R.236-1 et suivants dudit Code . Ainsi, i l ne sera pas procédé à l'échange des actions de la société NETEVEN contre des actions de la société LECTRA et i l n'y aura donc pas lieu à émission d'actions de la société LECTRA contre les actions de la société NETEVEN, ni à augmentation du capital de la société LECTRA. En conséquence, il n'y a pas lieu de déterminer un rapport d'échange . Il n’y a pas de prime de fusion (fusion simplifiée). L a Fusion aura, d'un point de vue comptable et fiscal, un effet au 01/01/2026 . La Date de Réalisation sera le 31 /03/ 2026 à minuit (24h00), sous réserve que la publicité prescrite par l‘art. 236-6 al. 2 du Code de Commerce ait été réalisée 30 jours au moins avant cette date . L a réalisation définitive de la Fusion entraînera la transmission universelle du patrimoine de la société NETEVEN à LECTRA et la société NETEVEN se trouvera dissoute de plein droit, sans liquidation. Les créanciers des deux sociétés dont les créances sont antérieures au présent avis, pourront faire opposition à la présente fusion dans les conditions prévues aux articles L. 236-15 et R. 236-11 du Code de commerce, soit trente jours à compter de la présente publication, devant le tribunal compétent soit le Tribunal des Activités Economiques (TAE) de PARIS. Conformément à l'article L. 236-6 du Code de commerce, le projet de fusion a été déposé pour être annexé au registre du commerce et des sociétés : - au greffe du Tribunal des activités économiques de PARIS pour la Société LECTRA le 27/11/2025 , - au greffe du Tribunal des activités économiques de PARIS pour la société NETEVEN le 27/11/2025 . À ce jour, les documents visés à l’article R. 236-4 du Code de commerce, points 1°, 3° et 4°, sont tenus à la disposition des associés de LECTRA SA au siège social de la société. Tout actionnaire peut en obtenir, sur simple demande et sans frais, une copie totale ou partielle .  Pour avis .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 . 966 . 274   € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 4 Les comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 4 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 202 4 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 2 8 mars 202 5 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale mixte du 2 5 avril 202 5 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 4 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 4 du 19 mars 202 5 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 966 274 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE RÉUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION La société Lectra (ci-après « Lectra » ou la « Société ») informe ses actionnaires possédant des actions à droit de vote double qu’ils sont convoqués en Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droit de vote double le vendredi 25 avril 2025 à 8h30, au siège de la Société situé au 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : Ordre du jour 1. Suppression du droit de vote double ; 2. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions Première résolution (Suppression du droit de vote double). — L’Assemblée spéciale statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées spéciales, conformément aux dispositions de l’article L.225-99 du Code de commerce, et connaissance prise du rapport du Conseil d’administration : Prend acte que les septième et huitième alinéas de l’article 21 des Statuts prévoient l’existence de droits de vote double comme suit (les « Droits de Vote Double ») : « Toutefois, les actions conférant un droit de vote double à leur titulaire au 26 septembre 2014, conformément à la décision de l’Assemblée générale extraordinaire du 3 mai 2001, continuent de bénéficier de ce droit aussi longtemps qu’elles restent inscrites sous la forme nominative au nom du même titulaire. De plus, en cas d'augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, un droit de vote double est conféré, dès leur émission, aux actions nominatives attribuées gratuitement à un actionnaire à raison d'actions anciennes pour lesquelles il bénéficie de ce droit. De même, bénéficient d’un droit de vote double les bénéficiaires d’un transfert d’actions bénéficiant d’ores et déjà de ce droit si le transfert résulte d’une succession, d’une liquidation de communauté de biens entre époux ou d’une donation entre vifs au profit d'un conjoint ou d'un parent au degré successible. » Prend acte que l’Assemblée générale des actionnaires de la Société prévue ce jour (l’« Assemblée Générale des Actionnaires ») est appelée à décider dans sa 12ème résolution la suppression, à l’issue de cette même Assemblée Générale des Actionnaires, de l’ensemble des Droits de Vote Double accordés en application de l’article 21 des Statuts de la Société ; Prend acte qu’en application des dispositions de l’article L.225-99 du Code de commerce, cette décision de l’Assemblée Générale des Actionnaires, pour être définitive, nécessite l’approbation de la suppression des Droits de Vote Double et de la modification statutaire qui en résulte, par l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droit de vote double ; Approuve la suppression des Droits de Vote Double attachés aux actions de la Société conformément à l’article 21 des Statuts de la Société ; Prend acte qu’en conséquence de la présente résolution et de la 12ème résolution soumise ce jour à l’Assemblée Générale des Actionnaires, chaque action LECTRA donnera droit à une voix à l’issue de l’Assemblée Générale des Actionnaires ; et Approuve la modification corrélative des Statuts comme suit : suppression de la référence aux actions à droit de vote double visée au deuxième tiret du deuxième alinéa de l’article 6 ; modification de l’article 21 qui serait ainsi rédigé : « Article 21 – Bureau – Feuille de présence – Voix L'Assemblée générale est présidée par le Président du Conseil d'administration ou par l'Administrateur délégué temporairement dans l'exercice de ses fonctions ou, à leur défaut, par un Administrateur désigné par le Conseil. A défaut, l'Assemblée élit son Président. Les fonctions de scrutateurs sont remplies par les deux actionnaires présents disposant par eux-mêmes ou comme mandataires du plus grand nombre de voix et, sur leur refus, par ceux qui viennent après eux, jusqu'à acceptation. Le Bureau ainsi composé désigne un Secrétaire qui peut être choisi en dehors de l'Assemblée. Une feuille de présence est établie conformément à la loi. Chaque membre de l'Assemblée a autant de voix qu'il possède ou représente d'actions, sans limitation, sous réserve de l'application aux Assemblées générales appelées à vérifier tous apports en nature ou avantages particuliers, des dispositions de l'article L.225-10 du Code du commerce qui stipulent que les actions de l'apporteur ou du bénéficiaire ne sont pas prises en compte pour le calcul de la majorité, et sous réserve également des dispositions de l'article L.233-31 dudit Code relatives à l'autocontrôle ainsi que des cas où la loi prévoit que certaines actions sont privées du droit de vote. Aucun droit de vote double n’est conféré aux actions pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative depuis deux ans au nom du même actionnaire. Les votes sont exprimés par mains levées ou oralement ou à distance (par correspondance ou, sur décision du Conseil d’administration, par voie électronique), ou encore par e-mail en cas de visioconférence ou télécommunication, à moins que le scrutin secret ne soit demandé par un ou plusieurs actionnaires représentant ensemble le dixième du capital. » Deuxième résolution (Pouvoirs pour formalités). — L’Assemblée spéciale statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées spéciales, confère tous pouvoirs au porteur d’un original, d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de la présente Assemblée spéciale, à l’effet d’effectuer ou faire effectuer toutes formalités légales de dépôt, de publicité et autres. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droit de vote double Conformément à l’article L.225-99 du Code de commerce, tout actionnaire détenteur des actions à droit de vote double, quel que soit le nombre d'actions à droit de vote double qu'il possède, a le droit de participer à l’Assemblée spéciale. Conditions de participation à l’Assemblée spéciale Conformément à l'article R.22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée spéciale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 23 avril 2025 à zéro heure, heure de Paris, dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 23 avril 2025, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse suivante : Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée spéciale. Modalités de participation à l’Assemblée spéciale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée spéciale doivent faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe réponse prépayée jointe au pli de convocation reçu, ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité. Modalités de vote par correspondance ou par procuration Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée spéciale pourront : voter par correspondance ; se faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; se faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actionnaire ou toute autre personne). L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut renvoyer, par voie postale, le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe réponse prépayée jointe. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires (espace « Investisseurs », rubrique dédiée à cette Assemblée Spéciale ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 4 avril 2025. Tous les votes par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par Société Générale Securities Services au plus tard le jeudi 24 avril 2025, à 15h00, heure de Paris. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 24 avril 2025, à 15h00, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Modalités d’exercice de la faculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée spéciale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le vendredi 18 avril 2025. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires (espace « Investisseurs », rubrique dédiée à cette Assemblée Spéciale ) . Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée spéciale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected]. Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la faculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital social définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée spéciale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 31 mars 2025. Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée spéciale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Les documents et informations prévus à l’article R. 22-10-23 du Code de commerce pourront être consultés sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires (espace « Investisseurs », rubrique dédiée à cette Assemblée spéciale ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris. Les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de cette Assemblée spéciale seront disponibles, au siège de la Société, dans les délais légaux. Ces documents peuvent également être transmis aux actionnaires sur demande adressée soit à Société Générale Securities Services, à l’adresse susmentionnée, soit à l’adresse [email protected], à compter de la convocation de l’Assemblée spécia le. Retransmission en direct En application des articles L. 22-10-38-1 et R. 22-10-29-1 du Code de commerce, l'Assemblée spéciale fera l'objet, dans son intégralité, d'une retransmission audiovisuelle en direct. Le lien de connexion sera disponible sur le site Internet de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires, espace « Investisseurs », rubrique dédiée à cette Assemblée spéciale . Il est précisé qu’il ne sera pas possible de voter ou de poser des questions en direct. Un enregistrement de l'Assemblée spéciale sera consultable sur le site Internet de la Société au plus tard sept jour s ouvrés après la date de l’Assemblée et pendant au moins deux ans à compter de sa mise en ligne. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’administration.

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 966 274 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE RÉUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra (ci-après « Lectra » ou la « Société ») sont convoqués en Assemblée générale mixte (ordinaire et extraordinaire) le vendredi 25 avril 2025 à 9h30, au siège de la Société situé au 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants  : Ordre du jour A. Point pour information, sans vote des actionnaires : Présentation de la stratégie climat. B. Points avec résolutions soumises au vote des actionnaires : De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire : Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2024 ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2024 ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2024 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024 ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Renouvellement du mandat d’Administratrice de Madame Céline Abecassis-Moedas ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2025 ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2025 ; Nomination du cabinet Ernst & Young et Autres comme Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations comptables et financières ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société dans le cadre d’un contrat de liquidité ; De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire : Suppression des droits de vote double et modification corrélative des articles 6 et 21 des Statuts (sous réserve de l’approbation par l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droits de vote double) ; Modification des dispositions de l’article 14, paragraphe I des Statuts relatives à la prise de décision par consultation écrite du Conseil d’administration ; Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2024) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du Rapport de gestion du Conseil d’administration et du Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2024, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 24 399 430 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 127 043 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 32 637 €. Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2024). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du Rapport de gestion du Conseil d’administration et du Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2024, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 31 163 506 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution (Quitus aux Administrateurs). — L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024. Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2024 et fixation du dividende). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du Rapport de gestion du Conseil d’administration et du Rapport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2024 comme suit : Bénéfice de l’exercice 24 399 430 € Report à nouveau avant affectation 131 589 231 € Affectation à la réserve légale 13 331 € Bénéfice distribuable 155 975 330 € Distribution d’un dividende de 0,40 € par action( 1 ) 15 172 322 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau( 1 ) 9 213 777 € Report à nouveau après affectation 140 803 008 € (1) Calculé sur la base des 37 930 806 actions qui seraient rémunérées sur les 37 966 274 actions composant le capital social au 31 décembre 2024, après déduction des 35 468 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de 0,40 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 5 mai 2025. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2023, 2022, et 2021 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 2023 2022 2021 Dividende par action (1) 0,36 € 0,48 € 0,36 € Nombre d’actions rémunérées (2) 37 847 354 37 762 408 37 745 622 Dividende global versé (2) 13 625 047 € 18 125 956 € 13 588 424 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution (Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024). — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 22-10-9 et L. 22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L. 22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024, telles que figurant aux section s 2.2 et 2.3 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution (Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2024 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général). — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 22-10-9 et L. 22-10-34 du Code des commerce et consultée en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2024, telles que figurant à la section 2.2.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution (Renouvellement du mandat d’Administratrice de Madame Céline Abecassis-Moedas). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’Administratrice de Madame Céline Abecassis-Moedas vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2028. Huitième résolution (Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2025). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 2025, telle que figurant à la section 2.1.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Neuvième résolution (Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2025). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 2025, telle que figurant à la section 2.1.2. du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Dixième résolution (Nomination du cabinet Ernst & Young et Autres comme Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations comptables et financières). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de nommer le cabinet Ernst & Young et Autres en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations comptables et financières, pour une durée de six (6) exercices qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2030. Onzième résolution (Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société dans le cadre d’un contrat de liquidité). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir rappelé que, par la treizième résolution de l’Assemblée générale ordinaire du 26 avril 2024, le Conseil d’administration avait été autorisé à opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité, conformément aux dispositions de l’article L. 22- 10-62 du Code de commerce, de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, prend acte des informations sur l’utilisation de cette autorisation données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale décide: de mettre fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale ordinaire du 26 avril 2024 dans sa treizième résolution d’acheter des actions Lectra en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société   ; d’autoriser, conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce et de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat des actions Lectra par tout prestataire de services d’investissement agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société. L’Assemblée générale fixe à : soixante euros (60 €) le prix maximal d’achat ; dix millions d’euros (10 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 2 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 2 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration appréciera, étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La mise en œuvre du contrat de liquidité devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment de la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions dans le cadre d’un contrat de liquidité est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : mettre en œuvre la présente autorisation, et notamment conclure, modifier, résilier, suspendre, renouveler un contrat de liquidité sur actions Lectra ; effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation ; et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire  : Douzième résolution (Suppression des droits de vote double et modification corrélative des articles 6 et 21 des Statuts (sous réserve de l’approbation par l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droits de vote double)) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du Rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, et conformément aux dispositions de l’article L.225-99 du Code de commerce, sous condition suspensive de l’approbation de l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droits de vote double de la suppression des Droits de Vote Double : Prend acte que les septième et huitième alinéa de l’article 21 des Statuts prévoient l’existence de droits de vote double comme suit (les « Droits de Vote Double ») : « Toutefois, les actions conférant un droit de vote double à leur titulaire au 26 septembre 2014, conformément à la décision de l’Assemblée générale extraordinaire du 3 mai 2001, continuent de bénéficier de ce droit aussi longtemps qu’elles restent inscrites sous la forme nominative au nom du même titulaire. De plus, en cas d'augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, un droit de vote double est conféré, dès leur émission, aux actions nominatives attribuées gratuitement à un actionnaire à raison d'actions anciennes pour lesquelles il bénéficie de ce droit. De même, bénéficient d’un droit de vote double les bénéficiaires d’un transfert d’actions bénéficiant d’ores et déjà de ce droit si le transfert résulte d’une succession, d’une liquidation de communauté de biens entre époux ou d’une donation entre vifs au profit d'un conjoint ou d'un parent au degré successible. » Prend acte que, conformément à l’article L. 225-99 du Code de commerce, la décision de l’Assemblée générale, pour être définitive, nécessite l’approbation de la suppression des Droits de Vote Double attachés aux actions de la Société par l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droit de vote double ; Constate que l’Assemblée spéciale des détenteurs de Droits de Vote Double tenue ce jour, avant la présente Assemblée générale, a approuvé, dans sa première résolution, la suppression des Droits de Vote Double attachés aux actions de la Société conformément à l’article 21 des Statuts de la Société, et la modification corrélative des articles 6 et 21 desdits Statuts ; Décide la suppression des Droits de Vote Double attachés aux actions de la Société conformément à l’article 21 des Statuts de la Société avec effet à l’issue de la présente Assemblée générale ; Prend acte qu’en conséquence de cette résolution, et de la première résolution de l’Assemblée spéciale des détenteurs d’actions à droit de vote double qui s’est tenue ce jour, chaque action de la Société conférera à son titulaire un droit de vote unique à l’issue de la présente Assemblée générale ; et Décide, en conséquence : de supprimer la référence aux actions à droit de vote double visée au deuxième tiret du deuxième alinéa de l’article 6 des statuts, le reste de l’article demeurant inchangé ; de modifier l’article 21 des Statuts qui sera désormais rédigé comme suit : « Article 21 – Bureau – Feuille de présence – Voix L'Assemblée générale est présidée par le Président du Conseil d'administration ou par l'Administrateur délégué temporairement dans l'exercice de ses fonctions ou, à leur défaut, par un Administrateur désigné par le Conseil. A défaut, l'Assemblée élit son Président. Les fonctions de scrutateurs sont remplies par les deux actionnaires présents disposant par eux-mêmes ou comme mandataires du plus grand nombre de voix et, sur leur refus, par ceux qui viennent après eux, jusqu'à acceptation. Le Bureau ainsi composé désigne un Secrétaire qui peut être choisi en dehors de l'Assemblée. Une feuille de présence est établie conformément à la loi. Chaque membre de l'Assemblée a autant de voix qu'il possède ou représente d'actions, sans limitation, sous réserve de l'application aux Assemblées générales appelées à vérifier tous apports en nature ou avantages particuliers, des dispositions de l'article L 225-10 du Code du commerce qui stipulent que les actions de l'apporteur ou du bénéficiaire ne sont pas prises en compte pour le calcul de la majorité, et sous réserve également des dispositions de l'article L 233-31 dudit Code relatives à l'autocontrôle ainsi que des cas où la loi prévoit que certaines actions sont privées du droit de vote. Aucun droit de vote double n’est conféré aux actions pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative depuis deux ans au nom du même actionnaire. Les votes sont exprimés par mains levées ou oralement ou à distance (par correspondance ou, sur décision du Conseil d’administration, par voie électronique), ou encore par e-mail en cas de visioconférence ou télécommunication, à moins que le scrutin secret ne soit demandé par un ou plusieurs actionnaires représentant ensemble le dixième du capital. » Treizième résolution (Modification des dispositions de l’article 14, paragraphe I des Statuts relatives à la prise de décision par consultation écrite du Conseil d’administration). — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du Rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de modifier les dispositions de l’article 14, paragraphe I des Statuts relatives à la prise de décision par consultation écrite des Administrateurs afin de les adapter aux nouvelles dispositions de l’article L.225-37, alinéa 3 du Code de commerce, tel que modifié par la loi n°2024-537 du 13 juin 2024. Le paragraphe I de l’article 14 des Statuts sera désormais rédigé comme suit : « Article 14 – Délibérations du Conseil d’administration I. Le Conseil se réunit aussi souvent que l'intérêt de la Société l'exige et au moins quatre fois par an, sur la convocation de son Président. En outre, et si le Conseil d’administration ne s'est pas réuni depuis plus de deux mois, les Administrateurs représentant le tiers au moins des membres du Conseil ou le Directeur général peuvent, en indiquant l'ordre du jour de la séance, demander au Président de convoquer le Conseil sur cet ordre du jour. Le Président est lié par ces demandes. Les convocations sont faites par tous moyens et même verbalement. Les réunions du Conseil ont lieu au siège social ou en tout autre endroit indiqué dans l'avis de convocation. Le Règlement intérieur détermine, conformément aux dispositions réglementaires, les conditions d’organisation des réunions du Conseil d’administration qui peuvent intervenir par des moyens de visioconférence. Les décisions du Conseil d’administration peuvent être prises par voie de consultation écrite des Administrateurs, y compris par voie électronique, conformément aux dispositions légales et réglementaires en vigueur, dans les conditions et selon les modalités prévues dans le règlement intérieur. L’avis de consultation incluant le texte des délibérations proposées ou le projet de procès-verbal des délibérations par consultation écrite, ainsi que tous les documents nécessaires à l’information du Conseil d’administration sont adressés à chaque Administrateur par courrier électronique ou via plateforme/outil de partage de documents sécurisé. Le délai de réponse est précisé dans l’avis de consultation et doit être raisonnable, compte tenu de l’objet de la consultation. Sont admises les réponses par courrier électronique ou par vote via plateforme/outil de partage de documents sécurisé. Le vote est formulé pour chaque résolution, par les mots « pour », « contre » ou « abstention   ». Tout Administrateur peut s’opposer à ce qu’une décision soit prise par voie de consultation écrite. Il doit en informer le Président-Directeur général dans le délai indiqué dans l’avis de consultation ou, le cas échéant, dans les plus brefs délais après réception de l’avis de consultation, en motivant son refus. Sont pris en compte pour le calcul du quorum et de la majorité les Administrateurs ayant exprimé leur vote dans le délai de réponse prévu. Les décisions sont adoptées à la majorité des voix. La consultation donne lieu à l’établissement d’une délibération du Conseil d’administration par voie de consultation écrite, qui est soumise à l’approbation des Administrateurs. » Quatorzième résolution (Pouvoirs pour formalités) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d ’ actions qu ’ il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’Assemblée générale. Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R.22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 23 avril 2025 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 23 avril 2025, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée, et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par Internet Afin de faciliter leur participation à l’Assemblée générale, en application des articles 19 et 20 des Statuts de la Société, Lectra offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du lundi 7 avril 2025 à 9h00 au jeudi 24 avril 2025 à 15h00, heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS, il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l'Assemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette Assemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe réponse prépayée jointe au pli de convocation reçu, ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; l’actionnaire au nominatif pourra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site Internet https://sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS, puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : voter par correspondance ; se faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; se faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actionnaire ou toute autre personne) ; voter par Internet. L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe réponse prépayée jointe ; ou par Internet, se connecter au site https://sharinbox.societegenerale.com au plus tard le jeudi 24 avril 2025 à 15h00, heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l'Assemblée, soit le samedi 19 avril 2025 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir - CS 30812, 44308 Nantes cedex 3 ; ou par Internet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le jeudi 24 avril 2025 à 15h00, heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales (espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales / 2025 ») 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 4 avril 2025. Tous les votes par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 24 avril 2025, à 15h00, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site https://sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS. pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail Internet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 24 avril 2025, à 15h00, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif : se connecter au site https://sharinbox.societegenerale.com en utilisant leurs codes d’accès habituels ou leur e-mail de connexion (si vous avez déjà activé votre compte Sharinbox by SG Markets), accompagné du mot de passe adressé par courrier par Société Générale Securities Services à l’ouverture du compte. En cas de perte ou d’oubli de ce mot de passe, suivre la démarche proposée en ligne sur sa page d’authentification. Pour toute demande, Société Générale Securities Services se tient à la disposition des actionnaires, de 9h30 à 18h00 au numéro de téléphone suivant : + 33 (0)2 51 85 67 89. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur « Répondre » dans l’encart « Assemblées générales » de la page d’accueil, puis « Participer » pour accéder au site de vote. pour les actionnaires au porteur : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la faculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le vendredi18 avril 2025. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales (espace «   Investisseurs », rubrique « Assemblées générales/2025). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected]. Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la faculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital social définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 31 mars 2025. Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Les documents et informations prévus à l’article R. 22-10-23 du Code de commerce pourront être consultés sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales (espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales/2025») et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris. Les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de cette Assemblée générale seront disponibles, au siège de la Société, dans les délais légaux. Ces documents peuvent également être transmis aux actionnaires sur demande adressée soit à Société Générale Securities Services, à l’adresse susmentionnée, soit à l’adresse [email protected], à compter de la convocation de l’Assemblée générale. Retransmission en direct En application des articles L. 22-10-38-1 et R. 22-10-29-1 du Code de commerce, l'Assemblée générale fera l'objet, dans son intégralité, d'une retransmission audiovisuelle en direct. Le lien de connexion sera disponible sur le site Internet de la Société à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales, espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales/2025 ». Il est précisé qu’il ne sera pas possible de voter ou de poser des questions en direct. Un enregistrement de l'Assemblée générale sera consultable sur le site Internet de la Société au plus tard sept jour s ouvrés après la date de l’Assemblée et pendant au moins deux ans à compter de sa mise en ligne. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’administration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 832 965  € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 Les comptes annuels et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 202 3 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 29 mars 202 4 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale des actionnaires du 2 6 avril 202 4 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 5 du 2 0 mars 202 4 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 832 965 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE R É UNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après «  Lectra  » ou la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale ordinaire le vendredi 2 6 avril 202 4 à 9h 30 , au siège de la Société situé au 16- 1 8   rue Chalgrin , 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivant s : Ordre du jour Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 3  ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 3  ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Renouvellement du mandat d’Administrateur de Monsieur Daniel Harari ; Renouvellement du mandat d’Administratrice de Madame Nathalie Rossiensky ; Nomination de Monsieur Jérôme Viala en tant qu’Administrat eur  ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 20 2 4 ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 4 ; Nomination du cabinet PricewaterhouseCoopers Audit en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société dans le cadre d’un contrat de liquidité ; Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du R apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du R apport de gestion du Conseil d’administration et du R apport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2023, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 22 026 109 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 127 384 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 32 761 €. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du R apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du R apport de gestion du Conseil d’administration et du R apport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2023, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 33 904 milliers d’euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution ( Quitus aux Administrateurs ) – L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 . Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 et fixation du dividende ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du R apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du R apport de gestion du Conseil d’administration et du R apport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 comme suit : Bénéfice de l’exercice 22 026 109 € Report à nouveau avant affectation 123 192 572 € Affectation à la réserve légale 4 402 € ------------------- Bénéfice distribuable 145 214 279 € Distribution d’un dividende de 0, 36 € par action (1) 13 608 560 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 8 413 147 € Report à nouveau après affectation 131 605 719 € (1) Calculé sur la base des 37  801 556 actions qui seraient rémunérées sur les 37 832 965 actions composant le capital social au 31 décembre 202 3 , après déduction des 31 409 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de 0, 36 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 3 mai 202 4 . Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40   % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 202 2 , 202 1 , et 20 20 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 202 2 20 2 1 20 20 Dividende par action (1) 0, 48 € 0, 36 € 0, 24 € Nombre d’actions rémunérées (2) 37 762 408 37 745 622 32 582 981 Dividende global versé (2) 18 125 956 € 13 588 424 €   7 819 915 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux a u titre de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 3 ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.   22-10-9 et L.   22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.   22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 , telles que figurant à la section 2.2 et 2.3 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution ( Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du R apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.   22-10-9 et L.   22-10-34 du Code des commerce et consultée en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 202 3 , telles que figurant à la section 2.2.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Renouvellement du mandat d’Administrateur de Monsieur Daniel Harari ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’Administrateur de Monsieur Daniel Harari vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2027. Huitième résolution ( Renouvellement du mandat d’Administratrice de Madame Nathalie Rossiensky ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’Administratrice de Madame Nathalie Rossiensky vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2027. Neuvième résolution ( Nomination de Monsieur Jérôme Viala en tant qu’Administrateur) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Monsieur Jérôme Viala en tant qu’Administrateur de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2027. Dixième résolution ( Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 202 4 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.   22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 202 4 , telle que figurant à la section 2.1.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Onzième résolution ( Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 4 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.   22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 202 4 , telle que figurant à la section 2.1.2. du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Douzième résolution ( Nomination du cabinet PricewaterhouseCoopers Audit en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du R apport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, en application des articles L.   821-40 et suivants du Code de commerce, de nommer le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit en qualité de Commissaire aux comptes en charge de la certification des informations en matière de durabilité pour une durée, en application de l’article 38 de l’Ordonnance n° 2023-1142 du 6 décembre 2023, équivalente à celle du mandat restant à courir au titre de la mission de certification des comptes annuels et consolidés et qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale annuelle appelée à statuer en 2026 sur les comptes de l’exercice 2025. Treizième résolution (Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société dans le cadre d’un contrat de liquidité) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir rappelé que, par la onzième résolution de l’Assemblée générale ordinaire du 28 avril 2023, le Conseil d’administration avait été autorisé à opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité, conformément aux dispositions de l’article L.   22-10-62 du Code de commerce, de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, prend acte des informations sur l’utilisation de cette autorisation données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale décide : de mettre fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale ordinaire du 28 avril 2023 dans sa onzième résolution d’acheter des actions Lectra en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société ; d’autoriser, conformément aux dispositions de l’article L.   22-10-62 du Code de commerce et de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat des actions Lectra par tout prestataire de services d’investissement agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L.   225-206 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société. L’Assemblée générale fixe à : soixante euros (60 €) le prix maximal d’achat ; dix millions d’euros (10 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 2   % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 2  % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration appréciera, étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La mise en œuvre du contrat de liquidité devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment de la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.   225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions dans le cadre d’un contrat de liquidité est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : mettre en œuvre la présente autorisation, et notamment conclure, modifier, résilier, suspendre, renouveler un contrat de liquidité sur actions Lectra ; effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation ; et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. Quatorzième résolution ( Pouvoirs pour formalités ) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 4 avril 202 4 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 4 avril 202 4 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée , et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s articles 19 et 20 des Statuts de la Société , Lectra offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du lundi 8 avril 202 4 à 9 h00 au jeudi 2 5 avril 202 4 à 15 h00 , heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe T jointe au pli de convocation reçu , ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; l’actionnaire au nominatif po urra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site I nternet www.sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS , puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : v oter par correspondance ; s e faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; s e faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) ; voter par I nternet . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par I nternet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le jeudi 2 5  avril 202 4 à 15 h00 , heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le samedi 2 0 avril 202 4 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le jeudi 2 5 avril 202 4 à 15 h00 , heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s   /   202 4 » ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 5 avril 202 4 . Tous les vote s par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 2 5   avril 202 4 , à 15 h00 , heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS. pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 2 5 avril 202 4 , à 15 h00 , heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant leurs codes d’accès habituels ou leur e-mail de connexion (si vous avez déjà activé votre compte Sharinbox by SG Markets), accompagné du mot de passe adressé par courrier par Société Générale Securities Services à l’ouverture du compte. En cas de perte ou d’oubli de ce mot de passe, suivre la démarche proposée en ligne sur sa page d’authentification. Pour toute demande, SGSS se tient à la disposition des actionnaires, de 9h30 à 18h00 au numéro de téléphone suivant : + 33 (0)2 51 85 67 89. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur « Répondre » dans l’encart « Assemblées générales » de la page d’accueil, puis « Participer » pour accéder au site de vote . pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le lundi 2 2 avril 202 4 . Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /202 4 ). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'insc ription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la f aculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital soc ial définie par les articles L.   225-105 alinéa 2 et R.   225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 1er avril 202 4 . Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R.   225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale ordinaire du 2 6 avril 202 4 seront disponibles sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /202 4 » ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions et délais prévus par les dispositions légales et réglementaires applicables. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37  788 949 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 Les comptes annuels et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 202 2 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 30 mars 202 3 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale des actionnaires du 2 8 avril 202 3 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 5 du 2 2 mars 202 3 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 788 949 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE R É UNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après «  Lectra  » ou la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale ordinaire le vendredi 2 8 avril 202 3 à 9h 30 , au siège de la Société situé au 16- 1 8   rue Chalgrin , 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivant s : Ordre du jour Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 2  ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 2  ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 2 ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 2 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Nomination de Madame Karine Calvet en tant qu’Administrat rice ; Nomination de Monsieur Pierre-Yves Roussel en tant qu’Administrat eur  ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 20 2 3 ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 3 ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité ; Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31   décembre 2022, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 35 336 481 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 106 074 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 27 321 €. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31   décembre 2022, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 44 386 milliers d’euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution ( Quitus aux Administrateurs ) – L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 2 . Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 et fixation du dividende ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2022 comme suit : Bénéfice de l’exercice 35 336 481 € Report à nouveau avant affectation 105 974 495 € Affectation à la réserve légale 4 599 € ------------------- Bénéfice distribuable 141 306 377 € Distribution d’un dividende de 0, 48 € par action (1) 18 124 339 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 17 207 543 € Report à nouveau après affectation 123 182 037 € (1) Calculé sur la base des 37 759 040 actions qui seraient rémunérées sur les 37 788 949 actions composant le capital social au 31 décembre 202 2 , après déduction des 29 909 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de 0,48 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 5 mai 2023. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2021, 2020, et 2019 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 202 1 20 20 20 19 Dividende par action (1) 0, 36 € 0, 24 € 0,40 € Nombre d’actions rémunérées (2) 37 745 622 32 582 981 32 109 431 Dividende global versé (2) 13 588 424 € 7 819 915 € 12 843 772 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux a u titre de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 2 ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2022, telles que figurant à la section 2.2 et 2.3 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution ( Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 2 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code des commerce et consultée en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2022, telles que figurant à la section 2.2.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Nomination de Madame Karine Calvet en tant qu’Administra trice ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Madame Karine Calvet en tant qu’Administratrice de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2026. Huitième résolution ( Nomination de Monsieur Pierre-Yves Roussel en tant qu’Administrat eur ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Monsieur Pierre-Yves Roussel en tant qu’Administrateur de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2026. Neuvième résolution ( Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 202 3 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-   10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 2023, telle que figurant à la section 2.1.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Dixième résolution ( Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 3 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 2023, telle que figurant à la section 2.1.2. du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Onzième résolution (Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir rappelé que, par la douzième résolution de l’Assemblée générale mixte du 29 avril 2022, le Conseil d’administration avait été autorisé à opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité, conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce, de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, prend acte des informations sur l’utilisation de cette autorisation données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale décide: de mettre fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale mixte du 29 avril 2022 dans sa douzième résolution d’acheter des actions Lectra en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société ; d’autoriser, conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce et de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat des actions Lectra par tout prestataire de services d’investissement agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société. L’Assemblée générale fixe à : quatre-vingt euros (80 €) le prix maximal d’achat ; cinquante millions d’euros (50 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 5 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 5 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration appréciera, étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La mise en œuvre du contrat de liquidité devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment de la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions dans le cadre d’un contrat de liquidité est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : mettre en œuvre la présente autorisation, et notamment conclure, modifier, résilier, suspendre, renouveler un contrat de liquidité sur actions Lectra ; effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation ; et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. Douzième résolution ( Pouvoirs pour formalités ) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 6 avril 202 3 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 6 avril 202 3 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s articles 19 et 20 des Statuts de la Société , Lectra offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du vendredi 7 avril 202 3 à 9 h00 au jeudi 2 7 avril 202 3 à 15 h00 , heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe T jointe au pli de convocation reçu , ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; l’actionnaire au nominatif po urra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site I nternet www.sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS , puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : v oter par correspondance ; s e faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; s e faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) ; voter par I nternet . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par I nternet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le jeudi 2 7  avril 202 3 à 15 h00 , heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le samedi 2 2 avril 202 3 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le jeudi 2 7 avril 202 3 à 15 h00 , heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s   /   2023 » ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 7 avril 202 3 . Tous les vote s par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 2 7   avril 202 3 , à 15 h00 , heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS. pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 2 7 avril 202 3 , à 15 h00 , heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant leurs codes d’accès habituels ou leur e-mail de connexion (si vous avez déjà activé votre compte Sharinbox by SG Markets), accompagné du mot de passe adressé par courrier par Société Générale Securities Services à l’ouverture du compte. Pour toute demande, SGSS se tient à la disposition des actionnaires, de 9h30 à 18h00 au numéro de téléphone suivant : + 33 (0)2 51 85 67 89. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur « Répondre » dans l’encart « Assemblées générales » de la page d’accueil, puis « Participer » pour accéder au site de vote . pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le lundi 2 4 avril 202 3 . Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /2023  » ). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'insc ription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la f aculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital soc ial définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16- 18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 3 avril 202 3 . Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale ordinaire du 2 8 avril 202 3 seront disponibles sur le site Internet de Lectra à l’adresse suivante : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ( espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s /2023 » ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions et délais prévus par les dispositions légales et réglementaires applicables. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 742 959 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 Les comptes annuels et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 202 1 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 30 mars 202 2 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale des actionnaires du 29 avril 2022 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 5 du 2 3 mars 202 2 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 37 742 959 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE R É UNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après «  Lectra  » ou la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale mixte l e vendredi 29 avril 2022 à 9 heures 30 , au siège de la Société situé au 16-   18   rue Chalgrin , 75016 Paris . Avertissement – Situation sanitaire Compte tenu du contexte sanitaire, les modalités de tenue et de participation à l’ Assemblée générale mixte du 29 avril 2022 pourraient être adaptées en fonction de l’évolution de la situation sanitaire et des dispositions légales et réglementaires. Les actionnaires sont invités à consulter régulièrement la rubrique dédiée à cette Assemblée générale sur le site Internet de la Société  : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales . Dans le contexte actuel et à l’effet de faciliter leur participation à l’Assemblée générale , les actionnaires sont encouragés à privilégier le vote par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS ou le vote par correspondance à l’aide du formulaire de vote . Les actionnaires seront appelés à délibérer sur l’ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 1  ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 20 2 1  ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 1 ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 1 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Nomination de Monsieur Ross McInnes en tant qu’Administrateur ; Nomination de Madame Hélène Viot Poirier en tant qu’Administratrice ; Fixation du montant annuel global de la rémunération des Administrateurs ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 20 22 ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 202 2 ; Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité ; De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’attribuer des options de souscription d’actions ; Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation du capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce  ; De la compétence commune Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31   décembre 2021, comprenant le bilan, le compte de résultat et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 21 749 759 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 71 273 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 19 330 €. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31   décembre 2021, comprenant le bilan, le compte de résultat consolidé et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 28 255 milliers d’euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution ( Quitus aux Administrateurs ) – L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2021. Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 et fixation du dividende ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2021 comme suit : Bénéfice de l’exercice 21 749 759 € Report à nouveau avant affectation 98 336 291 € Affectation à la réserve légale 523 131 € ------------------- Bénéfice distribuable 119 562 919 € Distribution d’un dividende de 0,36 € par action (1) 13 584 933 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 7 641 695 € Report à nouveau après affectation 105 977 986 € (1) Calculé sur la base des 37 735 924 actions qui seraient rémunérées sur les 37 742 959 actions composant le capital social au 31 décembre 2021, après déduction des 7 035 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de   0,36 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 6 mai 2022. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2020, 2019, et 2018 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 2020 2019 2018 Dividende par action (1) 0,24 € 0,40 €  0,40 € Nombre d’actions rémunérées (2) 32 582 981 32 109 431 31 954 034 Dividende global versé (2) 7 819 915 € 12 843 772 €  12 781 613 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux a u titre de l’exercice clos le 31 décembre 20 2 1 ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ord inaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2021, telles que figurant à la section 2.2 et 2.3 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution ( Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 202 1 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ) – L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L. 22-10-34 du Code des commerce et consultée en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2021, telles que figurant à la section 2.2.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Nomination de Monsieur Ross McInnes en tant qu’Administrateur ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Monsieur Ross McInnes en tant qu’Administrateur de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2025. Huitième résolution ( Nomination de Madame Hélène Viot Poirier en tant qu’Administratrice ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Madame Hélène Viot Poirier en tant qu’Administratrice de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2025. Neuvième résolution ( Fixation du montant annuel global de la rémunération des Administrateurs ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de fixer à quatre cent quatre-vingt mille euros ( 480 000 € ) le montant maximum de la somme annuelle à verser au Conseil d’administration à titre de rémunération et jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement. Dixième résolution ( Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2022 ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 2022, telle que figurant à la section 2.1.1 du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Onzième résolution ( Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2022  ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, a pprouve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 2022, telle que figurant à la section 2.1.2. du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Douzième résolution (Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’opérer sur les actions de la Société en vue de l’animation du marché dans le cadre d’un contrat de liquidité) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires , après avoir rappelé que, par la onzième résolution de l’Assemblée générale mixte du 30 avril 2021, le Conseil d’administration avait été autorisé à acquérir ou faire acquérir en Bourse des actions de la Société, conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la réglementation européenne en matière d’abus de marché, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale décide: de mettre fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 dans sa onzième résolution d’acheter des actions de la Société ; d’autoriser, conformément aux dispositions de l’article L. 22-10-62 du Code de commerce et de l’article 241-6 du Règlement général de l’Autorité des marchés financiers (AMF) et à la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat des actions Lectra par tout prestataire de services d’investissement agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché du titre dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société. L’Assemblée générale fixe à : quatre-vingt euros (80 €) le prix maximal d’achat ; cinquante millions d’euros (50 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 5 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 5 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés , aux époques que la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration appréciera, étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La mise en œuvre du contrat de liquidité devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment de la Décision AMF n°2021-01 du 22 juin 2021. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions dans le cadre d’un contrat de liquidité est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : mettre en œuvre la présente autorisation, et notamment conclure, modifier, résilier, suspendre, renouveler un contrat de liquidité sur actions Lectra ; effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation ; et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Treizième résolution ( Autorisation à consentir au Conseil d’administration à l’effet d’attribuer des options de souscription d’actions ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, en application des dispositions des articles L.225-177 et suivants et L.22-10-56 et suivants du Code du commerce, autorise le Conseil d’administration à consentir, en une ou plusieurs fois, aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la Société, ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L. 225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions nouvelles dans la limite d’un million deux cent mille d’options (1 200 000) donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions nouvelles de la Société à émettre à titre d’augmentation de capital, dans les limites ci-après fixées. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions. L’augmentation du capital social résultant de l’exercice des options de souscription sera définitivement réalisée par le seul fait de la déclaration de l’exercice d’option accompagnée des bulletins de souscription et des versements de libération qui pourront être effectués en numéraire ou par compensation avec des créances sur la Société. Le Conseil d’administration pourra utiliser cette autorisation pendant une durée de trente-huit (38) mois à compter de la présente Assemblée générale, soit jusqu’au 28 juin 2025. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’administration deviendront caduques. Les options attribuées par le Conseil d'administration devront être exercées dans un délai maximal de huit (8) ans à compter du jour de leur attribution par le Conseil d’administration. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à un million deux cent mille d’euros (1 200 000 €) en nominal. En cas de fusion par absorption de la Société par une autre, la société absorbante se substituera à la Société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. L’Assemblée générale délègue tous pouvoirs au Conseil d’administration à l’effet notamment : de déterminer la liste des bénéficiaires d’options et le nombre d’options allouées à chacun d’eux et de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois (3) ans à compter de la levée de l’option ; de fixer, dans les conditions et limites légales, les dates auxquelles seront consenties les options de souscription d’actions ; de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’administration, le prix de souscription des actions. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours cotés de l’action de la Société aux vingt (20) séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la Société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par l’article L.225-181 du Code de commerce. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; dans la double limite de temps fixée ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice; de décider les conditions dans lesquelles le prix et/ou le nombre d’actions à souscrire seront ajustés dans les cas prévus par la loi ; d’informer chaque année l'Assemblée générale des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; et de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les statuts. Quatorzième résolution ( Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation du capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L.225-129 -6 alinéa 2 du Code de commerce ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes, dans le cadre des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à une augmentation de capital complémentaire à celle prévue à la treizième résolution de la présente Assemblée générale (autorisant le Conseil d’administration à attribuer des options de souscription d’actions), qui sera réservée aux salariés de la Société et effectuée dans les conditions prévues aux articles L. 3332-18 à L. 3332-24 du Code du travail. L’Assemblée générale supprime en faveur des salariés de la Société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. L’augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la treizième résolution de la présente Assemblée générale. Le Conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de l’augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L. 3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres conditions et modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription au moyen d’espèces. Cette délégation de compétence est consentie pour une durée de vingt-six (26) mois à compter de la présente Assemblée générale. De la compétence commune Quinzième résolution ( Pouvoirs pour formalités ) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 7 avril 202 2 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 2 7 avril 202 2 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s articles 19 et 20 des Statuts de la Société , Lectra offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du lundi 11 avril 202 2 à 9 heures au jeudi 2 8 avril 202 2 à 15 heures, heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe T jointe au pli de convocation reçu , ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité  ; l’actionnaire au nominatif po urra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site I nternet www.sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS , puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : v oter par correspondance ; s e faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; s e faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) ; voter par I nternet . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par I nternet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le jeudi 2 8  avril 202 2 à 15 heures, heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le samedi 2 3 avril 202 2 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le jeudi 2 8 avril 202 2 à 15 heures, heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s  » , « Assemblée générale mixte du 29  avril 202 2 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 8 avril 202 2 . Tous les vote s par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 2 8   avril 202 2 , à 15 heures, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS. pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 2 8 avril 202 2 , à 15 heures, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant son code d’accès Sharinbox. Le mot de passe de connexion au site lui a été adressé par courrier lors de son entrée en relation avec Société Générale Securities Services. Il peut être ré-envoyé en cliquant sur « Obtenir vos identifiants » sur la page d’accueil du site. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur « Répondre » dans l’encart « Assemblées générales » de la page d’accueil, puis « Participer » pour accéder au site de vote . pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le lundi 2 5 avril 202 2 . Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra dans l ’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s » , « Assemblée générale mixte du 29 avril 2022   » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'insc ription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la f aculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital soc ial définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, ou par courrier électronique à l’adresse [email protected] , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 4 avril 202 2 . Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale mixte du 29 avril 202 2 seront disponibles sur le site Internet de Lectra, dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s », « Assemblée générale mixte du 29 avril   202 2  » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions et délais prévus par les dispositions légales et réglementaires applicables. -------------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32  511 651 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 20 Les comptes sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 20 20 , revêtus des attestations des c ommissaires aux comptes, publiés dans le Rapport financier annuel 2020 d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et mis en ligne sur le site de la Société ( www.lectra.com ) le 30 mars 202 1 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale des actionnaires du 30 avril 202 1 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 20 , telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires n°3 6 du 24 mars 202 1 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32  511 651 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE RÉUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale mixte qui se tiendra le mardi 1 er juin 2021 à 1 1 h30 , à huis clos, au siège de la Société situé au 16-18,   rue Chalgrin , 75016 Paris . AVERTISSEMENT – COVID- 19 Compte tenu du contexte sanitaire actuel et des mesures adoptées par le Gouvernement pour lutter contre la propagation de la COVID-19, le Conseil d’administration de la Société a décidé de réunir l’Assemblée générale mixte du 1 er juin 2021 à huis clos, hors la présence physique des actionnaires et des autres personnes ayant le droit d’y participer. Cette décision intervient conformément aux dispositions de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 modi fiée par l’ordonnance n°2020-149 7 du 2 décembre 2020 et prorogée par le décret n°2021-255 du 9 mars 2021. En effet, à la date de la présent e convocation, des mesures administratives limitant ou interdisant les déplacements et les rassemblements collectifs pour des motifs sanitaires font obstacle à la présence physique de ses membres à l’Assemblée générale. Dans ce contexte, aucune carte d’admission ne sera délivrée. Les actionnaires sont invités à voter en amont de l’Assemblée générale, soit par correspondance à l’aide du formulaire de vote, soit par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS, dans les conditions décrites dans le présent avis de réunion . L’Assemblée générale sera diffusée en direct , sous réserve que des raisons techniques ne rendent pas impossible ou ne perturbent pas gravement cette retransmission. La rediffusion en différé sera également disponible dans le délai prévu par la réglementation. Les actionnaires pourront accéder à la diffusion en direct et en différé depuis le site de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . Pour bénéficier de l’information la plus récente, l es a ctionnaires sont invité s à consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’ A ssemblée générale mixte du 1 er juin 2021 sur le site de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . L’Assemblée générale est convoquée à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Approbation (i) de l’apport en nature par AIPCF VI LG Funding LP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation, (ii) des termes du traité d’apport y relatif, (iii) de l’évaluation de l’apport en nature et (iv) de sa rémunération ; Approbation de l’augmentation du capital au profit de AIPCF VI LG Funding LP réalisée en rémunération de l’apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation ; Modification de l’article 5 des Statuts afin de refléter l’augmentation de capital au profit de AIP réalisée en rémunération de l’Apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding ; De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Nomination de Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur  ; De la compétence commune Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Première résolution ( Approbation (i) de l’apport en nature par AIPCF VI LG Funding LP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation, (ii) des termes du traité d’apport y relatif, (iii) de l’évaluation de l’apport en nature et (iv) de sa rémunération ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L.225-147 du Code de commerce, après avoir pris connaissance, notamment : du Rapport du Conseil d’administration de la Société ; du traité d’apport conclu le 25 mars 2021 (le «  Traité d’Apport  ») entre la Société et AIPCF VI LG Funding LP («  AIP  »), ayant pour objet l’apport en nature de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation («  Knife  ») (l’opération décrite ci-de ssus étant ci-après dénommée l' «  Apport  ») ; des rapports sur la valeur de l’Apport et sa rémunération établis par le cabinet BM&A représenté par Monsieur Pierre Béal, et Monsieur Alain Abergel, Commissaires aux apports nommés par ordonnance du Président du Tribunal de commerce de Paris en date du 18 février 2021 ; Et après avoir pris acte de ce que : le rapport des Commissaires aux apports sur la valeur de l’Apport a été déposé auprès du greffe du Tribunal de commerce de Paris conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, la valeur des actions apportées dans le cadre de l’Apport sera inscrite dans les comptes de la Société à leur valeur réelle, conformément aux normes et règlements comptables applicables ; la valeur globale de l’Apport est évaluée à 122.500.000 euros, cette valorisation reflétant la valeur de marché des actions de Knife Holding, telle qu’elle résulte d’une négociation entre la Société et AIP intervenue sur la base d’une évaluation du Groupe Gerber obtenue à partir de l’application de plusieurs critères et méthodes d’évaluation, et notamment les estimations de besoin en fonds de roulement, dette, trésorerie, dépenses liées à l’opération (le «  Montant Final Estimé  ») fournies par AIP conformément au Traité d’Apport ; sous la seule réserve de l’approbation par l’Assemblée générale mixte des première , deuxième et quatrième résolutions, les conditions suspensives à la réalisation de l’Apport, telles qu’énumérées dans le Traité d’Apport, sont réalisées. Sous réserve de l’approbation de la deuxième résolution soumise à la présente Assemblée générale mixte : approuve l’Apport et, en particulier, son évaluation, telle que résultant des stipulations du Traité d’Apport ; approuve l’ensemble des stipulations du Traité d’Apport, et en particulier les stipulations relatives à la rémunération de l’Apport qui consiste en l’émission par la Société au profit de AIP de 5.000.000 actions ordinaires nouvelles, d’une valeur nominale d’un euro chacune, représentant un montant nominal de 5.000.000 euros, assortie d’une prime d’apport d’un montant de 117.500.000 euros, donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Société, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : vérifier le Montant Final Estimé, tel qu’ajusté , le cas échéant, au bénéfice de Knife Holding postérieurement à la date des présentes, conformément aux stipulations du Traité d’Apport ; constater le paiement, conformément aux stipulations du Traité d’Apport, de tout ajustement relatif au Montant Final Estimé ; et plus généralement, procéder à toutes confirmations, déclarations ou communications et prendre toutes mesures, signer tout document, instrument ou accord et accomplir toute formalité ou action utile ou nécessaire à la mise en œuvre des paragraphes (a) et (b) ci-dessus. Deuxième résolution ( Approbation de l’augmentation de capital au profit de AIPCF VI LG Funding LP réalisée en rémunération de l’apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L.225-147 du code de commerce, après avoir pris connaissance, notamment : du Rapport du Conseil d’administration de la Société ; du Traité d’Apport ; et des rapports sur la valeur de l’Apport et sa rémunération établis par le cabinet BM&A représenté par Monsieur Pierre Béal, et Monsieur Alain Abergel, Commissaires aux apports nommé par ordonnance du Président du Tribunal de commerce de Paris en date du 18 février 2021 ; Sous réserve de l’approbation de la première résolution soumise à la présente Assemblée générale mixte : décide d’augmenter le capital social de la Société en rémunération de l’Apport, d’un montant nominal total de 5.000.000 euros, par l’émission de 5.000.000 actions ordinaires nouvelles de la So ciété, d’une valeur nominale d’ un euro chacune, entièrement libérées et attribuées à AIP ; décide que les 5.000.000 actions ordinaires nouvelles de la Société à émettre au profit de AIP seront , à compter de la date de la présente Assemblée générale mixte, entièrement libérées et assimilées aux actions ordi naires existantes de la Société, libres de toutes charges et assorties de tous les droits et avantages qui leur sont attachés à la date des présentes, à l’exclusion cependant de t oute distribution décidée par l ’ Assemblée générale annuell e au titre des bénéfices distribuables de l’exercice clos le 31 décembre 2020 ; approuve la prime d’apport d’un montant de 117.500.000 euros (constituée par la différence entre le prix d’émission des actions nouvelles émises dans le cadre de l’Apport, d’un montant de 122.500.000 euros, et le montant nominal de l’augmentation de capital de 5.000.000 euros réalisée en rémunération de l’Apport) ; décide de prélever sur la prime d’apport les montants nécessaires à la dotation de la réserve légale de la Société ou d’autres réserves, le cas échéant ; décide que pourront être imputés sur cette prime d’apport tous les frais et droits de toute nature occasionnés dans le cadre de la réalisation de l'Apport; décide que la prime d’apport ou son solde, le cas échéant, sera inscrite à un compte spécial « prime d’apport » de la Société, sur lequel porteront les droits des ac tionnaires anciens et nouveaux. Sous réserve de l’approbation de la première et de la quatrième résolutions soumises à la présente Assemblée générale mixte : prend acte de la réalisation de l’apport à la Société de l’intégralité des actions de Knife Holding (libres de toutes charges et assorties de tous les droits et avantages qui leur sont attachés à la date des présentes) et de l’augmentation de capital correspondante, tels qu’approuvés dans la première résolution et dans la présente résolution ; donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Société, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : le cas échéant, prélever sur la prime d’apport les montants nécessaires à la dotation de la réserve légale de la Société ou d’autres réserves, le cas échéant, et imputer sur la prime d’apport tous les frais et droits de toute nature occasionnés pour la réalisation de l’Apport ; effectuer toutes les formalités nécessaires en vue de l’admission dès que possible aux négociations des actions de la Société nouvellement émises sur le marché réglementé d’Euronext Paris ; et plus généralement, procéder à toutes confirmations, déclarations ou communications, et prendre toute mesure, signer tout document, instrument ou accord et accomplir toute formalité ou action utile ou nécessaire aux fins de la réalisation de l’Apport et de la mise en œuvre des paragraphes (a) à (b) ci-dessus. Troisième résolution ( Modification de l’article 5 des Statuts afin de refléter l’augmentation de capital au profit de AIP réalisée en rémunération de l’Apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L. 225-96 du Code de commerce, après avoir pris connaissance, en particulier, du Rapport du Conseil d’administration de la Société et des nouveaux Statuts de la Société ; après avoir pris connaissance du montant du capital social de la Société mis à jour au 10 février 2021 ; et sous réserve de l’approbation par l’Assemblée générale des première , deuxième et quatrième résolutions ; décide de modifier l’article 5 des Statuts de la Société (« Capital social ») comme suit : Article 5 – Capital social Ancienne rédaction Nouvelle rédaction Le capital est de trente-deux millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un euros (32 511 651 €). Il est divisé en trente-deux millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un (32 511 651) actions d’une valeur nominale de 1 euro (1,00 €) chacune. Le capital est de trente-sept millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un euros (37 511 651 €). Il est divisé en trente-sept millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-une (37 511 651) actions d’une valeur nominale de 1 euro (1,00 €) chacune. De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Quatrième résolution ( Nomination de Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, sous réserve de l’approbation par l’Assemblée générale mixte des première et deuxième résolutions, et après avoir pris connaissance du Rapport du Conseil d’administration de la Société, décide de nommer Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur de la Société, pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2024. De la compétence commune Cinquième résolution (Pouvoirs pour formalités) – L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale D ans le contexte sanitaire actuel et compte tenu des mesures adoptées par le Gouvernement pour lutter contre la propagation de la COVID-19, l’Assemblée générale du 1 er juin 2021 se tiendra à huis clos au siège de la Société. Les actionnaires ne pourront pas assister à l’Assemblée générale physiquement, ni s’y faire représenter physiquement par un tiers . Aucune carte d’admission ne sera délivrée. En conséquence, l es actionnaires sont invités à voter en amont de l’Assemblée générale, soit par correspondance à l’aide du formulaire de vote , soit par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS , dans les conditions décrites ci-après. Nous vous recommandons de consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’ A ssemblée générale du 1 er juin 2021 sur le site de la Société  : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée 202 1 , soit le vendredi 28 mai 202 1 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration . Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le vendredi 28 mai 202 1 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services , Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance ou le pouvoir . En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s dispositions de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 et du décret n°2021-255 du 9 mars 2021 , la Société offre à ses actionnaires la possibilité de voter, désigner ou révoquer un mandataire via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du vendredi 1 4 mai 202 1 à 9 heures au lundi 31 mai 202 1 à 15 heures, heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Dans le contexte sanitaire actuel, les actionnaires ne pourront pas demander de carte d’admission . Les actionnaires pourront participer à l’Assemblée générale  : soit en votant par correspondance ; soit en votant par Internet ; soit en s e faisant représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; soit en s e faisant représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par I nternet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le 31 mai 202 1 à 15 heures, heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le mercredi 26 mai 202 1 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le 31 mai 202 1 à 15 heures, heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s  » , « Assemblée générale mixte du 1 er juin 2021» ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du mardi 11 mai 202 1 . Tous les vote s exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le lundi 31 mai 202 1 , à 15 heures, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un email revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS  ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le vendredi 2 8 mai 202 1 , à 15 heures, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Le mandataire désigné devra adresser ses instructions de vote pour l’exercice des mandats dont il dispose, sous la forme d’une copie numérisée du formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration, par message électronique à l’adresse [email protected] . Le formulaire devra porter les nom, prénom et adresse du mandataire, la mention « En qualité de mandataire », et être daté et signé. Les sens de vote seront renseignés dans le cadre « Je vote par correspondance » du formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration. Le mandataire devra joindre une copie de sa pièce d’identité et le cas échéant un pouvoir de représentation de la personne morale qu’il représente. Pour être pris en compte, le message électronique doit parvenir à Société Générale Securities Services au plus tard le 4ème jour précédant la date de l’Assemblée, soit au plus tard le vendredi 28 mai 2021 à 23 heures 59, heure de Paris. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant son code d’accès Sharinbox. Le mot de passe de connexion au site lui a été adressé par courrier lors de son entrée en relation avec Société Générale Securities Services. Il peut être ré-envoyé en cliquant sur « Obtenir vos codes » sur la page d’accueil du site. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur le nom de l’ A ssemblée dans la rubrique « Opérations en cours » de la page d’accueil puis sur « Voter » pour accéder au site de vote. pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté de poser des questions écrites au Conseil d’administration en amont de l’Assemblée générale . Conformément à l’article 8-2 du décret n°2020-418 du 10 avril 2020, les questions écrites peuvent être adressées à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le vendredi 28 mai 202 1 . Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites seront publiées sur le site Internet de Lectra dans l ’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s » , « Assemblée générale mixte du 1 er juin 2021 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ). Il est précisé que pour des raisons techniques, il ne sera pas possible de poser des questions ou de proposer des résolutions nouvelles pendant l’Assemblée générale. Modalités d’exercice de la faculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, ou par courrier électronique à l’adresse [email protected] , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le vendredi 7 mai 2021. Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale mixte du 1 er juin 2021 seront disponibles sur le site Internet de Lectra, dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s », « Assemblée générale mixte du 1 er juin 2021  » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) et /ou au siège social de la Société, 16-   18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions prévu e s par les dispositions légales et réglementaires applicables. --------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le Comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32  511 651 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris AVIS DE CONVOCATION Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale mixte qui se tiendra le vendredi 30 avril 2021 à 9h30 , à huis clos, au siège de la Société situé au 16-18,   rue Chalgrin , 75016 Paris . AVERTISSEMENT – COVID- 19 Compte tenu du contexte sanitaire actuel et des dernières mesures adoptées par le Gouvernement pour lutter contre la propagation de la COVID-19, le Président-Directeur général de Lectra, sur délégation du Conseil d’administration de la Société, a décidé de réunir l’Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 à huis clos, hors la présence physique des actionnaires et des autres personnes ayant le droit d’y participer. Cette décision intervient conformément aux dispositions de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 modifiée par l’ordonnance n°2020-1487 du 2 décembre 2020 et prorogée par le décret n°2021-255 du 9 mars 2021. En effet, à la date de la présent e convocation et celle de la réunion, des mesures administratives limitant ou interdisant les déplacements et les rassemblements collectifs pour des motifs sanitaires font obstacle à la présence physique de ses membres à l’Assemblée générale. Dans ce contexte, aucune carte d’admission ne sera délivrée. Les actionnaires sont invités à voter en amont de l’Assemblée générale, soit par correspondance à l’aide du formulaire de vote, soit par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS, dans les conditions décrites dans le présent avis de convocation. L’Assemblée générale sera diffusée en direct , sous réserve que des raisons techniques ne rendent pas impossible ou ne perturbent pas gravement cette retransmission. La rediffusion en différé sera également disponible dans le délai prévu par la réglementation. Les actionnaires pourront accéder à la diffusion en direct et en différé depuis le site de la Société: https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales Pour bénéficier de l’information la plus récente, l es a ctionnaires sont invité s à consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’ A ssemblée générale 2021 sur le site de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . L’Assemblée générale est convoquée à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : Ordre du jour De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 20 20  ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 20 20  ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 20 20 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020, conformément à l’article L.22-10-9 du Code de commerce ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Nomination de Madame Céline Abecassis-Moedas en tant qu’Administratrice ; Fixation du montant de la rémunération des Administrateurs ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 20 21, conformément à l’article L. 22-10-8 du Code de commerce ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2021, conformément à l’article L.22-10-8 du Code de commerce ; Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la Société de ses propres actions conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce ; De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Approbation (i) de l’apport en nature par AIPCF VI LG Funding LP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation, (ii) des termes du traité d’apport y relatif, (iii) de l’évaluation de l’apport en nature et (iv) de sa rémunération ; Approbation de l’augmentation du capital au profit de AIPCF VI LG Funding LP réalisée en rémunération de l’apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation ; Modification de l’article 5 des Statuts afin de refléter l’augmentation de capital au profit de AIP réalisée en rémunération de l’Apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding ; Modification des articles 19 alinéa 6, 20, 21 alinéa 11 et 24 alinéa 2 des Statuts en vue de permettre aux actionnaires de voter aux Assemblées par des moyens électroniques, en application de l’article R.225-61 du Code de commerce ; De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Nomination de Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur De la compétence commune Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. -------------------- Il est précisé que lors de sa réunion du 25 mars 2021, le Conseil d’administration de Lectra a décidé d’ajouter 4 résolutions complémentaires (n°12, 13, 14 et 16) à l’ordre du jour initial qui a été arrêté le 24   février 2021 et publié dans l’avis de réunion paru au Bulletin des Annonces Légales Obligatoires du 24 mars 2021, Bulletin n°36 , dont la réalisation est soumise à l’obtention de l’autorisation des autorités compétentes en matière de contrôle des concentrations aux Etats-Unis d’Amériques. Les projets de résolutions complémentaires figurent ci-après. Il est rappelé que les projets de résolutions 1 à 11, 15 et 17 ont été publiés dans l’avis de réunion paru au Bulletin des Annonces Légales Obligatoires du 24 mars 2021 . Le texte de ces résolutions demeure inchangé . Projets de résolutions complémentaires (résolutions n°12, 13, 14 et 16) De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Douzième résolution ( Approbation (i) de l’apport en nature par AIPCF VI LG Funding LP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation, (ii) des termes du traité d’apport y relatif, (iii) de l’évaluation de l’apport en nature et (iv) de sa rémunération ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L.225-147 du Code de commerce, après avoir pris connaissance, notamment : du Rapport du Conseil d’administration de la Société ; du traité d’apport conclu le 25 mars 2021 (le «  Traité d’Apport  ») entre la Société et AIPCF VI LG Funding LP («  AIP  »), ayant pour objet l’apport en nature de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation («  Knife  ») (l’opération décrite ci-dessus étant ci-après dénommée l' «  Apport  ») ; des rapports sur la valeur de l’Apport et sa rémunération établis par le cabinet BM&A représenté par Monsieur Pierre Béal, et Monsieur Alain Abergel, Commissaires aux apports nommés par ordonnance du Président du Tribunal de commerce de Paris en date du 18 février 2021 ; Et après avoir pris acte de ce que : le rapport des Commissaires aux apports sur la valeur de l’Apport a été déposé auprès du greffe du Tribunal de commerce de Paris conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, la valeur des actions apportées dans le cadre de l’Apport sera inscrite dans les comptes de la Société à leur valeur réelle, conformément aux normes et règlements comptables applicables ; la valeur globale de l’Apport est évaluée à 122.500.000 euros, cette valorisation reflétant la valeur de marché des actions de Knife Holding, telle qu’elle résulte d’une négociation entre la Société et AIP intervenue sur la base d’une évaluation du Groupe Gerber obtenue à partir de l’application de plusieurs critères et méthodes d’évaluation, et notamment les estimations de besoin en fonds de roulement, dette, trésorerie, dépenses liées à l’opération (le «  Montant Final Estimé  ») fournies par AIP conformément au Traité d’Apport ; sous la seule réserve de l’approbation par l’Assemblée générale mixte des douzième , treizième et seizième résolutions, les conditions suspensives à la réalisation de l’Apport, telles qu’énumérées dans le Traité d’Apport, sont réalisées. Sous réserve de l’approbation de la treizième résolution soumise à la présente Assemblée générale mixte : approuve l’Apport et, en particulier, son évaluation, telle que résultant des stipulations du Traité d’Apport ; approuve l’ensemble des stipulations du Traité d’Apport, et en particulier les stipulations relatives à la rémunération de l’Apport qui consiste en l’émission par la Société au profit de AIP de 5.000.000 actions ordinaires nouvelles, d’une valeur nominale d’un euro chacune, représentant un montant nominal de 5.000.000 euros, assortie d’une prime d’apport d’un montant de 117.500.000 euros, donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Société, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : vérifier le Montant Final Estimé, tel qu’ajusté , le cas échéant, au bénéfice de Knife Holding postérieurement à la date des présentes, conformément aux stipulations du Traité d’Apport ; constater le paiement, conformément aux stipulations du Traité d’Apport, de tout ajustement relatif au Montant Final Estimé ; et plus généralement, procéder à toutes confirmations, déclarations ou communications et prendre toutes mesures, signer tout document, instrument ou accord et accomplir toute formalité ou action utile ou nécessaire à la mise en œuvre des paragraphes (a) et (b) ci-dessus. Treizième résolution ( Approbation de l’augmentation de capital au profit de AIPCF VI LG Funding LP réalisée en rémunération de l’apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding Corporation ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L.225-147 du code de commerce, après avoir pris connaissance, notamment : du Rapport du Conseil d’administration de la Société ; du Traité d’Apport ; et des rapports sur la valeur de l’Apport et sa rémunération établis par le cabinet BM&A représenté par Monsieur Pierre Béal, et Monsieur Alain Abergel, Commissaires aux apports nommé par ordonnance du Président du Tribunal de commerce de Paris en date du 18 février 2021 ; Sous réserve de l’approbation de la douzième résolution soumise à la présente Assemblée générale mixte : décide d’augmenter le capital social de la Société en rémunération de l’Apport, d’un montant nominal total de 5.000.000 euros, par l’émission de 5.000.000 actions ordinaires nouvelles de la Société, d’une valeur nominale d ’ un euro chacune, entièrement libérées et attribuées à AIP ; décide que les 5.000.000 actions ordinaires nouvelles de la Société à émettre au profit de AIP seront , à compter de la date de la présente Assemblée générale mixte, entièrement libérées et assimilées aux actions ordinaires existantes de la Société, libres de toutes charges et assorties de tous les droits et avantages qui leur sont attachés à la date des présentes, à l’exclusion cependant de toute distribution décidée par l a présente Assemblée générale mixte au titre des bénéfices distribuables de l’exercice clos le 31 décembre 2020 ; approuve la prime d’apport d’un montant de 117.500.000 euros (constituée par la différence entre le prix d’émission des actions nouvelles émises dans le cadre de l’Apport, d’un montant de 122.500.000 euros, et le montant nominal de l’augmentation de capital de 5.000.000 euros réalisée en rémunération de l’Apport) ; décide de prélever sur la prime d’apport les montants nécessaires à la dotation de la réserve légale de la Société ou d’autres réserves, le cas échéant ; décide que pourront être imputés sur cette prime d’apport tous les frais et droits de toute nature occasionnés dans le cadre de la réalisation de l'Apport; décide que la prime d’apport ou son solde, le cas échéant, sera inscrite à un compte spécial « prime d’apport » de la Société, sur lequel porteront les droits des actionnaires anciens et nouveaux ; Sous réserve de l'approbation de la douzième et de la seizième résolutions soumises à la présente Assemblée générale mixte: prend acte de la réalisation de l’apport à la Société de l’intégralité des actions de Knife Holding (libres de toutes charges et assorties de tous les droits et avantages qui leur sont attachés à la date des présentes) et de l’augmentation de capital correspondante, tels qu’approuvés dans la douzième résolution et dans la présente résolution ; donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Société, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour : le cas échéant, prélever sur la prime d’apport les montants nécessaires à la dotation de la réserve légale de la Société ou d’autres réserves, le cas échéant, et imputer sur la prime d’apport tous les frais et droits de toute nature occasionnés pour la réalisation de l’Apport ; effectuer toutes les formalités nécessaires en vue de l’admission dès que possible aux négociations des actions de la Société nouvellement émises sur le marché réglementé d’Euronext Paris ; et plus généralement, procéder à toutes confirmations, déclarations ou communications, et prendre toute mesure, signer tout document, instrument ou accord et accomplir toute formalité ou action utile ou nécessaire aux fins de la réalisation de l’Apport et de la mise en œuvre des paragraphes (a) à (b) ci-dessus. Quatorzième résolution ( Modification de l’article 5 des Statuts afin de refléter l’augmentation de capital au profit de AIP réalisée en rémunération de l’Apport par AIP au profit de la Société de 100% des actions émises par Knife Holding ) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires conformément à l’article L. 225-96 du Code de commerce, après avoir pris connaissance, en particulier, du Rapport du Conseil d’administration de la Société et des nouveaux Statuts de la Société ; après avoir pris connaissance du montant du capital social de la Société mis à jour au 10 février 2021 ; et sous réserve de l’approbation par l’Assemblée générale des douzième , treizième et seizième résolutions ; décide de modifier l’article 5 des Statuts de la Société (« Capital social ») comme suit : Article 5 – Capital social Ancienne rédaction Nouvelle rédaction Le capital est de trente-deux millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un euros (32 511 651 €). Il est divisé en trente-deux millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un (32 511 651) actions d’une valeur nominale de 1 euro (1,00 €) chacune. Le capital est de trente-sept millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-un euros (37 511 651 €). Il est divisé en trente-sept millions cinq cent onze mille six cent cinquante-et-une (37 511 651) actions d’une valeur nominale de 1 euro (1,00 €) chacune. De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Seizième résolution ( Nomination de Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur de la Société) – L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, sous réserve de l’approbation par l’Assemblée générale mixte des douzième et treizième résolutions, et après avoir pris connaissance du Rapport du Conseil d’administration de la Société, décide de nommer Monsieur Jean Marie Canan en tant qu’Administrateur de la Société, pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2024. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale D ans le contexte sanitaire actuel et compte tenu des dernières mesures adoptées par le Gouvernement pour lutter contre la propagation de la COVID-19, l’Assemblée générale du 30   avril 2021 se tiendra à huis clos au siège de la Société. Les actionnaires ne pourront pas assister à l’Assemblée générale physiquement, ni s’y faire représenter physiquement par un tiers . Aucune carte d’admission ne sera délivrée. En conséquence, l es actionnaires sont invités à voter en amont de l’Assemblée générale, soit par correspondance à l’aide du formulaire de vote , soit par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS , dans les conditions décrites ci-après. Nous vous recommandons de consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’ A ssemblée générale 2021 sur le site de la Société  : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée 202 1 , soit le mercredi 28 avril 202 1 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration . Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 28 avril 202 1 , à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services , Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance ou le pouvoir . En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par I nternet Afin de faciliter leur participation à l’ A ssemblée générale , en application de s dispositions de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 et du décret n°2021-255 du 9 mars 2021 , la Société offre à ses actionnaires la possibilité de voter, désigner ou révoquer un mandataire via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du 12 avril 202 1 à 9 heures au 2 9 avril 202 1 à 15 heures, heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS , il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l' A ssemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette A ssemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Dans le contexte sanitaire actuel, les actionnaires ne pourront pas demander de carte d’admission . Les actionnaires pourront participer à l’Assemblée générale  : soit en votant par correspondance ; soit en votant par Internet ; soit en s e faisant représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; soit en s e faisant représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actio nnaire ou toute autre personne) . L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif  : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par I nternet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le 2 9  avril 202 1 à 15 heures, heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur  : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l' A ssemblée, soit le samedi 24 avril 202 1 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Gé nérale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par I nternet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le 2 9 avril 202 1 à 15 heures, heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s  » , « Assemblée générale mixte du 30  avril 2021» ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 9 avril 202 1 . Tous les vote s exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 29   avril 202 1 , à 15 heures, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un email revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif  : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS  ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur  : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail I nternet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS . Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le lundi 2 6 avril 202 1 , à 15 heures, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Le mandataire désigné devra adresser ses instructions de vote pour l’exercice des mandats dont il dispose, sous la forme d’une copie numérisée du formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration, par message électronique à l’adresse [email protected] . Le formulaire devra porter les nom, prénom et adresse du mandataire, la mention « En qualité de mandataire », et être daté et signé. Les sens de vote seront renseignés dans le cadre « Je vote par correspondance » du formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration. Le mandataire devra joindre une copie de sa pièce d’identité et le cas échéant un pouvoir de représentation de la personne morale qu’il représente. Pour être pris en compte, le message électronique doit parvenir à Société Générale Securities Services au plus tard le 4ème jour précédant la date de l’Assemblée, soit au plus tard le lundi 26 avril 2021 à 23 heures 59, heure de Paris. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif  : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant son code d’accès Sharinbox. Le mot de passe de connexion au site lui a été adressé par courrier lors de son entrée en relation avec Société Générale Securities Services. Il peut être ré-envoyé en cliquant sur « Obtenir vos codes » sur la page d’accueil du site. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur le nom de l’ A ssemblée dans la rubrique « Opérations en cours » de la page d’accueil puis sur « Voter » pour accéder au site de vote. pour les actionnaires au porteur  : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail I nternet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté de poser des questions écrites au Conseil d’administration en amont de l’Assemblée générale . Conformément à l’article 8-2 du décret n°2020-418 du 10 avril 2020, les questions écrites peuvent être adressées à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 2ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 28 avril 202 1 . Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites seront publiées sur le site Internet de Lectra dans l ’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s » , « Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ). Il est précisé que pour des raisons techniques, il ne sera pas possible de poser des questions ou de proposer des résolutions nouvelles pendant l’Assemblée générale. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale mixte du 30 avril 202 1 sont disponibles sur le site Internet de Lectra, dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s », « Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) et /ou au siège social de la Société, 16-   18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions prévu e s par les dispositions légales et réglementaires applicables. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32 511 651 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Avis de réunion. Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra (ci-après la « Société ») sont convoqués en Assemblée générale mixte le vendredi 30 avril 2021, à 9h30 , au siège de la Société situé au 16- 18, rue Chalgrin – 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : AVERTISSEMENT – COVID-19 Les actionnaires sont invités à consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’Assemblée générale 2021 sur le site de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales , qui pourrait être mise à jour pour préciser les modalités définitives de participation à cette Assemblée générale, en fonction des impératifs sanitaires et/ou légaux, qui le cas échéant conduiraient la Société à tenir l’Assemblée générale hors la présence physique des actionnaires. De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2020 ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2020 ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2020 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020, conformément à l’article L.22-10-9 du Code de commerce ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Nomination de Madame Céline Abecassis-Moedas en tant qu’Administratrice ; Fixation du montant de la rémunération des Administrateurs ; Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2021, conformément à l’article L.22-10-8 du Code de commerce ; Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2021, conformément à l’article L.22-10-8 du Code de commerce ; Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la Société de ses propres actions conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce ; De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Modification des articles 19 alinéa 6, 20, 21 alinéa 11 et 24 alinéa 2 des Statuts en vue de permettre aux actionnaires de voter aux Assemblées par des moyens électroniques, en application de l’article R.225-61 du Code de commerce ; De la compétence commune Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions . De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire  : Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2020) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2020, comprenant le bilan, le compte de résultat et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 13 208 074 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 76 231 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 21 676 €. Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2020) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2020, comprenant le bilan, le compte de résultat consolidé et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 17 529 milliers d’euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution (Quitus aux Administrateurs) . — L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020. Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2020 et fixation du dividende) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2020 comme suit : Bénéfice de l’exercice 13 208 074 € Report à nouveau avant affectation 92 085 480 € Affectation à la réserve légale 41 255 € Bénéfice distribuable 105 252 299 € Distribution d’un dividende de 0,24 € par action (1) 7 799 437 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 5 367 382 € Report à nouveau après affectation 97 452 862 € (1) Calculé sur la base des 32 497 654 actions qui seraient rémunérées sur les 32 511 651 actions composant le capital social au 31 décembre 2020, après déduction des 13 997 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de 0,24 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 7 mai 2021. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2019, 2018, et 2017 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 2019 2018 2017 Dividende par action(1) 0,40 € 0,40 € 0,38 € Nombre d’actions rémunérées(2) 32 109 431 31 954 034 31 637 606 Dividende global versé(2) 12 843 772 12 781 613 12 022 290 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution (Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020, conformément à l’article L.22-10-9 du Code de commerce) . — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L.22-10-34 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.22-10-9 du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020, telles que figurant à la section 2.2 et 2.3 du rapport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution (Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2020 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général) . — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-9 et L.22-10-34 du Code des commerce et consulté en application de cette dernière disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2020, telles que figurant à la section 2.2.1 du rapport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution (Nomination de Madame Céline Abecassis-Moedas en tant qu’Administratrice ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de nommer Madame Céline Abecassis-Moedas en tant Administratrice de la Société pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2024. Huitième résolution (Fixation du montant de la rémunération des Administrateurs) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de fixer à 288 000 € le montant maximum de la somme annuelle à verser au Conseil d’administration à titre de rémunération et jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement. Neuvième résolution (Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général, au titre de l’exercice 2021, conformément à l’article L.22-10-8 du Code de commerce) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du Rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération du Président-Directeur général de la Société, proposée au titre de l’exercice 2021, telle que figurant à la section 2.1.1 du rapport sur le gouvernement d’entreprise. Dixième résolution (Approbation de la politique de rémunération des Administrateurs au titre de l’exercice 2021 conformément à l’article L.22-10-8 du Code de commerce) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.22-10-8 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération des Administrateurs de la Société, proposée au titre de l’exercice 2021, telle que figurant à la section 2.1.2. du Rapport sur le gouvernement d’entreprise. Onzième résolution (Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la Société de ses propres actions conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce) . — L’Assemblée générale, après avoir rappelé que, par la douzième résolution de l’Assemblée générale ordinaire du 30 avril 2020, le Conseil d’administration avait été autorisé à acquérir ou faire acquérir en Bourse des actions de la Société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, dans sa version en vigueur avant son abrogation par Ordonnance n°2020-1142 du 16 septembre 2020, ainsi que du Règlement européen n°596/2014 en date du 16 avril 2014, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale : met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale ordinaire du 30 avril 2020 dans sa douzième résolution d’acheter des actions de la Société ; autorise, conformément aux dispositions de l’article L.22-10-62 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la règlementation européenne en matière d’abus de marché, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la Société, éventuellement par tout tiers agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L.225-206 du Code de commerce. La présente autorisation, ayant pour objet la gestion financière des fonds propres de la Société, pourra être utilisée par le Conseil d’administration pour les objectifs ci-après : assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société conforme à la réglementation et la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) ; conserver et utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe conformément à la réglementation applicable ; attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés actuels et futurs de la Société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L.225-179 et suivants et L.225-197-1 et suivants du Code de commerce ; remettre les actions de la Société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant droit, quelle qu’en soit la manière, à l’attribution d’actions de la Société ; annuler tout ou partie des actions propres ainsi achetées dans le cadre d’une réduction du capital social dans les conditions prévues par la loi. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’AMF, et plus généralement la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée générale fixe à : cinquante euros (50 €) le prix maximal d’achat ; cinquante millions d’euros (50 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 10 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le Règlement Général de l’AMF, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que le Conseil d’administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment des pratiques de marché admises par l’AMF. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour procéder à la réalisation des opérations visées ci-dessus, effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire  : Douzième résolution (Modification des articles 19 alinéa 6, article 20, 21 alinéa 11 et 24 alinéa 2 des Statuts en vue de permettre aux actionnaires de voter aux Assemblées par des moyens électroniques, en application de l’article R.225-61 du Code de commerce) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de modifier les articles 19 alinéa 6, 20, 21 alinéa 11 et 24 alinéa 2 des Statuts de la Société afin de permettre aux actionnaires de voter aux Assemblées par des moyens électroniques, en application de l’article R.225-61 du Code de commerce : Article 19 – Généralités Ancienne rédaction Nouvelle rédaction […] Les réunions ont lieu au siège social ou dans tout autre lieu précisé dans ladite convocation et fixé par le convoquant. Le Conseil d’administration peut décider que les actionnaires pourront participer et voter à toute Assemblée par visioconférence ou par tout moyen de télécommunication permettant leur identification dans les conditions prévues par décret. […] Les réunions ont lieu au siège social ou dans tout autre lieu précisé dans ladite convocation et fixé par le convoquant. Si le Conseil d’administration le décide au moment de la convocation de l’Assemblée générale , les actionnaires pourront participer et voter à toute Assemblée par visioconférence ou par tout moyen de télécommunication et télétransmission , y compris Internet, permettant leur identification dans les conditions prévues par la réglementation en vigueur et celles qui seront fixées par le Conseil d’administration. Cette décision est communiquée dans l’avis de réunion et l’avis de convocation. Article 20 – Représentation et admission aux Assemblées   Ancienne rédaction Nouvelle rédaction Tout actionnaire peut se faire représenter par toute personne de son choix. L’intermédiaire régulièrement inscrit pour le compte d’un actionnaire domicilié hors du territoire français peut transmettre pour une Assemblée le vote ou le pouvoir du propriétaire de ces actions. Un actionnaire peut exprimer son vote par correspondance conformément à la loi. En cas de présence de l'actionnaire à l'Assemblée, celle-ci rendra nul le vote par correspondance ou par procuration ; le vote par correspondance exclura celui par procuration. Il sera tenu compte des formulaires reçus par la Société au plus tard la veille de la date fixée pour cette Assemblée, avant 15 heures, heure de Paris. […] Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour l’Assemblée, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titre notifiera la cession à la Société ou à son mandataire et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société. Tout actionnaire peut se faire représenter par toute personne de son choix. L’intermédiaire régulièrement inscrit pour le compte d’un actionnaire domicilié hors du territoire français peut transmettre pour une Assemblée le vote ou le pouvoir du propriétaire de ces actions. Tout actionnaire peut exprimer son vote par correspondance selon les conditions et modalités fixées par les dispositions législatives et réglementaires . Tout actionnaire peut transmettre soit sous forme de papier, soit, sur décision du Conseil d’administration publiée dans l’avis de réunion et l’avis de convocation, par voie électronique des formulaires de procuration ou de vote par correspondance avant toute Assemblée générale. Ceux des actionnaires qui utilisent à cette fin, dans les délais exigés, le formulaire électronique de vote proposé sur le site Internet mis en place par le centralisateur de l’Assemblée, sont assimilés aux actionnaires présents ou représentés. La saisie et la signature du formulaire électronique peuvent être directement effectuées sur ce site par tout procédé arrêté par le Conseil d’administration et permettant l’identification de l’actionnaire dans les conditions prévues par la réglementation en vigueur. En cas de présence de l'actionnaire à l'Assemblée, celle-ci rendra nul le vote par correspondance ou par procuration. Le vote par correspondance exclura celui par procuration. Il sera tenu compte des formulaires reçus par la Société sous forme de papier ou par voie électronique au plus tard la veille de la date fixée pour cette Assemblée, avant 15 heures, heure de Paris. […] Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour l’Assemblée, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titre notifiera la cession à la Société ou à son mandataire et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance ( y compris par voie électronique ), la procuration ( y compris celle exprimée par voie électronique ), la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société. Article 21 – Bureau – Feuille de présence – Voix   Ancienne rédaction Nouvelle rédaction […] Les votes sont exprimés par mains levées ou oralement ou par e-mail en cas de visioconférence ou télécommunication, à moins que le scrutin secret ne soit demandé par un ou plusieurs actionnaires représentant ensemble le dixième du capital […] Les votes sont exprimés par mains levées, oralement, ou à distance (par correspondance ou, sur décision du Conseil d’administration, par voie électronique ), ou encore par e-mail en cas de visioconférence ou télécommunication, à moins que le scrutin secret ne soit demandé par un ou plusieurs actionnaires représentant ensemble le dixième du capital. Article 24 – Quorum et majorité – procès-verbaux   Ancienne rédaction Nouvelle rédaction […] Sont réputés présents pour le calcul du quorum et de la majorité, les actionnaires qui participent à l’Assemblée par visioconférence ou par des moyens de télécommunication permettant leur identification et dont la nature et les conditions d’application sont déterminées par décret. […] […] Sont réputés présents pour le calcul du quorum et de la majorité, les actionnaires qui participent à l’Assemblée par visioconférence ou par des moyens de télécommunication et télétransmission, y compris Internet, permettant leur identification et dont la nature et les conditions d’application sont déterminées par décret. […] De la compétence commune  : Treizième résolution (Pouvoirs pour formalités) . — L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. Modalités de participation à l’Assemblée générale . Les modalités d’organisation de l’Assemblée générale pourraient évoluer en fonction des impératifs sanitaires et/ou légaux. En conséquence, les actionnaires sont invités à consulter régulièrement la rubrique dédiée à l’Assemblée générale sur le site Internet de la Société : https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales . Veuillez noter que dans le contexte sanitaire actuel et aux fins de lutter contre la propagation de la COVID-19, les actionnaires sont invités à privilégier le vote par correspondance à l’aide du formulaire de vote ou le vote par Internet sur la plateforme de vote sécurisée VOTACCESS. Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’Assemblée générale. Conditions de participation à l’Assemblée générale . Conformément à l'article R.22-10-28 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée 2021, soit le mercredi 28 avril 2021 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mercredi 28 avril 2021, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Possibilité de donner ses instructions par Internet Afin de faciliter leur participation à l’Assemblée générale, en application des dispositions de l’ordonnance n°2020-321 du 25 mars 2020 et du décret n°2021-255 du 9 mars 2021, la Société offre à ses actionnaires la possibilité de demander une carte d’admission, de désigner ou révoquer un mandataire, ou de voter via VOTACCESS. Le site VOTACCESS sera ouvert du 12 avril 2021 à 9 heures au 29 avril 2021 à 15 heures, heure de Paris. Afin d'éviter tout engorgement éventuel de la plateforme VOTACCESS, il est vivement recommandé aux actionnaires de ne pas attendre la veille de l'Assemblée générale pour saisir leurs instructions. Seuls les titulaires d’actions au porteur dont l’établissement teneur de compte a adhéré au système VOTACCESS et leur propose ce service pour cette Assemblée générale pourront y avoir accès. Le teneur de compte titres de l’actionnaire au porteur, qui n’adhère pas à VOTACCESS ou soumet l’accès du site à des conditions d’utilisation, indiquera à l’actionnaire comment procéder. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote daté et signé à l’aide de l’enveloppe T jointe au pli de convocation reçu, ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; l’actionnaire au nominatif pourra également obtenir sa carte d’admission en se connectant au site Internet www.sharinbox.societegenerale.com avec ses identifiants habituels, pour accéder au site de vote. La carte d’admission sera alors obtenue par téléchargement ou par courrier postal ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier ou en se connectant avec leurs codes d’accès habituels sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS, puis en suivant la procédure indiquée à l’écran pour imprimer sa carte d’admission. Modalités de vote par correspondance, par procuration ou par Internet Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : voter par correspondance ; se faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; se faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actionnaire ou toute autre personne) ; voter par Internet. L’actionnaire ayant choisi de voter par correspondance ou de donner procuration peut : s’il s’agit d’un actionnaire au nominatif : par voie postale, renvoyer le formulaire unique de vote par correspondance ou par procuration qui lui sera adressé avec l’avis de convocation, à l'aide de l'enveloppe T jointe ; ou par Internet, se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com au plus tard le 29 avril 2021 à 15 heures, heure de Paris ; s’il s’agit d’un actionnaire au porteur : par voie postale, demander ce formulaire à l’intermédiaire financier auprès duquel ses actions sont inscrites en compte, à compter de la date de convocation, cette demande devant parvenir six jours au moins avant la date de l'Assemblée, soit le samedi 24 avril 2021 au plus tard, à l’adresse suivante : Société Générale, Service des Assemblées, CS 30812 - 44308 Nantes cedex 3 ; ou par Internet, se connecter sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS selon les modalités ci-après au plus tard le 29 avril 2021 à 15 heures, heure de Paris. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales », « Assemblée générale mixte du 30 avril 2021» ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du vendredi 9 avril 2021. Tous les votes par correspondance ou par procuration exprimés par voie papier devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 29 avril 2021, à 15 heures, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R.22-10-24 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ou en se connectant au site www.sharinbox.societegenerale.com pour accéder à VOTACCESS ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus ou encore sur le portail Internet de leur teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 29 avril 2021, à 15 heures, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. L’actionnaire ayant choisi de voter par Internet peut : pour les actionnaires au nominatif : se connecter au site www.sharinbox.societegenerale.com en utilisant son code d’accès Sharinbox. Le mot de passe de connexion au site lui a été adressé par courrier lors de son entrée en relation avec Société Générale Securities Services. Il peut être ré-envoyé en cliquant sur « Obtenir vos codes » sur la page d’accueil du site. L’actionnaire devra ensuite suivre les instructions dans son espace personnel en cliquant sur le nom de l’Assemblée dans la rubrique « Opérations en cours » de la page d’accueil puis sur « Voter » pour accéder au site de vote. pour les actionnaires au porteur : se connecter, avec ses codes d’accès habituels, sur le portail Internet de son teneur de compte titres pour accéder au site VOTACCESS et suivre la procédure indiquée à l’écran. Modalités d’exercice de la faculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le lundi 26 avril 2021. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales», « Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ). Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la faculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, ou par courrier électronique à l’adresse [email protected] , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 5 avril 2021. Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de 5 jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 seront disponibles sur le site Internet de Lectra, dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblées générales», « Assemblée générale mixte du 30 avril 2021 » ( https://www.lectra.com/fr/investisseurs/assemblees-generales ) et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions et délais prévus par les dispositions légales et réglementaires applicables. Le Conseil d’administration .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32 099 100 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Comptes annuels et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2019 Les comptes annuels et consolidés de Lectra au 31 décembre 201 9 , accompagnés des rapports des Commissaires aux comptes, inclus dans le Rapport financier annuel d éposé auprès de l’Autorité des Marchés F inanciers et publié sur le site de Lectra ( www.lectra.com ) le 31 mars 2020 , ont été approuvés sans modification par l’Assemblée générale mixte des actionnaires du 30 avril 2020 . L’affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2019, telle que proposée dans les projets de résol utions publiés au Bulletin des A nnonces Légales O bligatoires (BALO) n°32 du 13 mars 2020 , a également été adoptée sans modification lors de l’Assemblée générale précitée .

Description : LECTRA Société anonyme à Conseil d’administration au capital de 32 099 100 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris A vis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les a ctionnaires de la société Lectra (ci-après la «  Société  ») sont convoqués en Assemblée générale mixte l e j eudi 30 avril 20 20 , à 9h30 , au siège de la S ociété situé au 16-18,   rue Chalgrin, 75016 Paris , à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2019 ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2019 ; Quitus aux Administrateurs ; Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2019 et fixation du dividende ; Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019, conformément à l’article L.225-37-3, I du Code de commerce ; Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ; Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari ; Renouvellement du mandat d’administrateur de Madame Nathalie Rossiensky ; Approbation de la politique de rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice 2020, conformément à l’article L. 225-37-2 du Code de commerce ; Renouvellement du mandat de commissaire aux comptes de KPMG SA ; Renouvellement du mandat de commissaire aux comptes de PricewaterhouseCoopers Audit ; Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la Société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce. De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Autorisation consentie au Conseil d’administration à l’effet de réduire le capital par annulation d’actions précédemment rachetées dans le cadre d’un programme de rachat d’actions ; Prorogation de la durée de la Société et modification corrélative de l’article 4 des Statuts ; Report de la limite d’âge applicable à la moitié des Administrateurs de 70 à 72 ans et modification corrélative de l’article 11, paragraphe IV des Statuts ; Autorisation donnée au Conseil d’administration à prendre les décisions visées à l’article L.225-37, alinéa 3 du Code de commerce par voie de consultation écrite et modification corrélative de l’article 14, paragraphe I des Statuts ; Actualisation de la rédaction de l’article 16 des Statuts relatif aux rémunérations des Administrateurs ; Ratification des modifications statutaires réalisées par le Conseil d’administration aux fins de mise en conformité avec les nouvelles dispositions législatives et réglementaires. De la compétence commune Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Projets de résolutions De la compétence de l’Assemblée générale ordinaire Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2019) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux, approuve les comptes sociaux annuels de l’exercice clos le 31 décembre 2019, comprenant le bilan, le compte de résultat et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un bénéfice de 24 295 223 €, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. En application de l’article 223 quater du Code général des impôts, l’Assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de 75 355 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 23 932 €. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2019 ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2019, comprenant le bilan, le compte de résultat consolidé et les annexes, tels qu’ils lui sont présentés, desquels il ressort un résultat net consolidé part du groupe de 29 305 milliers d’euros, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution ( Quitus aux Administrateurs ) . — L’Assemblée générale donne quitus de leur gestion aux Administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019. Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2019 et fixation du dividende ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, du rapport de gestion du Conseil d’administration et du rapport des Commissaires aux comptes, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2019 comme suit : Bénéfice de l’exercice 24 295 223 € Report à nouveau avant affectation 80 659 262 € Affectation à la réserve légale 25 233 € -------------------- Bénéfice distribuable 104 929 252 € Distribution d’un dividende de 0,40 € par action (1) 12 827 020 € Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) 11 442 970 € Report à nouveau après affectation 92 102 232 € (1) Calculé sur la base des 32 067 551 actions qui seraient rémunérées sur les 32 099 100 actions composant le c apital social au 31 décembre 2019, après déduction des 31 549 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de 0,40 € par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 8 mai 2020. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la Société a versé un dividende au titre des exercices 2018, 2017, et 2016 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 2018 2017 2016 Dividende par action (1) 0,40 € 0,38 €  0,35 € Nombre d’actions rémunérées (2) 31 954 034 31 637 606 31 363 111 Dividende global versé (2) 12 781 613 € 12 022 290 €  10 977 089 € (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation des informations relatives à la rémunération des mandataires sociaux a u titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019, conformément à l’article L.225-37-3, I du Code de commerce ) . — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 225-100 du Code de commerce, approuve les informations mentionnées à l’article L.225-37-3, I du Code de commerce, relatives à la rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019, telles que figurant aux section s 2.1.2 et 2.1.3 du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Sixième résolution ( Approbation des éléments fixes et variables composant la rémunération totale et des avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général ) . — L'Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L. 225-100 du Code des commerce et consulté en application de cette disposition, approuve les composantes fixes et variables de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur général de la Société, ainsi que les avantages de toute nature versés ou attribués au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2019, telles que figurant à la section 2.1.3 du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Renouvellement du mandat d’administr ateur de Monsieur Daniel Harari) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2023. Huitième résolution ( Renouvellement du mandat d’administrateur de Madame Nathalie Rossiensky ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, constatant que le mandat d’administrateur de Madame Nathalie Rossiensky vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2023. Neuvième résolution ( Approbation de la politique de rémunération des mandataires sociaux au titre de l’exercice 2020, conformément à l’article L.225-37-2 du Code de commerce ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du r apport sur le gouvernement d’entreprise établi en application des dispositions de l’article L.225-37-2 du Code de commerce, approuve la politique de rémunération des mandataires sociaux de la Société, y compris celle des Administrateurs, proposée au titre de l’exercice 2020, telle que figurant à la section 2.1.1. du r apport sur le gouvernement d’entreprise. Dixième résolution ( Renouvellement du mandat de commissaire aux comptes de KPMG SA ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, const at ant que le mandat de commissaire aux comptes de KPMG SA vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de six (6) exercices qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2025. Onzième résolution ( Renouvellement du mandat de commissaire aux comptes de PricewaterhouseCoopers Audit ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, const at ant que le mandat de commissaire aux comptes de PricewaterhouseCoopers Audit vient à expiration à l’issue de la présente réunion, décide, sur proposition du Conseil d’administration, de le renouveler pour une durée de six (6) exercices qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2025 . Douzième résolution ( Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la Société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce ) . — L’Assemblée générale, après avoir rappelé que, par la dixième résolution de l’Assemblée générale ordinaire du 30 avril 2019, le Conseil d’administration avait été autorisé à acquérir ou faire acquérir en Bourse des actions de la Société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée générale : met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée générale ordinaire du 30 avril 2019 dans sa dixième résolution d’acheter des actions de la Société ; autorise, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la règlementation européenne en matière d’abus de marché, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la Société, éventuellement par tout tiers agissant pour le compte de la Société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce. La présente autorisation, ayant pour objet la gestion financière des fonds propres de la Société, pourra être utilisée par le Conseil d’administration pour les objectifs ci-après : assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la Société conforme à la réglementation et la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) ; conserver et utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe conformément à la réglementation applicable ; attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés actuels et futurs de la Société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ; remettre les actions de la Société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant droit, quelle qu’en soit la manière, à l’attribution d’actions de la Société ; annuler tout ou partie des actions propres ainsi achetées, en application de l’autorisation visée dans la treizième résolution, sous réserve de son approbation par l’Assemblée générale. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’AMF, et plus généralement la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée générale fixe à : trente-deux euros (32 €) le prix maximal d’achat ; cinquante millions d’euros (50 000 000 €) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée générale fixe à 10 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la Société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le Règlement Général de l’AMF, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que le Conseil d’administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée générale. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment des pratiques de marché admises par l’AMF. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois (18) à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour procéder à la réalisation des opérations visées ci-dessus, effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la Société. De la compétence de l’Assemblée générale extraordinaire Treizième résolution ( Autorisation consentie au Conseil d’administration à l’effet de réduire le capital par annulation d’actions précédemment rachetées dans le cadre d’un programme de rachat d’actions ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’ article L. 225-209 du Code de commerce, à annuler, sur ses seules décisions, en une ou plusieurs fois, dans la limite de 10 % du capital social, les actions que la Société détient ou détiendra par suite des rachats déjà effectués à ce jour ou effectués en application de la douzième résolution de la présente Assemblée ou de toute autorisation ultérieure qui serait conférée par l’Assemblée générale ordinaire dans le cadre de l’article L. 225-209 du Code de commerce, ainsi qu’à réduire le capital social conformément aux dispositions légales et règlementaires, à due concurrence des annulations ainsi effectuées et à imputer la différence positive entre (i) la valeur de rachat des actions annulées et (ii) leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. L’Assemblée générale confère au Conseil d’administration, avec faculté de délégation, tous pouvoirs pour réaliser la ou les opérations d’annulation d’actions et de réduction du capital social, modifier corrélativement les statuts et accomplir les formalités requises. Elle fixe à vingt-six (26) mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 29 juin 2022 inclus, la durée de validité de la présente autorisation. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation précédemment accordée au Conseil d’administration par l’Assemblée générale extraordinaire du 27 avril 2018. Quatorzième résolution ( Prorogation de la durée de la Société et modification corrélative de l’article 4 des Statuts ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, et après avoir pris acte que la Société vient à expiration le 11 novembre 2033, décide de proroger par anticipation la durée de la Société pour une durée de quatre-vingt-dix-neuf (99) ans à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 29 avril 2119, sauf les cas de dissolution anticipée ou de prorogation décidée par l’assemblée générale extraordinaire. Conformément aux dispositions de l’article L.210-6 alinéa 1 du Code de commerce, les actionnaires prennent acte que la prorogation n’entraîne pas la création d’une personne morale nouvelle. L’Assemblée générale décide en conséquence de modifier l’article 4 des Statuts de la Société comme suit : «  Article 4 – Durée La durée de la Société, initialement fixée à soixante ans à compter du 12 novembre 1973 (date d'immatriculation de la Société au registre du commerce et des sociétés), a été prorogée par anticipation de quatre-vingt-dix-neuf (99) ans à compter de la décision de l’Assemblée générale mixte en date du 30 avril 2020. En conséquence, la durée de la Société expirera le 29 avril 2119, sauf dissolution anticipée ou prorogation.  » Quinzième résolution ( Report de la limite d’âge applicable à la moitié des Administrateurs de 70 à 72 ans et modification corrélative de l’article 11, paragraphe IV des Statuts ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolution, et en application de l’article L.225-19 du Code de commerce, décide de reporter la limite d’âge applicable à la moitié des Administrateurs de 70 à 72 ans et de prévoir qu’en cas de dépassement de ce seuil, l’Administrateur le plus âgé serait réputé démissionnaire d’office. L’Assemblée générale décide en conséquence de modifier l’article 11, paragraphe IV des Statuts de la Société comme suit : « Article 11 – Durées des fonctions – Renouvellement – Cooptation […] IV. Le nombre d’Administrateurs ayant dépassé l'âge de soixante-douze (72) ans ne peut être supérieur à la moitié des Administrateurs en fonction. En cas de dépassement de ce seuil, l’Administrateur le plus âgé est réputé démissionnaire d'office et ses fonctions expirent à l'issue de la plus prochaine Assemblée générale ordinaire annuelle. » Le reste de l’article 11 reste inchangé. Seizième résolution ( Autorisation donnée au Conseil d’administration à prendre les décisions visées à l’article L.225-37, alinéa 3 du Code de commerce par voie de consultation écrite et modification corrélative de l’article 14, paragraphe I des Statuts ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide d’autoriser le Conseil d’administration à prendre par voie de consultation écrite les décisions relevant des attributions propres du Conseil d’administration, telles que visées à l’article L.225-37, alinéa 3 du Code de commerce, ainsi que les décisions de transfert du siège social dans le même département. L’Assemblée générale décide en conséquence de modifier l’article 14, paragraphe I des Statuts de la Société, en ajoutant le sixième alinéa suivant : «  Article 14 – Délibérations du Conseil d’administration I. […] Les décisions relevant des attributions propres du Conseil d’administration, telles que visées à l’article L.225-37, alinéa 3 du Code de commerce, ainsi que les décisions de transfert du siège social dans le même département peuvent être prises par voie de consultation écrite, dans les conditions et selon les modalités prévues dans le Règlement intérieur. » Le reste de l’article 14 reste inchangé. Dix-septième résolution ( Actualisation de la rédaction de l’article 16 des Statuts relatif aux rémunérations des Administrateurs ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions, décide de supprimer les alinéas 4 et 5 de l’article 16 des Statuts de la Société. Le reste dudit article reste inchangé : « Article 16 – Rémunérations des administrateurs Les membres du Conseil d'Administration peuvent recevoir en rémunération de leur activité une somme fixe annuelle déterminée par l'Assemblée générale qui n’est pas liée par ses décisions antérieures. Le montant de celle-ci est porté aux charges d’exploitation. Le Conseil d'Administration répartit librement cette rémunération entre ses membres, dans les proportions qu'il juge convenables et selon les principes énoncés, le cas échéant, dans le règlement intérieur. Le Conseil d'Administration peut autoriser le remboursement des frais de voyage et de déplacement et des dépenses engagés par les administrateurs, le Directeur général et les Directeurs généraux délégués dans l'intérêt de la Société.  » Dix-huitième résolution ( Ratification des modifications statutaires réalisées par le Conseil d’administration aux fins de mise en conformité avec les nouvelles dispositions législatives et réglementaires ) . — L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration sur les projets de résolutions et conformément aux dispositions de l’article L.225-36 alinéa 2 du Code de commerce, ratifie les modifications statutaires qui ont été apportées par le Conseil d’administration du 11 février 2020, agissant sur délégation de l’Assemblée générale extraordinaire du 27 avril 2018 octroyée par sa dix-huitième résolution, telles qu’énumérées ci-dessous et détaillées dans le rapport du Conseil d’administration : modification des articles 3 « Dénomination – Siège » et 23 « Assemblée générale extraordinaire » aux fins de leur mise en conformité avec les nouvelles dispositions de l’article L.225-36 alinéa 1 du Code de commerce, issues de la loi dite Sapin 2 du 9 décembre 2016 et relatives à la compétence du conseil d’administration en matière de transfert du siège social ; modification de l’article 6 « Forme des actions – Identification des actionnaires » aux fins de sa mise en conformité avec les nouvelles dispositions des articles L.228-2 et L.228-3-1 du Code de commerce, issues de la loi dite P acte du 22 ma i 2019 et relatives aux modalités d’identification des actionnaires des sociétés cotées ; modification de l’article 15 « Pouvoirs du Conseil d’administration » aux fins de sa mise en conformité avec les nouvelles dispositions de l’article L.225-36 du Code de commerce, issues de la loi dite Sapin 2 du 9 décembre 2016 et relatives au pouvoir du conseil d’administration, sur délégation de l’assemblée générale, d’apporter les modifications statutaires nécessaires pour la mise en conformité avec les nouvelles dispositions législatives et réglementaires ; modification des articles 16 « Rémunération des A dministrateurs » et 22 « Assemblée générale ordinaire » aux fins de leur mise en conformité avec les dispositions de la loi dite P acte du 22 mai 2019 qui sont venues remplacer le terme « jetons de présence » par le terme « rémunérations » ; modification de l’article 18 « Commissaires aux comptes » aux fins de sa mise en conformité avec la loi dite Sapin 2 du 9 décembre 2016 qui est venue modifier l’article L.823-1 du Code de commerce et supprimer l’obligation de désigner un commissaire aux comptes suppléant, lorsque le commissaire titulaire n’est pas une personne physique ou une société unipersonnelle ; modification de l’article 20 « Représentation et admission aux assemblées » aux fins de sa mise en conformité avec les nouvelles dispositions du décret n°2014-1466 du 8 décembre 2014 relatives à la date d’établissement de la liste des personnes habilitées à participer aux assemblées générales, appelée «  record date  », qui est passée de trois à deux jours ouvrés précédant l’assemblée générale. modification de l’article 22 « Assemblée générale ordinaire » aux fins de sa mise en conformité avec les dispositions de l’ordonnance n°2017-1162 du 12 juillet 2017 supprimant le rapport du président sur le contrôle interne et la gestion des risques, ainsi que le rapport des commissaires aux comptes sur ce rapport. De la compétence commune Dix-neuvième résolution ( Pouvoirs pour formalités ) . — L’Assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. -------------------- Modalités de participation à l’Assemblée générale Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit de participer à l’ Assemblée générale . Conditions de participation à l’Assemblée générale Conformément à l'article R. 225-85 du Code de commerce, le droit de participer à l’Assemblée générale est subordonné à l’inscription comptable des titres au nom de l’actionnaire ou de l’intermédiaire inscrit pour son compte, au 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée 2020, soit le mardi 28 avril 2020 à zéro heure, heure de Paris : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : dans les comptes de titres nominatifs (pur ou administré) tenus pour le compte de la Société par son mandataire Société Générale Securities Services ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : dans les comptes de titres au porteur tenus et gérés par l'intermédiaire financier habilité (banque, établissement financier, société de bourse), une attestation de participation constatant l’inscription comptable des titres devant être délivrée par ce dernier et annexé au formulaire de vote à distance ou de procuration ou encore à la demande formulée auprès de Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, de carte d’admission au nom de l’actionnaire ou pour le compte de l’actionnaire représenté par l’intermédiaire inscrit. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le mardi 28 avril 2020, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La Société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le 2 ème jour ouvré précédant l’Assemblée générale , la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la Société pour les besoins de la participation à l’Assemblée. Modalités de participation à l’Assemblée générale Les actionnaires désirant assister personnellement à l’Assemblée générale doivent : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote directement à Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, ou se présenter le jour de l’Assemblée à l’accueil muni d’une pièce d’identité ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : faire la demande d’une carte d’admission en retournant leur formulaire de vote auprès de leur intermédiaire financier. Il n’est pas prévu de vote par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée générale et, de ce fait, aucun site visé à l’article R. 225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Modalités de vote par correspondance ou par procuration Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée générale pourront : v oter par correspondance ; s e faire représenter en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée ; s e faire représenter en donnant pouvoir à toute personne de leur choix (conjoint, autre actionnaire ou toute autre personne). Pour cela faire, les actionnaires devront utiliser le formulaire de vote. Les formulaires de procuration et de vote par correspondance sont adressés automatiquement aux actionnaires inscrits en compte nominatif pur ou administré, par courrier postal. Pour les propriétaires d’actions au porteur, les formulaires de vote leur seront adressés sur demande réceptionnée par écrit par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France, au plus tard 6 jours avant la date de l’Assemblée, soit le vendredi 24 avril 2020. Le formulaire de vote est également disponible sur le site Internet de la Lectra ( www.lectra.com ) dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s  » 21 jours avant l’Assemblée au plus tard, soit à compter du jeudi 9 avril 2020. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le mercredi 29 avril 2020, à 15 heures, heure de Paris, au plus tard. Conformément aux dispositions de l’article R. 225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au nominatif : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale Securities Services pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; pour les actionnaires dont les titres sont inscrits au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mercredi 29 avril 2020, à 15 heures, heure de Paris, pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Modalités d’exercice de la f aculté de poser des questions écrites Chaque actionnaire a la faculté d’adresser des questions écrites au Conseil d’administration, à compter de la convocation de l’Assemblée générale et jusqu’au 4 ème jour ouvré précédant l’Assemblée, soit le vendredi 24 avril 2020. Conformément à la réglementation, une réponse commune pourra être apportée aux questions ayant le même contenu. Les réponses aux questions écrites pourront être publiées sur le site Internet de Lectra ( www.lectra.com ) dans l ’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s ». Le Conseil d’administration répondra au cours de la réunion de l’Assemblée générale aux questions auxquelles il n’aura pas répondu sur le site de Lectra. Les questions doivent être envoyées, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, à Lectra, à l’attention du Président du Conseil d’administration, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, France, ou à l’adresse électronique suivante : [email protected] . Elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Modalités d’exercice de la f aculté d’ajouter à l’ordre du jour un point ou un projet de résolution Le ou les actionnaire(s) détenant une fraction du capital soc ial définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce ont la faculté de demander l’inscription à l’ordre du jour de l’Assemblée générale de points ou de projets de résolutions. Les demandes motivées d’inscription de points ou de projets de résolutions doivent être adressées au siège de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, à l’attention du Président du Conseil d’administration, par lettre recommandée avec demande d’avis de réception, ou par courrier électronique à l’adresse [email protected] , 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le dimanche 5 avril 2020. Ces demandes doivent être accompagnées d’une attestation d’inscription en compte justifiant de la possession ou de la représentation par les auteurs de la demande de la fraction du capital exigée par l’article R. 225-71 du Code de commerce. Le Président du Conseil d’administration accuse réception des demandes d’inscription à l’ordre du jour de points ou de projets de résolution, soit par lettre recommandée, soit par voie électronique à l’adresse indiquée par l’actionnaire, dans le délai de cinq jours à compter de cette réception. Ces points ou ces projets de résolution sont inscrits à l’ordre du jour de l’Assemblée générale et portés à la connaissance des actionnaires dans les conditions déterminées par la réglementation en vigueur. Documents mis à disposition des actionnaires Tous les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de l’Assemblée générale mixte du 30 avril 2020 seront disponibles sur le site Internet de Lectra ( www.lectra.com ), dans l’espace « Investisseurs », rubrique « Assemblée s générale s », et au siège social de la Société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 – Paris, dans les conditions et délais prévus par les dispositions légales et réglementaires applicables. --------- ----------------- Le présent avis de réunion vaut avis de convocation, sous réserve qu’aucune modification ne soit apportée à l’ordre du jour, à la suite de demandes d’inscription de points ou de projets de résolutions présentés par les actionnaires et/ou le comité social et économique. Le Conseil d’ a dministration

Description : LECTRA Société a nonyme au capital de 31  885 155 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris. Comptes annuels et comptes consolidés de l’exercice 201 8 Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 201 8 contenus dans le R apport F inancier A nnuel déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers et publié sur le site internet de la société www.lectra.com ont été approuvés sans modification par l’A ssemblée Générale Ordinaire de la S ociété du 30 avril 2019 , de même que l’affectation du résultat dudit exercice proposée à l’Assemblée (voir avis de réunion valant avis de convocation publié au Bulletin des Annonces Légales Obligatoires le 15 mars 2019 ) . Les rapports des C ommissaires aux comptes relatifs aux comptes sociaux et aux comptes consolidés au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018 sont inclus dans le R apport F inancier A nnuel mentionné ci- dessus.

Description : LECTRA Société Anonyme au capital de 31 577 881 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Mardi 30 avril 2019, à 9h30 dans les locaux de la société, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire 1. Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2018 ; 2. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2018 ; 3. Quitus aux administrateurs ; 4. Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2018 et fixation du dividende ; 5. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ; 6. Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur Général ; 7. Approbation de la politique de rémunération au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019 de Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur Général ; 8. Nomination de Madame Anne Binder en qualité d’administratrice, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats des administrateurs ; 9. Nomination de Monsieur Bernard Jourdan en qualité d’administrateur, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats des administrateurs ; 10. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce ; 11. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Texte des résolutions De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire Première résolution ( Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2018 ). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance : – des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux comptes tels qu’ils figurent dans le Rapport Financier Annuel sur l’exercice clos le 31 décembre 2018 ; et – des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2018 comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Deuxième résolution ( Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2018 ). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance : – des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux comptes tels qu’ils figurent dans le Rapport Financier Annuel sur l’exercice clos le 31 décembre 2018 ; et – des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2018 comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution (Quitus aux administrateurs). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018. Quatrième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2018 et fixation du dividende ). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2018 comme suit : Bénéfice de l’exercice € 26 810 707 Report à nouveau avant affectation € 66 657 735 Affectation à la réserve légale € 27 566 -------------------- Bénéfice distribuable € 93 440 876 Distribution d’un dividende de € 0,40 par action (1) € 12 755 906 Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) € 14 027 235 Report à nouveau après affectation € 80 684 970 (1) Calculé sur la base des 31 889 766 actions qui seraient rémunérées sur les 31 907 112 actions composant le capital social au 2 5 février 2019, après déduction des 17 346 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,40 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 7 mai 2019. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2017, 2016, et 2015 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts. Exercices 2017 2016 2015 Dividende par action (1) € 0,38 € 0,35 € 0,30 Nombre d’actions rémunérées (2) 31 637 606 31 363 111 30 912 101 Dividende global versé (2) € 12 022 290 € 10 977 089 € 9 273 630 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende. Cinquième résolution ( Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assie tte de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39, 4° du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 92 960, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 31 674. Sixième résolution ( Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018 à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur Général ). — L’Assemblé e Générale, consultée en application de l’article L. 225-100 du Code de commerce, approuve les éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018 à Monsieur Daniel Harari au titre de son mandat de Président-Directeur Général, tels que figurant au chapitre 2 «  Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’Administration et accordés au Président-Directeur Général  », paragraphe 2.1.3 «  Rémunérations 2018 du Président-Directeur Général  », et paragraphe 2.1.4 «  Rémunération individuelle détaillée du Président-Directeur Général  », du rapport du Conseil d’Administration sur le gouvernement d’entreprise. Septième résolution ( Approbation de la politique de rémunération au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019 de Monsieur Daniel Hara ri, Président-Directeur Général). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-37-2 du Code de commerce, approuve les principes et les critères de détermination, de répartition et d’attribution des éléments fixes, variables et exceptionnels composant la rémunération totale et les avantages de toute nature attribuables à Monsieur Daniel Harari, Président-Directeur Général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2019, tels que figurant chapitre 2 «  Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’Administration et accordés au Président-Directeur Général  », paragraphe 2.1.1 «  Politique et critères de détermination de la rémunération du Président-Directeur Général  », et paragraphe 2.1.2 «  Rémunérations 2017-2019   du Président-Directeur Général », du rapport du Conseil d’Administration sur le gouvernement d’entreprise. Huitième résolution ( Nomination de Madame Anne Binder en qualité d’administratrice, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats des administrateurs ). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration sur le gouvernement d’entreprise, décide de nommer à nouveau Madame Anne Binder en qualité d’administratrice, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats d’administrateurs, pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2022. Monsieur Anne Binder a fait savoir qu’elle acceptait ce nouveau mandat, n’exerçait aucune fonction et n’était frappée d’aucune mesure susceptible de lui en interdire l’exercice. Neuvième résolution ( Nomination de Monsieur Bernard Jourdan en qualité d’administrateur, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats des administrateurs ). — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité des assemblées ordinaires, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration sur le gouvernement d’entreprise, décide de nommer à nouveau Monsieur Bernard Jourdan en qualité d’administrateur, à la suite de sa démission présentée pour favoriser l’échelonnement des mandats d’administrateurs, pour une durée de quatre (4) ans prenant fin à l’issue de l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2022. Monsieur Bernard Jourdan a fait savoir qu’il acceptait ce nouveau mandat, n’exerçait aucune fonction et n’était frappé d’aucune mesure susceptible de lui en interdire l’exercice. Dixième résolution ( Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la treizième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 avril 2018, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir ou faire acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée Générale : – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 avril 2018 dans sa treizième résolution d’acheter des actions de la société ; – autorise, conformément a ux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la règlementation européenne en matière d’abus de marché, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, éventuellement par tout tiers agissant pour le compte de la société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce. La présente autorisation, ayant pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, pourra être utilisée par le Conseil d’Administration pour les objectifs ci-après : – assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la société conforme à la réglementation et la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF)   ; – conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe conformément à la réglementation applicable   ; – attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment d es dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce   ; et – remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant droit, quelle qu’en soit la manière, à l’attribution d’actions de la société. Conformément à la dix-septième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 avril 2018, le Conseil d’Administration est autorisé à annuler des actions par voie de réduction du capital, jusqu’au 28 avril 2020 inclus. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’AMF, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée Générale fixe à   : – trente-deux euros (€ 32) le prix maximal d’achat   ; – cinquante millions d’euros (€ 50 000 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée Générale fixe à 10 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le Règlement Général de l’AMF, le nombre d’actions pris en compte po ur le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’Administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée Générale. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment des pratiques de marché admises par l’AMF. Le Conseil d’Administration, dans ses rapports à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de douze mois à compter de la date de la présente Assemblée. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur Général, pour procéder à la réalisation des opérations visées ci-dessus, effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la société. Onzième résolution ( Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales ). — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal constatant ses délibérations afin d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. ********************* Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter. Conformément à l'article R. 225-85 du Code de commerce, ce droit sera subordonné : — Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le vendredi 26 avril 2019, à zéro heure, heure de Paris. — Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le vendredi 26 avril 2019, à zéro heure, heure de Paris, délivrée et transmise à la Société Générale par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L. 225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le vendredi 26 avril 2019, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours ouvrés au moins avant la date de l’Assemblée, soit le lundi 22 avril 2019 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société http://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le mercredi 24 avril 2019, zéro heure, heure de Paris ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le lundi 29 avril 2019, à quinze heures, heure de Paris, au plus tard. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R. 225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de cette Assemblée Générale seront disponibles sur le site internet de la société ( www.lectra.com ) et au siège social de la société, 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris, dans les conditions prévues par les dispositions légales et réglementaires applicables. Conformément aux dispositions de l’article R. 225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : — pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; — pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le lundi 29 avril 2019, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected] , toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le mercredi 24 avril 2019 ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée. Le Conseil d’Administration

Description : LECTRA Société a nonyme au capital de 31 577 881 € Siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris 300 702 305 R.C.S. Paris. Comptes annuels et comptes consolidés de l’exercice 2017 Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2017 contenus dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers et publié sur le site internet de la société www.lectra.com ont été approuvés sans modification par l’A ssemblée Générale Ordinaire de la S ociété du 27 avril 2018 , de même que l’affectation du résultat dudit exercice proposée à l’Assemblée (voir avis de réunion valant avis de convocation publié au Bulletin des Annonces Légales Obligatoires le 14 mars 2018) . Les rapports des C ommissaires aux comptes relatifs aux comptes sociaux et aux comptes consolidés au titre de l’exercice clos le 31 décembre 201 7 sont inclus dans le rapport financier annuel mentionné ci- dessus.

Description : 180051414 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°32Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRA Société Anonyme au capital de  31 577 881 euros.World Headquarters & siège social – 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris – France.300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Vendredi 27 avril 2018, à 9h30 dans les bureaux de la société, 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire 1. Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2017 ;2. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2017 ;3. Quitus aux administrateurs ;4. Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2017 et fixation du dividende ;5. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ;6. Conventions et engagements réglementés visés aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce ;7. Ratification de la cooptation de Ross McInnes en qualité d’Administrateur indépendant ;8. Fixation du montant annuel global des jetons de présence alloués aux membres du Conseil d’administration au titre de l’exercice 2018 et des exercices ultérieurs ;9. Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’administration jusqu’à sa démission en date du 27 juillet 2017 ;10. Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari en sa qualité de Président-Directeur général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 suite à la fusion des fonctions de Président du Conseil d’administration et de Directeur général à compter du 27 juillet 2017 ;11. Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur Daniel Harari, Directeur général puis Président-Directeur général ;12. Approbation de la politique de rémunération du Président-Directeur général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018 ;13. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire 14. Autorisation au Conseil d’administration d’attribuer des options de souscription d’actions ;15. Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation de capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce ;16. Délégation de compétence au Conseil d'administration pour procéder à une augmentation de capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l'article L. 225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce ;17. Autorisation d’annulation par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce ;18. Pouvoirs au Conseil d’administration pour procéder à la modification des statuts relative aux mises en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires ;19. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Texte des résolutions De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2017). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance :– des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes tels qu’ils figurent dans le Rapport Financier Annuel sur l’exercice clos le 31 décembre 2017 ; et– des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2017 comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2017). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance :– des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes tels qu’ils figurent dans le Rapport Financier Annuel sur l’exercice clos le 31 décembre 2017 ; et– des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2017 comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans les rapports précités. Troisième résolution (Quitus aux administrateurs). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017. Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2017 et fixation du dividende). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2017 comme suit :  – Bénéfice de l’exercice € 25 746 391 – Report à nouveau avant affectation € 52 965 989 – Affectation à la réserve légale € 32 355   ------------------- – Bénéfice distribuable € 78 680 025 – Distribution d’un dividende de € 0,38 par action(1) € 12 011 413 – Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau(1) € 13 702 623 – Report à nouveau après affectation € 66 668 612 (1) Calculé sur la base des 31 608 982 actions qui seraient rémunérées sur les 31 624 804 actions composant le capital social au 26 février 2018, après déduction des 15 822 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.   Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,38 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 4 mai 2018. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2016, 2015, et 2014 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.  Exercices 2016 2015 2014 Dividende par action(1) € 0,35 € 0,30 € 0,25 Nombre d’actions rémunérées(2) 31 363 111 30 912 101 30 583 405 Dividende global versé(2) € 10 977 089 € 9 273 630 € 7 645 851 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution(Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 90 607, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 31 025. Sixième résolution (Conventions et engagements réglementés visés par les articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce, prend acte de la convention dont il est fait mention dans ledit rapport spécial et approuve ladite convention conclue au cours de l’exercice clos le 31 décembre 2017, concernant la cession de l’intégralité des actions de la société détenues par André Harari avec l’assistance de la Banque Lazard aux fins de ladite cession. Septième résolution (Ratification de la cooptation de Ross McInnes en qualité d’Administrateur indépendant). — L’Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-24, al 1 et 5, du Code de commerce ratifie la décision du Conseil d’administration du 30 octobre 2017 de coopter Ross McInnes en qualité d’Administrateur indépendant suite à la démission d’André Harari de son mandat. Le mandat de Ross McInnes débutera le 1er janvier 2018 et restera en vigueur pour la durée du mandat de son prédécesseur restant à courir, soit jusqu’à l’Assemblée Générale Ordinaire annuelle des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Huitième résolution (Fixation du montant annuel global des jetons de présence alloués aux membres du Conseil d’administration au titre de l’exercice 2018 et des exercices ultérieurs). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport sur le gouvernement d’entreprise décide de fixer à :  – € 239 000 le montant maximal de la somme pouvant être allouée au Conseil d'administration à titre de jetons de présence pour l’exercice 2018 et les exercices ultérieurs, et ce jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement par une assemblée générale. Neuvième résolution (Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’administration jusqu’à sa démission en date du 27 juillet 2017). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-100 du Code de commerce, approuve les éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’administration jusqu’à sa démission en date du 27 juillet 2017, tels que figurant au chapitre 2 « Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’administration et accordés aux mandataires sociaux », paragraphe 2.1.3 « Rémunérations 2017 », et paragraphe 2.1.4 « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social », du rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise. Dixième résolution (Approbation de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari en sa qualité de Président-Directeur général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 suite à la fusion des fonctions de Président du Conseil d’administration et de Directeur général à compter du 27 juillet 2017). — L’Assemblée Générale prend acte que, suite à la démission de Monsieur André Harari en date du 27 juillet 2017, les fonctions de Président du Conseil d’administration et de Directeur général ont été réunies et sont exercées, depuis cette date, par Monsieur Daniel Harari. Compte tenu de ses nouvelles fonctions de Président-Directeur général, le Conseil d’administration a approuvé, sur proposition du Comité des Rémunérations et sous réserve de l’approbation par la présente Assemblée Générale Ordinaire, une révision de la structure de rémunération de Monsieur Daniel Harari à compter du 27 juillet 2017. L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-37-2 du Code de commerce, approuve les principes et les critères de détermination, de répartition et d’attribution des éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature attribuables au Président-Directeur Général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 (à savoir pour la période du 27 juillet 2017 au 31 décembre 2017), tels que figurant au chapitre 2 « Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’Administration et accordés aux mandataires sociaux », paragraphe 2.1.1 « Politique et critères de détermination de la rémunération du Président-Directeur général », et paragraphe 2.1.2 « Rémunérations 2017-2019 », du rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise. Onzième résolution (Approbation des éléments de la rémunération versée ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur Daniel Harari, Directeur général puis Président-Directeur général). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-100 du Code de commerce, approuve les éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur Daniel Harari, au titre de son mandat de Directeur général jusqu’au 26 juillet 2017, tels que figurant au chapitre 2 « Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’administration et accordés aux mandataires sociaux », paragraphe 2.1.3 « Rémunérations 2017 », et paragraphe 2.1.4 « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social », du rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise. L’Assemblée, consultée en application de l’article L. 225-100 du Code de commerce, approuve les éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature versés ou attribués au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017 à Monsieur Daniel Harari au titre de son mandat de Président-Directeur général à compter du 27 juillet 2017, tels que figurant au chapitre 2 « Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’administration et accordés aux mandataires sociaux », paragraphe 2.1.3 « Rémunérations 2017 », et paragraphe 2.1.4 « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social », du rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise.  Douzième résolution (Approbation de la politique de rémunération du Président-Directeur général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L. 225-37-2 du Code de commerce, approuve les principes et les critères de détermination, de répartition et d’attribution des éléments composant la rémunération totale et les avantages de toute nature attribuables au Président-Directeur général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2018, tels que figurant chapitre 2 « Principes et critères de détermination, de répartition et d’attribution de la rémunération et des avantages de toute nature arrêtés par le Conseil d’administration et accordés aux mandataires sociaux », paragraphe 2.1.1 « Politique et critères de détermination de la rémunération du Président-Directeur général », et paragraphe 2.1.2 « Rémunérations 2017-2019 », du rapport du Conseil d’Administration sur le gouvernement d’entreprise. Treizième résolution (Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la onzième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 28 avril 2017, le Conseil d’administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée Générale :– met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 28 avril 2017 dans sa onzième résolution d’acheter des actions de la société ;– autorise, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la règlementation européenne en matière d’abus de marché, le Conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, éventuellement par tout tiers agissant pour le compte de la société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L. 225-206 du Code de commerce. La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, afin de lui permettre :– d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la société conforme à la réglementation et la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) ;– de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe conformément à la réglementation applicable ;– d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ;– de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant droit, quelle qu’en soit la manière, à l’attribution d’actions de la société ;– d’annuler des actions par voie de réduction du capital, sous réserve de l’adoption de la dix-septième résolution de l’Assemblée Générale (de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire) et/ou d’une résolution prise ultérieurement en Assemblée Générale Extraordinaire pendant la durée de validité de la présente autorisation. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’AMF, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée Générale fixe à :– trente-deux euros (€ 32) le prix maximal d’achat ;– cinquante millions d’euros (€ 50 000 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée Générale fixe à 10 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l’AMF, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée Générale. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment des pratiques de marché admises par l’AMF. Le Conseil d’administration, dans ses rapports à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 26 octobre 2019 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’administration, avec faculté de subdélégation au Président-Directeur général, pour procéder à la réalisation des opérations visées ci-dessus, effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la société. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire Quatorzième résolution (Autorisation au Conseil d’Administration d’attribuer des options de souscription d’actions). —1. L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes en application des dispositions des articles L. 225-177 à L. 225-186-1 du Code du commerce, autorise le Conseil d’administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la société et des mandataires sociaux de la société ou de certains d'entre eux, ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L. 225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 2,0 millions d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions de la société, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’administration et dans les limites ci-après fixées. 2. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions. 3. Le Conseil d’administration pourra utiliser cette autorisation pendant une durée de trente-huit mois soit jusqu’au 27 juin 2021. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’Administration deviendront caduques.Les options attribuées par le Conseil d'Administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution.Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à € 2 000 000 en nominal.En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. 4. L’Assemblée délègue tous pouvoirs au Conseil d’administration à l’effet notamment :– de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ;– de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’administration, le prix de souscription des actions. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours cotés de l’action de la société aux vingt séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ;– de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ;– dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ;– d’informer chaque année l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; et– de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts. Quinzième résolution (Délégation de compétence au Conseil d’administration pour procéder à une augmentation de capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l’article L. 225-129-6 alinéa 1er du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes, et des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à une augmentation de capital complémentaire à celle prévue à la quatorzième résolution de l’Assemblée Générale de ce jour (autorisant le Conseil d’Administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui sera réservée aux salariés de la société et effectuée dans les conditions prévues aux articles L. 3332-18 à L. 3332-24 du Code du travail. L’augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la quatorzième résolution de l’Assemblée Générale de ce jour. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de l’augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L.3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois. Seizième résolution (Délégation de compétence au Conseil d'administration pour procéder à une augmentation de capital réservée aux adhérents de plans d’épargne d’entreprise, avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers, en application de l'article L. 225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce). — L'Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’administration et des Commissaires aux comptes, et des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce, autorise le Conseil d’administration, s’il l’estime opportun, à procéder à une augmentation de capital réservée aux salariés de la société et effectuée dans les conditions prévues aux articles L. 3332-18 à L. 3332-24 du Code du travail. Le montant nominal total de l’augmentation de capital susceptible d’être réalisée sur le fondement de la présente résolution ne pourra excéder € 1,5 million. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de l’augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées à l’article L. 3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois. Dix-septième résolution (Autorisation d’annulation par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport du Conseil d’administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, à annuler, sur ses seules décisions, en une ou plusieurs fois, dans la limite de 10 % du capital social, les actions que la société détient ou détiendra par suite des rachats déjà effectués à ce jour ou effectués en application de la treizième résolution de la présente Assemblée ou de toute autorisation ultérieure qui serait conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire dans le cadre de l’article L. 225-209 du Code de commerce, ainsi qu’à réduire le capital social conformément aux dispositions légales et réglementaires, à due concurrence des annulations ainsi effectuées et à imputer la différence positive entre (i) la valeur de rachat des actions annulées et (ii) leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. L’Assemblée Générale confère au Conseil d’administration, avec faculté de délégation, tous pouvoirs pour réaliser la ou les opérations d’annulation d’actions et de réduction du capital social, modifier corrélativement les statuts et accomplir les formalités requises. Elle fixe à 24 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 avril 2020 inclus, la durée de validité de la présente autorisation. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation précédemment accordée au Conseil d'Administration par l’Assemblée Générale Extraordinaire du 28 avril 2017. Dix-huitième résolution (Pouvoirs au Conseil d’administration pour procéder à la modification des statuts relative aux mises en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires). — L’Assemblée Générale autorise le Conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-36 du Code de commerce, à apporter les modifications nécessaires aux statuts pour les mettre en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires, sous réserve de ratification de ces modifications par la prochaine Assemblée Générale Extraordinaire. Dix-neuvième résolution (Pouvoirs pour formalités). — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. ———————— Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter. Conformément à l'article R. 225-85 du Code de commerce, ce droit sera subordonné :– pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 25 avril 2018, à zéro heure, heure de Paris.– pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32, rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 25 avril 2018, à zéro heure, heure de Paris, délivrée et transmise à la Société Générale par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L. 225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 25 avril 2018, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours ouvrés au moins avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 19 avril 2018 au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société http://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 23 avril 2018, zéro heure, heure de Paris ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 26 avril 2018, à quinze heures, heure de Paris, au plus tard. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R. 225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Les documents qui doivent être tenus à la disposition des actionnaires dans le cadre de cette Assemblée Générale seront disponibles sur le site internet de la société (www.lectra.com) et au siège social de la société, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, dans les conditions prévues par les dispositions légales et réglementaires applicables. Conformément aux dispositions de l’article R. 225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant :– pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 26 avril 2018, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 23 avril 2018 ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée. Le Conseil d’administration 1800514

Description : 170052917 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°33Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRA Société Anonyme au capital de 31 250 212 euros.World Headquarters & siège social – 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris – France.300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Vendredi 28 avril 2017, à 9h30 dans les bureaux de la société, 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :  De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire 1) Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2016. 2) Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2016. 3) Quitus aux administrateurs. 4) Affectation du résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2016 et fixation du dividende. 5) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts. 6) Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. 7) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration. 8) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général. 9) Approbation des éléments de la politique de rémunération de Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017. 10) Approbation des éléments de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017. 11) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce.  De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire 12) Autorisation d’annulation par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce. 13) Pouvoirs au Conseil d’Administration pour procéder à la modification des statuts relative aux mises en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires. 14) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.  Texte des résolutions  De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2016). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2016, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2016, et après lecture du rapport de l’un des Commissaires aux comptes, désigné organisme tiers indépendant, sur les informations sociales et environnementales prévu par la loi n° 2010-788 du 12 juillet 2010 dite « Grenelle II » et son décret d’application du 24 avril 2012, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2016). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2016, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Troisième résolution (Quitus aux administrateurs). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.  Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2016 et fixation du dividende). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2016 comme suit :  – Bénéfice de l’exercice € 15 467 912 – Report à nouveau avant affectation € 48 521 282 – Affectation à la réserve légale € 46 115   ------------------- – Bénéfice distribuable € 63 943 079 – Distribution d’un dividende de € 0,35 par action(1) € 10 938 114 – Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau(1) € 4 483 683 – Report à nouveau après affectation € 53 004 965 (1) Calculé sur la base des 31 251 754 actions qui seraient rémunérées sur les 31 262 878 actions composant le capital social au 21 février 2017, après déduction des 11 124 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende. Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,35 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 5 mai 2017. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2015, 2014, et 2013 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.  Exercices 2015 2014 2013 Dividende par action(1) € 0,30 € 0,25 € 0,22 Nombre d’actions rémunérées(2) 30 912 101 30 583 405 29 796 543 Dividende global versé(2) € 9 273 630 € 7 645 851 € 6 555 239 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution (Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 114 865, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 39 370.  Sixième résolution (Conventions et engagements réglementés visés par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.  Septième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code Afep-Medef de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 26), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, tels que figurant dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux », « Rémunérations 2016 » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Huitième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code Afep-Medef de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 26), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2016 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, tels que figurant dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux », « Rémunérations 2016 » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Neuvième résolution (Approbation des éléments de la politique de rémunération de Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L.225-37-2 du Code de commerce, approuve les principes et les critères de détermination, de répartition et d’attribution des éléments de la rémunération de Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017, tels que présentés dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunérations 2017-2019 ».  Dixième résolution (Approbation des éléments de la politique de rémunération de Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017). — L'Assemblée Générale, consultée en application de l’article L.225-37-2 du Code de commerce, approuve les principes et les critères de détermination, de répartition et d’attribution des éléments de la rémunération de Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2017, tels que présentés dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunérations 2017-2019 ».  Onzième résolution (Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la quinzième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 29 avril 2016, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport, l’Assemblée Générale : – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 29 avril 2016 dans sa quinzième résolution d’acheter des actions de la société ; – autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce et aux dispositions d’application directe de la règlementation européenne en matière d’abus de marché, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, éventuellement par tout tiers agissant pour le compte de la société dans les conditions prévues par les dispositions du dernier alinéa de l’article L.225-206 du Code de commerce. La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, afin de lui permettre : – d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité sur les actions de la société conforme à la charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers ; – de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe conformément à la réglementation applicable ; – d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L.225-179 et suivants et L.225-197-1 et suivants du Code de commerce ; – de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant droit, quelle qu’en soit la manière, à l’attribution d’actions de la société ; – d’annuler des actions par voie de réduction du capital, sous réserve de l’adoption de la douzième résolution de l’Assemblée Générale (de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire) et/ou d’une résolution prise ultérieurement en Assemblée Générale Extraordinaire pendant la durée de validité de la présente autorisation. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’AMF, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la société informera ses actionnaires par voie de communiqué. L’Assemblée Générale fixe à : – trente euros (€ 30) le prix maximal d’achat ; – cinquante millions d’euros (€ 50 000 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’Assemblée Générale fixe à 10 % du capital actuel le nombre d’actions propres pouvant être acquises, étant rappelé que cette limite s’applique à un montant du capital de la société qui sera, le cas échéant, ajusté pour prendre en compte des opérations affectant le capital social postérieurement à la présente autorisation et que lorsque les actions sont rachetées pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l’AMF, le nombre d’actions pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % du capital prévue ci-dessus correspond au nombre d’actions achetées, déduction faite du nombre d’actions revendues pendant la durée de l’autorisation. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’AMF, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par l’utilisation d’instruments financiers dérivés, aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’Administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée Générale. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur et notamment des pratiques de marché admises par l’AMF. Le Conseil d’Administration, dans ses rapports à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par les articles L.225-211 et L.225-209 alinéa 1 du Code de commerce. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 27 octobre 2018 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation au Directeur Général, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées, effectuer toutes formalités et déclarations requises à raison des décisions prises par lui dans le cadre de la présente autorisation et ajuster les prix d’achat susvisés afin de tenir compte de l’incidence d’opérations ultérieures portant sur les capitaux propres de la société.  De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire Douzième résolution (Autorisation d’annulation par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d’Administration, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, à annuler, sur ses seules décisions, en une ou plusieurs fois, dans la limite de 10 % du capital social, les actions que la société détient ou détiendra par suite des rachats déjà effectués à ce jour ou effectués en application de la onzième résolution de la présente Assemblée ou de toute autorisation ultérieure qui serait conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire dans le cadre de l’article L.225-209 du Code de commerce, ainsi qu’à réduire le capital social conformément aux dispositions légales et réglementaires, à due concurrence des annulations ainsi effectuées et à imputer la différence positive entre (i) la valeur de rachat des actions annulées et (ii) leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. L’Assemblée Générale confère au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, tous pouvoirs pour réaliser la ou les opérations d’annulation d’actions et de réduction du capital social, modifier corrélativement les statuts et accomplir les formalités requises.Elle fixe à 24 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 27 avril 2019 inclus, la durée de validité de la présente autorisation.  Treizième résolution (Pouvoirs au Conseil d’Administration pour procéder à la modification des statuts relative aux mises en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires). — L’Assemblée Générale autorise le Conseil d’Administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-36 du Code de commerce, à apporter les modifications nécessaires aux statuts pour les mettre en conformité avec les dispositions législatives et réglementaires, sous réserve de ratification de ces modifications par la prochaine Assemblée Générale Extraordinaire.  Quatorzième résolution (Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales de dépôt et de publication). — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.  ————————  Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter. Conformément à l'article R.225-85 du Code de commerce, ce droit sera subordonné : – pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 26 avril 2017, à zéro heure, heure de Paris. – pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 26 avril 2017, à zéro heure, heure de Paris, délivrée et transmise à la Société Générale par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si le dénouement de la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 26 avril 2017, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si le dénouement de la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, la cession ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 20 avril 2017, au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société http://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 24 avril 2017, zéro heure, heure de Paris ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 27 avril 2017, à quinze heures, heure de Paris, au plus tard. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; – pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 27 avril 2017, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 24 avril 2017 ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée.  Le Conseil d’Administration 1700529

Description : 160067711 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°31Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRA Société Anonyme au capital de 30 787 619 euros.World Headquarters & siège social : 16-18, rue Chalgrin – 75016 Paris – France.300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Vendredi 29 avril 2016, à 9h30 dans les bureaux de la société, 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : Ordre du jour 1) Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2015. 2) Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2015. 3) Quitus aux administrateurs. 4) Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2015 et fixation du dividende. 5) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts. 6) Conventions et engagements visés par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. 7) Fixation du montant annuel global des jetons de présence alloués aux membres du Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2015 et des exercices ultérieurs. 8) Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur André Harari. 9) Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari. 10) Renouvellement du mandat d’administrateur de Madame Anne Binder. 11) Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur Bernard Jourdan. 12) Nomination de Madame Nathalie Rossiensky en qualité d’administrateur. 13) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration. 14) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général. 15) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité. 16) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Texte des résolutions Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2015). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2015, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2015, et après lecture du rapport des co-vérificateurs indépendants sur les informations sociales et environnementales prévu par la loi n° 2010-788 du 12 juillet 2010 dite « Grenelle II » et son décret d’application du 24 avril 2012, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2015). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2015, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Troisième résolution (Quitus aux administrateurs). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.  Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2015 et fixation du dividende). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2015 comme suit :  – Bénéfice de l’exercice € 15 441 373 – Report à nouveau avant affectation € 42 399 269 – Affectation à la réserve légale € 45 730 – Bénéfice distribuable € 57 794 912 – Distribution d’un dividende de € 0,30 par action (1) € 9 236 296 – Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) € 6 159 348 – Report à nouveau après affectation € 48 558 617 (1) Calculé sur la base des 30 787 652 actions qui seraient rémunérées sur les 30 800 685 actions composant le capital social au 25 février 2016, après déduction des 13 033 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.  Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,30 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 6 mai 2016. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2014, 2013, et 2012 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.  Exercices 2014 2013 2012 Dividende par action (1) € 0,25 € 0,22 € 0,22 Nombre d’actions rémunérées (2) 30 583 405 29 796 543 28 986 418 Dividende global versé (2) € 7 645 851 € 6 555 239 € 6 377 012 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.  Cinquième résolution (Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 112 526, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 38 403.  Sixième résolution (Conventions et engagements réglementés visés par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.  Septième résolution (Fixation du montant annuel global des jetons de présence alloués aux membres du Conseil d’Administration au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 et des exercices ultérieurs). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’administration décide de fixer à : – € 160 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2015, – € 230 000 le montant maximum de la somme pouvant être allouée au Conseil d'Administration à titre de jetons de présence pour l’exercice 2016 et les exercices ultérieurs, et ce jusqu’à ce qu’il en soit décidé autrement par une assemblée générale.  Huitième résolution (Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur André Harari) — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur André Harari vient à expiration à l'issue de la présente assemblée générale, décide de renouveler son mandat pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2020, à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Neuvième résolution (Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari vient à expiration à l'issue de la présente assemblée générale, décide de renouveler son mandat pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2020, à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Dixième résolution (Renouvellement du mandat d’administrateur de Madame Anne Binder). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Madame Anne Binder vient à expiration à l'issue de la présente assemblée générale, décide de renouveler son mandat pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2020, à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Onzième résolution (Renouvellement du mandat d’administrateur de Monsieur Bernard Jourdan). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Bernard Jourdan vient à expiration à l'issue de la présente assemblée générale, décide de renouveler son mandat pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2020, à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Douzième résolution (Nomination de Madame Nathalie Rossiensky en qualité d’administrateur). — L’Assemblée Générale décide de nommer Madame Nathalie Rossiensky, née le 5 octobre 1969, à Boulogne Billancourt (92), de nationalité française, demeurant 35, rue Paul Valéry, 75116 Paris, en qualité d'administrateur pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2020 à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2019.  Treizième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Quatorzième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2015 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Quinzième résolution (Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la dixième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2015, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers tel qu’il figure dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 13 « Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité », l’Assemblée Générale : – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2015 dans sa dixième résolution d’acheter des actions de la société ; – autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 1 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée. La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à : – vingt euros (€ 20) le prix maximal d’achat ; – un million cinq cent mille euros (€ 1 500 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera étant précisé toutefois qu’à compter du dépôt par un tiers d’un projet d’offre publique visant les titres de la Société et ce jusqu’à la fin de la période d’offre, le Conseil d’Administration ne pourra mettre en œuvre la présente autorisation, ni la Société poursuivre l’exécution d’un programme de rachat d’actions sauf autorisation préalable par l’Assemblée Générale. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 29 octobre 2017 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.  Seizième résolution (Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales de dépôt et de publication). — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.  ————————  Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter. Conformément à l'article R.225-85 du Code de commerce, ce droit sera subordonné : – pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 27 avril 2016, à zéro heure, heure de Paris. – pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32, rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 27 avril 2016, à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).  Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mercredi 27 avril 2016, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le jeudi 21 avril 2016, à zéro heure, heure de Paris, au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société http://www.lectra.com/fr/investisseurs/information-actionnaires/assemblees-generales au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 25 avril 2016, zéro heure, heure de Paris ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le jeudi 28 avril 2016, à quinze heures, heure de Paris, au plus tard. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; – pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 28 avril 2016, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le lundi 25 avril 2016 ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire.    Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée. Le Conseil d’Administration1600677

Description : 15018598 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°55Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ LECTRASociété Anonyme au capital de 30 372 139 euros.Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris.300 702 305 R.C.S. Paris. Comptes annuels au 31 décembre 2014 Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2014, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2015 sans modification.  1501859

Description : 150060318 mars 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°33Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRASociété Anonyme au capital de 30 372 139 eurosSiège social – 16-18 rue Chalgrin – 75016 Paris – France300 702 305 R.C.S. Paris Avis de réunion valant avis de convocationMesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Jeudi 30 avril 2015, à 9h30 dans les bureaux de la société,16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : 1) Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2014.2) Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2014.3) Quitus aux administrateurs.4) Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2014 et fixation du dividende.5) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts.6) Approbation des conventions et engagements visés par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.7) Fixation du montant annuel global des jetons de présence aux membres du Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2014.8) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration.9) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général.10) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité.11) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.Texte des résolutions Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2014). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2014, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2014, et après lecture du rapport des co-vérificateurs indépendants sur les informations sociales et environnementales prévu par la loi n°2010-788 du 12 juillet 2010 dite « Grenelle II » et son décret d’application du 24 avril 2012, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports. Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2014). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2014, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports. Troisième résolution (Quitus aux administrateurs ). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice. Quatrième résolution (Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2014 et fixation du dividende). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2014 comme suit :  Bénéfice de l’exercice  € 14 878 267 Report à nouveau avant affectation € 35 233 322 Affectation à la réserve légale € 66 469 Bénéfice distribuable € 50 045 120 Distribution d’un dividende de € 0,25 par action(1) € 7 624 318 Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau(1) € 7 187 480 Report à nouveau après affectation € 42 420 802 (1) Calculé sur la base des 30 497 273 actions qui seraient rémunérées sur les 30 510 212 actions composant le capital social au 3 mars 2015, après déduction des 12 939 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d'actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.   Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,25 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 7 mai 2015. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2013, 2012 et 2011 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.  Exercices 2013 2012 2011 Dividende par action(1) € 0,22 € 0,22 € 0,22 Nombre d’actions rémunérées(2) 29 796 543 28 986 418 28 773 460 Dividende global versé(2) € 6 555 239 € 6 377 012 € 6 330 161 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.  Cinquième résolution (Approbation des charges non déductibles). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 102 699, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 34 768. Sixième résolution (Approbation des conventions et engagements réglementés visés par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce). — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. Septième résolution (Fixation du montant annuel global des jetons de présence alloués aux membres du Conseil d’Administration au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014). — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 160 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2014. Huitième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à André Harari, Président du Conseil d’Administration). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ». Neuvième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à Daniel Harari, Directeur Général). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2014 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ». Dixième résolution (Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la dixième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2014, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers tel qu’il figure dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 13 « Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité», l’Assemblée Générale :– met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2014 dans sa dixième résolution d’acheter des actions de la société ;– autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 3 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée. La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à :– vingt euros (€ 20) le prix maximal d’achat ;– trois millions d’euros (€ 3 000 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2016 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées. Onzième résolution (Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales de dépôt et de publication). — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.  ————————  Tout actionnaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède et leurs modalités de détention (au nominatif ou au porteur), a le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter. Conformément à l'article R.225-85 du Code de commerce, ce droit sera subordonné : – pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mardi 28 avril 2015, à zéro heure, heure de Paris.– pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mardi 28 avril 2015, à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, soit le mardi 28 avril 2015, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le deuxième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant la date de l’Assemblée, soit le mercredi 22 avril 2015, à zéro heure, heure de Paris, au plus tard. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société http://www.lectra.com/fr/information-actionnaires/assemblees-generales, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le vendredi 24 avril 2015, zéro heure, heure de Paris ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée, soit le mercredi 29 avril 2015, à quinze heures, heure de Paris, au plus tard. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mercredi 29 avril 2015, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée, soit le vendredi 24 avril 2015 ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription en compte d'actionnaire. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant la date de l’Assemblée. Le Conseil d’Administration  1500603

Description : 14042031 août 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________LECTRA Société Anonyme au capital de 29 691 046 euros.World Headquarters & siège social – 16 - 18, rue Chalgrin – 75016 Paris – France.300 702 305 R.C.S. Paris.  Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le : Vendredi 26 septembre 2014 à 9h30 dans les bureaux de la société, 16 – 18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : Ordre du jour — Rapport du Conseil d’Administration.— Modification de la limite d’âge des Administrateurs et du Président du Conseil d’Administration ; modification correspondante des articles 11 et 13 des statuts.— Décision de ne pas conférer de droit de vote double conformément au dernier alinéa de l’article L.225-123 du Code de commerce introduit par la loi n° 2014-384 du 29 mars 2014 ; modification correspondante de l’article 21 des statuts.— Mise à jour des conditions de représentation en Assemblée Générale ; modification correspondante de l’article 20 des statuts.— Simplification des statuts quant au rôle du Président du Conseil d’Administration ; modification de l’article 13 des statuts.— Simplification des statuts quant aux pouvoirs du Conseil d’Administration ; modification de l’article 15 des statuts.— Mise à jour des statuts s’agissant des comptes sociaux et consolidés ; modification de l’article 26 des statuts.— Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.  Texte des résolutions Première résolution (Modification de la limite d’âge des Administrateurs) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, complète comme suit l’article 11 des statuts : « IV. Le nombre d’administrateurs ayant dépassé l'âge de soixante-dix ans ne peut être supérieur à la moitié des administrateurs en fonction. En cas de dépassement de ce seuil, le dernier administrateur ayant atteint cet âge est réputé démissionnaire d'office et ses fonctions expirent à l'issue de la plus prochaine Assemblée Générale Ordinaire annuelle ». Deuxième résolution (Modification de la limite d’âge du Président du Conseil d’Administration) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, annule et remplace comme suit la première phrase du 4ème alinéa de l’article 13 des statuts (le reste de l’alinéa étant inchangé) :  « La limite d'âge pour exercer les fonctions de Président du Conseil d'Administration est fixée à soixante-seize ans.» Troisième résolution (Décision de ne pas conférer de droit de vote double conformément au dernier alinéa de l’article L.225-123 du Code de commerce) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration décide, conformément au dernier alinéa de l’article L.225-123 du Code de commerce introduit par la loi n° 2014-384 du 29 mars 2014, de ne pas conférer de droit de vote double à toutes les actions entièrement libérées pour lesquelles il est justifié d'une inscription nominative, depuis deux ans au moins, au nom du même actionnaire à compter de l’entrée en vigueur de cette loi et décide en conséquence de refondre l’article 21 des statuts dont les sixième à dixième alinéas seront désormais rédigés comme suit  (les cinq premiers et le dernier alinéas étant inchangés) : « Sous les réserves figurant à l’alinéa ci-dessous, aucun droit de vote double n’est conféré aux actions pour lesquelles il est justifié d’une inscription nominative depuis deux ans au nom du même actionnaire. Toutefois, les actions conférant un droit de vote double à leur titulaire au 26 septembre 2014, conformément à la décision de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 3 mai 2001, continuent de bénéficier de ce droit aussi longtemps qu’elles restent inscrites sous la forme nominative au nom du même titulaire. De plus, en cas d'augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes d'émission, un droit de vote double est conféré, dès leur émission, aux actions nominatives attribuées gratuitement à un actionnaire à raison d'actions anciennes pour lesquelles il bénéficie de ce droit.  De même, bénéficient d’un droit de vote double les bénéficiaires d’un transfert d’actions bénéficiant d’ores et déjà de ce droit si le transfert résulte d’une succession, d’une liquidation de communauté de biens entre époux ou d’une donation entre vifs au profit d'un conjoint ou d'un parent au degré successible.  Toute action qui confère à son titulaire un droit de vote double perd ce droit de vote double lorsqu’elle est convertie au porteur ou transférée en propriété, sauf les cas de transfert visés à l’alinéa ci-dessus.  La fusion de la société est sans effet sur le droit de vote double acquis par un actionnaire à raison d’actions dont il est propriétaire ; ce droit peut alors être exercé au sein de la société absorbante, si les statuts de celle-ci l'ont institué. » Quatrième résolution (Mise à jour des conditions de représentation en Assemblée Générale) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, annule et remplace comme suit la première phrase du premier alinéa de l’article 20 des statuts (le reste de l’alinéa étant inchangé) : « Tout actionnaire peut se faire représenter par toute personne de son choix. »  Cinquième résolution (Description du rôle du Président du Conseil d’Administration ; simplification des statuts) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, annule et remplace comme suit le 3ème alinéa de l’article 13 des statuts : « D’autres missions peuvent être confiées, le cas échéant, par le Conseil d’Administration à son Président en sus de celles visées ci-dessus ; elles sont alors décrites dans le Règlement Intérieur du Conseil d’Administration. » Sixième résolution (Pouvoirs du Conseil d’Administration ; simplification des statuts) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, annule et remplace comme suit la deuxième phrase du premier alinéa de l’article 15 II des statuts (le reste de l’alinéa étant inchangé) : « Le Conseil peut également décider la création des comités recommandés dans le cadre du « Gouvernement d’Entreprise ». » Septième résolution (Comptes sociaux et consolidés ; mise à jour des statuts) — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, annule et remplace comme suit l’article 26 des statuts : « Article 26 – Comptes sociaux et consolidés Le Conseil d'Administration arrête à la fin de chaque exercice social et présente à l’Assemblée Générale les comptes sociaux et consolidés annuels et établit un rapport de gestion contenant les informations prévues par la loi et les règlements. » Huitième résolution (Pouvoirs pour formalités) — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.  ————————  Le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné : – Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris.– Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Service des Assemblées, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32, rue du Champ de Tir – CS 30812, 44308 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le jeudi 25 septembre 2014, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.  Le Conseil d’Administration,30 juillet 2014.  1404203

Description : 140220221 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°61Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ LECTRASociété Anonyme au capital de 29 691 046 euros.Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris.300 702 305 R.C.S. Paris. Comptes annuels au 31 décembre 2013 Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2013, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire du 30 avril 2014 sans modification. 1402202

Description : 140061817 mars 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°33Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRASociété Anonyme au capital de 29 691 046 EurosSiège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris – France300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le: Mercredi 30 avril 2014, à 9h30 dans les bureaux de la société, 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : 1) Approbation des comptes sociaux de l'exercice clos le 31 décembre 2013 ; 2) Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2013 ; 3) Quitus aux administrateurs ; 4) Affectation du résultat ; 5) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ; 6) Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce ; 7) Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013 ; 8) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration ; 9) Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général ; 10) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce en vue d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité ; 11) Renouvellement des mandats des Commissaires aux comptes titulaires et suppléants.  De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : 12) Rapport du Conseil d’Administration. Rapport spéciaux des Commissaires aux comptes ; 13) Ouverture d'un nouveau plan d'options de souscription d'actions de la société au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux ; 14) Délégation au Conseil d’Administration pour procéder à des augmentations de capital complémentaires réservées aux salariés, en application de l’article L.225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce ; 15) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Texte des résolutions De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2013). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2013, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2013, et après lecture du rapport des co-vérificateurs indépendants sur les informations sociales et environnementales prévu par la loi n°2010-788 du 12 juillet 2010 dite « Grenelle II » et son décret d’application du 24 avril 2012, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2013). — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2013, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.  Troisième résolution (Quitus aux administrateurs). — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.  Quatrième résolution (Affectation du résultat). — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2013 comme suit :   Bénéfice de l’exercice €17 625 953 Report à nouveau avant affectation € 24 784 918 Affectation à la réserve légale € 622 309 Bénéfice distribuable € 41 788 562 Distribution d’un dividende de € 0,22 par action (1) € 6 537 316 Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau (1) € 10 466 328 Report à nouveau après affectation € 35 251 246 (1) Calculé sur la base des 29 715 071 actions qui seraient rémunérées sur les 29 729 838 actions composant le capital social au 25 février 2014, après déduction des 14 767 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.  Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,22 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 7 mai 2014. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2012, 2011 et 2010 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts.  Exercices 2012 2011 2010 Dividende par action(1) € 0,22 € 0,22 € 0,18 Nombre d’actions rémunérées(2) 28 986 418 28 773 460 28 688 149 Dividende global versé(2) € 6 377 012 € 6 330 161 € 5 163 867 (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution (Approbation des charges non déductibles). — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 97 165, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 32 487.  Sixième résolution (Conventions réglementées). — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de nouvelle convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce et que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application de ces dispositions qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti en 2006 par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA. Ce prêt participatif a été remboursé au cours de l'exercice.  Septième résolution (Jetons de présence). — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 160 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2013.  Huitième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à André Harari, Président du Conseil d’Administration). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à Monsieur André Harari, Président du Conseil d’Administration, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Neuvième résolution (Avis sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à Daniel Harari, Directeur Général). — L'Assemblée Générale, consultée en application du code AFEP-MEDEF de gouvernement d'entreprise des sociétés cotées (paragraphe 24.3), lequel constitue le code de référence de la société en application de l’article L.225-37 du Code de commerce, émet un avis favorable sur les éléments de la rémunération due ou attribuée au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2013 à Monsieur Daniel Harari, Directeur Général, tels que figurant dans le Rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 10 « Gouvernement d’entreprise », paragraphes « Politique de détermination de la rémunération des dirigeants mandataires sociaux » et « Rémunération individuelle détaillée de chaque dirigeant mandataire social ».  Dixième résolution (Autorisation pour la société d’opérer sur ses propres actions). — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la huitième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2013, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers tel qu’il figure dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration à l’Assemblée Générale Ordinaire au chapitre 13 « Autorisation pour la société d’opérer sur ses propres actions », l’Assemblée Générale :— met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2013 dans sa huitième résolution d’acheter des actions de la société ;— autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 3 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée. La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à :— quinze euros (€ 15) le prix maximal d’achat ;— trois millions d’euros (€ 3 000 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2015 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées  Onzième résolution (Renouvellement du mandat du co-Commissaire aux comptes titulaire). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat du cabinet PricewaterhouseCoopers Audit S.A., Commissaire aux comptes, 63 rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2019.  Douzième résolution (Renouvellement du mandat du co-Commissaire aux comptes titulaire). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat du cabinet KPMG S.A., Commissaire aux comptes, 11 rue Archimède, 33692 Mérignac Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2019.  Treizième résolution (Renouvellement du mandat du co-Commissaire aux comptes suppléant). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de Monsieur Etienne Boris, Commissaire aux comptes suppléant de la société, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de nommer, en remplacement, Monsieur Jean-Christophe Georghiou, né le 4 mai 1965 à Grenoble (Isère), de nationalité française, domicilié 63 rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine Cedex, pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2019.  Quatorzième résolution (Renouvellement du mandat du co-Commissaire aux comptes suppléant). — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de Monsieur Franck Cournut, Commissaire aux comptes suppléant de la société, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de nommer, en remplacement, le cabinet KPMG AUDIT IS SAS, domicilié Immeuble le Palatin, 3 cours du Triangle, 92939 Paris-La Défense, pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2019.  De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : Quinzième résolution (Autorisation au Conseil d’Administration d’attribuer des options de souscription d’actions) : 1. L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes en application des dispositions des articles L.225-177 à L.225-186-1 du Code du commerce, autorise le Conseil d’Administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la société et des mandataires sociaux de la société ou de certains d'entre eux, ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L.225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 1,8 million d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions de la société, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’Administration et dans les limites ci-après fixées. 2. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions. 3. Le Conseil d’Administration pourra utiliser cette autorisation pendant une durée de trente-huit mois soit jusqu’au 30 juin 2017. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’Administration deviendront caduques. Les options attribuées par le Conseil d'Administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à € 1 800 000 en nominal. En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. 4. L’Assemblée délègue tous pouvoirs au Conseil d’Administration à l’effet notamment :– de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ;– de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’Administration, le prix de souscription des actions. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours cotés de l’action de la société aux vingt séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’Administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ;– de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ;– dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ;– d’informer chaque année l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L.225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; et– de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts. 5. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation précédemment accordée au Conseil d'Administration par l’Assemblée Générale Extraordinaire du 27 avril 2012.  Seizième résolution (Délégation de compétence au Conseil d’Administration pour décider l'augmentation du capital social par émission d’actions réservées aux adhérents de plans d’épargne avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit de ces derniers). — L’Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, et des dispositions de l’article L.225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la quinzième résolution de l’Assemblée Générale de ce jour (autorisant le Conseil d’Administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues aux articles L.3332-18 à L.3332-24 du Code du travail. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’Administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la quinzième résolution de l’Assemblée Générale de ce jour. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L.3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois.  Dix-septième résolution (Pouvoirs pour formalités). — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.  ————————  Le droit d'assister à cette assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :— Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris.— Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Département Titres et Bourse, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32 rue du Champ de Tir – CS30812, 44308 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse). Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris ou sous forme électronique à l’adresse suivante : [email protected] au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; ces demandes doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin. Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant :– pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;– pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus. Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mardi 29 avril 2014, à 15 heures (heure de Paris), pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée. Le Conseil d’Administration.1400618

Description : 13019898 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°55Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ LECTRA Société Anonyme au capital de 28 951 790 euros.Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris.300 702 305 R.C.S. Paris. Comptes annuels au 31 décembre 2012 Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2012, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com , ont été approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2013 sans modification.1301989

Description : 1300704 15 mars 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   LECTRA Société anonyme au capital de 28 951 790 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le :   Mardi 30 avril 2013, à 9h30   dans les bureaux de la société, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   Ordre du jour   1) Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2012.   Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise.   Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L.225-184 du Code de commerce.   Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2012. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L.225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société.   2) Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2012.   3) Quitus aux administrateurs.   4) Affectation du résultat.   5) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts.   6) Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.   7) Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2012.   8) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce avec pour seul objet d’assurer l’animation du marché dans le cadre du contrat de liquidité.   9) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.     Texte des résolutions   Première résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2012, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2012, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2012, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution. — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution. — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2012 comme suit :   Bénéfice de l’exercice € 12 803 585 Report à nouveau avant affectation € 18 998 524 Affectation à la réserve légale € 640 179 Bénéfice distribuable € 31 161 930 Distribution d’un dividende de € 0,22 par action (1) € 6 369 633 Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau(1) € 5 793 773 Report à nouveau après affectation € 24 792 297 (1) Calculé sur la base des 28 952 876 actions qui auraient été rémunérées sur les 29 010 166 actions composant le capital social au 28 février 2013, après déduction des 57 290 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.   Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,22 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 10 mai 2013.   Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cet abattement.   L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre des exercices 2011 et 2010 intégralement éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts et n’a versé aucun dividende au titre de l’exercice 2009.   Exercices 2011 2010 2009 Dividende par action (1) € 0,22 € 0,18 - Nombre d’actions rémunérées (2) 28 773 460 28 688 149 - Dividende global versé (2) € 6 330 161 € 5 163 867 - (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution. — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 94 520, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 31 568.   Sixième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de nouvelle convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce et que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application de ces dispositions qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti en 2006 par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.   Septième résolution. — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 100 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2012.   Huitième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la dixième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 avril 2012, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport.   Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale : – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 avril 2012 dans sa dixième résolution d’acheter des actions de la société ; – autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 3 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée. La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce.   L’Assemblée Générale fixe à : – douze euros (€ 12) le prix maximal d’achat ; – deux millions cinq cent mille euros (€ 2 500 000) le montant maximal brut autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions.   Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action.   L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera.   La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2014 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Neuvième résolution. — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   ————————   Le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné : – Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris. – Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Département Titres et Bourse, SGSS/SBO/CIS/ISS/GMS, 32, rue du Champ de Tir – CS30812, 44308 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce.   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18 rue Chalgrin, 75016 Paris.   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services au plus tard la veille de l’Assemblée. Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin.   Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant : – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; – pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus.   Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le vendredi 26 avril 2013 pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration.     1300704

Description : 1202712 16 mai 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   LECTRA  Société Anonyme au capital de 27 644 043 euros. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.     Comptes annuels au 31 décembre 2011     Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2011, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l'Assemblée Générale Mixte du 27 avril 2012 sans modification. 1202712

Description : 1200947 19 mars 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°34 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   LECTRA Société anonyme au capital de € 27 640 648 Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.     Avis de réunion valant avis de convocation   Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le :   Vendredi 27 avril 2012, à 9h30 dans les bureaux de la société, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   Ordre du jour   De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   1.  – Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2011. – Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise. – Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L.225-184 du Code de commerce. – Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2011. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L.225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société. 2. Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2011. 3. Quitus aux administrateurs. 4. Affectation du résultat. 5. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts. 6. Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. 7. Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2011. 8. Ratification de la cooptation de Anne Binder. 9. Ratification de la cooptation de Bernard Jourdan. 10. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce. 11. Renouvellement du mandat d'administrateurs. 12. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.     De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   1. Rapport du Conseil d’Administration. Rapports spéciaux des Commissaires aux comptes. 2. Examen et approbation de l'augmentation de capital d'un montant maximum de € 867 219,75  par voie de prélèvement sur le compte report à nouveau et élévation de la valeur nominale des actions à € 1,00. 3. Ouverture d'un nouveau plan d'options de souscription d'actions de la Société au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux. 4. Délégation au Conseil d’Administration pour procéder à des augmentations de capital complémentaires réservées aux salariés, en application de l’article L.225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce. 5. Délégation au Conseil d'Administration pour procéder à une ou plusieurs augmentations de capital réservées aux salariés en application de l'article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce. 6. Modification de la durée du mandat des administrateurs et modification corrélative des statuts. 7. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   Texte des résolutions de l’Assemblée Générale Ordinaire Première résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2011, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2011, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2011, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l’état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution . — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution. — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2011 comme suit :   Bénéfice de l’exercice € 22 355 206 Report à nouveau avant affectation € 4 958 799 Affectation à la réserve légale € 1 117 760 Bénéfice distribuable € 26 196 245 Distribution d’un dividende de € 0,22 par action(1) € 6 327 683 Affectation du solde du bénéfice de l’exercice au report à nouveau(1) € 14 909 763 Report à nouveau après affectation € 19 868 562 (1) Calculé sur la base des 28 762 195 actions qui auraient été rémunérées sur les 28 907 325 actions composant le capital social au 23 février 2012, après déduction des 145 130 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.   Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,22 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement le 10 mai 2012. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, telles que modifiées par l’article 76 de la loi n°2005-1719 du 30 décembre 2005 de finances pour 2006 et le décret n°2007-484 du 30 mars 2007, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, ayant leur résidence fiscale en France et pouvant bénéficier de cette réfaction. L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société a versé un dividende au titre de l’exercice 2010 et n’a versé aucun dividende au titre des deux exercices précédents.   Exercices 2010 2009 2008 Dividende par action (1) € 0,18 - - Nombre d’actions rémunérées (2) 28 688 149 - - Dividende global versé (2) € 5 163 867 -   (1) Avant abattement et prélèvement fiscaux et sociaux. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution. — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 394 du Code général des impôts, s'élevant à la somme globale de € 85 208, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 28 871.   Sixième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de nouvelle convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce et que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application de ces dispositions qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti en 2006 par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.   Septième résolution . — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 100 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2011.   Huitième résolution. — L’Assemblée Générale prend acte de la cooptation en qualité de nouvel administrateur de Madame Anne Binder, née le 26 novembre 1950, à Paris, de nationalité française, demeurant 33, rue Paul Valéry, 75116 Paris, par le Conseil d’Administration du 27 octobre 2011 en remplacement de Monsieur Louis Faurre, décédé le 26 octobre 2011, pour la durée du mandat de ce dernier restant à courir, soit jusqu’à l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2013 et ratifie la nomination de Madame Anne Binder.   Neuvième résolution. — L’Assemblée Générale prend acte de la cooptation en qualité de nouvel administrateur de Monsieur Bernard Jourdan, né le 1 octobre 1944, à Carqueiranne 83, de nationalité française, demeurant 17, boulevard Emile Augier, 75116 Paris, par le Conseil d’Administration du 21 décembre 2011 en remplacement de Monsieur Hervé Debache, décédé le 29 novembre 2011, pour la durée du mandat de ce dernier restant à courir, soit jusqu’à l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2013 et ratifie la nomination de Monsieur Bernard Jourdan.   Dixième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la huitième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 29 avril 2011, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport. Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale : — met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 29 avril 2011 dans sa huitième résolution d’acheter des actions de la société ; — autorise, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée. La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à : — douze euros (€ 12) le prix maximal d’achat ; — deux millions cinq cent mille euros (€ 2 500 000) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 27 octobre 2013 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   (Tenue de l'Assemblée Générale Extraordinaire) Onzième résolution. — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur André Harari vient à expiration à l'issue de la présente Assemblée Générale, décide de renouveler son mandat. Sous la condition suspensive de l'adoption de la cinquième résolution de l'Assemblée Générale Extraordinaire modifiant la durée du mandat des administrateurs, le mandat de Monsieur André Harari prendra fin en 2016 à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2015.   Douzième résolution. — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Daniel Harari vient à expiration à l'issue de la présente Assemblée Générale, décide de renouveler son mandat. Sous la condition suspensive de l'adoption de la cinquième résolution de l'Assemblée Générale Extraordinaire modifiant la durée du mandat des administrateurs, le mandat de Monsieur Daniel Harari prendra fin en 2016 à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2015.   Treizième résolution. — L'Assemblée Générale constatant, en raison de l'adoption de la cinquième résolution de l'Assemblée Générale Extraordinaire modifiant la durée du mandat des administrateurs, que le mandat de Madame Anne Binder vient à expiration à l'issue de la présente Assemblée Générale, décide de renouveler son mandat, pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2016 à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2015. Anne Binder a fait connaître au Conseil qu'elle satisfaisait à toutes les conditions requises par la loi et les règlements pour l'exercice desdites fonctions, notamment en ce qui concerne le cumul du nombre de mandats qu'une même personne peut occuper.   Quatorzième résolution. — L'Assemblée Générale constatant, en raison de l'adoption de la cinquième résolution de l'Assemblée Générale Extraordinaire modifiant la durée du mandat des administrateurs, que le mandat de Monsieur Bernard Jourdan vient à expiration à l'issue de la présente Assemblée Générale, décide de renouveler son mandat, pour une durée de quatre années, laquelle prendra fin en 2016 à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2015. Bernard Jourdan a fait connaître au Conseil qu'il satisfaisait à toutes les conditions requises par la loi et les règlements pour l'exercice desdites fonctions, notamment en ce qui concerne le cumul du nombre de mandats qu'une même personne peut occuper.   Quinzième résolution. — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   Texte des résolutions de l’Assemblée Générale Extraordinaire Première résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, sous réserve de l’adoption de la quatrième résolution soumise à l’Assemblée statuant à titre ordinaire et conformément aux articles L.225-204 et suivants du Code de commerce : 1. constate que le solde du compte report à nouveau s'élève, après affectation du résultat de l'exercice clos le 31 décembre 2011 à € 19 868 562 ; 2. décide d’augmenter le capital social d'un montant maximum de € 867 219,75 par élévation de la valeur nominale des actions pour la porter de € 0,97 à € 1,00 et de prélever le montant correspondant sur le compte report à nouveau afin de l'incorporer au capital ; 3. prend acte que sur la base d’un capital composé de 28 907 325 actions, le montant de l’augmentation de capital serait approximativement de           € 867 219,75 pour porter le capital social de € 28 040 105,25 à € 28 907 325 et le compte report à nouveau ainsi ramené à un montant de € 19 001 342 ; 4. prend acte que la répartition des actions entre les actionnaires demeurera inchangée et qu'elles sont entièrement libérées ; 5. délègue tous pouvoirs au Conseil d'Administration afin de réaliser l'augmentation de capital susvisée et notamment, arrêter le nombre d'actions composant le capital de la société, fixer le montant définitif de l'augmentation de capital, prendre toutes mesures utiles et remplir toutes formalités nécessaires pour parvenir à la réalisation définitive de ladite augmentation de capital, et procéder à la modification corrélative de l'article 5 « Capital social » des statuts de la Société.   Deuxième résolution  : 1. L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes en application des dispositions des articles L.225-177 à L.225-186-1 du Code du commerce, autorise le Conseil d’Administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la société et des mandataires sociaux de la société ou de certains d'entre eux ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux, des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L.225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 1,5 million d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions de la société, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’Administration et dans les limites ci-après fixées. 2. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions. 3. Le Conseil d’Administration pourra utiliser cette autorisation pendant une durée de trente-huit mois soit jusqu’au 27 juin 2015. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’Administration deviendront caduques. Les options attribuées par le Conseil d'Administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à € 1 500 000 en nominal. En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. 4. L’Assemblée délègue tous pouvoirs au Conseil d’Administration à l’effet notamment : – de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ; – de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’Administration, le prix de souscription des actions par référence au cours de l’action à la clôture de la séance de Bourse précédant la décision d’attribution. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours cotés de l’action de la société aux vingt séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’Administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; – de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; – dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ; – d’informer chaque année l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L.225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; – et de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts. 5. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation précédemment accordée au Conseil d'Administration par l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2010.   Troisième résolution. — L’Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, et des dispositions de l’article L.225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la deuxième résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour (autorisant le Conseil d’Administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues aux articles L.3332-18 à L.3332-24 du Code du travail. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’Administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L.3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois.   Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des rapports du Conseil d'Administration et des Commissaires aux comptes, et conformément à l'article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration, s’il l’estime opportun, à procéder à des augmentations de capital, en une ou plusieurs fois, réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues aux articles L.3332-18 à L.3332-24 du Code du travail (ancien article L.443-5 du Code du travail). Le montant nominal de l’augmentation de capital susceptible d’être réalisée sur le fondement de la présente résolution ne pourra excéder € 1,5 million. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées à l’article L.3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 27 juin 2014.   Cinquième résolution. — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration, décide de modifier la durée des fonctions des administrateurs, et de la fixer à quatre ans au lieu de six ans. L'Assemblée Générale prend acte que cette modification s'applique aux mandats en cours et à tout renouvellement ou nomination décidé à l'issue de la présente Assemblée Générale Extraordinaire. L'Assemblée Générale décide en conséquence, de modifier l'article 11.1 (Durée des fonctions - Renouvellement - Cooptation) des statuts comme suit : « La durée des fonctions d'administrateurs est de quatre ans. Les fonctions d'un administrateur prennent fin à l'issue de l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires tenue dans l'année au cours de laquelle expire son mandat et qui statue sur les comptes de l'exercice écoulé. Tout membre sortant est rééligible. Les administrateurs peuvent être révoqués à tout moment par l'Assemblée Générale Ordinaire. »   Sixième résolution. — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.   ————————   Le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :   – pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris. – pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Département Titres et Bourse, SGSS/GIS/ISE/SHM, 32, rue du Champ de Tir, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce.   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée. Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site Internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris.   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée, au plus tard la veille de l’Assemblée.   Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin.   Conformément aux dispositions de l’article R.225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, résultant d'un procédé fiable d'identification de l'actionnaire et garantissant son lien avec la notification à l’adresse électronique [email protected] en précisant :   – pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ; – pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus.   Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mardi 24 avril 2012 pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration.     1200947

Description : 1102668 20 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   LECTRA Société Anonyme au capital de 27 640 648,58 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Comptes annuels au 31 décembre 2010   Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2010, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l'Assemblée Générale Ordinaire du 29 avril 2011 sans modification.     1102668

Description : 1100764 21 mars 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°34 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     LECTRA Société anonyme au capital de € 27 640 648. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation. Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le vendredi 29 avril 2011, à 9h30 dans les bureaux de la société 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblée Générale Ordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   1. – Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2010.   – Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise.   – Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L.225-184 du Code de commerce.   – Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2010. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L.225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société.   2. Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2010.   3. Quitus aux administrateurs.   4. Affectation du résultat.   5. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts.   6. Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.   7. Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2010.   8. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce.   9. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   Texte des résolutions. Première résolution . —   L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2010, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et de gestion des risques et sur le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2010, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.     Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2010, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant l'état de la situation financière, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.     Troisième résolution. — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.     Quatrième résolution. — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2010 comme suit :         Bénéfice de l’exercice € 17 553 485 Report à nouveau avant affectation (€ 6 898 047) Affectation à la réserve légale € 532 772 Bénéfice distribuable € 10 122 666 Distribution d’un dividende de € 0,18 par action (1) € 5 124 633 Affectation du solde au report à nouveau (1) € 4 988 033 (1) Calculé sur la base des 28 470 184 actions qui auraient été rémunérées sur les 28 538 922 actions composant le capital social au 28 février 2011, après déduction des 68 738 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé au titre du dividende et celui qui sera affecté au report à nouveau tiendront compte du nombre d’actions détenues en propre par la Société à la date de la mise en paiement du dividende.     Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,18 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement à compter du 10 mai 2011.   Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des impôts, telles que modifiées par l’article 38 de la loi de finances rectificative pour 2004, l'Assemblée Générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à l’abattement de 40 % mentionné au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, soumis à l’impôt sur le revenu en France, pouvant bénéficier de cette réfaction.   L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que la société n’a versé aucun dividende au titre des trois exercices précédent l’exercice écoulé.     Cinquième résolution. — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code de commerce, s'élevant à la somme globale de € 93 391, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 31 715.     Sixième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de nouvelle convention réglementée visée aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce et que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application de ces dispositions qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti en 2006 par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.     Septième résolution. — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 100 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2010.     Huitième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la huitième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2010, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport.   Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale :   — met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2010 dans sa huitième résolution d’acheter des actions de la société ;   — décide, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, d’autoriser le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10% du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée.   A cet égard, l’Assemblée Générale prend acte que, en tout état de cause, ce programme ne permettra pas de détenir un nombre d’actions correspondant à 10% du capital social actuel.   La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou à toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers.   La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale Annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce.   L’Assemblée Générale fixe à :   — douze euros (€ 12) le prix maximal d’achat ;   — deux millions cinq cent mille euros (€ 2 500 000) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions.   Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action.   L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera.   La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 29 octobre 2012 inclus.   L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.     Neuvième résolution. — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   ————————   Le droit d'assister à cette Assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :   — Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris.   — Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale Securities Services, Département Titres et Bourse, SGSS/GIS/ISE/SHM, 32, rue du Champ de Tir, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3, France (télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires n’assistant pas personnellement à cette Assemblée pourront voter par correspondance ou être représentés en donnant pouvoir au Président de l’Assemblée, à leur conjoint, à un autre actionnaire ou à toute autre personne de leur choix, dans le respect des dispositions légales et réglementaires notamment celles prévues à l’article L.225-106 du Code de commerce.   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris.   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale Securities Services, à l’adresse ci-dessus indiquée, au plus tard la veille de l’Assemblée.   Il n’est pas prévu de voter par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R. 225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin.   Conformément aux dispositions de l’article R. 225-79 du Code de commerce, la notification de la désignation et de la révocation d’un mandataire peut également être effectuée par voie électronique, en envoyant un e-mail revêtu d'une signature électronique, obtenue par leurs soins auprès d'un tiers certificateur habilité dans les conditions légales et réglementaires en vigueur, à l’adresse électronique [email protected] en précisant :   — pour les propriétaires d’actions nominatives : leurs nom, prénom, adresse et leur numéro d’identifiant dans les livres de la Société Générale pour les actionnaires inscrits en compte nominatif pur (information disponible en haut et à gauche de leur relevé de compte) ou leur identifiant auprès de leur intermédiaire financier pour les actionnaires inscrits en compte nominatif administré, ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué ;   — pour les propriétaires d’actions au porteur : en précisant leurs nom, prénom, adresse et références bancaires complètes ainsi que les nom et prénom du mandataire désigné ou révoqué, puis en demandant impérativement à leur intermédiaire financier qui assure la gestion de leur compte-titres d’envoyer une confirmation écrite (par courrier ou par télécopie) à la Société Générale Securities Services, à l’adresse indiquée ci-dessus.   Seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats dûment signées, complétées et réceptionnées au plus tard le mardi 26 avril 2011 pourront être prises en compte. Par ailleurs, seules les notifications de désignation ou de révocation de mandats ou les questions écrites à l’Assemblée pourront être adressées à l’adresse électronique [email protected], toute autre demande ou notification portant sur un autre objet ne pourra être prise en compte et / ou traitée. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, au plus tard le quatrième jour ouvré précédent la date de l'Assemblée ; elles doivent être accompagnées d'une attestation d'inscription.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration.     1100764

Description : 1002901 31 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       LECTRA  Société Anonyme au capital de 27 640 648,58 euros. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.     Comptes annuels au 31 décembre 2009   Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2009, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d'affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l'émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l'Assemblée Générale ordinaire et extraordinaire du 30 avril 2010 sans modification.       1002901

Description : 1000538 12 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ LECTRA   Société anonyme au capital de 27 640 648 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation  Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le vendredi 30 avril 2010, à 9h30 dans les bureaux de la société 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   Ordre du jour   A. De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire   1. — Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2009.     — Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne et le gouvernement d’entreprise.     — Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L. 225-184 du Code de commerce.     — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2009. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L. 225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société.   2. Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2009.   3. Quitus aux administrateurs.   4. Affectation du résultat.   5. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code Général des Impôts.   6. Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.   7. Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2009.   8. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce.   9. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   B. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire   1. — Rapport du Conseil d’Administration.     — Rapports spéciaux des Commissaires aux Comptes.   2. Ouverture d'un nouveau plan d'options de souscription d'actions de la société au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux.   3. Délégation au Conseil d’Administration pour procéder à une ou plusieurs augmentations de capital complémentaires réservées aux salariés en application de l’article L.225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce.   4. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   Texte des résolutions à l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2010 Première résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2009, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de l’exercice clos le 31 décembre 2009, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2009, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, le tableau de variation des capitaux propres consolidés et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution. — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution. — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2009, comme suit :           Perte de l’exercice (€ 7 913 064) Report à nouveau avant affectation € 1 015 017 Affectation de la perte de l’exercice au report à nouveau (€ 7 913 064) Report à nouveau après affectation (€ 6 898 047)   L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que les montants du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédant l’exercice écoulé ont été les suivants :  Exercice 2008 2007 2006 Dividende net par action € 0 € 0 € 0,15 Nombre d’actions rémunérées(1) –  – 34 654 039 Dividende net global versé(1) € 0 € 0 € 5 198 105,85 (1) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.          Cinquième résolution. — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 du Code de commerce, s'élevant à la somme globale de € 94 160, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 31 386.   Sixième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte qu’il n’y a pas eu au cours de l’exercice écoulé de nouvelle convention réglementée visée aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce et que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application de ces dispositions qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti en 2006 par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.   Septième résolution. — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 100 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2009.   Huitième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la huitième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2009, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport.   Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale :   – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2009 dans sa huitième résolution, d’acheter des actions de la société ; – décide, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, d’autoriser le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente Assemblée.   A cet égard, l’Assemblée Générale prend acte que, en tout état de cause, ce programme ne permettra pas de détenir un nombre d’actions correspondant à 10 % du capital social actuel.   La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers.   La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce.   L’Assemblée Générale fixe à :   – dix euros (€ 10) le prix maximal d’achat ; – deux millions cinq cent mille euros (€ 2 500 000) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions.   Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix sus-mentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action.   L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peuvent être effectués, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration, ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration, appréciera.   La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2011 inclus.   L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Neuvième résolution . — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   Texte des résolutions à l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2010 Première résolution. — 1. L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes en exécution des dispositions des articles L.225-177 à L.225-186 du Code du commerce, autorise le Conseil d’Administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la société et des mandataires sociaux de la société ou de certains d'entre eux ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux, des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L.225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 1,5 million d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions d’une valeur nominale de € 0,97, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’Administration et dans les limites ci-après fixées.   2. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions.   3. Le Conseil d’Administration pourra utiliser cette autorisation jusqu’au 30 juin 2013. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’Administration deviendront caduques. Les options attribuées par le Conseil d'Administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à € 1 455 000 en nominal. En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion.   4. L’Assemblée délègue tous pouvoirs au Conseil d’Administration à l’effet notamment : – de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ; – de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’Administration, le prix de souscription des actions par référence au cours de l’action à la clôture de la séance de bourse précédant la décision d’attribution. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours de l’action de la société cotés aux vingt séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’Administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; – de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; – dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ; – d’informer chaque année l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184 alinéa 1 du Code de commerce ; – et de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts.   5. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation décidée dans le cadre de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2008.   Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes et des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour (autorisant le Conseil d’Administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues aux articles L. 3332-18 à L. 3332-24 du Code du travail.   Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’Administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour.   L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée, et ce, dans les limites fixées à l’article L. 3332-19 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission.   Les actions devront être libérées intégralement à la souscription au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois.   Troisième résolution. — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.   ————————   Le droit d'assister à ces assemblées, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :   Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris.   Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale, Service Assemblées GIS/ISE/SHM, 32, rue du Champ de Tir, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3 (Télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs à l’Assemblée, sont disponibles sur le site internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant cette Assemblée. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, à l’adresse suivante : [email protected]   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, la veille de l’Assemblée.   Il n’est pas prévu de vote par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette Assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R. 225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L. 225-105 alinéa 2 et R. 225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration.   1000538

Description : 0904506 12 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°70 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   LECTRA Société Anonyme au capital de 27 640 648, 58 euros. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Comptes annuels au 31 décembre 2008. Les comptes sociaux et les comptes consolidés au 31 décembre 2008, certifiés par les commissaires aux comptes, ainsi que le projet d’affectation du résultat figurant dans le rapport financier annuel déposé le 6 avril 2009 auprès de l’Autorité des Marchés Financiers et diffusé sur le site de l’émetteur www.lectra.com, ont été approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire du 30 avril 2009 sans modification.     0904506

Description : 0901175 11 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°30 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   LECTRA Société anonyme au capital de 27 640 648 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation.   Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le jeudi 30 avril 2009, à 9h30 dans les bureaux de la société 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   A. De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   1.  - Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2008 ;          - Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne et le gouvernement d’entreprise ;       - Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L.225-184 du Code de commerce ;      - Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2008. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L.225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société ;       - Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2008 ;       - Quitus aux administrateurs.     2.   Affectation du résultat.   3.   Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code Général des Impôts.   4.   Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce.   5.   Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2008.   6.   Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce.   7.   Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.     B. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire    1.  -  Rapport du Conseil d’Administration ;       -  Rapport spécial des Commissaires aux Comptes.     2.     Délégation au Conseil d’Administration pour procéder à une ou plusieurs augmentations de capital réservées aux salariés en application de l’article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce.     3.     Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   Texte des résolutions à l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2009.   Première résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2008, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L.225-37 al. 6 du Code de commerce sur les procédures de contrôle interne et le gouvernement d’entreprise, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration, de l’exercice clos le 31 décembre 2008, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2008, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés, comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et le tableau de variation des capitaux propres consolidés, et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution . — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution . — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2008, comme suit :   Bénéfice de l’exercice € 1 097 007 Report à nouveau avant affectation € -28 568 Affectation à l’apurement du report à nouveau déficitaire € 28 568 Dotation à la réserve légale € 53 422 Affectation du solde du bénéfice au report à nouveau € 1 015 017 Report à nouveau après affectation € 1 015 017   L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que les montants du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédant l’exercice écoulé ont été les suivants :   Exercice 2007 2006 2005 Dividende net par action € 0 € 0,15 € 0,13 Nombre d’actions rémunérées(1) 28 273 356 34 654 039 35 337 050 Dividende net global versé(1) € 0 € 5 198 105,85 € 4 593 816,50 (1) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution . — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 dudit Code, s'élevant à la somme globale de € 102 777, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à € 34 259.   Sixième résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport ainsi que la convention de prestations de services intervenue entre Lectra SA et sa filiale en Inde Lectra Technologies India Private Limited qui y est mentionnée et prend acte que la seule convention antérieure entrant dans le champ d’application des dispositions de l’article L.225-38 du Code de commerce qui s’est poursuivie au cours de l’exercice est le prêt participatif consenti, en 2006, par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.   Septième résolution . — L’Assemblée Générale décide de fixer à € 100 000 le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2008.   Huitième résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la quinzième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2008, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce et, par la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2007, à annuler des actions par voie de réduction du capital pendant une période de vingt-quatre mois s’achevant le 30 avril 2009, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport.   Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale :   – met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2008 par sa quinzième résolution, d’acheter des actions de la société ;   – décide, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, d’autoriser le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente assemblée.   La présente autorisation a pour objet d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers.   La réalisation de cet objectif devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans son rapport à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L.225-211 du Code de commerce.   L’Assemblée Générale fixe à :   – dix euros (€ 10) le prix maximum d’achat ;   – deux millions cinq cent mille euros (€ 2 500 000) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions.   Ces montants s’entendent hors frais de bourse. Le prix sus-mentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action.   L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peut être effectué, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration appréciera.   La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2010 inclus.   L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Neuvième résolution . — L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   Texte des résolutions à l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2009 Première résolution . — L'Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des rapports du Conseil d'Administration et des Commissaires aux comptes, et conformément à l'article L.225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration, s’il l’estime opportun, à procéder à des augmentations de capital, en une ou plusieurs fois, réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues aux articles L.3332-18 à L.3332-24 du Code du Travail (ancien article L.443-5 du Code du Travail).   Le montant nominal de l’augmentation de capital susceptible d’être réalisée sur le fondement de la présente résolution ne pourra excéder € 1,4 million.   L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation.   Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées à l’article L.3332-19 du Code du Travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission.   Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces.   La présente délégation est consentie pour une durée de vingt six mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 juin 2011.   Deuxième résolution . — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.   ————————   Le droit d'assister à ces assemblées, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :   Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris.   Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale, Service Assemblées, 32, rue du Champ de Tir, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3 (Téléphone + 33 (0)2 51 85 58 01 ; Télécopie : + 33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’Assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs aux Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire, sont disponibles sur le site internet de la société www.lectra.com, au moins 21 jours avant ces Assemblées. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, à l’adresse suivante : [email protected]   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, la veille de l’Assemblée.   Il n’est pas prévu de vote par visioconférence ou par des moyens de télécommunication pour cette assemblée et, de ce fait, aucun site visé à l’article R.225-61 du Code de commerce ne sera aménagé à cette fin.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par les articles L.225-105 alinéa 2 et R.225-71 alinéa 2 du Code de commerce devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration.     0901175

Description : 0811156 4 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°94 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA  Société anonyme au capital de 27 640 648,58 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d’euros.)    2008 2007 1. Société-mère :         1er trimestre 34 873 30 786     2e trimestre 33 064 36 018         Total 67 937 66 804 2. Consolidé :         1er trimestre 51 973 49 545     2e trimestre 50 795 54 631         Total 102 768 104 176     0811156

Description : 0807885 6 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°69 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ LECTRA S.A.   Société Anonyme au capital de 27 640 648,58 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Comptes annuels au 31 décembre 2007.   Les comptes sociaux ainsi que les comptes consolidés au 31 décembre 2007, certifiés par les commissaires aux comptes, publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires n°39 du 31 mars 2008, ont été approuvés par l'Assemblée Générale ordinaire et extraordinaire du 30 avril 2008 sans modification.     0807885

Description : 0806738 21 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°62 Avis divers____________________     LECTRA   Société anonyme au capital de 27 640 648,58 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Droits de vote.   Conformément à l'article L. 233-8 du Code de commerce, la société LECTRA informe ses actionnaires que le nombre total des droits de vote existants au 30 avril 2008, date de son Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire, est en principe de 28 985 426 ; il est réduit à 28 774 905 en raison des actions détenues dans le cadre d'un contrat de liquidité (SG Securities Paris).       0806738

Description : 0805738 9 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA   Société Anonyme au capital de 27 640 648,58 euros. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés (En milliers d'euros)    2008 2007 1°) Société-mère         1er trimestre 34 873 30 786         Total 34 873 30 786 2°) consolidé         1er trimestre 51 973 49 545         Total 51 973 49 545       0805738

Description : 0802780 31 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 42 743 271 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   A. — Comptes sociaux. I. — Bilan au 31 décembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Notes 2007 2006 Brut Amortissements et dépréciations Net Net Immobilisations incorporelles 1 27 051 -19 846 7 205 7 629 Immobilisations corporelles 2 27 847 -17 282 10 565 10 394 Immobilisations financières 3 74 931 -10 621 64 310 66 050         Total actif immobilisé   129 829 -47 749 82 080 84 073 Stocks et en-cours 4 26 374 -5 156 21 218 17 144 Clients et comptes rattachés 5 19 579 -2 696 16 883 17 742 Autres créances 6 10 645   10 645 7 651 Valeurs mobilières de placement 7 2 723   2 723 1 281 Autres valeurs disponibles   1 207   1 207 1 961         Total actif circulant   60 528 -7 852 52 676 45 779 Comptes de régularisation actif 8 2 024   2 024 1 329         Total actif   192 381 -55 601 136 780 131 181   Passif Notes 2007 2006 Capital social 9.1.1 42 715 53 659 Primes d'émission et de fusion 9.1.2 976 3 944 Report à nouveau et réserves   -19 113 10 204 Résultat de l'exercice   3 982 11 593 Subventions d'investissements   173 187     Capitaux propres 9 28 733 79 587 Provisions pour risques et charges 10 2 342 1 889 Dettes financières à long terme 11.1 48 400 0     Fournisseurs et autres passifs à court terme   35 738 40 889 Dettes fiscales   1 062 1 092 Emprunts et dettes financières à court terme 11.1 12 682 386         Total dettes à court terme   49 482 42 367 Comptes de régularisation passif 12 7 823 7 338         Total passif   136 780 131 181     II. — Compte de résultat. (En milliers d'euros.) Du 1 er janvier au 31 décembre Notes 2007 2006 Chiffre d'affaires 13 140 247 136 557 Autres produits d'exploitation 14 1 242 2 291 Achats consommés   -57 551 -57 088 Charges de personnel 15 -41 489 -40 011 Autres charges d'exploitation 16 -34 736 -33 940 Impôts et taxes   -2 360 -2 205 Dotations aux amortissements et aux provisions 17 -5 056 -4 569 Résultat opérationnel   297 1 033 Charges et produits financiers   953 6 904 Résultat de change   -782 0 Résultat financier 18 171 6 903 Résultat courant avant impôt   468 7 937 Produits et charges exceptionnels 19 521 1 785 Participation des salariés 15.3 0 -342 Impôt sur les sociétés 20 2 993 2 214 Résultat net   3 982 11 593     III. — Projet d'affectation du résultat. (En milliers d'euros.) (En milliers d’euros) 2007 Origines :       Report à nouveau antérieur -21 650     Résultat de l'exercice 3 982          Dont résultat courant avant impôts 468             Total -17 668 Affectations :       Réserve légale 0     Réserve spéciale de plus-value à long terme 0     Autres réserves 0     Dividendes 0     Autres répartitions 0         Report à nouveau -17 668     IV. — Tableau des flux de trésorerie. (En milliers d'euros.)  Du 1er janvier au 31 décembre Notes 2007 2006 I. Flux de trésorerie lies à l'activité :           Résultat net   3 982 11 593     Amortissements et provisions d'exploitation   5 056 4 564     Eléments non monétaires du résultat 22 -2 214 -3 510     Plus ou moins-values sur cession d'actifs   2 85     Capacité d'autofinancement d'exploitation   6 826 12 732     Variation des stocks et en-cours   -5 308 -7 125     Variation des créances clients et comptes rattachés   -12 741 -8 492     Variation des fournisseurs et autres passifs à court terme   7 957 22 516     Variation des autres créances et des dettes fiscales   -3 236 -941     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation   -13 328 5 958     Flux net de trésorerie généré par l'activité   -6 502 18 690 II. Flux de trésorerie lies aux opérations d'investissement :           Variation des immobilisations incorporelles 1 -1 140 -4 224     Variation des immobilisations corporelles 2 -1 826 -5 499     Variation des immobilisations financières   -556 -17 425     Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement   -3 523 -27 148 III. Flux de trésorerie lies aux opérations de financement :           Augmentations de capital en numéraire 9 2 903 2 219     Versements de dividendes   -5 198 -4 594     Rachat d'actions dans le cadre de l'offre publique de rachat d'actions (OPRA)   -47 687 0     Accroissement des dettes long terme et court terme   48 400 0     Remboursement des dettes long terme et court terme 11 -315 -250     Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement   -1 897 -2 625 Variation de la trésorerie   -11 921 -11 083 Trésorerie au 1er janvier   3 242 14 328 Variation de la trésorerie   -11 921 -11 083 Incidence des variations de cours des devises   -2 -3 Trésorerie au 31 décembre   -8 681 3 242     V. — Annexe aux comptes de la société-mère. Tous les montants des tableaux sont exprimés en milliers d’euros, sauf indications spécifiques. Le Groupe Lectra, ci-après nommé le Groupe, désigne la société Lectra, ci-après nommée la société, et ses filiales. Les comptes de la société-mère ont été arrêtés par le Conseil d’Administration du 22 février 2008 et seront soumis à l’approbation de l’Assemblée Générale des actionnaires du 30 avril 2008.   Règles et méthodes comptables.   Les comptes annuels de l'exercice 2007 sont présentés conformément aux dispositions du Code de Commerce, de la loi du 30 avril 1983, de son décret d'application du 29 novembre 1983 et du plan comptable 1999. Les règles et méthodes comptables sont identiques à celles suivies au cours de l’exercice précédent.   Evénements postérieurs à la clôture. Aucun événement important n’est à signaler.    Versement de dividendes.   Compte tenu des conséquences mécaniques de l’Offre Publique de Rachat d’Actions (OPRA) réalisée en 2007 sur le montant des réserves distribuables de la société, elle ne versera pas de dividende au titre de l’exercice 2007. Elle a distribué en 2007, au titre de l’exercice 2006, un dividende de 0,15 € par action.   Immobilisations incorporelles. Les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. L’amortissement est comptabilisé en charges sur une base linéaire en fonction de la durée d’utilité estimée de l’actif incorporel. Les valeurs comptables des actifs incorporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur de chacun des actifs considérés.   Logiciels de gestion. Le nouveau système d’information, mis en service le 1er janvier 2007, est amorti linéairement sur huit ans. Les autres logiciels courants de gestion acquis sont amortis linéairement sur trois ans, de même que les frais de développement internes ou externes engagés pour leur mise en oeuvre. Le montant des développements réalisés par la société pour elle-même est constitué des coûts directement attribuables au développement et au paramétrage du logiciel.   Brevets et marques.   Les brevets, les marques et les frais s'y rapportant sont amortis linéairement sur trois à dix ans à compter de la date de dépôt. La société n'est pas dépendante de brevets ou licences qui ne lui appartiendraient pas. En matière de propriété industrielle, les brevets et autres droits de propriété industrielle détenus par la société ne font pas, à l'heure actuelle, l'objet de concessions de droits d'exploitation à des tiers. Les droits détenus par la société, notamment dans le domaine des logiciels propres à son activité de concepteur et d’éditeur de logiciels, font l'objet de concessions de droits d'utilisation à ses clients, dans le cadre de son activité commerciale, la société restant propriétaire de ses logiciels.   Autres.     Les autres immobilisations incorporelles sont amorties linéairement sur deux à cinq ans.   Immobilisations corporelles.  Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d'acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. Les valeurs comptables des actifs corporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur. Lorsqu’une immobilisation corporelle est constituée de composants significatifs ayant des durées d’utilité différentes, ces dernières sont analysées séparément. Ainsi, les dépenses relatives au remplacement ou renouvellement d’un composant d’immobilisation corporelle sont comptabilisées comme un actif distinct. La valeur comptable du composant remplacé est sortie de l’actif. Les dépenses ultérieures relatives à une immobilisation corporelle sont capitalisées si elles augmentent les avantages économiques futurs de l’actif spécifique auquel elles se rapportent. Toutes les autres dépenses sont comptabilisées directement en charges dès qu’elles sont encourues. Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire sur leur durée d'utilisation estimée : — bâtiments et constructions gros oeuvre : vingt à trente-cinq ans ; — agencements et constructions second oeuvre : quinze ans ; — agencements et aménagements des constructions : cinq à dix ans ; — agencements des terrains : cinq à dix ans ; — installations techniques, matériel et outillage : quatre à dix ans ; — matériel de bureau et informatique : trois à cinq ans ; — mobilier de bureau : cinq à dix ans.   Immobilisations financières.   Ce poste comprend essentiellement les titres de participation et les créances rattachées aux investissements financiers dans les filiales consolidées (titres mis en équivalence) et dans les filiales non consolidées (titres et prêts). Par dérogation à la règle générale, la société applique le principe de la mise en équivalence dans ses comptes sociaux : les titres de participation dans les filiales consolidées sont inscrits au bilan en fonction de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent, déterminée d’après les règles de consolidation du Groupe. Pour les autres titres et prêts, les provisions sont constituées sur la base d'une appréciation de la juste valeur de ces sociétés, fondée sur leur situation financière, leur rentabilité et leurs perspectives d'avenir.   Actions détenues en propre.   L'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires du 30 avril 2007 a renouvelé le programme de rachat d’actions de la société en vigueur et autorisé le Conseil d’Administration à intervenir sur ses propres actions. Les objectifs de ce programme, qui s’inscrit dans la gestion des fonds propres de la société sont, par ordre de priorité : — d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, ou toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers ; — de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise d’actions à titre d’échange, de paiement ou autre, dans le cadre d’opérations de croissance externe ; — d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou du Groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ; — de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société ; — d’annuler des actions par voie de réduction de capital. Ce programme a fait l'objet d’un descriptif qui a été publié le 23 mars 2007 sur le site internet de l’AMF (www.amf.com) et sur celui de Lectra (www.lectra.com). Dans le cadre de la réglementation boursière, la société a poursuivi le contrat de liquidité géré par SG Securities (Paris) (Groupe Société Générale) destiné à améliorer la liquidité du titre Lectra en Bourse, et procédé à des transactions sur ses propres actions. Par ailleurs, la société a poursuivi le mandat donné à SG Securities (Paris), pour intervenir pour son propre compte dans l’achat et la cession de ses actions, selon les modalités du programme autorisé par l’Assemblée. Au total, la société détenait au 31 décembre 2007 0,4% du capital dans le cadre du contrat de liquidité (0,84% au 31 décembre 2006) pour un montant total de 580 K€ (1 465 K€ au 31 décembre 2006), soit un prix de revient moyen de 5,73 € par action. Par ailleurs, au 31 décembre 2007, la société ne détenait plus d’action dans le cadre du mandat donné à SG Securities (Paris), pour intervenir pour son propre compte. Au 31 décembre 2006, elle détenait, dans le cadre de ce programme, 1,2% du capital pour un montant de 2 634 K€.   Stocks et en-cours.  Les stocks de matières premières sont évalués au montant le plus faible entre le coût d’achat (calculé selon la méthode du coût moyen pondéré, y compris les frais accessoires) et la valeur nette de réalisation. Les produits finis et les en-cours de production sont évalués au montant le plus faible entre le prix de revient industriel standard (ajusté à la date de clôture en fonction de l'évolution des coûts réellement supportés) et la valeur nette de réalisation. La valeur nette de réalisation est le prix de vente probable dans le cours normal de l’activité, diminué des coûts estimés pour l’achèvement ou la remise à niveau du bien et des coûts nécessaires pour réaliser la vente. Aucun frais financier n’est incorporé au prix de revient. Si la valeur nette probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable, une provision est constituée. Les provisions relatives aux stocks de pièces détachées et consommables sont calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur nette probable de réalisation sur la base d’une analyse spécifique de la rotation et de l'obsolescence des articles en stock, prenant en considération l'écoulement des articles dans le cadre des activités de maintenance et de service après-vente ainsi que l'évolution de la gamme des produits commercialisés.   Clients et comptes rattachés.   Les clients et comptes rattachés sont comptabilisés à leur valeur nominale. Des provisions sont constituées sur la base d’une appréciation au cas par cas du risque de non-recouvrement des créances en fonction de leur ancienneté, du résultat des relances effectuées, des habitudes locales de règlement, et des risques spécifiques à chaque pays. Les ventes effectuées dans des pays à risque politique ou économique élevé sont, pour l'essentiel, garanties par des lettres de crédit ou des garanties bancaires.   Valeurs mobilières de placement.   Les valeurs mobilières de placement sont constituées de SICAV monétaires évaluées au plus bas de leur valeur d’acquisition ou de leur valeur de marché.   Provisions pour risques et charges.  Tous les risques connus à la date d'arrêté des comptes font l'objet d'un examen détaillé et une provision est constituée si une obligation existe, si les coûts nécessaires pour éteindre cette obligation sont probables ou certains et s’ils peuvent être évalués de façon fiable. Les provisions utilisées conformément à leur objet sont déduites des charges correspondantes.   Provision pour garantie.  La provision pour garantie couvre, sur la base des données historiques, les coûts probables à engager dans le cadre de la garantie accordée par la société à ses clients et à ses filiales lors de la vente d’équipements de CFAO : coût de remplacement des pièces, frais liés aux déplacements des techniciens et coût de main-d'oeuvre. Cette provision est constituée au moment de la comptabilisation de la vente par la société.   Provisions pour avantages différés (dont indemnités de départ à la retraite). — Les indemnités de départ qui seront perçues par les salariés en application de la convention collective font l’objet d’une provision qui correspond à la valeur actualisée de cet engagement selon les principes relatifs à la recommandation 2003-R01 du CNC. Les hypothèses actuarielles incluent notamment un taux de progression des salaires, un taux d’actualisation (basé sur une moyenne annuelle de taux obligataires) et un taux de turnover qui repose sur les données historiques constatées. La société a opté pour l’enregistrement intégral au compte de résultat des écarts actuariels. La charge globale, tous éléments confondus, est comptabilisée en provision pour risques et charges (cf. note 10).   Créances et dettes en devises étrangères.  Les créances et dettes libellées en devises sont enregistrées en utilisant le cours moyen du mois et peuvent donner lieu à des opérations de couverture du risque de change. Les dettes et créances en devises sont converties au taux de change en vigueur au 31 décembre. L’écart de conversion résultant de cette réévaluation figure dans les rubriques « comptes de régularisation actif » et « comptes de régularisation passif » du bilan. Les gains et pertes latents de change sont compensés devise par devise lorsque les échéances sont comparables, et ajustés pour tenir compte des couvertures de change contractées par la société. Si la position globale par devise expose la société à un risque, une provision est constituée pour y faire face.   Chiffre d’affaires.  Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur. Pour les matériels ou pour les logiciels, lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles. Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client par CD-ROM ou par téléchargement. Le chiffre d'affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats. Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.   Frais de recherche et de développement.   La faisabilité technique des logiciels et équipements développés par la société n’est généralement établie qu’à l’obtention d’un prototype ou aux retours d’expérience des sites-pilotes, prémices à la commercialisation. De ce fait, les critères techniques et économiques permettant de capitaliser les frais de recherche et développement au moment où ils surviennent ne sont pas remplis et ces derniers sont donc comptabilisés en charges de l’exercice au cours duquel ils sont encourus.   Instruments financiers.  La société utilise des instruments financiers pour couvrir son exposition aux risques de variation des taux de change. Les profits et pertes sur les contrats de change à terme destinés à la couverture du risque de change sont constatés en résultat dans la même période que les opérations couvertes.   Notes sur le bilan (comptes sociaux). Note 1. Immobilisations incorporelles  2006 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres Total Valeur brute au 1er janvier 2006 13 123 2 084 6 514 21 721 Acquisitions externes 1 725 129 761 2 615 Développements internes 1 609 0 0 1 609 Sorties -35 0 0 -35 Valeur brute au 31 décembre 2006 16 422 2 213 7 275 25 910 Amortissements au 31 décembre 2006 -11 059 -1 892 -5 330 -18 281 Valeur nette au 31 décembre 2006 5 363 321 1 945 7 629   2007 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres Total Valeur brute au 1er janvier 2007 16 422 2 213 7 275 25 910 Acquisitions externes 617 211 72 900 Développements internes 241 0 0 241 Valeur brute au 31 décembre 2007 17 280 2 424 7 347 27 051 Amortissements au 31 décembre 2007 -12 233 -2 029 -5 584 -19 846 Valeur nette au 31 décembre 2007 5 047 395 1 763 7 205     Les amortissements ont évolué comme suit : 2007 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres Total Amortissements au 1er janvier 2007 -11 059 -1 892 -5 330 -18 281 Dotations aux amortissements -1 174 -137 -254 -1 565 Amortissements au 31 décembre 2007 -12 233 -2 029 -5 584 -19 846     Logiciels de gestion. — Dans le cadre de l’évolution et de l’amélioration constantes de ses systèmes d’information, la société a acquis en 2006 et en 2007 les licences de nouveaux logiciels de gestion ainsi que de nouvelles licences de logiciels qu’elle utilise afin d’en augmenter le nombre d’utilisateurs. Les investissements concernent les coûts d’acquisition de licences, de développement et de paramétrage de ces logiciels. La société a immobilisé au cours de l’exercice 296 K€ relatifs au projet de refonte de son système d’information dont la première phase a été mise en service le 1er janvier 2007. Les immobilisations relatives à ce projet sont amorties linéairement sur huit ans. La partie relative aux frais de développement interne s’élève à 139 K€. En 2006, la société avait immobilisé 3 058 K€ au titre de ce même projet. La valeur totale de cet actif s’élève à 4 987 K€, il est amorti depuis le 1er janvier 2007.   Note 2. Immobilisations corporelles  2006 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Valeur brute au 1er janvier 2006 3 707 6 538 10 620 20 865 Investissements 898 2 811 1 775 5 484 Mises au rebut 0 -143 -107 -250 Valeur brute au 31 décembre 2006 4 605 9 206 12 288 26 099 Amortissements au 31 décembre 2006 -2 202 -4 129 -9 374 -15 705 Valeur nette au 31 décembre 2006 2 403 5 077 2 914 10 394   2007 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Valeur brute au 1er janvier 2007 4 605 9 206 12 288 26 099 Investissements 416 31 1 363 1 810 Mises au rebut 0 -23 -39 -62 Valeur brute au 31 décembre 2007 5 021 9 214 13 612 27 847 Amortissements au 31 décembre 2007 -2 281 -4 825 -10 176 -17 282 Valeur nette au 31 décembre 2007 2 740 4 389 3 436 10 565     Les amortissements ont évolué comme suit : 2007 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Amortissements au 1er janvier 2007 -2 202 -4 129 -9 374 -15 705 Dotations aux amortissements -79 -718 -841 -1 638 Mises au rebut/cessions 0 22 39 61 Amortissements au 31 décembre 2007 -2 281 -4 825 -10 176 -17 282     Les terrains et constructions concernent uniquement l'ensemble du site industriel de Bordeaux-Cestas (France) pour un montant brut de 5 021 K€. Le site s’étend sur une superficie de 11,4 hectares et les bâtiments représentent une surface au sol de 27 300 m2. Les acquisitions relatives aux terrains, constructions et aménagements réalisées en 2007 concernent essentiellement des aménagements sur le site industriel de Bordeaux-Cestas (France) pour un montant de 402 K€. La construction, les agencements et le mobilier du nouveau bâtiment construit en 2006 sur l’emplacement de celui qui avait été sinistré en juin 2005 représentaient un montant global de 3 592 K€. Les acquisitions d’autres immobilisations corporelles réalisées en 2006 et 2007 concernent essentiellement des moules et outillages de production pour le site industriel de Bordeaux-Cestas (France).   Note 3. Immobilisations financières 2006 Titres mis en équivalence Titres et prêts Autres immobilisations financières Total Valeur brute au 1er janvier 2006 43 300 24 310 6 129 73 739 Augmentations 2 142 15 709 5 925 23 776 Diminutions -8 393 -2 166 -7 745 -18 304 Valeur brute au 31 décembre 2006 37 049 37 853 4 309 79 211 Provisions au 31 décembre 2006 -10 600 -2 462 -99 -13 161 Valeur nette au 31 décembre 2006 26 449 35 391 4 210 66 050   2007 Titres mis en équivalence Titres et prêts Autres immobilisations financières Total Valeur brute au 1er janvier 2007 37 049 37 853 4 309 79 211 Augmentations 0 334 7 079 7 413 Diminutions 0 -1 086 -10 607 -11 693 Valeur brute au 31 décembre 2007 37 049 37 101 781 74 931 Provisions au 31 décembre 2007 -8 019 -2 545 -57 -10 621 Valeur nette au 31 décembre 2007 29 030 34 556 724 64 310     La diminution du poste « titres et prêts » concerne essentiellement les remboursements d’avances consenties par la société à ses filiales. Les autres immobilisations financières correspondent principalement aux actions détenues en propre par la société.   Les mouvements sur ces actions détenues en propre sont détaillés ci-dessous :   2007 2006 Nombre d'actions Montant Cours moyen par action (en euros) Nombre d'actions Montant Cours moyen par action (en euros) Actions détenues en propre au 1er janvier             Contrat de liquidité 300 707 1 465 4,87 387 701 2 212 5,71 Intervention de la société pour son propre compte 440 803 2 634 5,97 740 631 3 710 5,01         Total au 1er janvier (en valeur historique) 741 510 4 099 5,53 1 128 332 5 922 5,25 Contrat de liquidité             Achats (au cours d'achat) 281 668 1 628 5,78 212 201 1 083 5,10 Ventes (au cours de réalisation) -481 078 -2 895 6,02 -299 195 -1 586 5,30     Flux net -199 410 -1 267   -86 994 -503   Plus ou moins-values de cession   382     -243   Intervention de la société pour son propre compte             Achats (au cours d'achat) 685 809 3 810 5,56 859 811 4 288 4,99 Ventes (au cours de réalisation) -250 000 -1 567 6,27 0 0       Flux net 435 809 2 243   859 811 4 288   Plus ou moins-values de cession   -37     0   Annulations (1) -876 612 -4 840 5,52 -1 159 639 -5 365 4,63 Plus ou moins-values d'annulation             Actions détenues en propre au 31 décembre             Contrat d'apporteur de liquidité 101 297 580 5,73 300 707 1 465 4,87 Intervention de la société pour son propre compte 0 0   440 803 2 634 5,97         Total au 31 décembre (en valeur historique) 101 297 580 5,73 741 510 4 099 5,53 (1) La société a procédé à l’annulation de 454 115 actions et 422 497 actions respectivement les 9 février et 8 juin 2007. La société avait procédé à l’annulation de 493 220 actions et 666 419 actions respectivement les 9 février et 30 octobre 2006.     Note 4. Stocks et en-cours    2007 2006 Stocks de matières premières 18 254 13 973 Produits finis et travaux en cours (1) 8 120 7 625     Valeur brute 26 374 21 598 Stocks de matières premières -3 160 -2 495 Produits finis et travaux en cours (1) -1 996 -1 959     Dépréciations -5 156 -4 454 Stocks de matières premières 15 094 11 478 Produits finis et travaux en cours (1) 6 124 5 666 Valeur nette 21 218 17 144 (1) Y compris matériels de démonstration et d'occasion.     Au cours de l’exercice 2007, 362 K€ de stocks dépréciés à 100% ont été mis au rebut, diminuant de ce fait la valeur brute et les dépréciations de ce même montant. L’augmentation des stocks en 2007 est la conséquence du lancement de la nouvelle génération de découpeurs Vector et de la montée en puissance progressive de la capacité de production.   Note 5. Clients et comptes rattachés   2007 2006 Clients et comptes rattachés Groupe 2 457 4 250 Provisions pour dépréciation Groupe -1 842 -196     Créances clients Groupe nettes 615 4 054 Clients et comptes rattachés hors Groupe 17 122 16 035 Provisions pour dépréciation hors Groupe -854 -2 347     Créances clients hors Groupe nettes 16 268 13 688 Total clients et comptes rattachés brut 19 579 20 285 Provisions pour dépréciation -2 696 -2 543     Total clients et comptes rattachés net 16 883 17 742     Les comptes clients au 31 décembre 2007 intègrent 6 249 K€ hors taxes de contrats récurrents, autres prestations et matériels facturés d'avance, relatifs à l'exercice 2008 (6 333 K€ hors taxes au 31 décembre 2006, relatifs à l'exercice 2007). La contrepartie est enregistrée dans les comptes de régularisation passif (cf. note 12). La société ne détient aucune créance à plus d’un an.   Note 6. Autres créances   À un an au plus De un à cinq ans Total Avances accordées au personnel 48 0 48 Crédit d'impôt recherche 285 7 730 8 015 TVA 1 743 0 1 743 Autres créances diverses 839 0 839         Total 2 915 7 730 10 645     Au 31 décembre 2007, les autres créances comprennent essentiellement le crédit d’impôt recherche pour un montant de 8 015 K€ (4 808 K€ au 31 décembre 2006) et la TVA récupérable pour un montant de 1 743 K€ (1 961 K€ au 31 décembre 2006). Les « Autres créances diverses » comprennent principalement les crédits d’impôts consécutifs au versement de dividendes de la filiale italienne à la société-mère pour un montant de 802 K€.   Note 7. Valeurs mobilières de placement    2007 2006 SICAV monétaires 2 723 1 281     Les SICAV monétaires sont évaluées au plus bas de leur valeur d'acquisition ou de leur valeur de marché. Cette dernière s’élève à 2 725 K€ et à 1 281 K€, respectivement au 31 décembre 2007 et au 31 décembre 2006.   Note 8. Comptes de régularisation actif    2007 2006 Frais de loyers et d'assurance 355 303 Frais de location de matériel informatique 21 62 Autres charges constatées d'avance 339 339 Ecarts de conversion actif 1 309 625         Total 2 024 1 329     Note 9. Capitaux propres    2007 2006 Capitaux propres au 1er janvier 79 587 75 749 Mouvements capital et primes d'émission -49 624 -3 145 Distributions de dividendes -5 198 -4 594 Variation des subventions d'investissement -14 -15 Résultat net de l'exercice 3 982 11 593 Capitaux propres au 31 décembre 28 733 79 587     Le capital social au 31 décembre 2007 s’élève à 42 715 348,50 €, composé de 28 476 899 actions d’une valeur nominale de 1,50 €. La société envisage de procéder à une réduction de son capital social par réduction de la valeur nominale de ses actions afin de restructurer ses capitaux propres. Cette opération lui permettrait de disposer, au 31 décembre 2008, de réserves distribuables qui autoriseraient le versement d’un dividende pour l’année 2008, en fonction des résultats de cet exercice. Il n’existe pas de contrainte statutaire pour la réalisation de cette opération, qui sera soumise à l’approbation de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2008.   Note 9.1. Variation du capital social et des primes d’émission et de fusion. — Le Conseil d’Administration, sur autorisation de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2007, a procédé à une Offre Publique de Rachat d’Actions (OPRA), du 3 au 22 mai 2007, portant sur 7 064 792 actions en vue de leur annulation, soit 20% du capital, au prix de 6,75 € par action coupon 2006 détaché. La société a constaté dans ses comptes la réduction du capital social correspondante d’un montant de 10 597 K€ par annulation de 7 064 792 actions de 1,50 € de nominal chacune. La différence de 37 090 K€ entre la valeur nominale (10 597 K€) des actions rachetées et annulées et le prix de rachat (47 687 K€) de ces actions a été imputée sur les comptes « Primes d’émission » pour un montant de 1 378 K€ et « Report à nouveau et réserves » pour un montant de 35 712 K€. Les tableaux ci-dessous détaillent les mouvements intervenus sur le nombre d’actions, le capital social et les primes d’émission et de fusion au cours des exercices 2006 et 2007.   Note 9.1.1. Capital social : (En euros) 2007 2006 Nombre d'actions Capital social Nombre d'actions Capital social Capital social au 1er janvier 35 772 448 53 658 672,00 36 418 546 54 627 819,00 Exercice d'options de souscription d'actions 645 855 968 782,50 513 541 770 311,50 Annulation par la société de ses propres actions -876 612 -1 314 918,00 -1 159 639 -1 739 458,50 Rachat et annulation d'actions dans le cadre de l'OPRA -7 064 792 -10 597 188,00 0 0,00 Capital social au 31 décembre 28 476 899 42 715 348,50 35 772 448 53 658 672,00     Note 9.1.2. Primes d’émission et de fusion :   2007 2006 Primes d'émission et de fusion au 1er janvier 3 944 6 121 Exercice d'options de souscription d'actions 1 935 1 449 Annulation par la société de ses propres actions -3 525 -3 626 Rachat et annulation d'actions dans le cadre de l'OPRA -1 378 0 Primes d'émission et de fusion au 31 décembre 976 3 944     Note 9.2. Droits de vote. — Le droit de vote attaché aux actions est proportionnel au capital qu'elles représentent. Toutefois, un droit de vote double existait, selon certaines conditions, jusqu’au 3 mai 2001. L’Assemblée Générale Extraordinaire du 3 mai 2001 a décidé que les actions dont l’inscription sous la forme nominative a été demandée postérieurement au 15 mai 2001, ainsi que les actions acquises après cette date, ne peuvent plus bénéficier du droit de vote double (sauf cas particuliers visés dans la résolution correspondante adoptée par ladite Assemblée Générale Extraordinaire). Par ailleurs, André Harari et Daniel Harari ont procédé, à leur initiative, à l’annulation des droits de vote double qui étaient attachés à leurs actions. De ce fait, au 31 décembre 2007, 27 884 524 actions sont assorties d’un droit de vote simple et seules 491 078 actions (soit 1,72% du capital) bénéficient d'un droit de vote double. Aucune autre action n’est susceptible de bénéficier à terme du droit de vote double. Le nombre total des droits de vote au 31 décembre 2007 est en principe de 28 967 977 ; il est réduit à 28 866 680 en raison des actions détenues en propre à cette date qui sont privées du droit de vote.   Note 9.3. Franchissements de seuils statutaires. — En dehors des seuils prévus par la loi, il n'y a pas d'obligation statutaire particulière en matière de franchissements de seuils.   Note 9.4. Options de souscription d’actions. — Au 31 décembre 2007, les dirigeants et les salariés du Groupe détiennent 3 480 936 options de souscription d'actions, donnant chacune le droit de souscrire une action nouvelle de la société-mère Lectra SA d'une valeur nominale de 1,50 €. Au cas où toutes ces options seraient exercées, 3 480 936 actions nouvelles seraient créées et le capital social serait augmenté de 5 221 404 € (auquel s’ajouterait une prime d’émission globale de 17 351 660 €). Le capital de la société se trouverait ainsi porté à 47 936 752,50 € divisé en 31 957 835 actions d’une valeur nominale de 1,50 € chacune. Le nombre de bénéficiaires est passé de 236 au 31 décembre 2006 à 245 au 31 décembre 2007 (soit 16% des effectifs du Groupe à cette date); ces nombres tiennent compte des personnes ayant quitté la société et ayant toujours des options exerçables.   Note 9.4.1. Options en vigueur : attributions, exercices et annulations de la période :   2007 2006 Options en vigueur au 1er janvier 3 458 383 3 900 943 Options attribuées au cours de l'exercice 671 265 717 712 Options exercées au cours de l'exercice -645 855 -513 541 Options devenues caduques et/ou annulées au cours de l'exercice -65 660 -646 731 Options complémentaires consécutives à OPRA (1) 62 803 0 Options en vigueur au 31 décembre 3 480 936 3 458 383     Dont options exerçables 2 735 295 2 892 429     Dont options dont le droit d'exercice reste à acquérir 745 641 565 954 (1) Conformément aux dispositions de l’article R225-138 du Code de commerce, le Conseil d’Administration du 8 juin 2007 a procédé à l’ajustement du nombre et du prix d’exercice des options des plans en vigueur au 22 mai 2007, du fait de l’OPRA.     Pour les plans en vigueur au 31 décembre 2007, les modalités d’acquisition du droit d’exercice des options sont définies par tranches annuelles, sur une période généralement comprise entre quatre et cinq ans, et sont fonction, selon les bénéficiaires, d’un ou plusieurs des critères suivants : — présence dans le Groupe au 31 décembre de l’année écoulée ; — résultats du Groupe ; — résultats du département ou de la filiale dont le bénéficiaire a la responsabilité. Depuis l’exercice 2006, les options conditionnées à des objectifs de résultats annuels sont attribuées par le Conseil d’Administration après constatation définitive de l’atteinte desdits résultats pour l’exercice clos et font l’objet d’une information individuelle préalable auprès des bénéficiaires. Le nombre d’options potentiellement à émettre à ce titre est mentionné à la note 9.4.6. Les options exercées au cours de l’année 2007 l’ont été au prix moyen de 4,49 €.   Note 9.4.2. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2007 par catégorie de bénéficiaires :   Nombre de bénéficiaires Nombre d'options En % Dont options exerçables Dont options dont le droit d'exercice reste à acquérir Direction du groupe (1) 3 893 394 26% 750 692 142 702 Equipe de management 9 634 737 18% 454 684 180 053 Autres cadres supérieurs 29 594 502 17% 456 881 137 621 Autres salariés 185 1 303 341 37% 1 018 076 285 265 Personnes ayant quitté la société et ayant toujours des options exerçables 19 54 962 2% 54 962 0         Total 245 3 480 936 100% 2 735 295 745 641 (1) Les mandataires sociaux sont André Harari, Président du Conseil d’Administration et Daniel Harari, Directeur Général. Ce dernier ne dispose pas d’options. Le détail des options des mandataires sociaux figure note 9.4.5. La direction du Groupe comprend également Jérôme Viala, Directeur Financier et Véronique Zoccoletto, Directeur des Ressources Humaines et des Systèmes d'Information.     Note 9.4.3. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2007 par échéance et prix d'exercice : Dates d'attribution Dates d'échéance Nombre Prix d'exercice (1) (en euros) 22 juin 2000 22 juin 2008 340 680 16,17 27 novembre 2001 27 novembre 2009 702 557 4,21 4 juin 2002 4 juin 2010 166 060 5,09 10 septembre 2002 10 septembre 2010 67 896 4,21 10 septembre 2002 10 septembre 2010 24 868 5,09 27 mai 2003 27 mai 2011 357 172 4,75 28 mai 2004 28 mai 2012 461 392 6,61 23 mai 2006 23 mai 2014 697 746 5,63 8 juin 2007 8 juin 2015 624 674 6,30 27 juillet 2007 27 juillet 2015 37 891 6,30         Total   3 480 936   (1) Conformément aux dispositions de l’article R 225-138 du Code de commerce, le Conseil d’Administration du 8 juin 2007 a procédé à l’ajustement du nombre et du prix d’exercice des options pour les plans en vigueur au 22 mai 2007 du fait de l’OPRA.     Note 9.4.4. Répartition des droits d’exercice restant à acquérir postérieurement au 31 décembre 2007 par les bénéficiaires d’options : Année Nombre 2008 344 722 2009 245 504 2010 155 415         Total 745 641     Note 9.4.5. Plan d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2007 :   Date d'attribution Options en vigueur au 31 décembre 2007 Dont options exerçables Prix d'exercice en euros Date d'échéance André Harari 22 juin 2000 340 680 340 680 16,17 22 juin 2008         Total   340 680 340 680         Aucune option n’a été consentie en 2007 ni en 2006 à André Harari et Daniel Harari qui, disposant de plus de 10% du capital chacun depuis 2000, n’ont pas droit, depuis cette date, à de nouveaux plans d’options dans le cadre de la législation française en vigueur. L’augmentation du nombre d’options dont dispose André Harari provient uniquement de l’ajustement consécutif à l’OPRA (cf. note 9.4.1 ci-dessus).   Note 9.4.6. Options attribuées en 2007. — En juin et juillet 2007, le Conseil d’Administration a procédé à deux attributions d’options de souscription d’actions dans le cadre de l’autorisation qui lui avait été donnée par l’Assemblée Générale Extraordinaire du 28 avril 2006 : — 633 374 options de souscription d’actions à 135 salariés du Groupe au mois de juin, chaque option donnant droit à une action à un prix d’exercice de 6,30 € ; — 37 891 options de souscription d’actions à 2 salariés du Groupe au mois de juillet, chaque option donnant droit à une action à un prix d’exercice de 6,30 €. Parallèlement, 558 323 options maximum font l’objet d’un engagement d’attribution en 2008 au titre de la réalisation des objectifs 2007. Sur les 671 265 options de souscription d’actions attribuées en 2007, 304 906 l’ont été aux 10 salariés du Groupe, non mandataires sociaux, attributaires du nombre d’options le plus élevé au cours de l’exercice 2007.   Note 9.4.7. Options exercées en 2007. — 67 personnes ont exercé des options en 2007 (57 salariés, et 10 personnes ayant quitté la société). Les options exercées sont ventilées comme suit : (En euros) Nombre d'options exercées Prix de souscription par action Plan d'options du 27 novembre 2001 365 256 4,27 Plan d'options du 4 juin 2002 14 000 5,20 Plan d'options du 10 septembre 2002 10 033 4,30 Plan d'options du 10 septembre 2002 4 000 5,20 Plan d'options du 27 mai 2003 251 187 4,77 Plan d'options du 23 mai 2006 1 379 5,63         Total 645 855       Sur les 645 855 options de souscription d’actions exercées en 2007, 354 087 l’ont été par les 10 salariés du groupe, non mandataires sociaux, qui ont exercé le nombre d’options le plus élevé au cours de l’exercice 2007. Le prix de souscription moyen des 354 087 options ainsi exercées s’élève à 4,53 €.   Note 10. Provisions pour risques et charges    Au 1er janvier 2007 Dotations Reprises utilisées Reprises non utilisées Au 31 décembre 2007 Provision pour perte de change 196 522 -195 0 523 Provision pour garantie 471 238 0 -154 555 Provision pour indemnités de départ à la retraite 1 019 42 0 0 1 061 Provision pour risques filiales 203 0 0 0 203         Total 1 889 802 -195 -154 2 342     Note 10.1. Provisions pour pertes de change. — Les provisions pour pertes de change matérialisent le risque de la société sur ses positions long terme et court terme en devises (cf. note 18).   Note 10.2. Provisions pour indemnités de départ à la retraite. — La provision est calculée conformément aux règles et méthodes comptables en vigueur. Les taux retenus dans le cadre des hypothèses actuarielles pour l’exercice 2007 sont les suivants : — un taux de progression des salaires de 2,7% (inflation incluse) ; — un taux d’actualisation de 4,56% ; — un taux de rotation des effectifs de 2,25% pour les salariés non cadres et 8,88% pour les salariés cadres de moins de soixante ans.   Note 11. Emprunts et dettes financières.   Note 11.1. Emprunts et dettes financières par nature et par échéance. — Au 31 décembre 2007, l’échéancier des emprunts et dettes financières de la société se décompose comme suit :   Court terme Long terme   A moins de un an De un à cinq ans Au delà de cinq ans Total Emprunt bancaire portant intérêt 0 28 800 19 200 48 000 Avance remboursable ne portant pas intérêt (1) 70 400 0 470 Lignes de crédit de trésorerie 12 612 0 0 12 612         Total 12 682 29 200 19 200 61 082 (1) L'avance remboursable de l'État correspond à des aides au financement des programmes de recherche et de développement en France.     Au cours de l’exercice 2007, la société a contracté un emprunt bancaire de 48 000 K€ pour le financement de l’Offre Publique de Rachat d’Actions (OPRA) mise en oeuvre en mai 2007. Ce prêt à moyen terme est remboursable en 8 échéances semestrielles à compter du 30 juin 2010 – les 2 premières de 3 840 K€, les 4 suivantes de 5 280 K€ et les 2 dernières de 9 600 K€ (les 30 juin et 31 décembre 2013). Une accélération des remboursements est prévue en fonction de l’augmentation de la trésorerie disponible, à caractère exceptionnel sur la première période de trois ans, ou liée aux opérations au-delà de cette période. Les dates de remboursement utilisées pour remplir le tableau ci-dessus sont les dates contractuelles au plus tard, sans accélération des remboursements. L’emprunt est soumis à intérêts au taux de l’Euribor à 3 mois majoré de 1% l’an (cette marge pouvant selon certaines conditions être abaissée à 0,70%). Le taux fixe effectif global après prise en compte du coût des instruments financiers de couverture s’élève à 5,725% l’an (dans l’hypothèse d’une marge de 1% l’an). Par ailleurs, la société a reçu en 2007 une avance remboursable accordée par OSEO Innovation pour un montant de 400 K€. Cette avance ne porte pas intérêt. Elle est remboursable sous condition de succès et de rentabilité du projet de recherche et développement aidé à partir du 31 mars 2012. L’utilisation des lignes de crédit de trésorerie résulte de l’augmentation temporaire du besoin en fonds de roulement.   Note 11.2. Trésorerie nette :   2007 2006 Valeurs mobilières de placement 2 723 1 281 Autres valeurs disponibles 1 207 1 961 Emprunts et dettes financières -61 082 -386 Endettement financier net (-) /trésorerie nette (+) -57 152 2 856     Note 12. Comptes de régularisation passif    2007 2006 Contrats récurrents facturés d'avance 5 472 5 873 Autres revenus différés (1) 776 461 Ecarts de conversion passif 1 575 1 004         Total 7 823 7 338 (1) Les autres revenus différés correspondent principalement à des prestations facturées mais non réalisées à la clôture de l’exercice.     La contrepartie des montants relatifs aux contrats récurrents facturés d’avance et aux autres revenus différés figure (TTC) dans le poste « Clients et comptes rattachés » de l'actif du bilan (cf. note 5).   Notes sur le compte de résultat (société-mère). Par convention, dans les tableaux des notes sur le compte de résultat, un signe négatif indique une charge de l’exercice, un signe positif, un produit de l’exercice.   Note 13. Chiffre d’affaires.    Par zone géographique, le chiffre d'affaires se répartit comme suit :   2007 2006 France 17 076 18 585 Export Groupe 86 924 85 939 Export hors Groupe 36 247 32 033         Total 140 247 136 557     Note 14. Autres produits d’exploitation    2007 2006 Subventions d'exploitation 141 0 Transfert de charges d'exploitation (1) 688 667 Autres produits de gestion courante 164 15 Production immobilisée (2) 249 1 609         Total 1 242 2 291 (1) Le poste transfert de charges d’exploitation est principalement constitué du montant des frais informatiques qui sont refacturés par la société à l’ensemble de ses filiales. (2) En 2007, comme en 2006, le poste « Production immobilisée » comprend notamment les coûts directement attribuables au développement et au paramétrage des logiciels.     Note 15. Charges de personnel    2007 2006 Charges de personnel fixes -39 505 -36 359 Charges de personnel variables -1 984 -3 652         Total -41 489 -40 011 (1) Les charges de personnel variables comprennent les montants qui doivent être versés au titre de l’intéressement (cf. note 15.3).     Note 15.1. Effectifs employés au 31 décembre :   2007 2006 Ouvriers 54 52 Employés 96 90 Techniciens 116 124 Agents de maîtrise 8 8 Cadres 432 398         Total 706 672     Note 15.2. Effectif économique :   2007 2006 Effectif économique (équivalent temps plein) 694 659     L’évolution des effectifs entre 2006 et 2007 s’explique principalement par les recrutements au sein des équipes de recherche et de développement logiciels et des équipes marketing et commerciales pour accompagner le développement de l’activité PLM.   Note 15.3. Participation et intéressement des salariés.   Participation. — Un avenant à l’accord de participation d’octobre 1984 a été signé en octobre 2000. Applicable aux salariés de la société-mère exclusivement, il prévoit qu'une partie de la réserve spéciale de participation dégagée annuellement puisse être placée en valeurs mobilières (quatre types de fonds, dont un, composé uniquement d’actions de la société), suivant le choix personnel des bénéficiaires. Compte tenu de la dégradation du résultat de la société, il n’y aura pas de participation au titre de 2007. La participation au titre de 2006 s’était élevée à 342 K€.   Intéressement. — Un contrat d'intéressement collectif aux résultats, applicable aux salariés de la société-mère exclusivement, a été signé pour la première fois en septembre 1984. L'intéressement au titre de l'exercice 2007 s’élève à 516 K€. Il était de 681 K€ en 2006.   Note 15.4. Rémunération des dirigeants. — L’équipe dirigeante du Groupe est constituée du Président du Conseil d’Administration, du Directeur Général, du Directeur Financier et du Directeur des Ressources Humaines et des Systèmes d’Information. Leur rémunération, qu’ils exercent ou non un mandat social, comprend une partie fixe et une partie variable. Il n’existe aucune forme d’attribution de bonus ou de primes. La rémunération variable est déterminée en fonction de deux critères exprimés en objectifs annuels, hors éléments non récurrents : le résultat consolidé avant impôts (comptant pour 67%) et le cash-flow libre consolidé (comptant pour 33%). Elle est égale à zéro en deçà de certains seuils. À objectifs annuels atteints, elle était égale pour les exercices 2007 et 2006 à 60% de la rémunération totale pour le Président du Conseil d’Administration et le Directeur Général, à 30% pour le Directeur Financier et à 30% pour le Directeur des Ressources Humaines et des Systèmes d’Information. La rémunération variable peut atteindre un pourcentage supérieur en cas de dépassement des objectifs. Les objectifs annuels sont fixés par le Conseil d’Administration sur recommandations du Comité des Rémunérations. Le Comité veille chaque année à la cohérence des règles de fixation de la part variable avec l’évaluation des performances des dirigeants et avec la stratégie à moyen terme de l’entreprise. Il contrôle après la clôture de l’exercice l’application annuelle de ces règles et le montant définitif des rémunérations variables sur la base des comptes audités. En 2007, l’objectif annuel sur le résultat et celui sur le cash-flow libre n’ont pas été atteints. Au total, le pourcentage obtenu sur la partie variable de la rémunération est de 26% du montant fixé à objectifs annuels atteints. En 2006, les objectifs annuels sur les deux critères susmentionnés avaient été dépassés et ce pourcentage avait été de 142%. Le montant global des rémunérations et avantages en nature alloué à l’équipe dirigeante (hors jetons de présence) s’est élevé, au titre de 2007, à 993 K€, dont 765 K€ de rémunération fixe, 190 K€ de rémunération variable et 38 K€ d’avantages en nature. Au titre de 2006, le montant global des rémunérations et avantages en nature de ces mêmes personnes était de 1 818 K€ (dont 733 K€ de rémunération fixe, 1 045 K€ de rémunération variable et 40 K€ d’avantages en nature). Parmi l’équipe dirigeante, seuls le Directeur Financier et le Directeur des Ressources Humaines et des Systèmes d’Information ont bénéficié, au cours de l’exercice, d’une attribution d’options de souscription d’actions pour respectivement 67 885 options et 43 446 options. Au titre de l’exercice 2007 et pour ces deux bénéficiaires, ce nouveau plan ainsi que les plans émis antérieurement ont donné lieu à la comptabilisation d’une charge de respectivement 78 K€ et 47 K€ (respectivement 77 K€ et 40 K€ au titre de 2006). Les plans d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2007 sont détaillés dans la note 9.4.5.   Note 15.5. Jetons de présence des administrateurs. — Sous réserve de l’approbation de l’Assemblée Générale annuelle du 30 avril 2008, il sera attribué au Conseil d’Administration, au titre de l’exercice 2007, des jetons de présence d’un montant global de 100 K€ (100 K€ au titre de 2006), répartis de manière égale entre les quatre administrateurs. La rémunération accordée aux deux administrateurs non dirigeants, au titre de l’exercice 2007, est composée exclusivement des jetons de présence, pour un montant individuel de 25 K€ et d’un montant global de 50 K€.   Note 15.6. Cotisations aux régimes de retraite. — Les cotisations aux régimes de retraite obligatoires ou contractuels sont prises en charges dans le compte de résultat au cours de la période à laquelle elles se rapportent.   Note 15.7. Informations relatives aux droits a la formation individuelle. — Le volume d’heures cumulées correspondant aux droits acquis par les salariés est de 28 982 heures. Le volume d’heures n’ayant pas encore donné lieu à demande est de 28 701 heures.   Note 16. Autres charges d’exploitation    2007 2006 Autres charges d'exploitation fixes -26 162 -25 348 Autres charges d'exploitation variables -8 574 -8 592         Total -34 736 -33 940     Note 17. Dotations aux amortissements et aux provisions    2007 2006 Dotations aux amortissements         Immobilisations incorporelles -1 566 -1 202     Immobilisations corporelles -1 637 -1 123 Dotations aux provisions d'exploitations -1 853 -2 244         Total -5 056 -4 569     Note 18. Résultat financier   2007 2006 Produits financiers 81 233 Charges financières -1 978 -20 Opérations financières Groupe 352 2 958 Dotations aux provisions sur dépréciation des titres et prêts (1) 2 498 3 732 Résultat de change -782 0         Total 171 6 903 (1) Il s'agit essentiellement des mouvements de provisions sur les titres mis en équivalence ainsi que sur les autres titres de participation.     En 2007, les intérêts sur emprunt et dettes financières comprennent 1 532 K€ d’intérêts relatifs au prêt bancaire à moyen terme mis en place pour le financement de l’Offre Publique de Rachat d’Actions et 442 K€ relatifs aux tirages sur les lignes de crédit de trésorerie (cf. note 11.1). Par ailleurs, la société a perçu en 2007 des dividendes distribués par certaines de ses filiales pour un montant de 422 K€ (2 649 K€ au titre de 2006). Le montant correspondant figure dans le poste « Opérations financières Groupe ». En 2007, le résultat de change négatif est essentiellement lié à la dégradation de la parité Euro/Dollar. Comme au 31 décembre 2006, la société ne détient aucune option de change au 31 décembre 2007.   Note 19. Produits et charges exceptionnels. Les produits et charges exceptionnels comprennent les plus-values réalisées sur cessions d’actions détenues en propre pour un montant de 345 K€ et la reprise de provision pour dépréciation des actions détenues en propre pour 42 K€. En 2006, les moins-values réalisées sur cession d’actions propres s’élevaient à 243 K€ et la reprise de provisions pour dépréciation des actions propres à 857 K€. La société avait également constaté en résultat exceptionnel un profit de 983 K€, résultant d’un accord transactionnel avec un fournisseur.   Note 20. Impôts sur les sociétés.  Au 31 décembre 2007, la société dégage un résultat fiscal déficitaire. Le produit d’impôt de 2 993 K€ provient essentiellement du crédit d’impôt recherche, pour un montant de 3 193 K€. Au 31 décembre 2006, la société avait dégagé un résultat fiscal bénéficiaire mais le montant de l’impôt correspondant était inférieur au crédit d’impôt recherche de 3170 K€.   Informations complémentaires. Note 21. Engagements donnés et reçus.   Note 21.1. Engagements donnés (hors instruments financiers) : Obligations contractuelles Paiements dus par période À moins d'un an De un à cinq ans À plus de cinq ans Total Autres garanties : cautions (1) 2 577 668 157 3 402 Contrats de location simple : bureaux 1 268 6 602 2 828 10 698 Contrats de location simple : autres (2) 4 046 4 850 0 8 896         Total 7 891 12 120 2 985 22 996 (1) Il s’agit essentiellement de cautions délivrées par les banques pour le compte de la société, ou délivrées par la société auprès d’établissements financiers en garantie de crédits accordés par ces derniers à ses filiales. (2) Ces contrats incluent essentiellement du matériel informatique et de bureau.     Les engagements envers les salariés du Groupe et les mandataires sociaux en matière d’options de souscription d’actions font l’objet d’une information détaillée dans la note 9.4. Par ailleurs, les informations relatives aux droits à la formation individuelle sont données dans la note 15.7.   Note 21.2. Engagements reçus. — Au 31 décembre 2007, la société dispose de lignes de crédit de trésorerie confirmées auprès d’établissements bancaires, détaillées comme suit : Tirages autorisés Devises Limite autorisée En-cours au 31 décembre 2007 Jusqu'au 31 mars 2008 EUR 8 000 0 Jusqu'au 18 juillet 2008 EUR 6 000 4 200 Jusqu'au 31 juillet 2010 EUR 15 000 8 400         Total   29 000 12 600     La société a reçu d’OSEO Innovation, une avance remboursable, sans intérêt, relative à un nouveau programme de recherche et développement. Si la société mène ce programme à son terme, le montant total de l’engagement financier d’OSEO Innovation s’élèvera à 2 000 K€. Un premier versement de 400 K€ a été reçu en 2007 et le solde serait alors perçu en 2008 et 2009.   Note 21.3. Instruments financiers de couverture du risque de change. — La société utilise principalement des ventes et des achats à terme des principales devises dans lesquelles elle opère pour couvrir ses positions bilantielles en devises à chaque fin de mois. Les devises habituellement concernées sont le dollar américain, le dollar de Hong Kong, le dollar australien, le dollar canadien, le dollar taïwanais, le yen japonais et la livre anglaise. La société peut être amenée à utiliser des options de change afin de couvrir son exposition d’exploitation au risque sur le dollar américain. Toutefois, depuis le 1er janvier 2006, la société n’a pas mis en place de telles options, compte tenu de leur coût très important lié à la volatilité des marchés financiers. Pour les mêmes raisons, la société n’a pas souscrit, au 31 décembre 2007, d’options de change pour couvrir son exposition au risque sur le dollar américain pour l’exercice 2008. Les opérations à terme contractées par la société sur la base des positions en devises aux bilans des 31 décembre 2007 et 2006 se décomposent comme suit :     2007 2006 Valeur en devises (en milliers) Réévaluation à la juste valeur (en milliers d’euros) (1) Ecart de valeur Échéances Valeur en devises (en milliers) Réévaluation à la juste valeur (en milliers d’euros) (1) Ecart de valeur Échéances Ventes à terme contre EUR de :                     USD 11 518 7 838 14 23 janvier 2008 8 673 6 585 -11 22 janvier 2007     AUD 106 63 0 23 janvier 2008 0 0 0       CAD 5 113 3 433 -106 23 janvier 2008 5 220 3 416 29 22 janvier 2007     GBP 615 853 15 23 janvier 2008 615 916 0 22 janvier 2007     JPY 263 883 1 612 12 23 janvier 2008 98 227 626 6 22 janvier 2007     TWD 21 704 464 10 23 janvier 2008 17 605 410 0 29 janvier 2007 Achats à terme contre EUR de :                     USD 0 0 0   -3 663 -2 782 6 22 janvier 2007     AUD -1 317 -791 -5 23 janvier 2008 -1 166 -699 4 22 janvier 2007     CAD -205 -143 -1 23 janvier 2008 -158 -103 0 22 janvier 2007     GBP -859 -1 188 -17 23 janvier 2008 -297 -442 0 22 janvier 2007     HKD -6 092 -532 -2 23 janvier 2008 -5 570 -544 1 22 janvier 2007     JPY -691 473 -4 281 -89 23 janvier 2008 -423 614 -2 699 -34 22 janvier 2007     SGD -1 002 -475 -1 23 janvier 2008 -870 -430 2 22 janvier 2007     TWD -3 655 -80 -3 25 mars 2008 0 0 0       ZAR -955 -96 -1 23 janvier 2008 -458 -50 0 22 janvier 2007 (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montant couverts en devises par le cours de clôture.     Les opérations à terme relatives aux flux futurs de trésorerie à la clôture des exercices 2007 et 2006 sont détaillées ci-dessous :     2007 2006 Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur (en milliers d’euros) (1) Ecart De valeur Échéances Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur (en milliers d’euros) (1) Ecart de valeur Échéances Ventes à terme contre EUR de :                     TWD 3 420 73 2 25 mars 2008 0 0 0       ZAR 357 36 0 23 janvier 2008 0 0 0   Achats à terme contre EUR de :                     USD -4 972 -3 410 -32 23 janvier 2008 -5 968 -4 531 4 22 janvier 2007     AUD -102 -61 0 23 janvier 2008 -197 -118 1 22 janvier 2007     CAD -493 -344 -3 23 janvier 2008 -42 -27 0 22 janvier 2007     GBP -313 -425 1 23 janvier 2008 -201 -299 0 22 janvier 2007     HKD -1 491 -130 0 23 janvier 2008 -2 349 -229 0 22 janvier 2007     JPY -31 258 -189 0 23 janvier 2008 -20 390 -130 -2 22 janvier 2007     SGD -75 -35 0 23 janvier 2008 0 0 0       ZAR 0 0 0 23 janvier 2008 -1 805 -196 1 22 janvier 2007 (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montants couverts en devises par le cours de clôture.     Note 21.4. Instruments financiers de couverture du risque de taux. — La société a couvert son exposition au risque de taux du prêt bancaire à moyen terme de 48 000 K€ en convertissant le taux variable du prêt en taux fixe, au travers de deux contrats de swaps de taux. La couverture du risque de taux a été réalisée sur la base de la meilleure estimation possible du montant du prêt sur les différentes périodes couvertes compte tenu des clauses contractuelles.   Note 22. Éléments non monétaires du résultat (tableau des flux de trésorerie).  L’évolution de ce poste s’explique principalement par l’intégration des résultats des filiales. En effet, en 2007, la reprise de la provision pour dépréciation des titres mis en équivalence représente 2 582 K€ (reprise de 3 636 K€ en 2006).   Note 23. Filiales et participations.    Renseignements concernant les filiales et les participations : Société Ville Pays % d'intérêt et de contrôle Capitaux propres Valeurs brutes des titres de participations Filiales commerciales :               Lectra Systems Pty Ltd. Durban Afrique du Sud 100,0 367 244     Lectra Deutschland GmbH Ismaning Allemagne 99,9 6 564 2 516     Humantec Industriesysteme GmbH Huisheim Allemagne 100,0 4 441 4 133     Lectra Australia Pty. Ltd. Melbourne Australie 100,0 1 108 477     Lectra Benelux NV Gand Belgique 99,9 1 504 466     Lectra Brasil Ltda Sao Paulo Brésil 100,0 -1 352 4 873     Lectra Canada Inc. Montréal Canada 100,0 -147 101     Lectra Systems (Shanghai) Co. Ltd. Shanghai Chine 100,0 1 979 2 094     Lectra Hong Kong Ltd Hong Kong Chine 99,9 -729 0     Pan Union International Ltd. Hong Kong Chine 100,0 -263 1 483     Prima Design Systems Ltd. Hong Kong Chine 100,0 2 229 3 903     Lectra Danmark A/S Ikast Danemark 100,0 492 139     Lectra Sistemas Española SA Madrid Espagne 100,0 9 249 59     Lectra USA Inc. Atlanta Etats-Unis 100,0 2 323 3 623     Lectra Suomi OY Helsinki Finlande 100,0 216 1 031     Lectra Hellas Epe Athènes Grèce 99,9 -2 1 914     Lectra Technologies India Private Ltd Bangalore Inde 99,9 85 161     Lectra Italia SpA Milan Italie 100,0 6 622 3 227     Lectra Japan Ltd. Osaka Japon 100,0 2 757 2 173     Lectra Systèmes SA De CV Mexico Mexique 100,0 992 1 053     Lectra Portugal Lda Matosinhos Portugal 99,9 3 407 458     Lectra UK Ltd. Shipley Royaume-Uni 99,9 269 1 379     Lectra Sverige AB Borås Suède 100,0 575 240     Lectra Taiwan Co. Ltd. Taipei Taiwan 100,0 -841 88     Lectra Systèmes Tunisie SA Tunis Tunisie 99,8 947 35     Lectra Systemes CAD-CAM AS Istanbul Turquie 99,0 1 210 1 341     Lectra Chile SA Santiago Chili 99,9 43 43     Lectra Israël Ltd. Natanya Israël 100,0 47 7     Lectra Maroc Sarl Casablanca Maroc 99,4 -345 15     Lectra Philippines Inc. Manille Philippines 99,8 -40 0     Lectra Singapore Pte Ltd. Singapour Singapour 100,0 168 2 193 Filiales en cours de liquidation       6 672         Total         40 141     La provision sur titres mis en équivalence s’élève à un montant global de 8 018 K€ au 31 décembre 2007.   Chiffre d'affaires des filiales :   Chiffre d'affaires juridique Filiales Europe 111 256 Filiales Amérique 37 209 Filiales Asie/Moyen Orient 24 347 Filiales Afrique 3 976         Total 176 788     Titres de participations :   Montant brut au bilan Titres mis en en équivalence 37 048 Autres titres de participations 3 093         Total 40 141     Échéances des créances et des dettes : Créances Montant brut au bilan À un an au plus À plus d'un an Prêts 34 006 0 34 006 Clients et comptes rattachés 2 457 2 457 0         Total 36 463 2 457 34 006   Dettes Montant brut au bilan À un an au plus À plus d'un an Fournisseurs et comptes rattachés 4 078 4 078 0     Résultats financiers des cinq derniers exercices (Articles 133,135 et 148 du décret sur les sociétés commerciales du 23 mars 1967.)  Au 31 décembre 2007 2006 2005 2004 2003 Capital en fin d'exercice           Capital social (en milliers d’euros) 42 715 53 659 54 628 57 038 56 199 Nombre d'actions ordinaires existantes 28 476 899 35 772 448 36 418 546 38 025 060 37 465 698 Valeur nominale de l'action (en euros) 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 Nombre d'actions à dividende prioritaire 0 0 0 0 0 Nombre d'actions susceptibles d'être créées :           - Par exercice d'option de souscription d'actions 3 480 936 3 458 383 3 900 943 5 113 998 5 220 726 - Par exercice de bons de souscription d'actions 0 0 0 0 0 Résultat global des opérations effectives           Chiffre d'affaires hors taxes 140 247 136 557 127 295 116 526 110 969 Résultat avant impôt, amortissements et provisions 2 959 12 987 5 542 5 367 6 287 Impôt sur les bénéfices -2 993 -2 214 -330 -1 073 -62  Résultat après impôt, amortissements et provisions 3 982  11 593  -7 423  6 639  8 949  Dividende attribué 0 5 178 4 588 4 775 4 281 Résultat des opérations réduit à une seule action           Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions 0,21 0,42 0,16 0,17 0,17 Résultat après impôt, amortissements et provisions 0,14 0,32 -0,20 0,18 0,24 Dividende attribué à chaque action 0 0,15 0,13 0,13 0,12 Personnel               Effectif 694 659 596 584 584     Masse salariale 28 970 27 885 24 155 25 253 24 478     Dont prime d'intéressement des salariés 516 681 522 747 969 Sommes versées au titre des charges sociales 12 519 12 126 10 998 10 633 9 778 (1) Les montants en négatif signifient qu’il s’agit de crédit d’impôt.     VI. — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. (Exercice clos le 31 décembre 2007.) Aux actionnaires. — En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur : — le contrôle des comptes annuels de la société Lectra S.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport, —

Description : 0802905 21 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°35 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   LECTRA   Société anonyme au capital de 42 743 271 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Avis de réunion valant avis de convocation.   Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le mercredi 30 avril 2008, à 9h30 dans les bureaux de la société 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   A. De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   1. Rapport de gestion du Conseil d'Administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2007 ; — Rapport du Président sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil d’Administration et sur les procédures de contrôle interne ; — Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L. 225-184 du Code de commerce ; — Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les opérations d’achat d’actions conformément à l’article L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce ; — Rapport général des Commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2007. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport général sur les comptes consolidés. Rapport des Commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L. 225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du Conseil d’Administration de la société décrivant les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière ; — Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2007 ; — Quitus aux administrateurs ; 2. Affectation du résultat ; 3. Imputation d’une partie du report à nouveau négatif sur la réserve légale ; 4. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; 5. Renouvellement des mandats de deux administrateurs ; 6. Renouvellement des mandats des Commissaires aux comptes titulaires et suppléants ; 7. Approbation des conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce ; 8. Jetons de présence au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2007 ; 9. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce ; 10. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   B. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   1. Rapport du Conseil d’Administration ; — Rapports spéciaux des Commissaires aux comptes ; 2. Modification de l’article 11 des statuts ; 3. Réduction du capital par voie de réduction de la valeur nominale des actions ; 4. Ouverture d'un nouveau plan d'options de souscription d'actions de la société au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux ; 5. Délégation au Conseil d’Administration pour procéder à des augmentations de capital complémentaires réservées aux salariés en application de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce ; 6. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales ;   Texte de résolutions présentées à l'Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2008.   Première résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2007, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, du rapport du Président prévu par l’article L. 225-37 al. 6 du Code de commerce sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil d’Administration et sur les procédures de contrôle interne, du rapport spécial du Conseil d’Administration prévu par l’article L. 225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, du rapport spécial du Conseil d’Administration sur les opérations d’achat d’actions conformément à l’article L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce et après lecture des rapports des Commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du Conseil d’Administration sur les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière, de l’exercice clos le 31 décembre 2007, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2007, après la présentation du rapport de gestion du Conseil d’Administration, et après lecture du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés, comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et le tableau de variation des capitaux propres consolidés, et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution . — L’Assemblée Générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution . — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2007, comme suit :   Bénéfice de l’exercice 3 981 619 Report à nouveau -21 649 627 Affectation au report à nouveau 3 981 619 Report à nouveau après affectation -17 668 008     L’Assemblée Générale donne acte au Conseil d’Administration qu’il lui a été précisé que les montants du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédant l’exercice écoulé ont été les suivants :   Exercice 2006 2005 2004 Dividende net par action 0,15 € 0,13 € 0,13 € Nombre d’actions rémunérées(1) 34 654 039 35 337 050 36 645 604 Dividende net global versé(1) 5 198 105,85 € 4 593 816,50 € 4 763 928,52 € (1) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.     Cinquième résolution . — L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’imputer une partie du report à nouveau négatif, après l’affectation du résultat social 2007, sur le compte de réserve légale comme suit :   Report à nouveau avant imputation sur le compte de réserve légale -17 668 008 Réserve légale avant imputation d’une partie du report à nouveau négatif 2 537 000 Report à nouveau après imputation sur le compte de réserve légale -15 131 008 Réserve légale après imputation d’une partie du report à nouveau négatif 0     Sixième résolution. — L’Assemblée Générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 dudit Code, s'élevant à la somme globale de 95 783 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à 31 928 €.   Septième résolution. — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Hervé Debache, de nationalité française, né le 5 août 1945, demeurant 46, rue du Ranelagh, 75016 Paris, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six ans, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Huitième résolution . — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat d’administrateur de Monsieur Louis Faurre, de nationalité française, né le 20 novembre 1933, demeurant 17 Avenue Théophile Gautier, 75016 Paris, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six ans, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Neuvième résolution . — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat du cabinet PricewaterhouseCoopers Audit S.A., Commissaire aux comptes, 63, rue de Villiers, 92208 Neuilly-sur-Seine, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Dixième résolution. — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat du cabinet KPMG S.A., Commissaire aux comptes, 11, rue Archimède, 33692 Mérignac Cedex, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler ce mandat pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Onzième résolution . — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de Monsieur Jacques Denizeau, Commissaire aux comptes suppléant de la société, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de nommer, en remplacement, Monsieur Etienne Boris, né le 20 février 1956 à Boulogne Billancourt, de nationalité française, domicilié 63, rue de Villiers, 92200 Neuilly-sur-Seine, pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Douzième résolution . — L’Assemblée Générale, constatant que le mandat de Monsieur Franck Cournut, Commissaire aux comptes suppléant de la société, vient à expiration à l’issue de la présente Assemblée, décide de renouveler Monsieur Franck Cournut dans ses fonctions de Commissaire aux comptes suppléant, pour une durée de six exercices, qui expirera à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice 2013.   Treizième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements visés aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte de ce qu’aucune convention réglementée n’a été conclue au cours de l’exercice, et que la seule convention antérieure de cette nature, qui s’est poursuivie au cours de l’exercice, est le prêt participatif consenti, en 2006, par la société mère, Lectra SA, à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española SA.   Quatorzième résolution . — L’Assemblée Générale décide de fixer à 100 000 € le montant global des jetons de présence à allouer au Conseil d'Administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2007.   Quinzième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir rappelé que, par la huitième résolution de l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2007, le Conseil d’Administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, et, par la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire du même jour, à annuler des actions par voie de réduction du capital pendant une période de 24 mois s’achevant le 30 avril 2009, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le Conseil d’Administration dans son rapport général et son rapport spécial. Après avoir entendu la lecture desdits rapports et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement de l’Autorité des Marchés Financiers, l’Assemblée Générale : — met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 avril 2007 par sa huitième résolution, d’acheter des actions de la société ; — décide, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, d’autoriser le Conseil d’Administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera, à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente assemblée. La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, afin de lui permettre, par ordre de priorité décroissant : – d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers ; – de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe ; – d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ; – de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société ; – d’annuler des actions par voie de réduction du capital. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le Conseil d’Administration, dans ses rapports à l’Assemblée Générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par les articles L. 225-211 et L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à : — douze euros (12 €) le prix maximum d’achat ; — cinq millions d'euros (5 000 000 €) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de Bourse. Le prix sus-mentionné sera ajusté par le Conseil d’Administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peut être effectué, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des Marchés Financiers et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne agissant sur délégation du Conseil d’Administration appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au Conseil d’Administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente Assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2009 inclus. L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Seizième résolution.— L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.   Texte des résolutions présentées à l'Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2008.   Première résolution . — L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration, décide de supprimer le dernier alinéa du paragraphe II. de l’article 11 des statuts jusqu’à présent rédigé comme suit : « La limite d'âge pour l'exercice des fonctions d'administrateur est fixée à 75 ans. L'administrateur ayant atteint ladite limite sera considéré comme démissionnaire d'office et cessera ses fonctions à l'issue de la plus prochaine Assemblée Générale Ordinaire annuelle qui prendra acte de sa démission et nommera, le cas échéant, un nouvel administrateur en remplacement. »   Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux Comptes, compte tenu de l’adoption de la cinquième résolution soumise à l’Assemblée statuant à titre ordinaire et conformément aux articles L. 225-204 et suivants du Code de commerce : 1. décide de réduire le capital social par diminution de la valeur nominale des actions pour la ramener de 1,50 € à 0,97 € et d’imputer le montant correspondant sur le report à nouveau négatif ; 2. prend acte que sur la base d’un capital composé de 28 495 514 actions, le montant de la réduction de capital serait de 15 102 622,42 € et le report à nouveau ainsi ramené à un montant négatif de 28 385,58 € ; 3. décide de modifier en conséquence comme suit l’article 5 « Capital social » et donne pouvoir au Conseil d’Administration à l’effet d’en finaliser la rédaction compte tenu du nombre d’actions émises à la date de la décision : « Le capital est de vingt-sept millions six cent quarante mille six cent quarante-huit euros et cinquante-huit centimes (27 640 648,58). Il est divisé en vingt-huit millions quatre cent quatre-vingt-quinze mille cinq cent quatorze (28 495 514) actions d’une valeur nominale de quatre-vingt-dix-sept centimes d‘euro (0,97 €) chacune. »   Troisième résolution : 1. L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Conseil d’Administration et du rapport spécial des Commissaires aux Comptes en exécution des dispositions des articles L. 225-177 à L. 225-186 du Code du commerce, autorise le Conseil d’Administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la société et des mandataires sociaux de la société ou de certains d'entre eux ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L. 225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 1,5 million d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions d’une valeur nominale de 0,97€, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’Administration et dans les limites ci-après fixées ; 2. La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions ; 3. Le Conseil d’Administration pourra utiliser cette autorisation jusqu’au 30 juin 2011. Au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le Conseil d’Administration deviendront caduques. Les options attribuées par le Conseil d'Administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à 1 455 000 € en nominal. En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. 4. L’Assemblée délègue tous pouvoirs au Conseil d’Administration à l’effet notamment : – de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ; – de fixer, le jour de l’attribution des options par le Conseil d’Administration, le prix de souscription des actions par référence au cours de l’action à la clôture de la séance de Bourse précédant la décision d’attribution. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours de l’action de la société cotés aux vingt séances de Bourse précédant le jour de l'attribution des options par le Conseil d’Administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; – de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; – dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de réattribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution, les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ; – d’informer chaque année l'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184, alinéa 1, du Code de commerce ; et – de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts. 5. La présente autorisation met fin de plein droit à l’autorisation décidée dans le cadre de l’Assemblée Générale Extraordinaire du 28 avril 2006.   Quatrième résolution. — L’Assemblée Générale, connaissance prise des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le Conseil d’Administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la troisième résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour (autorisant le Conseil d’Administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le Conseil d’Administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la première résolution de l’Assemblée Générale Extraordinaire de ce jour. L’Assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le Conseil d’Administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois.   Cinquième résolution . — L’Assemblée Générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.   ————————   Le droit d'assister à ces assemblées, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné : — Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société Générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris. — Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société Générale, Service Assemblées, 32, rue du Champ de Tir, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3 (Téléphone +33 (0)2 51 85 58 29 ; Télécopie : +33 (0)2 51 85 57 01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’Assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette Assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société pour les besoins de la participation à l’Assemblée Générale.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’assemblée.   Les formulaires de vote par correspondance ou par procuration, ainsi que l’ensemble des documents et informations relatifs aux Assemblées Générales Ordinaire et Extraordinaire, sont disponibles sur le site internet de la société wwww.lectra.com, au moins 21 jours avant ces Assemblées. Ces documents peuvent également être demandés gratuitement auprès de la société : Lectra, Service Actionnaires, 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. Les questions écrites à l’Assemblée peuvent être adressées, sous forme électronique, à l’adresse suivante : [email protected]   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, la veille de l’Assemblée avant 15 heures, heure de Paris.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par l’article 128 du décret du 23 mars 1967 devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’Assemblée 25 jours au moins avant l’Assemblée.   Le Conseil d’Administration       0802905

Description : 0801537 18 février 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°21 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA  Société Anonyme au capital de 42 239 374,50 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)    2007 2006 1°) Société-mère         1er trimestre 30 786 32 153     2nd trimestre 37 796 39 713     3ème trimestre 32 387 30 457     4ème trimestre 39 278 34 234         Total 140 247 136 557 2°) consolidé         1er trimestre 49 545 50 875     2nd trimestre 54 631 56 289     3ème trimestre 52 281 51 111     4ème trimestre 60 108 57 823         Total 216 565 216 098     0801537

Description : 0716870 9 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°135 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA   Société anonyme au capital de 42 239 374,50 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d’euros.)    2007 2006 1. Société-mère :         1er trimestre 30 786 32 153     2e trimestre 37 796 39 713     3e trimestre 32 387 30 457         Total 100 969 102 323 2. Consolidé :         1er trimestre 49 545 50 875     2e trimestre 54 631 56 289     3e trimestre 52 281 51 111         Total 156 457 158 275       0716870

Description : 0714237 10 octobre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°122 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________ LECTRA SA   Société anonyme au capital de 42 239 374,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   A. — Rapport de gestion du conseil d'administration sur l'activité et les comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2007.    Vous trouverez ci-dessous, notre rapport sur l’activité du Groupe Lectra pour le deuxième trimestre et le premier semestre 2007, clos le 30 juin. Pour permettre une meilleure pertinence dans l’analyse du chiffre d’affaires et des résultats, les comparaisons détaillées entre 2007 et 2006 sont données – sauf indication contraire – aux cours de change 2006 (« données comparables »). Il n’y a pas eu de variation de périmètre en 2007. Il convient de préciser que le crédit d’impôt recherche en France est présenté depuis le 1er janvier 2007, conformément aux normes IFRS, en déduction des dépenses de recherche et de développement dans les comptes du Groupe, alors qu’il venait précédemment en déduction de la charge d’impôt. Le crédit d’impôt s’élève à € 0,8 million au deuxième trimestre et € 1,7 million au premier semestre 2007 (€ 0,8 million au deuxième trimestre et € 1,6 million au premier semestre 2006). Pour permettre la comparaison avec l’exercice précédent, cette nouvelle affectation a été retraitée dans les chiffres 2006.   1. Synthèse du premier semestre 2007. — Un premier semestre perturbé par le lancement de la nouvelle offre technologique, mais dans l’ensemble meilleur que prévu. Dans son rapport financier publié le 9 février 2007, le conseil avait indiqué que la société abordait l'année 2007 avec de nombreux atouts : des équipes significativement renforcées, motivées et en ordre de marche ; une offre produits entièrement renouvelée, très compétitive ; des fondamentaux financiers améliorés au cours des dernières années et particulièrement solides ; enfin, des investissements en R&D croissants et un plan ambitieux, garant de l’avance technologique. Il avait cependant précisé que l’activité du premier semestre risquait d’être temporairement perturbée par les lancements de produits et pourrait se traduire par des commandes, un chiffre d’affaires, des résultats et un cash flow libre en retrait. Comme le premier trimestre, le deuxième trimestre a, dans l’ensemble, été meilleur que prévu. Au total, sur les six premiers mois de l’année, l’activité commerciale marque le démarrage d’une nouvelle dynamique avec une progression notable de 13% des commandes de nouveaux systèmes. Parallèlement, la production de la nouvelle génération de découpeurs, impliquant une plate-forme technologique, des nomenclatures et un réseau de sous-traitants entièrement nouveaux, au moment même où le projet de refonte des systèmes d’information de back-office entrait dans sa phase opérationnelle, a été significativement perturbée. La montée en puissance de l’organisation de la production s’est poursuivie au deuxième trimestre sans pour autant résorber les retards accumulés, ce qui explique l’allongement provisoire des délais, depuis le début de l’année, entre l’enregistrement de la commande d’un équipement de FAO et sa facturation. Du fait de ces décalages, le chiffre d’affaires du premier semestre (€ 104,2 millions) est stable par rapport à 2006. Le taux de marge brute a été légèrement amélioré (68,1%), la croissance des frais généraux fixes (7%) est inférieure à celle de l’ordre de 10% annoncée en début d’année pour permettre à la société d’accélérer son développement, et le résultat opérationnel (€ 3,4 millions) s’inscrit en baisse de € 2,9 millions à données comparables. L’impact le plus sévère de ces perturbations a porté sur le cash-flow libre avant éléments à caractère non récurrent, exceptionnellement négatif de € 2,5 millions, alors que le modèle économique de la société génère de manière normative un cash-flow libre supérieur au résultat net.   Succès du lancement de la nouvelle offre, résultat d’un investissement de R&D de € 50 millions. — Pour présenter mondialement ses innovations technologiques, Lectra a organisé une série de manifestations : le Lectra World 2007. Le précédent congrès mondial avait eu lieu en 1996. Le Lectra World 2007 a d’abord réuni à Bordeaux, du 31 janvier au 2 février 2007, plus de 1 000 collaborateurs Lectra en provenance du monde entier. Début février, 400 clients, personnalités, institutionnels et journalistes du monde entier ont participé au congrès dédié à l’industrie de la mode. Cette vaste campagne de lancement s’est poursuivie en mars à Bordeaux – avec deux congrès réunissant 250 participants dédiés l’un aux industries automobile, aéronautique et nautique, l’autre à l’ameublement – puis à Shanghai avec 330 participants. Le Lectra World 2007 a continué son tour du monde en Thaïlande en mai et au Sri-Lanka en juillet et sera en Inde en octobre avec parallèlement de nouveaux rendez-vous en Chine pour un congrès dédié à l’automobile et à Bordeaux pour une nouvelle série de Lectra World Fashion. Lectra a notamment dévoilé sa nouvelle génération de découpeurs Vector, encore plus puissants et plus intelligents, avec une fiabilité du découpeur et une sécurité du processus de production accrues, capables de réaliser un autodiagnostic et de communiquer directement avec le Call Center Lectra : un investissement de R&D de plus de € 12 millions ayant mobilisé plus de 80 ingénieurs pendant 3 ans. Très complète, cette gamme de Vector est d’une part déclinée en fonction de la problématique de production – de la production flexible de petites et moyennes séries à la solution la plus puissante disponible sur le marché, combinant flexibilité, rendement exceptionnel et capacité de découpe de gros volumes, avec une vitesse et une qualité de découpe sans précédent. Elle est d’autre part développée spécifiquement pour chaque marché sectoriel : mode, automobile, ameublement. Pour la mode, la société a également présenté sa nouvelle offre de logiciels : la nouvelle version de Lectra Fashion PLM, Easy Grading, un logiciel unique de gradation automatique intégré aux solutions de modélisme de Lectra, Modaris 3D Fit, la solution logicielle de prototypage virtuel 3D pour l’habillement la plus performante du marché ; enfin, la nouvelle offre de design Kaledo dont le lancement commercial aura lieu en septembre. Plusieurs lancements importants concernent l’automobile : la nouvelle version du logiciel DesignConcept Auto de prototypage virtuel pour le développement des intérieurs de voiture, le nouveau découpeur-laser FocusAirbagOPW pour les airbags « One Piece Woven » ne nécessitant ni couture ni soudure, et la nouvelle solution ultraperformante de découpe du cuir HLC Leather Auto. Pour l’ameublement, Lectra a introduit la nouvelle version de DesignConcept Furniture dédié à la conception en 3D de meubles rembourrés directement à partir des esquisses des designers, et sa nouvelle solution de découpe du cuir MFC Furniture. Parallèlement, la société a lancé sa nouvelle gamme de Smart Services. Celle-ci fait bénéficier les clients d’une expertise adaptée et de prestations à forte valeur ajoutée les aidant à améliorer la performance globale de leurs systèmes de production et à protéger leur investissement. Cette nouvelle offre intègre une surveillance complète et en temps réel de leurs systèmes par les experts Lectra depuis les Call Centers internationaux, un programme de maintenance préventive et une mise à jour des logiciels de pilotage. Grâce à sa flexibilité, les clients disposent de contrats sur mesure leur permettant, dans un objectif d’efficacité maximale, d’associer leurs compétences internes à celles des experts Lectra.   Progression encourageante des commandes de nouveaux systèmes. — Après une solide progression de 11% (+ € 2,5 millions) au premier trimestre, les commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO enregistrent au deuxième trimestre une hausse de 15% (+ € 4,1 millions) par rapport au deuxième trimestre 2006. Elles comprennent la signature, fin juin, d’un contrat exceptionnel de € 4,2 millions portant sur la période 2007-2010. Ce contrat n’a pas contribué au chiffre d’affaires du semestre et ne le fera qu’à hauteur de € 0,3 million au deuxième semestre. Au total, les commandes du premier semestre progressent de 13% par rapport à 2006 : les nouvelles licences de logiciels progressent de 16%, les équipements de CFAO de 12%. Les Amériques (Amérique du Nord et du Sud) et l’Europe enregistrent les progressions les plus importantes, avec respectivement 28% et 26%. La croissance en Amérique du Nord provient principalement des nouvelles licences de logiciels (+ 62%), alors que les commandes d’équipements de CFAO augmentent de 12%. En Europe, la France et la région Allemagne - Europe de l’Est enregistrent les meilleurs résultats. Les commandes en Asie-Pacifique s’inscrivent en retrait de 13% : le recul de 23% au premier trimestre a été réduit à 4% au second trimestre. Il s’explique d’une part par le déroulement seulement fin mars du Lectra World 2007 à Shanghai, d’autre part, par leur comparaison à un niveau de commandes particulièrement élevé au premier semestre 2006 après les longs mois de perturbations liées à l’abolition des quotas textile en 2005. L’activité dans les pays du reste du monde (Afrique du Nord et du Sud, Turquie, Moyen-Orient, …) est restée stable. Sur le marché de la mode, les commandes augmentent globalement de 23%, dans l’automobile, l’aéronautique et le nautique elles progressent de 4%, tandis que l’ameublement enregistre une diminution de 13%. Alors que les commandes de systèmes de découpe pour les intérieurs et sièges automobiles sont en croissance sensible, la faible progression globale provient d’une diminution conjoncturelle des commandes de découpe–laser des airbags.   165 découpeurs de nouvelle génération Vector commandés en cinq mois. — Avec un total de 200 découpeurs commandés au premier semestre (dont 165 de nouvelle génération Vector lancée début février), la société enregistre une croissance de 33% par rapport au premier semestre 2006, démontrant ainsi le succès rencontré par la nouvelle génération sur l’ensemble des marchés sectoriels et géographiques : les grandes régions de fabrication (Chine, sous-continent indien, Europe de l’Est, Amérique du Sud) ont plébiscité les découpeurs spécialisés dans la production de gros volumes, tandis que les grands pays donneurs d’ordres (Etats-Unis, Italie, Japon) ont privilégié les découpeurs rapides et flexibles dédiés aux petites séries.   Forte augmentation du carnet de commandes. — Au 30 juin 2007, le carnet de commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO (€ 21,5 millions) progresse, à données réelles, de € 9,0 millions par rapport au 31 décembre 2006 et de € 7,1 millions par rapport au 30 juin 2006, les commandes enregistrées au premier semestre ayant été significativement supérieures au chiffre d’affaires correspondant. Le carnet de commandes comprend € 17,1 millions livrables au deuxième semestre 2007, € 1,7 million en 2008 et € 2,7 millions en 2009 – 2010, ces deux derniers montants correspondant en quasi-totalité à l’important contrat évoqué plus haut.   Poursuite de l’accélération de la transformation de la société. — Les actions importantes menées depuis 2005 pour accélérer la transformation de l’entreprise, afin d'en rendre l'organisation plus performante, de la mettre en phase avec les grandes mutations de ses marchés, d'accroître sa compétitivité et de favoriser une meilleure allocation de ses ressources, se sont poursuivies avec intensité en 2007. Après 200 recrutements en 2006, 120 personnes ont été recrutées dans le monde depuis le 1er janvier, portant l’effectif du Groupe Lectra au 30 juin 2007 à 1 531 personnes, compte tenu des départs, contre 1 530 personnes au 1er janvier 2006. Ces actions s’inscrivent dans le plan ambitieux de renforcement des équipes de R&D logiciels, marketing, d’experts solutions et métiers en charge de l’accompagnement des projets clients, de l’équipe PLM et des forces commerciales. L’équipe de direction du Groupe a été complétée par l’arrivée de Gilles Albarèdes au poste de Chief Marketing Officer, directement rattaché à Daniel Harari, Directeur Général. Gilles Albarèdes était précédemment Associate General Manager Sales & Marketing et membre du Comité Exécutif de SAS (France), filiale d’un des leaders mondiaux de l’informatique décisionnelle. De 2002 à 2004, il a été Chief Operating Officer de Tridion (Pays-Bas), fournisseur de logiciels de gestion de contenu Web après avoir exercé, de 1996 à 2002, différentes fonctions de direction commerciale et marketing pour la région Europe – Moyen-Orient chez Autodesk, l’un des leaders mondiaux des logiciels de CAO pour l’industrie. Il avait auparavant passé sept ans chez Intergraph en Europe et aux Etats-Unis. Parallèlement, les actions de formation interne et d'accompagnement du changement ont été multipliées, dans le cadre de Lectra Academy, avec plus de 3 600 journées de formation au cours des six premiers mois de l’année, contre 3 000 pour l’année 2006 toute entière.   Lectra et la Camera Nazionale della Moda Italiana signent un accord de partenariat. — Lectra a conclu en juin un accord de partenariat de trois ans avec la prestigieuse Camera Nazionale della Moda Italiana (Chambre Nationale de la Mode Italienne), qui représente notamment les 200 premières sociétés italiennes du secteur et dont le rôle est de promouvoir la mode italienne au plan mondial. Lectra sera associée à tous les grands événements de la CNMI en Italie (conférences, événements promotionnels, défilés de Milan, Semaines de la Mode italienne …). Un des principaux domaines du partenariat concerne la promotion et le soutien de jeunes créateurs à travers le « Fashion Incubator Project » : pour le développement de leurs projets, Lectra fournira sa technologie innovante et les deux partenaires apporteront leur expertise.   Succès de l’offre publique de rachat par la société de 20% des actions composant son capital social. — La société a annoncé, le 22 mars, que le conseil d’administration avait pris l’initiative de proposer aux actionnaires une réduction du capital par voie d’Offre Publique de Rachat d’Actions (OPRA). La Note d’Information correspondante a reçu l’avis de conformité de l’Autorité des marchés financiers (AMF), sous le numéro 07-124, en date du 17 avril 2007. Le projet a été voté à une large majorité (96% des voix) par l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril. André et Daniel Harari, qui détenaient de concert 32% du capital, n’ont pas pris part au vote de la résolution correspondante conformément à leurs engagements. L’OPRA, ouverte du 3 au 22 mai 2007, portait sur 7 064 792 actions, soit 20% du capital social au prix de € 6,75 par action, coupon 2006 détaché. 11 552 349 actions ayant été présentées à l’offre, il a été procédé pour chaque actionnaire vendeur à une réduction des demandes proportionnelle au nombre d’actions dont il a justifié être propriétaire. Les résultats ont été publiés par Euronext dans son avis du 4 juin.   Financement de l’opération. — L’OPRA a été financée par endettement bancaire à moyen terme de € 48 millions auprès des deux banques historiques de la société, Société Générale et Natixis, qui permet à Lectra de structurer différemment son bilan en introduisant un effet de levier financier. Ce prêt est remboursable en 8 échéances semestrielles à compter du 30 juin 2010 − les 2 premières de € 3,8 millions, les 4 suivantes de € 5,3 millions et les 2 dernières de € 9,6 millions (les 30 juin et 31 décembre 2013). Une accélération des remboursements est prévue en fonction de l’augmentation de la trésorerie disponible, à caractère exceptionnel sur la première période de trois ans, ou liée aux opérations au-delà de cette période. Par ailleurs, la société est soumise, pendant toute la durée du prêt, au respect de ratios (covenants) d’une part entre l’endettement financier net et les capitaux propres (gearing), d’autre part entre l’endettement financier net et l’EBITDA (leverage). Les banques peuvent demander le remboursement immédiat du solde du prêt (clause de « changement de contrôle ») dans le cas où un ou plusieurs actionnaires de la société agissant de concert – à l’exception d’André et/ou de Daniel Harari – viendraient à détenir plus de 50% du capital et/ou des droits de vote. Enfin, la société s’est engagée à limiter ses investissements à € 10 millions par an et le montant des dividendes, sous certaines conditions, à 50% du résultat de l’exercice clos. L’emprunt est soumis à intérêts au taux de l’Euribor à trois mois majoré de 1% l’an (cette marge pouvant selon certaines conditions être abaissée à 0,70%). La société a couvert son exposition au risque de taux en convertissant ce taux variable en taux fixe, au travers de deux contrats de swap de taux. Le taux effectif global est de 5,725% l’an (dans l’hypothèse d’une marge de 1% l’an). Par ailleurs, la société dispose de lignes de crédit de trésorerie d’un montant total de € 29 millions jusqu’au 31 mars 2008, € 21 millions jusqu’au 30 juin 2008 et € 15 millions jusqu’au 30 juin 2010.   2. Comptes consolides du deuxième trimestre 2007. — Avec une parité moyenne de $ 1,35 / € 1, le dollar s’est inscrit en baisse de 7% par rapport au deuxième trimestre 2006. Cette évolution a eu pour effet mécanique de diminuer de 2 à 3% les différentes composantes du chiffre d’affaires et de € 0,5 million le résultat opérationnel dans les chiffres exprimés à données réelles par rapport à ceux établis à données comparables. Le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes (€ 28,5 millions) s’inscrit en recul de 7% par rapport au deuxième trimestre 2006. Les revenus récurrents (€ 26,1 millions) progressent de 8%. Au total, le chiffre d’affaires s’établit à € 54,6 millions, en légère diminution (– 1%) ; à données réelles, il diminue de 3%. Le résultat opérationnel (€ 3,5 millions) marque un net progrès par rapport au premier trimestre 2007 (€ 0,1 million) mais s’inscrit en retrait de € 1,3 million (– 25%) par rapport au deuxième trimestre 2006 (€ 5,4 millions). La marge opérationnelle est de 6,5%. Le résultat net est de € 2,3 millions, en diminution de € 1,8 million (€ 4,1 millions au deuxième trimestre 2006) à données réelles. Le cash-flow libre avant éléments à caractère non récurrent est négatif de € 2,7 millions, en baisse de € 8,5 millions. Après décaissement des éléments à caractère non récurrent d’un montant de € 1,9 million, le cash-flow libre est négatif de € 4,6 millions.   3. Comptes consolidés du premier semestre 2007. — Avec une parité moyenne de $ 1,33 / € 1 sur le semestre, le dollar s’est inscrit en baisse de 8% par rapport au premier semestre 2006. Cette évolution a eu pour effet mécanique de diminuer de 3% les différentes composantes du chiffre d’affaires et de € 1,2 million le résultat opérationnel dans les chiffres exprimés à données réelles par rapport à ceux établis à données comparables.   Retard du chiffre d’affaires lié à la montée en puissance progressive de la production de la nouvelle génération de découpeurs. — S’établissant à € 104,2 millions, le chiffre d’affaires est stable par rapport au premier semestre 2006. En Europe, il diminue de 1%, en Amérique du Nord il progresse de 2% et en Asie-Pacifique il recule de 4%. Ces trois régions représentent respectivement 58% (dont 8% pour la France), 20% et 16% du chiffre d’affaires global. Les pays du reste du monde, qui participent pour 7% à l’activité du groupe, progressent de 18%.   Baisse du chiffre d’affaires de nouveaux systèmes. — Les nouvelles licences de logiciels (€ 16,1 millions) diminuent globalement de 4%. Elles contribuent à hauteur de 15% du chiffre d’affaires global (16% en 2006). Les équipements de CFAO (€ 31,5 millions) affichent un recul de 8% et représentent 30% du chiffre d’affaires global (33% en 2006). Par ailleurs, le chiffre d’affaires de la formation et du conseil (€ 4,2 millions) progresse de 5%. Au total, le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes (€ 52,6 millions) est en baisse de 6% par rapport à 2006. Il représente 51% du chiffre d’affaires global (54% en 2006).   Croissance soutenue des revenus récurrents. — Les revenus récurrents (€ 51,6 millions) augmentent globalement de € 3,7 millions (+7%) et représentent 49% du chiffre d’affaires total (46% en 2006). Les contrats récurrents − qui à eux seuls contribuent à 62% des revenus récurrents et 31% du chiffre d’affaires total − enregistrent une croissance de 8%, supérieure à celle constatée pour l’ensemble de l’année 2006 (+4%), marquant ainsi une plus forte dynamique de croissance. Ils se décomposent ainsi : — les contrats d’évolution des logiciels (€ 14,2 millions) qui augmentent de 12% et représentent 14% du chiffre d’affaires total ; — les contrats de maintenance des équipements de CFAO et d’abonnement aux cinq Call Centers internationaux du Groupe (€ 18,0 millions) qui progressent globalement de 5%. Parallèlement, le chiffre d’affaires des pièces détachées et des consommables (€ 18,2 millions) continue sa progression régulière (+ 9%).   Amélioration du taux de marge brute global. — Le taux de marge brute global s’établit à 68,1%. A données comparables, il est de 68,7%, en progression de 0,7 point par rapport au premier semestre 2006. Cette hausse s’explique principalement par un mix des ventes différent : le poids relatif des revenus récurrents dans le chiffre d’affaires global est supérieur en 2007, tout comme celui des ventes de nouvelles licences de logiciels, de formation et de conseil dans le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes. Parallèlement, les taux de marge brute des différentes lignes de produits sont stables.   Progression des frais généraux inférieure aux prévisions de la société. — Les frais généraux s’élèvent à € 67,5 millions en progression de 6% par rapport à 2006. Ils se décomposent ainsi : — € 62,9 millions de frais fixes et de provisions, en hausse de € 4,1 millions (+7%). Il convient de préciser que le coût global du Lectra World 2007 (€ 1,6 million) a été pris en compte en totalité dans les comptes du premier semestre ; — € 4,6 millions de frais variables, en diminution de 8% par rapport au premier semestre 2006. Avant déduction du crédit d’impôt recherche, les dépenses de recherche et de développement (€ 8,9 millions) représentent 8,6% du chiffre d’affaires (€ 9,5 millions et 8,9% au premier semestre 2006). Elles sont entièrement passées en charges de la période et comprises dans les frais fixes indiqués ci-dessus. Les frais nets de recherche et de développement, après déduction du crédit d’impôt recherche, s’élèvent à € 7,2 millions (€ 7,9 millions au premier semestre 2006). La différence provient, pour l’essentiel, des coûts importants des prototypes de la nouvelle génération de découpeurs au deuxième trimestre 2006.   Affaiblissement du résultat opérationnel. — Le résultat opérationnel s’élève à € 3,4 millions. A données comparables, il atteint € 4,6 millions. La baisse de € 3,0 millions par rapport au premier semestre 2006 (€ 7,6 millions) s’explique pour l’essentiel par le décalage entre les commandes de nouveaux systèmes enregistrées au cours du semestre et la facturation, ainsi que par le coût global du Lectra World 2007. La marge opérationnelle est de 3,3%. Les produits et charges financiers représentent une charge nette de € 0,3 million. Le résultat de change est négatif de € 0,1 million. Compte tenu d’une charge d’impôt de € 0,5 million, le bénéfice net s’établit à € 2,5 millions (€ 5,8 millions au premier semestre 2006). Le bénéfice net par action sur capital de base et sur capital dilué est de € 0,07 (€ 0,16 au premier semestre 2006).   Un cash-flow libre exceptionnellement négatif. — Le cash-flow libre avant éléments à caractère non récurrent est négatif de € 2,5 millions. Il résulte d’une trésorerie dégagée par l’activité de € 0,4 million, temporairement réduite par l’augmentation de € 3,9 millions du besoin en fonds de roulement provenant principalement de l’augmentation des stocks consécutive au lancement de la nouvelle génération de découpeurs. Ces stocks devraient retrouver leur niveau normatif à la fin de l’année. En 2006, la trésorerie dégagée par l’activité était de € 14,5 millions (dont € 5,1 millions provenaient d’une diminution du besoin en fonds de roulement). Par ailleurs, les investissements se sont élevés à € 2,9 millions (€ 2,8 millions au premier semestre 2006). Après décaissement net de € 3,2 millions d’éléments à caractère non récurrent (€ 1,8 million d’honoraires liés au litige en cours avec Induyco, € 0,9 million lié à la reconstruction du bâtiment de Bordeaux-Cestas dédié au Lectra International Technology & Conference Center inauguré en janvier 2007, et € 0,5 million de frais et honoraires pour la réalisation de l’OPRA), le cash-flow libre du semestre est négatif de € 5,7 millions.   Nouvelle structure financière à l’issue de l’OPRA. — Au 30 juin 2007, les capitaux propres s’élèvent à € 21,8 millions (€ 72,2 millions au 31 décembre 2006), après déduction du montant des actions de la société détenues en propre, valorisées à leur prix d’acquisition, soit € 0,7 million (€ 4,1 millions au 31 décembre 2006). Le bilan comprend € 37,0 millions d’écarts d’acquisition et € 5,9 millions d’autres immobilisations incorporelles. La trésorerie disponible s'établit à € 9,8 millions (€ 10,0 millions au 31 décembre 2006). Les dettes financières s’élèvent à € 59,4 millions, dont € 48,0 millions correspondent au prêt à moyen terme mis en place pour le financement de l’OPRA et € 10,4 millions à des utilisations de lignes de crédit de trésorerie. Les dettes financières nettes s’élèvent en conséquence à € 49,6 millions (contre une trésorerie nette de € 8,7 millions au 31 décembre 2006).   Litige en cours. — La procédure arbitrale que Lectra a initiée à l'encontre d'Induyco en juin 2005 devant la Chambre de commerce Internationale siégeant à Londres est en cours. Cette procédure s’inscrit dans le prolongement de l’acquisition en 2004 de la société Investronica Sistemas dont la situation a entre autre contraint Lectra à constater au titre de 2005 une dépréciation de l’écart d’acquisition de € 11,9 millions. Les audiences devant le tribunal arbitral de Londres ont eu lieu du 23 avril au 5 mai et du 28 mai au 2 juin 2007. Lectra et Induyco doivent remettre au Tribunal leurs mémoires de conclusions au mois d’août, et une dernière audience est en principe prévue en septembre ou octobre 2007. Si le calendrier est maintenu, la sentence arbitrale devrait être rendue fin 2007 ou début 2008. Les parties sont convenues dans le contrat d’acquisition signé le 2 avril 2004 que le jugement du tribunal arbitral serait définitif. Compte tenu des réclamations de Lectra en cours, Induyco lui a fourni en 2006 une garantie bancaire à première demande d’un montant de € 13,0 millions. Fin janvier 2007, le tribunal arbitral a ordonné à Induyco la mise en place d’une garantie bancaire supplémentaire en faveur de Lectra de € 4,2 millions. Le montant total de cette garantie ne préjuge pas du montant qui pourrait être alloué à Lectra à l’issue de l’arbitrage. Le montant total des honoraires d’avocats et d’experts, frais de procédure et coûts divers de l'exercice 2007 a été réestimé à € 4,5 millions, dont € 3,5 millions au premier semestre. Ce dernier montant s’ajoute à celui de € 0,4 million déjà inscrit à l’actif du bilan au 31 décembre 2006, portant à € 3,9 millions le montant de ce poste au 30 juin. Le montant additionnel de € 1 million prévu au second semestre fera l’objet du même traitement comptable, et le montant total inscrit à l’actif du bilan à l’issue de la procédure (€ 4,9 millions) viendra en déduction de l’indemnisation qui pourrait être allouée à Lectra par le tribunal arbitral.   4. Capital social – Actionnariat – Bourse. Evolution du capital. — Au 30 juin 2007, le capital social est de € 42 395 265 divisé en 28 263 510 actions d’une valeur nominale de € 1,50. Depuis le 1er janvier 2007, il a été augmenté de 432 466 actions du fait de la levée d’options de souscription d’actions (soit € 0,6 million en valeur nominale assorti d’une prime d’émission globale de € 1,3 million), et diminué de 7 941 404 actions par l’annulation de 876 612 actions détenues en propre décidée par les conseils d’administration du 9 février et du 8 juin 2007 et de 7 064 792 actions résultant de l’OPRA. En conséquence, à la date du présent rapport, le capital est réparti comme suit : — André et Daniel Harari détiennent de concert 39,8% du capital et 39,3% des droits de vote ; — La société Financière de l’Echiquier (France), pour le compte des OPCVM gérés par elle, détient plus de 10% (et moins de 15%) du capital et des droits de vote ; — La société Insinger de Beaufort AM NV (Pays-Bas), pour le compte de ses clients et de fonds communs gérés par elle, détient plus de 5% (et moins de 10%) du capital et des droits de vote ; — Enfin, la société détient 0,4% de ses propres actions. Conformément à leurs engagements, André et Daniel Harari n’ont pas apporté leurs titres à l'OPRA. Leur participation de concert a donc franchi à la hausse, le 4 juin 2007, le seuil du tiers du capital et des droits de vote. A cet égard, ils ont obtenu de l’AMF, le 23 mars 2007, une dérogation au dépôt obligatoire d’une offre publique. La société Insinger de Beaufort AM NV a franchi à la hausse, le 2 avril 2007, le seuil de 5% du capital et détenait à cette date 5,03% du capital et 4,96% des droits de vote. La société Harris Associates L.P. (Etats-Unis) a franchi à la baisse, le 4 juin 2007, le seuil de 5% du capital et détenait à cette date 3,64% du capital et 3,58% des droits de vote. Harris Associates L.P. a par la suite indiqué à la société ne plus détenir que 0,11% du capital au 12 juin 2007. Aucun autre franchissement de seuil n’a été notifié à la société.   Attribution d’options de souscription d’actions – Capital potentiel. — Le conseil d'administration, sur recommandation du Comité des Rémunérations, a attribué le 8 juin 2007 633 374 options au prix d’exercice de € 6,30 par option, à 135 bénéficiaires, donnant droit à autant d’actions d’une valeur nominale de € 1,50. Par ailleurs, 403 181 options maximum font l’objet d’un engagement d’attribution en 2008 envers 56 personnes au titre de la réalisation de leurs objectifs 2007 ; le prix d’exercice de ces options sera fixé par le conseil d’administration le jour de leur attribution et sera en tout état de cause supérieur ou égal à € 6,30.   Evolution du cours de bourse et des volumes d’échange. — Au 30 juin 2007, le cours de bourse de l’action Lectra était de € 6,20 en hausse de 12% par rapport au 31 décembre 2006 (€ 5,53). Depuis le 1er janvier 2007, le cours a affiché un plus haut de € 6,50 le 17 mai et un plus bas de € 5,18 le 24 janvier. Sur la même période, le CAC 40 et le CAC Mid&Small 190 ont affiché respectivement une progression de 9% et 11%. 6,7 millions d’actions ont été échangées (hors OPRA) selon les statistiques d’Euronext, soit une augmentation de 37% par rapport à 2006. Le montant des capitaux échangés (€ 40,3 millions) augmente de 49%. L’action Lectra (code ISIN FR0000065484) fait notamment partie des indices SBF 250, CAC Small 90, CAC Mid&Small 190.   5. Evénements importants survenus depuis le 30 juin 2007. — Aucun événement important n’est à signaler.   6. Calendrier financier. — Les résultats financiers du troisième trimestre 2007 seront publiés le 30 octobre, après la clôture d’Euronext.   7. Evolution prévisible de l’activité et perspectives d’avenir. — Le niveau des commandes du premier semestre conforte les hypothèses de croissance des ventes de nouveaux systèmes de la société au deuxième semestre et au cours des prochaines années. Comme anticipé dans notre rapport du 9 février 2007, le chiffre d’affaires, les résultats et le cash-flow libre du premier semestre ont été effectivement affectés par les lancements de nouveaux produits. La montée en puissance progressive plus difficile que prévue de l’organisation de la fabrication de la nouvelle génération de découpeurs devrait cependant continuer à avoir des effets négatifs au-delà du 30 juin sur la facturation des équipements de CFAO – le rattrapage de l’écart entre les commandes et les livraisons ne devant pas pouvoir se résorber en totalité avant la fin de l’année. Ces perturbations continueront d’avoir un fort impact négatif sur le cash-flow libre avant éléments à caractère non récurrent du second semestre, et donc sur celui de l’exercice, en raison de l’augmentation temporaire du besoin en fonds de roulement. Le retour du cash-flow libre à une situation normative est attendu dès le début de 2008. Parallèlement, les hypothèses formulées en début d’année reposaient sur une parité de $ 1,33 /€ 1. Si le cours de change moyen du premier semestre 2007 a été conforme à cette hypothèse, l’affaiblissement récent du dollar conduit la société à retenir une nouvelle parité de $ 1,38 /€ 1 pour le second semestre qui aura pour effet mécanique de diminuer le chiffre d’affaires attendu d’environ € 3,5 millions et le résultat opérationnel de € 1,2 million. La société n’a pas couvert son exposition nette au dollar en 2007. Dans ces circonstances, la société anticipe pour le deuxième semestre un chiffre d’affaires des nouveaux systèmes compris entre € 63 et € 71 millions, en progression de 11% à 24%, à données comparables, par rapport au deuxième semestre 2006. Les revenus récurrents devraient afficher une progression identique à celle du premier semestre, conduisant à un chiffre d’affaires total compris entre € 115 et € 123 millions. Le résultat opérationnel hors éléments à caractère non récurrent éventuels serait compris entre € 11 et € 15 millions, en croissance de 25 à 63% à données comparables. Le bénéfice net par action sur capital de base serait ainsi compris entre € 0,24 et € 0,34 (il aurait été de € 0,22 et € 0,30 en l’absence d’OPRA) en croissance de 33% à 86% par rapport au deuxième semestre 2006. Compte tenu des résultats du premier semestre, ces nouvelles hypothèses devraient conduire pour l’exercice à un chiffre d’affaires compris entre € 220 et € 228 millions et à un résultat opérationnel hors éléments à caractère non récurrent éventuels entre € 14,5 et € 18 millions, après prise en compte de la nouvelle présentation du crédit d’impôt recherche en déduction des dépenses de R&D. Elles représentent à données comparables, une croissance du chiffre d’affaires comprise entre 5% et 8%, alors que le résultat opérationnel serait en diminution de 3% dans l’hypothèse basse de chiffre d’affaires et en progression de 19% dans l’hypothèse haute.   Le conseil d’administration ; le 27 juillet 2007.     B. — Attestation de la société relative au rapport semestriel au 30 juin 2007.   « Nous attestons qu’à notre connaissance les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l’ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d’activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l’exercice et de leur incidence sur les comptes semestriels, des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l’exercice ».   Fait à Paris, le 27 juillet 2007.   Daniel Harari, Jérôme Viala, directeur général ; directeur financier.       C. — Comptes consolidés.   I. — Bilan consolidé au 30 juin 2007. (En milliers d’euros.)  Actif 30 juin 2007 31 décembre 2006 30 juin 2006 Ecarts d'acquisition 36 992 36 919 37 503 Autres immobilisations incorporelles 5 897 5 965 4 772 Immobilisations corporelles 14 948 14 247 10 351 Actifs financiers non courants 1 897 1 702 1 730 Impôts différés 9 335 8 714 9 779       Total actif non courant 69 069 67 547 64 135 Stocks et en-cours 30 931 25 940 24 438 Clients et comptes rattachés 42 705 49 223 44 098 Autres actifs courants 17 866 10 863 11 257 Trésorerie et équivalents de trésorerie 9 814 9 997 9 731       Total actif courant 101 316 96 023 89 524           Total actif 170 385 163 570 153 659   Passif 30 juin 2007 31 décembre 2006 30 juin 2006 Capital social 42 395 53 659 54 441 Primes d'émission et de fusion 319 3 944 5 782 Actions détenues en propre -692 -4 099 -5 075 Résultats accumulés non distribués -14 177 14 700 14 676 Ecarts de conversion -8 464 -8 141 -7 678 Résultat 2 465 12 136 5 773 Capitaux propres 21 846 72 199 67 919 Engagements de retraite 3 681 3 906 3 932 Emprunts et dettes financières à long terme 48 650 650 700        Total passif non courant 52 331 4 556 4 632 Fournisseurs et autres passifs 50 354 52 259 46 379 Produits constatés d'avance 32 671 31 210 30 740 Dette d'impôt exigible 178 443 1 098 Emprunts et dettes financières à court terme 10 744 635 651 Provisions 2 261 2 268 2 240        Total passif courant 96 208 86 815 81 108           Total passif et capitaux propres 170 385 163 570 153 659     II. — Compte de résultat consolidé.   (En milliers d’euros) Du 1er avril au 30 juin 2007 (trois mois) Du 1er janvier au 30 juin 2007 (six mois) Du 1er avril au 30 juin 2006 (trois mois) Du 1er janvier au 30 juin 2006 (six mois) Chiffre d'affaires 54 631 104 176 56 289 107 164 Coût des ventes -17 239 -33 280 -17 908 -34 258   Marge brute 37 392 70 896 38 381 72 906 Frais de recherche et de développement -3 649 -7 214 -4 011 -7 880 Frais commerciaux, généraux et administratifs -30 209 -60 272 -28 996 -57 454   Résultat opérationnel 3 534 3 410 5 374 7 572 Produits financiers 94 200 165 308 Charges financières -337 -498 -27 -173 Résultat de change -200 -108 -34 -142   Résultat avant impôts 3 091 3 004 5 478 7 565 Impôt sur le résultat -840 -539 -1 368 -1 792 Résultat 2 251 2 465 4 110 5 773 Résultat par action :          Résultat de base 0,07 0,07 0,12 0,16  Résultat dilué 0,07 0,07 0,11 0,16 Nombre d'actions utilisé pour les calculs :             Résultat de base 32 943 175 33 878 034 35 590 481 35 513 434     Résultat dilué 33 455 931 34 325 283 35 950 246 35 926 509     III. — Tableau des flux de trésorerie consolidé.   (En milliers d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 (six mois) Du 1er janvier au 30 juin 2006 (six mois) I. Flux de trésorerie liés à l'activité opérationnelle :         Résultat consolidé 2 465 5 773     Amortissements et provisions d'exploitation (1) 2 472 -5 230     Eléments non monétaires du résultat 341 126       Frais de mise en oeuvre de l'Offre Publique de Rachat d'Actions (OPRA) comptabilisés en capitaux propres -361 0     Plus ou moins-values sur cessions d'actifs 7 0     Variation de l'impôt différé -636 545     Capacité d'autofinancement d'exploitation (1) 4 288 1 214     Variation des stocks et en-cours -5 074 64     Variation des créances clients et comptes rattachés 7 330 6 995     Variation des autres actifs et passifs courants -9 351 -1 925     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation -7 095 5 134     Flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (1) -2 807 6 348   II. Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :         Acquisitions d'immobilisations incorporelles -636 -1 785     Acquisitions d'immobilisations corporelles -2 773 -1 498     Variation des immobilisations financières -154 343     Cession d'actifs immobilisés 694 145     Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement -2 869 -2 795   III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement :         Augmentations de capital en numéraire 1 926 1 593     Versement de dividendes -5 198 -4 595     Achats d'actions propres -4 419 -2 170     Rachat d'actions dans le cadre de l'Offre Publique de Rachat d'Actions (OPRA) -47 687 0     Ventes d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions 3 301 749     Accroissement des dettes long terme et court terme 58 412 0     Remboursement des dettes long terme et court terme -433 -13 668     Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement 5 902 -18 091     Variation de la trésorerie 226 -14 538     Trésorerie à l'ouverture 9 997 25 058     Variation de la trésorerie 226 -14 538   Incidence des variations de cours des devises -409 -789   Trésorerie à la clôture 9 814 9 731   Cash-flow libre hors éléments non récurrents -2 526 11 753   Eléments non récurrents du cash-flow libre -3 150 -8 200   Cash-flow libre -5 676 3 553   Impôts payés, nets 1 371 2 256   Intérêts payés 113 0 (1) Les chiffres du premier semestre 2006 comprenaient € 8 200 milliers de décaissements à caractère non récurrent, provisionnés en 2005.     IV. — Variation des capitaux propres consolidés.   (En milliers d’euros, sauf la valeur nominale exprimée en euros)    Capital social   Primes d'émission et de fusion  Actions propres  Résultats accumulés non distribués Ecarts de conversion Résultat Capitaux propres Nombre d'actions  valeur nominale Capital social Au 1er janvier 2006 36 418 546 1,50 54 628 6 121 -5 922 31 248 -6 788 -12 328 66 959 Valorisation des options de souscription d'actions           174     174 Ecarts de conversion             -890   -890 Variation de la juste valeur des options de change (partie efficace)           275     275          Total des profits et pertes comptabilisés directement en capitaux propres       0 0 449 -890 0 -441 Résultat               5 773 5 773          Total des profits et pertes comptabilisés au titre de la période       0 0 449 -890 5 773 5 332 Exercice d'options de souscription d'actions 368 711   553 1 040         1 593 Annulation par la société de ses propres actions -493 220   -740 -1 379 2 119       0 Vente (achat) par la société de ses propres actions         -1 272       -1 272 Profits (pertes) réalisés sur actions propres           -98     -98 Versement de dividendes           -4 595     -4 595 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           -12 328   12 328 0   Au 30 juin 2006 36 294 037 1,50 54 441 5 782 -5 075 14 676 -7 678 5 773 67 919   Au 1er janvier 2007 35 772 448 1,50 53 659 3 944 -4 099 14 700 -8 141 12 136 72 199 Valorisation des options de souscription d'actions           148     148 Frais de mise en oeuvre de l'Offre Publique de Rachat d'Actions (OPRA)           -361     -361 Variation de la juste valeur des swaps de taux d'intérêt (partie efficace)           -106     -106 Ecarts de conversion             -323   -323          Total des profits et pertes comptabilisés directement en capitaux propres       0 0 -319 -323 0 -642 Résultat               2 465 2 465          Total des profits et pertes comptabilisés au titre de la période       0 0 -319 -323 2 465 1 823 Exercice d'options de souscription d'actions 432 466   649 1 278         1 927 Annulation par la société de ses propres actions -876 612   -1 315 -3 525 4 840       0 Vente (achat) par la société de ses propres actions         -1 433       -1 433 Profits (pertes) réalisés sur actions propres           210     210 Rachat d'actions dans le cadre de l'Offre Publique de Rachat d'Actions (OPRA) -7 064 792   -10 597 -1 378   -35 712     -47 687 Versement de dividendes           -5 198     -5 198 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           12 136   -12 136 0 Autres variations           6     6   Au 30 juin 2007 28 263 510 1,50 42 395 319 -692 -14 177 -8 464 2 465 21 846     V. — Notes annexes au rapport sur l'activité des comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2007.   1. Activité de la société. — Lectra, créée en 1973, cotée sur l’Eurolist (compartiment B) d’Euronext Paris depuis 1987, est leader mondial des logiciels, des équipements de CFAO et des services associés dédiés aux entreprises fortement utilisatrices de tissus, cuir et textiles techniques. Lectra s’adresse à un ensemble de grands marchés mondiaux : mode (habillement, accessoires, chaussure), automobile, aéronautique, nautique, ameublement. Son offre technologique, spécifique à chaque marché, permet ainsi à ses clients de créer, développer et fabriquer leurs produits (vêtements, sièges, airbags, …). Pour les métiers de la mode, ses logiciels s’étendent à la gestion des collections et couvrent l’ensemble du cycle de vie des produits jusqu’à la distribution (Product Lifecycle Management, ou PLM). Lectra établit avec ses clients des relations à long terme, et leur propose des solutions complètes et innovantes. Les clients du Groupe sont aussi bien de grands groupes nationaux ou internationaux que des entreprises de taille moyenne. Lectra contribue à la résolution de leurs enjeux stratégiques : réduire les coûts et améliorer la productivité, diminuer le time-to-market, faire face à la mondialisation, développer et sécuriser les échanges d’informations électroniques, développer la qualité, répondre à la demande de mass customisation, assurer la maîtrise et le développement de l’image et des marques. Le Groupe commercialise des solutions complètes associant la vente de logiciels et d’équipements à des prestations de services : maintenance technique, support, formation, conseil, vente de consommables et de pièces détachées. Les équipements et logiciels sont – à l’exception des PC et périphériques et de certains produits pour lesquels des partenariats stratégiques ont été conclus – conçus et développés par la société. Les équipements sont assemblés à partir de sous-ensembles fournis par un réseau international de sous-traitants et testés sur le site industriel principal de Bordeaux-Cestas (France) où est réalisé l'essentiel des activités de recherche et de développement. Lectra s’appuie sur les compétences et l’expérience de plus de 1 500 collaborateurs dans le monde regroupant des équipes de recherche, techniques et commerciales expertes, connaissant parfaitement les domaines d’activité de leurs clients. La société dispose, depuis le milieu des années 1980, d’une implantation mondiale d’envergure. Basée en France, elle mène ses opérations dans plus de 100 pays à travers son réseau de filiales commerciales et de services, complété par des agents et distributeurs dans certaines régions. Grâce à ce réseau unique au regard de ses concurrents, Lectra a, en 2006, réalisé en direct 92% de son chiffre d’affaires. Ses cinq Call Centers internationaux de Bordeaux-Cestas (France), Madrid (Espagne), Milan (Italie), Atlanta (Etats-Unis) et Shanghai (Chine) couvrent l’Europe, les Etats-Unis et l’Asie. L’ensemble de ses technologies est présenté dans ses cinq International Advanced Technology Centers de Bordeaux-Cestas (France), Atlanta (Etats-Unis), Istanbul (Turquie), Shanghai (Chine) et Mexico (Mexique). Lectra offre ainsi à tous ses clients une forte proximité géographique avec près de 850 collaborateurs dédiés au marketing, à la vente et aux services. 220 ingénieurs sont dédiés à la R&D et 160 personnes aux achats industriels, à l’assemblage et aux tests des équipements de CFAO, et à la logistique.   Modèle économique. — Le modèle économique de la société repose sur la double composante du chiffre d’affaires : — les revenus des nouveaux systèmes (ventes de nouvelles licences de logiciels, d’équipements de CFAO et de services associés), moteur de la croissance de la société, — les revenus récurrents, composés d’une part des revenus des contrats récurrents (contrats d’évolution des logiciels, de maintenance des équipements de CFAO et de support en ligne), d’autre part des autres revenus statistiquement récurrents sur la base installée (ventes de pièces détachées et consommables, d’interventions ponctuelles de maintenance et de support, et de formation), facteur essentiel de stabilité de l’entreprise et amortisseur en période de conjoncture économique difficile, et sur la génération d’un cash-flow libre supérieur au résultat net.   Estimations et jugements comptables déterminants. — La préparation des états financiers conformément aux normes IFRS nécessite de retenir certaines estimations comptables déterminantes. La direction du Groupe est également amenée à exercer son jugement lors de l’application des méthodes comptables du Groupe. Les domaines pour lesquels les enjeux sont les plus élevés en terme de jugement, de complexité ou ceux pour lesquels les hypothèses et les estimations sont significatives en regard des états financiers consolidés concernent les modalités de dépréciation des écarts d’acquisition et les impôts différés.   Extrait des règles et méthodes comptables. — Les comptes consolidés sont conformes au référentiel IFRS, tel qu’adopté dans l’Union européenne. Les comptes consolidés condensés au 30 juin 2007 ont été préparés en conformité avec la norme IAS 34 (information financière intermédiaire). Ils ne comportent pas l’intégralité des informations requises pour des états financiers annuels complets et doivent être lus conjointement avec les états financiers du Groupe pour l’exercice clos le 31 décembre 2006, disponibles sur www.lectra.com. Par ailleurs, le Groupe applique, à compter du 1er janvier 2007, l’interprétation IFRIC 10 sur l’information financière intermédiaire et la mise en place d’indices de perte de valeur de ses écarts d’acquisition, sans incidence sur les comptes au 30 juin. Les comparaisons mentionnées « à données comparables » sont établies à partir des chiffres 2007 traduits à cours de change 2006, comparés aux données réelles 2006.   Chiffre d'affaires. — Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur. Pour les matériels, et pour les logiciels lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles. Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client par CD-ROM ou par téléchargement. Le chiffre d'affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et aux contrats de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période contractuelle. Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.   Coût des ventes. — Le coût des ventes comprend tous les achats de matières premières intégrés dans les coûts de production, les mouvements de stocks, en valeur nette, tous les coûts de main-d’oeuvre intégrés dans les coûts de production constituant la valeur ajoutée, les frais de distribution des équipements vendus, ainsi qu’une quote-part des amortissements des moyens de production. Les charges et frais de personnel encourus dans le cadre des activités de service ne sont pas intégrés dans le coût des ventes mais sont constatés dans les frais commerciaux, généraux et administratifs.   Frais de recherche et de développement. — La faisabilité technique des logiciels et des équipements développés par le Groupe n’est généralement établie qu’à l’obtention d’un prototype ou aux retours d’expérience des sites-pilotes, prémices à la commercialisation. De ce fait, les critères techniques et économiques permettant de capitaliser les frais de recherche et de développement au moment où ils surviennent ne sont pas remplis et ces derniers sont donc comptabilisés en charges de l’exercice au cours duquel ils sont encourus. Il convient de préciser que le crédit d’impôt recherche est désormais présenté, à compter du premier trimestre 2007, conformément aux normes IFRS, en déduction des dépenses de recherche et de développement dans les comptes du Groupe, alors qu’il venait précédemment en déduction de la charge d’impôt. Pour permettre la comparaison avec l’exercice précédent, cette nouvelle affectation a été retraitée pour 2006.   Cash-flow libre. — Le cash-flow libre s’obtient par l’addition des flux nets de trésorerie générés par l’activité et des flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement, déduction faite des montants consacrés à l’acquisition de sociétés, nets de la trésorerie acquise.   2. Périmètre de consolidation. — Au 30 juin 2007, le périmètre de consolidation du Groupe comprend, outre Lectra SA, 25 sociétés consolidées par intégration globale. Il n’y a pas eu de variation du périmètre de consolidation du Groupe au premier semestre 2007. Cinq filiales commerciales non significatives, tant individuellement qu’en cumul, ne sont pas consolidées. Ainsi, au 30 juin 2007, le montant total de leur chiffre d'affaires est de € 0,7 million, la valeur totale de leurs bilans est de € 2,3 millions et celle de leurs dettes financières (hors Groupe) de zéro.   3. Compte de résultat consolidé – variations à données comparables :  (En milliers d’euros) Du 1er avril au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel A cours de change 2006 Réel Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 54 631 55 987 56 289 -3% -1% Coût des ventes -17 239 -17 405 -17 908 -4% -3%   Marge brute 37 392 38 582 38 381 -3% +1% (En % du chiffre d'affaires) 68,4% 68,9% 68,2%     Frais de recherche et de développement (1) -3 649 -3 649 -4 011 -9% -9% Frais commerciaux, généraux et administratifs -30 209 -30 891 -28 996 +4% +7%   Résultat opérationnel 3 534 4 042 5 374 -34% -25%   (En % du chiffre d'affaires) 6,5% 7,2% 9,5%       Résultat avant impôts 3 091 3 599 5 478 -44% -34% Impôt sur le résultat -840 n/a -1 368 -39% n/a   Résultat 2 251 n/a 4 110 -45% n/a (1) Les frais de recherche et de développement comprennent, en 2007, une déduction de € 815 milliers (€ 857 milliers en 2006) correspondant au crédit d'impôt recherche qui venait précédemment en déduction de la charge d'impôt.     (En milliers d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel A cours de change 2006 Réel Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 104 176 107 245 107 164 -3% 0% Coût des ventes -33 280 -33 617 -34 258 -3% -2% Marge brute 70 896 73 628 72 906 -3% +1% (En % du chiffre d'affaires) 68,1% 68,7% 68,0%     Frais de recherche et de développement (1) -7 214 -7 214 -7 880 -8% -8% Frais commerciaux, généraux et administratifs -60 272 -61 784 -57 454 +5% +8% Résultat opérationnel 3 410 4 630 7 572 -55% -39% (En % du chiffre d'affaires) 3,3% 4,3% 7,1%     Résultat avant impôts 3 004 4 224 7 565 -60% -44% Impôt sur le résultat -539 n/a -1 792 -70% n/a Résultat 2 465 n/a 5 773 -57% n/a (1) Les frais de recherche et de développement comprennent, en 2007, une déduction de € 1 706 milliers (€ 1 615 milliers en 2006) correspondant au crédit d'impôt recherche qui venait précédemment en déduction de la charge d'impôt.   4. Analyse du chiffre d’affaires – variation à données comparables. 4.1. Analyse du chiffre d’affaires du deuxième trimestre 2007 :   — Chiffre d'affaires par région géographique : (En millions d’euros) Du 1er avril au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Europe, dont : 32,3 59% 32,3 31,3 56% +3% +3%     France 4,2 8% 4,2 5,1 9% -19% -19% Amériques 10,2 19% 10,8 11,9 21% -14% -9% Asie - Pacifique 8,7 16% 9,3 9,9 18% -12% -5% Reste du monde 3,4 6% 3,5 3,2 6% +4% +7%             Total 54,6 100% 56,0 56,3 100% -3% -1%     — Chiffre d'affaires par ligne de produits :  (En millions d’euros) Du 1er avril au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Logiciels, dont : 15,9 29% 16,3 16,1 29% -1% +1%     Nouvelles licences 8,7 16% 8,9 9,5 17% -8% -6%     Contrats d'évolution logiciels 7,2 13% 7,4 6,6 12% +10% +12% Équipements de CFAO 17,4 32% 17,8 19,6 35% -11% -9% Maintenance hardware et services en ligne 9,6 18% 9,8 9,4 17% +2% +4% Pièces détachées et consommables 9,3 17% 9,5 8,6 15% +7% +10% Formation, conseil 2,0 4% 2,1 2,1 4% -4% -2% Divers 0,5 1% 0,5 0,5 1% -3% +1%             Total 54,6 100% 56,0 56,3 100% -3% -1%     — Répartition du chiffre d'affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents :  (En millions d’euros) Du 1er avril au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (1) 28,5 52% 29,3 31,6 56% -10% -7% Revenus récurrents (2), dont : 26,1 48% 26,7 24,6 44% +6% +8%     Contrats récurrents 16,3 30% 16,6 15,3 27% +6% +8%     Autres revenus récurrents sur la base installée 9,8 18% 10,1 9,3 17% +5% +8%             Total 54,6 100% 56,0 56,3 100% -3% -1%   (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés.   (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent : — les contrats d’évolution des logiciels, de maintenance hardware et de support en ligne, renouvelables annuellement. — le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.   4.2. Analyse du chiffre d’affaires du premier semestre 2007 :   — Chiffre d'affaires par région géographique :  (En millions d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Europe, dont : 60,2 58% 60,2 60,8 57% -1% -1%      France 8,4 8% 8,4 9,7 9% -13% -13% Amériques 20,4 20% 22,0 21,6 20% -5% +2% Asie - Pacifique 16,6 16% 18,0 18,8 18% -11% -4% Reste du monde 6,9 7% 7,1 6,1 6% +14% +18%             Total 104,2 100% 107,2 107,2 100% -3% +0%     — Chiffre d'affaires par ligne de produits :  (En millions d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Logiciels, dont : 30,2 29% 31,1 30,3 28% -0% +3%      Nouvelles licences 16,1 15% 16,6 17,4 16% -7% -4%     Contrats d'évolution logiciels 14,2 14% 14,5 13,0 12% +9% +12% Équipements de CFAO 31,5 30% 32,5 35,4 33% -11% -8% Maintenance hardware et services en ligne 19,1 18% 19,5 19,0 18% +0% +3% Pièces détachées et consommables 18,2 18% 18,8 17,2 16% +6% +9% Formation, conseil 4,2 4% 4,3 4,1 4% +2% +5% Divers 0,9 1% 0,9 1,1 1% -19% -16%             Total 104,2 100% 107,2 107,2 100% -3% +0%     — Répartition du chiffre d'affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents :  (En millions d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes(1) 52,6 51% 54,3 57,9 54% -9% -6% Revenus récurrents (2), dont : 51,6 49% 53,0 49,3 46% +5% +7%     Contrats récurrents 32,2 31% 33,0 30,5 28% +5% +8%     Autres revenus récurrents sur la base installée 19,4 19% 20,0 18,8 18% +3% +7%             Total 104,2 100% 107,2 107,2 100% -3% +0%   (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés. (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent : —les contrats d’évolution des logiciels, de maintenance hardware et de support en ligne, renouvelables annuellement ; — le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.   — Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes par marché sectoriel :  (En millions d’euros) Du 1er janvier au 30 juin 2007 2006 Variation 2007/2006 Réel % A cours de change 2006 Réel % Données réelles Données comparables Mode (habillement, accessoires, chaussure) 31,1 59% 32,0 33,5 58% -7% -5% Automobile, aéronautique, nautique 16,2 31% 16,8 19,3 33% -16% -13% Ameublement 5,4 10% 5,5 5,0 9% +8% +10%             Total 52,6 100% 54,3 57,9 100% -9% -6%     5. Tableau résumé de la variation de la trésorerie :  (En millions d’euros) Trésorerie brute Dettes Trésorerie nette Situation au 31 décembre 2006 10,0 -1,3 8,7 Cash-flow libre avant éléments non récurrents -2,5 0 -2,5 Eléments non récurrents du cash-flow libre -3,2 0 -3,2 Augmentation de capital (1) 1,9 0 1,9 Versement de dividendes (2) -5,2 0 -5,2 Achat et vente par la société de ses propres actions(3) -1,1 0 -1,1 Rachat d’actions dans le cadre de l’OPRA (4) -47,7 0 -47,7 Variation de l’endettement 58,0 -58,0 0 Intérêts courus sur endettement 0 -0,1 -0,1 Effet de la variation des devises – divers -0,4 0 -0,4   Situation au 30 juin 2007 9,8 -59,4 -49,6 (1) Par exercice d’options de souscription d’actions (cf. chapitre 4 du rapport). (2) Conformément à l’approbation de l’assemblée générale du 30 avril 2007, la société a mis en paiement le 10 mai 2007 le dividende de € 0,15 par action distribué au titre de l’exercice 2006. (3) Dans le cadre des programmes de rachat d’actions votés par les assemblées Générales des 29 avril 2005, 28 avril 2006 et 30 avril 2007, intégrant le contrat de liquidité confié à SG Securities (Société Générale). (4) Rachat de 7 064 792 actions, au prix de € 6,75 par action, dans le cadre de l’OPRA (cf. chapitre 6 ci-dessous).   Le cash-flow libre négatif du semestre (€ 5,7 millions après prise en compte des décaissements à caractère non récurrent) trouve son explication dans l’augmentation du besoin en fonds de roulement (€ 7,1 millions) au cours du premier semestre 2007. Le tableau des flux de trésorerie montre en particulier un impact négatif de € 5,1 millions sur les flux de trésorerie générés par l’activité opérationnelle du fait de l’augmentation des stocks, un impact positif de € 7,3 millions du fait de la diminution des créances, et un impact négatif de € 9,4 millions provenant de la variation des autres actifs et passifs courants. L’essentiel de ce dernier montant s’explique par les éléments suivants : — € 3,2 millions proviennent des décaissements à caractère non récurrent, et en particulier des honoraires et frais de la procédure arbitrale que Lectra a initiée à l'encontre d'Induyco inscrits à l’actif du bilan (cf. chapitre 3 du rapport d’activité) ; — € 3,0 millions proviennent de l’écart entre les montants des rémunérations variables, prime d’intéressement et participation payés en 2007 au titre des résultats 2006 et les provisions pour ces mêmes natures de frais, dans les comptes du premier semestre 2007, d’un montant beaucoup plus faible compte tenu des résultats ; — € 1,7 million au titre du crédit d’impôt recherche du semestre (celui-ci ne se traduit pas par un encaissement); — € 0,8 million au titre de l’écart entre l’impôt payé en 2007 au titre des résultats 2006 et l’impôt provisionné dans les comptes du premier semestre 2007   6. Offre publique de rachat par la société de 20% des actions composant son capital social – reduction du capital. — Le conseil d’administration, sur autorisation de l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2007, a procédé à une Offre Publique de Rachat d’Actions (OPRA) ouverte du 3 mai au 22 mai 2007, portant sur 7 064 792 actions en vue de leur annulation, soit 20% du capital, au prix de € 6,75 par action, coupon 2006 détaché. Au 30 juin 2007, la société a constaté dans ses comptes la réduction du capital social correspondante d’un montant de € 10 597 milliers par annulation de 7 064 792 actions de € 1,50 de nominal chacune. La différence entre la valeur nominale des actions rachetées et annulées, et le prix de rachat de ces actions, soit € 37 090 milliers, a été imputée sur les comptes « prime d’émission » pour un montant de € 1 378 milliers et « résultats accumulés non distribués » pour un montant de € 35 712 milliers. Les honoraires juridiques et bancaires ainsi que les frais liés à l’OPRA (€ 361 milliers, nets d’impôt) ont été directement imputés sur le compte « résultats accumulés non distribués ».   7. Prêt bancaire a moyen terme mis en place pour le financement de l’offre publique de rachat d’actions. — L’OPRA a été financée par un prêt bancaire à moyen terme de € 48 millions auprès de Société Générale et Natixis. Ce prêt est remboursable en 8 échéances semestrielles à compter du 30 juin 2010 − les 2 premières de € 3,8 millions, les 4 suivantes de € 5,3 millions et les 2 dernières de € 9,6 millions (les 30 juin et 31 décembre 2013). Une accélération des remboursements est prévue en fonction de l’augmentation de la trésorerie disponible, à caractère exceptionnel sur la première période de trois ans, ou liée aux opérations au-delà de cette période. Par ailleurs, la société est soumise, pendant toute la durée du prêt, au respect de ratios (covenants) d’une part entre l’endettement financier net et les capitaux propres (gearing), d’autre part entre l’endettement financier net et l’EBITDA (leverage). Les banques peuvent demander le remboursement immédiat du solde du prêt (clause de « changement de contrôle ») dans le cas où un ou plusieurs actionnaires de la société agissant de concert – à l’exception d’André et/ou de Daniel Harari – viendraient à détenir plus de 50% du capital et/ou des

Description : 0713748 29 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°104 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ LECTRA SA   Société anonyme au capital de 42 239 374,50 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Comptes annuels au 31 décembre 2006.   Les comptes sociaux ainsi que les comptes consolidés au 31 décembre 2006, certifiés par les commissaires aux comptes, publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires n°39 du 30 mars 2007, ont été approuvés par l'Assemblée Générale ordinaire et extraordinaire du 30 avril 2007 sans modification.         0713748

Description : 0712285 3 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA  Société anonyme au capital de 42 239 374,50 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d’euros.)    2007 2006 1. Société-mère :         1er trimestre 30 786 32 153     2e trimestre 37 796 39 713         Total 68 582 71 866 2. Consolidé :         1er trimestre 49 545 50 875     2e trimestre 54 631 56 289         Total 104 176 107 164       0712285

Description : 0706749 16 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Avis divers____________________   LECTRA   Société Anonyme au capital de 52 985 937 €. Siège social : 16 - 18, rue Chalgrin, 75 016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Droits de vote     Conformément à l'article L.233-8 du Code de commerce, la société LECTRA informe ses actionnaires que le nombre total des droits de vote existants au 30 avril 2007, date de son Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire, est en principe de 35 933 980 ; il est réduit à 35 124 850 en raison des actions auto-détenues à cette date.         0706749

Description : 0706642 16 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 52 985 937 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros)    2007 2006 1°) Société-mère :     Premier trimestre 30 786 32 153 Deuxième trimestre     Troisième trimestre     Quatrième trimestre         Total 30 786 32 153 2°) Consolidé :     Premier trimestre 49 545 50 875 Deuxième trimestre     Troisième trimestre     Quatrième trimestre         Total 49 545 50 875         0706642

Description : 0703386 30 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________    LECTRA S.A.   Société anonyme au capital de 57 037 590 euros.  Siège social : Chemin du Marticot, 33610 Cestas.  300 702 305 R.C.S. Bordeaux.    A. – Comptes sociaux.     I. — Bilan au 31 décembre 2006.   (En milliers d'euros.)   Actif Notes  2006 2005   Brut Amortissements et dépréciations   Net  Net Immobilisations incorporelles 1 25 910 -18 281 7 629 4 607 Immobilisations corporelles 2 26 099 -15 705 10 394 6 118 Immobilisations financières 3 79 211 -13 161 66 050 55 989 Total actif immobilisé   131 220 -47 147 84 073 66 714 Stocks et en-cours 4 21 598 -4 454 17 144 11 294 Clients et comptes rattachés 5 20 285 -2 543 17 742 19 050 Autres créances 6 7 651   7 651 5 951 Valeurs mobilières de placement 7 1 281   1 281 11 611 Autres valeurs disponibles   1 961   1 961 2 717 Total actif circulant   52 776 -6 997 45 779 50 623 Comptes de régularisation actif 8 1 329   1 329 1 779   Total actif   185 325 -54 144 131 181 119 116        Passif Notes  2006  2005  Capital social 9.1 53 659 54 628 Primes d'émission et de fusion   3 944 6 121 Report à nouveau et réserves   10 204 22 221 Résultat de l'exercice   11 593 -7 423 Subventions d'investissements   187 202 Capitaux propres 9 79 587 75 749 Provisions pour risques et charges 10 1 889 1 893 Dettes financières à long terme 11.1 0 315 Fournisseurs et autres passifs à court terme   40 889 32 671 Dettes fiscales   1 092 2 265 Emprunts et dettes financières à court terme 11.2 386 321 Total dettes à court terme   42 367 35 257 Comptes de régularisation passif 12 7 338 5 902   Total passif   131 181 119 116         II. — Compte de résultat. (En milliers d'euros.)   Du 1er janvier au 31 décembre 2006 Notes  2006  2005  Chiffre d'affaires 13 136 557 127 295 Autres produits d'exploitation 14 2 291 1 817 Achats consommés   -57 088 -55 943 Charges de personnel 15 -40 011 -35 153 Autres charges d'exploitation 16 -33 940 -28 659 Impôts et taxes   -2 205 -2 272 Dotations aux amortissements et aux provisions 17 -4 569 -3 696 Résultat opérationnel   1 033 3 389 Charges et produits financiers   6 904 -10 866 Résultat de change   -0 -1 448 Résultat financier 18 6 903 -12 314 Résultat courant avant impôt   7 937 -8 925 Produits et charges exceptionnels 19 1 785 1 173 Participation des salariés 15 -342 0 Impôt sur les sociétés 20 2 214 330 Résultat net   11 593 -7 423           III — Projet d'affectation du résultat.   (En milliers d'euros.)    2006  Origines :   Report à nouveau antérieur 4 425 Résultat de l'exercice 11 593 Dont résultat courant avant impôts 7 937   16 018 Affectations :   Réserve légale 580 Réserve spéciale de plus-value à long terme 0 Autres réserves 0 Dividendes 5 177 Autres répartitions 0 Report à nouveau 10 261         IV. — Tableau des flux de trésorerie.     (En milliers d'euros.)  Du 1er janvier au 31 décembre  Notes 2006 2005 I - Flux de trésorerie liés à l'activité       Résultat net   11 593 -7 423 Amortissements et provisions d'exploitation   4 564 3 488 Eléments non monétaires du résultat 22 -3 510 12 037 Plus ou moins-values sur cession d'actifs   85 76 Capacité d'autofinancement d'exploitation   12 732 8 178 Variation des stocks et en-cours   -7 125 -1 097 Variation des créances clients et comptes rattachés   -8 492 -9 589 Variation des fournisseurs et autres passifs à court terme   22 516 8 303 Variation des autres créances et des dettes fiscales   -941 -1 473 Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation   5 958 -3 855 Flux net de trésorerie généré par l'activité   18 690 4 323 II - Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement       Variation des acquisitions d'immobilisations incorporelles 1 -4 224 -3 825 Variation des acquisitions d'immobilisations corporelles 2 -5 499 -1 426 Variation des immobilisations financières   -12 060 -13 456 Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement   -21 783 -18 707 III - Flux de trésorerie liés aux opérations de financement       Augmentations de capital en numéraire 9 -3 146 2 039 Versements de dividendes   -4 594 -4 764 Remboursement des dettes long terme et court terme 11 -250 -276 Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement   -7 990 -3 001 Variation de la trésorerie   -11 083 -17 385 Trésorerie au 1er janvier   14 328 31 676 Variation de la trésorerie   -11 083 -17 385 Incidence des variations de cours des devises   -3 37 Trésorerie au 31 décembre   3 242 14 328       V. — Annexe aux comptes de la société mère.  Tous les montants des tableaux sont exprimés en milliers d’euros, sauf indications spécifiques. Le Groupe LECTRA, ci-après nommé le Groupe, désigne la société LECTRA, ci-après nommée la société, et ses filiales. Les comptes de la société mère ont été arrêtés par le Conseil d’Administration du 9 février 2007 et seront soumis à l’approbation de l’Assemblée Générale des actionnaires du 30 avril 2007.     Règles et méthodes comptables.  Les comptes annuels de l'exercice 2006 sont présentés conformément aux dispositions du Code de commerce, de la loi du 30 avril 1983, de son décret d'application du 29 novembre 1983 et du plan comptable 1999. Les règles et méthodes comptables sont identiques à celles suivies au cours de l’exercice précédent. La première application en 2005 des règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06 relatifs aux actifs n’a pas eu d’incidence sur les états financiers, compte tenu des principes comptables déjà appliqués par la société.     Événements postérieurs à la clôture. Aucun événement important n’est à signaler. – Versement de dividendes : Sous réserve de l’approbation de l’Assemblée Générale du 30 avril 2007, la société distribuera sur proposition du Conseil d’Administration du 9 février 2007, au titre de l’exercice 2006, un dividende de € 0,15 par action, en croissance de 15 % par rapport à l’exercice précédent.     Immobilisations incorporelles.  Les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. L’amortissement est comptabilisé en charges sur une base linéaire en fonction de la durée d’utilité estimée de l’actif incorporel. Les valeurs comptables des actifs incorporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur de chacun des actifs considérés. – Logiciels de gestion : Les logiciels de gestion acquis sont amortis linéairement sur trois ans, de même que les frais de développement internes ou externes engagés pour leur mise en oeuvre. Le montant des développements réalisés par la société pour elle-même est constitué des coûts directement attribuables au développement et au paramétrage du logiciel ; – Brevets et marques : Les brevets, les marques et les frais s'y rapportant sont amortis linéairement sur trois à dix ans à compter de la date de dépôt. La société n'est pas dépendante de brevets ou licences qui ne lui appartiendraient pas. En matière de propriété industrielle, les brevets et autres droits de propriété industrielle détenus par la société ne font pas, à l'heure actuelle, l'objet de concessions de droits d'exploitation à des tiers. Les droits détenus par la société, notamment dans le domaine des logiciels propres à son activité de concepteur et d’éditeur de logiciels, font l'objet de concessions de droits d'utilisation à ses clients, dans le cadre de son activité commerciale.   – Autres immobilisations incorporelles : Les autres immobilisations incorporelles sont amorties linéairement sur deux à cinq ans.     Immobilisations corporelles.  Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d'acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. Les valeurs comptables des actifs corporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur. Lorsqu’une immobilisation corporelle est constituée de composants significatifs ayant des durées d’utilité différentes, ces dernières sont analysées séparément. Ainsi, les dépenses relatives au remplacement ou renouvellement d’une composante d’immobilisation corporelle sont comptabilisées comme un actif distinct. La valeur comptable du composant remplacé est sortie de l’actif. Les dépenses ultérieures relatives à une immobilisation corporelle sont capitalisées si elles augmentent les avantages économiques futurs de l’actif spécifique auquel elles se rapportent. Toutes les autres dépenses sont comptabilisées directement en charges dès qu’elles sont encourues. Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire sur leur durée d'utilisation estimée : – bâtiments et constructions gros oeuvre : vingt à trente cinq ans ; – agencements et constructions second oeuvre : quinze ans ; – agencements et aménagements des constructions : cinq à dix ans ; – agencements des terrains : cinq à dix ans ; – installations techniques, matériel et outillage : quatre à cinq ans ; – matériel de bureau et informatique : trois à cinq ans ; – mobilier de bureau : cinq à dix ans.     Immobilisations financières.  Ce poste comprend essentiellement les titres de participation et les créances rattachées aux investissements financiers dans les filiales consolidées (titres mis en équivalence) et dans les filiales non consolidées (titres et prêts). Par dérogation à la règle générale, la société applique le principe de la mise en équivalence dans ses comptes sociaux : les titres de participation dans les filiales consolidées sont inscrits au bilan en fonction de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent, déterminée d’après les règles de consolidation du Groupe. Pour les autres titres et prêts, les provisions sont constituées sur la base d'une appréciation de la juste valeur de ces sociétés, fondée sur leur situation financière, leur rentabilité et leurs perspectives d'avenir.     Actions détenues en propre.  L'Assemblée Générale Ordinaire des actionnaires du 28 avril 2006 a renouvelé le programme de rachat d’actions de la société en vigueur et autorisé le Conseil d’Administration à intervenir sur ses propres actions. Les objectifs de ce programme, qui s’inscrit dans la gestion des fonds propres de la société sont, par ordre de priorité : — d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, ou toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers ; — de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise d’actions à titre d’échange, de paiement ou autre, dans le cadre d’opérations de croissance externe ; — d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou du Groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L.225-179 et suivants et L.225-197-1 et suivants du Code de commerce ; — de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société; — d’annuler des actions par voie de réduction de capital. Ce programme a fait l'objet d’un descriptif qui a été publié le 03 avril 2006 sur le site internet de l’AMF (www.amf.com) et sur celui de LECTRA (www.lectra.com). Dans le cadre de la réglementation boursière, la société a poursuivi le contrat de liquidité géré par SG Securities (Paris) (Groupe Société Générale) destiné à améliorer la liquidité du titre LECTRA en Bourse, et procédé à des transactions sur ses propres actions. Par ailleurs, la société a poursuivi le mandat donné à SG Securities (Paris), pour intervenir pour son propre compte dans l’achat et la cession de ses actions, selon les modalités du programme autorisé par l’Assemblée. Au total, la société détenait au 31 décembre 2006 du fait de ces deux contrats 2,07 % du capital (3,1 % au 31 décembre 2005) pour un montant total de € 4 099 milliers (€ 5 922 milliers au 31 décembre 2005), soit un prix de revient moyen de € 5,53 par action. A compter de l’exercice 2005, les actions détenues en propre correspondant au contrat de liquidité ont été reclassées dans le poste « Immobilisations financières » (cf. note 3).     Stocks et en-cours.  Les stocks de matières premières sont évalués au montant le plus faible entre le coût d’achat (calculé selon la méthode du coût moyen pondéré, y compris les frais accessoires) et la valeur nette de réalisation. Les produits finis et les en-cours de production sont évalués au montant le plus faible entre le prix de revient industriel standard (ajusté à la date de clôture en fonction de l'évolution des coûts réellement supportés) et la valeur nette de réalisation. Aucun frais financier n’est incorporé au prix de revient. Si la valeur nette probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable, une provision est constituée. Les provisions relatives aux stocks de pièces détachées et consommables sont calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur nette probable de réalisation sur la base d’une analyse spécifique de la rotation et de l'obsolescence des articles en stock, prenant en considération l'écoulement des articles dans le cadre des activités de maintenance et de service après-vente ainsi que l'évolution de la gamme des produits commercialisés.     Clients et comptes rattachés.  Les clients et comptes rattachés sont présentés à leur valeur nominale. Des provisions sont constituées sur la base d’une appréciation au cas par cas du risque de non-recouvrement des créances en fonction de leur ancienneté, du résultat des relances effectuées, des habitudes locales de règlement, et des risques spécifiques à chaque pays. Les ventes effectuées dans des pays à risque politique ou économique élevé sont, pour l'essentiel, garanties par des lettres de crédit ou des garanties bancaires.     Valeurs mobilières de placement.  Les valeurs mobilières de placement sont constituées de SICAV monétaires évaluées au plus bas de leur valeur d’acquisition ou de leur valeur de marché.     Provisions pour risques et charges.  Tous les risques connus à la date d'arrêté des comptes font l'objet d'un examen détaillé et une provision est constituée si une obligation existe, si les coûts nécessaires pour éteindre cette obligation sont probables ou certains et s’ils peuvent être évalués de façon fiable. Les provisions utilisées conformément à leur objet sont déduites des charges correspondantes. - Provision pour garantie : La provision pour garantie couvre, sur la base de données historiques, les coûts engagés dans le cadre de la garantie accordée par la société à ses clients et à ses filiales lors de la vente d’équipements de CFAO : coût de remplacement des pièces, frais liés aux déplacements des techniciens et coût de main-d'oeuvre. Cette provision est constituée au moment de la comptabilisation de la vente par la société. - Provisions pour avantages différés (dont indemnités de départ à la retraite) : Les indemnités de départ qui seront perçues par les salariés en application de la convention collective font l’objet d’une provision qui correspond à la valeur actualisée de cet engagement selon les principes relatifs à la recommandation 2003-R01 du CNC. Les hypothèses actuarielles incluent notamment un taux de progression des salaires, un taux d’actualisation (basé sur une moyenne annuelle de taux obligataires) et un taux de turnover qui repose sur les données historiques constatées. La société a opté pour l’enregistrement intégral au compte de résultat des écarts actuariels. La charge globale, tous éléments confondus, est comptabilisée en provision pour risques et charges (cf. note 10).     Créances et dettes en devises étrangères.  Les créances et dettes libellées en devises sont enregistrées en utilisant le cours moyen du mois et peuvent donner lieu à des opérations de couverture du risque de change. Les dettes et créances en devises sont converties au taux de change en vigueur au 31 décembre. L’écart de conversion résultant de cette réévaluation figure dans les rubriques « comptes de régularisation actif » et « comptes de régularisation passif » du bilan. Les gains et pertes latents de change sont compensés devise par devise lorsque les échéances sont comparables, et ajustés pour tenir compte des couvertures de change contractées par la société. Si la position globale par devise expose la société à un risque, une provision est constituée pour y faire face.     Chiffre d’affaires  Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur. Pour les matériels ou pour les logiciels, lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles. Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client par CD-ROM ou par téléchargement. Le chiffre d'affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats. Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation, ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.     Frais de recherche et de développement.  La faisabilité technique des logiciels et équipements développés par la société n’est généralement établie qu’à l’obtention d’un prototype ou aux retours d’expérience des sites-pilotes, prémices à la commercialisation. De ce fait, les critères techniques et économiques permettant de capitaliser les frais de recherche et de développement au moment où ils surviennent ne sont pas remplis et ces derniers sont donc comptabilisés en charges de l’exercice au cours duquel ils sont encourus.     Instruments financiers.  La société utilise des instruments financiers pour couvrir son exposition aux risques de variation des taux de change. Les profits et pertes sur les contrats de change à terme destinés à la couverture du risque de change sont constatés en résultat dans la même période que les opérations couvertes.     Notes sur le bilan comptes sociaux. Note 1. Immobilisations incorporelles.  2005 Logiciels de gestion  Brevets et marques  Autres  Total  Valeur brute au 1er janvier 2005 10 547 2 161 5 232 17 940 Acquisitions externes 1 862 94 1 256 3 212 Développements internes 750 0 0 750 Sorties -10 -188 0 -198 Transferts -26 16 26 16 Valeur brute au 31 décembre 2005 13 123 2 084 6 514 21 721 Amortissements au 31 décembre 2005 -10 287 -1 750 -5 077 -17 114 Valeur nette au 31 décembre 2005 2 836 334 1 437 4 60   2006 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres  Total  Valeur brute au 1er janvier 2006 13 123 2 084 6 514 21 721 Acquisitions externes 1 725 129 761 2 615 Développements internes 1 609 0 0 1 609 Sorties -35 0 0 -35 Valeur brute au 31 décembre 2006 16 422 2 213 7 275 25 910 Amortissements au 31 décembre 2006 -11 059 -1 892 -5 330 -18 281 Valeur nette au 31 décembre 2006 5 363 321 1 945 7 629       Les amortissements ont évolué comme suit : 2006 Logiciels de gestion Brevets et marques  Autres Total  Amortissements au 1er janvier 2006 -10 287 -1 750 -5 077 -17 114 Dotations aux amortissements -807 -142 -253 -1 202 Mises au rebut/Cessions 35 0 0 35 Amortissements au 31 décembre 2006 -11 059 -1 892 -5 330 -18 281       — Logiciels de gestion : Dans le cadre de l’évolution et de l’amélioration constantes de ses systèmes d’information, la société a acquis en 2005 et en 2006 les licences de nouveaux logiciels de gestion ainsi que de nouvelles licences de logiciels qu’elle utilise afin d’en augmenter le nombre d’utilisateurs. Les investissements concernent les coûts d’acquisition de licences, de développement et de paramétrage de ces logiciels. La société a constaté, en 2006, € 3 058 milliers immobilisés au titre du projet de refonte de son système d’information débuté en 2005. La partie relative aux frais de développement interne s’élève à € 1 609 milliers. En 2005, la société avait immobilisé € 1 633 milliers au titre de ce même projet. La valeur totale de l’actif s’élève à € 4 691 milliers et sera amortie à partir du 1er janvier 2007, date de sa mise en service. La société a acquis en 2006, les codes sources et les brevets d’un logiciel qui permet de compléter son offre produits dans le domaine du Design. Cette immobilisation est amortie sur trois ans.       Note 2. Immobilisations corporelles. 2005 Terrains   et constructions  Agencements   et aménagements Matériels et autres  Total Valeur brute au 1er janvier 2005 4 414 5 531 10 177 20 122 Investissements 0 598 830 1 428 Mises au rebut 0 -298 -371 -669 Transferts -707 707 -16 -16 Valeur brute au 31 décembre 2005 3 707 6 538 10 620 20 865 Amortissements au 31 décembre 2005 -2 161 -3 720 -8 866 -14 747 Valeur nette au 31 décembre 2005 1 545 2 819 1 754 6 118   2006 Terrains  et constructions  Agencements  et aménagements Matériels et autres  Total Valeur brute au 1er janvier 2006 3 707 6 538 10 620 20 865 Investissements 898 2 811 1 775 5 484 Mises au rebut 0 -143 -107 -250 Valeur brute au 31 décembre 2006 4 605 9 206 12 288 26 099 Amortissements au 31 décembre 2006 -2 202 -4 129 -9 374 -15 705 Valeur nette au 31 décembre 2006 2 403 5 077 2 914 10 394       Les amortissements ont évolué comme suit : 2006 Terrains  et constructions Agencements  et aménagements Matériels et autres Total Amortissements au 1er janvier 2006 -2 161 -3 720 -8 866 -14 747 Dotations aux amortissements -41 -520 -562 -1 123 Mises au rebut/cessions 0 111 54 165 Amortissements au 31 décembre 2006 -2 202 -4 129 -9 374 -15 705       Les terrains et constructions concernent uniquement l'ensemble du site industriel de Bordeaux-Cestas (France) pour un montant brut de € 4 605 milliers. La construction, les agencements, les aménagements et le mobilier du nouveau bâtiment construit sur l’emplacement de celui qui avait été sinistré en juin 2005 représentent un montant global de € 3 592 milliers, dont € 2 092 milliers correspondent à la reconstruction à l’identique du bâtiment antérieur et € 1 500 milliers à des nouveaux agencements, aménagements et mobiliers. La construction a été terminée en décembre 2006. Les différentes composantes de ce nouveau bâtiment sont amorties sur leurs durées d’utilité estimées soit, selon le cas, de 10 à 35 ans.       Le site s’étend sur une superficie de 11,4 hectares et les bâtiments représentent une surface au sol de 27 300 m2. Les acquisitions d'autres immobilisations corporelles réalisées en 2005 et 2006 concernent essentiellement du mobilier, du matériel informatique, et des moules et outillages de production pour le site industriel de Bordeaux-Cestas.     Note 3. Immobilisations financières. 2005 Titres mis  en équivalence Titres et prêts  Autres   Immobilisations  Financières Total  Valeur brute au 1er janvier 2005 38 889 20 375 9 145 68 409 Augmentations 4 411 14 658 8 050 27 119 Diminutions 0 -10 723 -11 731 -22 454 Transfert 0 0 665 665 Valeur brute au 31 décembre 2005 43 300 24 310 6 129 73 739 Provisions au 31 décembre 2005 -14 236 -2 557 -957 -17 750 Valeur nette au 31 décembre 2005 29 064 21 753 5 172 55 989   2006   Titres mis  en  équivalence Titres  et prêts Autres Immobilisations Financières  Total  Valeur brute au 1er janvier 2006 43 300 24 310 6 129 73 739 Augmentations 2 142 15 709 5 925 23 776 Diminutions -8 393 -2 166 -7 745 -18 304 Valeur brute au 31 décembre 2006 37 049 37 853 4 309 79 211 Provisions au 31 décembre 2006 -10 600 -2 462 -99 -13 161 Valeur nette au 31 décembre 2006 26 449 35 391 4 210 66 050       L’augmentation des titres de participation correspond à l’augmentation de capital de LECTRA Systems Shanghai Co. Ltd, et la diminution correspond à la réduction de capital de LECTRA USA Inc. L’augmentation du poste « titres et prêts » concerne essentiellement une avance de € 13 000 milliers consentie par la société à sa filiale espagnole, LECTRA Sistemas Española, pour le paiement à Induyco, ancien actionnaire d’Investronica, de la dernière échéance au 30 juin 2006 du prix d’acquisition de cette dernière. Au 1er septembre 2006, l’intégralité du prêt consenti à LECTRA Sistemas Española, d’un montant de € 29 703 milliers a été convertie en prêt participatif. Ce prêt porte, depuis cette date, des intérêts qui dépendent du résultat opérationnel de la filiale. Les autres immobilisations financières correspondent principalement aux actions détenues en propre par la société. Les mouvements sur ces actions détenues en propre sont détaillés ci-dessous :      2006 2005    Nombre  d'actions Montant Cours moyen par action  (en euros) Nombre  d'actions  Montant Cours moyen par action (en euros)  Actions détenues en propre au 1er janvier             Contrat de liquidité 387 701 2 212 5,71 368 163 2 219 6,03 Intervention de la société pour son propre compte 740 631 3 710 5,01 1 256 721 7 416 5,90 Total au 1er janvier (en valeur historique) 1 128 332 5 922 5,25 1 624 884 9 634 5,93 Contrat de liquidité             Achats (au cours d'achat) 212 201 1 083 5,10 421 376 1 920 4,56 Ventes (au cours de réalisation) -299 195 -1 586 5,30 -401 838 -1 817 4,52 Flux net -86 994 -503   19 538 103   Plus ou moins-values de cession   -243     -110   Intervention de la société pour son propre compte             Achats (au cours d'achat) 859 811 4 288 4,99 2 002 662 7 828 3,91 Ventes (au cours de réalisation)       0 0   Flux net 859 811 4 288   2 002 662 7 828   Transfert (1)       -330 000 -1 620 4,91 Plus ou moins-values de cession         11   Annulations (2) -1 159 639 -5 365 4,63 -2 188 752 -8 844 4,04 Plus ou moins-values d'annulation         -1 081   Actions détenues en propre au 31 décembre             Contrat d'apporteur de liquidité 300 707 1 465 4,87 387 701 2 212 5,71 Intervention de la société pour son propre compte 440 803 2 634 5,98 740 631 3 710 5,01 Total au 31 décembre (en valeur historique) 741 510 4 099 5,53 1 128 332 5 922 5,25 (1) En paiement partiel du prix d’acquisition de Humantec en 2005. (2) La société a procédé à l’annulation de 493 220 actions et 666 419 actions respectivement les 9 février et 30 octobre 2006. La société avait procédé le 28 juillet 2005 à l’annulation de 2 188 752 actions.       Note 4. Stocks et en-cours.    2006  2005  Stocks de matières premières 13 973 7 475 Produits finis et travaux en cours (1) 7 625 7 482 Valeur brute 21 598 14 957 Stocks de matières premières -2 495 -1 529 Produits finis et travaux en cours (1) -1 959 -2 134 Dépréciations -4 454 -3 663 Stocks de matières premières 11 478 5 946 Produits finis et travaux en cours (1) 5 666 5 348 Valeur nette 17 144 11 294 (1) Y compris matériels de démonstration et d'occasion.       Au cours de l’exercice 2006, € 484 milliers de stocks dépréciés à 100 % au 1er janvier 2006 ont été mis au rebut, diminuant de ce fait la valeur brute et les dépréciations de ce même montant. L’augmentation des stocks provient principalement des anticipations nécessaires au lancement de la nouvelle génération de machines de coupe, présentée au début du mois de février 2007.     Note 5. Clients et comptes rattachés.    2006  2005 Clients et comptes rattachés Groupe 4 250 5 045 Provisions pour dépréciation Groupe -196 -136 Créances clients Groupe nettes 4 054 4 909 Clients et comptes rattachés hors Groupe 16 035 15 962 Provisions pour dépréciation hors Groupe -2 347 -1 821 Créances clients hors Groupe nettes 13 688 14 141   Total clients et comptes rattachés brut 20 285 21 007 Provisions pour dépréciation -2 543 -1 957   Total clients et comptes rattachés net 17 742 19 050       Les comptes clients au 31 décembre 2006 intègrent € 6 333 milliers hors taxes de contrats récurrents, autres prestations et matériels facturés d'avance, relatifs à l'exercice 2007 (€ 4 503 milliers hors taxes au 31 décembre 2005, relatifs à l'exercice 2006). La contrepartie est enregistrée dans les comptes de régularisation passif (cf. note 12). La société ne détient aucune créance à plus d’un an.     Note 6. Autres créances.    À un an au plus  De un à cinq ans  Total  Avances accordées au personnel 44 0 44 Crédit d'impôt recherche 2 286 2 522 4 808 TVA 1 961 0 1 961 Autres créances diverses 838 0 838   Total 5 129 2 522 7 651    Au 31 décembre 2006, les autres créances comprennent essentiellement le crédit d’impôt recherche pour un montant de € 4 808 milliers (€ 3 519 milliers au 31 décembre 2005), et la TVA récupérable pour un montant de € 1 961 milliers (€ 338 milliers au 31 décembre 2005). Les « Autres créances diverses » comprennent principalement les crédits d’impôts consécutifs au versement de dividendes de la filiale italienne à la société mère pour un montant de € 802 milliers. En 2005, ce poste comprenait l’indemnisation du sinistre de Cestas qui restait à percevoir pour un montant de € 1 059 milliers.     Note 7. Valeurs mobilières de placement.   2006  2005  SICAV monétaires 1 281 11 611       Les SICAV monétaires sont évaluées au plus bas de leur valeur d'acquisition ou de leur valeur de marché. Cette dernière s’élève à € 1 282 milliers et à € 11 625 milliers, respectivement au 31 décembre 2006 et au 31 décembre 2005.       Note 8. Comptes de régularisation actif.    2006 2005  Frais de loyers et d'assurance 303 257 Frais de location de matériel informatique 62 129 Autres charges constatées d'avance 339 469 Ecarts de conversion actif 625 924   Total 1 329 1 779       Note 9. Capitaux propres.     2006 2005  Capitaux propres au 1er janvier 75 749 94 754 Augmentations de capital et primes d'émission -3 145 -6 804 Distributions de dividendes -4 594 -4 764 Variation des subventions d'investissement -15 -14 Résultat net de l'exercice 11 593 -7 423 Capitaux propres au 31 décembre 79 587 75 749       La société a versé en 2006 au titre de l’exercice 2005, un dividende de € 0,13 par action, soit un montant total de € 4 594 milliers.   Note 9.1. Capital social. — Le capital social au 31 décembre 2006 s'élève à € 53 658 672, composé de 35 772 448 actions d'une valeur nominale de € 1,50.   Note 9.2. Droits de vote. — Le droit de vote attaché aux actions est proportionnel au capital qu'elles représentent. Toutefois, un droit de vote double existait, selon certaines conditions, jusqu’au 3 mai 2001. L’Assemblée Générale Extraordinaire du 3 mai 2001 a décidé que les actions dont l’inscription sous la forme nominative a été demandée postérieurement au 15 mai 2001, ainsi que les actions acquises après cette date, ne peuvent plus bénéficier du droit de vote double (sauf cas particuliers visés dans la résolution correspondante adoptée par ladite Assemblée Générale Extraordinaire). Messieurs André et Daniel Harari ont procédé, à leur initiative, à l’annulation des droits de vote double qui étaient attachés à leurs actions. De ce fait, au 31 décembre 2006, 35 273 417 actions sont assorties d’un droit de vote simple et seules 499 031 actions (soit 1,40 % du capital) bénéficient d'un droit de vote double. Aucune autre action n’est susceptible de bénéficier à terme du droit de vote double. Le nombre total des droits de vote au 31 décembre 2006 est en principe de 36 271 479 ; il est réduit à 35 529 969 en raison des actions détenues en propre à cette date qui sont privées du droit de vote.   Note 9.3. Franchissements de seuils statutaires. — En dehors des seuils prévus par la loi, il n'y a pas d'obligation statutaire particulière en matière de franchissements de seuils.   Note 9.4. Options de souscription d’actions. — Au 31 décembre 2006, les dirigeants et les salariés du Groupe détiennent 3 458 383 options de souscription d'actions, donnant chacune le droit de souscrire une action nouvelle de la société mère LECTRA SA d'une valeur nominale de € 1,50. Au cas où toutes ces options seraient exercées, 3 458 383 actions nouvelles seraient créées et le capital social serait augmenté de € 5 187 575 (auxquels s’ajouterait une prime d’émission globale de € 16 808 872). Le capital de la société se trouverait ainsi porté à € 58 846 246,50 divisé en 39 230 831 actions d’une valeur nominale de € 1,50 chacune. Le nombre de bénéficiaires est passé de 269 au 31 décembre 2005 à 236 au 31 décembre 2006 (soit 16 % des effectifs du Groupe à cette date) ; ce nombre tient compte du départ de certains bénéficiaires.   Note 9.4.1. Options en vigueur : attributions, exercices et annulations de la période :   2006  2005  Options en vigueur au 1er janvier 3 900 943 5 113 998 Options attribuées au cours de l'exercice 717 712 0 Options exercées au cours de l'exercice -513 541 -582 238 Options devenues caduques et/ou annulées au cours de l'exercice -646 731 -630 817 Options en vigueur au 31 décembre 3 458 383 3 900 943      — Dont options exerçables 2 892 429 3 517 102      — Dont options dont le droit d'exercice reste à acquérir 565 954 383 841       Pour les plans antérieurs à 2006, les modalités d’acquisition du droit d'exercice des options sont définies par tranches annuelles, sur une période généralement comprise entre quatre et cinq ans et sont fonction, selon les bénéficiaires, d'un ou plusieurs des critères suivants : — Présence dans le Groupe au 31 décembre de l'année écoulée ; — Résultats du Groupe ; — Résultats du département ou de la filiale dont le bénéficiaire a la responsabilité. A partir de l’exercice 2006, les options conditionnées à des objectifs de résultats n’ont pas été attribuées par le Conseil d’Administration mais ont fait l’objet d’une information individuelle auprès des bénéficiaires. Les options concernées ne seront définitivement attribuées que lorsque l’atteinte des résultats visés aura été mesurée. Le nombre d’options potentiellement à émettre à ce titre est mentionné à la note 9.4.6. Les options exercées au cours de l’exercice 2006 l’ont été au prix moyen de € 4,32. Aucun plan d’options de souscription ou d’achat d’actions n’a été ouvert par les filiales de la société.   Note 9.4.2. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2006 par catégorie de bénéficiaires :   Nombre de bénéficiaires Nombre d'options  En % Dont options exerçables  Dont options  dont le droit d'exercice reste à acquérir  Direction du Groupe (1) 3 795 879 23 % 681 240 114 639 Équipe de management 7 519 967 15 % 425 306 94 661 Autres cadres supérieurs 26 699 731 20 % 533 775 165 956 Autres salariés 182 1 232 414 36 % 1 041 716 190 698 Personnes ayant quitté la société et ayant toujours des options exerçables 18 210 392 6 % 210 392 0 Total 236 3 458 383 100 % 2 892 429 565 954       (1) Les mandataires sociaux sont : André Harari, Président du Conseil d’Administration et Daniel Harari, Directeur Général. Ce dernier ne dispose pas d’options. Le détail des options des mandataires sociaux figure note 9.4.5. La direction du Groupe comprend également Jérôme Viala, Directeur Financier et Véronique Zoccoletto, Directeur des Ressources Humaines, de l'Organisation et des Systèmes d'Information.   Note 9.4.3. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2006 par échéance et prix d'exercice : Dates d'attributions Dates d'échéances   Prix d'exercice (en euros) Nombre  22 juin 2000 22 juin 2008 16,50 334 000 27 novembre 2001 27 novembre 2009 4,30 1 051 565 6 juin 2002 4 juin 2010 5,20 182 725 10 septembre 2002 10 septembre 2010 4,30 76 595 10 septembre 2002 10 septembre 2010 5,20 28 380 27 mai 2003 27 mai 2011 4,85 601 695 28 mai 2004 28 mai 2012 6,75 465 711 23 mai 2006 23 mai 2014 5,75 717 712 Total     3 458 383       Note 9.4.4. Répartition des droits d’exercice restant à acquérir postérieurement au 31 décembre 2006 par les bénéficiaires d’options :  Année Nombre  2007 308 518 2008 164 456 2009 92 980 Total 565 954       Note 9.4.5. Plan d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2006 :   Date d'attribution Options en vigueur au 31 décembre 2006 Dont options  exerçables Prix d'exercice  en euros Date d'échéance André harari 22 juin 2000 334 000 334 000 16,50 22 juin 2008 Total   334 000 334 000           Aucune option n’a été consentie en 2006 ni en 2005 à Messieurs André Harari et Daniel Harari qui, disposant de plus de 10% du capital chacun depuis 2000, n’ont pas droit, depuis cette date, à de nouveaux plans d’options dans le cadre de la législation française en vigueur.   Note 9.4.6. Options attribuées en 2006. — En mai 2006, le Conseil d’Administration a procédé à une attribution d’options de souscription d’actions dans le cadre de l’autorisation qui lui avait été donnée par l’Assemblée Générale Extraordinaire du 28 avril 2006. Il a ainsi octroyé 717 712 options de souscription d’actions à 79 salariés du Groupe, chaque option donnant droit à une action à un prix d’exercice de € 5,75. Il n’y a pas eu d’attribution d’options de souscription d’actions en 2005. Sur les 717 712 options de souscription d’actions attribuées en 2006, au prix d’exercice de € 5,75 par action, 412 385 l’ont été aux 10 salariés de la société, non mandataires sociaux, attributaires du nombre d’options le plus élevé au cours de l’exercice 2006.   Note 9.4.7. Options exercées en 2006. — 34 personnes ont exercé des options en 2006 (11 salariés, et 23 personnes ayant quitté la société). Les options exercées sont ventilées comme suit :   (En euros)   Nombre d'options exercées   Prix de souscription par action Plan d'options du 27 novembre 2001 494 661 4,30 Plan d'options du 4 juin 2002 4 000 5,20 Plan d'options du 10 septembre 2002 4 760 4,30 Plan d'options du 10 septembre 2002 5 620 5,20 Plan d'options du 27 mai 2003 4 500 4,85 Total 513 541         Sur les 513 541 options de souscription d’actions exercées en 2006, 121 561 l’ont été par les 10 salariés du groupe, non mandataires sociaux, qui ont exercés le nombre d’options le plus élevé au cours de l’exercice 2006. La totalité des 121 561 options ainsi exercées concerne le plan du 27 novembre 2001. Le prix de souscription par action de l’ensemble de ces options est donc de € 4,30.     Note 10. Provisions pour risques et charges.   Au 1er janvier 2006 Dotations Reprises utilisées  Reprises non utilisées Au 31 décembre 2006  Provision pour perte de change 326 0 -130 0 196 Provision pour garantie 444 494 0 -467 471 Provision pour indemnités de départ à la retraite 920 99 0 0 1 019 Provision pour risques filiales 203 0 0 0 203 Total 1 893 593 -130 -467 1 889       Note 10.1. Provisions pour pertes de change. — Les provisions pour pertes de change matérialisent le risque de la société sur ses positions long terme et court terme en devises (cf. note 18).   Note 10.2. Provisions pour indemnités de départ a la retraite. — La provision est calculée conformément aux règles et méthodes comptables en vigueur. Les taux retenus dans le cadre des hypothèses actuarielles pour l’exercice 2006 sont les suivants : — un taux de progression des salaires de 2,7 % (inflation incluse) ; — un taux d’actualisation de 4,00 % ; — un taux de rotation des effectifs de 2,71 % pour les salariés non cadres et 8,26 % pour les salariés cadres de moins de soixante ans.       Note 11. Emprunts et dettes financières.  Note 11.1. Dettes financières à long terme. — La société n’a plus de dettes financières à long terme.   Note 11.2. Emprunts et dettes financières à court terme :   2006  2005  Autres emprunts à moins d'un an 386 321 Soldes créditeurs de banque 0 0 Total 386 321       Les autres emprunts à moins d’un an correspondent à la fraction remboursable en 2007 des aides publiques reçues dans le cadre de programmes de recherche et développement pour un montant de € 386 milliers. Ces aides ne sont pas soumises à intérêt.   Note 11.3. Trésorerie nette :   2006  2005  Valeurs mobilières de placement 1 281 11 611 Autres valeurs disponibles 1 961 2 717 Trésorerie nette 3 242 14 328       Note 12. Comptes de régularisation passif.    2006 2005  Contrats récurrents facturés d'avance 5 873 4 243 Autres revenus différés (1) 461 260 Ecarts de conversion passif 1 004 1 399 Total 7 338 5 902 (1) Les autres revenus différés correspondent principalement à des prestations facturées mais non réalisées à la clôture de l’exercice.       La contrepartie des montants relatifs aux contrats récurrents facturés d’avance et aux autres revenus différés figure (TTC) dans le poste « Clients et comptes rattachés » de l'actif du bilan (cf. note 5).     Notes sur le compte de résultat.  Note 13. Chiffre d’affaires.   Par zone géographique, le chiffre d'affaires se répartit comme suit :    2006 2005 France 18 585 18 365 Export groupe 85 939 77 708 Export hors Groupe 32 033 31 222   Total 136 557 127 295       Note 14. Autres produits d’exploitation.   2006 2005 Subventions d'exploitation 0 104 Transfert de charges d'exploitation (1) 667 721 Autres produits de gestion courante 15 73 Production immobilisée (2) 1 609 750 Reprise de provision d'exploitation 0 169 Total 2 291 1 817 (1) Le poste transfert de charges d’exploitation est principalement constitué du montant des frais informatiques qui sont refacturés par la société à l’ensemble de ses filiales. (2) En 2006, comme en 2005 le poste « Production immobilisée » comprend notamment les coûts directement attribuables au développement et au paramétrage des logiciels.       Note 15. Charges de personnel.   2006 2005 Charges de personnel fixes -36 359 -32 891 Charges de personnel variables -3 652 -2 262 Total -40 011 -35 153 (1) Les charges de personnel variables comprennent les montants qui doivent être versés au titre de l’intéressement (cf. note 15.3).       Note 15.1. Effectifs employés au 31 décembre :   2006  2005  Ouvriers 52 39 Employés 90 84 Techniciens 124 123 Agents de maîtrise 8 9 Cadres 398 357   Total 672 612       Note 15.2. Effectif économique :   2006  2005  Effectif économique (équivalent temps plein) 659 596       L’évolution des effectifs entre 2005 et 2006 s’explique principalement par les recrutements au sein des équipes de recherche et de développement logiciels et des équipes marketing et commerciales pour accompagner le développement de l’activité PLM.   Note 15.3. Participation et intéressement des salariés. — Participation : Un avenant à l’accord de participation d’octobre 1984 a été signé en octobre 2000. Applicable aux salariés de la société mère exclusivement, il prévoit qu'une partie de la réserve spéciale de participation dégagée annuellement puisse être placée en valeurs mobilières (quatre types de fonds, dont un, composé uniquement d’actions de la société), suivant le choix personnel des bénéficiaires. La participation au titre de 2006 s’élève à € 342 milliers. Il n’y a pas eu de participation au titre de 2005. — Intéressement : Un contrat d'intéressement collectif aux résultats, applicable aux salariés de la société mère exclusivement, a été signé pour la première fois en septembre 1984. L'intéressement au titre de l'exercice 2006 s’élève à € 681 milliers. Il était de € 522 milliers en 2005.   Note 15.4. Rémunération des dirigeants. — L’équipe dirigeante du Groupe est constituée du Président du Conseil d’Administration, du Directeur Général, du Directeur Financier et du Directeur des Ressources Humaines, de l’Organisation et des Systèmes d’Information. Leur rémunération, qu’ils exercent ou non un mandat social, comprend une partie fixe et une partie variable. Il n’existe aucune forme d’attribution de bonus ou de primes. La rémunération variable est déterminée en fonction de deux critères exprimés en objectifs annuels : le résultat consolidé avant impôts (comptant pour 67 %) et le cash-flow libre consolidé (comptant pour 33 %). Elle est égale à zéro en deçà de certains seuils. A objectifs annuels atteints, elle était égale pour l’exercice 2006 à 60 % de la rémunération totale pour le Président du Conseil d’Administration et le Directeur Général (inchangé par rapport à 2005), à 30 % pour le Directeur Financier (25 % en 2005) et à 30 % pour le Directeur des Ressources Humaines, de l’Organisation et des Systèmes d’Information (20 % en 2005). La rémunération variable peut atteindre un pourcentage supérieur en cas de dépassement des objectifs. Les objectifs annuels sont fixés par le Conseil d’Administration sur recommandations du Comité des Rémunérations. Le Comité veille chaque année à la cohérence des règles de fixation de la part variable avec l’évaluation des performances des dirigeants et avec la stratégie à moyen terme de l’entreprise. Il contrôle après la clôture de l’exercice l’application annuelle de ces règles et le montant définitif des rémunérations variables sur la base des comptes audités. En 2006, les objectifs annuels des deux critères ont été dépassés. En 2005, l’objectif annuel de résultat avant impôt n’avait pas été atteint ; il l’avait été en revanche pour le cash-flow libre. Le montant global des rémunérations et avantages en nature alloué à l’équipe dirigeante (hors jetons de présence) s’est élevé, au titre de 2006, à € 1 818 milliers, dont € 733 milliers de rémunération fixe, € 1 045 milliers de rémunération variable et € 40 milliers d’avantages en nature. Au titre de 2005, le montant global des rémunérations et avantages en nature de ces mêmes personnes était de € 1 253 milliers (dont € 688 milliers de rémunération fixe, € 528 milliers de rémunération variable et € 37 milliers d’avantages en nature). Parmi l’équipe dirigeante, seul le Directeur Financier et le Directeur des Ressources Humaines, de l’Organisation et des Systèmes d’Information ont bénéficié, au cours de l’exercice, d’une attribution d’options de souscription d’actions pour respectivement 101 739 options et 59 130 options. Au titre de l’exercice 2006 et pour ces deux bénéficiaires, ce nouveau plan ainsi que les plans émis antérieurement ont donné lieu à la comptabilisation d’une charge de respectivement € 77 milliers et € 40 milliers (respectivement € 46 milliers et € 18 milliers au titre de 2005). Les plans d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2006 sont détaillés dans la note 9.4.5.   Note 15.5. Jetons de présence des administrateurs. — Sous réserve de l’approbation de l’Assemblée Générale annuelle du 30 avril 2007, il sera attribué au Conseil d’Administration, au titre de l’exercice 2006, des jetons de présence d’un montant global de € 100 milliers (€ 80 milliers au titre de 2005), répartis de manière égale entre les quatre administrateurs.   Note 15.6. Cotisations aux régimes de retraite. — Les cotisations aux régimes de retraite obligatoires ou contractuels sont prises en charges dans le compte de résultat au cours de la période à laquelle elles se rapportent.   Note 15.7. Informations relatives aux droits a la formation individuelle. — Le volume d’heures cumulées correspondant aux droits acquis par les salariés est de 20 146 heures. Le volume d’heures n’ayant pas encore donné lieu à demande est de 19 483 heures.     Note 16. Autres charges d’exploitation.    2006 2005 Autres charges d'exploitation fixes -25 348 -21 284 Autres charges d'exploitation variables -8 592 -7 375   Total -33 940 -28 659         Note 17. Dotations aux amortissements et aux provisions.   2006 2005 Dotations aux amortissements          — Immobilisations incorporelles -1 202 -1 153      — Immobilisations corporelles -1 123 -1 069 Dotations aux provisions d'exploitations -2 244 -1 474   Total -4 569 -3 696         Note 18. Résultat financier.    2006 2005 Produits financiers 233 383 Charges financières -20 -18 Opérations financières Groupe 2 958 626 Dotations aux provisions sur dépréciation des titres et prêts (1) 3 732 -11 857 Résultat de change 0 -1 448 Total 6 903 -12 314 (1) Il s'agit essentiellement des mouvements de provisions sur les titres mis en équivalence ainsi que sur les autres titres de participation.       En 2006, le résultat de change est constitué principalement du coût des primes sur les options de change pour un montant de € 390 milliers souscrites en début d’année 2006 et destinées à couvrir l’exposition au risque sur le dollar américain de l’exercice. Comme au 31 décembre 2005, la société ne détient plus aucune option de change au 31 décembre 2006. Par ailleurs, la société a perçu en 2006 des dividendes distribués par certaines de ses filiales pour un montant de € 2 649 milliers. Le montant correspondant figure dans le poste « Opérations financières Groupe ».     Note 19. Produits et charges exceptionnels.  Les produits et charges exceptionnels comprennent les moins-values réalisées sur cessions d’actions détenues en propre pour un montant de € 243 milliers et la reprise de provision pour dépréciation des actions détenues en propre pour € 857 milliers. En 2005, les moins-values réalisées sur cession d’actions propres s’élevaient à € 1 180 milliers et la reprise de provisions pour dépréciation des actions propres à € 569 milliers. La société a par ailleurs constaté en résultat exceptionnel un profit de € 983 milliers, résultant d’un accord transactionnel avec un fournisseur. En 2005, la société avait été indemnisée par ses assureurs suite aux importants dégâts provoqués sur l’un de ses bâtiments du site industriel de Bordeaux Cestas par les fortes tempêtes du mois de juin 2005, pour un montant de € 1 819 milliers.     Note 20. Impôts sur les sociétés.  Au 31 décembre 2006, après imputation des pertes fiscales antérieures, la société dégage un résultat fiscal bénéficiaire.     Informations complémentaires.   Note 21. Engagements hors bilan.  Note 21.1. Engagements donnés (hors instruments financiers) :    Paiements dus par période À moins d'un an De un à cinq ans  À plus  de cinq ans  Total  Obligations contractuelles         Autres garanties : cautions (1) 2 349 232 172 2 753 Contrats de location simple : bureaux 1 189 6 163 2 598 9 950 Contrats de location simple : autres (2) 3 530 2 189 0 5 719   Total 7 068 8 584 2 770 18 422 (1) Il s’agit essentiellement de cautions délivrées par les banques pour le compte de la société, ou délivrées par la société auprès d’établissements financiers en garantie de crédits accordés par ces derniers à ses filiales. (2) Ces contrats incluent essentiellement du matériel informatique et de bureau.       Les engagements envers les salariés du Groupe et les mandataires sociaux en matière d’options de souscription d’actions font l’objet d’une information détaillée dans la note 9.4.   Note 21.2. Instruments financiers de couverture de change. — La société utilise principalement des ventes et des achats de devises à terme pour couvrir ses positions bilancielles en devises à chaque fin de mois. Les devises habituellement concernées sont le dollar américain, le dollar de Hong-Kong, le dollar australien, le dollar canadien, le dollar taïwanais, le yen japonais et la livre anglaise. Les opérations à terme contractées par la société sur la base des positions en devises aux bilans des 31 décembre 2006 et 2005 se décomposent comme suit :   2006   2005     Valeur en devise (en milliers)   Contre-valeur en milliers d'euros (1)  Échéances Valeur en devise (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1) Échéances  Ventes à terme contre EUR. de             USD 8 673 6 585 22 janvier 2007 0 0   CAD 5 220 3 416 22 janvier 2007 4 648 3 387 24 janvier 2006 GBP 615 916 22 janvier 2007 715 1 043 24 janvier 2006 JPY 98 227 626 22 janvier 2007 0 0   TWD 17 605 410 29 janvier 2007 20 048 517 08 février 2006 ZAR 0 0   1 404 188 17 janvier 2006 Achats à terme contre EUR. de             USD -3 663 -2 782 22 janvier 2007 -606 -514 24 janvier 2006 AUD -1 166 -699 22 janvier 2007 -1 100 -683 24 janvier 2006 CAD -158 -103 22 janvier 2007 0 0   GBP -297 -442 22 janvier 2007 0 0   HKD -5 570 -544 22 janvier 2007 -1 348 -147 24 janvier 2006 JPY -423 614 -2 699 22 janvier 2007 -204 121 -1 470 24 janvier 2006 SGD -870 -430 22 janvier 2007 -693 -353 24 janvier 2006 ZAR -458 -50 22 janvier 2007 0 0   (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montants couverts en devises par le cours de clôture.       Les opérations à terme relatives aux flux futurs de trésorerie des exercices 2006 et 2005 sont détaillées ci-dessous :   2006  2005    Valeur en devise (en milliers)  Contre-valeur en milliers d'euros (1) Échéances  Valeur en devise (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1)  Échéances  Ventes à terme contre EUR. de             CAD 0 0   469 342 24 janvier 2006 JPY 0 0   27 015 194 24 janvier 2006 ZAR 0 0   660 88 24 janvier 2006 - Achats à terme contre EUR. de             USD -5 968 -4 531 22 janvier 2007 -1 151 -976 24 janvier 2006 AUD -197 -118 22 janvier 2007 -143 -89 24 janvier 2006 CAD -42 -27 22 janvier 2007 0 0   GBP -201 -299 22 janvier 2007 -76 -111 24 janvier 2006 HKD -2 349 -229 22 janvier 2007 -3 369 -368 24 janvier 2006 JPY -20 390 -130 22 janvier 2007 -77 840 -560 24 janvier 2006 ZAR -1 805 -196 22 janvier 2007 0 0   (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montants couverts en devises par le cours de clôture.       Par ailleurs, la société est généralement amenée à utiliser des options de change afin de couvrir son exposition au risque sur le dollar américain. Les options destinées à couvrir cette exposition pour l’exercice 2007 ont été souscrites début 2007, et n’ont donc pas d’impact sur les comptes 2006.     Note 22. Eléments non monétaires du résultat (tableau des flux de trésorerie).  L’évolution de ce poste s’explique principalement par l’intégration des résultats des filiales. En effet, en 2006, la reprise de la provision pour dépréciation des titres mis en équivalence représente € 3 636 milliers (dotation de € 12 060 milliers en 2005).     Note 23. Filiales et participations.  Renseignements concernant les filiales et les participations :   Société     Ville   Pays  % D'intérêt  et de contrôle  Capitaux  propres  Valeurs brutes des titres  De participations  Filiales commerciales           LECTRA Systems Pty Ltd. Durban Afrique du Sud 100,0 337 244 LECTRA Deutschland Gmbh Ismaning Allemagne 99,9 6 122 2 516 HUMANTEC Industriesysteme Gmbh Huisheim Allemagne 100,0 4 029 4 133 LECTRA Australia Pty. Ltd. Melbourne Australie 100,0 1 031 477 LECTRA Benelux NV Gand Belgique 99,9 1 299 466 LECTRA Brasil Ltda Sao Paulo Brésil 100,0 -1 015 4 873 LECTRA Canada Inc. Montréal Canada 100,0 -65 101 LECTRA Systems (Shanghai) Co. Ltd. Shanghai Chine 100,0 2 100 2 094 LECTRA Hong-Kong Ltd. Hong-Kong Chine 99,9 -728 0 PAN Union International Ltd. Hong-Kong Chine 100,0 -1 249 1 483 PRIMA Design Systems Ltd. Hong-Kong Chine 100,0 2 240 3 903 LECTRA Danmark A/S Ikast Danemark 100,0 543 139 LECTRA Sistemas española SA Madrid Espagne 100,0 4 808 59 LECTRA USA Inc. Atlanta Etats-Unis 100,0 5 895 3 623 LECTRA Suomi Oy Helsinki Finlande 100,0 272 1 031 LECTRA Hellas Epe Athènes Grèce 99,9 20 1 914 LECTRA Italia SpA Milan Italie 100,0 4 998 3 227 LECTRA Japan Ltd. Osaka Japon 100,0 2 871 2 173 LECTRA Systèmes SA de CV Mexico Mexique 100,0 1 165 1 053 LECTRA Portugal lda Matosinhos Portugal 99,9 2 895 458 LECTRA UK Ltd. Shipley Royaume-Uni 99,9 182 1 379 LECTRA Sverige AB Borås Suède 100,0 515 240 LECTRA Taiwan Co. Ltd. Taipei Taiwan 100,0 -803 88 LECTRA Systèmes Tunisie SA Tunis Tunisie 99,8 968 35 LECTRA Systemes CAD - CAM AS Istanbul Turquie 99,0 1 396 1 341 LECTRA Chile SA Santiago Chili 99,9 29 43 LECTRA Israël Ltd. Natanya Israël 100,0 42 7 LECTRA Maroc Sarl Casablanca Maroc 99,4 -215 15 LECTRA Philippines Inc Manille Philippines 99,8 28 0 LECTRA Singapore Pte Ltd. Singapour Singapour 100,0 176 2 193 Filiales en cours de liquidation       5 672 Total         39 981       La provision sur titres mis en équivalence s’élève à un montant global de € 11 204 milliers au 31 décembre 2006.     Chiffre d'affaires des filiales :   Chiffre d'affaires juridique  Filiales Europe 109 422 Filiales Amérique 42 452 Filiales Asie/Moyen Orient 27 978 Filiales Afrique 3 877   Total 183 729       Titres de participations :   Montant brut au bilan Titres mis en en équivalence 37 049 Autres titres de participations 2 932   Total 39 981       Échéances des créances et des dettes : Créances  Montant brut au bilan  À un an au plus   À plus d'un an  Prêts 34 921 0 34 921 Clients et comptes rattachés 4 250 4 250 0   Total 39 171 4 250 34 921   Dettes Montant brut  au bilan À un an au plus À plus  d'un an  Fournisseurs et comptes rattachés 4 932 4 932 0       Résultats financiers des cinq derniers exercices.  (Articles 133,135 et 148 du décret sur les sociétés commerciales du 23 mars 1967)  Au 31 décembre 2006  2005  2004  2003  2002  Capital en fin d'exercice           Capital social (en milliers d'euros) 53 659 54 628 57 038 56 199 55 244 Nombre d'actions ordinaires existantes 35 772 448 36 418 546 38 025 060 37 465 698 36 829 042 Valeur nominale de l'action (en euros) 1,50 1,50 1,50 1,50 1,50 Nombre d'actions à dividende prioritaire 0 0 0 0 0 Nombre d'actions susceptibles d'être créées:                — par exercice d'option                — de souscription d'actions 3 458 383 3 900 943 5 113 998 5 220 726 5 438 206      — par exercice de bons                — de souscription d'actions 0 0 0 0 0 Résultat global des opérations effectives           Chiffre d'affaires hors taxes 136 557 127 295 116 526 110 969 99 798 Résultat avant impôt, amortissements           et provisions 12 987 5 542 5 367 6 287 1 389 Impôt sur les bénéfices -2 214 -330 -1 073 -62 34 Résultat après impôt, amortissements           et provisions 11 593 -7 423 6 639 8 949 602 Dividende attribué (1) (2) 5 178 4 588 4 775 4 281 0 Résultat des opérations réduit à une seule action           Résultat après impôt, mais avant           amortissements et provisions 0,42 0,16 0,17 0,17 0,04 Résultat après impôt,           amortissements et provisions 0,32 -0,20 0,18 0,24 0,02 Dividende attribué à chaque action 0,15 0,13 0,13 0,12 0 Personnel           Effectif 659 596 584 584 582 Masse salariale 27 885 24 155 25 253 24 478 22 566 dont prime d'intéressement des salariés 681 522 747 969 551 Sommes versées au titre des charges sociales 12 126 10 998 10 633 9 778 8 842 (1) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale du 30 avril 2007. (2) Le montant qui sera versé en 2007, au titre de 2006, tiendra compte du nombre d'actions détenues en propre par la société à la date de mise en paiement du dividende.         VI. — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.  (Exercice clos le 31 décembre 2006.)  Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur : le contrôle des comptes annuels de la société LECTRA SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; la justification de nos appréciations ; les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article l.823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : la note « règles et méthodes comptables » de l'annexe aux comptes annuels relative aux immobilisations financières précise les modalités d’évaluation des titres de participation de votre société. Les titres sont évalués par mise en équivalence sur la base de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent déterminée d’après les règles de consolidation du groupe. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié de cette méthode comptable et des informations fournies dans la note de l'annexe et nous nous sommes assurés de sa correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur : la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels, la sincérité des informations données dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives à l’identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.     Neuilly-sur-Seine et Mérignac, le 23 février 2007. Les commissaires aux comptes.   PRICEWATERHOUSECOOPERS Audit S.A. KPMG S.A. Marc GHILIOTTI Jean-Pierre RAUD.    Christian LIBEROS     B. Comptes Consolidés.    I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2006.    (En milliers d'euros.) Actif Notes 2006   2005 Ecarts d'acquisition 1 36 919 37 670 Autres immobilisations incorporelles 2 5 965 3 622 Immobilisations corporelles 3 14 247 10 205 Actifs financiers non courants 4 1 702 2 048 Impôts différés 5.3 8 714 10 492 Total actif non courant   67 547 64 037 Stocks et en-cours 6 25 940 24 968 Clients et comptes rattachés 7 49 223 46 826 Autres actifs courants 8 10 863 8 652 Trésorerie et équivalents de trésorerie   9 997 25 058 Total actif courant   96 023 105 504   Total actif   163 570 169 541    Passif  Notes  2006  2005  Capital social  9  53 659  54 628  Primes d'émission et de fusion    3 944  6 121  Actions détenues en propre  9.1  -4 099  -5 922  Résultats accumulés non distribués  10  14 700  31 248  Ecarts de conversion  11  -8 141  -6 788  Résultat    12 136  -12 328  Capitaux propres    72 199  66 959  Engagements de retraite  12  3 906  3 708  Emprunts et dettes financières à long terme  13.2  650  1 405    Total passif non courant    4 556  5 113  Fournisseurs et autres passifs    52 259  44 097  Produits constatés d'avance  14  31 210  26 184  Dette d'impôt exigible    443  2 798  Emprunts et dettes financières à court terme  13.3  635  13 486  Provisions  15  2 268  10 904    Total passif courant    86 815  97 469      Total passif et capitaux propres    163 570  169 541       II . — Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2006 (En milliers d'euros)   (En milliers d'euros)  Notes  2006  2005  Chiffre d'affaires  16 et 33  216 098  211 197  Coût des ventes  17  -69 999  -69 853  Marge brute  17  146 099  141 344  Frais de recherche et de développement  18  -18 671  -17 968  Frais commerciaux, généraux et administratifs  19  -113 123  -115 274  Produits et charges à caractère non récurrent  20  -217  -7 320  Dépréciation des écarts d'acquisition  1  0  -11 917  Résultat opérationnel    14 088  -11 135  Produits financiers  23  521  723  Charges financières  23   -493  -580  Résultat

Description : 0703242 23 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°36 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   LECTRA Société anonyme au capital de 52 985 937 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation. Mesdames et Messieurs les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le lundi 30 avril 2007, à 9h30 dans les bureaux de la société 16–18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en assemblée générale ordinaire et extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :   A . De la compétence de l’assemblée générale ordinaire   1. Rapport de gestion du conseil d'administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2006 ;   — Rapport du président sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne ;   — Rapport spécial du conseil d’administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L.225-184 du Code de commerce ;   — Rapport spécial du conseil d’administration sur les opérations d’achat d’actions conformément à l’article L.225-209 alinéa 2 du Code de commerce ;   — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2006 ; rapport spécial sur les opérations régies par les articles L.225-38 et suivants du Code de commerce ; rapport général sur les comptes consolidés ; rapport des commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L.225-235 du Code de commerce sur le rapport du président du conseil d’administration de la société décrivant les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière ;   — Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2006 ;   — Quitus aux administrateurs ; 2. Affectation du résultat ; 3. Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ; 4. Approbation des conventions visées aux articles L.225-38 et suivants du Code de commerce ; 5. Jetons de présence au conseil d'administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2006 ; 6. Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce ; 7. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales ;   B. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire    1. Rapport du conseil d’administration ;   — Rapports spéciaux des commissaires aux comptes ; 2. Autorisation au conseil d’administration d’annuler les actions que la société détient ou détiendra par la suite des rachats dans le cadre d’un programme de rachat par la société de ses propres actions effectué en application de l’article L.225-209 du Code de commerce et de réduire en conséquence le capital social ; 3. Autorisation au conseil d’administration à l’effet de procéder à une réduction du capital social de la société par voie d’offre publique de rachat d’actions en application des articles L. 225-204 et L.225-207 du Code de commerce ; 4. Modification de l’article 20 des statuts ; 5. Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. Texte des résolutions présentées à l'assemblée générale ordinaire du 30 avril 2007. Première résolution . — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2006, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, du rapport du président prévu par l’article L.225-37 alinéa 6 du Code de commerce sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne, du rapport spécial du conseil d’administration prévu par l’article L.225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, du rapport spécial du conseil d’administration sur les opérations d’achat d’actions conformément à l’article L.225-209 alinéa 2 du Code de commerce et après lecture des rapports des commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du président du conseil d’administration sur les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière, de l’exercice clos le 31 décembre 2006, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, et l’annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution . — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2006, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, et après lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés, approuve les comptes consolidés, comprenant le bilan, le compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et le tableau de variation des capitaux propres consolidés, et l’annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution . — L’assemblée générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution . — L’assemblée générale, sur proposition du conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2006, comme suit :   Bénéfice de l’exercice 11 593 009 € Affectation à la réserve légale 579 650 € Report à nouveau 4 425 129 € Bénéfice distribuable 15 438 488 € Distribution d’un dividende de 0,15 € par action (1) 5 177 720 € Affectation du solde au report à nouveau (2) 10 260 768 €   (1) Calculé sur la base des 34 518 134 actions qui auraient été rémunérées sur les 35 323 958 actions composant le capital social au 9 février 2007 (date de la dernière modification du capital social), après déduction des 805 824 actions détenues en propre à cette date (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé tiendra compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende. (2) Calculé en tenant compte des 805 824 actions détenues en propre au 9 février 2007. Ce montant sera ajusté en fonction du nombre d’actions effectivement détenues en propre à la date de mise en paiement du dividende.   Il sera ainsi distribué un dividende de 0,15 € par action. L’assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement à compter du 10 mai 2007. Conformément aux dispositions du premier alinéa de l'article 243 bis du Code général des Impôts, telles que modifiées par l’article 38 de la loi de finances rectificative pour 2004, l'assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à la réfaction de 40% mentionnée au 2 du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques, soumis à l’impôt sur le revenu en France, pouvant bénéficier de cette réfaction. L’assemblée générale donne acte au conseil d’administration qu’il lui a été précisé que le montant du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédant l’exercice écoulé, ainsi que celui de l’avoir fiscal correspondant (jusqu’à sa suppression à compter du dividende versé en 2005 au titre de l’exercice 2004), ont été les suivants :   Exercice 2005 2004 2003 Dividende net par action 0,13 € 0,13 € 0,12 € Avoir fiscal par action     (1) 0,06 € Rémunération globale par action 0,13 € 0,13 € (1) 0,18 € Nombre d’actions rémunérées (2) 35 337 050 € 36 645 604 € 35 677 353 € Dividende net global versé 4 593 816,50 € 4 763 928,52 € 4 281 282,36 € (1) En cas d’avoir fiscal à 50%. (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution . — L’assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 dudit Code, s'élevant à la somme globale de 110 891 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à 37 957 €.   Sixième résolution . — L’assemblée générale approuve les conventions suivantes, régulièrement autorisées par le conseil d’administration au cours de l’exercice écoulé, telles que mentionnées et détaillées dans le rapport spécial des commissaires aux comptes, entrant dans le champ d’application des conventions visées à l’article L.225-40 du Code de commerce, la personne intéressée n’ayant pas pris part au vote :   — cession d’un actif incorporel par Lectra Inc (USA) à Lectra SA ;   — abandon de créances de Lectra SA en faveur de Lectra Systemes CAD-CAM AS (Turquie) ;   — octroi par Lectra SA d’un prêt participatif en faveur de Lectra Sistemas Española SA (Espagne).   Septième résolution . — L’assemblée générale décide de fixer à 100 000 € le montant global des jetons de présence à allouer au conseil d'administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2006.   Huitième résolution . — L’assemblée générale, après avoir rappelé que par la neuvième résolution de l’assemblée générale ordinaire du 28 avril 2006, le conseil d’administration avait été autorisé à acquérir en Bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, et, par la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire du 29 avril 2005 à annuler des actions par voie de réduction du capital, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le conseil d’administration dans son rapport général et son rapport spécial. Après avoir entendu la lecture desdits rapports et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement de l’Autorité des marchés financiers, l’assemblée générale :   — met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’assemblée générale ordinaire du 28 avril 2006 par sa neuvième résolution, d’acheter des actions de la société ;   — décide conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, d’autoriser le conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10% du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente assemblée. La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, afin de lui permettre, par ordre de priorité décroissant :   – d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des marchés financiers ;   – de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe ;   – d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L.225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ;   – de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société ;   – d’annuler des actions par voie de réduction du capital, sous réserve de l’adoption de la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2007. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le conseil d’administration, dans ses rapports à l’assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par les articles L. 225-211 et L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce. L’assemblée générale fixe à :   — douze euros (12 €) le prix maximum d’achat ;   — vingt millions d'euros (20 000 000 €) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de bourse. Le prix susmentionné sera ajusté par le conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peut être effectué, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers et aux époques que le conseil d’administration ou la personne agissant sur délégation du conseil d’administration appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente assemblée, soit jusqu’au 30 octobre 2008 inclus. L’assemblée générale confère tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Neuvième résolution . — L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements. Texte des résolutions présentées à l'assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2007. Première résolution . — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, à annuler, sur ses seules décisions, en une ou plusieurs fois, dans la limite de 10% du capital social, les actions que la société détient ou détiendra par suite des rachats déjà effectués à ce jour ou effectués en application de la huitième résolution de l’assemblée générale ordinaire du 30 avril 2007 ou de toute autorisation future qui serait conférée par l’assemblée générale ordinaire dans le cadre de l’article L.225-209 du Code de commerce, ainsi qu’à réduire le capital social conformément aux dispositions légales et réglementaires, à due concurrence des annulations ainsi effectuées et à imputer la différence positive entre (i) la valeur de rachat des actions annulées et (ii) leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. L’assemblée générale confère au conseil d’administration, avec faculté de délégation, tous pouvoirs pour réaliser la ou les opérations d’annulation d’actions et de réduction du capital social, modifier corrélativement les statuts et accomplir les formalités requises. Elle fixe à vingt-quatre mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 30 avril 2009 inclus, la durée de validité de la présente autorisation.   Deuxième résolution . — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, de l’appréciation de l'expert indépendant dont le rapport figure dans la note d’information déposée à l’Autorité des marchés financiers et mise à disposition du public, ce dernier ayant été désigné par la société en application de l’article 261-1 du règlement général de l’Autorité des marchés financiers, autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions des articles L.225-204 et L.225-207 du Code de commerce, à réduire le capital social de la société d’un montant nominal maximum de 10 597 188 €, par voie d’achat d’actions, au prix unitaire de 6,75 €, coupon détaché, c'est-à-dire indépendamment du versement du dividende voté par l’assemblée générale ordinaire du 30 avril 2007 au titre de l’exercice 2006, en vue de l’annulation d’un nombre maximum de 7 064 792 actions d’une valeur nominale de 1,50 €, représentant 20% du capital. L’offre d’achat des actions prendra la forme d’une offre publique de rachat d’actions réalisée conformément à la loi et aux règlements en vigueur. L’assemblée générale prend acte que Messieurs André et Daniel Harari, qui détiennent de concert 31,8% du capital social et 32,1% des droits de vote de la société, ont pris l’engagement de ne pas apporter leurs titres à l’offre et qu’aucun retrait de cote de la société n’est envisagé. L’assemblée générale prend également acte que les actions de la société auto-détenues ne seront pas non plus apportées à l’offre. Les actions rachetées seront annulées conformément à la loi et aux règlements en vigueur et ne conféreront plus aucun droit social ; elles ne donneront notamment pas droit aux dividendes et acomptes sur dividendes mis en distribution postérieurement à leur acquisition par la société. La différence entre le prix d’achat des actions annulées et la valeur nominale serait imputée en priorité sur le compte prime d’émission, les réserves disponibles et, enfin sur le compte report à nouveau. L’assemblée générale confère tous pouvoirs au conseil d’administration en vue de :   — réaliser les rachats d’actions selon les modalités décrites ci-dessus ;   — réaliser la réduction de capital autorisée par la présente résolution par annulation des actions reçues et acceptées à l’offre, en une ou plusieurs fois, dans un délai maximum d’un mois à compter de la clôture de l’offre ;   — en cas d’opposition des créanciers, prendre toute mesure appropriée, constituer toute sûreté ou exécuter toute décision de justice ordonnant la constitution de garanties ou le remboursement de créances ;   — constater le nombre d’actions reçues des actionnaires et apportées à l’offre ; au vu des résultats de celle-ci, procéder à leur annulation et constater la réalisation effective de la réduction de capital correspondante ;   — imputer la différence entre la valeur nominale des actions rachetées, qui fera l’objet de la réduction de capital et le prix de rachat de ces actions en priorité sur le compte prime d’émission, les réserves disponibles et, enfin sur le compte report à nouveau ;   — procéder à la modification corrélative des statuts de la société, et d’une façon générale, faire tout ce qui sera nécessaire, prendre toutes les mesures et effectuer toutes les formalités utiles à la réalisation ou qui seraient la conséquence de la présente autorisation. Cette autorisation est valable jusqu’au 30 octobre 2007.   Troisième résolution . — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, décide de modifier comme suit les dispositions de l’article 20 des statuts de la société : « Admission et représentation aux assemblées » « Tout actionnaire peut se faire représenter par son conjoint ou par un autre actionnaire. L’intermédiaire régulièrement inscrit pour le compte d’un actionnaire domicilié hors du territoire français peut transmettre pour une assemblée le vote ou le pouvoir du propriétaire de ces actions. Un actionnaire peut exprimer son vote par correspondance conformément à la loi. En cas de présence de l'actionnaire à l'assemblée, celle-ci rendra nul le vote par correspondance ou par procuration ; le vote par correspondance exclura celui par procuration. Il sera tenu compte des formulaires reçus par la Société au plus tard la veille de la date fixée pour cette assemblée, avant 15 heures, heure de Paris. Les mineurs et les incapables sont représentés de plein droit par leurs tuteurs et administrateurs et les sociétés par une personne ayant la signature sociale ou valablement déléguée à cet effet ; le tout sans que les tuteurs, administrateurs ou autres représentants aient besoin d'être personnellement actionnaires. Le droit de participer aux assemblées sera subordonné :   — pour les propriétaires d’actions nominatives, à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société, au troisième jour ouvré précédant l’assemblée à zéro heure, heure de Paris ;   — pour les propriétaires d’actions au porteur, à la réception par la société ou son mandataire aux lieux indiqués dans l’avis de convocation, d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée, à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l’intermédiaire financier teneur de leur compte titres. Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour l’assemblée, à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titre notifiera la cession à la société ou à son mandataire et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société. »   Quatrième résolution . — L’assemblée générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.   ————————   Le droit d'assister à cette assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter sera subordonné :   — Pour les propriétaires d'actions nominatives : à l’enregistrement comptable des titres en leur nom ou au nom de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la Société générale en sa qualité de teneur de compte, mandataire de la société, au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris.   — Pour les propriétaires d'actions au porteur : à la réception par Société générale, Service Assemblées, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3 (téléphone +33 (0)2.51.85.58.29 ; télécopie : +33 (0)2.51.85.57.01) d’une attestation de participation constatant l’enregistrement comptable des actions dans les comptes de titres au porteur au troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris, délivrée par l'intermédiaire financier teneur de leur compte titres (banque, établissement financier, société de bourse).   Les actionnaires demeurent libres de céder leurs titres en tout ou partie jusqu’à l’assemblée. Cependant, si la cession intervient avant le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris, l’intermédiaire financier teneur du compte de titres notifiera la cession à la Société générale, à l’adresse ci-dessus indiquée et lui transmettra les informations nécessaires. La société invalidera, ou modifiera en conséquence, selon le cas, le vote exprimé à distance, le pouvoir, la carte d’admission ou l’attestation de participation. En revanche, si la cession intervient après le troisième jour ouvré précédant la date fixée pour cette assemblée à zéro heure, heure de Paris, elle ne sera pas notifiée par l’intermédiaire financier teneur du compte de titres, ni prise en considération par la société.   Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’assemblée.   Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, la veille de l’assemblée avant 15 heures, heure de Paris.   Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par l’article 128 du décret du 23 mars 1967 devront avoir adressé, le cas échéant, leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’assemblée 25 jours au moins avant l’assemblée..   Le conseil d’administration.     0703242

Description : 0701184 12 février 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°19 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA S.A.   Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)    2006 2005 1°) Société-mère :         Premier trimestre 32 153 26 404     Deuxième trimestre 38 081 33 109     Troisième trimestre 32 089 32 528     Quatrième trimestre 34 234 35 254         Total 136 557 127 295 2°) Consolidé :         Premier trimestre 50 875 47 092     Deuxième trimestre 56 290 54 809     Troisième trimestre 51 111 52 043     Quatrième trimestre 57 822 57 253         Total 216 098 211 197     0701184

Description : 0617286 22 novembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°140 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________     LECTRA SA   Société anonyme au capital de 57 037 590 €. Siège social : chemin du Marticot, 33610 Cestas. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.   A. — Rapport de gestion du conseil d’administration sur l’activité et les comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2006.     Chers actionnaires, Vous trouverez, ci-dessous, notre rapport sur l’activité du Groupe Lectra pour le deuxième trimestre et le premier semestre 2006, clos le 30 juin. Pour permettre une meilleure pertinence dans l’analyse du chiffre d’affaires et des résultats, les comparaisons détaillées entre 2006 et 2005 sont données – sauf indication contraire – aux cours de change 2005 (« données comparables »).   1. – Synthèse du deuxième trimestre 2006.   Forte progression des résultats et du cash-flow libre. — Les commandes de nouvelles licences de logiciels progressent de 6%, celles des équipements de CFAO sont en retrait de 12%. Au total, les commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO diminuent de 7% (– 2,0 M€) par rapport au deuxième trimestre 2005. Le chiffre d’affaires du deuxième trimestre 2006 s’établit à  56,3 M€, en croissance de  1,6 M€ (+ 3%). Le résultat opérationnel est bénéficiaire de  4,5 M€; il progresse de  2,7 M€ (+ 140%) par rapport au deuxième trimestre 2005 (1,9 M€). La marge opérationnelle (8,0%) augmente de 4,7 points. Le résultat net est de 4,1 M€, en hausse de 2,8 M€ par rapport au deuxième trimestre 2005 (1,3 M€) à données réelles. Le cash-flow libre avant éléments à caractère non récurrent s’élève à 5,8 M€; il progresse de 5,1 M€ et est supérieur de 1,7 M€ au résultat net du trimestre. Après décaissement des éléments à caractère non récurrent provisionnés en 2005 d’un montant de 0,6 M€, le cash-flow libre atteint 5,2 M€. Avec une parité moyenne sur le trimestre de $ 1,26 / € 1, le dollar est quasiment inchangé par rapport au deuxième trimestre 2005. L’effet des cours de change est donc négligeable sur les comptes du trimestre.   Nomination de David Rode au poste de directeur de Lectra pour l’Amérique du Nord. — David Rode a rejoint le 2 mai 2006 Lectra USA, Inc. Basé à New York et directement rattaché à Daniel Harari, directeur Général du Groupe Lectra, il dirige les opérations de Lectra en Amérique du Nord. Sa mission est de doubler sur ce marché le chiffre d’affaires dans les cinq prochaines années, pour passer de $ 50 millions en 2005 à $ 100 millions en 2010. Avant de rejoindre Lectra, David Rode était Président et directeur Général d’Intentia International Americas Group, la filiale d’Intentia aux Etats-Unis. Basée en Suède et cotée en bourse, Intentia, avec un chiffre d’affaires de 321 M€ en 2005, est un leader mondial des logiciels d’ERP pour la mode et l’habillement, l’alimentation et les industries de fabrication et de distribution. David Rode est titulaire d’un M.B.A. de la Wharton School de l’Université de Pennsylvanie (Etats-Unis) (cf. communiqué du 2 mai 2006).   Succès de Lectra au salon IMB. — Lors du salon international IMB, organisé tous les trois ans à Cologne en Allemagne, et ayant réuni du 10 au 13 mai 25 000 visiteurs du monde entier, Lectra a présenté sur un stand de 1 000 m2 son offre complète et innovante pour la création, le développement, la production et la gestion du cycle de vie des produits (cf. communiqués du 10 mai et du 20 juin). Dans un contexte encore incertain, l’IMB n’a pas constitué de véritable baromètre pour les tendances du marché des prochains mois. En matière d’investissements technologiques, dont le rebond est attendu, l’attentisme semble se prolonger. En revanche, cette importante manifestation a été pour Lectra l'occasion de démontrer son positionnement stratégique de relational value player – en créant de la valeur pour ses clients par l’apport de solutions innovantes et de services dans le cadre de relations pérennes. Lectra a également confirmé son rôle d’acteur majeur du PLM pour les industries de la mode à travers une communication radicalement différente de celle de ses principaux concurrents historiques. Lectra a par ailleurs présenté en avant-première sa solution de prototypage virtuel 3D pour l’habillement. Fruit de huit années de recherche et de développement, cette innovation constitue une avancée majeure en matière de CAO. Elle permettra de réduire à la fois les temps et les coûts de développement des gammes et produits et facilitera la coopération et la prise de décisions entre l’ensemble des acteurs impliqués.   2. – Comptes consolidés du premier semestre.   Le périmètre de consolidation 2006 est inchangé par rapport à 2005. Avec une parité moyenne sur le semestre de $ 1,23 / € 1, le dollar s’est inscrit en hausse de 5% par rapport au premier semestre 2005. Cette évolution a eu pour effet mécanique, dans les chiffres exprimés à données réelles, d’augmenter de 1% à 2% les différentes composantes du chiffre d’affaires et de 0,4 M€ le résultat opérationnel par rapport aux chiffres exprimés à cours de change constants. Progression des commandes de logiciels, recul des commandes d’équipements de CFAO. — Les commandes de nouvelles licences de logiciels progressent de 7%, celles des équipements de CFAO sont en retrait de 7%. Au total, les commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO diminuent de 3% (– 1,5 M€) par rapport au premier semestre 2005. Lectra a enregistré la signature de projets PLM avec trois nouvelles sociétés (cf. communiqué du 27 juillet 2006 relatif au contrat signé avec le fabricant de jeans tunisien Denim Authority − notamment pour les marques Lee Cooper, Kookaï et Next − l’un des leaders mondiaux). Elle a de bons espoirs de concrétiser au second semestre plusieurs projets déjà bien avancés à ce jour. De manière générale, la société constate des délais de signature encore longs, voire augmentés. La progression des logiciels provient essentiellement du marché de la mode, dans lequel est parallèlement constatée une partie du recul des commandes d’équipements de CFAO. Cette tendance s’observe principalement dans certains pays où la pression sur les prix a été particulièrement forte : la position stratégique adoptée par Lectra consiste à ne pas participer à une guerre des prix mais à promouvoir sa plus grande valeur ajoutée et sa différence. Le recul des commandes d’équipements provient aussi, pour une large part, du marché de l’automobile du fait de l’attentisme des grands équipementiers. Cette situation traduit les difficultés actuellement traversées par de grands constructeurs, en particulier américains. Le marché de l’ameublement, quant à lui, a vu progresser les commandes de logiciels et d’équipements. Il convient de noter la forte progression des commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO destinés à être installés en Chine (+ 58%).   Progression du chiffre d’affaires. — Le chiffre d’affaires du premier semestre s’élève à 107,2 M€, en progression de 3,9 M€ (+ 4%) par rapport au premier semestre 2005. Le chiffre d’affaires réalisé en Europe augmente de 7%, celui de l’Amérique du Nord est stable ; l’Asie Pacifique recule de 1%. Ces trois régions représentent respectivement 57% (dont 9% pour la France), 18% et 18% du chiffre d’affaires global. Les pays du reste du monde, qui participent pour 8% à l’activité du groupe, sont stables.   Croissance importante des nouvelles licences de logiciels. — Les nouvelles licences de logiciels (17,4 M€) contribuent à hauteur de 16% au chiffre d’affaires du groupe (15% en 2005). Elles progressent globalement de 16%. Les équipements de CFAO (35,4 M€) représentent 33% du chiffre d’affaires (34% en 2005). Ils augmentent de 2% par rapport à 2005. Au total, le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes (57,9 M€) s’inscrit en hausse de 1,5 M€ (+ 3%) par rapport à 2005. Il représente 54% du chiffre d’affaires total (55% en 2005). Par ailleurs, le chiffre d’affaires de la formation et du conseil (4,1 M€) diminue de 0,7 M€ en raison des délais constatés dans la signature de projets. Les ventes de PC et périphériques (0,9 M€) continuent de diminuer (− 0,7 M€), conformément à la politique de retrait progressif de cette activité à faible marge engagée par la société. Le chiffre d’affaires des nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO réalisé sur le marché de la mode (habillement, accessoires, chaussure) diminue globalement de 4%. Il progresse de 31% dans l’automobile, l’aéronautique et le nautique et diminue de 4% dans l’ameublement. La mode représente 58% de ce chiffre d’affaires, l’automobile, l’aéronautique et le nautique 33%, l’ameublement 9%. Ces tendances, en apparence inverses de celles constatées pour les commandes, s’expliquent principalement par l’important carnet de commandes au 31 décembre 2005 dans l’automobile (principalement le contrat de 5 M€ signé avec Johnson Controls), dont une partie a été livrée et facturée au premier semestre.   Progression des revenus récurrents. — Les revenus récurrents (49,3 M€) progressent globalement de 2,4 M€ (+ 5%) et représentent 46% du chiffre d’affaires total (45% en 2005). La progression de 0,8 M€ (+ 3%) des contrats récurrents − qui à eux seuls contribuent à 62% des revenus récurrents et 28% du chiffre d’affaires total − a cependant été légèrement inférieure aux attentes de la société : — les contrats d’évolution des logiciels (13,0 M€) augmentent de 5%. Ils représentent 12% du chiffre d’affaires total ; — les contrats de maintenance des équipements de CFAO (12,6 M€) diminuent de 6% ; — les contrats d’abonnement aux Call Centers internationaux de Bordeaux, Atlanta, Shanghai, Milan et Madrid (4,9 M€) sont en hausse de 24%. Regroupant aujourd’hui près de 90 experts Lectra, ces plates-formes, à forte valeur ajoutée pour les clients et uniques sur le marché, traitent mensuellement plus de 50 000 appels. Parallèlement, le chiffre d’affaires des pièces détachées et des consommables (17,2 M€) progresse de 11%, résultat du plan d’actions engagé par la société à partir du second semestre 2005.   Carnet de commandes. — Au 30 juin 2006, le carnet de commandes de nouvelles licences de logiciels et d’équipements de CFAO (14,4 M€) diminue de 1,2 M€ par rapport au 31 décembre 2005, les commandes du semestre ayant été légèrement inférieures au chiffre d’affaires correspondant.   Progression du taux de marge brute. — Malgré la faiblesse du dollar et la forte pression concurrentielle, la société améliore ses marges, confirmant le résultat de sa stratégie de relational value player, par rapport à celle de price player − politique commerciale fondée sur des prix tirés à la baisse − pratiquée par ses principaux concurrents. Le taux de marge brute global s’établit à 68,0%, en progression de 1,1 point par rapport au premier semestre 2005. La hausse globale de la marge brute s’explique à la fois par un meilleur mix des ventes − en particulier la forte croissance relative des ventes de nouvelles licences de logiciels − mais également par l’augmentation importante des marges sur les ventes d’équipements.   Maîtrise des frais généraux. — Confirmant la bonne maîtrise des dépenses, les frais généraux globaux s’établissent à 66,9 M€. Stables par rapport au premier semestre 2005, ils se décomposent ainsi : 61,5 M€ de frais fixes et de provisions, en diminution de 1,6 M€ (– 3%) ; 5,4 M€ de frais variables, en augmentation de 0,8 M€ (+ 18%), en raison de la hausse du chiffre d’affaires et des résultats. Les dépenses de recherche et développement (9,5 M€) sont entièrement passées en charges de la période et comprises dans les frais fixes indiqués ci-dessus. Elles représentent 8,9% du chiffre d’affaires. Il est rappelé que les mesures de réorganisation engagées au quatrième trimestre 2005, entièrement constatées dans les charges d’exploitation de l’exercice 2005, représenteront en 2006 une diminution de charges de 5,5 M€, dont 2,5 M€ au premier semestre. Les économies réalisées, outre la couverture de l’inflation, ont permis d’engager, progressivement depuis le début de l’année, le plan de recrutement de près de 100 personnes dans le monde, afin de renforcer les équipes de recherche et de développement logiciels, marketing et commerciales, et de développer l’activité de PLM, sans augmenter le niveau de frais généraux.   Le résultat opérationnel confirme l’amélioration des grands équilibres d’exploitation. — Le résultat opérationnel est bénéficiaire de 6,0 M€. A données réelles, il progresse de 5,0 M€ pendant que le chiffre d’affaires augmente de 5,3 M€. La marge opérationnelle (5,6%) augmente de 4,2 points par rapport à celle du premier semestre 2005. Les produits financiers nets (intérêts perçus diminués des charges bancaires) sont positifs de 0,1 M€ et le résultat de change est négatif de 0,1 M€. Il est rappelé que la société a couvert, le 7 février 2006, son exposition nette au dollar pour l’année 2006 par l’achat d’une série d’options de vente à $ 1,25 / € 1. Compte tenu d’une charge d’impôt nette de 0,2 M€, après prise en compte du crédit d’impôt recherche en France de 1,6 M€ (0,6 M€ en 2005), le bénéfice net s’établit à 5,8 M€. A cours de change réels, il progresse de 5,0 M€ par rapport au premier semestre 2005 (0,8 M€). Le bénéfice net par action sur capital de base et sur capital dilué est de 0,16 € ; au premier semestre 2005, le bénéfice net par action sur capital de base et sur capital dilué était de 0,02 €.   Un cash-flow libre de 11,8 M€ avant éléments à caractère non récurrent. — Le cash-flow libre, avant éléments à caractère non récurrent, s’élève à 11,8 M€, près de huit fois supérieur à celui du premier semestre 2005 (1,5 M€). Il résulte d’une trésorerie dégagée par l’activité de 14,6 M€ (dont 5,1 M€ proviennent d’une diminution du besoin en fonds de roulement). Par ailleurs, les investissements se sont élevés à 2,8 M€. Cette performance, pour la partie excédant le résultat net du semestre, provient essentiellement du plan d’actions engagé par la société en fin d’année 2005 pour, d’une part réduire les stocks et, d’autre part, augmenter le niveau des acomptes sur commandes et accélérer l’encaissement des créances. Après décaissement au premier semestre des éléments à caractère non récurrent, provisionnés en 2005, de 8,2 M€ sur un total de 10,2 M€, le cash-flow libre est positif de 3,6 M€. Compte tenu de ces éléments, le fonds de roulement nécessaire à la gestion de l’activité de la société est aujourd’hui proche de zéro.   Une structure financière solide. — Au 30 juin 2006, les capitaux propres s’élèvent à 67,9 M€ (67,0 M€ au 31 décembre 2005), après déduction du montant des actions de la société détenues en propre, valorisées à leur prix d’acquisition, soit  5,1 M€ (5,9 M€ au 31 décembre 2005). Le bilan comprend 4,8 M€ d’immobilisations incorporelles nettes et 37,5 M€ d’écarts d’acquisition nets. La trésorerie disponible s’élève à 9,7 M€ (25,1 M€ au 31 décembre 2005). La société a mis en paiement le 10 mai le dividende global de  4,6 M€ au titre de l’exercice 2005. Elle a par ailleurs procédé le 30 juin 2006 au paiement du solde de l’acquisition d’Investronica (13 M€). Ce paiement explique l’essentiel de la diminution des dettes financières, réduites au 30 juin à  1,4 M€ (14,9 M€ au 31 décembre 2005). La procédure arbitrale initiée en juin 2005 par Lectra à l'encontre d'Induyco, devant la CCI de Londres, se poursuit. Les parties soumettront au tribunal arbitral leurs premiers éléments de preuve au cours du second semestre 2006 et leurs éléments de preuves complémentaires au cours du premier semestre 2007. Le tribunal organisera ensuite les audiences. Le 20 juin 2006, Induyco a fourni à Lectra une garantie bancaire à première demande d’un montant égal au dernier paiement effectué par Lectra, compte tenu des réclamations en cours. La sentence arbitrale devrait intervenir en 2007. La trésorerie nette s’élève à 8,4 M€ (10,2 M€ au 31 décembre 2005).   3. – Capital social, Actionnariat, Bourse.   Evolution du capital. — Au 30 juin 2006, le capital social est de 54 441 055,50 € divisé en 36 294 037 actions d’une valeur nominale de 1,50 €. Depuis le 1er janvier 2006, il a été augmenté de 368 711 actions du fait de la levée d’options de souscription d’actions (soit 0,6 M€ en valeur nominale assorti d’une prime d’émission globale de 1,0 M€), et diminué de 493 220 actions par l’annulation d’actions détenues en propre décidée par le conseil d’administration du 9 février 2006, soit une réduction nette de 0,3%. Après ces opérations, le capital est réparti comme suit : — André et Daniel Harari détiennent de concert 31,0% du capital et des droits de vote ; — La société Financière de l’Echiquier (France), pour le compte des OPCVM gérés par elle, détient plus de 10% (et moins de 15%) du capital et des droits de vote ; — Harris Associates L.P. (Etats-Unis), pour le compte de ses clients et de fonds communs gérés par elle, et la société Northern Trust (Royaume-Uni) agissant en tant qu’intermédiaire inscrit, détiennent chacun plus de 5% (et moins de 10%) du capital et des droits de vote ; — Enfin, la société détient 2,5% de ses propres actions. Aucun franchissement de seuil n’a été notifié à la société depuis le 1er janvier 2006.   Attribution d’options de souscription d’actions – Capital potentiel. — Il est rappelé que l’assemblée générale extraordinaire du 28 avril 2006 a autorisé l’ouverture d’un nouveau plan d’options de souscription d’actions, à concurrence d’un maximum de 1,8 million d’options donnant droit à autant d’actions d’une valeur nominale de 1,50 €, selon les conditions décrites dans le rapport du conseil d’administration à ladite assemblée et dans sa première résolution. Le 23 mai 2006, le conseil d’administration, sur recommandation du Comité des Rémunérations, a attribué 720 432 options de souscription d’actions, au prix d’exercice de 5,75 € par action. A ce jour, il reste à la disposition du conseil d’administration 1 079 568 options. 322 059 options maximum font l’objet d’un engagement d’attribution en 2007 au titre de la réalisation des objectifs 2006. Par ailleurs, le conseil d’administration s’est engagé sur le plan d’options en faveur de David Rode, le nouveau directeur de Lectra pour l’Amérique du Nord, qui lui seront attribuées annuellement au cours des quatre prochaines années.   Evolution du cours de bourse et des volumes d’échange. — Après avoir fortement progressé au premier trimestre, le cours de bourse de l’action Lectra a par la suite fortement chuté, avec un cours de clôture de 4,27 € à la veille du présent rapport, affichant une baisse de 6% par rapport au 31 décembre 2005 (4,54 €). Le cours a affiché un plus haut de 6,24 € le 3 mars 2006 et un plus bas de 4,14 € le 19 juillet 2006. Sur la même période, le CAC 40 et le CAC Mid&Small 190 ont affiché respectivement une progression de 4,8% et 9%. Au premier semestre, 4,9 millions d’actions ont été échangées selon les statistiques d’Euronext, soit une diminution de 31% par rapport au premier semestre 2005. Le montant des capitaux échangés (27,1 M€) diminue de 18%. L’action Lectra (code ISIN FR0000065484) fait partie des indices SBF 250, CAC Small 90 et CAC Mid&Small 190.   4. – Evénements importants survenus depuis le 30 juin 2006.   Aucun événement important n’est à signaler.   5. – Calendrier financier.   Les résultats financiers du troisième trimestre 2006 seront publiés le 30 octobre, après la clôture d’Euronext, et les résultats audités de l’exercice 2006, le 9 février 2007.   6. – Evolution prévisible de l’activité et perspectives d’avenir.   Le conseil d’administration a développé dans son rapport annuel 2005 l’évolution prévisible de l’activité et les perspectives d’avenir de la société ainsi que sa stratégie et ses objectifs financiers à moyen terme. Le conseil précisait qu’après une année 2005 décevante, 2006 devrait être l’année du rebond des ventes de nouveaux systèmes. Mais la date et l’ampleur de ce rebond demeuraient incertaines, les hésitations des entreprises pouvant encore perdurer pendant plusieurs mois. Compte tenu de l’amélioration des équilibres d’exploitation de la société, il estimait que si le rebond attendu de l’activité n’intervenait qu’en fin d’année avec des ventes de nouveaux systèmes demeurant au même niveau qu’en 2005, la société réaliserait un chiffre d’affaires de l’ordre de 216 M€ (en progression de 2% par rapport à 2005) et un résultat opérationnel de l’ordre de 10 M€ (en progression de 23% par rapport à 2005, hors éléments à caractère non récurrent). Au cours du premier semestre 2006, la diminution des commandes d’équipements de CFAO, contrastant avec la hausse des commandes de nouvelles licences de logiciels et se soldant par un montant global en légère diminution par rapport à 2005, ainsi que leur fort retrait persistant au regard de 2004, montrent que le rebond attendu n’est pas encore intervenu. A la date du présent rapport, l’évolution en dents de scie des prises de commandes, selon les mois, les marchés sectoriels et les pays, rend la visibilité sur les ventes de nouveaux systèmes encore faible, alors que les revenus récurrents de 2006 sont globalement connus. Si la prudence continue de s’imposer sur le niveau du chiffre d’affaires du second semestre, l’amélioration confirmée des équilibres d’exploitation permet une certaine sérénité pour le résultat opérationnel et le cash-flow libre.     Le conseil d’administration. Le 27 juillet 2006.     B. — Comptes consolidés.   I. — Bilan consolidé au 30 juin 2006. (En milliers d’euros.)  Actif 30/06/2006 31/12/2005 Ecarts d'acquisition 37 503 37 670 Autres immobilisations incorporelles 4 772 3 622 Immobilisations corporelles 10 351 10 205 Actifs financiers non courants 1 730 2 048 Impôts différés 9 779 10 492     Total actif non courant 64 135 64 037       Stocks et en-cours 24 438 24 968 Clients et comptes rattachés 44 098 46 826 Autres actifs courants 11 257 8 652 Trésorerie et équivalents de trésorerie 9 731 25 058     Total actif courant 89 524 105 504     Total actif 153 659 169 541   Passif 30/06/2006 31/12/2005 Capital social 54 441 54 628 Primes d'émission et de fusion 5 782 6 121 Actions détenues en propre -5 075 -5 922 Résultats accumulés non distribués 14 676 31 248 Ecarts de conversion -7 678 -6 788 Résultat 5 773 -12 328     Capitaux propres 67 919 66 959       Engagements de retraite 3 932 3 708 Emprunts et dettes financières à long terme 700 1 405     Total passif non courant 4 632 5 113       Fournisseurs et autres passifs 46 379 44 097 Produits constatés d'avance 30 740 26 184 Dette d'impôt exigible 1 098 2 798 Emprunts et dettes financières à court terme 651 13 486 Provisions 2 240 10 904     Total passif courant 81 108 97 469     Total passif et capitaux propres 153 659 169 541     II. — Compte de résultat. (En milliers d’euros.)     Du 01/01/2006 au 30/06/2006 (six mois) Du 01/01/2005au 31/12/2005 (douze mois) Du 01/01/2005au 30/06/2005 (six mois) Chiffre d'affaires 107 164 211 197 101 901 Coût des ventes -34 258 -69 853 -33 985     Marge brute 72 906 141 344 67 916 Frais de recherche et développement -9 495 -17 968 -8 757 Frais commerciaux, généraux et administratifs -57 454 -115 274 -58 174 Produits et charges à caractère non récurrent 0 -7 320 0 Dépréciation des écarts d'acquisition 0 -11 917 0     Résultat opérationnel 5 957 -11 135 985 Charges et produits financiers 135 143 75 Résultat de change -142 -1 143 -682     Résultat avant impôts 5 950 -12 135 378 Impôt sur le résultat -177 -193 395     Résultat 5 773 -12 328 773   (En euros) 06/2006 12/2005 06/2005 Résultat par action       Résultat :       De base 0,16 -0,34 0,02 Dilué 0,16 -0,34 0,02 Nombre d'actions utilisé pour les calculs :       Résultat de base 35 513 434 35 974 037 36 436 416 Résultat dilué 35 926 509 36 106 207 36 690 971     III. — Tableau des flux de trésorerie. (En milliers d’euros.)    Du 01/01/2006 au 30/06/2006 (six mois) Du 01/01/2005au 31/12/2005 (douze mois) Du 01/01/2005au 30/06/2005 (six mois) I. Flux de trésorerie lies à l'activité opérationnelle       Résultat consolidé 5 773 -12 328 773 Amortissements et provisions d'exploitation -5 230 13 324 4 571 Dépréciation des écarts d'acquisition 0 11 917 0 Eléments non monétaires du résultat (1) 126 392 674 Plus ou moins-values sur cessions d'actifs 0 -73 -47 Variation de l'impôt différé 545 -2 611 -1 846     Capacité d'autofinancement d’exploitation (1) 1 214 10 621 4 125         Variation des stocks et en-cours 64 -1 443 -4 841 Variation des créances clients et comptes rattachés 6 995 8 933 13 516 Variation des autres actifs et passifs courants -1 925 -4 972 -9 116     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation 5 134 2 518 -441     Flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (1) 6 348 13 139 3 684         II. Flux de trésorerie lies aux opérations d'investissement       Acquisitions d'immobilisations incorporelles -1 785 -2 778 -1 144 Acquisitions d'immobilisations corporelles -1 498 -2 952 -1 276 Coûts d'acquisition des sociétés rachetées, nets de la trésorerie acquise 0 -4 067 -4 020 Variation des immobilisations financières 343 -323 104 Cession d'actifs immobilisés 145 497 130     Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement -2 795 -9 623 -6 206         III. Flux de trésorerie lies aux opérations de financement       Augmentations de capital en numéraire 1 593 2 038 1 834 Versements de dividendes -4 595 -4 764 -4 764 Achats d'actions propres -2 170 -9 748 -6 980 Ventes d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions 749 1 817 845 Remboursement des dettes long terme et court terme -13 668 -14 903 -14 048     Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement -18 091 -25 560 -23 113     Variation de la trésorerie -14 538 -22 044 -25 635         Trésorerie à l'ouverture 25 058 46 664 46 664 Variation de la trésorerie -14 538 -22 044 -25 635 Incidence de la consolidation de Lectra Tunisie et Lectra Afrique du Sud en 2005 0 306 306 Incidence des variations de cours des devises -789 132 241     Trésorerie à la clôture 9 731 25 058 21 576         Cash-flow libre hors éléments non récurrents 11 753 6 962 1 498 Eléments non récurrents du cash-flow libre -8 200 621 0     Cash-flow libre 3 553 7 583 1 498 Impôts payés, nets 2 256 1 283 379 Intérêts payés 0 68 38 (1) Les chiffres du premier semestre 2006 comprennent 8 200 K€ de décaissements à caractère non récurrent provisionnés en 2005.     IV. — Variation des capitaux propres. (En milliers d’euros sauf, la valeur nominale exprimée en euros)  Capital social Primes d'émission et de fusion  Actions propres  Résultats accumulés non distribués  Ecarts de conversion  Résultat  Capitaux propres Nombre d'actions Valeur nominale Capital social Au 1er janvier 2005 38 025 060 1,50 57 038 10 516 -9 634 30 673 -8 304 6 109 86 398                     Valorisation des options de souscription d'actions           243     243 Ecarts de conversion             1 326   1 326 Total des profits et pertes comptabilisés directement en capitaux propres       0 0 243 1 326 0 1 569 Résultat               773 773 Total des profits et pertes comptabilisés au titre de la période       0 0 243 1 326 773 2 342 Exercice d'options de souscription d'actions 522 667   784 1 049         1 833 Vente (achat) par la société de ses propres actions         -6 085       -6 085 Profits (pertes) réalisés sur actions propres           -30     -30 Transfert par la Société de ses propres actions (1)         1 609       1 609 Versement de dividendes           -4 764     -4 764 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           6 109   -6 109 0 Autres variations           -24     -24     Au 30 juin 2005 38 547 727 1,50 57 822 11 565 -14 110 32 207 -6 978 773 81 279                     Au 1er janvier 2006 36 418 546 1,50 54 628 6 121 -5 922 31 248 -6 788 -12 328 66 959                     Valorisation des options de souscription d'actions           174     174 Ecarts de conversion             -890   -890 Variation de la juste valeur des options de change (partie efficace)           275     275     Total des profits et pertes comptabilisés directement en capitaux propres       0 0 449 -890 0 -441 Résultat               5 773 5 773     Total des profits et pertes comptabilisés au titre de la période       0 0 449 -890 5 773 5 332 Exercice d'options de souscription d'actions 368 711   553 1 040         1 593 Annulation par la société de ses propres actions -493 220   -740 -1 379 2 119       0 Vente (achat) par la société de ses propres actions         -1 272       -1 272 Profits (pertes) réalisés sur actions propres           -98     -98 Versement de dividendes           -4 595     -4 595 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           -12 328   12 328 0     Au 30 juin 2006 36 294 037 1,50 54 441 5 782 -5 075 14 676 -7 678 5 773 67 919 (1) 330 000 actions remises en paiement le 24 mars 2005 pour l'acquisition de Humantec, valorisées au cours historique.     V. — Notes annexes au rapport sur l’activité et les comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2006.   1. – Activité de la société.   Lectra, créée en 1973, cotée sur l’Eurolist (compartiment B) d’Euronext Paris depuis 1987, est leader mondial des logiciels, des équipements de CFAO et des services associés dédiés aux entreprises fortement utilisatrices de tissus, cuir et textiles techniques. Lectra s’adresse à un ensemble de grands marchés mondiaux : mode (habillement, accessoires, chaussure), automobile, aéronautique, nautique, ameublement. Son offre technologique, spécifique à chaque marché, permet ainsi à ses clients de créer, développer et fabriquer leurs produits (vêtements, sièges, airbags, …). Pour les métiers de la mode, ses logiciels s’étendent à la gestion des collections et à l’ensemble du cycle de vie des produits jusqu’à la distribution (Product Lifecycle Management ou PLM). Lectra établit avec ses clients des relations à long terme, et leur propose des solutions complètes et innovantes. Les clients du Groupe sont aussi bien de grands groupes nationaux ou internationaux que des entreprises de taille moyenne. Lectra contribue à la résolution de leurs enjeux stratégiques : réduire les coûts et améliorer la productivité, diminuer le time-to-market, faire face à la mondialisation, développer et sécuriser les échanges d’informations électroniques, développer la qualité, répondre à la demande de mass customisation, assurer la maîtrise et le développement de l’image et des marques. Le Groupe commercialise des solutions complètes associant la vente d’équipements et de logiciels à des prestations de services : maintenance technique, support, formation, conseil, vente de consommables et de pièces détachées. Les équipements et logiciels sont – à l’exception des PC et périphériques et de certains produits pour lesquels des partenariats stratégiques ont été conclus – conçus et développés par la société. Les équipements sont assemblés à partir de sous-ensembles fournis par un réseau international de sous-traitants et testés sur le site industriel principal de Bordeaux-Cestas (France) ou à Huisheim (Allemagne). Les activités de recherche et développement sont réparties entre la France, l’Allemagne et l’Espagne. Lectra s’appuie sur les compétences et l’expérience de près de 1 500 collaborateurs dans le monde regroupant des équipes de recherche, techniques et commerciales expertes, connaissant parfaitement les domaines d’activité de leurs clients. Lectra dispose, depuis le milieu des années 1980, d’une implantation mondiale d’envergure. Basée en France, elle mène ses opérations dans plus de 100 pays à travers son réseau de filiales commerciales et de services, complété par des agents et distributeurs dans certaines régions. Grâce à ce réseau unique au regard de ses concurrents, Lectra a, en 2005, réalisé en direct 87% de son chiffre d’affaires. Ses cinq Call Centers internationaux de Bordeaux-Cestas (France), Madrid (Espagne), Milan (Italie), Atlanta (États-Unis) et Shanghai (Chine) couvrent l’Europe, les États-Unis et l’Asie. L’ensemble de ses technologies est présenté dans ses cinq International Advanced Technology Centers de Bordeaux-Cestas (France), Atlanta (États-Unis), Istanbul (Turquie), Shanghai (Chine) et Mexico (Mexique). Lectra offre ainsi à tous ses clients une forte proximité géographique avec près de 900 collaborateurs dédiés au marketing, à la vente et aux services.   Modèle économique. — Le modèle économique de la société repose sur la double composante du chiffre d’affaires : — les revenus des nouveaux systèmes (ventes de nouvelles licences de logiciels, d’équipements de CFAO et de services associés), moteur de la croissance de la société ; — les revenus récurrents, composés d’une part des revenus des contrats récurrents (contrats d’évolution des logiciels, de maintenance des équipements de CFAO et de support en ligne), d’autre part des autres revenus statistiquement récurrents sur la base installée (ventes de pièces détachées et consommables, d’interventions ponctuelles de maintenance et de support, et de formation), facteur essentiel de stabilité de l’entreprise et amortisseur en période de conjoncture économique difficile, et sur la génération d’un cash-flow libre supérieur au résultat net.   Estimations et jugements comptables déterminants. — La préparation des états financiers conformément aux normes IFRS nécessite de retenir certaines estimations comptables déterminantes. La direction est également amenée à exercer son jugement lors de l’application des méthodes comptables du Groupe.   Extrait des règles et méthodes comptables. — Les comptes consolidés sont conformes au référentiel IFRS, tel qu’adopté dans l’Union européenne. Les comptes consolidés condensés au 30 juin 2006 ont été préparés en conformité avec la norme IAS 34 (information financière intermédiaire). Ils ne comportent pas l’intégralité des informations requises pour des états financiers annuels complets et doivent être lus conjointement avec les états financiers du Groupe pour l’exercice clos le 31 décembre 2005, disponibles sur www.lectra.com. Les comparaisons mentionnées « à données comparables » sont établies à partir des chiffres 2006, traduits à cours de change 2005, par rapport aux données réelles 2005.   Ecarts d’acquisition. — L’écart d’acquisition est déterminé comme étant la différence entre le coût d’acquisition (y compris la meilleure estimation du complément de prix éventuel prévu dans la convention d’acquisition) et la juste valeur de la quote-part de l’acquéreur dans les actifs, passifs et passifs éventuels identifiables acquis. Il n’existe aucun complément de prix lié aux acquisitions réalisées. Pour toutes les acquisitions dont la prise de contrôle est antérieure au 1er avril 2004, les écarts d’acquisition qui avaient été constatés avaient fait l’objet d’un amortissement linéaire en fonction de la durée d’utilité jusqu'au 31 décembre 2004. La durée d’utilité estimée a généralement été de quinze ans compte tenu des effets positifs à moyen et long terme attendus de ces acquisitions. La norme IFRS 3, appliquée à compter du 1er avril 2004, a conduit la société à ne pas amortir les écarts d’acquisition constatés lorsque la prise de contrôle effective est postérieure à cette date. Les écarts d’acquisition enregistrés en devise étrangère sont convertis au taux de clôture de l’exercice. Les écarts d’acquisition font l’objet d’un test de dépréciation à la clôture de chaque exercice afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur. Dans le cas où le test de dépréciation révèle une perte de valeur par rapport à la valeur comptable, une dépréciation irréversible est constatée pour ramener la valeur comptable de l’écart d’acquisition à sa valeur recouvrable.   Chiffre d'affaires. — Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur. Pour les matériels ou pour les logiciels, lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles. Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client par CD-ROM ou par téléchargement. Le chiffre d'affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats. Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation, ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.   Coût des ventes. — Le coût des ventes comprend tous les achats de matières premières intégrés dans les coûts de production, les mouvements de stocks, en valeur nette, tous les coûts de main-d’oeuvre intégrés dans les coûts de production constituant la valeur ajoutée, les frais de distribution des équipements vendus, ainsi qu’une quote-part des amortissements des moyens de production. Les charges et frais de personnel encourus dans le cadre des activités de service ne sont pas intégrés dans le coût des ventes mais sont constatés dans les frais commerciaux, généraux et administratifs.   Frais de recherche et développement. — Les frais de recherche et développement sont passés dans les charges de l’exercice. En effet, la faisabilité technique des logiciels et équipements développés par le Groupe n’est généralement établie qu’à l’obtention d’un prototype ou aux retours d’expérience des sites pilotes. Par conséquent, le délai est assez court entre l’établissement de la faisabilité technique et la commercialisation des logiciels et équipements. En général, les frais de développement susceptibles d’être immobilisés n’étant pas significatifs, ils sont comptabilisés en charges lorsqu’ils surviennent.   Cash-flow libre. — Le cash-flow libre s’obtient par l’addition des flux nets de trésorerie générés par l’activité et des flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement, déduction faite des montants consacrés à l’acquisition de sociétés, nets de la trésorerie acquise.   2. – Périmètre de consolidation.   Au 30 juin 2006, le périmètre de consolidation du Groupe comprend, outre Lectra SA, 27 sociétés consolidées par intégration globale. Il n’y a pas eu de variation du périmètre de consolidation du Groupe au premier semestre 2006. En 2005, le Groupe avait procédé aux acquisitions suivantes : — les sociétés Humantec Industriesysteme GmbH (Allemagne) et Humantec Systems Inc. (Etats-Unis), qui ont intégré le périmètre de consolidation à compter du 1er janvier 2005, date de leur prise de contrôle ; — la société Sétif, qui a intégré le périmètre de consolidation à compter du 1er janvier 2005, date de sa prise de contrôle. Parallèlement, les filiales tunisienne (Lectra Systèmes Tunisie SA) et sud-africaine (Lectra Systems Pty Ltd) de Lectra avaient intégré à compter du 1er janvier 2005 le périmètre de consolidation du Groupe. Cinq filiales ne sont pas consolidées. Elles représentent des chiffres non significatifs, tant individuellement qu’en cumul. Ainsi, au 30 juin 2006, le montant total du chiffre d'affaires qu'elles réalisent est de 1,1 M€, la valeur totale de leurs bilans est de 2,2 M€ et celle de leurs dettes financières (hors groupe) de zéro. De même, leurs seuls engagements donnés concernent des contrats courants de locations pouvant faire l’objet de résiliations selon des conditions contractuelles.   3. – Compte de résultat consolidé, variations à données comparables. (Les données du deuxième trimestre 2006 et 2005 n’ont pas fait l’objet d’une revue par Les commissaires aux comptes.)   (En milliers d’euros)   Du 1er avril au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel A cours de change 2005 Réel Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 56 289 56 392 54 809 +3% +3% Coût des ventes -17 908 -17 923 -18 632 -4% -4%     Marge brute 38 381 38 469 36 177 +6% +6% (En % du chiffre d'affaires) 68,2% 68,2% 66,0%     Frais de recherche et développement -4 868 -4 868 -4 429 +10% +10% Frais commerciaux, généraux et administratifs -28 996 -28 955 -29 817 -3% -3%     Résultat opérationnel 4 517 4 646 1 931 +134% +141% (En % du chiffre d'affaires) 8,0% 8,2% 3,5%     Résultat avant impôts 4 621 4 750 1 464 216% n/a Impôt sur les sociétés -511 n/a -187 n/s n/a     Résultat 4 110 n/a 1 277 n/s n/a   (En milliers d’euros)  Du 1er janvier au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel A cours de change 2005 Réel Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 107 164 105 776 101 901 +5% +4% Coût des ventes -34 258 -34 137 -33 985 +1% +0%     Marge brute 72 906 71 639 67 916 +7% +5% (En % du chiffre d'affaires) 68,0% 67,7% 66,6%     Frais de recherche et développement -9 495 -9 491 -8 757 +8% +8% Frais commerciaux, généraux et administratifs -57 454 -56 637 -58 174 -1% -3%     Résultat opérationnel 5 957 5 511 985 +505% +459% (En % du chiffre d'affaires) 5,6% 5,2% 1,0%     Résultat avant impôts 5 950 5 427 378 n/s n/a Impôt sur les sociétés -177 n/a 395 n/s n/a     Résultat 5 773 n/a 773 n/s n/a   4. – Analyse du chiffre d’affaires – variation à données comparables.   NB: Par souci d’une meilleure cohérence, le chiffre d’affaires « formation et conseil », jusqu’alors ventilé entre le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes et les revenus récurrents, est depuis le 1er janvier 2006 comptabilisé dans le chiffre d’affaires des nouveaux systèmes. Les chiffres de 2005 ont été retraités en conséquence afin de permettre les comparaisons. (Les données du deuxième trimestre 2006 et 2005 n’ont pas fait l’objet d’une revue par les commissaires aux comptes)   4.1. Analyse du chiffre d’affaires du deuxième trimestre 2006 :   — Chiffre d’affaires par région géographique :   (En millions d’euros) Du 1 er avril au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Europe, dont : 31,3 56% 31,3 29,7 54% +5% +6%     France 5,1 9% 5,1 4,7 9% +9% +9% Amérique du Nord 10,5 19% 10,5 11,1 20% -6% -5% Asie Pacifique 9,9 18% 10,0 10,0 18% -2% -1% Reste du monde 4,6 8% 4,6 4,0 7% +16% +15%         Total 56,3 100% 56,4 54,8 100% +3% +3%   — Chiffre d’affaires par ligne de produits :   (En millions d’euros)   Du 1 er avril au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Logiciels, dont : 16,1 29% 16,1 14,2 26% +13% +13%     Nouvelles licences 9,5 17% 9,5 7,9 14% +19% +20%     Contrats d'évolution logiciels 6,6 12% 6,6 6,2 11% +5% +5% Équipements de CFAO 19,6 35% 19,7 19,8 36% -1% -1% Maintenance hardware et services en ligne 9,4 17% 9,4 9,5 17% -1% -1% Pièces détachées et consommables 8,6 15% 8,6 8,0 15% +8% +8% Formation, conseil 2,1 4% 2,1 2,4 4% -12% -12% Divers 0,1 0% 0,1 0,1 0% -21% -22%         Produits et prestations à valeur ajoutée 55,9 99% 56,0 54,0 99% +3% +4% PC et périphériques 0,4 1% 0,4 0,8 1% -49% -48%         Total 56,3 100% 56,4 54,8 100% +3% +3%   — Répartition du chiffre d’affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents :   (En millions d’euros)   Du 1 er avril au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (1) 31,6 56% 31,7 31,0 57% +2% +2% Revenus récurrents (2), dont : 24,6 44% 24,6 23,8 43% +4% +4%     Contrats récurrents 15,3 27% 15,3 14,9 27% +3% +3%     Autres revenus récurrents sur la base installée 9,3 17% 9,3 8,9 16% +4% +4%         Total 56,3 100% 56,4 54,8 100% +3% +3% (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés. (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent : — Les contrats d’évolution des logiciels, de maintenance hardware, de support en ligne et d’abonnements à la plate-forme d’échange Internet LectraOnline Exchange, renouvelables annuellement ; — Le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.   4.2. Analyse du chiffre d’affaires du premier semestre 2006 :   — Chiffre d’affaires par région géographique :   (En millions d’euros)   Du 1 er janvier au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Europe, dont : 60,8 57% 60,8 56,7 56% +7% +7%     France 9,7 9% 9,7 9,2 9% +6% +6% Amérique du Nord 19,4 18% 18,6 18,6 18% +4% +0% Asie Pacifique 18,8 18% 18,4 18,5 18% +1% -1% Reste du monde 8,2 8% 8,0 8,0 8% +3% -0%         Total 107,2 100% 105,8 101,9 100% +5% +4%   — Chiffre d’affaires par ligne de produits :   (En millions d’euros)   Du 1 er janvier au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Logiciels, dont : 30,3 28% 29,9 26,9 26% +13% +11%     Nouvelles licences 17,4 16% 17,1 14,8 15% +17% +16%     Contrats d'évolution logiciels 13,0 12% 12,8 12,1 12% +7% +5% Équipements de CFAO 35,4 33% 35,0 34,4 34% +3% +2% Maintenance hardware et services en ligne 19,0 18% 18,8 18,7 18% +2% +1% Pièces détachées et consommables 17,2 16% 16,9 15,3 15% +12% +11% Formation, conseil 4,1 4% 4,1 4,8 5% -14% -15% Divers 0,2 0% 0,2 0,2 0% -15% -17% Produits et prestations à valeur ajoutée 106,2 99% 104,9 100,3 98% +6% +5% PC et périphériques 0,9 1% 0,9 1,6 2% -41% -41%         Total 107,2 100% 105,8 101,9 100% +5% +4%   — Répartition du chiffre d’affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents :   (En millions d’euros)   Du 1 er janvier au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (1) 57,9 54% 57,2 55,7 55% +4% +3% Revenus récurrents (2), dont : 49,3 46% 48,6 46,2 45% +7% +5%     - Contrats récurrents 30,5 28% 30,1 29,3 29% +4% +3%     - Autres revenus récurrents sur la base installée 18,8 18% 18,5 16,9 17% +11% +9%         Total 107,2 100% 105,8 101,9 100% +5% +4% (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés. (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent : — Les contrats d’évolution des logiciels, de maintenance hardware, de support en ligne et d’abonnements à la plate-forme d’échange Internet LectraOnline Exchange, renouvelables annuellement. — Le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.   — Analyse par marché sectoriel du chiffre d’affaires des nouvelles licences de logiciels et des équipements de CFAO :   (En millions d’euros)   Du 1 er janvier au 30 juin 2006 2005 Variation 2006/2005 Réel % A cours de change 2005 Réel % Données réelles Données comparables Mode (habillement, accessoires, chaussure) 30,5 58% 30,0 31,1 63% -2% -4% Automobile, aéronautique, nautique 17,6 33% 17,5 13,3 27% +32% +31% Ameublement 4,6 9% 4,6 4,7 10% -3% -4%     Total 52,7 100% 52,1 49,2 100% +7% +6%   5. – Tableau résumé de la variation de la trésorerie du premier semestre 2006.   (En millions d’euros) Trésorerie brute Dettes Trésorerie nette Situation au 31 décembre 2005 25,1 -14,9 10,2 Cash-flow libre avant éléments non récurrents 11,8   11,8 Eléments non récurrents du cash-flow libre -8,2   -8,2 Distribution de dividendes (1) -4,6   -4,6 Achat et vente par la société de ses propres actions (2) -1,4   -1,4 Augmentation de capital (3) 1,6   1,6 Variation de l’endettement -13,7 13,7 0 Effet de la variation des devises 0,8 -0,1 -0,7     Situation au 30 juin 2006 9,7 -1,4 8,4 (1) Conformément à l’approbation de l’assemblée générale du 28 avril 2006, la société a mis en paiement le 10 mai 2006 le dividende de 0,13 € par action distribué au titre de l’exercice 2005. (2) Dans le cadre du programme de rachat d’actions voté par l’assemblée générale du 28 avril 2006, intégrant le contrat de liquidité confié à SG Securities (Société générale). (3) Par exercice d’options de souscription d’actions (cf. chapitre 3 du rapport).   6. – instruments financiers dérivés.   Les instruments financiers de couverture des risques de change au 30 juin 2006 sont constitués : — de ventes et d’achats à terme de devises (principalement : dollars américains, dollars canadiens, yens japonais, livres anglaises) d’une contre-valeur nette totale (achats – ventes) de 2,0 M€; — ainsi que d’une série d’options de vente (puts) de dollars américains, dont le prix d’exercice est de $ 1,25 / € 1 et les échéances sont comprises entre le 31 juillet et le 31 décembre 2006, pour un montant total de $ 20,5 millions. Cette couverture permet à la société de se protéger si le dollar devait baisser au-delà du seuil de $ 1,25 / € 1, tout en bénéficiant en totalité de son éventuelle hausse du dollar en deçà de ce seuil. Le Groupe n'a eu recours à aucun instrument de couverture du risque de taux d'intérêt en 2006, comme au cours des années antérieures. Par ailleurs, les placements de la trésorerie disponible sont effectués dans des Sicav monétaires.   7. – Actions de la société détenues en propre.   Dans le cadre du programme de rachat par la société de ses propres actions, autorisé par l’assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 28 avril 2006, la société a, au cours du premier semestre 2006, racheté pour son propre compte 283 316 actions au cours moyen de 5,03 € et n’en a pas vendu. Parallèlement, au titre du contrat de liquidité confié à SG Securities (Paris), elle a acheté 140 501 actions et vendu 139 599 actions aux cours moyens respectifs de 5,29 € et 5,36 €. En conséquence, au 30 juin 2006, la société détenait 919 330 (soit 2,5%) de ses propres actions à un prix de revient moyen de  5,52 € (voisin du cours de bourse du même jour de 5,25 €), dont 530 727 actions pour son propre compte à un prix de revient moyen de 5,69 €, et 388 603 actions au titre du contrat de liquidité à un prix de revient moyen de 5,29 €.   8. – Résultat par action.   Le résultat par action sur capital de base est calculé en divisant le résultat attribuable aux actionnaires par le nombre moyen pondéré d'actions en circulation au cours de la période, à l'exclusion des actions détenues en propre par la société. Le résultat par action sur capital dilué est calculé en divisant le résultat attribuable aux actionnaires par le nombre moyen pondéré d'actions composant le capital de base augmenté des options qui auraient pu être exercées compte tenu de la moyenne des cours de Bourse de l’action au cours de la période. Seules les options dont le prix d’exercice est inférieur à ce cours de Bourse moyen sont prises en compte dans le calcul du nombre d’actions composant le capital potentiel.     C. — Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle 2006.   Mesdames, Messieurs, En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 232-7 du Code de commerce, nous avons procédé à : — l'examen limité des comptes semestriels consolidés condensés de la société Lectra SA, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2006, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; — la vérification des informations données dans le rapport semestriel. Ces comptes semestriels consolidés condensés ont été établis sous la responsabilité de votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes. Nous avons effectué notre examen limité selon les normes professionnelles applicables en France, à l’exception du point décrit dans le paragraphe suivant. Un examen limité de comptes intermédiaires consiste à obtenir les informations estimées nécessaires, principalement auprès des personnes responsables des aspects comptables et financiers, et à mettre en oeuvre des procédures analytiques ainsi que toute autre procédure appropriée. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. Il ne permet donc pas d’obtenir l’assurance d’avoir identifié tous les points significatifs qui auraient pu l’être dans le cadre d’un audit et, de ce fait, nous n’exprimons pas une opinion d’audit. Le compte de résultat trimestriel consolidé du deuxième trimestre 2006 ainsi que les chiffres comparatifs du deuxième trimestre 2005 n’ont pas fait l’objet d’un examen limité de notre part. Sur la base de notre examen limité, et sous la réserve exposée au paragraphe précédent, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité, dans tous leurs aspects significatifs, des comptes semestriels consolidés condensés avec la norme IAS 34 - norme du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne relative à l’information financière intermédiaire. Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes semestriels consolidés condensés sur lesquels a porté notre examen limité. A l’exception de l’incidence éventuelle de la limitation exposée ci-dessus relative à l’absence d’examen limité du compte de résultat trimestriel consolidé du deuxième trimestre 2006, nous n'avons pas d'autre observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés condensés.   Neuilly-sur-Seine et Mérignac, le 27 juillet 2006. Les commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit SA : KPMG SA : Marc Ghiliotti ; Jean-Pierre Raud, Christian Liberos.     0617286

Description : 0616392 6 novembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°133 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)     2006 2005 1°) Société-mère     Premier trimestre 32 153 26 404 Deuxième trimestre 38 081 33 109 Troisième trimestre 32 089 32 528 Quatrième trimestre         Total 102 323 92 041 2°) Consolidé     Premier trimestre 50 875 47 092 Deuxième trimestre 56 290 54 809 Troisième trimestre 51 111 52 043 Quatrième trimestre         Total 158 275 153 944       0616392

Description : 0612346 4 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Paris.   Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)     2006 2005 1. Société-mère       1er trimestre 32 153 26 404   2nd trimestre 38 081 33 109   3ème trimestre       4ème trimestre         Total 70 234 59 513 2. Consolidé       1er trimestre 50 875 47 092   2nd trimestre 56 290 54 809   3ème trimestre       4ème trimestre         Total 107 164 101 901     0612346

Description : 0605649 15 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°58 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA S.A.   Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16 -18 rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.    Chiffres d'affaires comparés.  (En milliers d'euros.)     2006 2005 1°) Société-mère :     Premier trimestre 32 153 26 404 Deuxième trimestre     Troisième trimestre     Quatrième trimestre         Total 32 153 26 404 2°) Consolidé :     Premier trimestre 50 875 47 092 Deuxième trimestre     Troisième trimestre     Quatrième trimestre         Total 50 875 47 092     0605649

Description : 0606091 12 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Avis divers____________________     LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.       Droits de vote       Conformément à l'article L.233-8 du Code de commerce, la société Lectra informe ses actionnaires que le nombre total des droits de vote existants au 28 avril 2006, date de son Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire, est en principe de 36 757 564 ; il est réduit à 36 173 421 en raison des actions auto détenues le 28 avril 2006.     0606091

Description : 0606090 12 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________         LECTRA S.A.   Société anonyme au capital de 54 372 922,50 €. Siège social : 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux. Comptes annuels au 31 décembre 2005. Les comptes sociaux ainsi que les comptes consolidés au 31 décembre 2005, certifiés par les commissaires aux comptes, publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires n°41 du 5 avril 2006, ont été approuvés par l’Assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 28 avril 2006 sans modification.         0606090

Description : 0603767 12 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°44 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin du Marticot, 33610 Cestas.300 702 305 R.C.S Bordeaux. Documents comptables annuels.     Rectificatifs apportés aux comptes annuels de la Société Lectra parus au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 5 avril, Bulletin No 41. Page 11, note 9.4.5, dans le tableau « Plan d’options des mandataires sociaux » lire « André Harari » à la place de « André harari ». « Dates d’échéance» doit être changé pour « Date d’échéance ». Page 13, note 15.4, 9ème ligne, lire « ressources humaines » au lieu de « ressources Humaines ». Page 15, note 21.2, dans le tableau lire « EUR » à la place de « euros » dans la colonne de gauche. Page 16, Note 23, deuxième colonne en partant de la gauche lire Sao Paulo au lieu de S [U+x0103] Paulo. Page 17, en bas de la page tableau « Résultats financiers des cinq derniers exercices, colonne de droite dont le titre est 2001, aligner le chiffre « 3 6791 042 « avec la ligne sur laquelle il est ! Page 19, 20, 21 les tableaux excel suivants (remplacent et annulent les précédents), sous la section B. – Comptes consolidés I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros).  Actif Au 31 décembre (en milliers d'euros) Notes 2005  2004 Brut Amortissements et provisions Net Net Immobilisations incorporelles note 1 22 267 -18 645 3 622 2 322 Ecarts d'acquisition note 2 49 587 -11 917 37 670 40 690 Immobilisations corporelles note 3 38 375 -28 170 10 205 9 925 Immobilisations financières note 4 4 700 -2 652 2 048 1 764 Impôts différés     note 5.3 10 492   10 492 7 637     Total actif non courant       125 421 -61 384 64 037 62 338             Stocks et en-cours     note 6 34 817 -9 849 24 968 23 805 Clients et comptes rattachés     note 7 55 080 -8 254 46 826 54 877 Autres créances     note 8 8 725 -73 8 652 7 056 Trésorerie et équivalents de trésorerie       25 058   25 058 46 664     Total actif courant       123 680 -18 176 105 504 132 402     Total actif       249 101 -79 560 169 541 194 740   Passif (en milliers d’euros) Notes 2005 2004 Capital social     note 9 54 628 57 038 Primes d'émission et de fusion       6 121 10 516 Actions détenues en propre     note 9.1 -5 922 -9 634 Réserves consolidées     note 10 31 248 30 673 Ecarts de conversion      note 11 -6 788 -8 304 Résultat de la période       -12 328 6 109     Capitaux propres        66 959 86 398         Engagements de retraite     note 12 3 708 3 237 Emprunts et dettes financières à long terme     note 13.2 1 405 14 014     Total passif non courant       5 113 17 251         Fournisseurs et autres passifs       40 989 46 471 Produits constatés d'avance     note 14 26 184 22 912 Dettes fiscales       5 906 3 727 Emprunts et dettes financières à court terme     note 13.3 13 486 13 274 Provisions     note 15 10 904 4 707     Total passif courant       97 469 91 091     Total passif       169 541 194 740 II.— Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2005. (En milliers d'euros). Notes 2005 2004 Chiffre d'affaires notes 16 et 32 211 197 208 482 Coût des ventes note 17 -69 853 -72 981     Marge brute note 17 141 344 135 501 Frais de recherche et développement note 18 -17 968 -14 851 Frais commerciaux, généraux et administratifs note 19 -115 274 -109 986 Produits et charges à caractère non récurrent note 20 -7 320 0 Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition note 2 -11 917 -3 270     Résultat opérationnel       -11 135 7 394 Charges et produits financiers     note 23 143 134 Résultat de change     note 24 -1 143 -143     Résultat avant impôts       -12 135 7 385 Impôts sur les sociétés     note 5.1 -193 -1 276     Résultat net       -12 328 6 109         (En euros)       2005 2004 Résultat par action     note 25     Résultat net :           De base       -0,34 0,17     Dilué       -0,34 0,16 Nombre d'actions utilisé pour les calculs :           Résultat de base       35 974 037 36 000 173     Résultat dilué       36 106 207 37 340 914 III.— Tableau des flux de trésorerie du 1er janvier au 31 décembre 2005. (En milliers d'euros). Notes 2005 2004 I. Flux de trésorerie liés a l'activité :           Résultat net consolidé       -12 328 6 109     Amortissements et provisions d'exploitation       13 324 5 812     Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition     note 2 11 917 3 270     Eléments non monétaires du résultat     note 26 392 731     Plus ou moins-values sur cessions d'actifs       -73 -19     Variation de l'impôt différé     note 5.3 -2 611 89     Capacité d'autofinancement d'exploitation       10 621 15 992     Variation des stocks et en-cours       -1 443 2 568     Variation des créances clients et comptes rattachés     note 27 8 933 6 435     Variation des fournisseurs et autres passifs       -5 187 -2 299     Variation des autres créances et des dettes fiscales       215 -2 585     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation       2 518 4 119         Flux nets de trésorerie générés par l'activité     note 28 13 139 20 111 II. Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :           Acquisitions d'immobilisations incorporelles     note 1 -2 778 -888     Acquisitions d'immobilisations corporelles     note 3 -2 952 -3 267     Coûts d'acquisition des sociétés rachetées,nets de la trésorerie acquise     note 29 -4 067 -14 687     Variation des immobilisations financières     note 4 -323 -32     Cession d'actifs immobilisés       497 207         Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement     note 28 -9 623 -18 667 III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement :           Augmentations de capital en numéraire     note 9 2 038 1 901     Versements de dividendes       -4 764 -4 281     Ventes et achats d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions     note 9.1 -7 931 -4 650     Accroissement des dettes long terme et court terme     note 13 0 61     Remboursement des dettes long terme et court terme     note 13 -14 903 -2 625     Variation des découverts bancaires     note 13 0 0         Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement       -25 560 -9 594         Variation de la trésorerie       -22 044 -8 150         Trésorerie au 1er janvier       46 664 55 395 Variation de la trésorerie       -22 044 -8 150 Incidence de la consolidation de Lectra Tunisie et Lectra Afrique du Sud en 2005 et de Lectra Turquie en 2004       306 133 Incidence des variations de cours des devises       132 -714     Trésorerie au 31 décembre     note 30 25 058 46 664 Impôts payés, nets       1 283 4 747 Intérêts payés       68 0   Page 23, colonne 2 intitulée « Ville » merci de lire Sao Paulo à la place de S [U+x0103] Paulo. Page 24 et 25, les tableaux suivants annulent et remplacent les précédents sous la section « Etats financiers pro forma » :   Actif au 31 décembre (en milliers d'euros) 2005  2004 Brut Amortissements et provisions Net Réel Pro forma Immobilisations incorporelles     22 267 -18 645 3 622 2 322 2 332 Ecarts d'acquisition     49 587 -11 917 37 670 40 690 51 076 Immobilisations corporelles     38 375 -28 170 10 205 9 925 10 021 Immobilisations financières     4 700 -2 652 2 048 1 764 1 764 Impôts différés     10 492   10 492 7 637 7 637     Total actif non courant     125 421 -61 384 64 037 62 338 72 830             Stocks et en-cours     34 817 -9 849 24 968 23 805 25 278 Clients et comptes rattachés     55 080 -8 254 46 826 54 877 55 836 Autres créances     8 725 -73 8 652 7 056 7 148 Trésorerie et équivalents de trésorerie     25 058   25 058 46 664 46 923     Total actif courant     123 680 -18 176 105 504 132 402 135 185     Total actif     249 101 -79 560 169 541 194 740 208 015    Passif au 31 décembre (en milliers d’euros) Brut Amortissements et provisions 2005 Net 2004 Réel 2004 Pro forma Capital social         54 628 57 038 57 038 Primes d'émission et de fusion         6 121 10 516 10 516 Actions détenues en propre         -5 922 -9 634 -9 634 Réserves consolidées         31 248 30 673 31 012 Ecarts de conversion          -6 788 -8 304 -8 304 Résultat de l'exercice         -12 328 6 109 7 798     Capitaux propres          66 959 86 398 88 426             Engagements de retraite         3 708 3 237 3 237 Emprunts et dettes financières à long terme         1 405 14 014 14 659     Total passif non courant         5 113 17 251 17 896             Fournisseurs et autres passifs         40 989 46 471 54 703 Produits constatés d'avance         26 184 22 912 22 933 Dettes fiscales         5 906 3 727 4 115 Emprunts et dettes financières à court terme         13 486 13 274 14 751 Provisions         10 904 4 707 5 191     Total passif courant         97 469 91 091 101 693     Total passif         169 541 194 740 208 015   Pages 25 le tableau suivant annule et remplace le précedent : Compte de résultat du 1er janvier au 31 décembre 2005. (en milliers d'euros). 2005 Réel 2004 Réel 2004 Pro forma Chiffre d'affaires     211 197 208 482 228 871 Coût des ventes     -69 853 -72 981 -83 255     Marge brute     141 344 135 501 145 616 Frais de recherche et développement     -17 968 -14 851 -16 098 Frais commerciaux, généraux et administratifs     -115 274 -109 986 -119 965 Produits et charges à caractère non récurrent     -7 320 0 0 Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition     -11 917 -3 270 0     Résultat opérationnel     -11 135 7 394 9 553 Charges et produits financiers     143 134 -35 Résultat de change     -1 143 -143 -194     Résultat avant impôts     -12 135 7 385 9 324 Impôt sur les sociétés     -193 -1 276 -1 526     Résultat net     -12 328 6 109 7 798   Page 25 et 26 le tableau suivant remplace et annule le précédent : Tableau des flux de trésorerie du 1er janvier au 31 décembre 2005. (en milliers d'euros). 2005 Réel 2004 Réel 2004 Pro foma I. Flux de trésorerie liés a l'activité :           Résultat net consolidé     -12 328 6 109 7 798     Amortissements et provisions d'exploitation     13 324 5 812 6 195     Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition     11 917 3 270 0     Eléments non monétaires du résultat     -2 292 801 1 140     Capacité d'autofinancement d'exploitation     10 621 15 992 15 133     Variation des stocks et en-cours     -1 443 2 568 2 553     Variation des créances clients et comptes rattachés     8 933 6 435 9 967     Variation des fournisseurs et autres passifs     -5 187 -2 299 -4 671     Variation des autres créances et des dettes fiscales     215 -2 585 -2 204     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation     2 518 4 119 5 645         Flux nets de trésorerie générés par l'activité     13 139 20 111 20 778 II. Flux de trésorerie lies aux opérations d'investissement :           Acquisitions d'immobilisations incorporelles     -2 778 -888 -906     Acquisitions d'immobilisations corporelles     -2 952 -3 267 -3 406     Coûts d'acquisition des sociétés rachetées, nets de la trésorerie acquise     -4 067 -14 687 -18 132     Variation des immobilisations financières     -323 -32 -42     Cession d'actifs immobilisés     497 207 281         Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement     -9 623 -18 667 -22 205 III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement :           Augmentations de capital en numéraire     2 038 1 901 1 901     Versements de dividendes     -4 764 -4 281 -4 281     Ventes et achats d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions     -7 931 -4 650 -4 650     Variation des dettes long terme et court terme     -14 903 -2 564 -3 365     Variation des découverts bancaires     0 0 0         Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement     -25 560 -9 594 -10 395     Variation de la trésorerie     -22 044 -8 150 -11 822 Incidence des variations de cours des devises     -210 85 85 Trésorerie à l'ouverture     46 664 55 395 59 307 Variation de la trésorerie     -22 044 -8 150 -11 822 Incidence de la consolidation de Lectra Tunisie et Lectra Afrique du Sud en 2005 et de Lectra Turquie en 2004     306 133 133 Incidence des variations de cours des devises     132 -714 -695     Trésorerie à la clôture     25 058 46 664 46 923   Page 31, note 2 sur les Ecarts d’acquisition, le tableau suivant remplace et annule le précédent :     2005 Valeur brute au 1er janvier (1)     40 690 Nouvelles acquisitions     7 019 Ajustement des écarts d'acquisition     594 Écarts de conversion     1 284     Valeur brute au 31 décembre     49 587     Provisions au 1er janvier     0 Dépréciations de l'exercice     -11 917 Écarts de conversion     0     Provisions au 31 décembre     -11 917     Valeur nette au 31 décembre     37 670     2004 Valeur brute au 1er janvier     16 512 Nouvelles acquisitions     35 218 Ajustement des écarts d'acquisition     0 Écarts de conversion         -689     Valeur brute au 31 décembre     51 041     Amortissements au 1er janvier     -7 392 Dotations aux amortissements     -3 270 Écarts de conversion     311     Amortissements au 31 décembre     -10 351     Valeur nette au 31 décembre (1)     40 690   Page 33, merci de lire m2 à la place de m[U+x00b2] Page 39, dans le tableau d’en haut de la page merci de lire André Harari au lieu de André harari. Page 41, merci de lire « Coût » au lieu de Cout. Page 44, note 21.5, merci de lire « - Sous » au lieu de « -sous » Page 44, note 25, merci de lire « utilisé » au lieu de utilise Page 46, note 31.2 merci de lire « Engagements donnés » au lieu de « Engagement donnes » Page 49, note 34, merci de lire « (non audité) » au lieu de « (non audite) » Page 50, merci de remplacer « KPMG » par KPMG S.A.          0603767

Description : 0603446 5 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°41 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     LECTRA S.A.  Société anonyme au capital de 57 037 590 €. Siège social : Chemin du Marticot, 33610 Cestas. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.    Documents comptables annuels. A. — Comptes sociaux. I. — Bilan au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros.) Actif Notes 2005 2004 Brut Amortissements et provisions Net Net Immobilisations incorporelles     note 1 21 721 -17 114 4 607 1 781 Immobilisations corporelles     note 2 20 865 -14 747 6 118 5 848 Immobilisations financières     note 3 73 739 -17 750 55 989 61 965   Total actif immobilisé       116 325 -49 611 66 714 69 594 Stocks et en-cours     note 4 14 957 -3 663 11 294 11 165 Clients et comptes rattachés     note 5 21 007 -1 957 19 050 19 258 Autres créances     note 6 5 951   5 951  4 059 Valeurs mobilières de placement     note 7 11 611   11 611 28 500 Autres valeurs disponibles       2 717   2 717 3 176   Total actif circulant       56 243 -5 620 50 623 66 158 Comptes de régularisation actif     note 8 1 779   1 779 2 607   Total actif       174 347 -55 231 119 116 138 359   Passif Notes 2005 2004 Capital social     note 9.1 54 628 57 038 Primes d'émission et de fusion       6 121 10 516 Report à nouveau et réserves       22 221  20 345 Résultat de l'exercice       -7 423 6 639 Subventions d'investissements       202 216 Capitaux propres     note 9 75 749 94 754         Provisions pour risques et charges     note 10 1 893 2 234 Dettes financières à long terme     note 11.1 315 565 Fournisseurs et autres passifs à court terme       32 671 33 685 Dettes fiscales       2 265 1 204 Emprunts et dettes financières à court terme     note 11.2 321 347   Total dettes à court terme       35 257 35 236 Comptes de régularisation passif     note 12 5 902 5 570   Total passif       119 116 138 359  II. — Compte de résultat. (En milliers d’euros.) Du 1er janvier au 31 décembre Notes 2005 2004 Chiffre d'affaires     note 13 127 295 116 526 Autres produits d'exploitation     note 14 1 817 1 027 Achats consommés       -55 943 -49 469 Charges de personnel     note 15 -35 153 -35 886 Autres charges d'exploitation     note 16 -28 659 -26 939 Impôts et taxes       -2 272 -1 826 Dotations aux amortissements et aux provisions     note 17 -3 696 -3 916 Résultat opérationnel       3 389 -483         Charges et produits financiers       -10 866 4 487 Résultat de change       -1 448 2 Résultat financier     note 18 -12 314 4 489 Résultat courant avant impôt       -8 925 4 006 Produits et charges exceptionnels     note 19 1 173 1 560 Impôt sur les sociétés     note 20 330 1 073 Résultat net       -7 423 6 639  III. — Projet d’affectation du résultat. (En milliers d’euros.)   2005 Origines :     Report à nouveau antérieur     16 442   Résultat de l'exercice     -7 423     Dont résultat courant avant impôts     -8 925   9 019 Affectations :     Réserve légale     0   Réserve spéciale de plus-value à long terme     0   Autres réserves     0   Dividendes     4 588   Autres répartitions     0   Report à nouveau     4 431   IV. — Tableau des flux de trésorerie. (En milliers d’euros.) Du 1er janvier au 31 décembre Notes 2005 2004 I. flux de trésorerie lies a l'activité :         Résultat net       -7 423 6 639   Amortissements et provisions d'exploitation       3 488 3 929   Eléments non monétaires du résultat     note 22 12 037 -2 448   Plus ou moins-values sur cession d'actifs       76 6   Capacité d'autofinancement d'exploitation       8 178 8 126   Variation des stocks et en-cours       -1 097 -742   Variation des créances clients et comptes rattachés       -9 589 -8 962   Variation des fournisseurs et autres passifs à court terme       8 303 12 834   Variation des autres créances et des dettes fiscales       -1 473 -1 576   Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation       -3 855 1 554   Flux net de trésorerie généré par l'activité       4 323 9 681 II. flux de trésorerie lies aux opérations d'investissement :          Variation des immobilisations incorporelles     note 1 -3 825 -923   Variation des immobilisations corporelles     note 2 -1 426 -841   Variation des immobilisations financières       -13 456 -16 505   Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement       -18 707 -18 269 III. flux de trésorerie lies aux opérations de financement :            Augmentations de capital en numéraire     note 9 2 039 1 902   Versements de dividendes        -4 764 -4 281   Remboursement des dettes long terme et court terme     note 11 -276 -2 034   Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement       -3 001 -4 413 Variation de la trésorerie       -17 385 -13 002         Trésorerie au 1er janvier       31 676 44 691 Variation de la trésorerie       -17 385 -13 002 Incidence des variations de cours des devises       37 -14 Trésorerie au 31 décembre        14 328 31 676 V. — Annexe aux comptes sociaux.  Tous les montants des tableaux sont exprimés en milliers d’euros, sauf indications spécifiques. Le groupe Lectra, ci-après nommé le groupe, désigne la société Lectra, ci-après nommée la société, et ses filiales. Les comptes de la société mère ont été arrêtés par le conseil d’administration du 16 mars 2006.   Règles et méthodes comptables. Les comptes annuels de l'exercice 2005 sont présentés conformément aux dispositions du code de commerce, de la loi du 30 avril 1983, de son décret d'application du 29 novembre 1983 et du plan comptable 1999. Les règles et méthodes comptables sont identiques à celles suivies au cours de l’exercice précédent. La première application des règlements CRC 2002-10 et CRC 2004-06 relatifs aux actifs n’a pas eu d’incidence sur les états financiers, compte tenu des principes comptables déjà appliqués par la société.   Événements postérieurs à la clôture. Aucun événement important n’est à signaler, autre que l’autorisation donnée par l’administration espagnole qui a rendu effectif le plan de licenciement engagé par la société localement. — Distribution de dividende : Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale du 28 avril 2006, la société distribuera sur proposition du conseil d’administration du 16 mars 2006, au titre de l’exercice 2005, un dividende de € 0,13 par action, inchangé par rapport à l’exercice précédent.   Immobilisations incorporelles. Les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. L'amortissement est comptabilisé en charges sur une base linéaire en fonction de la durée d’utilité estimée de l’actif incorporel. Les valeurs comptables des actifs incorporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur de chacun des actifs considérés. — Logiciels de gestion : Les logiciels de gestion acquis sont amortis linéairement sur trois ans, de même que les frais de développement internes ou externes engagés pour leur mise en oeuvre. Le montant des développements réalisés par la société pour elle-même est constitué des coûts directement attribuables au développement et au paramétrage du logiciel. — Brevets et marques : Les brevets, les marques et les frais s'y rapportant sont amortis linéairement sur trois à dix ans à compter de la date de dépôt. La société n'est pas dépendante de brevets ou licences qui ne lui appartiendraient pas. En matière de propriété industrielle, les brevets et autres droits de propriété industrielle détenus par la société ne font pas, à l'heure actuelle, l'objet de concessions de droits d'exploitation à des tiers. Les droits détenus par la société, notamment dans le domaine des logiciels propres à son activité de concepteur et d’éditeur de logiciels, font l'objet de concessions de droits d'utilisation à ses clients, dans le cadre de son activité commerciale. — Autres immobilisations incorporelles : Les autres immobilisations incorporelles sont amorties linéairement sur deux à cinq ans.  Immobilisations corporelles.  Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d'acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. Les valeurs comptables des actifs corporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur. Lorsqu’une immobilisation corporelle est constituée de composantes significatives ayant des durées d’utilité différentes, ces dernières sont analysées séparément. Ainsi, les dépenses relatives au remplacement ou renouvellement d’une composante d’immobilisation corporelle sont comptabilisées comme un actif distinct et l’actif remplacé est éliminé. Les dépenses ultérieures relatives à une immobilisation corporelle sont capitalisées si elles augmentent les avantages économiques futurs de l’actif spécifique auxquelles elles se rapportent. Toutes les autres dépenses sont comptabilisées directement en charges dès qu’elles sont encourues. Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire sur leur durée d'utilisation estimée : — Bâtiments et constructions gros oeuvre : trente ans ; — Agencements et constructions second oeuvre : quinze ans ; — Agencements et aménagements des constructions : cinq à dix ans ; — Agencements des terrains : cinq à dix ans ; — Installations techniques, matériel et outillage : quatre à cinq ans ; — Matériel de bureau et informatique : trois à cinq ans ; — Mobilier de bureau : cinq à dix ans.  Immobilisations financières.  Ce poste comprend essentiellement les titres de participation et les créances rattachées aux investissements financiers dans les filiales consolidées (titres mis en équivalence) et dans les filiales non consolidées (titres et prêts). Par dérogation à la règle générale, la société applique le principe de la mise en équivalence dans ses comptes sociaux : les titres de participation dans les filiales consolidées sont inscrits au bilan en fonction de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent, déterminée d’après les règles de consolidation du groupe. Pour les autres titres et prêts, les provisions sont constituées sur la base d'une appréciation de la juste valeur de ces sociétés, fondée sur leur situation financière, leur rentabilité et leurs perspectives d'avenir.   Actions détenues en propre. L'assemblée générale ordinaire des actionnaires du 29 avril 2005 a renouvelé le programme de rachat d’actions de la société en vigueur et autorisé le Conseil d’Administration à intervenir sur ses propres actions. Les objectifs de ce programme, qui s’inscrit dans la gestion des fonds propres de la société sont, par ordre de priorité : — D’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, ou toute autre charte de déontologie reconnue par l’autorité des marchés financiers ; — De conserver et d’utiliser toute ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise d’actions à titre d’échange, de paiement ou autre, dans le cadre d’opérations de croissance externe ; — D’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou du groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L.225-179 et suivants et L.225-197-1 et suivants du code de commerce ; — De remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société; — D’annuler des actions par voie de réduction de capital.   Ce programme a fait l'objet d'une note d'information qui a reçu le visa de l’autorité des marchés financiers (visa AMF n° 05-229 du 7 avril 2005). Dans le cadre de la réglementation boursière, la société a poursuivi le contrat de liquidité géré par SG Securities (Paris) (groupe Société Générale) destiné à améliorer la liquidité du titre Lectra en bourse, et procédé à des transactions sur ses propres actions. Par ailleurs, la société a poursuivi le mandat donné à SG Securities (Paris), pour intervenir pour son propre compte dans l’achat et la cession de ses actions, selon les modalités du programme autorisé par l’assemblée. Au total, la société détenait au 31 décembre 2005 du fait de ces deux contrats 3,1 % du capital (4,3 % au 31 décembre 2004) pour un montant total de € 5 922 milliers (€ 9 634 milliers au 31 décembre 2004), soit un prix de revient moyen de € 5,25 par action. A compter de l’exercice 2005, les actions détenues en propre correspondant au contrat de liquidité ont été reclassées dans le poste « Immobilisations financières » (cf. note 3).    Stocks et en-cours. Les stocks de matières premières sont évalués au montant le plus faible entre le coût d’achat (calculé selon la méthode du coût moyen pondéré, y compris les frais accessoires) et la valeur nette de réalisation. Les produits finis et les en-cours de production sont évalués au montant le plus faible entre le prix de revient industriel standard (ajusté à la date de clôture en fonction de l'évolution des coûts réellement supportés) et la valeur nette de réalisation. Aucun frais financier n’est incorporé au prix de revient. Si la valeur nette probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable, une provision est constituée. Les provisions relatives aux stocks de pièces détachées et consommables sont calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur nette probable de réalisation sur la base d’une analyse spécifique de la rotation et de l'obsolescence des articles en stock, prenant en considération l'écoulement des articles dans le cadre des activités de maintenance et de service après-vente ainsi que l'évolution de la gamme des produits commercialisés.   Clients et comptes rattachés.  Les clients et comptes rattachés sont présentés à leur valeur nominale. Des provisions sont systématiquement constituées par une appréciation au cas par cas du risque de recouvrement des créances en fonction de leur ancienneté, du résultat des relances effectuées, des habitudes locales de règlement, et des risques spécifiques à chaque pays. Les ventes effectuées dans des pays à risque politique ou économique élevé sont, pour l'essentiel, garanties par des lettres de crédit ou des garanties bancaires.   Valeurs mobilières de placement. Les valeurs mobilières de placement sont constituées de SICAV monétaires évaluées au plus bas de leur valeur d’acquisition ou de leur valeur de marché.   Provisions pour risques et charges. Tous les risques connus à la date d'arrêté des comptes font l'objet d'un examen détaillé et une provision est constituée si une obligation existe. Cette obligation doit pouvoir être évaluée de façon fiable. Les provisions utilisées conformément à leur objet sont déduites des charges correspondantes.   — Provision pour garantie : La provision pour garantie couvre, sur la base de données historique, les coûts engagés dans le cadre de la garantie accordée par la société à ses clients et à ses filiales lors de la vente d’équipements de CFAO : coût de remplacement des pièces, frais liés aux déplacements des techniciens et coût de main-d'oeuvre. Cette provision est constituée au moment de la comptabilisation de la vente par la société. — Provisions pour avantages différés (dont indemnités de départ à la retraite) : Les indemnités de départ qui seront perçues par les salariés en application de la convention collective font l’objet d’une provision qui correspond à la valeur actualisée de cet engagement selon les principes relatifs à la recommandation 2003-R01 du CNC. Les hypothèses actuarielles incluent notamment un taux de progression des salaires, un taux d’actualisation (basé sur une moyenne annuelle de taux obligataires) et un taux de turnover qui repose sur les données historiques constatées. La société a opté pour l’enregistrement intégral au compte de résultat des écarts actuariels. La charge globale, tous éléments confondus, est comptabilisée en provision pour risques et charges (cf. note 10).   Créances et dettes en devises étrangères. Les créances et dettes libellées en devises sont enregistrées en utilisant le cours moyen du mois et peuvent donner lieu à des opérations de couverture du risque de change. Les dettes et créances en devises sont converties au taux de change en vigueur au 31 décembre. L’écart de conversion résultant de cette réévaluation figure dans les rubriques « Comptes de régularisation actif » et « Comptes de régularisation passif » du bilan. Les gains et pertes latents de change sont compensés devise par devise lorsque les échéances sont comparables, et ajustés pour tenir compte des couvertures de change contractées par la société. Si la position globale par devise expose la société à un risque, une provision est constituée pour y faire face.   Chiffre d’affaires.  Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur. Pour les matériels ou pour les logiciels, lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles. Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client par cd-rom ou par téléchargement. Le chiffre d'affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats. Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation, ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.   Frais de recherche et développement. Les frais de recherche et développement sont passés dans les charges de l’exercice dans la mesure où il s’agit de dépenses dont l’issue commerciale est incertaine.   Instruments financiers. La société utilise des instruments financiers pour couvrir son exposition aux risques de variation des taux de change. Les profits et pertes sur les contrats de change à terme destinés à la couverture du risque de change sont constatés en résultat dans la même période que les opérations couvertes.   Notes sur le bilan. Note 1. Immobilisations incorporelles. 2004 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres immobilisations incorporelles Total Valeur brute au 1er janvier 2004     9 923 2 017 5 077 17 017 Acquisitions externes     417 138 155 710 Transferts     0 6 0 6 Développements internes     207 0 0 207 Sorties     0 0 0 0 Valeur brute au 31 décembre 2004     10 547 2 161 5 232 17 940 Amortissements au 31 décembre 2004     -9 284 -1 798 -5 077 -16 159 Valeur nette au 31 décembre 2004     1 263 363 155 1 781   2005 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres immobilisations incorporelles Total Valeur brute au 1er janvier 2005     10 547 2 161 5 232 17 940 Acquisitions externes     1 862 94 1 256 3 212 Transferts     -26 16 26 16 Développements internes     750 0 0 750 Sorties     -10 -188 0 -198 Valeur brute au 31 décembre 2005     13 123 2 084 6 514 21 721 Amortissements au 31 décembre 2005     -10 287 -1 750 -5 077 -17 114 Valeur nette au 31 décembre 2005     2 836 334 1 437 4 607   — Les amortissements ont évolué comme suit : 2005 Logiciels de gestion Brevets et marques Autres immobilisations incorporelles Total Amortissements au 1er janvier 2005     -9 284 -1 798 -5 077 -16 159 Dotations aux amortissements     -1 013 -140 0 -1 153 Mises au rebut     10 188 0 198 Transferts     0 0 0 0 Amortissements au 31 décembre 2005     -10 287 -1 750 -5 077 -17 114   — Logiciels de gestion : Au début de l’exercice 2005, la société a réalisé l’acquisition de Sétif pour un montant de € 1 256 milliers. Après les opérations de transmission universelle de patrimoine, l’écart d’acquisition de cette société a été qualifié en immobilisation incorporelle, au titre de la valorisation des codes sources du logiciel acquis. La valeur comptable de cet actif incorporel sera révisée à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeurs. Par ailleurs, dans le cadre de l’évolution et de l’amélioration constantes de ses systèmes d’information, la société a acquis en 2004 et en 2005 les licences de nouveaux logiciels de gestion ainsi que de nouvelles licences de logiciels qu’elle utilise afin d’en augmenter le nombre d’utilisateurs. La société a constaté dans les comptes 2005, € 1 633 milliers immobilisés au titre du projet de refonte du système d’information, lancé au mois de juin 2005. Les investissements concernent les coûts d’acquisition de licences, de développement et de paramétrage de ces logiciels.   Note 2. Immobilisations corporelles. 2004 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Valeur brute au 1er janvier 2004     4 317 5 127 9 988 19 432 Investissements     29 473 269 771 Mises au rebut     0 0 -136 -136 Transferts     68 -69 56 55 Valeur brute au 31 décembre 2004     4 414 5 531 10 177 20 122 Amortissements au 31 décembre 2004     -2 302 -3 299 -8 673 -14 274 Valeur nette au 31 décembre 2004     2 112 2 232 1 504 5 848   2005 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Valeur brute au 1er janvier 2005     4 414 5 531 10 177 20 122 Investissements     0 598 830 1 428 Mises au rebut     0 -298 -371 -669 Transferts     -707 707 -16 -16 Valeur brute au 31 décembre 2005     3 707 6 538 10 620 20 865 Amortissements au 31 décembre 2005     -2 161 -3 720 -8 866 -14 747 Valeur nette au 31 décembre 2005     1 545 2 819 1 754 6 118   — Les amortissements ont évolué comme suit : 2005 Terrains et constructions Agencements et aménagements Matériels et autres Total Amortissements au 1er janvier 2005     -2 302 -3 299 -8 673 -14 274 Dotations aux amortissements     -40 -504 -525 -1 069 Mises au rebut     0 264 332 596 Transferts     181 -181 0 0 Amortissements au 31 décembre 2005     -2 161 -3 720 -8 866 -14 747   Les terrains et constructions concernent uniquement l'ensemble du site industriel de Bordeaux-Cestas (France) pour un montant brut de € 3 707 milliers. Le site s’étend sur une superficie de 11,4 hectares et les bâtiments représentent une surface au sol de 27 300 m2. Les acquisitions d'autres immobilisations corporelles réalisées en 2004 et 2005 concernent essentiellement du mobilier, du matériel informatique, et des moules et outillages de production pour le site industriel de Bordeaux-Cestas. Les importants dégâts provoqués par les fortes tempêtes du mois de juin sur l’un des bâtiments du site industriel de Bordeaux-Cestas (France) ont conduit à diminuer la valeur brute et les amortissements de l’ensemble des immobilisations qui ont été détruites. Ces diminutions, qui figurent dans la rubrique « Mises au rebut », concernent les agencements et aménagements pour un montant de € 200 milliers et les matériels et autres pour un montant de € 48 milliers. La diminution correspondante des amortissements s’élève respectivement à € 193 milliers et € 47 milliers.   Note 3. Immobilisations financières. 2004 Titres mis en équivalence Titres et prêts Autres immobilisations Financières Total Valeur brute au  1er janvier 2004     38 702 6 919 9 185 54 806 Augmentations     1 392 26 484 9 314 37 190 Diminutions     -1 205 -13 028 -9 354 -23 587 Valeur brute au 31 décembre 2004     38 889 20 375 9 145 68 409 Provisions au 31 décembre 2004     -2 176 -2 760 -1 508 -6 444 Valeur nette au 31 décembre 2004     36 713 17 615 7 637 61 965   2005 Titres mis en équivalence Titres et prêts Autres immobilisations Financières Total Valeur brute au 1er janvier 2005     38 889 20 375 9 145 68 409 Augmentations     4 411 14 658 8 050 27 119 Diminutions     0 -10 723 -11 731 -22 454 Transfert     0 0 665 665 Valeur brute au 31 décembre 2005     43 300 24 310 6 129 73 739 Provisions au 31 décembre 2005     -14 236 -2 557 -957 -17 750 Valeur nette au 31 décembre 2005     29 064 21 753 5 172 55 989   L’augmentation du poste « Titres et prêts » correspond essentiellement à une avance de € 13 000 milliers consentie par la société à sa filiale espagnole, Lectra Sistemas Española, pour le paiement à Induyco, ancien actionnaire d’Investronica, de l’échéance du 30 juin 2005 du prix d’acquisition de cette dernière. Par ailleurs, la forte réduction de son besoin en fonds de roulement a permis à la filiale espagnole de rembourser partiellement ce compte courant à hauteur de € 8 738 milliers. Les autres flux de ce poste concernent des opérations sur d’autres filiales du groupe, principalement liées aux acquisitions de Lacent et de Humantec.   En 2005, la provision pour dépréciation des titres mis en équivalence représente € 14 236 milliers (€ 2 176 milliers en 2004). L’essentiel de la dotation additionnelle provient des pertes importantes réalisées en 2005 par Lectra Sistemas Española ainsi que par sa filiale Investronica Sistemas Española, pour un montant total de € 14 182 milliers.   — Les mouvements sur les actions détenues en propre sont détaillés ci-dessous :     2005 2004 Nombre d'actions Montant Cours moyen  par action (en euros) Nombre d'actions Montant Cours moyen par action (en euros) Actions détenues en propre au 1er janvier               Contrat de liquidité     368 163 2 219 6,03 356 578 1 863 5,23   Intervention de la société pour son propre compte 1 256 721 7 416 5,90 1 521 191 7 088 4,66     Total au 1er janvier (en valeur historique)     1 624 884 9 634 5,93 1 877 769 8 951 4,77 Contrat de liquidité :               Achats (au cours d'achat)     421 376 1 920 4,56 512 970 3 260 6,35   Ventes (au cours de réalisation)     -401 838 -1 817 4,52 -501 385 -3 384 6,75     Flux net     19 538 103   11 585 -124   Plus ou moins-values de cession       -110     480   Intervention de la société pour son propre compte               Achats (au cours d'achat)     2 002 662 7 828 3,91 735 530 4 775 6,49   Ventes (au cours de réalisation)     0 0   0 0       Flux net     2 002 662 7 828   735 530 4 775   Transfert (1)     -330 000 -1 620 4,91 -1 000 000 -7 150 7,15 Plus ou moins-values de cession       11     2 703   Annulations (2)     -2 188 752 -8 844 4,04 0 0   Plus ou moins-values d'annulation       -1 081     0   Actions détenues en propre au 31 décembre                   Contrat d'apporteur de liquidité     387 701 2 212 5,71 368 163 2 219 6,03   Intervention de la société pour son propre compte     740 631 3 710 5,01 1 256 721 7 416 5,90     Total au 31 décembre (en valeur historique)     1 128 332 5 922 5,25 1 624 884 9 634 5,93 (1) En paiement partiel du prix d’acquisition de Humantec en 2005 et d’Investronica en 2004. (2) La société a procédé le 28 juillet 2005 à l’annulation de 2 188 752 actions.   Note 4. Stocks et en-cours.   2005 2004 Stocks de matières premières     7 475 7 640 Produits finis et travaux en cours (1)     7 482 7 962 Valeur brute     14 957 15 602       Stocks de matières premières     -1 529 -2 137 Produits finis et travaux en cours (1)     -2 134 -2 300 Dépréciations     -3 663 -4 437       Stocks de matières premières     5 946 5 503 Produits finis et travaux en cours (1)     5 348 5 662 Valeur nette     11 294 11 165 (1) Y compris matériels de démonstration et d'occasion.   Au cours de l’exercice 2005, € 1 742 milliers de stocks dépréciés à 100 % au 1er janvier 2005 ont été mis au rebut, diminuant de ce fait la valeur brute et les dépréciations de ce même montant.   Note 5. Clients et comptes rattachés.   2005 2004 Clients et comptes rattachés groupe     5 045 3 300 Provisions pour dépréciation groupe     -136 -84 Créances clients groupe nettes     4 909 3 216       Clients et comptes rattachés hors groupe     15 962 17 661 Provisions pour dépréciation hors groupe     -1 821 -1 619 Créances clients hors groupe nettes     14 141 16 042       Total clients et comptes rattachés brut     21 007 20 961 Provisions pour dépréciation     -1 957 -1 703 Total clients et comptes rattachés net     19 050 19 258   Les comptes clients au 31 décembre 2005 intègrent € 4 503 milliers hors taxes de contrats récurrents, autres prestations et matériels facturés d'avance, relatifs à l'exercice 2006 (€ 4 279 milliers hors taxes au 31 décembre 2004, relatifs à l'exercice 2005). La contrepartie est enregistrée dans les comptes de régularisation passif (cf. note 12).   Note 6. Autres créances.   À un an au plus De un à cinq ans Total Avances accordées au personnel     93 0 93 Crédit d'impôt Recherche     1 381 2 138 3 519 TVA 338 0 338 Autres créances diverses     1 147 854 2 001   Total     2 959 2 992 5 951   Au 31 décembre 2005, les autres créances à caractère fiscal comprennent essentiellement le crédit d’impôt recherche pour un montant de € 3 519 milliers (€ 1 885 milliers au 31 décembre 2004) et la TVA récupérable pour un montant de € 338 milliers (inchangé par rapport au 31 décembre 2004). Les « Autres créances diverses » comprennent l’indemnisation du sinistre de Cestas (cf. note 2) qui reste à percevoir, pour un montant de € 1 059 milliers. Les actions détenues en propre au 31 décembre 2004 pour un montant de € 672 milliers sont assimilées à des titres immobilisés dans les comptes au 31 décembre 2005.   Note 7. Valeurs mobilières de placement.   2005 2004 SICAV monétaires     11 611 28 500   Les SICAV monétaires sont évaluées au plus bas de leur valeur d'acquisition ou de leur valeur de marché. Cette dernière s’élève à € 11 625 milliers et à € 28 512 milliers, respectivement au 31 décembre 2005 et au 31 décembre 2004.   Note 8. Comptes de régularisation actif.   2005 2004 Frais de loyers et d'assurance     257 283 Frais de location de matériel informatique     129 268 Autres charges constatées d'avance     469 390 Ecarts de conversion actif     924 1 666   Total     1 779 2 607   Note 9. Capitaux propres.   2005 2004 Capitaux propres au 1er janvier     94 754 90 595 Augmentations de capital et primes d'émission     -6 804 1 901 Taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme     0 -85 Distributions de dividendes     -4 764 -4 281 Variation des subventions d'investissement     -14 -15 Résultat net de l'exercice     -7 423 6 639 Capitaux propres au 31 décembre     75 749 94 754   La société a versé en 2005 au titre de l’exercice 2004, un dividende de € 0,13 par action, soit un montant total de € 4 764 milliers.   Note 9.1. Capital social. — Le capital social au 31 décembre 2005 s'élève à € 54 627 819, composé de 36 418 546 actions d'une valeur nominale de € 1,50.   Note 9.2. Droits de vote. — Le droit de vote attaché aux actions est proportionnel au capital qu'elles représentent. Toutefois, un droit de vote double existait, selon certaines conditions, jusqu’au 3 mai 2001. L’assemblée générale extraordinaire du 3 mai 2001 a décidé que les actions dont l’inscription sous la forme nominative a été demandée postérieurement au 15 mai 2001, ainsi que les actions acquises après cette date, ne peuvent plus bénéficier du droit de vote double (sauf cas particuliers visés dans la résolution correspondante adoptée par ladite assemblée générale extraordinaire). Messieurs André et Daniel Harari ont procédé, à leur initiative, à l’annulation des droits de vote double qui étaient attachés à leurs actions. De ce fait, au 31 décembre 2005, 35 881 112 actions sont assorties d’un droit de vote simple et seules 537 434 actions (soit 1,5 % du capital) bénéficient d'un droit de vote double. Aucune autre action n’est susceptible de bénéficier à terme du droit de vote double. Le nombre total des droits de vote au 31 décembre 2005 est en principe de 36 955 980 ; il est réduit à 35 827 648 en raison des actions détenues en propre à cette date qui sont privées du droit de vote.   Note 9.3. Franchissements de seuils statutaires. — En dehors des seuils prévus par la loi, il n'y a pas d'obligation statutaire particulière en matière de franchissements de seuils.   Note 9.4. Options de souscription d’actions. — Au 31 décembre 2005, les dirigeants et les salariés du groupe détiennent 3 900 943 options de souscription d'actions, donnant chacune le droit de souscrire une action nouvelle de la société mère Lectra S.A. d'une valeur nominale de € 1,50. Au cas où toutes ces options seraient exercées, 3 900 943 actions nouvelles seraient créées et le capital social serait augmenté de € 5 851 415 (auxquels s’ajouterait une prime d’émission globale de € 17 739 365). Le capital de la société se trouverait ainsi porté à € 60 479 233,50 divisé en 40 319 489 actions d’une valeur nominale de € 1,50 chacune. Le nombre de bénéficiaires est passé de 300 au 31 décembre 2004 à 269 au 31 décembre 2005 (soit 18 % des effectifs du groupe à cette date) ; ce nombre tient compte du départ de certains bénéficiaires. Aucune attribution de nouvelles options de souscription d’actions n’a été réalisée en 2005. Note 9.4.1. Options en vigueur : attributions, exercices et annulations de la période.   2005 2004 Options en vigueur au 1er janvier     5 113 998 5 220 726 Options attribuées au cours de l'exercice     0 619 493 Options exercées au cours de l'exercice     -582 238 -559 362 Options devenues caduques et/ou annulées au cours de l'exercice     -630 817 -166 859 Options en vigueur au 31 décembre     3 900 943 5 113 998   Dont options exerçables     3 517 102 4 056 045   Dont options dont le droit d'exercice reste à acquérir     383 841 1 057 953   Les modalités d’acquisition du droit d'exercice des options sont définies par tranches annuelles, sur une période généralement comprise entre quatre et cinq ans et sont fonction, selon les bénéficiaires, d'un ou plusieurs des critères suivants : — Présence dans le groupe au 31 décembre de l'année écoulée ; — Résultats du groupe ; — Résultats du département ou de la filiale dont le bénéficiaire a la responsabilité. Les options exercées au cours de l’exercice 2005 l’ont été au prix moyen de € 3,50. Note 9.4.2. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2005 par catégorie de bénéficiaires.   Nombre de bénéficiaires Nombre d'options % Dont options exerçables Dont options dont le droit d'exercice reste à acquérir Direction du groupe (1)     3 651 677 17% 600 667 51 010 Équipe de management     8 508 637 13% 444 113 64 524 Autres cadres supérieurs     25 676 857 17% 581 166  95 691 Autres salariés     194 1 438 867 37% 1 266 251 172 616 Salariés ayant quitté la société et ayant toujours des options exerçables 39 624 905 16% 624 905    0   Total     269 3 900 943 100% 3 517 102 383 841 (1) Les mandataires sociaux sont : André Harari, Président du conseil d’administration et Daniel Harari, directeur général qui ne dispose pas d’options. Le détail des options des mandataires sociaux figure note 9.4.5. La direction du groupe comprend également Jérôme Viala, directeur financier et Véronique Zoccoletto, directeur des ressources humaines et des systèmes d’information.   Note 9.4.3. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2005 par échéance et prix d'exercice. Échéance Prix d'exercice (en euros) Nombre 31 octobre 2006     6,10 336 977 31 octobre 2006     6,75 103 800 31 octobre 2006     7,25  5 886 22 juin 2008     16,50 338 800 27 novembre 2009     4,30 1 634 982 04 juin 2010     5,20 217 825 10 septembre 2010     4,30 81 355 10 septembre 2010     5,20 39 726 27 mai 2011     4,85 643 981 28 mai 2012     6,75 497 611   Total       3 900 943   Note 9.4.4. Répartition des droits d’exercices restant à acquérir postérieurement au 31 décembre 2005 par les bénéficiaires d’options. Année Nombre 2006     263 635 2007     120 206   Total     383 841    Note 9.4.5. Plan d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2005.   Date d'attribution Options en vigueur au 31 décembre 2005 Dont options exerçables Prix d'exercice (en euros) Dates d'échéance (1) André harari     22 juin 2000 334 000 334 000 16,50 22 juin 2008   Total       334 000 334 000       André et Daniel Harari, détenant chacun plus de 10 % du capital de la société, ne peuvent se voir attribuer de nouvelles options de souscription d’actions dans le cadre de la loi française. Note 9.4.6. Options exercées en 2005. — 21 personnes ont exercé des options en 2005 (1 mandataire social, 9 salariés, et 11 personnes ayant quitté la société). Les options exercées sont ventilées comme suit :  (En euros) Nombre d'options exercées Prix de souscription par action Plan d'options du 6 mai 1997     218 262 3,05 Plan d'options du 01 juillet 1997     66 666 3,43 Plan d'options du 30 janvier 1998     275 000  3,81 Plan d'options du 27 novembre 2001     7 800 4,30 Plan d'options du 10 septembre 2002     14 510 4,30   Total     582 238     Note 10. Provisions pour risques et charges.   Au 1er janvier 2005 Dotations Reprises utilisées Reprises non utilisées Au 31 décembre 2005 Provision pour perte de change     489 0 -163 0 326 Provision pour garantie     539 900 -440 -555 444 Provision pour indemnités de départ à la retraite 708 212 0 0   920 Provision pour risques filiales     203 0 0 0 203 Autres provisions pour risques et charges 295 0 -70 -225 0   Total     2 234 1 112 -673 -780 1 893   Note 10.1. Provisions pour pertes de change. — Les provisions pour pertes de change matérialisent le risque de la société sur ses positions long terme et court terme en devises (cf. note 18).  Note 10.2. Provisions pour indemnités de départ à la retraite. — La provision est calculée conformément aux règles et méthodes comptables en vigueur. Les taux retenus dans le cadre des hypothèses actuarielles pour l’exercice 2005 sont les suivants : — Un taux de progression des salaires de 2,7 % (inflation incluse) ; — Un taux d’actualisation de 3,65 % ; — Un taux de rotation des effectifs de 3,67 % pour les salariés non cadres et 7,97 % pour les salariés cadres de moins de 60 ans.   Note 11. Emprunts et dettes financières. Note 11.1. Dettes financières à long terme. — La société a perçu au cours des dernières années des aides publiques au financement des programmes de recherche et développement, dont € 315 milliers restent à rembourser en 2007. Ces dettes ne sont pas soumises à intérêts.   Note 11.2. Emprunts et dettes financières à court terme. Soldes créditeurs de banque 2005 2004 Autres emprunts à moins d'un an     321 347 Soldes créditeurs de banque     0 0   Total     321 347   Les autres emprunts à moins d’un an correspondent à la fraction remboursable en 2006 des aides publiques reçues dans le cadre de programmes de recherche et développement. Ces dettes ne sont pas soumises à intérêts.  Note 11.3. Trésorerie nette.   2005 2004 Valeurs mobilières de placement     11 611 28 500 Autres valeurs disponibles     2 717 3 176 Emprunts et dettes financières     -636 -912 Trésorerie nette     13 692 30 764   Note 12. Comptes de régularisation passif.   2005 2004 Contrats récurrents facturés d'avance     4 243 4 132 Autres revenus différés (1)     260 147 Ecarts de conversion passif     1 399 1 291   Total     5 902 5 570 (1) Les autres revenus différés correspondent principalement à des prestations facturées mais non réalisées à la clôture de l’exercice.   La contrepartie des montants relatifs aux contrats récurrents facturés d’avance et aux autres revenus différés figure (TTC) dans le poste « Clients et comptes rattachés » de l'actif du bilan (cf. note 5).   Notes sur le compte de résultat. Note 13. Chiffre d’affaires. Par zone géographique, le chiffre d'affaires se répartit comme suit :   2005 2004 France     18 365 21 862 Export groupe     77 708 63 225 Export hors groupe     31 222 31 439   Total     127 295 116 526   Note 14. Autres produits d’exploitation.   2005 2004 Subventions d'exploitation     104 35 Transfert de charges d'exploitation     721 757 Autres produits de gestion courante     73  18 Production immobilisée (1)     750 212 Reprise de provision d'exploitation     169 5   Total     1 817 1 027 (1) En 2005, comme en 2004 le poste « Production immobilisée » comprend notamment les coûts directement attribuables au développement et au paramétrage des logiciels.   Note 15. Charges de personnel.   2005 2004 Charges de personnel fixes     -32 891 -32 310 Charges de personnel variables     -2 262 -3 576   Total     -35 153 -35 886 (1) Les charges de personnel variables comprennent les montants qui doivent être versés au titre de l’intéressement (cf. note 15.3).   Note 15.1. Effectifs employés au 31 décembre.    2005 2004 Ouvriers     39 45 Employés     84 81 Techniciens     123 126 Agents de maîtrise     9 9 Cadres     357 336   Total     612 597   Note 15.2. Effectif économique.   2005 2004 Effectif économique (équivalent temps plein)     596 584   Note 15.3. Participation et intéressement des salariés. — Participation : Un avenant à l’accord de participation d’octobre 1984 a été signé en octobre 2000. Applicable aux salariés de la société mère exclusivement, il prévoit qu'une partie de la réserve spéciale de participation dégagée annuellement puisse être placée en valeurs mobilières (quatre types de fonds, dont un, composé uniquement d’actions de la société), suivant le choix personnel des bénéficiaires. Il n’y a pas eu de participation au titre de 2004 ni de 2005. — Intéressement : Un contrat d'intéressement collectif aux résultats, applicable aux salariés de la société mère exclusivement, a été signé pour la première fois en septembre 1984. L'intéressement au titre de l'exercice 2005 s’élève à € 522 milliers. Il était de € 747 milliers en 2004.   Note 15.4. Rémunération des dirigeants. — Suite au départ du directeur général délégué à la fin de l’année 2004, l’équipe dirigeante du groupe est constituée du président du conseil d’administration, du directeur général, du directeur financier et du directeur des ressources humaines et des systèmes d’information. Leur rémunération, qu’ils exercent ou non un mandat social, comprend une partie fixe et une partie variable. Il n’existe aucune forme d’attribution de bonus ou de primes. La rémunération variable est déterminée en fonction de deux critères exprimés en objectifs annuels : le résultat consolidé avant impôts (comptant pour 67 %) et le cash flow libre consolidé (comptant pour 33 %). Elle est égale à zéro en deçà de certains seuils. A objectifs annuels atteints, elle était égale pour l’exercice 2005 à 60 % de la rémunération totale pour le président du conseil d’administration et le directeur général (50 % en 2004), à 25 % pour le directeur financier (inchangé par rapport à 2004) et à 20 % pour le directeur des ressources Humaines et des systèmes d’information (inchangé par rapport à 2004). La rémunération variable peut atteindre un pourcentage supérieur en cas de dépassement des objectifs. Les objectifs annuels sont fixés par le conseil d’administration sur recommandations du comité des rémunérations. Le comité veille chaque année à la cohérence des règles de fixation de la part variable avec l’évaluation des performances des dirigeants et avec la stratégie à moyen terme de l’entreprise. Il contrôle après la clôture de l’exercice l’application annuelle de ces règles et le montant définitif des rémunérations variables sur la base des comptes audités. En 2005, l’objectif annuel de résultat avant impôt n’a pas été atteint ; il l’a été en revanche pour le cash flow libre. En 2004, les objectifs annuels des deux critères avaient été dépassés. Le montant global des rémunérations et avantages en nature alloué à l’équipe dirigeante (hors jetons de présence) s’est élevé, au titre de 2005, à € 1 253 milliers, dont € 688 milliers de rémunération fixe, € 528 milliers de rémunération variable et € 37 milliers d’avantages en nature. Au titre de 2004, le montant global des rémunérations et avantages en nature de ces mêmes personnes était de € 1 321 milliers (dont € 641 milliers de rémunération fixe, € 643 milliers de rémunération variable et € 37 milliers d’avantages en nature). Aucun membre de l’équipe dirigeante n’a bénéficié d’une nouvelle attribution d’options de souscription d’actions en 2005. Les plans d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2005 sont détaillés dans la note 9.4.5.  Note 15.5. Jetons de présence des administrateurs. — Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale annuelle du 28 avril 2006, il sera attribué au conseil d’administration, au titre de l’exercice 2005, des jetons de présence d’un montant global de € 80 milliers (inchangé par rapport à 2004), répartis de manière égale entre les quatre administrateurs.  Note 15.6. Cotisations aux régimes de retraite. — Les cotisations aux régimes de retraite obligatoires ou contractuels sont prises en charges dans le compte de résultat au cours de la période à laquelle elles se rapportent.   Note 16. Autres charges d’exploitation.    2005  2006 Autres charges d'exploitation fixes     -21 284 -18 985 Autres charges d'exploitation variables     -7 375 -7 954   Total     -28 659 -26 939   Note 17. Dotations aux amortissements et aux provisions.   2005 2004 Dotations aux amortissements :       Immobilisations incorporelles     -1 153 -1 762   Immobilisations corporelles     -1 069 -1 053 Dotations aux provisions d'exploitations     -1 474 -1 101     Total     -3 696 -3 916   Note 18. Résultat financier.   2005 2004 Produits financiers     383 604 Charges financières     -18 -4 Opérations financières groupe     626 127 Dotations aux provisions sur dépréciation des titres et prêts (1)     -11 857 3 760 Résultat de change     -1 448 2   Total     -12 314 4 489 (1) Il s'agit essentiellement des mouvements de provisions sur les titres mis en équivalence ainsi que sur les autres titres de participation.   En 2005, le résultat de change est constitué principalement du coût des primes sur les options de change pour un montant de € 565 milliers souscrites en début d’année 2005 et destinées à couvrir l’exposition au risque sur le dollar américain de l’exercice. Comme au 31 décembre 2004, la société ne détient plus aucune option de change au 31 décembre 2005. Par ailleurs, la société a perçu en 2005 des dividendes distribués par certaines de ses filiales pour un montant de € 510 milliers. Le montant correspondant figure dans le poste « Opérations financières groupe ».   Note 19. Produits et charges exceptionnels. Les produits et charges exceptionnels comprennent essentiellement les moins-values réalisées sur cessions d’actions détenues en propre pour un montant de € 1 180 milliers et la reprise de provision pour dépréciation des actions détenues en propre pour € 569 milliers. En 2004, les plus-values réalisées sur cession d’actions propres s’élevaient à € 3 183 milliers et la dotation aux provisions pour dépréciation des actions propres à € 1 473 milliers, soit un profit net de € 1 710 milliers. La société a été indemnisée par ses assureurs suite aux importants dégâts provoqués sur l’un des bâtiments du site industriel de Bordeaux-Cestas par les fortes tempêtes du mois de juin 2005. La partie relative à la reconstruction du bâtiment sinistré a été constatée dans le résultat exceptionnel pour un montant de € 1 819 milliers.   Note 20. Impôts sur les sociétés. Au 31 décembre 2005, après imputation des pertes fiscales antérieures, la société dégage un résultat fiscal bénéficiaire. Le nouveau dispositif fiscal en matière de crédit d’impôt recherche a conduit la société à constater un crédit d’impôt recherche de € 1 366 milliers au titre de 2005 et de € 254 milliers au titre de 2004. La société dispose d'un solde de € 12 694 milliers de moins-values à long terme.  Informations complementaires. Note 21. Engagements hors bilan. Note 21.1. Engagements donnés (hors instruments financiers). Obligations contractuelles   Paiements dûs par période À moins d'un an De un à cinq ans À plus de cinq ans Total Garanties bancaires (1)     13 000 0 0 13 000 Autres garanties: cautions (2)     2 381 205 0 2 586 Contrats de location simple : bureaux     1 109 1 465 122 2 696 Contrats de location simple : autres (3)     4 314 5 998 0 10 312   Total     20 804 7 668 122 28 594 (1) Garantie donnée à Induyco correspondant au solde du prix global d’acquisition d’Investronica payable le 30 juin 2006. Ce montant figure dans les emprunts et dettes financières du bilan). (2) Il s’agit essentiellement de cautions délivrées par les banques pour le compte de la société, ou délivrées par la société auprès d’établissements financiers en garantie de crédits accordés par ces derniers à ses filiales. (3) Ces contrats incluent essentiellement du matériel informatique et de bureau.   Les engagements envers les salariés du Groupe et les mandataires sociaux en matière d’options de souscription d’actions font l’objet d’une information détaillée dans la note 9.4.  Note 21.2. Instruments financiers de couverture de change. — Lectra utilise principalement des ventes et des achats de devises à terme pour couvrir ses positions bilantielles en devises à chaque fin de mois. Les devises habituellement concernées sont le dollar américain, le dollar de Hong Kong, le dollar australien, le dollar canadien, le dollar taïwanais, le yen japonais et la livre anglaise. Les opérations à terme contractées par la société sur la base des positions en devises aux bilans des 31 décembre 2005 et 2004 se décomposent comme suit :     2005 2004 Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1) Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1) Ventes à terme contre euros de :           USD     0 0 7 845 5 759   AUD     0 0 5 3   CAD     4 648 3 387 5 181 3 156   GBP     715 1 043 974 1 382   HKD     0 0 1 722 163   JPY     0 0 251 115 1 798   TWD     20 048 517 16 693 384   ZAR     1 404 188     Ventes à terme contre USD de :           COP     0 0 1 120 000 323 Achats à terme contre euros de :           USD     -606 -514 -3 870 -2 841   AUD     -1 100 -683 -903 -517   HKD     -1 348 -147 -2 742 -259   JPY     -204 121 -1 470 -382 849 -2 741   SGD     -693 -353 0 0 (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montant couverts en devises par le taux de clôture.   — Les opérations à terme relatives aux flux futurs de trésorerie des exercices 2005 et 2004 sont détaillées ci-dessous :     2005 2004 Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1) Valeur en devises (en milliers) Contre-valeur en milliers d'euros (1) Ventes à terme contre euros de :           USD     0 0 7 916 5 812   AUD     0 0 169 97   CAD     469 342 0 0   HKD     0 0 278 26   JPY     27 015 194 0 0   TWD     0 0 3 177 73   ZAR     660 88 0 0 Achats à terme contre euros de :           USD     -1 151 -976 0 0   AUD     -143 -89 0 0   CAD     0 0 0 0   GBP     -76 -111 -132 -187   HKD     -3 369 -368 0 0   JPY     -77 840 -560 -55 850 -400 (1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montant couverts en devises par le taux de clôture.  Par ailleurs, la société est généralement amenée à utiliser des options de change afin de couvrir son exposition au risque sur le dollar américain. Les options destinées à couvrir cette exposition pour l’exercice 2006 ont été souscrites début 2006, et n’ont donc pas d’impact sur les comptes 2005.  Note 22. Eléments non monétaires du résultat (tableau des flux de trésorerie). L’évolution de ce poste s’explique principalement par l’intégration des résultats des filiales. En effet, en 2005, la dotation pour dépréciation des titres mis en équivalence représente € 12 060 milliers (reprise de provision de € 3 094 milliers en 2004).   Note 23. Filiales et participations. Renseignements concernant les filiales et les participations : Société Ville Pays % de contrôle Capitaux propres Valeur brute des titres de participations Filiales commerciales :             Lectra Deutschland GMBH     Ismaning Allemagne 99,9 4 774 2 516   Humantec     Nuremberg Allemagne 100,0 4 438 4 133   Lectra Australia PTY LTD     Melbourne Australie 100,0 981 477   Lectra Benelux NV     Gand Belgique 99,9 1 261 466   Lectra Brasil LTDA     Săo Paulo Brésil 100,0 -635 4 873   Lectra Canada INC     Montréal Canada 100,0 311 101   Lectra systems (Shanghai) CO. LTD Shanghai Chine 100,0 12 173   Lectra Hong Kong LTD     Hong Kong Chine 99,9 -316 0   Pan union international LTD     Hong Kong Chine 100,0 -1 284 1 483   Prima design systems LTD     Hong Kong Chine 100,0 2 251 3 903   Lectra Danmark a/s     Ikast Danemark 100,0 368 139   Lectra sistemas Española S.A.     Madrid Espagne 100,0 -6 493 59   Lectra Usa INC     Atlanta Etats-Unis 100,0 15 021 12 015   Lectra Suomi OY     Helsinki Finlande 100,0 111 811   Lectra Hellas EPE     Athènes Grèce 99,9 59 1 914   Lectra Italia SPA     Milan Italie 100,0 6 932 3 227   Lectra Japan LTD     Osaka Japon 100,0 3 076 2 173   Lectra Systèmes S.A. de CV     Mexico Mexique 100,0 1 136 1 054   Lectra Portugal LDA     Matosinhos Portugal 99,9 2 737 458   Lectra uk LTD     Shipley Royaume-Uni 99,9 161 1 379   Lectra Sverige AB     Borås Suède 100,0 466 240   Lectra Taiwan CO. LTD     Taipei Taiwan 100,0 -644 88   Lectra systèmes CAD - CAM AS     Istanbul Turquie 99,0 505 1 341   Lectra systems PTY LTD     Durban Afrique du Sud 100,0 384 244   Lectra Chile S.A.     Santiago Chili 99,9 62 43   Lectra Israel LTD     Natanya Israël 100,0 72 7   Lectra Maroc S.A.R.L.     Casablanca Maroc 99,4 -87 15   Lectra Philippines INC     Manille Philippines 99,8 -40 0   Lectra Singapore PTE LTD     Singapour Singapour 100,0 72 2 193   Lectra systèmes Tunisie S.A.     Tunis Tunisie 99,8 638 35 Filiales en cours de liquidation           6 672     Total             46 232   La provision sur titres mis en équivalence s’élève à un montant global de € 14 236 milliers au 31 décembre 2005. — Chiffre d'affaires des filiales :   Chiffre d'affaires juridique Filiales europe     100 871 Filiales amérique     43 214 Filiales asie/moyen orient     28 137 Filiales afrique     3 655   Total     175 877   — Titres de participations :   Montant brut au bilan Titres mis en en équivalence     43 300 Autres titres de participations     2 932   Total     46 232   — Échéances des créances et des dettes : Créances Montant brut au bilan À un an au plus À plus d'un an Prêts     849 0 849 Clients et comptes rattachés     5 045 2 809 2 236   Total     5 894 2 809 3 085   Dettes  Montant brut au bilan À un an au plus À plus d'un an     Fournisseurs et comptes rattachés       7 733 7 617 116   Résultats financiers des cinq derniers exercices. (Articles 133,135 et 148 du décret sur les sociétés commerciales du 23 mars 1967.) Au 31 décembre 2005 2004 2003 2002 2001 Capital en fin d'exercice :             Capital social (en milliers d'euros)     54 628 57 038 56 199 55 244 55 186   Nombre d'actions ordinaires existantes     36 418 546 38 025 060 37 465 698 36 829 042   36 791 042   Valeur nominale de l'action (en euros)     1,50 1,50 1,50 1,50 1,50   Nombre d'actions à dividende prioritaire     0 0 0 0 0 Nombre d'actions susceptibles d'être créées :             Par exercice d'option                 De souscription d'actions 3 900 943 5 113 998 5 220 726 5 438 206  5 324 413   Par exercice de bons de souscription d'actions     0 0 0 0 0 Résultat global des opérations effectives :             Chiffre d'affaires hors taxes     127 295 116 526 110 969 99 798  111 764   Résultat avant impôt, amortissements                 Et provisions     5 542 5 367 6 287 1 389 5 806   Impôt sur les bénéfices     -330 -1 073 -62 34 -37   Résultat après impôt, amortissements                 Et provisions     -7 423 6 639 8 949 602 -3 084   Dividende attribué (1) (2)     4 588 4 775 4 281 0 0 Résultat des opérations réduit à une seule action :             Résultat après impôt, mais avant                 Amortissements et provisions     0,16 0,17 0,17 0,04 0,16   Résultat après impôt             Amortissements et provisions     -0,20 0,18 0,24 0,02 -0,08   Dividende attribué à chaque action     0,13 0,13 0,12 0 0 Personnel :             Effectif     596 584 584 582 579   Masse salariale     24 155 25 253 24 478 22 566 22 678     Dont prime d'intéressement des salariés     522 747 969 551 0   Sommes versées au titre des charges sociales     10 998 10 633 9 778 8 842 8 589 (1) Sous réserve de l'approbation de l'assemblée générale du 28 avril 2006                 (2) Le montant qui sera versé en 2006, au titre de 2005, tiendra compte du nombre d'actions détenues en propre par la société à la date de mise en paiement du dividende.   VI. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. (Exercice clos le 31 décembre 2005.) En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005, sur : — Le contrôle des comptes annuels de la société Lectra S.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ; — La justification de nos appréciations ; — Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.  Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.  I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.  II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : La note « Règles et méthodes comptables » de l'annexe aux comptes annuels relative aux immobilisations financières précise les modalités d’évaluation des titres de participation de votre société. Les titres sont évalués par mise en équivalence sur la base de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent d’après les règles de consolidation du groupe. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables précisées ci-dessus et des informations fournies dans les notes de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application. A ce titre, comme exposé dans la note 3 de l’annexe, votre société a constitué une dotation complémentaire de €. 14 182 milliers pour dépréciation des titres mis en équivalence, consécutive aux pertes importantes réalisées par Lectra Sistemas Espanola et sa filiale Investronica Sistemas Espanola. Nous avons procédé à l’appréciation du caractère raisonnable des hypothèses retenues par votre société et de l’évaluation qui en résulte. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.  III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.  Neuilly-sur-Seine et Mérignac, le 16 mars 2006. Les commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit S.A : KPMG S.A. : Marc GHILIOTTI . Jean-Pierre RAUD ;   Christian LIBEROS.         B. — Comptes consolidés.    I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2005.  (En milliers d’euros.) Actif   Note   2005 2004 Brut Amortissements et provisions Net Net Immobilisations incorporelles     1 22 267 -18 645 3 622 2 322 Ecarts d'acquisition     2 49 587 -11 917 37 670 40 690 Immobilisations corporelles     3 38 375 -28 170 10 205 9 925 Immobilisations financières     4 4 700 -2 652 2 048 1 764 Impôts différés     5.3 10 492   10 492 7 637   Total actif non courant       125 421 -61 384 64 037 62 338             Stocks et en-cours     6 34 817 -9 849 24 968 23 805 Clients et comptes rattachés     7 55 080 -8 254 46 826 54 877 Autres créances     8 8 725 -73 8 652 7 056 Trésorerie et équivalents de trésorerie       25 058   25 058 46 664   Total actif courant       123 680 -18 176 105 504 132 402   Total actif       249 101 -79 560 169 541 194 740   Passif Notes 2005 2004 Capital social     9 54 628 57 038 Primes d'émission et de fusion       6 121 10 516 Actions détenues en propre     9.1 -5 922 -9 634 Réserves consolidées     10 31 248 30 673 Ecarts de conversion      11 -6 788 -8 304 Résultat de la période       -12 328 6 109   Capitaux propres        66 959 86 398         Engagements de retraite     12 3 708 3 237 Emprunts et dettes financières à long terme     13.2 1 405 14 014   Total passif non courant       5 113 17 251         Fournisseurs et autres passifs       40 989 46 471 Produits constatés d'avance     14 26 184 22 912 Dettes fiscales       5 906 3 727 Emprunts et dettes financières à court terme     13.3 13 486 13 274 Provisions     15 10 904 4 707   Total passif courant       97 469 91 091   Total passif       169 541 194 740  II. — Compte de résultat du 01/01/2005 au 31/12/2005. (En milliers d’euros.) (En milliers d'euros) Notes 2005 2004 Chiffre d'affaires     16 et 32 211 197 208 482 Coût des ventes     17 -69 853 -72 981 Marge brute     17 141 344 135 501 Frais de recherche et développement     18 -17 968 -14 851 Frais commerciaux, généraux et administratifs     19 -115 274 -109 986 Produits et charges à caractère non récurrent     20 -7 320 0 Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition     2 -11 917 -3 270 Résultat opérationnel       -11 135 7 394 Charges et produits financiers     23 143 134 Résultat de change     24 -1 143 -143 Résultat avant impôts       -12 135 7 385 Impôts sur les sociétés     5.1 -193 -1 276 Résultat net       -12 328 6 109     Notes 2005 2004 Résultat par action (en euros) : 25       Résultat net :           De base       -0,34 0,17     Dilué       -0,34 0,16   Nombre d'actions utilisé pour les calculs :           Résultat de base       35 974 037 36 000 173     Résultat dilué       36 106 207 37 340 914 III. — Tableau des flux de trésorerie du 01/01/2005 au 31/12/2005.  (En milliers d’euros.) (En milliers d'euros) Notes 2005 2004 I. Flux de trésorerie lies a l'activité :         Résultat net consolidé       -12 328 6 109   Amortissements et provisions d'exploitation       13 324 5 812   Dépréciation ou amortissement des écarts d'acquisition     2 11 917 3 270   Eléments non monétaires du résultat     26 392 731   Plus ou moins-values sur cessions d'actifs       -73 -19   Variation de l'impôt différé     5.3 -2 611 89   Capacité d'autofinancement d'exploitation       10 621 15 992   Variation des stocks et en-cours       -1 443 2 568   Variation des créances clients et comptes rattachés     27 8 933 6 435   Variation des fournisseurs et autres passifs       -5 187 -2 299   Variation des autres créances et des dettes fiscales       215 -2 585   Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation       2 518 4 119   Flux nets de trésorerie générés par l'activité     28 13 139 20 111 II. Flux de trésorerie lies aux opérations d'investissement :         Acquisitions d'immobilisations incorporelles     1 -2 778 -888   Acquisitions d'immobilisations corporelles     3 -2 952 -3 267   Coûts d'acquisition des sociétés rachetées, nets de la trésorerie acquise     29 -4 067 -14 687   Variation des immobilisations financières     4 -323 -32   Cession d'actifs immobilisés       497 207   Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement     28 -9 623 -18 667 III. Flux de trésorerie lies aux opérations de financement :            Augmentations de capital en numéraire     9 2 038 1 901   Versements de dividendes       -4 764 -4 281   Ventes et achats d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions     9.1 -

Description : 0602927 27 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°37 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________       LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 53 932 389 €. Siège social : 23 Chemin de Marticot, 33610 Cestas. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.   Avis de réunion valant avis de convocation Mmes et MM. les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le vendredi 28 avril 2006, à 9h30 dans les bureaux de la société 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en assemblée générale ordinaire et extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants : A. De la compétence de l’assemblée générale ordinaire : 1°) Rapport de gestion du conseil d'administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ; — Rapport spécial du conseil d’administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L. 225-184 du Code de commerce ; — Rapport spécial du conseil d’administration sur les opérations d’achat d’actions conformément à l’article L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce ; — Rapport du Président sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne ; — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2005. Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce. Rapport général sur les comptes consolidés. Rapport des commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L. 225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du conseil d’administration de la société décrivant les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière ; — Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ; — Quitus aux administrateurs ; 2°) Affectation du résultat ; 3°) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts ; 4°) Approbation des conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce ; 5°) Jetons de présence au conseil d'administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ; 6°) Renouvellement du mandat d’administrateurs ; 7°) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce ; 8°) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales. B. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire : 1°) Rapport du conseil d’administration ; — Rapports spéciaux des commissaires aux comptes. 2°) Ouverture d'un nouveau plan d'options de souscription d'actions de la société au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux. — Modification de la date de jouissance des actions résultant de l’exercice d’options de plans en vigueur ; 3°) Transfert du siège social et modification corrélative des dispositions de l’article 3 des statuts ; 4°) Modification de l’article 20 des statuts ; 5°) Délégation de compétence au conseil d’administration à l'effet de décider l’émission d’actions ou de valeurs mobilières avec maintien du droit préférentiel de souscription dans la limite d’un montant nominal global de 15 millions d’euros ; 6°) Délégation de compétence au conseil d’administration à l'effet de décider l’émission d’actions ou de valeurs mobilières avec suppression du droit préférentiel de souscription dans la limite d’un montant nominal global de 15 millions d’euros ; 7°) Autorisation de procéder à l’émission d’actions ou de valeurs mobilières au profit d’une catégorie de personnes à un prix librement fixé par le conseil d’administration selon les conditions de fixation du prix déterminées par l’assemblée générale extraordinaire dans la limite d’un montant nominal global de 15 millions d’euros ; 8°) Autorisation de procéder à l’émission d’actions ou valeurs mobilières par appel public à l’épargne à un prix librement fixé par le conseil d’administration selon les modalités fixées par l’assemblée générale extraordinaire et dans la limite de 10 % du capital social par an ; 9°) Autorisation à donner au conseil d’administration d’augmenter le nombre d’actions ou valeurs mobilières à émettre en cas d’émission avec maintien ou suppression du droit préférentiel de souscription des actionnaires dans la limite maximum de 15 % de l’émission initiale. 10°) Délégation de pouvoirs au conseil d’administration à l’effet de procéder à une augmentation de capital de la société afin de rémunérer des apports en nature dans la limite de 10 % du capital social ; 11°) Délégation de compétence au conseil d’administration à l’effet d’augmenter le capital de la société par incorporation de réserves, bénéfices, ou de prime d’émission, de fusion ou d’apport, dans la limite d’un montant nominal global de 25 millions d’euros ; 12°) Délégations de compétence au conseil d’administration pour procéder à des augmentations de capital réservées aux salariés complémentaires à celles décidées en application des cinquième, sixième, septième, huitième et neuvième résolutions soumises à l’approbation de l’assemblée générale extraordinaire, en application des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce ; 13°) Délégation au conseil d’administration pour procéder à une augmentation de capital réservée aux salariés en application des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce ; 14°) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.   Texte des résolutions présentées a l'assemblée générale ordinaire du 28 avril 2006  Première résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2005, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, du rapport du Président prévu par l’article L. 225-37 al. 6 du Code de commerce sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne du rapport spécial du conseil d’administration prévu par l’article L. 225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions du rapport spécial du conseil d'administration sur les opérations d'achat d'actions conformément à l'article L.225-209 alinéa 2 du Code de commerce, et après lecture des rapports des commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du conseil d’administration sur les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière, de l’exercice clos le 31 décembre 2005, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le Bilan, le Compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, et l’Annexe aux comptes de la société, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Deuxième résolution. – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2005, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, et après lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2005, approuve les comptes consolidés, comprenant le Bilan, le Compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie et le tableau de variation des capitaux propres consolidés, et l’Annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.   Troisième résolution. – L’assemblée générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.   Quatrième résolution.  – L’assemblée générale, sur proposition du conseil d’administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2005, comme suit :   Perte de l’exercie - 7 422 956 € Report à nouveau     16 441 901 € Bénéfice distribuable     9 018 945 € Distribution d’un dividende de 0,13 € par action (1)     4 587 728 € Affectation du solde au report à nouveau (2)     4 431 217 € (1) calculé sur la base des 35 290 214 actions qui auraient été rémunérées au 31 décembre 2005 sur les 36 418 546 actions composant le capital social à cette date, après déduction des 1 128 332 actions détenues en propre au 31 décembre 2005 (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement versé tiendra compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende. (2) calculé en tenant compte des 1 128 332 actions détenues en propre au 31 décembre 2005. Ce montant sera ajusté en fonction du nombre d’actions effectivement détenues en propre à la date de mise en paiement du dividende.     Il sera ainsi distribué un dividende de € 0,13 par action. L’Assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement à compter du 10 mai 2006. Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, telles que modifiées par l’article 38 de la loi de finances rectificative pour 2004, l'assemblée générale prend acte de ce que l'intégralité des dividendes distribués est éligible à la réfaction de 50 % mentionnée au 2° du 3 de l'article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques pouvant bénéficier de cette réfaction. Le montant du dividende correspondant aux actions détenues par la société à la date de mise en paiement sera affecté au compte de « report à nouveau ». L’assemblée générale donne acte au conseil d’administration qu’il lui a été précisé que le montant du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédent l’exercice écoulé, ainsi que celui de l’avoir fiscal correspondant, ont été les suivants :     2004 2003 2002 Dividende net par action     0,13 € 0,12 €   Avoir fiscal par action       0,06 (1) €   Rémunération globale par action     0,13 € 0,18 (1) €   Nombre d’actions rémunérées (2)      36 645 604 35 677 353   Dividende net global versé     4 763 928,52 € 4 281 282,36 €   (1) En cas d’avoir fiscal à 50 % (2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.   Cinquième résolution.  – L’assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l'assiette de l'impôt sur les sociétés en vertu de l'article 39-4 dudit Code, s'élevant à la somme globale de 110 891 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la société s’élève à 37 957 €.   Sixième résolution.  – L’assemblée générale approuve l’abandon de créance réalisé par Lectra SA en faveur de sa filiale chinoise, Lectra Systems (Shanghai) Co. Ltd, en date du 31 décembre 2005, tel que mentionné et détaillé dans le rapport spécial des commissaires aux comptes, entrant dans le champ d’application des conventions visées à l’article L. 225-38 du Code de commerce, la personne intéressée n’ayant pas pris part au vote.   Septième résolution. – L’assemblée générale décide de fixer à 80 000 € le montant global des jetons de présence à allouer au conseil d'administration au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2005.   Huitième résolution. – L’assemblée générale, constatant que les mandats d’administrateur de Messieurs André Harari et Daniel Harari viennent à expiration ce jour, décide de renouveler leur mandat pour une durée de six années, laquelle prendra fin en 2012 à l’issue de l’assemblée générale ordinaire statuant sur les comptes du dernier exercice clos.   Neuvième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir rappelé que par la neuvième résolution de l’assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005, le conseil d’administration avait été autorisé à acquérir en bourse des actions de la société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, et, par la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire du même jour à annuler des actions par voie de réduction du capital, prend acte des informations sur l’utilisation de ces autorisations données par le conseil d’administration dans son rapport général et son rapport spécial.   Après avoir entendu la lecture desdits rapports et connaissance prise du descriptif du nouveau programme de rachat d’actions établi conformément au règlement de l’Autorité des marchés financiers, l’assemblée générale : — met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005 par sa neuvième résolution, d’acheter des actions de la société ; — décide conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, d’autoriser le conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera à l’achat par tous moyens des actions de la société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente assemblée. La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la société, afin de lui permettre, par ordre de priorité décroissant : — d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des marchés financiers ; — de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise ultérieure d’actions à titre d’échange ou de paiement, dans le cadre d’opérations de croissance externe ; — d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou de son groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce ; — de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société ; — d’annuler des actions par voie de réduction du capital, conformément à la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire du 29 avril 2005. La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le conseil d’administration, dans ses rapports à l’assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par les articles L. 225-211 et L. 225-209 alinéa 2 du Code de commerce. L’Assemblée Générale fixe à : — douze euros (12 €) le prix maximum d’achat ; — vingt millions d'euros (20 000 000 €) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions. Ces montants s’entendent hors frais de bourse. Le prix sus-mentionné sera ajusté par le conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action. L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peut être effectué, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers et aux époques que le conseil d’administration ou la personne agissant sur délégation du conseil d’administration appréciera. La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au conseil d’administration pour une durée de dix-huit mois à compter de la date de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 octobre 2007 inclus. L’assemblée générale confère tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.   Dixième résolution.  – L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.  Texte des résolutions présentées à l'assemblée générale extraordinaire du 28 avril 2006. Première résolution : 1°) L’assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes en exécution des dispositions des articles L. 225-177 à L. 225-186 du Code du commerce, autorise le conseil d’administration à consentir aux conditions qu’il déterminera, au profit des membres du personnel salarié de la Société et des mandataires sociaux de la Société ou de certains d'entre eux ainsi qu’au profit du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d'entre eux des sociétés ou groupements d'intérêt économique liés au sens de l'article L. 225-180 du Code de commerce, des options de souscription d’actions dans la limite de 1,8 million d’options donnant le droit de souscrire au même nombre d’actions d’une valeur nominale de 1,50 €, le prix de souscription étant déterminé selon les modalités présentées dans le rapport du Conseil d’Administration et dans les limites ci-après fixées ; 2°) La présente autorisation emporte de plein droit renonciation expresse par les actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions à émettre au fur et à mesure des levées d’options par les bénéficiaires des options de souscription d’actions ; 3°) Le conseil d’administration pourra utiliser cette autorisation jusqu’au 28 juin 2009 ; au-delà de cette date, les options qui n’auraient pas été attribuées par le conseil d’administration deviendront caduques. Les options attribuées par le conseil d'administration auront une durée de validité de huit ans à compter du jour de leur attribution. Le montant autorisé de l’augmentation du capital social pouvant être réalisée dans le cadre de ce plan d’options est fixé à 2 700 000 € en nominal. En cas de fusion par absorption de la société par une autre, la société absorbante se substituera à la société absorbée pour l’exécution des engagements à l’égard des bénéficiaires des options de souscription d’actions. Les droits de ceux-ci seront reportés sur les actions de la société absorbante en appliquant aux actions sous option le rapport d’échange retenu pour la fusion. 4°) L’assemblée délègue tous pouvoirs au conseil d’administration à l’effet notamment : — de déterminer les autres modalités de l’opération et notamment les conditions d’attribution et celles d’exercice des options de souscription, y compris, éventuellement, l’instauration d’une période de blocage de ce droit d’exercice ou d’interdiction de revente immédiate des actions provenant de l’exercice des options, sans que le délai imposé pour la conservation des actions puisse excéder trois ans à compter de la levée de l’option ; — de fixer, le jour de l’attribution des options par le conseil d’administration, le prix de souscription des actions par référence au cours de l’action à la clôture de la séance de bourse précédant la décision d’attribution. Celui-ci devra être au moins égal à la moyenne des premiers cours de l’action de la société cotés aux vingt séances de bourse précédant le jour de l'attribution des options par le conseil d’administration. Il ne pourra en tout état de cause être inférieur à la valeur nominale des actions de la société. Il sera ajusté, si nécessaire, en cas de réalisation ultérieure des opérations financières visées par la loi. Le prix devra être libéré intégralement en numéraire lors de l’exercice de l’option ; — de suspendre, quand il l’estime nécessaire, l’exercice des options ; — dans la double limite de temps fixée au paragraphe 3 ci-dessus, de ré-attribuer aux bénéficiaires qu’il désignera comme s’il s’agissait d’une première attribution, les options qui ne pourront plus être exercées par les précédents bénéficiaires en raison de la non satisfaction définitive de leurs conditions d’exercice ; — d’informer chaque année l'assemblée générale ordinaire des actionnaires des opérations réalisées dans le cadre de la présente autorisation, conformément aux dispositions de l’article L. 225-184, alinéa 1, du Code de commerce ; — et, de remplir toutes formalités et diligences, de constater les souscriptions et l’augmentation correspondante du capital social et de modifier corrélativement les articles des statuts.   Deuxième résolution.  – L’assemblée générale autorise expressément le conseil d’administration à modifier le règlement des plans d’actions en vigueur pour les options déjà attribuées, afin de supprimer la disposition par laquelle les options attribuées portent jouissance au 1er janvier de l’année au cours de laquelle elles sont exercées. En conséquence, les actions existant à la date de l’assemblée générale ordinaire statuant sur les dividendes, et résultant de l’exercice d’options, auront droit à ces dividendes à compter de ce jour.   Troisième résolution.  – L’assemblée générale décide de transférer le siège social à Paris (75016) 16-18 rue Chalgrin, avec effet immédiat, et de procéder aux modifications corrélatives des dispositions de l’article 3 des statuts de la société.   Quatrième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, décide de modifier comme suit les dispositions de l’article 20 des statuts de la société :   « Article 20 – Représentation et admission aux assemblées » « Tout actionnaire peut se faire représenter par son conjoint ou par un autre actionnaire. L’intermédiaire régulièrement inscrit pour le compte d’un actionnaire domicilié hors du territoire français peut transmettre pour une assemblée le vote ou le pouvoir du propriétaire de ces actions. Un actionnaire peut exprimer son vote par correspondance conformément à la loi. En cas de présence de l'actionnaire à l'assemblée, celle-ci rendra nul le vote par correspondance ou par procuration ; le vote par correspondance exclura celui par procuration. Il sera tenu compte des formulaires reçus par la société au plus tard la veille de la date fixée pour cette assemblée, avant 15 heures, heure de Paris. Les mineurs et les incapables sont représentés de plein droit par leurs tuteurs et administrateurs et les sociétés par une personne ayant la signature sociale ou valablement déléguée à cet effet ; le tout sans que les tuteurs, administrateurs ou autres représentants aient besoin d'être personnellement actionnaires. Le droit de participer aux assemblées sera subordonné : — pour les propriétaires d’actions nominatives, à l’inscription de l’actionnaire ou de l’intermédiaire habilité dans les comptes de titres nominatifs tenus par la société, au plus tard la veille de la date fixée pour cette assemblée, avant 15 heures, heure de Paris ; — pour les propriétaires d’actions au porteur, à la transmission, aux lieux indiqués dans l’avis de convocation, d’un certificat constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée, au plus tard la veille de la date fixée pour cette assemblée, avant 15 heures, heure de Paris.   L’immobilisation des titres est révocable à tout moment par l’actionnaire qui demeure libre de céder ses titres en tout ou partie jusqu’à l’assemblée. Les propriétaires d’actions devront notifier au teneur de compte habilité la révocation de l’inscription nominative ou de l’indisponibilité des titres au porteur ainsi que toute modification du nombre de titres et de voix à pendre en compte à l’assemblée. Tous tiers autorisés par le bureau de l'assemblée peuvent assister à l'assemblée mais sans voix délibérative. Deux membres du comité d’entreprise, désignés par le comité et appartenant l’un à la catégorie des cadres techniciens et agents de maîtrise, l’autre à la catégorie des employés et ouvriers ou, le cas échéant, les personnes mentionnées aux troisième et quatrième alinéas de l’article L. 432-6 du Code du travail, peuvent assister aux assemblées générales. Ils doivent, à leur demande, être entendus lors de toutes les délibérations requérant l’unanimité des actionnaires. »   Cinquième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes et conformément aux articles L. 225-129-2 et suivants et aux articles L. 228-91 et suivants du Code de commerce : 1°) Délègue au conseil d’administration sa compétence pour décider, en une ou plusieurs fois, dans les proportions et aux époques qu’il appréciera, tant en France qu’à l’étranger, l’émission, avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires, d’actions de la société, ainsi que de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription d’actions nouvelles et/ou d’acquisition d’actions existantes, émises de manière autonome ou ensemble avec d’autres valeurs mobilières, à titre gratuit ou onéreux, mais à l’exclusion d’actions de préférence, donnant accès, immédiatement et/ou à terme, à des actions de la société, dont la souscription pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances ; délègue au conseil d’administration également sa compétence pour décider l’émission de valeurs mobilières donnant droit à l’attribution de titres de créance de la société ; 2°) Décide que le montant nominal des augmentations de capital susceptibles d’être réalisées immédiatement ou à terme en vertu de la présente délégation, ne pourra être supérieur à € 15 millions, étant précisé que ce montant ne tient pas compte des ajustements susceptibles d’être opérés conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, et le cas échéant, aux stipulations contractuelles prévoyant d’autres cas d’ajustements, pour préserver les porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital ; 3°) Décide, en outre, que le montant nominal des titres d’emprunt susceptibles d’être émis en vertu de la délégation susvisée ne pourra être supérieur à € 100 millions ou à la contre-valeur de ce montant en monnaie étrangère ; 4°) Décide que les actionnaires pourront exercer, dans les conditions prévues par la loi, leur droit préférentiel de souscription à titre irréductible ; en outre, le conseil d’administration aura la faculté de conférer aux actionnaires le droit de souscrire à titre réductible un nombre de valeurs mobilières supérieur à celui qu’ils pourraient souscrire à titre irréductible, proportionnellement aux droits de souscription dont ils disposent et, en tout état de cause, dans la limite de leur demande ; Si les souscriptions à titre irréductible, et le cas échéant, à titre réductible, n’ont pas absorbé la totalité d’une émission d’actions ou de valeurs mobilières telles que définies ci-dessus, le conseil d’administration pourra user, dans l’ordre qu’il estimera opportun, de l’une et/ou l’autre des facultés ci-après : — limiter l’émission au montant des souscriptions sous la condition que celui-ci atteigne au moins les trois quarts de l’émission décidée ; — répartir librement tout ou partie des titres non souscrits ; — offrir au public tout ou partie des titres non souscrits ; 5°) Constate que, le cas échéant, la délégation susvisée emporte de plein droit au profit des porteurs de valeurs mobilières, y compris les bons de souscription, donnant accès à terme à des actions de la Société, susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit ; 6°) Décide que le conseil d’administration aura tous pouvoirs avec faculté de subdélégation, dans les conditions fixées par la loi, pour mettre en oeuvre la présente délégation à l’effet notamment de déterminer les dates et modalités des émissions ainsi que la forme et les caractéristiques des valeurs mobilières à créer, de fixer les montants des augmentations du capital social avec ou sans prime d’émission, d’arrêter les prix et conditions des émissions, de fixer le nombre et la date de jouissance, même rétroactive, des titres à émettre, de déterminer le mode de libération des actions ou autres titres émis, de régler le sort des rompus y compris par rachat d’actions en bourse et, le cas échéant, de prévoir la possibilité de suspension de l’exercice des droits d’attribution d’actions attachés aux valeurs mobilières à émettre pendant un délai qui ne pourra excéder trois mois, de fixer les modalités suivant lesquelles sera assurée la préservation des droits des titulaires de valeurs mobilières donnant à terme accès au capital social ; en outre, le conseil ou son délégué pourra procéder, le cas échéant, à toutes imputations sur la ou les primes d’émission et notamment celle des frais entraînés par la réalisation des émissions, et prendre généralement toutes dispositions utiles et conclure tous accords pour parvenir à la bonne fin des émissions envisagées et constater la ou les augmentations du capital social résultant de toute émission réalisée par l’usage de la présente délégation et modifier corrélativement les statuts ; En cas d’émission de titres d’emprunt, le conseil d’administration aura tous pouvoirs, avec faculté de subdélégation, notamment pour décider de leur caractère subordonné ou non, fixer leur taux d’intérêt, leur durée, le prix de remboursement fixe ou variable avec ou sans prime, les modalités d’amortissement en fonction des conditions du marché et, le cas échéant, les conditions dans lesquelles ces titres donneront droit à des actions de la société ; 7°) Décide que la présente délégation prive d’effet toute délégation antérieure relative à l’émission immédiate ou à terme d’actions de la société avec maintien du droit préférentiel de souscription consentie par l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2004 au titre de sa sixième résolution.   Cette délégation est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Sixième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes et conformément aux articles L. 225-129-2 et suivants, aux articles L. 225-135 et L. 225-136 et aux articles L. 228-91 et suivants du Code de commerce : 1°) Délègue au conseil d’administration sa compétence pour décider, en une ou plusieurs fois, dans les proportions et aux époques qu’il appréciera, tant en France qu’à l’étranger, l’émission avec suppression du droit préférentiel de souscription des actionnaires, d’actions de la société, ainsi que de toutes valeurs mobilières de quelque nature que ce soit, y compris des bons de souscription d’actions nouvelles et/ou d’acquisition d’actions existantes, émises de manière autonome ou ensemble avec d’autres valeurs mobilières, à titre gratuit ou onéreux, mais à l’exclusion d’actions de préférence , donnant accès, immédiatement et/ou à terme, à des actions de la société, dont la souscription pourra être opérée soit en espèces soit par compensation de créances ; délègue au conseil d’administration également sa compétence pour décider l’émission de valeurs mobilières donnant droit à l’attribution de titres de créance de la société ; 2°) Décide que le montant nominal des augmentations de capital susceptibles d’être réalisées immédiatement ou à terme en vertu de la présente délégation, ne pourra être supérieur à € 15 millions ; étant précisé que toute augmentation de capital réalisée en vertu de la présente délégation viendra s’imputer, à hauteur de son montant nominal, sur le plafond nominal global fixé au titre de la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire et que ce montant ne tient pas compte des ajustements susceptibles d’être opérés conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables, et le cas échéant, aux stipulations contractuelles prévoyant d’autres cas d’ajustements, pour préserver les porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital ; 3°) Décide, en outre, que le montant nominal des titres d’emprunt susceptibles d’être émis en vertu de la délégation susvisée ne pourra être supérieur à € 100 millions ou à la contre-valeur de ce montant en cas d’émission en monnaie étrangère, étant précisé que ce montant est commun à l’ensemble des titres de créances dont l’émission est déléguée au conseil d’administration par la présente assemblée générale extraordinaire au titre de la cinquième résolution ; 4°) Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières à émettre, étant entendu que le conseil d’administration pourra conférer aux actionnaires une faculté de souscription par priorité sur tout ou partie de l’émission, pendant le délai et aux conditions qu’il fixera ; cette priorité de souscription ne donnera pas lieu à la création de droits négociables, mais pourra, si le conseil d’administration l’estime opportun, être exercée tant à titre irréductible que réductible ; 5°) Constate que, le cas échéant, la délégation susvisée emporte de plein droit au profit des porteurs de valeurs mobilières, y compris les bons de souscription, donnant accès à terme à des actions de la Société, susceptibles d’être émises, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquelles ces valeurs mobilières donnent droit ; 6°) Décide que, en cas d’émission immédiate ou à terme d’actions de numéraire, la somme revenant ou devant revenir à la société pour chacune des actions émises dans le cadre de la présente délégation sera déterminée conformément aux dispositions des articles L. 225-136 et suivants du Code de commerce, tels qu’en vigueur à la date de l’utilisation de la délégation ; 7°) Décide que le conseil d’administration pourra faire usage de la présente délégation, en tout ou partie, à l’effet de rémunérer des titres apportés à une offre publique d’échange initiée par la société et visant soit des titres d’une société tierce soit des titres de la société, dans les limites et sous les conditions prévues par l’article L. 225-148 du Code de commerce ; 8°) Décide que le conseil d’administration aura tous pouvoirs avec faculté de subdélégation, dans les conditions fixées par la loi, pour mettre en oeuvre la présente délégation à l’effet notamment de déterminer les dates et modalités des émissions ainsi que la forme et les caractéristiques des valeurs mobilières à créer, de fixer les montants des augmentations du capital social avec ou sans prime d’émission, d’arrêter les prix et conditions des émissions, de fixer le nombre et la date de jouissance, même rétroactive, des titres à émettre, de déterminer le mode de libération des actions ou autres titres émis, de régler le sort des rompus y compris par rachat d’actions en bourse et, le cas échéant, de prévoir la possibilité de suspension de l’exercice des droits d’attribution d’actions attachés aux valeurs mobilières à émettre pendant un délai qui ne pourra excéder trois mois, de fixer les modalités suivant lesquelles sera assurée la préservation des droits des titulaires de valeurs mobilières donnant à terme accès au capital social ; en outre, le conseil ou son délégué pourra procéder, le cas échéant, à toutes imputations sur la ou les primes d’émission et notamment celle des frais entraînés par la réalisation des émissions, et prendre généralement toutes dispositions utiles et conclure tous accords pour parvenir à la bonne fin des émissions envisagées et constater la ou les augmentations du capital social résultant de toute émission réalisée par l’usage de la présente délégation et modifier corrélativement les statuts ; En cas d’émission de titres d’emprunt, le conseil d’administration aura tous pouvoirs, avec faculté de subdélégation, notamment pour décider de leur caractère subordonné ou non, fixer leur taux d’intérêt, leur durée, le prix de remboursement fixe ou variable avec ou sans prime, les modalités d’amortissement en fonction des conditions du marché et, le cas échéant, les conditions dans lesquelles ces titres donneront droit à des actions de la société ; 9°) Décide que la présente délégation prive d’effet toute délégation antérieure relative à l’émission immédiate ou à terme d’actions de la Société avec suppression du droit préférentiel de souscription consentie par l’assemblée générale extraordinaire du 30 juin 2004 au titre de sa septième résolution. Cette délégation est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Septième résolution.  – L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, conformément à l’article L. 225-138 du Code de commerce : 1)° Délègue au conseil d’administration sa compétence pour décider d’augmenter le capital social, en une ou plusieurs fois, d’un montant nominal maximum de € 15 millions, étant précisé que ce plafond s’imputera sur le plafond maximum d’augmentation de capital fixé par la cinquième résolution soumise à la présente assemblée générale extraordinaire, par l’émission d’actions ainsi que de toutes autres valeurs mobilières, y compris des bons de souscription, donnant accès au capital de la Société, lesdites actions conférant les mêmes droits que les actions anciennes, sous réserve de leur date de jouissance ; il est précisé qu’est exclue toute émission d’actions de préférence ; 2°) Décide que le montant nominal maximal des valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital social de la société susceptibles d’être émises en vertu de la présente résolution ne pourra être supérieur à € 100 millions ou à la contre-valeur de ce montant en monnaies étrangères ou unités de compte fixées par référence à plusieurs monnaies. Sur ce plafond s’imputera le montant nominal des titres de créances émis en vertu de la cinquième résolution soumise à la présente assemblée ; 3)) Décide de supprimer le droit préférentiel de souscription des actionnaires aux valeurs mobilières faisant l’objet de la présente résolution et de réserver le droit de les souscrire à des sociétés ou fonds d’investissement spécialisés, ou des sociétés ou fonds gestionnaires d’épargne collective, dans tous les cas de droit français ou de droit étranger, et investissant dans le secteur des technologies de l’information ; 4°) Constate que la présente délégation emporte, au profit des porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital de la société, renonciation des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions auxquels les valeurs mobilières émises donnent droit ; 5°) Décide que le conseil d’administration fixera la liste précise des bénéficiaires, qui ne pourront excéder le nombre de 25, au sein de la catégorie des bénéficiaires mentionnée précédemment au profit de laquelle le droit préférentiel de souscription a été supprimé et arrêtera les caractéristiques, montant et modalités de toute émission ainsi que les modalités de libération des titres émis. Notamment, il déterminera le nombre de titres à émettre au profit de chaque bénéficiaire et fixera, compte tenu des indications contenues dans son rapport, le prix de souscription desdits titres, leur date de jouissance, étant précisé que la somme revenant, ou devant revenir, à la société pour chacune des actions émises dans le cadre de la présente délégation sera au moins égale à la moyenne pondérée par les volumes (dans le carnet d’ordre central et hors blocs hors marché) des cours de l’action de la société sur le marché Eurolist d’Euronext des vingt dernières séances de bourse précédant la fixation du prix d’émission, cette moyenne pouvant le cas échéant être corrigée pour tenir compte des différences de date de jouissance ; 6°) Décide qu’au montant de € 15 millions fixé au paragraphe 1 s’ajoute le montant des augmentations de capital supplémentaires rendues nécessaires pour la préservation des droits des porteurs de valeurs mobilières donnant accès au capital de la société ; 7°) Décide que le conseil d’administration disposera de tous pouvoirs, avec faculté de subdélégation dans les conditions légales et réglementaires, pour mettre en oeuvre la présente résolution, notamment : a) pour procéder aux émissions susvisées conduisant à l’augmentation de capital, en constater la réalisation, procéder à la modification corrélative des statuts et établir le rapport complémentaire prévu par la loi, ainsi que pour procéder à toutes formalités et déclarations, et requérir toutes autorisations qui s’avéreraient nécessaires à la réalisation de ces émissions ; b) pour suspendre l’exercice des droits d’attribution d’actions attachés aux valeurs mobilières émises pendant un délai qui ne pourra excéder trois mois et fixer les modalités suivant lesquelles sera assurée la préservation des droits des titulaires de valeurs mobilières donnant accès au capital, en conformité avec les dispositions légales et réglementaires applicables et, le cas échéant, les stipulations contractuelles prévoyant d’autres cas d’ajustement ; c) prendre toutes mesures et faire procéder, le cas échéant, à toutes formalités requises pour l’admission aux négociations sur un marché réglementé des titres émis, imputer les frais d’émission des titres sur le montant des primes afférentes aux augmentations de capital et prélever sur ces primes les sommes nécessaires pour porter la réserve légale au dixième du montant du capital résultant de ces augmentations ; d) en cas d’émission de valeurs mobilières représentatives de créances donnant accès au capital, notamment pour décider de leur caractère subordonné ou non, fixer leur taux d’intérêt et leur devise, leur durée, le cas échéant, indéterminée, le prix de remboursement fixe ou variable avec ou sans prime, les modalités d’amortissement en fonction des conditions dans lesquelles ces titres donneront accès au capital de la société ; e) en cas d’émission de valeurs mobilières donnant accès au capital, acheter en bourse ou de gré à gré ces valeurs mobilières, en vue de les annuler ou non, compte tenu des dispositions légales en vigueur. La délégation ainsi conférée au conseil d’administration est valable pour une durée de dix-huit mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 octobre 2007.   Huitième résolution.  – L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes et conformément aux dispositions de l'article L. 225-136 du Code de commerce : 1°) Autorise le conseil d'administration dans les conditions prévues par la loi, pour une durée de vingt-six mois, avec faculté de subdélégation à toute personne habilitée par la loi, à procéder à l'émission d'actions ordinaires ou de valeurs mobilières donnant accès immédiat ou à terme au capital de la société avec suppression du droit préférentiel des actionnaires, dans les conditions, notamment de montant, prévues par la sixième résolution, étant précisé que le conseil d'administration pourra toutefois déroger aux conditions de fixation de prix prévues par la sixième résolution précitée et le fixer conformément aux conditions suivantes : — Le prix d'émission ne pourra être inférieur à la moyenne pondérée par les volumes (dans le carnet d’ordre central et hors blocs hors marché) des cours de l’action de la société sur le marché Eurolist d’Euronext des vingt dernières séances de bourse précédant la fixation du prix d’émission, cette moyenne pouvant le cas échéant être corrigée pour tenir compte des différences de date de jouissance ; — Le montant nominal maximum d'augmentation de capital résultant de la mise en oeuvre de la présente résolution ne pourra excéder 10 % du capital social par période de douze mois ainsi que le plafond global fixé par la cinquième résolution sur lequel il s'impute. 2°) Décide que le conseil d'administration disposera de tous pouvoirs pour mettre en oeuvre la présente résolution, notamment en passant toute convention à cet effet, en particulier en vue de la bonne fin de toute émission, pour procéder en une ou plusieurs fois, dans la proportion et aux époques qu'il appréciera, aux émissions susvisées, ainsi que, le cas échéant, pour y surseoir, en constater la réalisation et procéder à la modification corrélative des statuts, ainsi que pour procéder à toutes formalités et déclarations et requérir toutes autorisations qui s'avéreraient nécessaires à la réalisation et à bonne fin de ces émissions.   Neuvième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes : 1°) Autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-135-1 du Code de commerce et de l’article 155-4 du décret n° 67-236 du 23 mars 1967, à décider pour chacune des émissions décidées en application des cinquième et sixième résolutions, que le nombre des actions ordinaires et des valeurs mobilières à émettre pourra être augmenté par le Conseil d’Administration, avec faculté de délégation à toute personne habilité par la loi dans les trente jours de la clôture de la souscription, dans la limite maximum de 15 % de l’émission initiale et au même prix que celui retenu pour l’émission initiale ; 2°) Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire ; La présente autorisation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter du jour de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Dixième résolution.  – L'assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration : 1°) Délègue au conseil d’administration les pouvoirs nécessaires à l’effet de décider d’augmenter le capital de la société, dans la limite de 10 % du capital social à la date d’utilisation par le conseil d’administration de la présente délégation, sur le rapport du ou des commissaires aux apports, en vue de rémunérer des apports en nature qui seraient consentis à la société et constitués de titres de capital ou de valeurs mobilières donnant accès au capital, lorsque les dispositions de l’article L. 225-148 du Code de commerce ne sont pas applicables, étant précisé que le montant nominal de toute augmentation de capital réalisée en application de la présente délégation s'imputera, à hauteur de son montant nominal, sur le plafond nominal global fixé au titre de la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire ; 2°) Décide que le conseil d’administration aura tous pouvoirs pour mettre en oeuvre la présente délégation, notamment à l’effet de statuer sur le rapport du ou des commissaires aux apports, d’arrêter toutes les modalités et conditions des opérations autorisées et notamment évaluer les apports ainsi que l’octroi, le cas échéant, d’avantages particuliers, de fixer le nombre de titres à émettre en rémunération des apports ainsi que la date de jouissance des titres à émettre, de procéder, le cas échéant, à toute imputation sur la ou les primes d’apport, de constater la réalisation de l’augmentation de capital et conclure tous accords, procéder à toutes formalités requises pour l’admission aux négociations des actions émises et procéder à toutes formalités de publicité requises ; La présente délégation est consentie au conseil d’administration pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu'au 28 juin 2008.   Onzième résolution. – L’assemblée générale extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, délègue audit conseil d’administration les pouvoirs nécessaires à l’effet d’augmenter, en une ou plusieurs fois, le capital social dans la limite d’un montant nominal maximum de € 25 millions par l’incorporation au capital de tout ou partie des réserves, bénéfices ou primes d’émission, de fusion ou d’apport, au moyen de l’élévation du nominal des actions, étant précisé que cette autorisation d’augmentation du capital social sans apport correspondant de numéraire est distincte des autorisations consenties aux cinquième, sixième, septième, huitième, neuvième et dixième résolutions qui précèdent et que le plafond d’augmentation de capital susceptible d’être réalisée dans le cadre de la présente résolution est indépendant du plafond du montant nominal d’augmentation de capital résultant des émissions susceptibles d’être réalisées au titre des autres résolutions de la présente assemblée générale extraordinaire. L’assemblée générale confère tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de subdélégation, à l’effet notamment de prendre les mesures nécessaires pour protéger les droits des propriétaires de titres donnant à terme accès au capital social, d’accomplir tous actes et formalités en vue de rendre définitives la ou les augmentations du capital social autorisées par la présente résolution et d’apporter aux statuts les modifications corrélatives. La présente délégation prive d’effet celle donnée par l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2004 au titre de sa huitième résolution. Elle est valable pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Douzième résolution.  – L’assemblée générale, connaissance prise des rapports du conseil d’administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire de ce jour (autorisant le conseil d’administration à consentir un nouveau plan d’options de souscription d’actions), qui seront réservées aux salariés de la Société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital constatée par le conseil d’administration à la suite de la levée des options de souscription d’actions autorisées au titre de la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire de ce jour. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est valable jusqu’à la date limite de l’autorisation donnée au conseil pour consentir le nouveau plan d’options de souscription d’actions susvisé, soit jusqu’au 28 juin 2009.   Treizième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d’administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celles prévues à la cinquième résolution qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital décidée à titre principal par le conseil d’administration agissant en application de la délégation consentie par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires à la cinquième résolution qui précède. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008. Elle prive d’effet l’autorisation donnée par l’assemblée générale du 30 avril 2004 au titre de sa dixième résolution.   Quatorzième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d’administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celles prévues à la sixième résolution qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital décidée à titre principal par le conseil d’administration agissant en application de la délégation consentie par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires à la sixième résolution qui précède. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008. Elle prive d’effet l’autorisation donnée par l’assemblée générale du 30 avril 2004 au titre de sa dixième résolution.   Quinzième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d’administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celle prévue à la septième résolution, qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital décidée à titre principal par le conseil d’administration agissant en application de la délégation consentie par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires à la septième résolution qui précède. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2009.   Seizième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d’administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celles prévues à la huitième résolution qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital décidée à titre principal par le conseil d’administration agissant en application de la délégation consentie par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires à la huitième résolution qui précède. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Dix-septième résolution.  – L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d’Administration et des commissaires aux comptes, connaissance prise des dispositions de l’article L. 225-129-6 alinéa 1 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration à procéder, s’il l’estime opportun, à des augmentations de capital complémentaires à celles prévues à la neuvième résolution qui seront réservées aux salariés de la société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Chaque augmentation de capital complémentaire ne devra pas excéder 5 % du montant de l’augmentation de capital décidée à titre principal par le conseil d’administration agissant en application de la délégation consentie par l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires à la neuvième résolution qui précède. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente Assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Dix-huitième résolution.  – L'assemblée générale, après avoir pris connaissance des rapports du conseil d'administration et du commissaire aux comptes, et conformément à l'article L. 225-129-6 alinéa 2 du Code de commerce, autorise le conseil d’administration, s’il l’estime opportun, à procéder à des augmentations de capital, en une ou plusieurs fois, réservées aux salariés de la Société et effectuées dans les conditions prévues à l’article L. 443-5 du Code du travail. Le montant nominal de l’augmentation de capital susceptible d’être réalisée sur le fondement de la présente résolution ne pourra excéder € 1,8 million. L’assemblée supprime en faveur des salariés de la société le droit préférentiel de souscription aux actions ordinaires pouvant être émises au titre de la présente autorisation. Le conseil d’administration déterminera le prix de souscription des actions à émettre dans le cadre de chaque augmentation de capital réservée et ce, dans les limites fixées par l’article L. 443-5 du Code du travail, ainsi que les dates des périodes de souscription, celles de jouissance des actions nouvelles et les autres modalités de l’émission. Les actions devront être libérées intégralement à la souscription, au moyen d’espèces. Décide que le montant nominal de toutes émissions décidées en application de la présente résolution s’imputera sur le montant du plafond global prévu à la cinquième résolution de la présente assemblée générale extraordinaire. La présente délégation est consentie pour une durée de vingt-six mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 juin 2008.   Dix-neuvième résolution.  – L’assemblée générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité. ________________________     Pour avoir le droit d'assister à cette assemblée, de voter par correspondance ou de s'y faire représenter : — Les propriétaires d'actions nominatives doivent avoir fait l'objet d'une inscription en compte nominatif pur ou administré auprès de la société, cinq jours au moins avant la date fixée pour cette assemblée. — Les propriétaires d'actions au porteur devront, cinq jours au moins avant la date fixée pour cette assemblée, déposer un certificat d’indisponibilité délivré par l'intermédiaire financier teneur de leur compte-titres (banque, établissement financier, société de bourse) auprès de la Société Générale, Service Assemblées, BP 81236,44312 Nantes Cedex 3 (Téléphone : 02.51.85.58.29 ; Télécopie : 02.51.85.57.01). Tout actionnaire ayant effectué l’une des formalités mentionnées ci-dessus peut néanmoins céder tout ou partie de ses actions pendant la période minimale d’inscription nominative ou d’indisponibilité des titres au porteur visée ci-dessus en notifiant au teneur de compte habilité la révocation de cette inscription ou de cette indisponibilité jusqu’à 15 heures, heure de Paris, la veille de l’assemblée générale, à la seule condition, s’il a demandé une carte d’admission ou déjà exprimé son vote à distance ou employé un pouvoir, de fournir au teneur de compte habilité les éléments permettant d’annuler son vote ou de modifier le nombre d’actions et de voix correspondant à son vote. Les propriétaires d'actions nominatives et les propriétaires d'actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’assemblée. Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société Générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, trois jours au moins avant la date de l’assemblée. Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par l’article 128 du décret du 23 mars 1967 disposent d’un délai de dix jours à compter du présent avis pour adresser le cas échéant leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’assemblée.   Le conseil d’administration.   0602927

Description : 0600981 15 février 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°20 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 53 932 389 €. Siège social : 23 chemin de Marticot, 33611 Cestas Cedex. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.  Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)     2005 2004 1°) Société-mère :       Premier trimestre     26 404 25 403   Deuxième trimestre     33 109 30 508   Troisième trimestre     32 528 27 085   Quatrième trimestre     35 254 33 530     Total     127 295 116 526 2°) Consolidé :       Premier trimestre     47 092 42 033   Deuxième trimestre     54 809 56 682   Troisième trimestre     52 043 50 327   Quatrième trimestre     57 253 59 439     Total     211 197 208 481     0600981

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 54 599 604 €. Siège social  : 23, chemin de Marticot, 33611 Cestas Cedex.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.   Chiffres d'affaires comparés. (En milliers d'euros.)     2005 2004 1°) Société-mère  :         Premier trimestre 26 404 25 403     Deuxième trimestre 33 109 30 508     Troisième trimestre     32 528     27 085       Total 92 041 82 996 2°) Consolidé  :         Premier trimestre 47 092 42 033     Deuxième trimestre 54 809 56 682     Troisième trimestre     52 043     50 327       Total 153 944 149 042   99838

Description : LECTRA SA LECTRA SA Société anonyme au capital de 57 037 590 €. Siège social  : chemin du Marticot, 33610 Cestas. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.   A. --  Rapport de gestion du conseil d'administration sur l'activité et les comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2005.   Vous trouverez ci-dessous notre rapport sur l'activité de Lectra pour le deuxième trimestre et le premier semestre 2005, clos le 30 juin.   Il est rappelé que l'activité et les comptes d'Investronica et de Lacent sont consolidés depuis le 1er avril et le 1er juillet 2004 respectivement. Ceux de Humantec depuis le 1er janvier 2005.   Pour permettre une meilleure pertinence dans l'analyse du chiffre d'affaires et des résultats, les comparaisons détaillées entre 2005 et 2004 sont données, sauf indication contraire, à périmètre 2005 et taux de change 2004 («  données comparables  ») en référence à des états financiers consolidés «  pro forma 2004  » figurant en annexe, intégrant l'activité et les comptes d'Investronica, de Lacent et de Humantec comme si leur acquisition avait été réalisée le 1er janvier 2004.   Les comptes de Lectra étant établis selon les normes IFRS depuis plusieurs années, la société n'a pas eu à «  passer aux normes IFRS  » au 1er janvier 2005. Cette obligation pour l'ensemble des sociétés cotées n'a, de ce fait, aucun impact pour Lectra. Pour permettre une parfaite comparaison, les états financiers pro forma 2004 incluent également les retraitements reflétant les impacts des nouvelles normes IFRS 2 (comptabilisation de la valorisation de l'avantage consenti aux bénéficiaires d'options de souscription) et IFRS 3 (suppression de l'amortissement des écarts d'acquisition) sur les comptes passés, comme si ces normes avaient été en vigueur à compter du 1er janvier 2004.   1. -  Synthèse du deuxième trimestre 2005.   Une activité commerciale légèrement meilleure que ne le laissait prévoir le début de l'année. -- L'activité commerciale a continué d'être profondément affectée par les impacts et incertitudes liés à l'abolition des quotas textiles par l'OMC au 1er janvier 2005 (cf. chapitre 2 ci-après).   Par ailleurs, le dollar américain s'est redressé en fin de trimestre, terminant sur une parité de 1,21 $ / 1 € au 30 juin, contre 1,36 $ / 1 € au 31 décembre 2004. La parité moyenne s'est néanmoins inscrite en baisse de 4 % par rapport au deuxième trimestre 2004, ce qui a continué d'accroître la pression concurrentielle.   Dans ce contexte, les commandes de nouveaux systèmes reculent de 8 % (€ - 3,2 millions) par rapport au deuxième trimestre 2004. L'activité commerciale s'est donc légèrement améliorée en mai et en juin par rapport à la tendance constatée au cours des quatre premiers mois de l'année, durant cette période, les commandes avaient reculé d'environ 30 % par rapport à 2004 (cf. rapport du 28 avril 2005). L'activité a été essentiellement soutenue par des commandes significatives enregistrées dans l'automobile auprès de certains grands comptes.   Les comptes du deuxième trimestre se traduisent par un chiffre d'affaires de € 54,8 millions, en recul de € 3,8 millions (- 6 %) par rapport au deuxième trimestre 2004.   Cette baisse continue de provenir de la faiblesse du chiffre d'affaires des nouveaux systèmes  : celui-ci s'inscrit en recul de € 5,9 millions (- 16 %), alors que les revenus récurrents augmentent de € 2,1 millions (+9 %). Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes marque néanmoins un progrès par rapport au premier trimestre 2005, en recul de 26 % par rapport au premier trimestre 2004.   Parallèlement, la société a continué d'améliorer ses marges et de conserver la maîtrise de ses frais généraux.   De ce fait, le résultat opérationnel est positif de € 1,9 million, ce qui représente une marge opérationnelle de 3,5 %  ; il diminue de € 1,8 million (- 45 %) par rapport au deuxième trimestre 2004. Le bénéfice net s'établit à € 1,3 million, en retrait de € 1,8 million (- 52 %) à taux de change réels par rapport au résultat net pro forma 2004.   Au premier trimestre 2005, la société avait enregistré un résultat opérationnel négatif de € 0,9 million et une perte nette de € 0,5 million.   Ouverture du nouveau siège Lectra en Turquie. -- L'inauguration du nouveau siège de Lectra à Istanbul, en Turquie, a eu lieu le 15 juin 2005. Intégrant le cinquième International Advanced Technology Center, après Bordeaux, Shanghai, Atlanta et Mexico, il s'étend sur une surface de 1400 m2 pour permettre aux clients de découvrir et tester dans les meilleures conditions d'offre technologique complète de Lectra et de bénéficier de formations avancées.   Lectra est implantée à Istanbul depuis 1988 et compte aujourd'hui plus de 600 clients en Turquie. La société réalise environ 75 % de son chiffre d'affaires dans l'habillement, 10 % dans l'ameublement et 10 % dans l'automobile, trois moteurs de la croissance turque. Les experts anticipent que la Turquie sera, à terme, l'un des grands vainqueurs de l'abolition des quotas textiles.   2. - Comptes consolidés du premier semestre 2005.   Recul du chiffre d'affaires. -- Le chiffre d'affaires s'élève à € 101,9 millions. Il diminue de € 10,5 millions (- 9 %) par rapport au premier semestre 2004.   La faiblesse du dollar, dont la parité moyenne sur le semestre (1,29 $ / 1 €) s'est inscrite en baisse de près de 5 % par rapport au premier semestre 2004, a eu pour effet mécanique de réduire d'environ 1 % les différentes composantes du chiffre d'affaires par rapport aux chiffres exprimés à taux de change constants.   L'Europe, l'Amérique du Nord et l'Asie-Pacifique ont respectivement représenté 56 %, 18 % et 18 % de ce chiffre d'affaires (60 %, 18 % et 15 % au premier semestre 2004).   Le chiffre d'affaires réalisé en Amérique du Nord recule de 7 %, celui de l'Europe de 16 %. L'Asie-Pacifique progresse de 10 %. Les pays du reste du monde, qui représentent 8 % de l'activité du groupe, progressent de 6 %.   Des ventes de nouveaux systèmes particulièrement dégradées par l'abolition des quotas textiles. -- Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (€ 52,9 millions) s'inscrit en baisse de 21 % par rapport au premier semestre 2004. Il représente 52 % du chiffre d'affaires total (60 % au premier semestre 2004).   Dès notre rapport du 28 octobre 2004, nous indiquions que l'abolition des quotas textiles par l'OMC à compter du 1er janvier 2005 se traduirait à court terme par une incertitude et un attentisme, tant dans les pays donneurs d'ordre que dans ceux de sous-traitance, de nature à accroître les aléas pesant sur l'activité commerciale des premiers mois de l'exercice. Dans l'attente d'une meilleure perception des premiers impacts réels de cette fin des quotas, les investissements technologiques risquaient en effet de rester très en deçà des besoins d'équipement des clients.   La réalité a malheureusement été plus sombre que ne le prévoyaient tous les experts. Les premières statistiques sur l'évolution en 2005 des exportations chinoises ont créé une véritable onde de choc, par l'ampleur spectaculaire des progressions constatées. Cette nouvelle donne a amplifié les inquiétudes et paralysé les décisions d'investissement des entreprises en quête de nouveaux repères, espérant des gouvernements la négociation de mesures protectionnistes et ne sachant pas dans quelle voie s'engager.   Face à ce contexte économique et politique tendu, exacerbé par la question de la réévaluation de la monnaie chinoise et dans lequel les relations économiques avec la Chine doivent être préservées pour ne pas provoquer une guerre commerciale globale, les Etats-Unis ont décidé d'imposer unilatéralement, dès le mois de mai, de nouveaux quotas pour certaines catégories de produits. De son côté, l'Union européenne a négocié et conclu en juin avec la Chine un compromis limitant la hausse annuelle de certaines de ses exportations vers les pays membres jusqu'à la fin 2007, échéance de la clause de sauvegarde des accords de l'OMC.   Si ces mesures protectionnistes ont eu pour effet de légèrement atténuer le degré d'inquiétude des industriels américains et européens, elles ont d'un autre côté provoqué un vent d'appréhension en Chine, entraînant un gel des décisions d'investissement des entreprises craignant une surcapacité temporaire de leurs outils de production.   Par ailleurs, les mesures de réorganisation et de redéploiement des équipes engagées par Lectra, notamment aux Etats-Unis et en Europe, pour mettre l'entreprise en phase avec les grandes mutations en cours de ses marchés, conduire à une meilleure allocation de ses ressources par rapport à ses nouveaux enjeux, et réaliser sa stratégie de développement, ont également pesé sur l'activité commerciale. Leurs premiers résultats sont encourageants et leur impact positif devrait donner son plein effet en 2006.   Progression plus forte qu'anticipée des contrats récurrents. -- Parallèlement, les revenus récurrents (€ 49,0 millions) progressent globalement de 8 %. Ils représentent 48 % du chiffre d'affaires total (40 % au premier semestre 2004). Il convient de souligner l'excellente progression de € 2,9 millions (+11 %) du chiffre d'affaires des contrats récurrents (ils représentent 60 % du total des revenus récurrents), reflétant à la fois le résultat de la politique engagée au cours des années précédentes ainsi que la montée en puissance de la vente de contrats de services auprès des anciens clients d'Investronica.   Les logiciels (€ 26,9 millions) représentent 26 % du chiffre d'affaires (25 % au premier semestre 2004) et diminuent globalement de 4 %  :   -- les nouvelles licences (€ 14,8 millions) enregistrent une diminution de 16 %  ;   -- les contrats d'évolution des logiciels (€ 12,1 millions), à caractère récurrent, progressent de 16 %.   Les services de support en ligne sur les logiciels, qui figuraient jusqu'à présent dans la rubrique logiciels, ont été transférés dans la rubrique «  maintenance et services en ligne  » à la fois pour les chiffres 2005 et 2004 (cf.  5 de l'annexe  : analyse du chiffre d'affaires).   Le chiffre d'affaires des équipements de CFAO (€ 34,4 millions) représente 34 % du chiffre d'affaires (40 % en 2004). Il recule de 24 % par rapport au premier semestre 2004.   L'activité de maintenance des équipements de CFAO et de services en ligne (€ 18,7 millions) augmente de 6 %.   Parallèlement, le chiffre d'affaires des pièces détachées et consommables sur la base installée (€ 15,3 millions) augmente de 6 %  ; celui de la formation et du conseil (€ 4,8 millions) reste stable.   Au 30 juin 2005, le carnet de commandes des nouveaux systèmes s'établit à € 31,2 millions (dont environ 75 % seront facturés au deuxième semestre 2005). A données comparables, il augmente respectivement de € 2,3 et € 7,4 millions par rapport au carnet de commandes pro forma aux 30 juin et 31 décembre 2004.   Progression du taux de marge brute. -- La société a globalement amélioré ses marges, malgré la baisse du dollar et la forte pression concurrentielle.   Le taux de marge brute global s'établit à 66,6 %, en progression de 3,1 points par rapport au premier semestre 2004.   Cette performance est à la fois le résultat de la dynamique de ventes de contrats récurrents, et plus particulièrement des contrats d'évolution logiciels sur la base installée d'Investronica, du mix et de la bonne tenue des prix de vente des équipements de CFAO.   Maîtrise des frais généraux. -- Les actions d'optimisation sur l'ensemble des frais généraux fixes avaient conduit en 2004 à une économie globale d'environ 6 millions d'euros (- 5 %) pour l'ensemble des trois sociétés, Lectra, Investronica et Lacent.   Confirmant une bonne maîtrise des dépenses, les frais généraux globaux s'établissent à € 67,0 millions, en diminution de € 1,2 million (- 2 %) par rapport au premier semestre 2004. Ils se décomposent ainsi  :   -- € 62,5 millions de frais fixes et de provisions, inchangés  ;   -- € 4,5 millions de frais variables, en diminution de € 1,2 million (- 20 %), en raison de la faiblesse du chiffre d'affaires.   Par ailleurs, la productivité de l'activité de maintenance continue de se renforcer, grâce en particulier à la montée en puissance des cinq Call Centers internationaux de Bordeaux, Atlanta, Shanghai, Milan et Madrid. Ces plates-formes regroupent aujourd'hui près de 90 experts Lectra et traitent mensuellement plus de 40 000 appels. Elles intègrent désormais l'essentiel des clients d'Investronica, de Lacent et bientôt de Humantec.   Poursuite des actions intensives de recherche et développement. -- Les dépenses de recherche et développement, entièrement passées en charges de la période, sont comprises dans les frais fixes indiqués ci-dessus. Elles s'élèvent à € 8,8 millions et représentent 8,6 % du chiffre d'affaires (€ 8,5 millions et 7,5 % en 2004).   Avec plus de 220 ingénieurs et techniciens, les effectifs de recherche et développement (près de 14 % de l'effectif total de la société) confirment la priorité accordée par Lectra à l'innovation pour conforter son avance technologique.   Le plan de recherche et développement intègre notamment la convergence, à moyen terme, vers une plateforme unique des technologies de Lectra et des trois sociétés acquises ainsi que le développement des versions futures de l'ensemble de son offre produits.   Un résultat opérationnel et un résultat net bénéficiaires. -- Confirmant la maîtrise des grands équilibres d'exploitation, le résultat opérationnel est positif de € 1,0 million, malgré la faiblesse du chiffre d'affaires des nouveaux systèmes, le deuxième trimestre ayant permis de compenser le déficit du premier trimestre. Le résultat opérationnel diminue de € 1,8 million par rapport au premier semestre 2004 (- 52 %) et la marge opérationnelle (1,0 %) de 1,5 point.   Les produits financiers nets (intérêts perçus diminués des charges bancaires) sont légèrement positifs. Le résultat de change est négatif de € 0,7 million.   Compte tenu du résultat de la période et du crédit d'impôt recherche en France, se traduisant par un produit d'impôt de € 0,8 million (€ 0,7 million pro forma au premier semestre 2004), le bénéfice net est de € 0,8 million, en retrait de € 1,6 million (- 67 %) à taux de change réels par rapport au pro forma 2004.   Le résultat net par action sur capital de base et sur capital dilué est de € 0,02 (respectivement € 0,07 et € 0,06, en données réelles, au premier semestre 2004).   La société continue de dégager un cash flow libre supérieur au résultat net. -- Le cash flow libre s'élève à 1,5 million d'euros (€ 12,1 millions pro forma au premier semestre 2004). Supérieur de € 0,7 million au résultat net, il résulte d'une capacité d'autofinancement d'exploitation de € 4,1 millions (€ 6,5 millions pro forma en 2004), d'une augmentation du besoin en fonds de roulement de 0,4 million d'euros (diminution de € 6,7 millions pro forma en 2004) et d'investissements de € 2,2 millions (€ 1,2 million pro forma en 2004).   Une structure financière particulièrement solide. -- Les chiffres 2005 et 2004 indiqués ci-dessous sont à taux de change réels et périmètre 2005.   Au 30 juin 2005, la structure financière du groupe demeure particulièrement solide. Les capitaux propres s'élèvent à € 81,3 millions (€ 88,4 millions pro forma au 31 décembre 2004), après déduction du montant des actions de la société détenues en propre, valorisées à leur prix d'acquisition, soit € 14,1 millions (€ 9,6 millions pro forma au 31 décembre 2004).   Le bilan comprend € 2,7 millions d'immobilisations incorporelles nettes et € 48,6 millions d'écarts d'acquisition.   La trésorerie disponible s'élève à € 21,6 millions (€ 46,9 millions pro forma au 31 décembre 2004). La société a notamment réglé fin mars la partie du prix en numéraire de l'acquisition de Humantec, mis en paiement en mai le dividende global de € 4,8 millions au titre de l'exercice 2004 et payé à Induyco, fin juin, € 13 millions correspondant à l'avant-dernier paiement de l'acquisition d'Investronica. Par ailleurs, profitant de la baisse des cours de bourse, la société a racheté en vue de leur annulation près de 1,5 million de ses propres actions pour un montant global de € 5,6 millions (soit un prix moyen de € 3,78 par action), dans le cadre du programme de rachat d'actions renouvelé par l'assemblée générale du 29 avril 2005.   Les dettes financières ont été ramenées à € 15,6 millions (€ 29,4 millions pro forma au 31 décembre 2004). Elles correspondent pour l'essentiel au solde du prix global de l'acquisition d'Investronica (€ 13,0 millions payables à Induyco, sans intérêt le 30 juin 2006), pour € 1,2 million aux dettes financières nettes de Humantec et pour le solde à des aides publiques au financement de programmes de recherche et de développement et de prospection commerciale ne portant pas intérêt.   La trésorerie nette, après prise en compte du règlement intégral des acquisitions, s'élève à € 6,0 millions (€ 17,5 millions pro forma au 31 décembre 2004).   Engagements hors bilan. -- Les engagements hors bilan (instruments financiers de couverture de change, autres engagements reçus et donnés) sont détaillés au chapitre 10 de l'annexe au présent rapport.   Il n'existe aucun complément de prix lié aux acquisitions réalisées.   Périmètre de consolidation. -- Les filiales tunisienne (Lectra Systèmes Tunisie S.A.) et sud-africaine (Lectra Systems Pty Ltd) de Lectra, ainsi que les sociétés Humantec Industriesysteme GmbH (Allemagne) et Humantec Systems Inc. ont été intégrées à compter du 1er janvier 2005 dans le périmètre de consolidation du Groupe.   Cinq filiales ne sont pas consolidées. Elles représentent des chiffres non significatifs, tant individuellement qu'en cumul. Ainsi, au 30 juin 2005, la valeur totale de leurs bilans est de € 1,7 million et leurs dettes financières (hors groupe) de zéro. De même, leurs seuls engagements hors bilan concernent des contrats courants de locations pouvant faire l'objet de résiliations selon des conditions contractuelles.   3. - Capital social, Actionnariat, Bourse.   Réduction du capital par annulation d'actions. -- Le capital social (composé de 38 025 060 actions au 31 décembre 2004) a été augmenté de 563 428 actions au cours de la période du 1er janvier au 27 juillet 2005, du fait de la levée d'options de souscription d'actions et ainsi porté à 38 588 488 actions. L'augmentation de capital a représenté € 0,8 million en valeur nominale et a été assortie d'une prime d'émission globale de € 1,1 million.   Le conseil d'administration du 28 juillet 2005 a procédé à l'annulation de 2 188 752 actions détenues en propre, soit une réduction de 5,7 %, avec pour objectifs l'optimisation de la structure financière de la société et l'amélioration du rendement pour ses actionnaires, sans pour autant remettre en cause sa politique d'accélération de la croissance organique et de poursuite d'acquisitions ciblées.   Le capital social a ainsi été ramené à € 54 599 604, composé de 36 399 736 actions d'une valeur nominale de € 1,50.   La société Financière de l'Echiquier (Paris) agissant pour le compte des OPCVM gérés par elle, a déclaré avoir franchi en hausse, le 21 juin 2005, par suite de l'acquisition d'actions sur le marché, les seuils de 10 % du capital et des droits de vote, et détenir à cette date 10,15 % du capital et 10,36 % des droits de vote. La société n'a pas été notifiée d'autres franchissements de seuils intervenus depuis le 1er janvier 2005.   Le capital au 28 juillet 2005 est réparti comme suit  :   -- André et Daniel Harari détiennent de concert 30,9 % du capital et 31,0 % des droits de vote  ;   -- La société Financière de l'Echiquier (France), pour le compte des OPCVM gérés par elle, détient plus de 10 % (et moins de 20 %) du capital et des droits de vote  ;   -- Harris Associates L.P. (Etats-Unis), pour le compte de ses clients et de fonds communs gérés par elle, et la société Northern Trust (Royaume-Uni) agissant en tant qu'intermédiaire inscrit, détiennent chacun plus de 5 % (et moins de 10 %) du capital et des droits de vote  ;   -- Enfin, la société détient 2,0 % de ses propres actions.   Evolution du cours de bourse et des volumes d'échange. -- Au 30 juin 2005, le cours de bourse de l'action Lectra était de € 4,00, en baisse de 20 % par rapport au 31 décembre 2004 (€ 5,00). Au premier semestre 2005, le cours a affiché un plus haut de € 5,94 le 10 février et un plus bas de € 3,51 le 29 avril. Sur la même période, le CAC 40, le CAC Mid & Small 190 et l'indice Next 150 ont affiché respectivement une progression de 10,7 %, 18,5 % et 17,8 %.   7,1 millions d'actions ont été échangées au cours du semestre selon les statistiques d'Euronext, soit une diminution de 14 % par rapport à 2004. Parallèlement, le montant des capitaux échangés (€ 33,0 millions) diminue de 43 %.   L'action Lectra (code ISIN FR0000065484) fait partie des valeurs européennes composant l'indice Next 150 d'Euronext et des valeurs françaises composant le SBF 250 ainsi que les indices CAC Small 90 et CAC Mid&Small nouvellement créés par Euronext.   4. - Evénements importants survenus depuis le 30 juin 2005.   Aucun événement important n'est à signaler.   5. - Calendrier financier.   Les résultats du troisième trimestre 2005 seront publiés le 28 octobre, après la clôture d'Euronext, les résultats audités de l'exercice 2005, le 10 février 2006.   6. - Evolution prévisible de l'activité et perspectives d'avenir.   Le conseil d'administration a développé dans son rapport annuel 2004 l'évolution prévisible de l'activité et les perspectives d'avenir de la société, mentionnant notamment qu'un nouveau contexte historique s'ouvrait pour Lectra  : les trois acquisitions stratégiques réalisées en 2004 ont renforcé sa position de numéro un mondial, et l'abolition des quotas textiles par l'OMC depuis le 1er janvier 2005 change fondamentalement la donne sur les marchés sectoriels et géographiques de la société.   Concernant le moyen terme, comme indiqué dans notre rapport du 28 avril, l'analyse de la société reste inchangée. Toutes les entreprises chercheront sans aucun doute à s'adapter à la nouvelle situation économique en se dotant des moyens, notamment technologiques, indispensables pour leur permettre de sortir gagnantes des grandes mutations en cours, soit pour préserver leur existence, soit pour en tirer profit en développant fortement leurs activités. La levée progressive des incertitudes économiques et géopolitiques, avec en particulier la fin de l'attentisme et un retour de la croissance économique mondiale devraient entraîner un rebond de l'investissement technologique, principalement dans l'habillement, et créer autant d'opportunités pour Lectra.   A court terme cependant, compte tenu des fortes perturbations engendrées par la fin des quotas textiles, qui pourraient se poursuivre plus longtemps et avoir des impacts plus marqués que ne le prévoyaient les experts, la visibilité sur l'activité demeure particulièrement faible. La principale incertitude pour la société est la date et l'ampleur du redémarrage des investissements technologiques de ses clients dont les décisions dans ce domaine demeurent gelées dans le monde entier, y compris depuis quelques mois en Chine.   Aucune évolution favorable de l'environnement n'a été constatée depuis notre dernier rapport. Malgré la légère embellie de l'activité commerciale du deuxième trimestre, la période est trop courte pour effectuer des analyses ou des extrapolations de tendances géographiques ou sectorielles (habillement, automobile, ameublement...), et la plus grande prudence continue de s'imposer.   Dans ce contexte particulier, la société considère qu'elle ne dispose pas aujourd'hui de suffisamment d'éléments objectifs pour lui permettre de communiquer des fourchettes de chiffre d'affaires et de résultat estimées pour l'exercice 2005. Le conseil d'administration.   Le 28 juillet 2005.       B. -- Comptes consolidés.   I. --  Bilan consolidé au 30 juin 2005. (En milliers d'euros.)   Actif 30/06/05 31/12/04 Brut Amortis-sements et provisions Net Net Immobilisations incorporelles 21 051 - 18 312 2 739 2 322 Ecarts d'acquisition 48 563   48 563 40 690 Immobilisations corporelles 41 475 - 31 277 10 198 9 925 Immobilisations financières 4 255 - 2 771 1 484 1 764 Impôts différés     9 902              9 902     7 637       Total actif non courant 125 246 - 52 360 72 886 62 338 Stocks et en-cours 38 997 - 10 469 28 528 23 805 Clients et comptes rattachés 56 475 - 8 828 47 647 54 877 Autres créances 8 487 - 71 8 416 7 056 Trésorerie et équivalents de trésorerie     21 576              21 576     46 664       Total actif courant     125 535     - 19 368     106 167     132 402       Total actif 250 781 - 71 728 179 053 194 740     Passif 30/06/05 31/12/04 Capital social 57 822 57 038 Primes d'émission et de fusion 11 565 10 516 Actions propres - 14 110 - 9 634 Réserves consolidées 32 207 30 673 Ecarts de conversion - 6 978 - 8 304 Résultat de la période     773     6 109 Capitaux propres 81 279 86 398       Provisions pour risques et charges 8 060 7 944 Emprunts et dettes financières à long terme     1 507     14 014 Total passif non courant 9 567 21 958       Fournisseurs et autres passifs à court terme 41 047 46 471 Produits constatés d'avance 28 138 22 912 Dettes fiscales 4 912 3 727 Emprunts et dettes financières à court terme     14 110     13 274       Total passif courant     88 207     86 384       Total passif 179 053 194 740     II. --  Compte de résultat consolidé. (En milliers d'euros.)     Du 01/01au 30/06/05 Du 01/01au 31/12/04 Du 01/01au 30/06/04 (6 mois) (12 mois) (6 mois) Chiffre d'affaires 101 901 208 482 98 715 Coût des ventes     - 33 985     - 72 981     - 33 826 Marge brute 67 916 135 501 64 889 Frais de recherche et développement - 8 757 - 14 851 - 7 488 Frais commerciaux généraux et administratifs - 58 174 - 109 986 - 52 753 Amortis-sement des écarts d'acquisition     0     - 3 270     - 1 369 Résultat opérationnel 985 7 394 4 648 Charges et produits financiers 75 134 76 Résultat de change     - 682     - 143     - 406 Résultat courant avant impôts 378 7 385 2 949 Impôts sur les sociétés     395     - 1 276     - 596 Résultat net 773 6 109 2 353     (En euros) Du 01/01au 30/06/05 Du 01/01au 31/12/04 Du 01/01au 30/06/04 (6 mois) (12 mois) (6 mois) Résultat par action  :           Résultat net  :             De base 0,02 0,17 0,07       Dilué 0,02 0,16 0,06     Nombre d'actions utilisé pour les calculs  :             Résultat de base 36 436 416 36 000 173 35 660 758       Résultat dilué 36 690 971 37 340 914 37 349 540     III. --  Tableau des flux de trésorerie consolidé. (En milliers d'euros.)     Du 01/01au 30/06/05 Du 01/01au 31/12/04 Du 01/01au 30/06/04 I. Flux de trésorerie liés à l'activité  :           Résultat net consolidé 773 6 109 2 353     Amortis-sements et provisions d'exploitation 4 571 5 812 3 512     Amortis-sements des écarts d'acquisition 0 3 270 1 369     Eléments non monétaires du résultat 674 731 371     Plus ou moins-values sur cessions d'actifs - 47 - 19 11     Variation de l'impôt différé     - 1 846     89     52     Capacité d'autofinancement d'exploitation 4 125 15 992 7 668     Variation des stocks - 4 841 2 568 - 1 000     Variation des créances clients et comptes rattachés 13 516 6 435 11 302     Variation des fournisseurs et comptes rattachés - 8 490 - 2 299 - 3 052     Variation des autres créances et des dettes fiscales     - 626     - 2 585     - 2 383     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation - 441 4 119 4 867     Flux nets de trésorerie générés par l'activité 3 684 20 111 12 535 II. Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement  :           Acquisitions d'immobilisations incorporelles - 1 144 - 888 - 398     Acquisitions d'immobilisations corporelles - 1 276 - 3 267 - 779     Coûts d'acquisitions des sociétés rachetées, net de la trésorerie acquise - 4 020 - 14 687 - 14 951     Variation des immobilisations financières 104 - 32 - 79     Cession d'actifs immobilisés     130     207     22     Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement - 6 206 - 18 667 - 16 185 III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement  :           Augmentations de capital en numéraire 1 834 1 901 702     Versements de dividendes - 4 764 - 4 281 - 4 281     Ventes et achats d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions - 6 135 - 4 650 - 1 469     Accroissement des dettes long terme et court terme 0 61 0     Remboursement des dettes long terme et court terme - 14 048 - 2 625 - 864     Variation des découverts bancaires     0     0     0     Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement     - 23 113     - 9 594     - 5 912 Variation de la trésorerie - 25 635 - 8 150 - 9 562         Trésorerie à l'ouverture 46 664 55 395 55 395 Variation de la trésorerie - 25 635 - 8 150 - 9 562 Incidence de la consolidation de Lectra Tunisie et Lectra Afrique du Sud en 2005 et de Lectra Turquie en 2004 306 133 133 Incidence des variations de cours des devises     241     - 714     - 64 Trésorerie à la clôture 21 576 46 664 45 902         Impôts payés, nets 379 4 747 1 968 Intérêts payés 38 0 0     IV. --  Variation des capitaux propres consolidés.   (En milliers d'euros, sauf la valeur nominale exprimée en euros) Capital social Primes d'émissionet de fusion Actions propres Réserves consolidées Ecarts de conversion Résultatde la période Capitaux propres Nombre d'actions Valeur nominale Capital social Au 1er janvier 2004 37 465 698 1,50 56 199 9 453 - 8 951 25 726 - 7 154 7 447 82 720 Exercice d'options de souscription d'actions 559 362   839 1 063         1 902 Versement de dividendes           - 4 281     - 4 281 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           7 447   - 7 447 0 Vente (achat) par la société de ses propres actions         - 5 130 2 090     - 3 040 Transfert par la société de ses propres actions (1)         4 447       4 447 Revalorisation des options de change           - 223     - 223 Autres variations           - 86     - 86 Ecarts de conversion             - 1 150   - 1 150 Résultat de la période                                                                    6 109     6 109 Au 31 décembre 2004 3 8 0 25 060 1,50 57 038 10 516 - 9 634 30 673 - 8 304 6 109 86 398 Exercice d'options de souscription d'actions 5 22 667   784 1 049         1 833 Versement de dividendes           - 4 764     - 4 764 Affectation du résultat de l'exercice antérieur           6 109   - 6 109 0 Vente (achat) par la société de ses propres actions         - 6 085 - 30     - 6 115 Transfert par la société de ses propres actions (2)         1 609       1 609 Valorisation des options de souscription d'actions           243     243 Autres variations           - 24     - 24 Ecarts de conversion             1 326   1 326 Résultat de la période                                                                    773     773 Au 30 juin 2005 38 547 727 1,50 57 822 11 565 - 14 110 32 207 - 6 978 773 81 279   (1) 1 million d'actions remises en paiement le 30 juin 2004 pour l'acquisition d'Investronica Sistemas, valorisées au cours historique.   (2) 330 000 actions remises en paiement le 24 mars 2005 pour l'acquisition de Humantec, valorisées au cours historique.     V. --  Annexe au rapport sur l'activité et les comptes consolidés du deuxième trimestre et du premier semestre 2005.   1. - Activité de la société.   Lectra, créée en 1973, cotée sur le marché Eurolist (compartiment B) d'Euronext Paris depuis 1987, conçoit, produit et distribue des logiciels et des équipements entièrement dédiés aux industries fortement utilisatrices de textiles, de cuir et de matériaux souples  : industries de la mode (habillement, chaussure, maroquinerie, bagage), de l'ameublement, du transport (automobile, aéronautique, nautique) et toutes autres activités utilisant les tissus industriels.   Grâce à cette offre technologique globale, Lectra fournit à ses clients des solutions permettant de relier l'amont et l'aval de la filière textile, allant de la création virtuelle de tissus et de produits finis (vêtements, sièges, etc.) à la gestion des collections assistée par ordinateur, en passant par l'impression numérique sur tissu, la découpe automatisée des tissus, du cuir, des tissus industriels et des matériaux composites, et l'échange de données techniques informatisées, jusqu'au merchandising visuel et à la production personnalisée («  mass customisation  »).   Les clients du groupe sont aussi bien de grands groupes nationaux ou internationaux que des entreprises de taille moyenne. Lectra contribue à la résolution de leurs enjeux stratégiques  : réduire les coûts et améliorer la productivité, diminuer le time-to-market, faire face à la mondialisation, développer et sécuriser les échanges d'informations électroniques, développer la qualité, répondre à la demande de mass customisation, et assurer la maîtrise et le développement de l'image et des marques. Le groupe commercialise des solutions complètes associant la vente d'équipements et de logiciels à des prestations de services  : maintenance technique, support, formation, conseil, vente de consommables et de pièces détachées, ainsi qu'une plate-forme de communication sécurisée à travers son site Internet, celle-ci permet l'échange de données entre les différents acteurs de la chaîne et offre également des applications et services en ligne.   Les équipements et logiciels commercialisés sont, pour la quasi-totalité, à l'exception des PC et périphériques, et de certains produits pour lesquels des partenariats stratégiques ont été conclus, conçus et développés par le Groupe. Les équipements sont assemblés à partir de sous-ensembles fournis par un réseau international de sous-traitants et testés sur le site industriel principal de Bordeaux-Cestas, ainsi qu'à Madrid ou à Huisheim (Allemagne). Les activités de recherche et développement sont réparties entre la France, l'Allemagne, l'Espagne, les Etats-Unis, le Canada et Hong Kong.   Lectra s'appuie sur les compétences et l'expérience de 1 600 collaborateurs dans le monde regroupant des équipes de recherche, techniques et commerciales expertes, connaissant parfaitement les domaines d'activité de leurs clients.   Lectra dispose, depuis le milieu des années 1980, d'une implantation mondiale d'envergure. Basée en France, elle mène ses opérations dans plus de 100 pays à travers son réseau de filiales commerciales et de services, complété par des agents et distributeurs dans certaines régions. Grâce à ce réseau unique au regard de ses concurrents, Lectra a, en 2004, réalisé en direct 87 % de son chiffre d'affaires. Ses cinq Call Centers internationaux de Bordeaux-Cestas (France), Madrid (Espagne), Milan (Italie), Atlanta (Etats-Unis) et Shanghai (Chine) couvrent l'Europe, les Etats-Unis et l'Asie. L'ensemble de ses technologies est présenté dans ses cinq International Advanced Technology Centers de Bordeaux-Cestas (France), Atlanta (Etats-Unis), Istanbul (Turquie), Shanghai (Chine) et Mexico (Mexique). Lectra offre ainsi à l'ensemble de ses clients une forte proximité géographique avec plus de 920 collaborateurs dédiés au marketing, à la vente et aux services.   Les données ci-dessus intègrent les sociétés Investronica, Lacent et Humantec, consolidées respectivement à compter du 1er avril 2004, du 1er juillet 2004 et du 1er janvier 2005.   2. - Modèle économique.   Le modèle économique de la société repose sur la double composante du chiffre d'affaires  :   -- les revenus des nouveaux systèmes (ventes de nouvelles licences de logiciels et d'équipements de CFAO, et de services associés), moteur de la croissance de la société  ;   -- les revenus récurrents, composés d'une part des revenus des contrats récurrents (contrats d'évolution des logiciels, de maintenance des équipements de CFAO et de support en ligne), d'autre part des autres revenus statistiquement récurrents sur la base installée (ventes de pièces détachées et consommables, d'interventions ponctuelles de maintenance et de support, et de formation), facteur essentiel de stabilité de l'entreprise et amortisseur en période de conjoncture économique difficile.   3. -  Extrait des règles et méthodes comptables.   Les comptes consolidés 2005 et 2004 sont conformes aux normes comptables internationales IFRS, telles qu'adoptées dans l'Union européenne.   Les règles et méthodes comptables détaillées utilisées par la société sont décrites dans le rapport annuel 2004 consultable sur le site Internet de la société  : www.lectra.com.   Conformément à la législation en vigueur  :   -- les comptes consolidés des premiers et deuxièmes trimestres 2005 et 2004, pris séparément, n'ont pas fait l'objet d'une revue des commissaires aux comptes  ;   -- ceux des premiers semestres 2005 et 2004 ont fait l'objet d'une revue limitée des commissaires aux comptes.   Les comptes de Lectra étant établis selon les normes IFRS depuis plusieurs années, la société n'a pas eu à «  passer aux normes IFRS  » au 1er janvier 2005  ; cette obligation pour l'ensemble des sociétés cotées n'a, de ce fait, aucun impact pour Lectra. L'entrée en vigueur de la norme IFRS 2 le 1er janvier 2005 se traduit par la comptabilisation de la valorisation de l'avantage consenti aux bénéficiaires d'options de souscription d'actions. La norme IFRS 3, qui supprime l'amortissement des écarts d'acquisition, a été appliquée pour les acquisitions réalisées à compter du 1er avril 2004.   Etats financiers pro forma 2004. -- Pour permettre une parfaite comparaison, les états financiers consolidés 2004 ont été retraités pour refléter les impacts des normes IFRS 2 et IFRS 3 sur les comptes passés, comme si ces normes avaient été en vigueur en 2004. Par ailleurs, pour permettre une meilleure pertinence des comparaisons, ils ont également été retraités pour intégrer l'activité et les comptes d'Investronica, de Lacent et de Humantec depuis le 1er janvier 2004, comme si leur acquisition avait été réalisée à cette date (comptes «  pro forma 2004  »).   Les comparaisons mentionnées à «  données comparables  » correspondent, pour 2005, aux chiffres 2005 traduits aux taux de change 2004, et pour 2004, aux chiffres pro forma 2004.   Options de souscription d'actions (IFRS 2). -- L'application de la norme IFRS 2, à compter du 1er janvier 2005, se traduit par la comptabilisation d'une charge de € 0,1 million dans les comptes du deuxième trimestre 2005 et de € 0,2 million au premier semestre. L'application de cette norme dès le 1er janvier 2004 se serait traduite, respectivement, par la comptabilisation d'une charge de € 0,07 et de € 0,1 million dans les comptes du deuxième trimestre et du premier semestre 2004, reflétée dans le compte de résultat pro forma 2004.   Il n'y a pas eu de nouvelle attribution d'options depuis le début de l'année 2005. Le plan d'options 2005, que la société envisageait en principe d'attribuer par le conseil d'administration au mois de mai, a été repoussé au second semestre (sous réserve de la convocation d'une assemblée générale extraordinaire conférant au conseil d'administration une nouvelle délégation, celle votée par l'assemblée générale extraordinaire du 3 mai 2002 étant devenue caduque le 3 juillet 2005). Ce nouveau plan d'options conduira, comme toute nouvelle attribution d'options, à une valorisation et à une comptabilisation de l'avantage correspondant dans les charges d'exploitation des années d'acquisition effective du droit d'exercice par leurs bénéficiaires.   Ecarts d'acquisition (IFRS 3). -- La suppression de l'amortissement des écarts d'acquisition résultant de l'application de la nouvelle norme IFRS 3 à compter du 1er janvier 2004 aurait conduit, en 2004, à une réduction de charges de € 1,0 et € 1,4 million sur le résultat net respectivement au deuxième trimestre et au premier semestre, reflétée dans les comptes de résultat pro forma 2004.   Chiffre d'affaires. -- Le chiffre d'affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l'acquéreur.   Pour les matériels ou pour les logiciels lorsque la société vend également l'équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles.   Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l'équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel a été installé sur l'ordinateur du client par CD-ROM ou par téléchargement.   Le chiffre d'affaires lié aux contrats d'évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats.   Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l'objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.   Coût des ventes. -- Le coût des ventes comprend tous les achats de matières premières intégrés dans les coûts de production, les mouvements de stocks, en valeur nette, tous les coûts de main-d'oeuvre intégrés dans les coûts de production constituant la valeur ajoutée, les frais de distribution des équipements vendus ainsi qu'une quote-part des amortissements des moyens de production.   Les charges et frais de personnel encourus dans le cadre des activités de service ne sont pas intégrés dans le coût des ventes mais sont constatés dans les frais commerciaux, généraux et administratifs.   Frais de recherche et développement. -- Les frais de recherche et développement sont passés dans les charges de la période dans la mesure où il s'agit de dépenses dont l'issue commerciale est incertaine.   Cash flow libre. -- Le cash flow libre s'obtient par l'addition des flux nets de trésorerie générés par l'activité et des flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement, déduction faite des montants consacrés à l'acquisition de sociétés, nettes de la trésorerie acquise.   4. - Périmètre de consolidation.   Variation du périmètre de consolidation. -- Au 30 juin 2005, le périmètre de consolidation du Groupe comprend, outre Lectra S.A., 29 sociétés consolidées par intégration globale.   Les filiales tunisienne (Lectra Systèmes Tunisie S.A.) et sud-africaine (Lectra Systems Pty Ltd) de Lectra, dont l'activité n'a pas d'incidence significative à l'échelle du Groupe, ainsi que les sociétés Humantec Industriesysteme GmbH (Allemagne) et Humantec Systems Inc. ont été intégrées à compter du 1er janvier 2005 dans le périmètre de consolidation du Groupe.   5. - Analyse du chiffre d'affaires, variation à données comparables.   5. 1 Analyse du chiffre d'affaires du deuxième trimestre  :   A - Chiffre d'affaires par région géographique  :   (En millions d'euros) Du 01/04 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Europe, dont  : 29,7 54 29,7 32,9 34,6 58 - 10 % - 14 %     France 4,7 9 4,7 5,4 5,4 9 - 12 % - 12 % Amérique du Nord 11,1 20 11,3 10,6 11,4 19 +5 % - 1 % Asie 10,0 18 10,4 9,0 9,1 15 +12 % +15 % Reste du monde     4,0     7     4,0     4,2     4,2     7     - 4 %     - 4 %       Total 54,8 100 55,4 56,7 59,2 100 - 3 % - 6 %     B - Chiffre d'affaires par lignes de produits  :   (En millions d'euros) Du 01/04 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Logiciels, dont  : 14,2 26 14,3 15,5 15,5 26 - 8 % - 7 %     Nouvelles licences 7,9 14 8,0 10,1 10,1 17 - 21 % - 20 %     Contrats d'évolution logiciels 6,2 11 6,3 5,4 5,4 9 +15 % +16 % Equipements de CFAO 19,8 36 20,1 21,8 23,9 40 - 9 % - 16 % Maintenance et services en ligne 9,5 17 9,6 9,0 9,2 16 +5 % +4 % Pièces détachées & consommables 8,0 15 8,1 7,1 7,3 12 +12 % +11 % Formation, audit, conseil 2,4 4 2,5 2,4 2,4 4 +2 % +3 % Divers     0,1     0     0,1     0,2     0,2     0     - 32 %     - 32 % Produits et prestations à valeur ajoutée 54,0 99 54,6 56,0 58,5 99 - 3 % - 7 % PC et périphériques     0,8     1     0,8     0,7     0,8     1     +5 %     +2 %       Total 54,8 100 55,4 56,7 59,2 100 - 3 % - 6 %     C - Répartition du chiffre d'affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents  :   (En millions d'euros) Du 01/04 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (1) 29,6 54 29,9 33,7 35,8 60 - 12 % - 16 % Revenus récurrents (2), dont  : 25,2 46 25,5 23,0 23,4 40 +10 % +9 %     Contrats récurrents 14,9 27 15,0 13,6 13,7 23 +9 % +10 %     Autres revenus récurrents sur la base installée     10,3     19     10,5     9,4     9,8     17     +10 %     +7 %       Total 54,8 100 55,4 56,7 59,2 100 - 3 % - 6 %   (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés.   (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent  :   - les contrats d'évolution des logiciels, de maintenance hardware, de support en ligne et d'abonnements à la plate-forme d'échange Internet LectraOnline Exchange, renouvelables annuellement  ;   - le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, de formation, de conseil, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.     5. 2 Analyse du chiffre d'affaires du premier semestre  :   A - Chiffre d'affaires par région géographique  :   (En millions d'euros) Du 01/01 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Europe, dont  : 56,7 56 56,8 56,8 67,9 60 - 0 % - 16 %     France 9,2 9 9,2 11,0 11,0 10 - 16 % - 16 % Amérique du Nord 18,6 18 19,2 18,8 20,7 18 - 1 % - 7 % Asie 18,5 18 19,2 16,3 17,5 15 +14 % +10 % Reste du monde     8,0     8     8,1     6,8     7,6     7     +18 %     +6 %       Total 101,9 100 103,3 98,7 113,7 100 +3 % - 9 %     B - Chiffre d'affaires par lignes de produits  :   (En millions d'euros) Du 01/01 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Logiciels, dont  : 26,9 26 27,3 26,9 28,5 25 - 0 % - 4 %     Nouvelles licences 14,8 15 15,0 16,3 17,9 16 - 9 % - 16 %     Contrats d'évolution logiciels 12,1 12 12,3 10,6 10,6 9 +14 % +16 % Equipements de CFAO 34,4 34 34,9 36,5 45,8 40 - 6 % - 24 % Maintenance et services en ligne 18,7 18 18,9 15,7 17,8 16 +19 % +6 % Pièces détachées & consommables 15,3 15 15,5 13,1 14,7 13 +17 % +6 % Formation, audit, conseil 4,8 5 4,9 4,7 4,9 4 +4 % - 0 % Divers     0,2     0     0,2     0,3     0,4     0     - 30 %     - 45 % Produits et prestations à valeur ajoutée 100,3 98 101,7 97,3 112,1 99 +3 % - 9 % PC et périphériques     1,6     2     1,6     1,4     1,6     1     +9 %     - 4 %       Total 101,9 100 103,3 98,7 113,7 100 +3 % - 9 %     C - Répartition du chiffre d'affaires entre les ventes de nouveaux systèmes et les revenus récurrents  :   (En millions d'euros) Du 01/01 au 30/06 2005 2004 Variation 2005/2004 Réel  % A tauxde change 2004 Réel Pro forma  % Données réelles Données comparables   Chiffre d'affaires des nouveaux systèmes (1) 52,9 52 53,7 56,3 67,7 60 - 6 % - 21 % Revenus récurrents (2) dont  : 49,0 48 49,6 42,4 46,0 40 +16 % +8 %     Contrats récurrents 29,3 29 29,6 25,1 26,7 23 +17 % +11 %     Autres revenus récurrents sur la base installée     19,8     19     20,0     17,3     19,3     17     +14 %     +3 %       Total 101,9 100 103,3 98,7 113,7 100 +3 % - 9 %   (1) Le chiffre d'affaires des nouveaux systèmes comprend les ventes de nouvelles licences de logiciels, d'équipements de CFAO, de PC et périphériques et de services associés.   (2) Les revenus récurrents sont de deux natures et comprennent  :   - les contrats d'évolution des logiciels, de maintenance hardware, de support en ligne et d'abonnements à la plate-forme d'échange Internet LectraOnline Exchange, renouvelables annuellement.   - le chiffre d'affaires des pièces détachées et des consommables, de formation, de conseil, et d'interventions ponctuelles, réalisé sur la base installée, statistiquement récurrent.     6. - Compte de résultat consolidé, variations à données comparables.   (En milliers d'euros) Du 1er avril au 30 juin 2005 2005 à taux de change 2004 2004 2 004 pro forma Variation 2005 / 2004 Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 54 809 55 412 56 682 59 223 - 3 % - 6 % Coût des ventes     - 18 631     - 18 658     - 19 206     - 20 667     - 3 %     - 10 % Marge brute 36 177 36 754 37 476 38 556 - 3 % - 5 %     En % du chiffre d'affaires 66,0 % 66,3 % 66,1 % 65,1 %     Frais de recherche et développement - 4 429 - 4 430 - 4 119 - 4 305 +8 % +3 % Frais commerciaux, généraux et administratifs - 29 817 - 30 153 - 28 896 - 30 300 +3 % - 0 % Amortis-sement des écarts d'acquisition     0     0     - 959     0     - 100 %     n/a Résultat opérationnel 1 931 2 171 3 502 3 951 - 45 % - 45 %     En % du chiffre d'affaires     3,5 %     3,9 %     6,2 %     6,7 %                   Résultat courant avant impôts 1 464 n/a 3 292 3 697 - 56 % n/a Impôts sur les sociétés     - 187     n/a     - 637     - 583     - 71 %     n/a Résultat net 1 277 n/a 2 654 3 115 - 52 % n/a     (En milliers d'euros) Du 01/01 au 30/06 2005 2005 à taux de change 2004 2004 2 004 pro forma Variation 2005 / 2004 Données réelles Données comparables Chiffre d'affaires 101 901 103 285 98 715 113 746 +3 % - 9 % Coût des ventes     - 33 984     - 34 071     - 33 826     - 41 494     +0 %     - 18 % Marge brute 67 916 69 214 64 889 72 253 +5 % - 4 %     En % du chiffre d'affaires 66,6 % 67,0 % 65,7 % 63,5 %     Frais de recherche et développement - 8 757 - 8 764 - 7 488 - 8 521 +17 % +3 % Frais commerciaux, généraux et administratifs - 58 174 - 58 788 - 52 753 - 60 238 +10 % - 2 % Amortis-sement des écarts d'acquisition     0     0     - 1 369     0     - 100 %     n/a Résultat opérationnel 985 1 662 3 279 3 494 - 70 % - 52 %     En % du chiffre d'affaires     1,0 %     1,6 %     3,3 %     3,1 %                   Résultat courant avant impôts 378 n/a 2 949 3 022 - 87 % n/a Impôts sur les sociétés     395     n/a     - 595     - 595     ns     n/a Résultat net 773 n/a 2 353 2 427 - 67 % n/a     7. - Etats financiers 2005, 2004 et pro forma 2004.   A - Bilan consolidé (en milliers d'euros)  :   Actif 30/06/05 31/12/04 Brut Amortis-sements et provisions Net Réel Pro forma Immobilisations incorporelles 21 051 - 18 312 2 739 2 322 2 332 Ecarts d'acquisition 48 563   48 563 40 690 51 076 Immobilisations corporelles 41 475 - 31 277 10 198 9 925 10 021 Immobilisations financières 4 255 - 2 771 1 484 1 764 1 764 Impôts différés     9 902              9 902     7 637     7 637 Total actif non courant 1 25 246 - 52 360 72 886 62 338 72 830 Stocks et en-cours 38 997 - 10 469 28 528 23 805 25 278 Clients et comptes rattachés 56 475 - 8 828 47 647 54 877 55 836 Autres créances 8 487 - 71 8 416 7 056 7 148 Trésorerie et équivalents de trésorerie     21 576              21 576     46 664     46 923       Total actif courant     1 25 535     - 19 368     1 06 167     1 32 402     1 35 185       Total actif 2 50 781 - 71 728 1 79 053 1 94 740 208 015     Passif 30/06/05 31/12/04 Réel Réel Pro forma Capital social 57 822 57 038 57 038 Primes d'émission et de fusion 11 565 10 516 10 516 Actions propres - 14 110 - 9 634 - 9 634 Réserves consolidées 32 207 30 673 31 012 Ecarts de conversion - 6 978 - 8 304 - 8 304 Résultat de la période     773     6 109     7 798 Capitaux propres 81 279 86 398 88 426 Provisions pour risques et charges 8 060 7 944 8 428 Emprunts et dettes financières à long terme     1 507     14 014     14 659 Total passif non courant 9 567 21 958 23 087 Fournisseurs et autres passifs à court terme 41 047 46 471 54 703 Produits constatés d'avance 28 138 22 912 22 933 Dettes fiscales 4 912 3 727 4 115 Emprunts et dettes financières à court terme     14 110     13 274     14 751       Total passif courant     88 207     86 384     96 502       Total passif 179 053 194 740 208 015     B - Compte de résultat consolidé  :   (En milliers d'euros) Du 01/01/05au 30/06/05(Six mois) Du 01/01/04 au 31/12/04 Du 01/01/04 au 30/06/04 (Douze mois) (Six mois) Réel Pro forma Réel Pro forma     Chiffre d'affaires 101 901 208 482 228 871 98 715 113 746 Coût des ventes     - 33 985     - 72 981     - 83 255     - 33 826     - 41 493 Marge brute 67 916 135 501 145 616 64 889 72 253 Frais de recherche et développement - 8 757 - 14 851 - 16 098 - 7 488 - 8 521 Frais commerciaux, généraux et administratifs - 58 174 - 109 986 - 119 965 - 52 753 - 60 238 Amortis-sement des écarts d'acquisition     0     - 3 270              - 1 369          Résultat opérationnel 985 7 394 9 553 3 279 3 494 Charges et produits financiers 75 134 - 35 76 - 18 Résultat de change     - 682     - 143     - 194     - 406     - 454 Résultat courant avant impôts 378 7 385 9 324 2 949 3 022 Impôts sur les sociétés     395     - 1 276     - 1 526     - 596     - 595 Résultat net 773 6 109 7 798 2 353 2 427     C - Tableau des flux de trésorerie consolidé  :   (En milliers d'euros) Du 01/01/05au 30/06/05 Du 01/01/04 au 31/12/04 Du 01/01/04 au 30/06/04 Réel Pro forma Réel Pro forma I - Flux de trésorerie liés à l'activité  :               Résultat net consolidé 773 6 109 7 798 2 353 2 427     Amortis-sements et provisions d'exploitation 4 571 5 812 6 195 3 512 3 552     Amortis-sements des écarts d'acquisition 0 3 270 0 1 369 0     Eléments non monétaires du résultat     - 1 219     801     1 140     434     538     Capacité d'autofinancement d'exploitation 4 125 15 992 15 133 7 668 6 517     Variation des stocks - 4 841 2 568 2 553 - 1 000 - 1 668     Variation des créances clients et comptes rattachés 13 516 6 435 9 967 11 302 15 268     Variation des fournisseurs et comptes rattachés - 8 490 - 2 299 - 4 671 - 3 052 - 4 602     Variation des autres créances et des dettes fiscales     - 626     - 2 585     - 2 204     - 2 383     - 2 276     Variation du besoin en fonds de roulement d'exploitation     - 441     4 119     5 645     4 867     6 722     Flux nets de trésorerie générés par l'activité 3 684 20 111 20 778 12 535 13 239 II - Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement  :               Acquisitions d'immobilisations incorporelles - 1 144 - 888 - 906 - 398 - 400     Acquisitions d'immobilisations corporelles - 1 276 - 3 267 - 3 406 - 779 - 792     Coûts d'acquisitions des sociétés rachetées, net de la trésorerie acquise - 4 020 - 14 687 - 18 132 - 14 951 - 18 263     Variation des immobilisations financières 104 - 32 - 42 - 79 - 89     Cession d'actifs immobilisés     130     207     281     22     96     Flux nets de trésorerie liés aux opérations d'investissement - 6 206 - 18 667 - 22 205 - 16 185 - 19 448 III - Flux de trésorerie liés aux opérations de financement  :               Augmentations de capital en numéraire 1 834 1 901 1 901 702 702     Versements de dividendes - 4 764 - 4 281 - 4 281 - 4 281 - 4 281     Ventes et achats d'actions propres, net des plus ou moins-values de cessions - 6 135 - 4 650 - 4 650 - 1 469 - 1 469     Variation des dettes long terme et court terme     - 14 048     - 2 564     - 3 365     - 864     - 1 923     Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement     - 23 113     - 9 594     - 10 395     - 5 912     - 6 971 Variation de la trésorerie - 25 635 - 8 150 - 11 822 - 9 562 - 13 180             Trésorerie à l'ouverture 46 664 55 395 59 307 55 395 59 307 Variation de la trésorerie - 25 635 - 8 150 - 11 822 - 9 562 - 13 180 Incidence de la consolidation de Lectra Tunisie et Lectra Afrique du Sud en 2005 et de Lectra Turquie en 2004 306 133 133 133 133 Incidence des variations de cours des devises     241     - 714     - 695     - 64     - 49 Trésorerie à la clôture 21 576 46 664 46 923 45 902 46 211     8. - Tableau résumé de la variation de la trésorerie du premier semestre 2005.     Trésorerie Dettes Trésorerie nette Situation au 31 décembre 2004 46,7 - 27,3 19,4 Cash flow libre 1,5   1,5 Distribution de dividendes - 4,8   - 4,8 Achat et vente par la société de ses propres actions (1) - 6,1   - 6,1 Acquisitions et premières consolidations (2) - 3,7 - 2,3 - 6,0 Augmentation de capital (3) 1,8   1,8 Variation de l'endettement - 14,0 14,0 0,0 Effet de la variation des devises 0,2   0,2 Situation au 30 juin 2005 21,6 - 15,6 6,0   (1) Dans le cadre du programme de rachat d'actions voté par l'assemblée générale du 29 avril 2005, intégrant le contrat de liquidité confié à SG Securities (Société générale).   (2) Les filiales tunisienne et sud-africaine de Lectra et Humantec ont intégré le périmètre de consolidation du groupe le 1er janvier 2005.   (3) Par exercice d'options de souscription d'actions (cf. chapitre 3 du rapport).     Suite à l'approbation de l'assemblée générale du 29 avril 2005, la société a distribué, au titre de l'exercice 2004, un dividende de € 0,13 par action, soit un dividende global d'environ € 4,8 millions.   9. - Actions de la société détenues en propre.   Au premier semestre 2005, la société a racheté, pour son propre compte, 1,5 million d'actions au cours moyen de € 3,78, et n'a pas vendu d'actions.   Elle a par ailleurs transféré, le 24 mars, 330 000 actions aux actionnaires de Humantec en paiement d'une partie du prix d'acquisition.   Parallèlement, au titre du contrat de liquidité confié à SG Securities (Paris), la société a acheté 273 185 actions et vendu 171 876 actions aux cours moyens respectifs de € 4,71 et € 4,92.   Au 30 juin 2005, la société détenait globalement 2,9 millions (soit 7,50 %) de ses propres actions à un prix de revient moyen de € 4,86 (supérieur au cours de bourse du même jour de € 4,00), dont 2,4 millions d'actions pour son propre compte au cours moyen de € 4,73, et 0,5 million d'actions au titre du contrat de liquidité au cours moyen de € 5,56.   Il est rappelé que l'entrée en vigueur le 13 octobre 2004 des dispositions du règlement européen du 22 décembre 2003 concernant le programme de rachat et la stabilisation d'instruments financiers a eu pour conséquence de modifier les modalités de mise en oeuvre des programmes de rachat d'actions et des interventions des sociétés sur leurs propres actions à compter de cette date. Le renouvellement du programme de rachat par la société de ses propres actions, conforme aux dispositions du nouveau règlement général de l'Autorité des marchés financiers (AMF) publié le 24 novembre 2004 et du règlement européen du 22 décembre 2003, a été autorisé par l'assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 29 avril 2005, qui a également autorisé le conseil d'administration à réduire le capital par annulation d'actions dans les limites légales  ; ce programme a fait l'objet d'une note d'information qui a reçu le visa n° 05-229 en date du 7 avril 2005 de l'AMF, mise à la disposition des actionnaires sur le site internet de la société (www.lectra.com).   10. - Engagements hors bilan.   Instruments financiers dérivés. -- Le risque de change est assumé par la maison mère. La quasi-totalité de la facturation réalisée avec les clients situés en dehors de la zone euro par la société et ses filiales est effectuée en devises et représentait, en 2004, 50 % du chiffre d'affaires. L'exposition du Groupe est suivie en temps réel.   Le Groupe a pour objectif de se prémunir contre le risque de change sur l'ensemble de ses créances et de ses dettes libellées en devises et sur ses flux de trésorerie futurs. A cet effet, il utilise les instruments financiers suivants  :   -- contrats de change à terme sur les créances et dettes  ;   -- contrats de change à terme et options de change pour les flux de ventes et d'achats futurs, en raison de la forte probabilité de réalisation de ces flux.   Les décisions prises en matière de couverture éventuelle tiennent compte des risques et de l'évolution des devises ayant un impact significatif sur la situation financière et concurrentielle du Groupe.   Les instruments financiers dérivés sont comptabilisés à l'origine à leur coût d'acquisition. Ils sont évalués par la suite à leur juste valeur, égale à leur valeur de marché. Les profits ou pertes qui découlent de cette revalorisation sont enregistrés dans les capitaux propres ou dans le compte de résultat, selon que la couverture (ou la partie de couverture concernée) a été jugée efficace ou non efficace, au sens de la norme IAS 39.   Dans le cas où la revalorisation a été initialement constatée dans les capitaux propres, les profits ou les pertes cumulés sont ensuite inclus dans le résultat de la période dans laquelle la transaction initialement prévue se produit.   Les instruments financiers de couverture des risques de change au 30 juin 2005 sont constitués  :   -- de ventes et d'achats à terme de devises (principalement  : dollars américains, dollars canadiens, yens japonais, livres anglaises) d'une contre-valeur nette totale de € 0,7 million  ;   -- d'options de ventes de dollars américains (puts dollar) contractés au mois de mai 2005 d'une valeur de $ 20,5 millions, couvrant l'exposition nette estimée du groupe au risque dollar au second semestre 2005, dont le prix d'exercice est 1,2750 $ / 1 €.   Le Groupe n'a eu recours à aucun instrument de couverture du risque de taux d'intérêt au premier semestre 2005, comme au cours des années antérieures.   Par ailleurs, les placements de la trésorerie disponible sont effectués dans des Sicav monétaires.   Autres engagements reçus ou donnés. -- La société a délivré des cautions auprès d'établissements financiers, en garantie de crédits accordés par ces derniers à ses filiales ou de cautions données à ses clients, pour un montant total au 30 juin 2005 de € 2,5 millions.   Elle a par ailleurs  :   -- donné une garantie bancaire de € 13 millions à Induyco, en garantie du solde du prix global d'acquisition d'Investronica lui restant dû jusqu'au 30 juin 2006, qui figure au poste «  Dettes financières  » du bilan  ;   -- reçu, dans le cadre des contrats d'acquisition d'Investronica, de Lacent et de Humantec, des garanties d'actif et de passif de la part des actionnaires vendeurs portant sur certains postes du bilan et sur tous litiges potentiels dont le fait générateur serait antérieur à l'acquisition. Ces garanties sont limitées en durée  ; le montant de la garantie est également limité, à hauteur du prix d'acquisition pour Investronica et Humantec (sauf exceptions), et de $ CAN 1,0 million pour Lacent.   Les seuls autres engagements hors bilan concernent des contrats courants de locations de bureaux, d'automobiles et de matériels de bureaux, pouvant faire l'objet de résiliations selon des conditions contractuelles.   Enfin, il n'existe aucun complément de prix lié aux acquisitions réalisées.   11. - Résultat par action.   Le résultat net par action sur capital de base est calculé en divisant le résultat net attribuable aux actionnaires par le nombre moyen pondéré d'actions en circulation au cours de la période, à l'exclusion des actions détenues en propre par la société.   Le résultat net par action sur capital dilué est calculé en divisant le résultat net attribuable aux actionnaires par le nombre moyen pondéré d'actions composant le capital de base, augmenté des options qui auraient pu être exercées compte tenu de la moyenne des cours de bourse de l'action au cours de la période. Seules les options dont le prix d'exercice est inférieur à ce cours de bourse moyen sont prises en compte dans le calcul du nombre d'actions composant le capital potentiel.   C. --  Rapport des commissaires aux comptes sur l'examen limité des comptes consolidés semestriels au 30 juin 2005.   Mesdames, Messieurs,   En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 232-7 du Code de commerce, nous avons procédé à  :   -- l'examen limité du tableau d'activité et de résultats présenté sous la forme de comptes semestriels consolidés de la société Lectra S.A., établis en euros, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2005, tels qu'ils sont joints au présent rapport  ;   -- la vérification des informations données dans le rapport semestriel.   Ces comptes semestriels consolidés ont été établis sous la responsabilité de votre conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.   Nous avons effectué cet examen selon les normes professionnelles applicables en France  ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences limitées conduisant à une assurance, moins élevée que celle résultant d'un audit, que les comptes consolidés semestriels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit, mais se limite à mettre en oeuvre des procédures analytiques et à obtenir des dirigeants et de toute personne compétente les informations que nous avons estimées nécessaires.   Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne, la régularité et la sincérité des comptes semestriels consolidés et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du pat

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A.Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin de Marticot, BP 34, 33611 Cestas Cedex.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Chiffres d’affaires comparés.(En milliers d’euros.)200520041. Société-mère :Premier trimestre26 40425 403Second trimestre33 10930 508Total59 51355 9112. Consolidé :Premier trimestre47 09242 033Second trimestre54 80956 682Total101 90198 71594943

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin de Marticot, BP 34, 33611 Cestas Cedex.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Comptes annuels au 31 décembre 2004.Les comptes sociaux ainsi que les comptes consolidés au 31 décembre 2004, certifiés par les commissaires aux comptes, publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 39 du 1er avril 2005, pages 4723 à 4749, ont été approuvés par l’assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 29 avril 2005 sans modification.88452

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A. Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin de Marticot, BP 34, 33611 Cestas Cedex. 300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Droits de voteConformément à l’article L. 233-8 du Code de commerce, la société Lectra informe ses actionnaires que le nombre total des droits de vote existants au 29 avril 2005, date de son assemblée générale ordinaire et extraordinaire, est de 37 227 695.88455

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A.Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin de Marticot, BP 34, 33611 Cestas Cedex.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Chiffres d’affaires comparés.(En milliers d’euros.)200520041. Société-mère :  Premier trimestre26 40425 4032. Consolidé :  Premier trimestre47 09242 03387028

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A.Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin du Marticot, 33610 Cestas.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Documents comptables annuels.A. — Comptes sociaux.I. — Bilan au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)ActifNotes20042003BrutAmortissements et provisionsNetNetImmobilisations incorporelles117 940– 16 1591 7812 626Immobilisations corporelles220 122– 14 2745 8486 136Immobilisations financières368 409– 6 44461 96546 055Total actif immobilisé106 471– 36 87769 59454 817Stocks et en-cours415 602– 4 43711 16510 876Clients et comptes rattachés520 961– 1 70319 25816 222Autres créances64 077– 184 0592 308Valeurs mobilières de placement728 50028 50039 578Autres valeurs disponibles3 1763 1765 114Total actif circulant72 316– 6 15866 15874 098Comptes de régularisation actif82 6072 6072 602Total actif181 394– 43 035138 359131 517PassifNotes20042003Capital social957 03856 199Primes d'émission et de fusion910 5169 453Report à nouveau et réserves20 34515 763Résultat de l'exercice6 6398 949Subventions d'investissements216231Capitaux propres994 75490 595Provisions pour risques et charges102 2342 355Emprunts et dettes financières à long terme11565841 Fournisseurs et autres passifs à court terme33 68529 128Dettes fiscales1 2041 527Emprunts et dettes financières à court terme113472 105Total dettes à court terme35 23632 760Comptes de régularisation passif125 5704 966Total passif138 359131 517II. — Compte de résultat.(En milliers d’euros.)Notes20042003Chiffre d’affaires hors taxes14116 526110 969Autres produits d’exploitation151 0271 724Achats consommés– 49 469– 47 220Charges de personnel16– 35 886– 34 257Autres charges d’exploitation17– 26 939– 24 015Impôts et taxes– 1 826– 2 162Dotations aux amortissements et aux provisions18– 3 916– 4 265Reprise de provision pour élimination de la marge interne10 et 1901 782Résultat opérationnel– 4832 556Charges et produits financiers4 4874 369Résultat de change2229Résultat financier204 4894 598Résultat courant avant impôts4 0067 154Produits et charges exceptionnelles211 5601 684Participation des salariés16Impôts sur les sociétés221 073111Résultat net6 6398 949III. — Projet d’affectation du résultat.(En milliers d’euros.)2004Origines :Report à nouveau antérieur14 814Résultat de l’exercice6 639Dont résultat courant avant impôts4 00621 453Affectations :Réserve légale332Réserve spéciale de plus-value à long termeAutres réservesDividendes4 775Autres répartitionsReport à nouveau16 346IV. — Tableau des flux de trésorerie.(En milliers d’euros.)Notes20042003I. Flux de trésorerie liés à l’activité :Résultat net consolidé6 6398 949Amortissements et provisions d’exploitation3 9292 274Autres ressources ou besoins opérationnels23– 2 448– 3 641Plus ou moins-values sur cession d’actifs6– 78Capacité d’autofinancement d’exploitation8 1267 504Variation des stocks– 742950Variation des créances clients et comptes rattachés– 8 9624 871Variation des fournisseurs et comptes rattachés12 834– 544Variation des autres créances et des dettes fiscales– 1 576249Variation du besoin en fonds de roulement d’exploitation1 5545 526Flux nets de trésorerie générés par l’activité9 68113 029II. Flux de trésorerie liés aux opérations d’investissement :Acquisitions d’immobilisations incorporelles1– 923– 1 220Acquisitions d’immobilisations corporelles2– 841– 878Variation des immobilisations financières– 16 5052 758Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement– 18 269660III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement :Augmentations de capital en numéraire91 9022 077Versement de dividendes– 4 2810Accroissement des dettes long terme et court terme1100Remboursement des dettes long terme et court terme11– 2 034– 608Variation des découverts bancaires1101 469Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement– 4 4131 469Variation de la trésorerie– 13 00215 158Incidence des variations de cours des devises– 14– 6Trésorerie au 1er janvier44 69129 539Variation de la trésorerie– 13 00215 158Incidence des variations de cours des devises– 14– 6Trésorerie au 31 décembre31 67644 691V. — Annexe aux comptes sociaux.Tous les montants des tableaux sont exprimés en milliers d’euros, sauf indications spécifiques.Le Groupe Lectra, ci-après nommé le Groupe, désigne la société Lectra, ci-après nommée la société, et ses filiales.Les comptes de la société mère ont été arrêtés par le conseil d’administration du 17 mars 2005.Règles et méthodes comptables.Les comptes annuels de l’exercice 2004 sont présentés conformément aux dispositions du Code de commerce, de la loi du 30 avril 1983, de son décret d’application du 29 novembre 1983 et du plan comptable 1999.Les règles et méthodes comptables sont identiques à celles suivies au cours de l’exercice précédent, à l’exception de la modification de la présentation des actions détenues en propre (cf. note sur les actions détenues en propre ci-après).Evénements postérieurs à la clôture.Nouvelle acquisition. — Lectra a annoncé le 22 décembre 2004 l’acquisition de Humantec. Créée en 1993, basée en Allemagne, Humantec est aujourd’hui un acteur significatif sur ses marchés, Humantec se situe, avec Lectra, parmi les trois premiers mondiaux dans les systèmes de découpe automatique du cuir. Fortement implantée en Europe et en Amérique du Nord, la société a récemment étendu ses activités à l’Asie. Humantec a réalisé en 2004 un chiffre d’affaires consolidé d’environ 9,2 millions d’euros et un résultat net d’environ 0,6 million d’euros.L’opération comprend l’acquisition de 100 % de Humantec Industriesysteme GmbH et de sa société sœur américaine Humantec Systems Inc. pour une contrepartie de 2,9 millions d’euros en numéraire et 330 000 actions Lectra.Ce paiement sera effectué lors du closing prévu avant le 31 mars 2005, les actions Lectra étant prélevées sur celles détenues actuellement en propre par la société.Distribution de dividende. — Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale du 29 avril 2005, la société distribuera sur proposition du conseil d’administration du 17 mars 2005, au titre de l’exercice 2004, un dividende de 0,13 € par action (il est rappelé que l’avoir fiscal a été supprimé à compter du 1er janvier 2005), en hausse de 0,01 € (+ 8 %) par rapport à l’exercice précédent.Immobilisations incorporelles.Les immobilisations incorporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur. L’amortissement est comptabilisé en charges sur une base linéaire en fonction de la durée d’utilité estimée de l’actif incorporel.Les valeurs comptables des actifs incorporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur de chacun des actifs considérés.Logiciels de gestion. — Les logiciels de gestion acquis sont amortis linéairement sur trois ans, de même que les frais de développement internes ou externes engagés pour leur mise en œuvre. Le montant des développements réalisés par la société pour elle-même est constitué des coûts directement attribuables au développement et au paramétrage du logiciel.Brevets et marques. — Les brevets, les marques et les frais s’y rapportant sont amortis linéairement sur trois à dix ans à compter de la date de dépôt. La société n’est pas dépendante de brevets ou licences qui ne lui appartiendraient pas.En matière de propriété industrielle, les brevets et autres droits de propriété industrielle détenus par la société ne font pas, à l’heure actuelle, l’objet de concessions de droits d’exploitation à des tiers. Les droits détenus par la société, notamment dans le domaine des logiciels propres à son activité de concepteur et d’éditeur de logiciels, font l’objet de concessions de droits d’utilisation à ses clients, dans le cadre de son activité commerciale.Autres immobilisations incorporelles. — Les autres immobilisations incorporelles sont amorties linéairement sur deux à cinq ans.Immobilisations corporelles.Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition diminué des amortissements cumulés et d’éventuelles pertes de valeur.Les valeurs comptables des actifs corporels sont revues à chaque clôture afin d’identifier d’éventuelles pertes de valeur.Lorsqu’une immobilisation corporelle est constituée de composantes significatives ayant des durées d’utilité différentes, ces dernières sont analysées séparément. Ainsi, les dépenses relatives au remplacement ou renouvellement d’une composante d’immobilisation corporelle sont comptabilisées comme un actif distinct et l’actif remplacé est éliminé.Les dépenses ultérieures relatives à une immobilisation corporelle sont capitalisées si elles augmentent les avantages économiques futurs de l’actif spécifique auxquelles elles se rapportent. Toutes les autres dépenses sont comptabilisées directement en charges dès qu’elles sont encourues.Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire sur leur durée d’utilisation estimée :— Bâtiments et constructions : vingt à trente ans ;— Agencements et aménagements des constructions : cinq à dix ans ;— Agencements des terrains : cinq à dix ans ;— Installations techniques, matériel et outillage : quatre à cinq ans ;— Matériel de bureau et informatique : trois à cinq ans ;— Mobilier de bureau : cinq à dix ans.Immobilisations financières.Ce poste comprend essentiellement les titres de participation et les créances rattachées aux investissements financiers dans les filiales consolidées (titres mis en équivalence) et dans les filiales non consolidées (titres et prêts).Par dérogation à la règle générale, la société applique le principe de la mise en équivalence dans ses comptes sociaux : les titres de participation dans les filiales consolidées sont inscrits au bilan en fonction de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent, déterminée d’après les règles de consolidation du Groupe.Pour les autres titres et prêts, les provisions sont constituées sur la base d’une appréciation de la juste valeur de ces sociétés, fondée sur leur situation financière, leur rentabilité et leurs perspectives d’avenir.Actions détenues en propre.L’assemblée générale ordinaire des actionnaires du 30 avril 2004 a renouvelé le programme de rachat d’actions de la société en vigueur (à l’exception de la possibilité d’annuler les actions détenues) et autorisé le conseil d’administration à intervenir sur ses propres actions. Les objectifs de ce programme, qui s’inscrit dans la gestion des fonds propres de la société sont, par ordre de priorité :— Assurer la régularisation du cours de bourse par intervention sur le marché, systématiquement en contre-tendance ;— Opérer des achats ou ventes en fonction des situations du marché, si nécessaire ;— Procéder à la remise d’actions à titre d’échange, de paiement ou autre dans le cadre d’opérations de croissance externe ;— Céder ou conserver lesdits titres,dans la limite d’un nombre d’actions détenues en propre égal à 10 % du capital. Ce programme a fait l’objet d’une note d’information qui a reçu le visa de l'Autorité des marchés financiers (visa AMF n° 04-258 du 7 avril 2004).Le conseil d’administration n’a pas fait usage de la délégation d’annulation d’actions qui lui avait été donnée pour la première fois le 30 avril 2003. Cette délégation a été supprimée le 30 avril 2004.Dans le cadre de la réglementation boursière, la société a poursuivi le contrat de liquidité géré par SG Securities (Paris) (groupe Société générale) destiné à améliorer la liquidité du titre Lectra en Bourse, et procédé, par l’intermédiaire du syndicat qu’elle a constitué avec la Société générale, à des transactions sur ses propres actions. Par ailleurs, la société a poursuivi le mandat donné à SG Securities (Paris), pour intervenir pour son propre compte dans l’achat et la cession de ses actions, selon les modalités du programme autorisé par l’assemblée.La réglementation des programmes de rachat d’actions a été modifiée par l’Autorité des marchés financiers dans son nouveau règlement du 24 novembre 2004. La société a respecté cette nouvelle réglementation dès sa prise d’effet.Au total, la société détenait au 31 décembre 2004 du fait de ces deux contrats 4,3 % du capital (5 % au 31 décembre 2003) pour un montant total de 9 634 milliers d’euros (8 951 milliers d’euros au 31 décembre 2003), soit un prix de revient moyen de 5,93 € par action.En fonction des objectifs de chaque transaction, les titres sont qualifiés soit en long terme (cf. note 3), soit en court terme (cf. note 6).Stocks et travaux en cours.Les stocks de matières premières sont évalués au montant le plus faible entre le coût d’achat (calculé selon la méthode du coût moyen pondéré, y compris les frais accessoires) et la valeur nette de réalisation. Les produits finis et les en-cours de production sont évalués au montant le plus faible entre le prix de revient industriel standard (ajusté à la date de clôture en fonction de l’évolution des coûts réellement supportés) et la valeur nette de réalisation. Aucun frais financier n’est incorporé au prix de revient.Si la valeur nette probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable, une provision est constituée.Les provisions relatives aux stocks de pièces détachées et consommables sont calculées par comparaison entre la valeur comptable et la valeur nette probable de réalisation sur la base d’une analyse spécifique de la rotation et de l’obsolescence des articles en stock, prenant en considération l’écoulement des articles dans le cadre des activités de maintenance et de service après-vente ainsi que l’évolution de la gamme des produits commercialisés.Clients et comptes rattachés.Les clients et comptes rattachés sont présentés à leur valeur nominale. Des provisions sont systématiquement constituées par une appréciation au cas par cas du risque de recouvrement des créances en fonction de leur ancienneté, du résultat des relances effectuées, des habitudes locales de règlement, et des risques spécifiques à chaque pays.Les ventes effectuées dans des pays à risque politique ou économique élevé sont, pour l’essentiel, garanties par des lettres de crédit ou des garanties bancaires.Valeurs mobilières de placement.Les valeurs mobilières de placement sont constituées de Sicav monétaires évaluées au plus bas de leur valeur d’acquisition ou de leur valeur de marché.Provisions pour risques et charges.Tous les risques connus à la date d’arrêté des comptes font l’objet d’un examen détaillé et une provision est constituée si une obligation existe.Les provisions utilisées conformément à leur objet sont déduites des charges correspondantes.Provision pour garantie : La provision pour garantie couvre, sur la base de données historiques, les coûts engagés dans le cadre de la garantie accordée par la société à ses clients et à ses filiales lors de la vente d’équipements de CFAO : coût de remplacement des pièces, frais liés aux déplacements des techniciens et coût de main-d’œuvre. Cette provision est constituée au moment de la comptabilisation de la vente par la société.Provisions pour avantages différés (dont indemnités de départ à la retraite) : Les indemnités de départ qui seront perçues par les salariés en application de la convention collective font l’objet d’une provision qui correspond à la valeur actualisée de cet engagement selon les principes relatifs à la recommandation 2003-R01 du CNC.Les hypothèses actuarielles incluent notamment un taux de progression des salaires, un taux d’actualisation (basé sur une moyenne annuelle de taux obligataires) et un taux de turnover qui repose sur les données historiques constatées. La société a opté pour l’enregistrement intégral au compte de résultat des écarts actuariels.La charge globale, tous éléments confondus, est comptabilisée en provision pour risques et charges (cf. note 10).Créances et dettes en devises étrangères.Les créances et dettes libellées en devises sont enregistrées en utilisant le cours moyen du mois, et peuvent donner lieu à des opérations de couverture du risque de change.Les dettes et créances en devises sont converties au taux de change en vigueur au 31 décembre.La différence résultant de cette réévaluation figure en « Ecarts de conversion ». Les gains et pertes latents de change sont compensés devise par devise lorsque les échéances sont comparables, et ajustés pour tenir compte des couvertures de change contractées par la société. Si la position globale par devise expose la société à un risque, une provision est constituée pour y faire face.Chiffre d’affaires.Le chiffre d’affaires lié à la vente de matériels est reconnu lorsque les risques et avantages significatifs liés à la propriété sont transférés à l’acquéreur.Pour les matériels ou pour les logiciels, lorsque la société vend également l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont remplies lors du transfert physique du matériel tel que déterminé par les conditions de vente contractuelles.Pour les logiciels, lorsque la société ne vend pas l’équipement informatique sur lequel le logiciel est installé, ces conditions sont généralement remplies lorsque le logiciel est installé sur l’ordinateur du client (par CD-ROM ou par téléchargement).Le chiffre d’affaires lié aux contrats d’évolution des logiciels et de services récurrents est pris en compte mensuellement tout au long de la période des contrats.Le revenu lié à la facturation des services ne faisant pas l’objet de contrats récurrents est reconnu lors de la réalisation de la prestation, ou, le cas échéant, en fonction de son avancement.Frais de recherche et développement.Les frais de recherche et développement sont passés dans les charges de l’exercice dans la mesure où il s’agit de dépenses dont l’issue commerciale est incertaine.Instruments financiers.La société utilise des instruments financiers pour couvrir son exposition aux risques de variation des taux de change.Les profits et pertes sur les contrats de change à terme destinés à la couverture du risque de change sont constatés en résultat dans la même période que les opérations couvertes.Notes sur le bilan.Note 1. Immobilisations incorporelles :2003Logiciels de gestionBrevets et marquesAutres immobilisations incorporellesTotalValeur brute au 1er janvier 20038 8401 8805 07715 797Acquisitions externes1 06513701 202Développements internes40400404Sorties– 38600– 386Valeur brute au 31 décembre 20039 9232 0175 07717 017Amortissements au 31 décembre 2003– 7 752– 1 659– 4 980– 14 391Valeur nette au 31 décembre 20032 171358972 6262004Logiciels de gestionBrevets et marquesAutres immobilisations incorporellesTotalValeur brute au 1er janvier 20049 9232 0175 07717 017Acquisitions externes417138155710Transferts0606Développements internes20700207Sorties0000Valeur brute au 31 décembre 200410 5472 1615 23217 940Amortissements au 31 décembre 2004– 9 284– 1 798– 5 077– 16 159Valeur nette au 31 décembre 20041 2633631551 781Les amortissements ont évolué comme suit :2004Logiciels de gestionBrevets et marquesAutres immobilisations incorporellesTotalAmortissements au 1er janvier 2004– 7 752– 1 659– 4 980– 14 391Dotations aux amortissements– 1 532– 133– 97– 1 762Reprises sur amortissements0000Transferts0– 60– 6Amortissements au 31 décembre 2004– 9 284– 1 798– 5 077– 16 159— Logiciels de gestion : Dans le cadre de l’évolution et de l’amélioration constantes de ses systèmes d’information, la société a acquis en 2003 et 2004 les licences de nouveaux logiciels de gestion ainsi que de nouvelles licences de logiciels qu’elle utilise afin d’en augmenter le nombre d’utilisateurs. Les investissements concernent les coûts d’acquisition de licences, de développement et de paramétrage de ces logiciels.En 2003, la société avait cédé à ses filiales les licences installées dans chacune d’entre elles pour leur prix d’acquisition, soit un montant total de 386 milliers d’euros.Note 2. Immobilisations corporelles :2003Terrains et constructionsAgencements et aménagementsMatériels et autresTotalValeur brute au 1er janvier 20034 3135 1169 74319 172Investissements455766825Mises au rebut0– 88– 477– 565Transferts044– 440Valeur brute au 31 décembre 20034 3175 1279 988– 19 432Amortissements au 31 décembre 2003– 2 142– 2 161– 8 993– 13 296Valeur nette au 31 décembre 20032 1752 9669556 1362004Terrains et constructionsAgencements et aménagementsMatériels et autresTotalValeur brute au 1er janvier 20044 3175 1279 98819 432Investissements29473269771Mises au rebut00– 136– 136Transferts68– 695755Valeur brute au 31 décembre 20044 4145 53110 17820 122Amortissements au 31 décembre 2004– 2 302– 3 299– 8 673– 14 274Valeur nette au 31 décembre 20042 1122 2321 5055 848Les amortissements ont évolué comme suit :2004Terrains et constructionsAgencements et aménagementsMatériels et autresTotalAmortissements au 1er janvier 2004– 2 142– 2 161– 8 993– 13 296Dotations aux amortissements– 100– 382– 571– 1 053Reprises sur amortissements00130130Transferts– 60– 756761– 55Amortissements au 31 décembre 2004– 2 302– 3 299– 8 673– 14 274Les terrains et constructions concernent uniquement l’ensemble du site industriel de Bordeaux-Cestas (France) pour un montant brut de 4 414 milliers d’euros.Le site s’étend sur une superficie de 11,4 hectares et les bâtiments représentent une surface au sol de 27 300 m2. Les acquisitions d’autres immobilisations corporelles réalisées en 2003 et 2004 concernent essentiellement du mobilier, du matériel informatique, des agencements, et des moules et outillages de production pour le site industriel de Bordeaux-Cestas.Note 3. Immobilisations financières :2003Titres mis en équivalenceTitres et prêtsAutres immobilisations financièresTotalValeur brute au 1er janvier 200338 8928 41611 03358 341Augmentations543080623Diminutions– 733– 1 497– 1 928– 4 158Valeur brute au 31 décembre 200338 7026 9199 18554 806Provisions au 31 décembre 2003– 5 270– 3 428– 53– 8 751Valeur nette au 31 décembre 200333 4323 4919 13246 0552004Titres mis en équivalenceTitres et prêtsAutres immobilisations financièresTotalValeur brute au 1er janvier 200438 7026 9199 18554 806Augmentations1 39226 4849 31437 190Diminutions– 1 205– 13 028– 9 354– 23 587Valeur brute au 31 décembre 200438 88920 3759 14568 409Provisions au 31 décembre 2004– 2 176– 2 760– 1 508– 6 444Valeur nette au 31 décembre 200436 71317 6157 63761 965Les mouvements sur la quote-part des actions détenues en propre assimilées à des titres immobilisés sont détaillés ci-dessous :20042003Nombre d’actionsMontantCours moyen par action (En euros)Nombre d’actionsMontantCours moyen par action (En euros)Immobilisations financières au 1er janvier1 877 7698 9514,772 089 96710 8395,19Achats904 1465 9926,631 776 7998 4034,73Ventes (au prix de revient des actions vendues)– 287 287– 1 5345,34– 1 988 987– 10 2915,17Cessions (au prix de revient des actions cédées)– 1 000 000– 4 4474,4500Immobilisations financières au 31 décembre1 494 6288 9626,001 877 7798 9514,77Les autres mouvements sur les immobilisations financières concernent la mise en place de comptes courants, notamment dans le cadre des acquisitions.Note 4. Stocks et travaux en-cours :20042003Stocks de matières premières7 6409 022Produits finis et travaux en cours (1)7 9627 017Valeur brute15 60216 039Stocks de matières premières– 2 137– 2 520Produits finis et travaux en cours (1)– 2 300– 2 643Dépréciations– 4 437– 5 163Stocks de matières premières5 5036 502Produits finis et travaux en cours (1)5 6624 374Valeur nette11 16510 876(1) Y compris matériels de démonstration et d’occasion.Au cours de l’exercice 2004, 1 179 milliers d’euros de stocks dépréciés à 100 % au 1er janvier 2004 ont été mis au rebut, diminuant de ce fait la valeur brute et les dépréciations de ce même montant.Note 5. Clients et comptes rattachés :20042003Clients et comptes rattachés Groupe3 3003 208Provisions pour dépréciation Groupe– 84– 39Créances clients Groupe nettes3 2163 169Clients et comptes rattachés hors Groupe17 66114 596Provisions pour dépréciation hors Groupe– 1 619– 1 543Créances clients hors Groupe nettes16 04213 053Total clients et comptes rattachés brut20 96117 804Provisions pour dépréciation– 1 703– 1 582Total clients et comptes rattachés net19 25816 222Les comptes clients au 31 décembre 2004 intègrent 4 279 milliers d’euros hors taxes de contrats récurrents, autres prestations et matériels facturés d’avance, relatifs à l’exercice 2005 (3 936 milliers d’euros hors taxes au 31 décembre 2003 relatifs à l’exercice 2004). La contrepartie est enregistrée dans les comptes de régularisation passif (cf. note 12).Note 6. Autres créances :A un an au plusDe un à cinq ansTotalAvances accordées au personnel3260326Crédit d’impôt recherche1071 7781 885T.V.A.3380338Autres créances diverses01 5281 528Provisions autres créances0– 18– 18Total7713 2884 059Au 31 décembre 2004, les autres créances à caractère fiscal comprennent essentiellement le Crédit d’impôt recherche pour un montant de 1 885 milliers d’euros (263 milliers d’euros au 31 décembre 2003) et la T.V.A. récupérable pour un montant de 338 milliers d’euros (393 milliers d’euros au 31 décembre 2003).Les autres créances diverses s'élèvent à 1 528 milliers d'euros au 31 décembre 2004 (1 763 milliers d'euros au 31 décembre 2003) et comprennent principalement les crédits d'impôts consécutifs au versement de dividendes de la filiale italienne à la société mère pour un montant de 802 milliers d'euros, et la valeur des actions détenues en propre affectées à la régularisation des cours pour un montant de 672 milliers d'euros (zéro au 31 décembre 2003, toutes les actions détenues en propre étant assimilées à des titres immobilisés, cf. note 3).Le tableau ci-dessous indique le détail de cette valorisation :Nombre d'actionsMontantCours moyen par action (en euros)Actions détenues en propre affectées à la régularisation des cours au 1er janvier00Achats344 3542 0425,93Ventes (au prix de revient des actions vendues)– 214 098– 1 3706,40Actions détenues en propre affectées à la régularisation des cours au 31 décembre130 2566725,16Au 31 décembre 2003, le poste « Autres créances diverses » comprenait également la juste valeur des primes payées sur les options de change destinées à couvrir le risque de change du Groupe en 2004 pour un montant de 752 milliers d’euros.Au 31 décembre 2004, la société n’ayant pas acheté d’options de change pour couvrir son exposition au risque de change en 2005, le poste « Autres créances diverses » ne comprend aucun montant à ce titre.Note 7. Valeurs mobilières de placement :20042003Sicav monétaires28 50039 578Les Sicav monétaires sont évaluées au plus bas de leur valeur d’acquisition ou de leur valeur de marché. Cette dernière s’élève à 28 512 milliers d’euros et à 39 609 milliers d’euros, respectivement au 31 décembre 2004 et au 31 décembre 2003.Note 8. Comptes de régularisation actif :20042003Frais de loyers et d’assurance283222Frais de location de matériel informatique268413Autres charges constatées d’avance390178Ecarts de conversion actif1 6661 789Total2 6072 602Note 9. Capitaux propres :20042003Capitaux propres au 1er janvier90 59579 584Augmentations de capital et primes d’émission1 9012 077Taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme– 850Distributions de dividendes– 4 2810Variation des subventions d’investissement– 15– 15Résultat net de l’exercice6 6398 949Capitaux propres au 31 décembre94 75490 595La société a versé en 2004 au titre de l’exercice 2003, pour la première fois depuis son introduction en bourse en 1987, un dividende de 0,12 € par action (hors avoir fiscal), soit un montant total de 4 281 milliers d’euros.Note 9.1. Capital social : Le capital social au 31 décembre 2004 s’élève à 57 037 590 €, composé de 38 025 060 actions d’une valeur nominale de 1,50 €.Note 9.2. Droits de vote : Le droit de vote attaché aux actions est proportionnel au capital qu’elles représentent.Toutefois, un droit de vote double existait, selon certaines conditions, jusqu’au 3 mai 2001.L’assemblée générale extraordinaire du 3 mai 2001 a décidé que les actions dont l’inscription sous la forme nominative a été demandée postérieurement au 15 mai 2001, ainsi que les actions acquises après cette date, ne peuvent plus bénéficier du droit de vote double (sauf cas particuliers visés dans la résolution correspondante adoptée par ladite assemblée générale extraordinaire). MM. André et Daniel Harari ont procédé, à leur initiative, à l’annulation des droits de vote double qui étaient attachés à leurs actions.De ce fait, au 31 décembre 2004, 35 750 474 actions sont assorties d’un droit de vote simple et seules 649 702 actions (soit 1,7 % du capital) bénéficient d’un droit de vote double. Par ailleurs, 2 293 actions sont susceptibles de bénéficier à terme du droit de vote double.Le nombre total des droits de vote au 31 décembre 2004 est en principe de 38 674 762 ; il est réduit à 37 049 878 en raison des actions détenues en propre â cette date qui sont privées du droit de vote.Note 9.3. Franchissements de seuils statutaires : En dehors des seuils prévus par la loi, il n’y a pas d’obligation statutaire particulière en matière de franchissements de seuils.Note 9.4. Options de souscription d’actions : Au 31 décembre 2004, les dirigeants et les salariés du Groupe détiennent 5 113 998 options de souscription d’actions, donnant chacune le droit de souscrire une action nouvelle de la société mère Lectra S.A. d’une valeur nominale de 1,50 €.Au cas où toutes ces options seraient exercées, 5 113 998 actions nouvelles seraient créées et le capital social serait augmenté de 7 670 997 € (auxquels s’ajouterait une prime d’émission globale de 21 619 489 €). Le capital de la société se trouverait ainsi porté à 64 708 587 € divisé en 43 139 058 actions d’une valeur nominale de 1,50 € chacune.Le nombre de bénéficiaires est passé de 314 au 31 décembre 2003 à 300 au 31 décembre 2004 (soit 20 % des effectifs du Groupe à cette date) ; ce nombre tient compte du départ de certains bénéficiaires et de l’attribution d’options à 11 nouveaux bénéficiaires.Note 9.4.1. Options en vigueur : attributions, exercices et annulations de la période :20042003Options en vigueur au 1er janvier5 220 7265 438 206Options attribuées au cours de l’exercice619 493848 974Options exercées au cours de l’exercice– 559 362– 636 656Options devenues caduques et/ou annulées au cours de l’exercice– 166 859– 429 798Options en vigueur au 31 décembre5 113 9985 220 726Dont options exerçables4 056 0453 650 752Dont options dont le droit d’exercice reste à acquérir1 057 9531 569 974Les modalités d’acquisition du droit d’exercice des options sont définies par tranches annuelles, sur une période généralement comprise entre quatre et cinq ans et sont fonction, selon les bénéficiaires, d’un ou plusieurs des critères suivants :— Présence dans le Groupe au 31 décembre de l’année écoulée ;— Résultats du Groupe ;— Résultats du département ou de la filiale dont le bénéficiaire a la responsabilité.Les options exercées au cours de l’exercice 2004 l’ont été au prix moyen de 3,40 €.Note 9.4.2. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2004 par catégorie de bénéficiaires :Nombre de bénéficiairesNombre d’optionsEn %Dont options exerçablesDont options dont le droit d’exercice reste à acquérirDirection du Groupe (1)31 254 41325 %1 081 997172 416Equipe de management13994 87019 %765 731229 139Autres cadres supérieurs28856 95817 %614 366242 592Autres salariés (2)2562 007 75739 %1 593 951413 806Total3005 113 998100 %4 056 0451 057 953(1) Les mandataires sociaux sont : André Harari, président du conseil d’administration, Daniel Harari, directeur général, et Daniel Moreau, directeur général délégué (qui a quitté la société en janvier 2005). Daniel Harari ne dispose pas d’options. Le détail des options des mandataires sociaux figure note 9.4.5. La direction du Groupe comprend également Jérôme Viala, directeur financier.(2) Les « Autres salariés » comprennent les salariés ayant quitté la société en 2004 et ayant toujours des options exerçables.Note 9.4.3. Répartition des options en vigueur au 31 décembre 2004 par échéance et prix d’exercice :EchéancePrix d’exercice (En euros)Nombre6 juillet 20053,05227 2626 juillet 20053,4366 6666 juillet 20053,81275 0006 juillet 20056,1095 2376 juillet 20056,7520 34331 octobre 20066,10401 14331 octobre 20066,75178 99331 octobre 20067,255 88622 juin 200816,50347 54027 novembre 20094,301 761 2234 juin 20105,20238 01610 septembre 20104,3098 49010 septembre 20105,2044 72627 mai 20114,85753 98128 mai 20126,75599 492Total5 113 998Note 9.4.4. Répartition des droits d’exercices restant à acquérir postérieurement au 31 décembre 2004 par les bénéficiaires d’options :AnnéeNombre2005587 8292006318 7122007151 412Total1 057 953Note 9.4.5. Plan d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2004 :Date d’attributionOptions en vigueur au 31/12/04Dont options exerçablesPrix d’exercice (En euros)Dates d’échéance (1)André Harari30/01/98275 000275 0003,8106/07/05André Harari22/06/00334 000334 00016,5022/06/08Daniel Moreau30/04/9868 57168 5716,1006/07/05Daniel Moreau30/04/989 4299 4296,1011/12/05Daniel Moreau27/11/01174 370155 8644,3027/05/06Daniel Moreau27/05/0373 00036 5004,8527/11/07Daniel Moreau28/05/0455 17213 7936,7528/11/08Total989 542893 157(1) Les dates d’échéance concernant Daniel Moreau sont celles, avancées par rapport aux échéances initiales des plans, consécutives à son départ.André et Daniel Harari, détenant chacun plus de 10 % du capital de la société, ne peuvent se voir attribuer de nouvelles options de souscription d’actions dans le cadre de la loi française.Daniel Moreau a quitté la société en janvier 2005 et a perdu de ce fait 96 385 options parmi celles figurant dans le tableau ci-dessus.Note 9.4.6. Nombre d’options consenties en 2004 aux dix principaux bénéficiaires du Groupe : Le nombre total et le prix de souscription des options consenties au cours de l’exercice par la société aux dix dirigeants et salariés de la société et de toute société comprise dans son périmètre, dont le nombre ainsi consenti est le plus élevé, sont :(En euros)Nombre d’options consentiesPrix de souscription par actionPlan d’options du 28 mai 2004256 0246,75Note 9.4.7. Options exercées en 2004 : 39 salariés du Groupe ont exercé des options en 2004, ventilées comme suit :(En euros)Nombre d’options exercéesPrix de souscription par actionPlan d’options du 6 mai 1997439 0153,05Plan d’options du 30 avril 199817 5006,10Plan d’options du 27 novembre 200175 3094,30Plan d’options du 4 juin 20023 5005,20Plan d’options du 10 septembre 20026 0384,30Plan d’options du 10 septembre 20021 0005,20Plan d’options du 27 mai 200317 0004,85Total559 362Note 10. Provisions pour risques et charges :Au 01/01/04DotationsReprises utiliséesReprises non utiliséesAu 31/12/04Provision pour perte de change80900– 320489Provision pour garantie544541– 536– 10539Provision pour indemnités de départ à la retraite7157– 140708Provision pour risques filiales21700– 14203Autres provisions pour risques et charges70310– 58– 27295Total2 355858– 608– 3712 234Note 10.1. Provisions pour pertes de change : Les provisions pour pertes de change matérialisent le risque de la société sur ses positions long terme et court terme en devises (cf. note 20).Note 10.2. Provisions pour indemnités de départ à la retraite : La provision est calculée conformément aux règles et méthodes comptables en vigueur. Les taux retenus dans le cadre des hypothèses actuarielles pour l’exercice 2004 sont les suivants :— Un taux de progression des salaires de 2,7 % (inflation incluse) ;— Un taux d’actualisation de 4,4 % ;— Un taux de turnover de 3,67 % pour les salariés non cadres et 7,97 % pour les salariés cadres de moins de 60 ans.Note 11. Emprunts et dettes financières :Note 11.1. Dettes financières à long terme : Au 31 décembre 2004, le détail et l’échéancier des autres emprunts à plus d’un an sont les suivants :Aides au financement des programmes de recherche et développementEmprunts diversTotal2006250025020073150315Total5650565La société a perçu au cours des dernières années des aides publiques au financement des programmes de recherche et développement, dont 565 milliers d’euros restent à rembourser à partir de 2006. Ces dettes ne sont pas soumises à intérêts.Note 11.2. Emprunts et dettes financières à court terme :20042003Autres emprunts à moins d’un an3472 105Soldes créditeurs de banque00Total3472 105Les autres emprunts à moins d’un an correspondent à la fraction remboursable en 2005 des aides publiques reçues dans le cadre de programmes de recherche et développement. Ces dettes ne sont pas soumises à intérêts.Note 11.3. Trésorerie nette :20042003Valeurs mobilières de placement28 50039 578Autres valeurs disponibles3 1765 114Emprunts et dettes financières– 912– 2 946Trésorerie nette30 76441 746Note 12. Comptes de régularisation passif :20042003Contrats récurrents facturés d’avance4 1323 853Autres revenus différés (1)14783Ecarts de conversion passif1 2911 030Total5 5704 966(1) Les autres revenus différés correspondent principalement à des prestations facturées mais non réalisées à la clôture de l’exercice.La contrepartie des montants relatifs aux contrats récurrents facturés d’avance et aux autres revenus différés figure (T.T.C.) dans le poste « Clients et comptes rattachés » de l’actif du bilan (cf. note 5).Note 13. Engagements hors bilan :Note 13.1. Engagements donnés (hors instruments financiers) :Obligations contractuellesPaiements dûs par périodeTotalA moins d’un anDe un à cinq ansA plus de cinq ansGaranties bancaires (1)13 00013 000026 000Autres garanties : cautions (2)3 07834903 427Contrats de location simple : bureaux1 1772 74903 926Contrats de location simple : autres (3) 3 0624 20707 269Total20 31720 305040 622(1) Garantie donnée à Induyco correspondant au solde du prix global d’acquisition d’Investronica restant dû jusqu’au 30 juin 2006. Ce montant figure dans les emprunts et dettes financières du bilan de la filiale espagnole.(2) Il s’agit essentiellement de cautions délivrées par les banques pour le compte de la société, ou délivrées par la société auprès d’établissements financiers en garantie de crédits accordés par ces derniers à ses filiales.(3) Ces contrats incluent essentiellement du matériel informatique et de bureau.Les engagements envers les salariés du Groupe et les mandataires sociaux en matière d’options de souscription d’actions font l’objet d’une information détaillée dans la note 9.4.Note 13.2. Instruments financiers de couverture de change : Lectra utilise principalement des ventes et des achats de devises à terme pour couvrir ses positions bilantielles en devises à chaque fin de mois. Les devises habituellement concernées sont le dollar américain, le dollar de Hong-Kong, le dollar australien, le dollar canadien, le dollar taiwanais, le yen japonais et la livre anglaise.Les opérations à terme contractées par la société sur la base des positions en devises aux bilans des 31 décembre 2004 et 2003 se décomposent comme suit :20042003Valeur en devises (En milliers)Contre-valeur (En milliers d’euros) (1)Valeur en devises (En milliers)Contre- valeur (En milliers d’euros) (1)Ventes à terme contre EUR de :USD7 8455 7599 0987 203AUD53275164CAD5 1813 156289178GBP9741 3821 5502 199HKD1 7221633 158322JPY251 1151 79830 443225TWD16 69338429 111678Ventes à terme contre USD de :COP1 120 00032300Achats à terme contre EUR de :USD– 3 870– 2 841– 2 161– 1 711AUD– 903– 517– 729– 434HKD– 2 742– 259– 886– 90JPY– 382 849– 2 741– 325 027– 2 407(1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montant couverts en devises par le taux de clôture.Les opérations à terme relatives aux flux futurs de trésorerie des exercices 2005 et 2004 sont détaillées ci-dessous :20042003Valeur en devises (En milliers)Contre-valeur(En milliers d’euros) (1)Valeur en devises (En milliers)Contre- valeur (En milliers d’euros) (1)Ventes à terme contre EUR de :USD7 9165 812330261AUD1699700HKD2782600TWD3 1777300Achats à terme contre EUR de :AUD00– 146– 87CAD00– 1 687– 1 039GBP– 132– 18700JPY– 55 850– 400– 48 442– 359(1) La contre-valeur des contrats à terme est calculée en multipliant les montant couverts en devises par le taux de clôture.Par ailleurs, la société peut être amenée à utiliser des options de change destinées à couvrir son exposition au risque de change. Ces options ont généralement une durée de vie inférieure à un an.20042003Valeur en devises (En milliers)Contre-valeur(En milliers d’euros) (1)Valeur en devises (En milliers)Contre- valeur (En milliers d’euros) (1)Achats de puts (options européennes) USD0027 00021 378(1) Calculée au taux de clôture.Le total des primes payées en 2003 sur ces options qui étaient destinées à couvrir l’exposition de la société au risque de change de l’exercice 2004 s’élevait à 462 milliers d’euros.Les options destinées à couvrir l’exposition de la société au risque de change de l’exercice 2005 ont été souscrites début 2005 et n’ont donc pas d’impact sur les comptes 2004.Notes sur le compte de résultat.Note 14. Chiffre d’affaires. — Par zone géographique, le chiffre d’affaires se répartit comme suit :20042003France21 86222 045Export Groupe63 22560 470Export hors Groupe31 43928 454Total116 526110 969Note 15. Autres produits d’exploitation :20042003Subventions d’exploitation3598Transfert de charges d’exploitation7571 010Autres produits de gestion courante1854Production immobilisée (1)212410Reprise de provision d’exploitation5152Total1 0271 724(1) En 2004, comme en 2003 le poste « Production immobilisée » comprend notamment les coûts directement attribuables au développement et au paramétrage des logiciels.Note 16. Charges de personnel :20042003Charges de personnel fixes– 32 310– 30 733Charges de personnel variables– 3 576– 3 524Total– 35 886– 34 257(1) Les charges de personnel variables comprennent les montants qui doivent être versés au titre de l’intéressement (cf. note 16.3).Note 16.1. Effectifs employés au 31 décembre :20042003Ouvriers4536Employés8182Techniciens126130Agents de maîtrise911Cadres336337Total597596Note 16.2. Effectif économique :20042003Effectif économique (équivalent temps plein)584584Note 16.3. Participation et intéressement des salariés :a) Participation : Un avenant à l’accord de participation d’octobre 1984 a été signé en octobre 2000. Applicable aux salariés de la société mère exclusivement, il prévoit qu’une partie de la réserve spéciale de participation dégagée annuellement puisse être placée en valeurs mobilières (quatre types de fonds, dont un, composé uniquement d’actions de la société), suivant le choix personnel des bénéficiaires. Il n’y a pas eu de participation au titre de 2003 et de 2004.b) Intéressement : Un contrat d’intéressement collectif aux résultats, applicable aux salariés de la société mère exclusivement, a été signé pour la première fois en septembre 1984.L’intéressement au titre de l’exercice 2004 s’élève à 752 milliers d’euros. Il était de 963 milliers d’euros en 2003.Note 16.4. Rémunération des dirigeants : La rémunération du président du conseil d’administration et des trois membres du Comité exécutif en exercice en 2003 et 2004 comprend une partie fixe et une partie variable.La rémunération variable est déterminée en fonction de deux critères : le résultat consolidé avant impôts (comptant pour 67 %) et le cash-flow libre consolidé (comptant pour 33 %). Elle est égale à zéro en deçà d’un certain seuil.A objectifs annuels atteints, elle était égale pour l’exercice 2004 à 50 % de la rémunération totale pour le président du conseil d’administration et le directeur général, à 30 % pour le directeur général délégué, et 25 % pour le directeur financier (ces pourcentages étaient identiques en 2003). La rémunération variable peut atteindre un pourcentage supérieur en cas de dépassement des objectifs.Les objectifs annuels sont fixés par le conseil d’administration sur recommandations du Comité des rémunérations.La rémunération globale allouée au président du conseil d’administration et au directeur général (hors jetons de présence) ainsi qu’aux deux autres membres du Comité exécutif s’est élevée, au titre de 2004, à 1 433 milliers d’euros, dont 745 milliers d’euros de rémunération fixe et 688 milliers d’euros de rémunération variable. Au titre de 2003, leur rémunération globale était de 1 700 milliers d’euros (dont 936 milliers d’euros de rémunération fixe et 764 milliers d’euros de rémunération variable).A l’exception du président du conseil d’administration et du directeur général, les deux autres membres du Comité exécutif ont bénéficié d’une nouvelle attribution d’options de souscription d’actions en 2004. Les plans d’options des mandataires sociaux en vigueur au 31 décembre 2004 sont détaillés dans la note 9.4.5.Note 16.5. Jetons de présence des administrateurs : Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale annuelle du 29 avril 2005, il sera attribué au conseil d’administration, au titre de l’exercice 2004, des jetons de présence d’un montant global de 80 milliers d’euros (56 milliers d’euros en 2003), répartis de manière égale entre ses quatre membres (20 milliers d’euros chacun).Note 16.6. Cotisations aux régimes de retraite : Les cotisations aux régimes de retraite obligatoires ou contractuels sont prises en charges dans le compte de résultat au cours de la période à laquelle elles se rapportent.Note 17. Autres charges d’exploitation :20042003Autres charges d’exploitation fixes– 18 985– 17 115Autres charges d’exploitation variables– 7 954– 6 900Total– 26 939– 24 015Note 18. Dotations aux amortissements et aux provisions :20042003Dotations aux amortissements :Immobilisations incorporelles– 1 762– 1 958Immobilisations corporelles– 1 053– 1 164Dotations aux provisions d’exploitations– 1 101– 1 143Total– 3 916– 4 265Note 19. Reprise de provision pour élimination de la marge interne. — En 2003, le compte de résultat tenait compte d’une reprise de provision, à hauteur de 1 782 milliers d’euros, relative à la correction du principe d’élimination de la marge interne.Note 20. Résultat financier :20042003Produits financiers604741Charges financières– 4– 19Opérations financières Groupe1272 101Dotations aux provisions sur dépréciation des titres et prêts (1)3 7601 546Résultat de change2229Total4 4894 598(1) Il s’agit essentiellement des mouvements de provisions sur les titres mis en équivalence ainsi que sur les autres titres de participation.Le résultat de change positif constaté dans les comptes de l’exercice 2004 provient, pour l’essentiel, des gains réalisés sur les options de change destinées à couvrir l’exposition de la société sur le dollar américain.En 2003, la société avait perçu des dividendes distribués par certaines de ses filiales pour un montant de 2 209 milliers d’euros. Le montant correspondant figurait dans le poste « Opérations financières Groupe ».Note 21. Produits et charges exceptionnels. — Les produits et charges exceptionnels comprennent essentiellement les plus-values réalisées sur cessions d’actions détenues en propre pour un montant de 3 183 milliers d’euros et la dotation aux provisions pour dépréciation des actions détenues en propre pour 1 473 milliers d’euros. En 2003, les moins-values réalisées sur cession d’actions propres s’élevaient à 56 milliers d’euros et la reprise de provision pour dépréciation des actions propres à 1 611 milliers d’euros, soit un profit net de 1 555 milliers d’euros.Note 22. Impôts sur les sociétés. — Au 31 décembre 2004, après imputation des pertes fiscales antérieures, la société dégage un résultat fiscal bénéficiaire.Le contrôle fiscal figurant en dettes fiscales au 31 décembre 2003 a été complètement soldé au cours de l’exercice.Le nouveau dispositif fiscal en matière de Crédit d’impôt recherche a conduit la société à constater un Crédit d’impôt recherche de 1 523 milliers d’euros.Par ailleurs, la société dispose d’un solde de 12 100 milliers d’euros de moins-values à long terme.Autres notes.Note 23. Autres ressources et besoins opérationnels (tableau des flux de trésorerie). — En 2004, ce poste comprend 1 473 milliers d’euros de dotation aux provisions pour dépréciations des actions propres détenues par la société (1 611 milliers d’euros de reprise en 2003) et 320 milliers d’euros d’effet favorable du change sur les opérations d’exploitation et d’investissements (contre 585 milliers d’euros en 2003).Note 24. Filiales et participations :— Renseignements concernant les filiales et participations :SociétéVillePays% de contrôleCapitaux propresValeurs brutes des titres de participationsFiliales commerciales :Lectra Deutschland GmbHIsmaningAllemagne99,94 3512 516Lectra Australia Pty LtdMelbourneAustralie100,0855477Lectra Benelux N.V.GandBelgique99,91 137466Lectra Brasil LtdaSao PauloBrésil100,0374 873Lectra Canada Inc.MontréalCanada100,0568101Lectra Systems (Shanghai) Co. LtdShanghaiChine100,0– 8173Lectra Hong-Kong LtdHong-KongChine99,9570Pan Union International LtdHong-KongChine100,0– 1 2391 483Prima Design Systems LtdHong-KongChine100,02 2363 903Lectra Danmark A/SIkastDanemark100,0799139Lectra Sistemas Española S.A.MadridEspagne100,087759Lectra USA Inc.AtlantaEtats-Unis100,012 58812 015Lectra Suomi OyHelsinkiFinlande100,0350811Lectra Hellas EPEAthènesGrèce99,94151 914Lectra Italia SpAMilanItalie100,05 5193 227Lectra Japan LtdOsakaJapon100,02 9582 173Lectra Systèmes S.A. de CVMexicoMexique100,01 0781 054Lectra Portugal LdaMatosinhosPortugal99,92 297458Lectra UK LtdShipleyRoyaume-Uni99,901 379Lectra Sverige ABBoråsSuède100,0481240Lectra Taiwan Co. LtdTaipeiTaiwan100,0– 37888Lectra Systèmes CAD - CAM ASIstanbulTurquie99,08621 341Lectra Systems Pty LtdDurbanAfrique du Sud100,0220244Lectra Chile S.A.SantiagoChili99,9843Lectra Israël LtdNatanyaIsraël100,01007Lectra Maroc S.A.R.L.CasablancaMaroc99,4– 6615Lectra Philippines Inc.ManillePhilippines99,8– 100Lectra Singapore Pte LtdSingapourSingapour100,0– 1072 193Lectra Systèmes Tunisie S.A.TunisTunisie99,831335Filiales en cours de liquidation6672Total42 099La provision sur titres mis en équivalence s’élève à un montant global de 2 176 milliers d’euros au 31 décembre 2004.— Chiffres d’affaires des filiales :Chiffre d’affaires juridiqueFiliales Europe104 005Filiales Amérique34 275Filiales Asie/Moyen Orient21 223Filiales Afrique1 223Total160 726— Titres de participations :Montant brut au bilanTitres mis en en équivalence38 889Autres titres de participations3 210Total42 099— Echéances des créances et des dettes :CréancesMontant brut au bilanA un an au plusA plus d’un anPrêts1 55901 559Clients et comptes rattachés3 3001 7891 511Total4 8591 7893 070DettesMontant brut au bilanA un an au plusA plus d’un anFournisseurs et comptes rattachés4 0203 873147Résultats financiers de la société mère des cinq derniers exercices.Au 31 décembre20042003200220012000Capital en fin d’exercice :     Capital social (en euros)57 03856 19955 24455 18650 464Nombre d’actions ordinaires existantes38 025 06037 465 69836 829 04236 791 04236 780 042Valeur nominale de l’action (en francs)    9Valeur nominale de l’action (en euros)1,501,501,501,50— Nombre d’actions à dividende prioritaire00000Nombre d’actions susceptibles d’être créées :     Par exercice d’option de souscription d’actions5 113 9985 220 7265 438 2065 324 4134 740 201Par exercice de bons de souscription d’actions00000Résultat global des opérations effectives :     Chiffre d’affaires hors taxes116 526110 96999 798111 764133 827Résultat avant impôt, amortissements et provisions5 3676 2871 3895 80612 513Impôt sur les bénéfices– 1 073– 6234– 372 181Résultat après impôt, amortissements et provisions6 6398 949602– 3 08412 107Dividende attribué (1), (2)4 7754 281000Résultat des opérations réduit à une seule action :     Résultat après impôt, mais avant amortissements et provisions0,170,170,040,160,28Résultat après impôt, amortissements et provisions0,180,240,02– 0,080,33Dividende attribué à chaque action0,130,12000Personnel :     Effectif584584582579589Masse salariale25 25324 47822 56622 67822 547Dont prime d’intéressement des salariés7529695510840Sommes versées au titre des charges sociales10 6339 7788 8428 5898 164(1) Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale du 29 avril 2005.(2) Au titre de 2004, ce montant est calculé sur la base des 36 730 176 actions qui avaient été rémunérées sur les 38 025 060 actions composant le capital social au 31 décembre 2004, après déduction de 1 624 884 actions détenues en propre à cette date, en dehors des 330 000 actions destinées à être transmises aux actionnaires de Humantec avant la date de mise en paiement du dividende (les actions détenues en propres n ’ayant pas droit à percevoir de dividende).Le montant effectivement versé tiendra compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de mise en paiement du dividende.VI. — Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.(Exercice clos le 31 décembre 2004.)En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2004, sur :— le contrôle des comptes annuels de la société Lectra S.A., tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :La note « Règles et méthodes comptables » de l’annexe aux comptes annuels relative aux immobilisations financières expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres de participation qui sont inscrits au bilan en fonction de la quote-part des capitaux propres qu’ils représentent déterminée d’après les règles de consolidation du groupe.Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous avons vérifié le caractère approprié de cette méthode comptable et des informations fournies dans la note de l’annexe et nous nous sommes assurés de sa correcte application.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.Paris et Bordeaux, le 17 mars 2005.Les commissaires aux comptes :PricewaterhouseCoopers Audit :marc ghiliotti ;KPMG :jean-pierre raud ; christian liberos.B. — Comptes consolidés.I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)ActifNotes20042003BrutAmortissements et provisionsNetNetImmobilisations incorporelles119 616– 17 2942 3223 356Ecarts d’acquisition251 041– 10 35140 6909 120Immobilisations corporelles340 079– 30 1549 9258 685Immobilisations financières44 575– 2 8111 7642 328Total actif immobilisé 115 311– 60 61054 70123 489Impôts différés5.37 637 7 6374 848     Stocks et en-cours632 578– 8 77323 80518 424Clients et comptes rattachés764 469– 9 59254 87742 144Autres créances85 331 5 3313 400Charges constatées d’avance91 725 1 7251 486Valeurs mobilières de placement 28 623 28 62339 719Autres valeurs disponibles 18 041 18 04115 676Total actif circulant 150 767– 18 365132 402120 849Total actif 273 715– 78 975194 740149 186PassifNotes20042003Capital social1057 03856 199Primes d’émission et de fusion 10 5169 453Actions détenues en propre10.1– 9 634– 8 951Réserves consolidées1130 67325 726Ecarts de conversion12– 8 304– 7 154Résultat de l’exercice 6 1097 447Capitaux propres 86 39882 720Provisions pour risques et charges137 9443 435Emprunts et dettes financières à long terme14.214 014870   Fournisseurs et autres passifs à court terme 46 47135 387Produits constatés d’avance1522 91220 044Dettes fiscales 3 7274 620Emprunts et dettes financières à court terme14.313 2742 110Total dettes à court terme 86 38462 161Total passif 194 740149 186II. — Compte de résultat consolidé.(En milliers d’euros.)Notes20042003Chiffre d’affaires17 et 26208 482184 665Coût des ventes13– 72 981– 62 980Marge brute18135 501121 685Frais de recherche et développement19– 14 851– 13 960Frais commerciaux, généraux et administratifs20– 109 986– 96 673Résultat opérationnel 10 66411 052Charges et produits financiers23134525Résultat de change24– 143486Amortissement des écarts d’acquisition2– 3 270– 1 704Résultat courant avant impôts 7 38510 359Impôt sur les sociétés5.1– 1 276– 2 912Résultat net 6 1097 447Notes20042003Résultat par action (en euros) :25  Résultat net :   De base 0,170,21Dilué 0,160,21Nombre d’actions utilisé pour les calculs :   Résultat de base 36 000 17335 036 507Résultat dilué 37 340 91435 886 698III. — Tableau des flux de trésorerie consolidé.(En milliers d’euros.)Notes20042003I. Flux de trésorerie liés à l’activité :   Résultat net consolidé 6 1097 447Amortissements et provisions d’exploitation 5 8126 755Amortissements des écarts d’acquisition23 2701 704Autres ressources ou besoins opérationnels29731– 2Plus ou moins-values sur cession d’actifs – 1993Variation de l’impôt différé5.389118Capacité d’autofinancement d’exploitation 15 99216 115Variation des stocks 2 568835Variation des créances clients et comptes rattachés306 4351 151Variation des fournisseurs et comptes rattachés – 2 299– 339Variation des autres créances et des dettes fiscales – 2 585– 995Variation du besoin en fonds de roulement d’exploitation 4 119652Flux nets de trésorerie générés par l’activité3120 11116 767II. Flux de trésorerie liés aux opérations d’investissement :   Acquisitions d’immobilisations incorporelles1– 888– 1 644Acquisitions d’immobilisations corporelles3– 3 267– 1 679Acquisitions des sociétés, nettes de la trésorerie acquise – 14 6870Variation des immobilisations financières4– 3246Cessions d’actifs immobilisés 207– 94Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement31– 18 667– 3 371III. Flux de trésorerie liés aux opérations de financement :   Augmentations de capital en numéraire101 9012 077Versement de dividendes – 4 2810Ventes et achats d’actions détenues en propre, net des plus ou moins-values de cessions10.1– 4 6501 851Accroissement des dettes long terme et court terme14610Remboursement des dettes long terme et court terme14– 2 625– 612Variation des découverts bancaires1400Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement – 9 5943 316Variation de la trésorerie – 8 15016 712Incidence des variations de cours des devises – 714– 150   Trésorerie au 1er janvier 55 39538 833Variation de la trésorerie – 8 15016 712Incidence de la consolidation de la Turquie 1330Incidence des variations de cours des devises – 714– 150Trésorerie au 31 décembre 46 66455 395Impôts payés nets 4 7472 376Intérêts payés14.4 et 2300IV. — Variation des capitaux propres consolidés.(En milliers d’euros, sauf la valeur nominale exprimée en euros.)NotesCapital socialPrimes d’émission et de fusionActions propresRéserves consolidéesEcarts de conversionRésultat de la périodeCapitaux propresNombre d’actionsValeur nominaleCapital socialAu 1er janvier 2003 36 829 042 1,50 €55 2448 331– 10 83925 545– 5 307 72 974Exercice d’options de souscription d’actions 636 656 9551 122    2 077Vente (achat) par la société de ses propres actions10.1    1 888– 37  1 851Revalorisation des options de change16.3     223  223Autres variations      – 5  – 5Ecarts de conversion12      – 1 847 – 1 847Résultat de l’exercice        7 4477 447Au 31 décembre 2003 37 465 698 1,50 €56 1999 453– 8 95125 726– 7 1547 44782 720Exercice d’options de souscription d’actions10.4.7559 362 8391 063    1 902Versement de dividendes11     – 4 281  – 4 281Affectation du résultat de l’exercice antérieur      7 447 – 7 4470Vente (achat) par la société de ses propres actions10.1    – 5 1302 090  – 3 040Transfert par la société de ses propres actions (1)10.1    4 447   4 447Revalorisation des options de change16.3     – 223  – 223Autres variations      – 86  – 86Ecarts de conversion12      – 1 150 – 1 150Résultat de l’exercice        6 1096 109Au 31 décembre 2004 38 025 060 1,50 €57 03810 516– 9 63430 673– 8 3046 10986 398(1) 1 million d’actions remises en paiement le 30 juin 2004 pour l’acquisition d’Investronica Sistemas, valorisées au cours historique.V. — Annexe aux comptes consolidés.Tous les montants des tableaux sont exprimés en milliers d’euros, sauf indications spécifiques.Le Groupe Lectra, ci-après nommé le Groupe, désigne la société Lectra, ci-après nommée la société, et ses filiales.Les comptes consolidés du Groupe ont été arrêtés par le conseil d’administration du 17 mars 2005.Activité du Groupe.Lectra, créée en 1973, cotée sur le marché Eurolist (compartiment B) d’Euronext Paris depuis 1987, conçoit, produit et distribue des logiciels et des équipements entièrement dédiés aux industries fortement utilisatrices de textiles, de cuir et de matériaux souples : industries de la mode (habillement, chaussure, maroquinerie, bagage), de l’ameublement, du transport (automobile, aéronautique, nautique) et toutes autres industries utilisant les textiles techniques.Grâce à cette offre technologique globale, Lectra fournit à ses clients des solutions permettant de relier l’amont et l’aval de la filière textile, allant de la création virtuelle de fils, de tissus et de produits finis (vêtements, sièges, etc.) à la gestion des collections assistée par ordinateur, en passant par l’impression numérique sur tissu de prototypes, la découpe automatisée des tissus, du cuir, des tissus industriels et des matériaux composites, et l’échange de données techniques informatisées, jusqu’au merchandising visuel et à la production personnalisée ou « 

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A.Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : Chemin de Marticot, 33610 Cestas.300 702 308 R.C.S Bordeaux.Avis de réunion valant avis de convocationMmes et MM. les actionnaires de la société Lectra sont convoqués le vendredi 29 avril 2005, à 9 h 30 dans les bureaux de la société 16-18, rue Chalgrin, 75016 Paris, en assemblée générale ordinaire et extraordinaire à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour et les projets de résolutions suivants :A. De la compétence de l’assemblée générale ordinaire :1°) Rapport de gestion du conseil d’administration sur les opérations et les comptes annuels sociaux et consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2004.Rapport spécial du conseil d’administration sur les options de souscription d’actions conformément à l’article L. 225-184 du Code de commerce.Rapport du Président sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne.Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2004 ; Rapport spécial sur les opérations régies par les articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce ; Rapport général sur les comptes consolidés et rapport des commissaires aux comptes établi en application du dernier alinéa de l’article L. 225-235 du Code de commerce sur le rapport du Président du conseil d’administration de la société décrivant les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière.Approbation des comptes sociaux, des comptes consolidés et des opérations de l’exercice clos le 31 décembre 2004.Quitus aux administrateurs.2°) Affectation du résultat.3°) Ratification du débit du compte « report à nouveau » par le montant de la taxe exceptionnelle de 2,5 %, et du transfert effectué du compte de « réserve spéciale des plus-values à long terme » au compte « autres réserves ».4°) Approbation du montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 du Code général des impôts.5°) Approbation des conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce.6°) Jetons de présence au conseil d’administration au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2004.7°) Autorisation d’un nouveau programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à l’article L. 225-209 du Code de commerce.8°) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.B. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire :1°) Rapport du conseil d’administration.Rapports spéciaux des commissaires aux comptes.2°) Autorisation au conseil d’administration d’annuler, et de réduire en conséquence le capital social, les actions que la société détient ou détiendra par la suite des rachats.3°) Mise en harmonie des statuts avec l’ordonnance n° 2004-604 du 24 juin 2004 portant réforme du régime des valeurs mobilières émises par les sociétés commerciales telles que ratifiées et modifiées par la loi de simplification du droit ; modifications corrélatives des articles 6 (« Forme des actions »), 7 (« Droits attachés aux actions »), 22 (« Assemblée générale ordinaire ») et 23 (« Assemblées générales extraordinaires ») des statuts.4°) Autorisation au conseil d’administration pour procéder à l’attribution gratuite d’actions existantes ou à émettre dans la limite de 1,5 % du capital social au profit des salariés et des mandataires sociaux de la société ou des sociétés du groupe Lectra, ou de certains d’entre eux, dans le cadre de la loi de finance pour 2005 n° 2004-1484 du 30 décembre 2004.5°) Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.Texte des résolutions présentées à l’assemblée générale ordinairePremière résolution. — L’assemblés générale, après avoir pris connaissance des comptes sociaux de l’exercice clos le 31 décembre 2004, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, du rapport du Président prévu par l’article L. 225-37, al. 6 du Code de commerce sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du conseil d’administration et sur les procédures de contrôle interne et du rapport spécial du conseil d’administration prévu par l’article L. 225-184 du Code de commerce sur les options de souscription d’actions, et la lecture des rapports des commissaires aux comptes sur les comptes sociaux et sur le rapport du Président du conseil d’administration sur les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière, de l’exercice clos le 31 décembre 2004, approuve les comptes sociaux annuels dudit exercice comprenant le Bilan, le Compte de résultat, le tableau des flux de trésorerie, et l’Annexe aux comptes de la société mère, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.Deuxième résolution. — L’assemblée générale, après avoir pris connaissance des comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2004, après la présentation du rapport de gestion du conseil d’administration, et la lecture du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés de l’exercice clos le 31 décembre 2004, approuve les comptes consolidés, comprenant le Bilan, le Compte de résultat, le Tableau des flux de trésorerie, le Tableau de variation des capitaux propres et l’Annexe aux comptes consolidés, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapportsTroisième résolution. — L’assemblée générale donne quitus de leur gestion aux administrateurs au titre de cet exercice.Quatrième résolution. — L’assemblée générale, sur proposition du conseil d’administration, décide d’affecter le résultat bénéficiaire de l’exercice clos le 31 décembre 2004, comme suit :Bénéfice de l’exercice6 639 438 €Dotation à la réserve légale331 972 €Report à nouveau (1)14 813 176 €Bénéfice distribuable21 120 642 €Distribution d’un dividende de 0,13 € par action (2)4 774 923 €Affectation du solde au report à nouveau (3)16 345 719 €(1) Après imputation de la taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme pour un montant de 85 187 €.(2) Calculé sur la base des 36 730 176 actions qui auraient été rémunérées sur les 38 025 060 actions composant le capital social au 31 décembre 2004, après déduction des 1 294 884 actions détenues en propre à cette date en dehors des 330 000 actions destinées à être transmises aux actionnaires de Humantec avant la date de mise en paiement du dividende (les actions détenues en propre n’ayant pas droit à percevoir de dividende). Le montant effectivement verse tiendra compte du nombre d’actions détenues en propre par la société à la date de la mise en paiement du dividende.(3) Calculé en tenant compte des 1 294 884 actions détenues en propre au 31 décembre 2004 en dehors des 330 000 actions destinées à être transmises aux actionnaires de Humantec. Ce montant sera ajusté en fonction du nombre d’actions effectivement détenues en propre à la date de mise en paiement du dividende.Il sera ainsi distribué un dividende net de 0,13 € par action.Le montant du dividende correspondant aux actions détenues par la société à la date de mise en paiement sera affecté au compte de « report à nouveau ».Compte tenu de la réforme du régime fiscal des distributions introduite par l’article 93 de la loi de finances pour 2004, cette distribution de dividende n’ouvrira plus droit à l’avoir fiscal. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts, telles que modifiées par l’article 36 de la loi de finances rectificative pour 2004, l’assemblée générale prend acte de ce que l’intégralité des dividendes distribués est éligible à la réfaction de 50 % mentionnée au 2° du 3 de l’article 158 du Code général des impôts pour les actionnaires personnes physiques pouvant bénéficier de cette réfaction.L’assemblée décide que ce dividende sera mis en paiement à compter du 10 mai 2005.L’assemblée générale donne acte au conseil d’administration qu’il lui a été précisé que le montant du dividende net par action mis en paiement au titre des trois exercices précédent l’exercice écoulé, ainsi celui de l’avoir fiscal correspondant, ont été les suivants :200320022001Dividende net par action0,12 €Avoir fiscal par action0,06 € (1)Rémunération globale par action0,18 € (1)Nombre d’actions rémunérées (2)35 677 353Dividende net global versé4 281 282,36 €(1) En cas d’avoir fiscal à 50 %.(2) Compte tenu des actions détenues en propre à la date du paiement du dividende.Cinquième résolution. — Conformément aux dispositions de l’article 39 de la loi de finances rectificative pour 2004, l’assemblée générale décide de ratifier, en tant que de besoin, le débit du compte report à nouveau opéré dans les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2004 pour un montant de 85 187 € correspondant à la taxe exceptionnelle de 2,5 %, de transférer le montant de 3 907 485 € inscrit au compte de réserve spéciale des plus-values à long terme au compte « autres réserves » et de créditer le compte report à nouveau d’une somme égale au montant de ladite taxe exceptionnelle par le débit du compte « autres réserves ».Sixième résolution. — L’assemblée générale approuve le montant des dépenses exclues des charges déductibles de l’assiette de l’impôt sur les sociétés en vertu de l’article 39-4 dudit Code, s’élevant à la somme globale de 115 972 €, et prend acte que l’impôt supplémentaire correspondant supporté par la Société s’élève à 39 813 €.Septième résolution. — L’assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées aux articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce, approuve les termes de ce rapport et prend acte de ce qu’aucune convention réglementée n’a été conclue ou poursuivie au cours de l’exercice.Huitième résolution. — L’assemblée générale décide de fixer à 80 000 € le montant global des jetons de présence à allouer au conseil d’administration au titre de l’exercice clos le 31 décembre 2004.Neuvième résolution. — L’assemblée générale, après avoir rappelé que par la sixième résolution de l’assemblée générale du 30 avril 2004, le conseil d’administration avait été autorisé à acquérir en bourse des actions de la Société conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, prend acte des informations sur l’utilisation de cette autorisation données par le conseil d’administration dans son rapport.Après avoir entendu la lecture dudit rapport et connaissance prise de la note d’information visée par l’Autorité des marchés financiers, l’assemblée générale :— met fin, avec effet immédiat, pour la fraction non utilisée, à l’autorisation donnée par l’assemblée générale du 30 avril 2004 par sa sixième résolution, d’acheter des actions de la Société ;— prend acte de l’affectation effectuée par la société des actions acquises par elle avant le 13 octobre 2004 (date d’entrée en vigueur du règlement européen n° 2273/2003 du 22 décembre 2003) et autorise le conseil, s’il le souhaite, à céder tout ou partie de ces actions, ou de les réaffecter dans le cadre légal et réglementaire en vigueur ;— décide conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, d’autoriser le conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, aux époques qu’il déterminera à l’achat par tous moyens des actions de la Société, y compris sous forme de blocs de titres, dans la limite d’un nombre d’actions propres détenues par elle égal à 10 % du capital actuel, ajusté en fonction des opérations l’affectant, le cas échéant, postérieurement à la date de la présente assemblée La présente autorisation a pour objet la gestion financière des fonds propres de la Société, afin de lui permettre, par ordre de priorité décroissant :d’assurer l’animation du marché par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ou de toute autre charte de déontologie reconnue par l’Autorité des marchés financiers,de conserver et d’utiliser tout ou partie des actions rachetées pour procéder à la remise d’actions à titre d’échange, de paiement ou autre, dans le cadre d’opérations de croissance externe,d’attribuer des actions, notamment à des dirigeants mandataires ou salariés et des cadres actuels et futurs de la société et/ou de son Groupe, ou de certains d’entre eux, dans le cadre notamment des dispositions des articles L. 225-179 et suivants et L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce,de remettre les actions de la société à l’occasion de l’exercice de droits attachés à des valeurs mobilières donnant par tous moyens accès au capital de la société,d’annuler des actions par voie de réduction du capital, sous réserve de l’adoption de la première résolution de l’assemblée générale extraordinaire du 29 avril 2005.La réalisation de ces différents objectifs devra se faire dans le respect de la réglementation en vigueur. Le conseil d’administration, dans son rapport à l’assemblée générale annuelle, donnera aux actionnaires les informations prévues par l’article L. 225-211 du Code de commerce.L’assemblée générale fixe :— à douze euros (12 €) le prix maximum d’achat ;— à vingt millions d’euros (20 000 000 €) le montant maximal autorisé des fonds pouvant être engagés dans le programme de rachat d’actions.Ces montants s’entendent hors frais de bourse. Le prix sus-mentionné sera ajusté par le conseil d’administration en cas de détachement d’un droit de souscription ou d’attribution ou dans les cas d’opérations en capital ayant une incidence sur la valeur de l’action.L’acquisition, la cession ou le transfert de ces actions peut être effectué, y compris en période d’offre publique, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers, par tous moyens, notamment sur le marché ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des bons ou valeurs mobilières donnant droit à des actions de la société, dans les conditions prévues par l’Autorité des marchés financiers et aux époques que le conseil d’administration ou la personne agissant sur délégation du conseil d’administration appréciera.La présente autorisation de rachat d’actions est conférée au conseil d’administration pour une durée de 18 mois à compter de la date de la présente assemblée, soit jusqu’au 29 octobre 2006 inclus.L’assemblée générale confère tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de délégation, pour procéder à la réalisation des opérations ci-dessus visées.Dixième résolution. — L’assemblée générale donne tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’un extrait du présent procès-verbal pour effectuer les formalités prévues par la loi et les règlements.Texte des résolutions présentées à l’assemblée générale extraordinairePremière résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, à annuler, sur ses seules décisions, en une ou plusieurs fois, dans la limite de 10 % du capital social, les actions que la Société détient ou détiendra par suite des rachats déjà effectués à ce jour ou effectués en application de la neuvième résolution de l’assemblée générale ordinaire du 29 avril 2005 ou de toute autorisation future qui serait conférée par l’assemblée générale ordinaire dans le cadre de l’article L. 225-209 du Code de commerce, ainsi qu’à réduire le capital social conformément aux dispositions légales et réglementaires, à due concurrence des annulations ainsi effectuées et à imputer la différence positive entre (i) la valeur de rachat des actions annulées et (ii) leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.L’assemblée générale confère au conseil d’administration, avec faculté de délégation, tous pouvoirs pour réaliser la ou les opérations d’annulation d’actions et de réduction du capital social, modifier corrélativement les statuts et accomplir les formalités requises.Elle fixe à 24 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 29 avril 2007 inclus, la durée de validité de la présente autorisation.Deuxième résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, décide de modifier l’article 6 des statuts (Forme des actions - identification des actionnaires) comme suit :Paragraphe 2 :« Toutefois revêtent obligatoirement la forme nominative :— les actions de numéraire non entièrement libérées ;— les actions à droit de vote double ;— les actions éventuellement détenues par la société ou pour son compte, dans les cas prévus par la loi ;— les actions souscrites ou achetées par les salariés conformément à la loi. »Paragraphe 4 :« Conformément à l’article L. 228-2 I du Code de commerce, la Société est en droit de demander à tout moment, contre rémunération à sa charge, au dépositaire central qui assure la tenue du compte émission de ses titres, le nom, la nationalité, l’année de naissance, l’adresse, ou, s’il s’agit d’une personne morale, la dénomination, la nationalité, l’année de constitution et l’adresse des détenteurs de titres conférant immédiatement ou à terme le droit de vote dans ses propres assemblées d’actionnaires, ainsi que la quantité de titres détenue par chacun d’eux et, le cas échéant, les restrictions dont les titres peuvent être frappés. La Société est en outre en droit de demander dans les conditions fixées par le Code de commerce, notamment au titre des articles L. 228-3-1, L. 228-2 II et L. 228-3 du Code de commerce, les informations concernant les propriétaires des titres lorsqu’elle estime que certains détenteurs dont l’identité lui a été révélée sont inscrits pour le compte de tiers. »Les autres dispositions de l’article 6 restent inchangées.Troisième résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, décide de modifier l’article 7 des statuts (Droits attachés à l’action) comme suit :Paragraphe 3 : « Les actions donnent le droit de participer, dans les conditions fixées par la loi et les articles 19 à 24 des présents statuts, aux assemblées générales et au vote des résolutions. »Les autres dispositions de l’article 7 restent inchangées.Quatrième résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, décide de modifier l’article 22 des statuts (assemblée générale ordinaire) comme suit :Paragraphe 2 : « L’assemblée annuelle peut, en outre, comme toute assemblée ordinaire réunie extraordinairement :— ratifier le transfert du siège social décidé par le conseil d’administration en vertu des dispositions de l’avant dernier alinéa de l’article 3 des statuts ;— autoriser tout programme de rachat par la société de ses propres actions conformément à la loi et aux règlements ;— et, d’une manière générale, statuer sur tous objets soumis par le conseil d’administration et qui ne sont pas de la compétence exclusive de l’assemblée générale extraordinaire. »Les autres dispositions de l’article 22 restent inchangées.Cinquième résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration, décide de modifier l’article 23 des statuts (assemblée générale extraordinaire) comme suit :Paragraphe 2 : « Elle peut notamment, et sans que l’énumération ci-après puisse être interprétée d’une façon limitative, décider, autoriser ou déléguer au conseil d’administration en conformité avec le Code de commerce :— la modification ou l’extension de l’objet social ;— le changement de dénomination de la Société ;— le transfert du siège en dehors du département où il se trouve et des départements limitrophes ;— l’augmentation ou la réduction du capital social de quelque manière que ce soit ;— le changement de la nationalité de la Société dans les conditions prévues à l’article L. 225-97 du Code de commerce ;— la prorogation, la réduction de durée ou la dissolution anticipée de la Société ;— sa fusion ou son absorption avec ou par toutes autres sociétés constituées ou à constituer ;— la cession à tous tiers ou l’apport à toutes sociétés existantes ou nouvelles de l’ensemble des biens, droits et obligations de la Société ;— la transformation de la Société en société de toute autre forme ;— l’émission de valeurs mobilières donnant accès au capital ;— l’ouverture d’options de souscription d’actions ou d’achat d’actions ;— le regroupement des actions ou leur division en actions ayant une valeur nominale moindre. »Les autres dispositions de l’article 23 restent inchangées.Sixième résolution. — L’assemblée générale, connaissance prise du rapport du conseil d’administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, conformément aux dispositions des articles L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce :1°) autorise le conseil d’administration à procéder, en une ou plusieurs fois, à des attributions gratuites d’actions existantes ou à émettre de la Société, au profit des membres du personnel salarié de la Société et des mandataires sociaux de la Société ou de certains d’entre eux qui répondent aux conditions fixées par l’article L. 225-197-1, II du Code de commerce ou du personnel salarié et des mandataires sociaux ou de certains d’entre eux des sociétés ou groupements d’intérêt économique liés au sens de l’article L. 225-197-2 du Code de commerce ;2°) décide que le conseil d’administration déterminera l’identité des bénéficiaires des attributions d’actions ainsi que les conditions et, le cas échéant, les critères d’attribution des actions ;3°) décide que le nombre d’actions distribuées gratuitement ne pourra représenter plus de 1,5 % du capital social à ce jour, que l’attribution des actions à leurs bénéficiaires sera définitive au terme d’une période d’acquisition minimale de deux ans (ou toute autre période minimale qui serait fixée ultérieurement par la loi sans pouvoir être inférieure en tout état de cause à 12 mois) et que la durée minimale de l’obligation de conservation des actions par les bénéficiaires ne peut être inférieure à deux ans (ou toute autre période minimale qui serait fixée ultérieurement par la loi sans pouvoir être inférieure en tout état de cause à 12 mois) à compter de la fin de la période d’acquisition, et que le conseil d’administration aura la faculté d’augmenter les durées de la période d’acquisition et de l’obligation de conservation ;4°) décide que le montant nominal des actions attribuées gratuitement à émettre, le cas échéant, au titre de la présente résolution s’imputera sur le montant nominal maximum de 15 millions d’euros d’augmentation de capital commun aux sixième et septième résolutions de l’assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2004 ;5°) autorise le conseil d’administration à procéder, le cas échéant, pendant la période d’acquisition, aux ajustements du nombre d’actions liés aux éventuelles opérations sur le capital de la Société de manière à préserver les droits des bénéficiaires ;6°) prend acte de ce que, s’agissant des actions gratuites à émettre, la présente décision emportera, à l’issue de la période d’acquisition, augmentation de capital par incorporation de réserves, bénéfices ou primes au profit des bénéficiaires desdites actions et renonciation corrélative des actionnaires au profit des bénéficiaires des attributions à la partie des réserves, bénéfices et primes ainsi incorporée ;7°) fixe à 38 mois à compter du jour de la présente assemblée, soit jusqu’au 29 juin 2008 inclus, la durée de validité de la présente autorisation ;8°) délègue au conseil d’administration tous pouvoirs, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour mettre en œuvre la présente autorisation et, notamment, à l’effet de :— arrêter la liste des attributaires d’actions gratuites ;— fixer les délais d’attribution définitive et de conservation des actions dans le respect des délais minimum fixés par la présente assemblée ;— fixer et arrêter les conditions d’émission des actions qui pourront être émises dans le cadre de la présente autorisation ;— fixer en cas d’attribution gratuite d’actions à émettre le montant et la nature des réserves, bénéfices et primes à incorporer au capital ;— constater l’augmentation ou les augmentations de capital réalisées en exécution de la présente autorisation ;— modifier les statuts en conséquence ;— et, d’une manière générale, faire tout ce qui sera nécessaire.Septième résolution. — L’assemblée générale confère tous pouvoirs au porteur d’un original ou d’une copie du procès-verbal des présentes délibérations à l’effet d’accomplir toutes les formalités légales de dépôt, d’enregistrement et de publicité.Pour avoir le droit d’assister à cette assemblée, de voter par correspondance ou de s’y faire représenter :— Les propriétaires d’actions nominatives doivent avoir fait l’objet d’une inscription en compte nominatif pur ou administré auprès de la société, cinq jours au moins avant la date fixée pour cette assemblée ;— Les propriétaires d’actions au porteur devront, cinq jours au moins avant la date fixée pour cette assemblée, déposer un certificat d’indisponibilité délivré par l’intermédiaire financier teneur de leur compte-titres (banque, établissement financier, société de bourse) auprès de la Société générale, service assemblées, BP 81236, 44312 Nantes Cedex 3 (Téléphone : 02.51.85.58.29 ; Télécopie : 02.51.85.57.01).Les propriétaires d’actions nominatives et les propriétaires d’actions au porteur qui ne peuvent assister personnellement à cette réunion pourront voter par correspondance ou par procuration en demandant un formulaire à la Société générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, six jours au moins avant l’assemblée.Tous les formulaires de vote par correspondance ou par procuration expédiés par la poste devront être reçus par la Société générale, à l’adresse ci-dessus indiquée, trois jours au moins avant la date de l’assemblée.Les actionnaires détenant une fraction du capital social définie par l’article 128 du décret du 23 mars 1967 disposent d’un délai de dix jours à compter du présent avis pour adresser le cas échéant leur demande d’inscription de projets de résolutions à l’ordre du jour de l’assemblée.Le conseil d’administration.84777

Description : LECTRA S.A. LECTRA S.A.Société anonyme au capital de 57 037 590 €.Siège social : 23, chemin de Marticot, 33611 Cestas Cedex.300 702 305 R.C.S. Bordeaux.Chiffres d’affaires comparés.(En milliers d’euros.)200420031°) Société-mère :  Premier  trimestre25 40326 647Deuxième trimestre30 50827 903Troisième  trimestre27 08525 575Quatrième  trimestre33 53030 844Total116 526110 9692°) Consolidé :  Premier  trimestre42 03345 207Deuxième trimestre56 68244 934Troisième trimestre50 32743 954Quatrième trimestre59 43950 570Total208 481184 66582669