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Mise à jour RCS : le 12/06/2026 Mise à jour RNE : le 12/06/2026 Mise à jour INSEE : le 11/06/2026

CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

775 665 615 · Active
Cotée en bourse
Adresse : 26 QUAI DE LA RAPEE, 75012 PARIS
Activité : Autres intermédiations monétaires
Effectif : Entre 2 000 et 4 999 salariés (donnée 2023)
Création : 01/03/1969
Dirigeants : Mervoyer Raphaël , Duval Johanna , Delalande Philippe , Agenet Alexandra , Ganzin Michel , Arnould Damien , Carpentier Philippe , Patin Arlette , Sainte-Beuve Nicolas , et 7 autres.

Voir les statuts

Informations juridiques de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

SIREN : 775 665 615
SIRET (siège) : 775 665 615 00347
Numéro LEI : 969500PI25OKPKTD9364 
Forme juridique : Caisse de crédit agricole mutuel
Numéro de TVA : FR31775665615
Inscription au RCS : INSCRIT (au greffe de PARIS , le 29/10/1993 )
Inscription au RNE : INSCRIT (le 29/10/1993)
Numéro RCS : 775 665 615 R.C.S. Paris
Capital social : 111 618 296,00 €
Capital variable (minimum) : 28,81 €
Numéro ISIN : FR0000045528
Symbole boursier : CAF
Voir les informations réglementées

Extrait INPI

Activité de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Activité principale déclarée : Toutes opérations autorisées aux établissements de crédit dans le cadre de la législation applicable aux banques, présentation, courtage, indication et intermédiation en matière d'assurance. Transaction sur immeubles et fonds de commerce, gestion immobilière, syndic de copropriété.
Code NAF ou APE : 64.19Z (Autres intermédiations monétaires)
Domaine d’activité : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Forme d'exercice : Commerciale
Convention collective : Caisses régionales du crédit agricole - IDCC 7501
Date de clôture d'exercice comptable : 31/12/2026
Inscriptions à l'ORIAS, sous le numéro 07008015 :
  • Courtier en Assurance (COA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 12/03/2007
    •
Inscriptions au fichier des professionnels de l'immobilier, sous le numéro CPI75012021000000599 :
  • Transaction
  • Gestion immobilière
  • Syndic
INSCRIT (à la CCI Paris Île-de-France)
Garantie financière : 110 000 €
  • Garant : CAMCA
  • Assureur RC Pro : CAMCA

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Etablissements de l'entreprise CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • Siège et établissement principal

    En activité

    775 665 615 00347
    Adresse : 26 QUAI DE LA RAPEE 75012 PARIS
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 05007
    Adresse : 4 AVENUE DU GENERAL LECLERC 78340 LES CLAYES-SOUS-BOIS
    Date de création : 31/07/2025
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04992
    Adresse : TOUR EMBLEM 7 ALLEE DE L'ARCHE 92400 COURBEVOIE
    Date de création : 05/05/2025
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04984
    Adresse : 1 RUE VICTOR BASCH 91300 MASSY
    Date de création : 24/07/2024
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04976
    Adresse : 59 BOULEVARD DE LA REPUBLIQUE 92210 SAINT-CLOUD
    Date de création : 09/03/2022
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04968
    Adresse : 16 AVENUE GEORGE V 75008 PARIS
    Date de création : 25/06/2021
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04950
    Adresse : 1 PARC ARIANE IMMEUBLE URANUS 2 RUE HELENE BOUCHER 78280 GUYANCOURT
    Date de création : 21/12/2020
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04935
    Adresse : 9 RUE DU HAUT PAVE 91150 ETAMPES
    Date de création : 24/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04943
    Adresse : 1580 AVENUE ROGER SALENGRO 92370 CHAVILLE
    Date de création : 04/09/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04919
    Adresse : 19 AVENUE VERDIER 92120 MONTROUGE
    Date de création : 07/05/2019
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04893
    Adresse : 68 RUE DE LA REPUBLIQUE 92190 MEUDON
    Date de création : 20/12/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04869
    Adresse : 1 B AVENUE VICTOR CRESSON 92130 ISSY-LES-MOULINEAUX
    Date de création : 19/07/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04885
    Adresse : 16 RUE DE RIVOLI 75004 PARIS
    Date de création : 17/07/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04877
    Adresse : 64 RUE DE PASSY 75016 PARIS
    Date de création : 26/06/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04851
    Adresse : 135 B RUE DE PARIS 94220 CHARENTON LE PONT
    Date de création : 11/06/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04844
    Adresse : CCIAL INTERMARCHE 2 RUE JEAN COCTEAU 91540 MENNECY
    Date de création : 11/01/2018
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04836
    Adresse : 8 BOULEVARD DE LA GARE 91580 ETRECHY
    Date de création : 07/11/2017
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04802
    Adresse : 12 PLACE DES ETATS UNIS 92120 MONTROUGE
    Date de création : 11/05/2017
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04810
    Adresse : 51 AVENUE DES TERNES 75017 PARIS
    Date de création : 10/03/2017
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04927
    Adresse : 27 BOULEVARD DE L'EVASION 95800 CERGY
    Date de création : 16/01/2017
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04794
    Adresse : 76 ROUTE DE LA DEMI-LUNE 92800 PUTEAUX
    Date de création : 21/10/2016
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04786
    Adresse : 11 RUE CHAMPLOUIS 91100 CORBEIL-ESSONNES
    Date de création : 13/10/2016
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04760
    Adresse : 28 RUE YVONNE LE TAC 75018 PARIS
    Date de création : 24/11/2015
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04745
    Adresse : 8-10 8 BOULEVARD DE VAUGIRARD 75015 PARIS
    Date de création : 16/07/2015
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04729
    Adresse : 12 RUE ANDRE CAMPRA 93210 SAINT-DENIS
    Date de création : 13/01/2015
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04737
    Adresse : 12 RUE VILLIOT 75012 PARIS
    Date de création : 09/07/2014
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04687
    Adresse : 31 RUE DES BATIGNOLLES 75017 PARIS
    Date de création : 30/06/2009
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04679
    Adresse : 3 PLACE DU 8 MAI 1945 92350 LE PLESSIS-ROBINSON
    Date de création : 02/06/2009
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04661
    Adresse : 174 AVENUE DE PARIS 94160 SAINT-MANDE
    Date de création : 04/03/2009
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04653
    Adresse : 82 AVENUE DE SAINT-OUEN 75018 PARIS
    Date de création : 13/01/2009
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04604
    Adresse : 30 RUE YVONNE LE TAC 75018 PARIS
    Date de création : 26/08/2008
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04596
    Adresse : 19 BOULEVARD MARCEL SEMBAT 93200 SAINT-DENIS
    Date de création : 10/03/2008
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04570
    Adresse : 80 RUE DE SEVRES 75007 PARIS
    Date de création : 18/12/2007
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04489
    Adresse : 50 RUE POTTIER 78150 LE CHESNAY-ROCQUENCOURT
    Date de création : 29/05/2007
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04463
    Adresse : 1 AVENUE DE PARIS 92320 CHATILLON
    Date de création : 09/05/2007
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04455
    Adresse : 69 RUE JULES GUESDE 93140 BONDY
    Date de création : 06/02/2007
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04422
    Adresse : 160 ROUTE DE LA REINE 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT
    Date de création : 20/12/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04349
    Adresse : 102 AVENUE LEDRU-ROLLIN 75011 PARIS
    Date de création : 17/10/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04356
    Adresse : 33 BOULEVARD DE GRENELLE 75015 PARIS
    Date de création : 10/10/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04323
    Adresse : 275 RUE DIDEROT 94300 VINCENNES
    Date de création : 05/10/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04307
    Adresse : 15 AVENUE ARDOUIN 94420 LE PLESSIS-TREVISE
    Date de création : 04/07/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04281
    Adresse : 193 AVENUE DE VERSAILLES 75016 PARIS
    Date de création : 28/03/2006
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04257
    Adresse : 76 BOULEVARD SAINT-GERMAIN 75005 PARIS
    Date de création : 05/07/2005
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04265
    Adresse : 50 BOULEVARD JEAN JAURES 92110 CLICHY
    Date de création : 07/06/2005
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04240
    Adresse : 5 RUE DE LEVIS 75017 PARIS
    Date de création : 07/12/2004
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04216
    Adresse : 68 RUE JEAN-PIERRE TIMBAUD 92230 GENNEVILLIERS
    Date de création : 22/06/2004
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04224
    Adresse : 2 RUE DU GENERAL LECLERC 94520 MANDRES-LES-ROSES
    Date de création : 15/06/2004
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04232
    Adresse : 9 PLACE CHARLES DE GAULLE 95410 GROSLAY
    Date de création : 09/03/2004
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04208
    Adresse : 35 AVENUE SECRETAN 75019 PARIS
    Date de création : 21/10/2003
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04190
    Adresse : 14 RUE RICHARD LENOIR 75011 PARIS
    Date de création : 02/09/2003
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04174
    Adresse : 61 RUE CHARLES FREROT 94250 GENTILLY
    Date de création : 11/03/2003
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04182
    Adresse : 51 BOULEVARD DE MAGENTA 75010 PARIS
    Date de création : 28/01/2003
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04158
    Adresse : 66 A 70 70 RUE BERTHIE ALBRECHT 95210 SAINT-GRATIEN
    Date de création : 10/09/2002
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04141
    Adresse : 37 RUE DE REUILLY 75012 PARIS
    Date de création : 16/07/2002
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04133
    Adresse : 58 RUE EDOUARD VAILLANT 95870 BEZONS
    Date de création : 09/04/2002
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04117
    Adresse : 90-92 90 RUE DE PARIS 93260 LES LILAS
    Date de création : 04/04/2002
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04083
    Adresse : 74 AVENUE DU GENERAL LECLERC 92340 BOURG-LA-REINE
    Date de création : 11/12/2001
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04075
    Adresse : 7 RUE DE LA LIBERATION 95260 BEAUMONT-SUR-OISE
    Date de création : 16/10/2001
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04067
    Adresse : 27 AVENUE MAXIMILIEN DE ROBESPIERRE 94400 VITRY-SUR-SEINE
    Date de création : 09/10/2001
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 04042
    Adresse : RUE GUILLAUME BUDE 94350 VILLIERS-SUR-MARNE
    Date de création : 29/03/2001
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03960
    Adresse : 6 RUE FERRAGUS 93300 AUBERVILLIERS
    Date de création : 12/12/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03945
    Adresse : 6 RUE DU MOUTIER 94370 SUCY-EN-BRIE
    Date de création : 21/11/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03986
    Adresse : 25 RUE MADELEINE MICHELIS 92200 NEUILLY-SUR-SEINE
    Date de création : 05/09/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03903
    Adresse : 44 RUE DU GENERAL DE GAULLE 94290 VILLENEUVE-LE-ROI
    Date de création : 29/08/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03929
    Adresse : 61 RUE DU GENERAL LECLERC 95320 SAINT-LEU-LA-FORET
    Date de création : 20/06/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03937
    Adresse : 38 RUE CHARLES DE GAULLE 91330 YERRES
    Date de création : 02/05/2000
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03838
    Adresse : PLACE DU CHANOINE HEROUX 93330 NEUILLY-SUR-MARNE
    Date de création : 21/12/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03846
    Adresse : 128 A 130 128 AVENUE JEAN LOLIVE 93500 PANTIN
    Date de création : 16/12/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03820
    Adresse : 34 AVENUE PIERRE SEMARD 95400 ARNOUVILLE
    Date de création : 16/11/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03812
    Adresse : 4 PLACE PAUL DEMANGE 78360 MONTESSON
    Date de création : 26/10/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03879
    Adresse : 10 RUE DE VOUILLE 75015 PARIS
    Date de création : 26/10/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03796
    Adresse : 13 AVENUE DU GENERAL GALLIENI 94340 JOINVILLE-LE-PONT
    Date de création : 31/08/1999
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03770
    Adresse : ET 36 34 RUE EMILE RASPAIL 94110 ARCUEIL
    Date de création : 08/09/1998
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03622
    Adresse : 2 PLACE DE LA REPUBLIQUE 91210 DRAVEIL
    Date de création : 13/01/1998
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 01212
    Adresse : LA CROIX VERTE II CTRE COMMERCIAL 91250 SAINT-GERMAIN-LES-CORBEIL
    Date de création : 29/10/1997
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03606
    Adresse : 25 RUE SAINT-DENIS 92700 COLOMBES
    Date de création : 21/10/1997
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03598
    Adresse : CHEVRY II PLACE DU MARCHE NEUF 91190 GIF-SUR-YVETTE
    Date de création : 14/10/1997
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 01576
    Adresse : CHEVRY -11 13 PLACE DU MARCHE NEUF 91190 GIF-SUR-YVETTE
    Date de création : 14/10/1997
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03663
    Adresse : 63-67 63 RUE AU PAIN 78100 SAINT-GERMAIN-EN-LAYE
    Date de création : 29/07/1997
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03952
    Adresse : 80 AVENUE JEAN JAURES 78500 SARTROUVILLE
    Date de création : 17/12/1996
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03523
    Adresse : 26 RUE HENRI AMODRU 91190 GIF-SUR-YVETTE
    Date de création : 17/12/1996
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03713
    Adresse : 42 RUE DE PARIS 95500 GONESSE
    Date de création : 25/01/1996
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03762
    Adresse : 10 T GR GRANDE RUE 95460 EZANVILLE
    Date de création : 09/01/1996
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03572
    Adresse : 1 RUE HENRI BARBUSSE 91170 VIRY-CHATILLON
    Date de création : 12/12/1995
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03515
    Adresse : 6 BOULEVARD JOFFRE 95240 CORMEILLES-EN-PARISIS
    Date de création : 04/12/1995
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03481
    Adresse : 8 PLACE DE LA LIBERTE 78700 CONFLANS-SAINTE-HONORINE
    Date de création : 30/05/1995
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03267
    Adresse : 13-15 13 AVENUE D'ITALIE 75013 PARIS
    Date de création : 30/09/1994
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03218
    Adresse : 13 PLACE DE LA LIBERATION 95220 HERBLAY-SUR-SEINE
    Date de création : 02/02/1994
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03325
    Adresse : 30 AVENUE CHARLES DE GAULLE 95170 DEUIL-LA-BARRE
    Date de création : 04/01/1994
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03721
    Adresse : 7 GRANDE RUE 91630 MAROLLES-EN-HUREPOIX
    Date de création : 23/12/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03739
    Adresse : 17-19 17 AVENUE GABRIEL PERI 91700 SAINTE-GENEVIEVE-DES-BOIS
    Date de création : 16/11/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 00586
    Adresse : 180 GRANDE RUE CHARLES DE GAULLE 94130 NOGENT-SUR-MARNE
    Date de création : 08/11/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 01097
    Adresse : 16 RUE LA BOETIE 75008 PARIS
    Date de création : 29/10/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03705
    Adresse : 4 COURS DES MERVEILLES 95000 CERGY
    Date de création : 15/10/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03135
    Adresse : 34 RUE HENRI BARBUSSE 92000 NANTERRE
    Date de création : 07/09/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 02848
    Adresse : 1 PLACE DE L'EGLISE 78630 ORGEVAL
    Date de création : 06/07/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03192
    Adresse : 6 AVENUE EUGENE THOMAS 94270 LE KREMLIN-BICETRE
    Date de création : 04/05/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03697
    Adresse : 42 RUE DES BOURETS 92150 SURESNES
    Date de création : 01/05/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 02947
    Adresse : RUE DU GENERAL DE GAULLE 91610 BALLANCOURT-SUR-ESSONNE
    Date de création : 23/02/1993
  • Établissement secondaire

    En activité

    775 665 615 03317
    Adresse : 135 AVENUE PARMENTIER 75011 PARIS
    Date de création : 18/02/1993

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Etablissements de l'entreprise CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Finances de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Dirigeants et représentants de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Entreprises dirigées par CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Actionnaires et bénéficiaires effectifs de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Aucun bénéficiaire n'est disponible pour cette entreprise.

Documents juridiques de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

    • PV ayant décidé et constaté la modification enregistrée, certifié conforme par le représentant légal
    05/05/2026
    • Copie des statuts mis à jour
    05/05/2026
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    22/11/2024
    • Copie des statuts mis à jour
    22/11/2024
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    22/11/2024
    • Décision de modification certifiée conforme par le représentant légal
    22/11/2024
    • PV ayant décidé et constaté la modification enregistrée, certifié conforme par le représentant légal
    13/09/2024
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
      • Réduction du capital social
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    12/06/2023
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de directeur général
    20/12/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de vice-président
    09/06/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Réduction du capital social
      • Changement(s) d'administrateur(s)
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Changement de président
    • Statuts mis à jour
    15/04/2022
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    16/08/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Changement relatif à l'objet social
    • Statuts mis à jour
    14/06/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Nomination de représentant permanent
    • Statuts mis à jour
    21/05/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de représentant permanent
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    21/05/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de vice-président
    12/05/2021
    • Expédition
      • Nomination de commissaire aux comptes titulaire
      • Fin de mission de commissaire aux comptes titulaire
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    07/05/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    03/05/2021
    • Extrait de procès-verbal
      • Réduction du capital social
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    18/05/2020
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Augmentation du capital social
      • Renouvellement(s) de mandat(s) d'administrateur(s)
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    • Statuts mis à jour
    03/06/2019
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de vice-président
    26/02/2019
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de président
    07/02/2019
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Augmentation du capital social
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    15/05/2018
    • Extrait de procès-verbal
      • Réduction du capital social
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    18/07/2017
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    09/05/2017
    • Document inconnu
    09/05/2016
    • Document inconnu
    20/08/2015
    • Document inconnu
    30/04/2015
    • Document inconnu
    19/05/2014
    • Document inconnu
    17/01/2014
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    19/04/2013
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    05/10/2012
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    02/05/2011
    • Extrait de procès-verbal
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    02/05/2011
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    24/02/2010
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de commissaire aux comptes suppléant
      • Fin de mandat d'administrateur
    21/04/2009
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    • Statuts mis à jour
    19/05/2008
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    19/05/2008
    • Extrait de procès-verbal
      • Renouvellement(s) de mandat(s) d'administrateur(s)
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    04/05/2007
    • Document inconnu
    26/06/2006
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    13/04/2005
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de directeur général
    02/03/2004
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) d'administrateur(s)
      • Divers
    • Statuts mis à jour
      • Divers
    25/04/2003
    • Extrait de procès-verbal
      • Nomination de vice-président
      • Démission de vice-président
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    20/08/2002
    • Extrait de procès-verbal
      • Augmentation du capital social
    • Statuts mis à jour
      • Divers
    07/02/2002
    • Acte
      • ORDONNANCE
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire et extraordinaire
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
      • Divers
    26/06/2001
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de commissaire aux comptes titulaire
    29/05/2001
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement de forme juridique (SUPPRESSION DE LA REFERENCE AU CARACTERE CIVIL)
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
      • Divers
    07/05/2001
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Augmentation du capital social
    • Statuts mis à jour
      • Divers
    19/05/2000
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    19/05/2000

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Comptes annuels de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Aucun compte n'est disponible pour cette entreprise.

Conformité de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

0 procédure collective
210 contentieux
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Alertes de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

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Procédures collectives de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Aucune procédure collective n'est disponible pour cette entreprise.

Contentieux de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • Tribunal judiciaire d'Évry, 29/05/2026, 25/01889
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Montpellier, 28/05/2026, 26/01411
    Début du contentieux : 26/02/2026
    Position : Demandeur
    Dispositif : Interprète la décision, rectifie ou complète le dispositif d'une décision antérieure
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 28/05/2026, 24/06410
    Début du contentieux : 30/08/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 22/05/2026, 26/00012
    Début du contentieux : 03/10/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : TRESOR PUBLC
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 12/05/2026, 25/02653
    Début du contentieux : 04/03/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 16/04/2026, 25/13652
    Début du contentieux : 18/07/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : ITGF, ACTIS MANDATAIRES JUDICIAIRES
    Dispositif : Irrecevabilité
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 16/04/2026, 25/01208
    Début du contentieux : 20/01/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 14/04/2026, 25/00166
    Position : Demandeur
    Autres parties : Le Syndicat des Copropriétaires de la Résidence SAVOIE
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 07/04/2026, 25/00049
    Position : Demandeur
    Autres parties : SERVICE DE LA REDEVANCE DE L'AUDIOVISUEL
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 07/04/2026, 26/00027
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal des activités économiques de Paris, 03/04/2026, 2025063036
    Position : Demandeur
    Autres parties : FULL BODY NUTRITION
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 31/03/2026, 26/00003
    Début du contentieux : 06/11/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 26/03/2026, 23/04681
    Début du contentieux : 17/02/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 26/03/2026, 25/08475
    Début du contentieux : 27/03/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : SHEHERAZADE
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 11/03/2026, 24/12139
    Début du contentieux : 24/05/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 11/03/2026, 25/00107
    Début du contentieux : 02/07/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : MLCONSEILS, FONCIERE DU HARAS DE DIVONA, ADECEBO, BEL OMBRE
    Dispositif : Vente aux enchères ordonnée par le juge commissaire - Adjuge le bien à un enchérisseur ou constate la carence d'enchère -
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire d'Evreux, 05/03/2026, 25/01541
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Montpellier, 26/02/2026, 26/00345
    Début du contentieux : 18/12/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Interprète la décision, rectifie ou complète le dispositif d'une décision antérieure
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 19/02/2026, 25/06378
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 19/02/2026, 25/07701
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 13/02/2026, 23/19550
    Début du contentieux : 16/10/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCI JES, JES SOCIETE CIVILE IMMOBILIERE, KOEHLER IMMOBILIER, SCP NOVERIS NOTAIRES, XAVIER PEPIN, PIERRE-JEAN QUIRINS, OLIVIER RIGAL, VINCENT VRAIN, NOTAIRES ASSOCIES
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Paris, 12/02/2026, 25/00201
    Début du contentieux : 16/10/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES DE L'IMMEUBLE SIS 94-102 MONTEE LUCIEN MAGNAT 38780 PONT EVEQUE
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 06/02/2026, 23/02215
    Position : Défendeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 05/02/2026, 25/05844
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 30/01/2026, 25/00069
    Début du contentieux : 26/09/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 28/01/2026, 24/11751
    Début du contentieux : 05/04/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Paris, 21/01/2026, 23/19392
    Début du contentieux : 19/10/2023
    Position : Défendeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire d'Évry, 09/01/2026, 24/05740
    Position : Demandeur
    Autres parties : CHAMPLOUIS CORBEIL
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 06/01/2026, 25/00049
    Début du contentieux : 01/07/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Paris, 02/01/2026, 25/81879
    Début du contentieux : 11/02/2022
    Position : Défendeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 17/12/2025, 25/00059
    Début du contentieux : 12/09/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal de commerce de Paris, 24/10/2025, 2025011808
    Position : Demandeur
    Autres parties : ERIELLE
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 22/10/2025, 25/00020
    Début du contentieux : 27/06/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : IMMO DE FRANCE PARIS ILE DE FRANCE, COMPAGNIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un poursuivant
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 15/10/2025, 25/00024
    Début du contentieux : 27/06/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, COGEFO COMPAGNIE DE GESTION FONCIERE
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal de commerce de Paris, 10/10/2025, 2025014492
    Début du contentieux : 18/04/2024
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire d'Évry, 02/10/2025, 23/05697
    Début du contentieux : 29/11/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 02/10/2025, 24/02923
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 26/09/2025, 25/00069
    Position : Défendeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Saisie immobilière - autorisation de vente amiable
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  • Cour d'appel de Bordeaux, 25/09/2025, 25/01940
    Début du contentieux : 19/02/2015
    Position : Défendeur
    Autres parties : BANQUE CIC SUD OUEST, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 23/09/2025, 25/00821
    Début du contentieux : 09/08/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : S.M.A.B.T.P. SOCIETE MUTUELLE D'ASSURANCE DU BATIMENT ET DES TRAVAUX PUBLICS, ETUDES GEO, AC BAT, AXA FRANCE IARD, AGENCE D'ARCHITECTURE DESFORGES - AADG, MUTUELLE ARCHITECTES FRANCAIS, CONSEIL ETUDE ET REALISATIONS
    Dispositif : Statue sur un incident survenant au cours d'une mesure d'instruction ou d'information
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 12/09/2025, 25/00059
    Début du contentieux : 20/06/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 09/09/2025, 20/00152
    Début du contentieux : 01/10/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - constate la vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 02/09/2025, 24/04532
    Position : Défendeur
    Autres parties : KONGO KULTURE, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire d'Évry, 31/07/2025, 24/01687
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Renvoi à la mise en état
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 11/07/2025, 24/04025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 10/07/2025, 25/01843
    Position : Défendeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Irrecevabilité
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 10/07/2025, 25/00075
    Position : Défendeur
    Autres parties : LE COMPTABLE PUBLIC RESPONSABLE DU POLE DE RECOUVREMENT SPECIALISES DES HAUTS DE SEINE, GDN IMMO, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Délibéré pour mise à disposition de la décision
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 10/07/2025, 24/00194
    Position : Demandeur
    Autres parties : CREDIT LOGEMENT, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 09/07/2025, 24/00161
    Début du contentieux : 10/02/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : MLCONSEILS, TRESOR PUBLIC, SCI A22, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal de commerce de Chartres, 09/07/2025, 2023J00175
    Position : Demandeur
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 08/07/2025, 2024028208
    Position : Demandeur
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 08/07/2025, 2024002903
    Début du contentieux : 29/04/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : CINETIK
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  • Tribunal de commerce de Paris, 08/07/2025, 2024002903
    Position : Demandeur
    Autres parties : CINETIK
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 03/07/2025, 2025017949
    Position : Demandeur
    Autres parties : ECCP ELYSEE CAB CHAUFFEUR-PRIVE
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 02/07/2025, 2025001731
    Position : Demandeur
    Autres parties : PROVOKK' INDUSTRY
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 01/07/2025, 24/00004
    Début du contentieux : 17/09/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : CGGS CABINET DE GESTION GUY SOUTOUL C.G.S., Personne anonymisée 1
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 01/07/2025, 25/00049
    Début du contentieux : 14/06/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/06/2025, 25/00024
    Position : Défendeur
    Autres parties : CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, COGEFO COMPAGNIE DE GESTION FONCIERE, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/06/2025, 25/00020
    Début du contentieux : 31/08/2022
    Position : Demandeur
    Autres parties : IMMO DE FRANCE PARIS ILE DE FRANCE, COMPAGNIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 26/06/2025, 25/00067
    Début du contentieux : 20/03/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : LE COMPTABLE PUBLIC RESPONSABLE DU POLE DE RECOUVREMENT SPECIALISES DES HAUTS DE SEINE, GDN IMMO, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2, Personne anonymisée 3
    Dispositif : Délibéré pour mise à disposition de la décision
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  • Tribunal judiciaire de Chartres, 25/06/2025, 24/03006
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal de commerce de La Roche-Sur-Yon, 24/06/2025, 2024002746
    Début du contentieux : 12/12/2023
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 23/06/2025, 25/02651
    Début du contentieux : 10/03/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Interprète la décision, rectifie ou complète le dispositif d'une décision antérieure
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  • Tribunal judiciaire d'Orléans, 20/06/2025, 24/00028
    Début du contentieux : 28/02/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 06/06/2025, 23/05275
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 05/06/2025, 22/00123
    Début du contentieux : 13/02/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal de commerce d'Évry, 05/06/2025, 2025F00563
    Début du contentieux : 22/05/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : EPICERIE CHEZ TITI
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 04/06/2025, 24/00106
    Début du contentieux : 14/02/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Cour d'appel de Paris, 04/06/2025, 23/09178
    Début du contentieux : 07/04/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Paris, 04/06/2025, 23/09176
    Début du contentieux : 29/03/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 04/06/2025, 24/00134
    Début du contentieux : 14/02/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Bobigny, 03/06/2025, 25/00292
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 22/05/2025, 23/16713
    Début du contentieux : 20/09/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : BUROBOUTIC
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Versailles, 07/05/2025, 23/05830
    Début du contentieux : 09/06/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 07/05/2025, 24/00489
    Position : Défendeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal de commerce de Paris, 10/04/2025, 2025008911
    Début du contentieux : 18/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : PB
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  • Tribunal des activités économiques de Paris, 10/04/2025, 2025008911
    Début du contentieux : 18/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : PB
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 09/04/2025, 24/00161
    Début du contentieux : 23/10/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : S.E.L.A.R.L. ML CONSEILS, SCI A22, TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Cour d'appel de Paris, 09/04/2025, 23/04934
    Début du contentieux : 03/02/2012
    Position : Défendeur
    Autres parties : MMJ, SOCIETE CIVILE QUATRE K, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Paris, 02/04/2025, 23/04165
    Début du contentieux : 12/01/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 31/03/2025, 24/01188
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 27/03/2025, 22/04420
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou homologue l'accord des parties et donne force exécutoire à l'acte
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  • Tribunal de commerce de Paris, 19/03/2025, 2024011126
    Position : Défendeur
    Autres parties : NEHOC HABITAT
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 18/03/2025, 20/00152
    Début du contentieux : 01/10/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Délai supplémentaire pour réalisation de vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 11/03/2025, 24/00004
    Début du contentieux : 17/09/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : CGGS CABINET DE GESTION GUY SOUTOUL C.G.S., Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 10/03/2025, 23/02721
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire d'Orléans, 28/02/2025, 24/00028
    Début du contentieux : 31/08/2020
    Position : Demandeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal de commerce de Paris, 21/02/2025, 2023004830
    Position : Demandeur
    Autres parties : WONDER GIFT, Personne anonymisée 1
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  • Cour d'appel de Paris, 19/02/2025, 24/12550
    Début du contentieux : 06/02/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : S.C.I. SCI LA GRANGE AUX BELLES
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 14/02/2025, 24/00134
    Début du contentieux : 31/05/2021
    Position : Demandeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 14/02/2025, 24/00106
    Début du contentieux : 09/01/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 13/02/2025, 20/02304
    Début du contentieux : 04/10/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : CHAMPION SPIRIT, DUFFORT-BIGUET IMMOBILIER
    Dispositif : Renvoi à la mise en état avec révocation de l'ord. de clôture
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 13/02/2025, 22/00123
    Début du contentieux : 10/11/2022
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal de commerce de Paris, 11/02/2025, 2024076564
    Position : Demandeur
    Autres parties : ROYAL ENERGIES
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 11/02/2025, 19/00227
    Début du contentieux : 05/05/2020
    Position : Demandeur
    Autres parties : SYNDICAT DES COPROPRIÉTAIRES de la Résidence, CIC CREDIT INDUSTRIEL ET COMMERCIAL, TRESOR PUBLIC, COMMISSION DE SURENDETTEMENT DES PARTICULIERS DE LA CHARENTE-MARITIME, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Cour d'appel de Paris, 29/01/2025, 23/00608
    Début du contentieux : 29/09/2022
    Position : Défendeur
    Autres parties : PREDICA-PREVOYANCE DIALOGUE DU CREDIT AGRICOLE, CREDIT AGRICOLE ASSURANCES RETRAITE, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal de commerce de Chartres, 22/01/2025, 2024J00170
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 20/01/2025, 24/02857
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Versailles, 14/01/2025, 24/01286
    Début du contentieux : 08/02/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 09/01/2025, 23/00141
    Position : Demandeur
    Autres parties : LE COMPTABLE PUBLIC RESPONSABLE DU POLE DE RECOUVREMENT SPÉCIALISÉ DES HAUTS DE SEINE, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2, Personne anonymisée 3
    Dispositif : Renvoi à une autre audience
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Annonces BODACC de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • MODIFICATION 05/11/2025
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Roveyaz, Christian Claude ; nomination de l'Administrateur : Mervoyer, Raphaël
    Bodacc B n°20250213, annonce n°2439
  • MODIFICATION 02/12/2024
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Fanost, Thierry ; nomination de l'Administrateur : Delalande, Philippe ; nomination de l'Administrateur : Duval, Johanna
    Bodacc B n°20240233, annonce n°2662
  • MODIFICATION 24/09/2024
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Dourdan, Celine Chantal Dominique
    Bodacc B n°20240185, annonce n°2372
  • MODIFICATION 18/06/2023
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Rigault, Claude ; nomination de l'Administrateur : Loiselet, Alexandra
    Bodacc B n°20230116, annonce n°1996
  • MODIFICATION 29/12/2022
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Directeur général partant : Gavalda, Olivier ; nomination du Directeur général : Ganzin, Michel
    Bodacc B n°20220253, annonce n°2462
  • MODIFICATION 21/06/2022
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : modification du Vice-Président et Administrateur Fumery, Denis Gabriel
    Bodacc B n°20220119, annonce n°2433
  • MODIFICATION 26/04/2022
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Président du conseil d'administration partant : Jourdan De Mazot Le Rat De Magnitot, Etienne ; modification du Président du conseil d'administration Vanthuyne, Guillaume Omer Bernard ; nomination de l'Administrateur : Arnould, Damien
    Bodacc B n°20220081, annonce n°1608
  • ADJU
    05/11/2021
    Dénomination : Maître Thierry BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Thierry BAQUET - SCP DOMINIQUE DROUX BAQUET - Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis
    14 Allée Michelet – 93320 LES PAVILLONS SOUS BOIS
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au plus offrant et dernier enchérisseur
    En l'audience du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY (saisie immobilière) siégeant 173 Avenue Paul Vaillant Couturier – 93000 (Salle n° 1)
    Mardi 14 Décembre 2021 à 13h30 - EN UN LOT (Occupé) à NOISY-LE-GRAND (93160), 10 Allée de la Noiseraie
    UN APPARTEMENT au 3ème étage d'environ 39,93 m² divisé en entrée, pièce principale avec cuisine ouverte et coin nuit, salle de bains, W.C et loggia. BOX au sous-sol.
    Aux requêtes, poursuites et diligences de :
    La CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, Société civile coopérative à personnel
    et capital variables, régie par les dispositions du Livre V du Code Rural, ayant son siège social à PARIS 12ème - 26 Quai de la Rapée,
    immatriculée au RCS de PARIS sous le n° D 775 665 615, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux
    domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat :
    Maître Thierry BAQUET membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX ET BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis, y demeurant
    14, allée Michelet - 93320 LES-PAVILLONS-SOUS-BOIS.
    Et Maître Bernard-Claude LEFEBVRE, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS 1er - 20 Quai de la Mégisserie (Tél : 01.42.33.78.08).
    Au Cabinet duquel le cahier des conditions de vente peut être consulté.
    DESIGNATION DES BIENS A VENDRE :
    Telle qu'elle résulte du procès-verbal de description établi le 25 février 2020 par Maître Stéphanie ROBILLARD, Huissier de Justice à ROSNY SOUS BOIS.
    Il s'agit d'un appartement situé 10, allée de la Noiseraie à NOISY LE GRAND (Seine-Saint-Denis), cadastré section CE 69 lieudit
    9001 rue de la Butte VERTE, au niveau 3 du bâtiment B1, correspondant au lot de copropriété n° 58, accessoirisé au
    sous-sol d'un box n° 1-3P, correspondant au lot de copropriété n° 225.
    L'accès à la résidence est uniquement possible par voie piétonne.
    L'appartement est distribué en une entrée desservant d'une part, une salle de bains aveugle et en enfilade des WC aveugle
    et, d'autre part, une pièce principale avec cuisine ouverte et en enfilade un coin nuit.
    Accès à un balcon.
    MISE A PRIX : 30 000 € (TRENTE MILLE EUROS)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au Cahier des Conditions de Vente)
    On ne peut porter les enchères que par Ministère d'Avocats exerçant près le Tribunal judiciaire de BOBIGNY.
    S'adresser pour tous renseignements :
    - Maître Bernard-Claude LEFEBVRE, Avocat au Barreau de PARIS demeurant à PARIS 75001 - 20 Quai de la Mégisserie (Téléphone : 01.42.33.78.08) pour consultation du cahier des conditions de vente et sur
    www.lefebvre-avocats.com.
    -Au cabinet de Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX ET BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine Saint Denis, y demeurant 14, allée Michelet - 93320 LES-PAVILLONS-SOUS-BOIS.
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY (saisie immobilière)
    – siégeant 173 Avenue Paul Vaillant Couturier 93008 BOBIGNY pour consultation du cahier des conditions de vente où il a été déposé le 29 mai 2020 sous la référence RG 20/03454.
    - Sur internet : Sur www.licitor.com
    - Visite : le 29 novembre 2021 de 14h30 à 15h00
    Fait et rédigé par l'Avocat soussigné et signé : Maître Thierry BAQUET
  • MODIFICATION 25/07/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'activité de l'établissement principal
    Bodacc B n°20210143, annonce n°1304
  • MODIFICATION 23/06/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'activité de l'établissement principal
    Bodacc B n°20210121, annonce n°1499
  • MODIFICATION 31/05/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination du Personne ayant le pouvoir d'engager à titre habituel la société : Carpentier, Philippe
    Bodacc B n°20210105, annonce n°1620
  • MODIFICATION 21/05/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination du Vice-Président et Administrateur : Patin, Arlette ; Administrateur partant : Patin, Arlette
    Bodacc B n°20210099, annonce n°1058
  • MODIFICATION 18/05/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire partant : MAZARS ET GUERARD ; nomination du Commissaire aux comptes titulaire : PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT ; Commissaire aux comptes suppléant partant : Barbet-Massin, Michel ; Commissaire aux comptes suppléant partant : KPMG S.A
    Bodacc B n°20210096, annonce n°1238
  • MODIFICATION 12/05/2021
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Vice-Président et Administrateur partant : Chambaud, Jean-Louis Emile Edmond ; nomination de l'Administrateur : Sainte-Beuve, Nicolas
    Bodacc B n°20210093, annonce n°259
  • ADJU
    31/12/2019
    Dénomination : Me BAQUET / Me NORMAND
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal Judiciaire de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1),
    EN UN SEUL LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur.
    UN PAVILLON à usage d'habitation sis à VILLEMOMBLE (93)
    12 avenue Lucie
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 11 FEVRIER 2020 à 13 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    DESIGNATION DU BIEN MIS EN VENTE
    UN PAVILLON d'habitation sis à VILLEMOMBLE (93), 12 avenue Lucie, cadastré section AQ numéro 98 pour une contenance de 03 ares 38 centiares, comprenant selon procès-verbal de description dressé le 11 avril 2019 par Maître Fabienne ALLAIRE, Huissier de Justice associé à BAGNOLET (93) :
    au sous-sol de 52 m² environ : un espace avec chaudière, un espace type cave à vin, un bureau ;
    au rez-de-chaussée surélevé : une entrée, une pièce à vivre double, une cuisine, un w.-c. avec lave-mains ;
    en rez-de-jardin : une chambre mansardée ;
    à l'étage : un palier, deux chambres avec placards, une salle de bain, une salle d'eau avec w.-c.
    Un grenier sous combles, aménagé, avec placards.
    SURFACE habitable (hors sous-sol) : 131,50 m²
    Total plancher (hors sous-sol) : 149,65 m²
    Jardin.
    Observation étant ici faite que les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 80.000 Euros (Quatre-vingt mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères que par le ministère d'un Avocat inscrit au Barreau de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 8.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 19/07613
    - A Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS, Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Lundi 3 février 2020 de 9 h 30 à 10 h 15
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 12 décembre 2019
    Signé : Maître Thierry BAQUET
  • ADJU
    22/11/2019
    Dénomination : Maître Céline RANJARD-NORMAND
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant
    5 rue des Bourguignons à BOIS-COLOMBES (92) - Tél. : 01 47 80 75 18 (de 14 H à 16 H)
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au Tribunal Judiciaire de NANTERRE, siégeant à l'Extension du Palais de Justice de NANTERRE,
    6 rue Pablo-Neruda, salle B, au rez-de-chaussée, EN UN SEUL LOT,
    au plus offrant et dernier enchérisseur, du lot ci-après désigné
    UN APPARTEMENT sis à PUTEAUX (92)
    3 rue Roque de Fillol
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 9 JANVIER 2020 à 14 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine demeurant 5 rue des Bourguignons, 92270 BOIS-COLOMBES.
    DESIGNATION DU LOT MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à PUTEAUX (92), 3 rue Roque de Fillol, cadastré section S numéro 9 pour une contenance de 01 are 39 centiares.
    LOT N° 3 de l'EDD : Dans le bâtiment A, au premier étage, sur le palier à droite, porte à droite, UN APPARTEMENT comprenant selon procès-verbal de description dressé le 3 mai 2019 par Maître Fabien TOMMASONE, Huissier de Justice associé à NANTERRE (92) : une pièce principale (divisée en deux parties : séjour et chambre) avec deux espaces de rangement, une cuisine, une salle d'eau, un w.-c.
    SUPERFICIE privative (Loi Carrez) : 29,99 m²
    Et les 158/1.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Les lieux sont LOUES
    MISE A PRIX : 50.000 Euros (Cinquante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères que par le ministère d'un Avocat inscrit au Barreau des Hauts-de-Seine.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de NANTERRE, Extension du Tribunal, 6 rue Pablo Neruda, entre 9 H 30 et 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe 19/00101
    - A Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant à BOIS-COLOMBES (92270), 5 rue des Bourguignons
    Tél : 01 47 80 75 18 (entre 14 heures et 16 heures)
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS (75001), 7 place de Valois - Tél : 01 47 20 30 01
    - Sur les lieux pour visiter le Vendredi 3 janvier 2020 de 9 heures à 10 heures
    Fait et rédigé à BOIS-COLOMBES (92), le 12 novembre 2019
    Signé : Maître Céline RANJARD-NORMAND
  • ADJU
    05/11/2019
    Dénomination : Vente à Coigniéres
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN - Avocat au Barreau de VERSAILLES 7 rue Jean Mermoz – 78000 VERSAILLES VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES Au plus offrant et dernier enchérisseur. En l'audience du juge de l'exécution du Tribunal de Grande Instance de VERSAILLES (78000) séant 5 Place André Mignot, salle ordinaire desdites audiences Mercredi 11 décembre 2019 à 9h30 - EN UN LOT à COIGNIERES (78310), 176 Route Nationale UNE MAISON D'HABITATION élevée sur sous-sol, JARDIN avec DEPENDANCE à usage d'habitation et appentis (Occupé)
    MISE A PRIX : 78 750 € (SOIXANTE-DIX HUIT MILLE SEPT CENT CINQUANTE EUROS) (Outre les charges, clauses et conditions du Cahier des Conditions de Vente) On ne peut porter des enchères que par Ministère d'Avocats exerçant près le Tribunal de Grande Instance de VERSAILLES S'adresser pour tous renseignements : - Au cabinet de Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN, Avocat au Barreau de VERSAILLES, demeurant 7 Rue Jean Mermoz 78000 VERSAILLES - Au cabinet de Maître Bernard-Claude LEFEBVRE, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS 1er - 20 Quai de la Mégisserie (Tél : 01 39 24 88 44) - Au Greffe des criées du Tribunal de Grande Instance de VERSAILLES siégeant 5, place André-Mignot – 78011 VERSAILLES CEDEX, pour consultation du cahier des conditions de vente où il a été déposé le 29 août 2018 sous le RG n°18/00160 - Sur internet : www.licitor.com - Visites : le 2 décembre 2019 de 13h30 à 15h30 et le 6 décembre 2019 de 13h30 à 15h30 Fait et rédigé par l'Avocat soussigné et signé : Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN
    La CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société civile coopérative à personnel et capital variable, régie par les dispositions du Livre V du Code Rural, ayant son siège social : 26 Quai de la Rapée, 75012 – PARIS, immatriculée au RCS de PARIS sous le numéro D 775 665 615, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège, CREANCIERE SAISISSANTE Ayant pour Avocat : Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN, Avocat au Barreau de VERSAILLES demeurant 7 rue Jean MERMOZ, 78000 VERSAILLES, Et Maître Bernard-Claude LEFEBVRE, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS 1er - 20 Quai de la Mégisserie (Tél : 01.42.33.78.08),
    Au Cabinet duquel le cahier des conditions de vente peut être consulté. DESIGNATION DES BIENS A VENDRE A COIGNIERES (YVELINES) 78310 176 Route nationale 10, Une maison d'habitation élevée sur sous-sol composée : d'un rez-de-chaussée divisé en entrée, cuisine, trois pièces, water-closet; d'un premier étage divisé en deux petites pièces; appentis accolé; jardin avec dépendance à usage d'habitation. figurant au cadastre savoir section AC n°124 lieudit 176 Route NATIONALE 10 pour une surface de 00 ha 07 a 00 ca. Observation étant ici faite que ledit BIEN était précédemment cadastré section C numéros 85 et 86 et que par suite d'un procès-verbal de remaniement cadastral en date du 16 décembre 1994, publié au service de la publicité de RAMBOUILLET le 16 décembre 1994 volume 94P numéro 7088
    MISE A PRIX : 78 750 € (SOIXANTE-DIX HUIT MILLE SEPT CENT CINQUANTE EUROS) (Outre les charges, clauses et conditions du Cahier des Conditions de Vente) On ne peut porter des enchères que par Ministère d'Avocats exerçant près le Tribunal de Grande Instance de VERSAILLES S'adresser pour tous renseignements : - Au cabinet de Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN, Avocat au Barreau de VERSAILLES, demeurant 7 Rue Jean Mermoz 78000 VERSAILLES - Au cabinet de Maître Bernard-Claude LEFEBVRE, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS 1er - 20 Quai de la Mégisserie (Tél : 01 39 24 88 44) - Au Greffe des criées du Tribunal de Grande Instance de VERSAILLES siégeant 5, place André-Mignot – 78011 VERSAILLES CEDEX, pour consultation du cahier des conditions de vente où il a été déposé le 29 août 2018 sous le RG n°18/00160 - Sur internet : www.licitor.com - Visites : le 2 décembre 2019 de 13h30 à 15h30 et le 6 décembre 2019 de 13h30 à 15h30 Fait et rédigé par l'Avocat soussigné et signé : Maître Pascale REGRETTIER-GERMAIN .
  • ADJU
    18/10/2019
    Dénomination : Maître Thierry BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1),
    EN UN SEUL LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur.
    UN PAVILLON à usage d'habitation à DRANCY (93)
    112 rue Charles Gide
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 3 DECEMBRE 2019 à 13 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à DRANCY (93), 112 rue Charles Gide, cadastré section BN numéro 28, lieudit « 112 rue Charles Gide » pour une contenance de 02 ares 90 centiares.
    LOT N° 9 de l'E.D.D. : UN PAVILLON (Bâtiment C), d'un simple rez-de-chaussée, au fond du passage commun, comprenant : une entrée-cuisine, un séjour, une chambre, une salle d'eau avec w.-c.
    SUPERFICIE (Loi Carrez) : 42,54 m²
    Un petit appentis (remise) de 7,80 m² attenant au pavillon.
    Et les 216/1.000èmes des parties communes générales.
    Et les 1.000/1.000èmes des parties communes particulières au bâtiment C.
    LOT N° 12 de l'E.D.D. : La jouissance privative d'une portion de terrain à usage de cour.
    Et les 3/1.000èmes des parties communes générales.
    LOT N° 14 de l'E.D.D. : La jouissance privative d'une portion de terrain à usage de cour.
    Et les 3/1.000èmes des parties communes générales.
    Observation étant ici faite que les lots numéros 12 et 14 constituent une grande terrasse cimentée de 27 m² environ, située à l'avant du pavillon.
    -Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 30.000 Euros (Trente mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d'un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 3.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 19/05456
    A Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS, Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le lundi 25 novembre 2019 de 9 H 30 à 10 H 15
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 4 octobre 2019
    Signé : Maître Thierry BAQUET
  • ADJU
    19/07/2019
    Dénomination : Maître Serge TACNET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne
    demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE, Tél. : 01 47 06 94 22
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    AU TRIBUNAL DE GRANDE INSTANCE DE CRETEIL
    Au plus offrant et dernier enchérisseur, en l'audience des Criées du Tribunal de Grande
    Instance de CRETEIL, séant au Palais de Justice, rue Pasteur Vallery-Radot,
    Bâtiment Nord, salle « A », au rez-de-chaussée - EN UN LOT
    L'adjudication aura lieu le JEUDI 12 SEPTEMBRE 2019 à 09 H 30
    Dans un ensemble immobilier sis à VITRY-SUR-SEINE (94)
    7-7 bis rue de l'Argonne
    Cadastré section I numéro 74 pour une contenance de 258 m²
    Et plus précisément : 7 rue de l'Argonne
    LE LOT 6 : Dans le bâtiment A, au sous-sol à gauche, UN LOCAL comprenant : un atelier, une réserve et un débarras.
    Et les 460/10.000èmes des parties communes générales.
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital variable, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, ayant son siège social 26 quai de la Rapée, 75012 PARIS, prise en la personne de ses représentants légaux, domiciliés audit siège en cette qualité.
    Ayant pour Avocat Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE.
    MISE A PRIX : 9.000 Euros (Neuf mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal de Grande Instance de CRETEIL.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, au Palais de Justice, 2ème étage de l'immeuble de grande hauteur, les lundis et mardis de 9 H 30 à 12 H 30 et de 13 H 30 à 17 Heures, où il a été déposé
    - A Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE - Tél. : 01 47 06 94 22
    - Sur les lieux où une visite sera organisée
    Fait et rédigé à CHAMPIGNY-SUR-MARNE (94), le 15 juillet 2019. Signé : Maître Serge TACNET
  • MODIFICATION 12/06/2019
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Imbault, Francois ; nomination de l'Administrateur : Sytsma, Vincent Cornélis
    Bodacc B n°20190111, annonce n°2218
  • ADJU
    31/05/2019
    Dénomination : Maître Xavier NORMAND-BODARD
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Xavier NORMAND-BODARD, membre de la SCP NORMAND & Associés,
    Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de PARIS, Parvis du Tribunal de PARIS, à PARIS 17ème, salle desdites audiences,
    en UN SEUL LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur, du lot ci-après désigné.
    UN STUDIO à PARIS 18ème
    10 impasse du Curé
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 11 JUILLET 2019 à 14 Heures
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Xavier NORMAND-BODARD, membre de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS.
    DESIGNATION DU LOT MIS EN VENTE
    Dans un immeuble sis à PARIS 18ème, 10 impasse du Curé, cadastré section CL numéro 13 lieudit « 10 impasse du Curé » pour une contenance de 05 ares 53 centiares.
    LE LOT N° 39 de l'EDD : Dans le bâtiment ayant façade sur la cour commune, au troisième étage, entrée par le couloir B, première porte à gauche, UN STUDIO constitué d'une pièce principale avec coin-cuisine, d'une salle d'eau, d'un w.-c. et de placards, selon procès-verbal de description dressé le 20 novembre 2018 par Maître Hélène PECASTAING, Huissier de Justice à PARIS 18ème.
    SURFACE (Loi Carrez) : 13,54 m²
    Et les 77/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    ? Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 30.000 Euros (Trente mille euros)
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    On ne peut porter des enchères qu'en s'adressant à l'un des Avocats postulant près le Tribunal de Grande Instance de PARIS.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de PARIS où il a été déposé sous la Référence Greffe 18/00381
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, membre de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Jeudi 27 juin 2019 de 10 heures à 11 h 30
    Fait et rédigé à PARIS, le 13 mai 2019
    Signé : Maître Xavier NORMAND-BODARD
  • ADJU
    10/05/2019
    Dénomination : Maître Thierry BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1),
    EN UN SEUL LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur.
    UN APPARTEMENT de 86,40 m² à CLICHY-SOUS-BOIS (93)
    5 allée des Tilleuls
    avec UNE CAVE et DEUX EMPLACEMENTS de voiture
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 18 JUIN 2019 à 13 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un immeuble sis à CLICHY-SOUS-BOIS (93), 5 allée des Tilleuls, cadastré section AT numéro 56, lieudit « 2 chemin des Postes » pour une contenance de 01 hectare 38 ares 39 centiares.
    LOT N° 195 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment E, au sixième étage, porte gauche ascenseur, UN APPARTEMENT comprenant selon procès-verbal de description dressé le 5 avril 2018 par Maître Fabienne ALLAIRE, Huissier de Justice associé à BAGNOLET (93) : une entrée avec placard, une pièce à vivre double, deux chambres, un dressing, une cuisine, une arrière-cuisine, une salle de bain, un w.-c., un couloir avec placard et deux balcons carrelés (3 m² et 3,20 m²).
    SUPERFICIE (Loi Carrez – hors balcons) : 86,40 m²
    Et les 8.421/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 7.632/100.000èmes des parties communes particulières au bâtiment E.
    LOT N° 200 de l'E.D.D. : Dans le bâtiment E, au sous-sol, UNE CAVE portant le numéro 4 du plan.
    Et les 158/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 143/100.000èmes des parties communes particulières au bâtiment E.
    LOT N° 403 de l'E.D.D. : UN EMPLACEMENT de voiture extérieur portant le numéro 130 du plan.
    Et les 107/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    LOT N° 404 de l'E.D.D. : UN EMPLACEMENT de voiture extérieur portant le numéro 131 du plan.
    Et les 107/100.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    ? Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 50.000 Euros (Cinquante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d'un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l'ordre du Bâtonnier Séquestre d'un montant de 5.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 18/07028
    A Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS, Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Mardi 11 juin 2019 de 9 h 30 à 10 h 15
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 19 avril 2019
    Signé : Maître Thierry BAQUET
  • MODIFICATION 07/03/2019
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : modification du Vice-président Vanthuyne, Guillaume Omer Bernard
    Bodacc B n°20190047, annonce n°3124
  • MODIFICATION 17/02/2019
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : modification du Président du conseil d'administration Jourdan De Mazot Le Rat De Magnitot, Etienne ; modification de l'Administrateur Imbault, Francois
    Bodacc B n°20190034, annonce n°2583
  • ADJU
    11/01/2019
    Dénomination : Maître Céline RANJARD-NORMAND
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant
    5 rue des Bourguignons à BOIS-COLOMBES (92) - Tél. : 01 47 80 75 18 (de 14 H à 16 H)
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, siégeant à l'Extension du Palais de Justice de NANTERRE, 6 rue Pablo-Neruda, salle B, au rez-de-chaussée, EN UN SEUL LOT,
    au plus offrant et dernier enchérisseur, des lots ci-après désignés
    UN APPARTEMENT sis à NEUILLY-SUR-SEINE (92)
    203 avenue Charles de Gaulle
    Avec un DEBARRAS et une CAVE
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 28 FEVRIER 2019 à 14 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine demeurant 5 rue des Bourguignons, 92270 BOIS-COLOMBES.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à NEUILLY-SUR-SEINE (92), 203 avenue Charles de Gaulle, cadastré section AO numéro 115 pour une contenance de 04 ares 20 centiares.
    LOT N° 33 de l'EDD : Dans le bâtiment de façade, escalier gauche, au quatrième étage, porte à gauche, UN APPARTEMENT comprenant selon procès-verbal de description dressé le 29 août 2017 par Maître Fabrice REYNAUD, Huissier de Justice associé à NANTERRE (92) : une entrée-couloir de dégagement avec placard, une pièce principale, une chambre, une cuisine, une salle de bain avec w.-c.
    SUPERFICIE privative (Loi Carrez) : 44,39 m²
    Et les 399/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 419/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment de façade.
    LOT N° 34 de l'EDD : Dans le bâtiment de façade, escalier gauche, entre le quatrième et le cinquième étage, à droite, un ancien w.-c. commun (b du plan annexé au règlement de copropriété), actuellement à usage de DEBARRAS.
    Et les 9/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 10/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment de façade.
    LOT N° 67 de l'EDD : Au sous-sol, UNE CAVE portant le numéro 9.
    Et les 9/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 10/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment de façade.
    - Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 100.000 Euros (Cent mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères que par le ministère d'un Avocat inscrit au Barreau des Hauts-de-Seine.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s'adresser :
    - Au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, Extension du Tribunal, 6 rue Pablo Neruda, entre 9 H 30 et 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe 17/00203
    - A Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant à BOIS-COLOMBES (92270), 5 rue des Bourguignons
    Tél : 01 47 80 75 18 (entre 14 heures et 16 heures)
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS (75001), 7 place de Valois - Tél : 01 47 20 30 01
    - Sur les lieux pour visiter le Mardi 19 février 2019 de 9 H 30 à 10 H 30
    Fait et rédigé à BOIS-COLOMBES (92), le 31 décembre 2018
    Signé : Maître Céline RANJARD-NORMAND
  • MODIFICATION 24/05/2018
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Chapu, nom d'usage : Helleisen, Anne-Marie Andrée ; nomination de l'Administrateur : Boudou, nom d'usage : Gouzlan, Viviane
    Bodacc B n°20180097, annonce n°2720
  • ADJU
    09/05/2018
    Dénomination : Maître Serge TACNET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Cabinet de Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne,
    demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE - Tél. : 01 47 06 94 22
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, au Palais de Justice, rue Pasteur Vallery-Radot,
    Bâtiment Nord, au rez-de-chaussée, salle A, EN UN LOT,
    au plus offrant et dernier enchérisseur, du bien ci-après désigné
    UNE MAISON à IVRY-SUR-SEINE (94)
    21 avenue Pierre Sémard
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 14 JUIN 2018 à 09 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE.
    DESIGNATION DU BIEN MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à IVRY-SUR-SEINE (94), 21 avenue Pierre Sémard, cadastré section H numéro 51 pour une contenance de 01 are 51 centiares, le volume 1 de l’état descriptif de division en volume, la propriété du volume emportant la propriété des constructions situées à l’intérieur dudit volume, notamment les locaux à usage d’habitation, savoir
    UNE MAISON à usage d’habitation comprenant selon procès-verbal de description dressé le 13 mars 2017 par Maître Bertrand TRUTTMANN, Huissier de Justice associé au KREMLIN-BICETRE (94) :
    Au rez-de-chaussée : une entrée desservant par une porte face un bureau avec w.-c. et par une porte à droite un appartement comprenant un séjour avec coin-cuisine, une chambre, un couloir, une salle de bain et un w.-c. ;
    Au premier étage en totale rénovation, un palier desservant :
    •porte droite, un appartement comprenant deux pièces, un coin-cuisine, un w.-c., une salle d’eau ;
    •porte face, un appartement comprenant deux pièces, un coin-cuisine, un w.-c., une salle d’eau ;
    le second étage est également en totale rénovation en vue d’appartements.
    SURFACE totale : 326,82 m²
    Les lieux semblent libres hormis l’appartement du rez-de-chaussée qui est occupé.
    MISE A PRIX : 70.000 Euros (Soixante-dix mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de CRETEIL.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, au Palais de Justice, 2ème étage de l’immeuble de Grande Hauteur, les lundis et mardis de 9 H 30 à 12 H 30 et de 13 H 30 à 17 Heures, où il a été déposé
    - A Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val de Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE - Tél. : 01 47 06 94 22
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Vendredi 8 juin 2018 de 9 heures à 10 heures
    Fait et rédigé à CHAMPIGNY-SUR-MARNE (94), le 16 avril 2018, par l'Avocat poursuivant.
    Signé : Maître Serge TACNET
  • ADJU
    20/04/2018
    Dénomination : Maître Serge TACNET
    Journal : Affiches Parisiennes
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    L’adjudication aura lieu le jeudi 31 mai 2018 à 9h30
    Au palais de justice de CRETEIL (94), rue Pasteur Vallery Radot
    EN UN SEUL LOT
    Dans un ensemble immobilier sis à
    IVRY SUR SEINE (94)
    40-46 avenue Maurice Thorez et 1 bis rue Barbès
    Cadastré section K n° 35748, 50, 51, 52 et 53 pour une contenance de 1.920 M², et plus particulièrement, dans le volume 2 :
    LOT NUMERO CINQUANTE (50) :
    UN STUDIO d’une pièce principale, comprenant : entrée, séjour, cuisine, salle d’eau, placard, dans le bâtiment B, escalier B, au 4ème étage.
    Et les 179/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    LOT NUMERO TRENTE ET UN (31) :
    UNE CAVE au premier sous-sol, dans le bâtiment B, escalier B.
    Et les 3/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    LOT NUMERO VING ET UN (21) :
    UN EMPLACEMENT de STATIONNEMENT au premier sous-sol, dans le bâtiment B, escalier B.
    Et les 23/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Cette vente a lieu à la requête de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, société coopérative au capital et personnel variables, immatriculée au SIREN sous le numéro 775 665 615 au RCS de PARIS, dont le siège social est 26 quai de la Rapée (75012) PARIS, agissant poursuites et diligences du Président de son Conseil d’administration domicilié en cette qualité audit siège, ayant pour avocat, Maître Serge TACNET, avocat au barreau du Val de Marne.
    MISE A PRIX : 35.000 €
    (TRENTE CINQ MILLE EUROS)
    Les enchères ne peuvent être reçues que par ministère d’avocat postulant près le tribunal de grande instance de CRETEIL.
    CONSIGNATION POUR ENCHERIR : 3.500 € à l’ordre du Bâtonnier
    Fait et rédigé à CHAMPIGNY SUR MARNE, le 5 avril 2018 par l'avocat poursuivant, Signé Maître Serge TACNET.
    S'ADRESSER POUR TOUS RENSEIGNEMENTS :
    A Maître Serge TACNET, avocat au barreau du Val de Marne, 60 rue Jean Jaurès (94500) CHAMPIGNY SUR MARNE, TEL. 01.47.06.94.22, dépositaire d’une copie du cahier des conditions de vente.
    Au greffe du juge de l’exécution du tribunal de grande instance de CRETEIL, où le cahier des conditions de vente est déposé.
    Sur les lieux où une visite sera organisée.
    Sur INTERNET : www.vlimmo.fr
  • ADJU
    03/04/2018
    Dénomination : Maître Thierry BAQUET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET
    Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet
    93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice,
    173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1),
    EN UN SEUL LOT, au plus offrant et dernier enchérisseur.
    UN APPARTEMENT à VILLEPINTE (93)
    12 avenue Charlemagne
    de 65,26 m² avec un PARKING
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 15 MAI 2018 à 13 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à VILLEPINTE (93), 10-12 avenue Charlemagne, cadastré section BA numéro 187 pour une contenance de 50 ares 25 centiares.
    Et plus précisément au 12 avenue Charlemagne.
    LOT N° 45 de l’E.D.D. : Dans le bâtiment A, au troisième étage, première porte à droite, UN APPARTEMENT comprenant selon procès-verbal de description dressé le 19 juillet 2017 par Maître Nicolas HUMBERT, Huissier de Justice à BAGNOLET (93) : une entrée avec placard, un séjour avec coin-cuisine, deux chambres avec placards, une salle de bain avec w.-c., un couloir et un petit balcon de 2,65 m².
    SUPERFICIE (Loi Carrez – hors balcon) : 65,26 m²
    Et les 178/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    LOT N° 107 de l’E.D.D. : Au sous-sol, un emplacement de PARKING privatif.
    Et les 16/10.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    ? Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 30.000 Euros (Trente mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l’ordre du Bâtonnier Séquestre d’un montant de 3.000 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 17/09818
    A Maître Thierry BAQUET, membre de la SCP DOMINIQUE-DROUX & BAQUET, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 14 allée Michelet, 93320 LES PAVILLONS-SOUS-BOIS, Tél. : 01 48 47 43 47
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS, Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Lundi 7 mai 2018 de 9 H 30 à 10 H 15
    Fait et rédigé aux PAVILLONS-SOUS-BOIS (93), le 16 mars 2018
    Signé : Maître Thierry BAQUET
  • ADJU
    16/02/2018
    Dénomination : Maître Céline RANJARD-NORMAND
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant
    5 rue des Bourguignons à BOIS-COLOMBES (92) - Tél. : 01 47 80 75 18 (de 14 H à 16 H)
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, siégeant à l’Extension du Palais de Justice de NANTERRE, 6 rue Pablo-Neruda, salle B, au rez-de-chaussée, EN UN SEUL LOT,
    au plus offrant et dernier enchérisseur, des lots ci-après désignés
    UN APPARTEMENT sis à BOULOGNE-BILLANCOURT (92)
    3 rue Couchot
    Avec un EMPLACEMENT à voiture et une CAVE
    ----------------------------------------------------------------
    L’ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 22 MARS 2018 à 14 H 30
    ----------------------------------------------------------------
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine demeurant 5 rue des Bourguignons, 92270 BOIS-COLOMBES.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à BOULOGNE-BILLANCOURT (92), 1 à 11 rue Couchot, 156 à 164 rue de Silly et rue Esnault Pelterie, cadastré section AL numéro 11 lieudit « 7 rue Couchot », section AL numéro 12 lieudit « 5 rue Couchot », section AL numéros 19, 20, 21, 22, 24 et 25 lieudit « Rue Esnault Pelterie », section AL numéro 23 lieudit « 8 rue Esnault Pelterie », section AL numéro 33 lieudit « 6 rue Esnault Pelterie », section AL numéro 34 lieudit « 4 B, rue Esnault Pelterie », section AL numéro 35 lieudit « 4 rue Esnault Pelterie », section AL numéros 120 et 121 lieudit « 2 B, rue Esnault Pelterie », section AL numéros 130 et 132 lieudit « rue Couchot », section AL numéros 134, 136 et 138 lieudit « rue de Silly » pour une superficie totale de 43 ares 80 centiares.
    Et plus précisément : 3 rue Couchot
    Dans le lot de volume 1000.
    LOT N° 1.502 de l’EDD : Dans le bâtiment C, au rez-de-chaussée, sur la rue Couchot par l’entrée C, porte à gauche dans le hall C, UN APPARTEMENT de type deux pièces numéro C-002, comprenant selon procès-verbal de constat dressé le 7 septembre 2016 par Maître Fabien TOMMASONE, Huissier de Justice à NANTERRE (92) : une entrée, une pièce principale, une chambre avec placard, une cuisine, une salle de bain, un w.-c. avec lave-mains, un vestibule, un couloir.
    SUPERFICIE privative (Loi Carrez) : 49,51 m²
    Et les 116/20.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 222/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment C.
    LOT N° 1.721 de l’EDD : Dans le bâtiment D, au premier sous-sol, par l’escalier A1 et l’ascenseur A, UNE CAVE portant le numéro A21.
    Et les 3/20.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 13/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment D.
    LOT N° 1.782 de l’EDD : Dans le bâtiment D, au premier sous-sol, par les escaliers A1, B1 et C1 et les ascenseurs A, B et C, UN EMPLACEMENT à voiture couvert portant le numéro 126.
    Et les 12/20.000èmes de la propriété du sol et des parties communes générales.
    Et les 68/10.000èmes des parties communes particulières au bâtiment D.
    ? Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 87.500 Euros (Quatre-vingt-sept mille cinq cents euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères que par le ministère d'un Avocat inscrit au Barreau des Hauts-de-Seine.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, Extension du Tribunal, 6 rue Pablo Neruda, entre 9 H 30 et 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/00203
    - A Maître Céline RANJARD-NORMAND, Avocat au Barreau des Hauts-de-Seine, demeurant à BOIS-COLOMBES (92270), 5 rue des Bourguignons
    Tél : 01 47 80 75 18 (entre 14 heures et 16 heures)
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant à PARIS (75001), 7 place de Valois - Tél : 01 47 20 30 01
    - Sur les lieux pour visiter le Lundi 12 mars 2018 de 9 H 30 à 10 H 30
    Fait et rédigé à BOIS-COLOMBES (92), le 23 janvier 2018
    Signé : Maître Céline RANJARD-NORMAND
  • ADJU
    02/02/2018
    Dénomination : SCP FRICAUDET & LARROUMET
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés du Barreau des Hauts-de-Seine
    78 rue Armand Silvestre, 92400 COURBEVOIE, Tél. : 01 47 88 26 92
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au plus offrant et dernier enchérisseur, en l’audience des Criées du
    Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, siégeant à l’Extension du Palais de Justice,
    6 rue Pablo Neruda, salle B, au rez-de-chaussée, EN UN LOT.
    L’ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 8 MARS 2018 à 14 H 30
    UN APPARTEMENT de 51,2 m² aménagé en
    TROIS STUDIOS à MONTROUGE (92)
    5-7 avenue de la Marne
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital variable, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux en exercice domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué la SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés du Barreau des Hauts-de-Seine, ci-dessus désignée.
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à MONTROUGE (92120), 5-7 Cité des Fleurs, 5-7 avenue de la Marne, 13-15 et 18-20 rue Paul Bert, cadastré section J numéro 1, lieudit « 5 avenue de la Marne » pour une superficie totale de 00 hectare 60 ares 59 centiares.
    Et plus précisément : 5-7 avenue de la Marne
    Lot n° 317 : Dans le bâtiment 8, au cinquième étage à droite, porte droite, un appartement composé d’une entrée, d’une pièce, d’une cuisine, toilette, w.-c.
    Et les 11/7.400èmes des parties communes générales de l’immeuble.
    Lot n° 318 : Dans le bâtiment 8, au cinquième étage à droite, porte fond, un appartement composé d’une entrée, deux pièces, une cuisine, w.-c.
    Et les 20/7.400èmes des parties communes générales de l’immeuble.
    Etant précisé que ces deux lots ont été réunis pour former une seule unité d’habitation consistant en un appartement d’une superficie (Loi Carrez, hors balcon) de 51,2 m², comprenant une entrée, un séjour, deux chambres, une cuisine, deux salles de bain, un w.-c., un dégagement, une buanderie, un balcon de 3,9 m²
    Observation étant ici faite que cet appartement a fait l’objet d’un procès-verbal de constat dressé le 29 juillet 2016 par Maître Caroline BRESSAND, Huissier de Justice associé à PUTEAUX (92), duquel il résulte qu’il a été aménagé en 3 STUDIOS
    L’un de 17,9 m² (Lot n° 317), composé d’une pièce principale avec kitchenette, d’une salle d’eau et d’un w.-c. ;
    Les deux autres, de 17,1 m² et de 14,4 m² (Lot n° 318), composés chacun d’une pièce principale avec kitchenette et d’une salle d’eau avec w.-c. ;
    outre une entrée commune provenant d’une partie commune annexée sans modificatif du règlement de copropriété.
    ? Ces studios font l’objet de locations saisonnières du type AIRBNB
    MISE A PRIX : 60.000 Euros (Soixante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères qu’en s’adressant à un Avocat inscrit au Barreau des Hauts-de-Seine
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, Extension du Palais de Justice, 6 rue Pablo-Neruda, 2ème étage, de 9 H 30 à 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/00189
    - A la SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés, 78 rue Armand Silvestre, 92400 COURBEVOIE, Tél. : 01 47 88 26 92
    - Sur les lieux pour visiter le Mercredi 21 février 2018 de 11 heures à 12 heures
    - Sur Internet : www.licitor.com
    Fait et rédigé à COURBEVOIE (92), le 25 janvier 2018
    Signé : Maître Dominique LARROUMET-FRICAUDET, Avocat
  • ADJU
    02/02/2018
    Dénomination : SCP FRICAUDET & LARROUMET
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés du Barreau des Hauts-de-Seine
    78 rue Armand Silvestre, 92400 COURBEVOIE, Tél. : 01 47 88 26 92
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    au plus offrant et dernier enchérisseur, en l’audience des Criées du
    Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, siégeant à l’Extension du Palais de Justice,
    6 rue Pablo Neruda, salle B, au rez-de-chaussée, EN UN LOT.
    L’ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 8 MARS 2018 à 14 H 30
    UN APPARTEMENT de 27,9 m² aménagé en
    DEUX STUDIOS à MONTROUGE (92)
    5-7 avenue de la Marne
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital variable, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, agissant poursuites et diligences de ses représentants légaux en exercice domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat constitué la SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés du Barreau des Hauts-de-Seine, ci-dessus désignée.
    DESIGNATION DU LOT MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à MONTROUGE (92120), 5-7 Cité des Fleurs, 5-7 avenue de la Marne, 13-15 et 18-20 rue Paul Bert, cadastré section J numéro 1, lieudit « 5 avenue de la Marne » pour une superficie totale de 00 hectare 60 ares 59 centiares.
    Et plus précisément : 5-7 avenue de la Marne
    Lot n° 77 : Dans le bâtiment 5, au troisième étage à droite, porte de gauche, un appartement comprenant entrée et placard, séjour avec cuisine, salle d’eau et w.-c., chambre et placard, balcon de 2 m², d’une superficie (Loi Carrez, hors balcon) de 27,9 m².
    Et les 15/7.400èmes des parties communes générales de l’immeuble
    Observation étant ici faite que ce lot a fait l’objet d’un procès-verbal de constat dressé le 29 juillet 2016 par Maître Caroline BRESSAND, Huissier de Justice associé à PUTEAUX (92), duquel il résulte qu’il a été aménagé en 2 STUDIOS l’un de 12,8 m² et l’autre de 13,5 m², desservis par un sas commun et composés chacun d’une pièce principale avec kitchenette et d’une salle d’eau avec w.-c.
    ? Ces studios font l’objet de locations saisonnières du type AIRBNB
    MISE A PRIX : 35.000 Euros (Trente cinq mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    On ne peut porter des enchères qu’en s’adressant à un Avocat inscrit au Barreau des Hauts-de-Seine
    Pour consulter le cahier des conditions de vente, s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de NANTERRE, Extension du Palais de Justice, 6 rue Pablo-Neruda, 2ème étage, de 9 H 30 à 11 H 30, où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/00190
    - A la SCP FRICAUDET & LARROUMET, Avocats Associés, 78 rue Armand Silvestre, 92400 COURBEVOIE, Tél. : 01 47 88 26 92
    - Sur les lieux pour visiter le Mercredi 21 février 2018 de 10 heures à 11 heures
    - Sur Internet : www.licitor.com
    Fait et rédigé à COURBEVOIE (92), le 25 janvier 2018
    Signé : Maître Dominique LARROUMET-FRICAUDET, Avocat
  • ADJU
    22/08/2017
    Dénomination : Maître Serge TACNET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Cabinet de Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne,
    demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE - Tél. : 01 47 06 94 22
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, au Palais de Justice, rue Pasteur Vallery-Radot,
    Bâtiment Nord, au rez-de-chaussée, salle A, au plus offrant et dernier enchérisseur,
    EN UN LOT, du bien ci-après désigné :
    UN PAVILLON à LIMEIL-BREVANNES (94)
    11 avenue de Verdun
    Sur un terrain de 04 ares 26 centiares
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE JEUDI 28 SEPTEMBRE 2017 à 9 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val-de-Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE.
    DESIGNATION DU BIEN MIS EN VENTE
    UN PAVILLON à usage d’habitation sis à LIMEIL-BREVANNES (94), 11 avenue de Verdun, comprenant selon procès-verbal de description dressé le 22 décembre 2015 par Maître Bertrand TRUTTMANN, Huissier de Justice associé au KREMLIN-BICETRE (94270) :
    Au sous-sol (52,41 m²) : une buanderie, une chambre, une pièce avec deux placards, une cave ;
    Au rez-de-chaussée surélevé : une entrée, un séjour-salle à manger avec placard, une cuisine ouverte sur le séjour, un w.-c. avec lave-mains ;
    A l’étage : un palier, une salle de bain avec w.-c., une chambre, une seconde chambre sous combles.
    SURFACE habitable (hors sous-sol et une partie de la seconde chambre sous combles) : 79,22 m²
    Surface au sol totale : 142,19 m²
    Un petit atelier – Un jardin.
    Le tout cadastré section AP numéro 355 pour 03 ares 08 centiares et section AP numéro 357 pour 01 are 18 centiares, soit une contenance totale de 04 ares 26 centiares.
    Les lieux sont OCCUPES
    MISE A PRIX : 60.000 Euros (Soixante mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de CRETEIL.
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s’adresser :
    - Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, au Palais de Justice, 2ème étage de l’immeuble de Grande Hauteur, les lundis et mardis de 9 H 30 à 12 H 30 et de 13 H 30 à 17 Heures, où il a été déposé
    - A Maître Serge TACNET, Avocat au Barreau du Val de Marne, demeurant 60 rue Jean Jaurès, 94500 CHAMPIGNY-SUR-MARNE - Tél. : 01 47 06 94 22
    - A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Mardi 19 septembre 2017 de 9 H 30 à 10 H 30
    Fait et rédigé à CHAMPIGNY-SUR-MARNE (94), le 31 juillet 2017, par l'Avocat poursuivant.
    Signé : Maître Serge TACNET
  • ADJU
    08/08/2017
    Dénomination : Maître Ingrid FOY
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Ingrid FOY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis,
    demeurant 13, Mail Centre-Ville, 93110 ROSNY-SOUS-BOIS - Tél. : 01 49 35 70 13
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, 173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1), au plus offrant et dernier enchérisseur,
    EN UN SEUL LOT, du bien ci-après désigné :
    UN PAVILLON D’HABITATION à SEVRAN (93)
    35 avenue Charles Vaillant
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 26 SEPTEMBRE 2017 à 13 H 30
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Ingrid FOY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis.
    DESIGNATION DU BIEN MIS EN VENTE
    UN PAVILLON à usage d’habitation sis à SEVRAN (93), 35 avenue Charles Vaillant, cadastré section BL numéro 114 pour une contenance de 03 ares 00 centiare.
    Comprenant selon procès-verbal de description dressé le 4 octobre 2016 par Maître Fabienne ALLAIRE, Huissier de Justice associé à BAGNOLET (93) :
    Au rez-de-chaussée : une entrée, une cuisine, une buanderie-chaufferie avec douche et placard, un garage de 37,32 m² ;
    A l’étage supérieur : une entrée, une cuisine, une pièce à vivre, deux chambres dont une avec placard-dressing, une salle de bain, un w.-c., deux dégagements, un balcon de 7,65 m² ;
    Dans les combles aménagés : un espace avec placards et un point d’eau, un second espace avec deux placards.
    SURFACE habitable : 129,74 m² (hors garage, buanderie-chaufferie, balcon
    et une partie des combles)
    Total plancher (hors balcon)  : 231,39 m²
    Un appentis de 8 m² environ dans le fond du jardin.
    ? Ce bien est LIBRE de toute occupation
    MISE A PRIX : 68.000 Euros (Soixante huit mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l’ordre du Bâtonnier Séquestre d’un montant de 6.800 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/13977
    A Maître Ingrid FOY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 13, Mail Centre-Ville, 93110 ROSNY-SOUS-BOIS - Tél. : 01 49 35 70 13
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Lundi 18 septembre 2017 de 15 heures à 15 h 45
    Fait et rédigé à ROSNY-SOUS-BOIS (93), le 27 juillet 2017, par l'Avocat poursuivant.
    Signé : Maître Ingrid FOY
  • MODIFICATION 19/05/2017
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Hillairet, Christian Roger, nomination de l'Administrateur : Patin, Arlette
    Bodacc B n°20170096, annonce n°2154
  • ADJU
    25/04/2017
    Dénomination : MARSIGNY
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Brigitte MARSIGNY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis,
    58 rue du Docteur Jean-Vaquier, 93160 NOISY-LE-GRAND - Tél. : 01 43 05 67 36
    ------------------------------------------------------------------------
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY, au Palais de Justice, 173 avenue Paul Vaillant-Couturier, salle ordinaire desdites audiences (salle 1), au plus offrant et dernier enchérisseur,
    EN UN SEUL LOT, des lots ci-après désignés :
    UN APPARTEMENT à VILLEPINTE (93)
    Résidence du Fond de Presles - 109 avenue Paul Vaillant Couturier
    de 3/4 pièces principales - Avec une CAVE
    ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 6 JUIN 2017 à 13 H 30
    ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
    Cette vente a lieu à la requête de la CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE, société coopérative à capital et personnel variables, dont le siège social est à PARIS 12ème, 26 quai de la Rapée, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de PARIS sous le numéro 775 665 615, représentée par ses dirigeants légaux, domiciliés en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Brigitte MARSIGNY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 58 rue du Docteur Jean-Vaquier, 93160 NOISY-LE-GRAND
    DESIGNATION DES LOTS MIS EN VENTE
    Dans un ensemble immobilier sis à VILLEPINTE (93), 109 avenue Paul Vaillant Couturier, Résidence du Fond de Presles, cadastré section AV numéro 109 pour une contenance de 01 hectare 62 ares et 05 centiares.
    LOT N° 23 de l’EDD : Dans le bâtiment B, au rez-de-chaussée surélevé, porte gauche, UN APPARTEMENT comprenant selon procès-verbal de description dressé le 8 février 2016 par Maître Fabienne ALLAIRE, Huissier de Justice associé à BAGNOLET (93) : une entrée-couloir, un séjour double, deux chambres, une cuisine, une arrière-cuisine, une salle de bain, un w.-c., deux balcons.
    Et les 192/10.000èmes du sol et des parties communes générales.
    SUPERFICIE (Loi Carrez – hors balcons) : 70,88 m²
    LOT N° 31 de l’EDD : Dans le bâtiment B, au sous-sol partie gauche, deuxième porte à droite dans le couloir perpendiculaire au couloir principal, UNE CAVE portant le numéro 2.
    Et les 7/10.000èmes du sol et des parties communes générales.
    ? LES LIEUX SONT OCCUPES

    MISE A PRIX : 47.000 Euros (Quarante-sept mille euros)
    (Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente)
    Les enchères ne peuvent être portées que par ministère d’un Avocat postulant près le Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY
    Une caution bancaire irrévocable ou un chèque de banque établi à l’ordre du Bâtonnier Séquestre d’un montant de 4.700 Euros devra être remis audit Avocat par son mandant avant les enchères
    Pour consulter le cahier des conditions de vente s'adresser :
    Au Greffe du Juge de l’Exécution du Tribunal de Grande Instance de BOBIGNY où il a été déposé sous la Référence Greffe 16/05382
    A Maître Brigitte MARSIGNY, Avocat au Barreau de la Seine-Saint-Denis, demeurant 58 rue du Docteur Jean-Vaquier, 93160 NOISY-LE-GRAND - Tél. : 01 43 05 67 36
    A Maître Xavier NORMAND-BODARD, de la SCP NORMAND & Associés, Avocat au Barreau de PARIS, demeurant 7 place de Valois, 75001 PARIS - Tél. : 01 47 20 30 01
    Sur les lieux pour visiter le Lundi 29 mai 2017 de 10 heures à 10 H 45
    Fait et rédigé à NOISY-LE-GRAND (93), le 7 avril 2017, par l'Avocat poursuivant.
    Signé : Maître Brigitte MARSIGNY
  • MODIFICATION 19/05/2016
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Aubert, Didier Jacques, nomination de l'Administrateur : Nayrolles, Chantal
    Bodacc B n°20160098, annonce n°1245
  • MODIFICATION 30/04/2016
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : nomination du Directeur général : Gavalda, Olivier, Directeur général partant : Celerier, Pascal
    Bodacc B n°20160086, annonce n°2508
  • MODIFICATION 06/09/2015
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur le capital (diminution)
    Bodacc B n°20150170, annonce n°765
  • MODIFICATION 19/05/2015
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Pamart, Bertrand Desire Louis, nomination de l'Administrateur : Chapu, nom d'usage : Helleisen, Anne-Marie Andrée, nomination de l'Administrateur : Vanthuyne, Guillaume Omer Bernard, Commissaire aux comptes titulaire partant : FIDUS (SA), nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FS I, Commissaire aux comptes suppléant partant : Comerman, Christian Pierre, Commissaire aux comptes suppléant partant : Potel, Guillaume, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Barbet-Massin, Michel, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG S.A.
    Bodacc B n°20150094, annonce n°1392
  • VENTE 26/06/2014
    RCS de Nanterre
    Adresse : 26 quai de la Râpée 75012 Paris
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat de droit au bail au prix stipulé de 95000 Euros
    Ancien propriétaire : MACHEFERT-TASSIN Dominique
    Bodacc A n°20140121, annonce n°862
  • MODIFICATION 04/06/2014
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'adresse de l'établissement et l'administration
    Administration : Administrateur partant : Bectarte, Michel, nomination de l'Administrateur : Dourdan, Celine Chantal Dominique, nomination de l'Administrateur : Roveyaz, Christian Claude
    Bodacc B n°20140106, annonce n°1327
  • MODIFICATION 30/01/2014
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Vice-Président et Administrateur partant : Aubert, Didier Jacques Rene, nomination du Vice-Président : Babault, nom d'usage : Douriez, Bénédicte
    Bodacc B n°20140021, annonce n°1139
  • MODIFICATION 08/05/2013
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Vincent, Michel, Administrateur partant : Van Haetsdaele, Claude Jose Michel, nomination de l'Administrateur : Babault, nom d'usage : Douriez, Bénédicte Yvonne Marie Béatrice, nomination de l'Administrateur : Fumery, Denis, Gabriel
    Bodacc B n°20130088, annonce n°865
  • MODIFICATION 21/10/2012
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Van Hyfte, Philippe, nomination de l'Administrateur : Rigault, Claude
    Bodacc B n°20120204, annonce n°812
  • VENTE 15/02/2011
    RCS de Nanterre
    Adresse : 26 quai de la Râpée 75012 Paris
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat de droit au bail au prix stipulé de 50000 Euros
    Ancien propriétaire : LES SOULIERS DE CANNELLE
    Bodacc A n°20110032, annonce n°1296
  • MODIFICATION 14/03/2010
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Mervoyer, Patrice, nomination de l'Administrateur : Bectarte, Michel
    Bodacc B n°20100051, annonce n°388
  • MODIFICATION 08/05/2009
    RCS de Paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Perreau, Michel, Commissaire aux comptes suppléant partant : Rey, Francis, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : Potel, Guillaume.
    Bodacc B n°20090089, annonce n°1344
  • VENTE 27/07/2008
    RCS de Versailles
    Adresse : 26 quai de la Râpée 75012 Paris
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat d'un fonds de commerce
    Ancien propriétaire : PIAT RAYMOND JEAN
    Bodacc A n°20080131, annonce n°2758
  • VENTE 27/07/2008
    RCS de Versailles
    Adresse : 26 quai de la Râpée 75012 Paris
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat d'un fonds de commerce
    Ancien propriétaire : TESTA BERNARD JEAN-CLAUDE
    Bodacc A n°20080131, annonce n°2757
  • MODIFICATION 21/07/2008
    RCS de paris
    Dénomination : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE
    Capital : 114 657 668,00 €
    Adresse : 26 quai de la Rapee 75012 Paris
    Description : modification survenue sur l'administration
    Administration : Administrateur partant : Dutruc-Rosset, Georges Pierre Maurice, nomination de l'Administrateur : Fanojt, Thierry
    Bodacc B n°20080127, annonce n°2490

Annonces BALO de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/04/2026
    Numéro d’affaire : 2601175
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 11 1  618 296 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la R a pée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre. I.  – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 20 2 5 publiés le 1 7 avril 2026 sur le site internet de la Caisse régionale d’ Ile - de - France dans la rubrique " I nformations réglementées - R apport f inancier annuel 202 5 " et communiqués à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 2 5 mars 20 2 6 . II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels E xercice clos le 31 décembre 202 5 A l' A ssemblée G énérale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’ assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 202 5 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaires aux comptes , s u r la période du 1er janvier 202 5 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 . Observation Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les incidences de la première application du règlement ANC n°2023-03 exposées dans l’annexe aux comptes annuels. Justification des appréciations – points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.821-53 et R.821-180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ses risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des crédits sur base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note2.1 « Créances et engagements par signature »), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 5 . Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.4 de l’annexe aux comptes annuels, qui s’élève à 2 98 , 1 M€. Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique de l'exercice 202 5 , pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l'exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit  ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1 « créances et engagements par signature » ), la Caisse Régionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de votre Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Le cumul de c es provisions concernant les prêts et les créances représente 2 89 ,6 M€ au 31 décembre 202 5 comme détaillé dans la note 1 4 "Provisions" de l'annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de :   L’importance des hypothèses prises, en particulier dans le contexte macro-économique de l'exercice 202 5 tel indiqué dans la note 2.1 de l’annexe aux comptes annuels ; La matérialité de ces provisions dans le bilan de votre Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations . Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique particulier de l’exercice 202 5  ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur l’outil utilisé pour calculer les provisions ; Examiner le dispositif de contrôle interne et tester les contrôles manuels ou informatisés relatifs à la mesure des expositions aux risques de crédit et à l’évaluation des pertes attendues Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique particulier pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des provisions par catégories homogènes de risques sur l’exercice 202 5 ; Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable s en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport d e gestion du conseil d’ administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires , à l’exception du point ci-dessous . La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionné e s à l’article D.441- 6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre Caisse Régionale considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire s aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par votre société dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Rég ionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 202 5 , le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS était dans la 1 1 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers AUDIT dans la 5 ème année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L. 821-55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse Régionale . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre e n cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L. 821-27 à L.821- 34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 9 mars 202 6 Neuilly sur Seine , le 9 mars 202 6 KPMG Audit FS I SAS PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Zineb El Maani Associé Associé Associée III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Exercice clos le 31 décembre 202 5 A l'Assemblée G énérale Caisse Régionale de Crédit Agricole Mut uel de Paris et d’Île-de-France 26 quai de la rapée 75012 PARIS Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale du Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’e xercice clos le 31 décembre 202 5 , tels qu’il s sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ ensemble constitué par l es personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la p artie « R esponsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 202 5 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L. 821-53 et R. 821 -180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la Caisse Régionale est notamment exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans le paragraphe « Risque de crédit et étapes de dépréciation/provisionnement » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut (Stage 3) sont dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs événements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, votre direction est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 5 tel qu’indiqué dans la note 3.1 de l’annexe aux comptes consolidés . Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés qui s’élève à 2 98 , 1 M€. Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique particulier de l’exercice 202 5 , pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre Caisse Régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit  ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Risque de Crédit et estimation des pe rtes attendues sur les expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans le paragraphe « Risque de crédit et étapes de dépréciation/provisionnement » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, votre caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues (Expected Credit Losses ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie, etc.), au titre des pertes de crédit attendues sur douze mois (Stage 1) ; et si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité (Stage 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique s prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de votre caisse régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux . Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle et sur les engagements par signature, au 31 décembre 202 5 , un montant de 341.4 M€ comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : L’importance des hypothèses prises en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 5 tel qu’indiqué dans la note 3.1 de l’annexe aux comptes consolidés  ; L a matérialité de ces corrections de valeur dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliquées pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation, etc) dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (Stage 1 et 2) N os travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de détermination des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro- économique de l’exercice 202 5  ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur s  ; Examiner le dispositif de contrôle interne et tester les contrôles manuels ou informatisés relatifs à la mesure des expositions aux risques de crédit et à l’évaluation des pertes attendues Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de détermination des corrections de valeur sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des corrections de valeur dans l’outil de provisionnement ; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 202 5 . Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifique s prévue s p ar les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, c onformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur G énéral. S’agissant de comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format défini par le règlement précité. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous les aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Par ailleurs, i l ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale du crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I et du 31 m ars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit . Au 31 décembre 20 2 5 , le cabinet KPMG AUDIT FS Audit était dans la 11 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers dans la 5 ème année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référen tiel IFRS tel qu’adopté dans l’U nion européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne , en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilité s des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.82 1 - 55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d'audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.821-27 à L.821-34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 9 mars 202 6 Les commissaires aux comptes KPMG AUDIT FS I S AS PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE ZINEB El Maanni Associé Associé Associée
    Bulletin BALO n°50 du 27/04/2026, affaire n°2601175
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 16/02/2026
    Numéro d’affaire : 2600242
    Description : AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, mercredi 25 mars 2026 à 10 heures 30 , à l’Académie Fratellini, 1-9 Rue des Cheminots, (93210) SAINT-DENIS, à l’effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du conseil d’administration. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2025. Quitus aux Administrateurs. Affectation des résultats de l'exercice 2025, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés. Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés. Constatation de la variation du capital social. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2025. Quitus aux Administrateurs. Approbation des comptes globalisés Caisses Régionales/Caisses Locales de l’exercice clos au 31 décembre 2025. Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts. Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce. Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement. Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2026 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée. Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2025 aux personnels identifiés, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse Régionale en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier. Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement. °°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L' Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du C on seil d'A dministration dé cide de renouveler le mandat d'a dministrat rice de Madame Arlette PATIN , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l' Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l' e xercice 202 8 . DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrat rice de Madame Alexandra LOISELET , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 202 8 . TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Nicolas SAINTE-BEUVE , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 202 8 . QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Philippe DELALANDE , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 202 8 . CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Raphael MERVOYER , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 202 8 . SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion incluant le rapport de durabilité, le rapport sur le gouvernement d’entreprise et les rapports des Commissaires aux Comptes : Approuve le rapport de gestion du Conseil d’administration , et le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 20 25 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 240   139 715 , 41 euros . FILLIN \* MERGEFORMAT Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 5,36 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 0 6 mai 202 6 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 2 , 5 9 euros qui sera mis au paiement à compter du 0 6 mai 202 6 . A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 2 , 5 9 euros , qui sera mis au paiement à compter du 0 6 mai 202 6 . HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 202 5 correspondant au résultat net social de 240   139 715 , 41 euros , telle qu’elle lui est proposée par le Conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 202 5 pour 246 317 , 76 euros . Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 4   046 431 , 87 euros  au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 5 , 36 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 06 mai 202 6 . De verser 20   818 262 , 01 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2 , 5 9 euros pour chacun des 8   037 939 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 0 6 mai 202 6 . De verser 2   399 803 , 35 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2 , 5 9 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 0 6 mai 202 6 . Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. Elle décide également : D’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 159   841 151 , 96 euros . De verser la somme de 5 3   280 383 , 9 8 euros à la réserve facultative. Les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents sont les suivants: . Intérêts aux parts : 2022 ………………………. 2   069 150 , 60 euros au taux de 2 , 75% 2023 ………………………. 2 859 189 , 92 euros au taux de 3 , 80% 2024 ………………………. 3   611   606 , 78 euros au taux de 4 , 80% . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 202 2 202 3 202 4 25   088 674,75 23   930 918,57 20 942 683 , 02 8   225 795 8 1 67 549 8   117 319 3,05 2,93 2 , 58 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 202 2 202 3 202 4 2   826 023,25 2 714 835,45 2   390 537 , 70 926 565 926 565 926 565 3,05 2,93 2 , 58 NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 202 5 à 111   351 148 euros contre 111   417 344 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 66 196 euros . Le capital social de la Caisse régionale se décompose de la manière suivante : 75   493 132 euros correspondant aux 18   873 283 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros. 32   151 756 euros correspondant aux 8 037 939 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros. 3   706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le remboursement de parts opéré au cours de l’exercice. DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion incluant le rapport de durabilité, le rapport sur le gouvernement d’entreprise et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2 025 tels qu'ils lui sont présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 236 217 milliers d’euros . SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. ONZI EME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire approuve les comptes globalisés de la Caisse régionale et de ses Caisses locales arrêtés au 31 décembre 202 5 , ainsi que les opérations traduites par ces comptes. DOUZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 138 054 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 35 652 , 45 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. TREIZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. QUATORZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 02   avril 2025 , est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de   803 793 (huit cent trois mille sept cent quatre-vingt-treize ) CCI , et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’Administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder 120   568   950 euros (cent vingt millions cinq cent soixante-huit mille neuf cent cinquante euros) . L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 15 0 (cent cinquante ) euros par CCI . Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 1 5 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse Régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   QUINZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce à : Annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale, notamment en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 1 4 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée . Réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 02 avril 202 5 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’Administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 650 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 202 6 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des informations relatives à la politique et aux pratiques de rémunération des Personnels identifiés de la Caisse régionale , consultée en application de l'article L. 511-73 du Code monétaire et financier, émet un avis favorable sur l’enveloppe globale de rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 20 25 aux catégories de personnel dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de la Caisse régionale au sens de l'article L. 511-71 du Code monétaire et financier, laquelle s’élève à 4 539 355 euros . DIX-HUITIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. Le présent avis vaut avis de convocation, sauf si des éventuelles modifications devaient être apportées à l'ordre du jour notamment à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des sociétaires.
    Bulletin BALO n°20 du 16/02/2026, affaire n°2600242
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/05/2025
    Numéro d’affaire : 2501749
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’Ile-De-France Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 111 618   296 € Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’ assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008   015 Exercice social : du 1 er janvier au 31 décembre. I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2024 publiés le 24 avril 2025 sur le site internet de la Caisse Régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations réglementées -Rapport Financier 2024" et communiqués à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 2 avril 2025. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels ( Exercice clos le 31 décembre 2024 ) A l'Assemblée Générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, — Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2024, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. — Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1er janvier 2024 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014. — Justification des appréciations – points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.821-53 et R.821-180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des crédits sur base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la Caisse Régionale est notamment exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note2.1 « Créances et engagements par signature »), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre Caisse Régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 2024. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.4 de l’annexe aux comptes annuels, qui s’élève à 268,6 MILLION S D’EUROS Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique de l'exercice 2024, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l'exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre Caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1 « créances et engagements par signature »), la Caisse Régionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de votre Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Ces provisions pour risques de crédit représentent 278,6 MILLION S D’EUROS au 31 décembre 2024 comme détaillé dans la note 15 "Provisions" de l'annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : l’importance des hypothèses prises, en particulier dans le contexte macro-économique de l'exercice 2024 ; l’importance de ces provisions dans le bilan de votre Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc…), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique particulier de l’exercice 2024 ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique particulier pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2024 ; Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. — Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires, à l’exception du point ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre Caisse Régionale considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. — Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire s aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 2024, le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS était dans la 10ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers AUDIT dans la 4 ème année. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. — Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.821-55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre Caisse. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit.En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.821-27 à L.821-34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes . Paris La Défense, le 14 mars 2025 Neuilly sur Seine, le 14 mars 2025 KPMG audit FS I SAS PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Exercice clos le 31 décembre 2024 A l'Assemblée Générale Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France 26 quai de la rapée 75012 PARIS — Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale du Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2024, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. — Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 2024 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. — Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.821-53 et R. 821 -180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la Caisse Régionale est notamment exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans le paragraphe « Risque de crédit et étapes de dépréciation/provisionnement » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut (Stage 3) sont dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs événements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, votre direction est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 2024. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés qui s’élève à 269,3 MILLION S D’EUROS Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique de l’exercice 2024, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre Caisse Régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Risque de Crédit et estimation des pertes attendues sur les expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans le paragraphe « Risque de crédit et étapes de dépréciation/provisionnement » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, votre caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues (Expected Credit Losses ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie, etc.), au titre des pertes de crédit attendues sur douze mois (Stage 1) ; et si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité (Stage 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du groupe Agricole et au niveau de votre caisse régionale au regard des caractéristiques propres à ses portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle au 31 décembre 2024, des montants de 128,5 MILLION D’EUROS (stage 1) et de 151,6 MILLION D’EUROS (stage 2) comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : l’importance des hypothèses prises en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 2024 ; l’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc…), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (Stage 1 et Stage 2). Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de détermination des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique de l’exercice 2024 ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeurs ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de détermination des corrections de valeur sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des corrections de valeur dans l’outil de provisionnement; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2024. Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. — Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. — Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. S’agissant des comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format défini par le règlement précité. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale du crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 2024, le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit était dans la 4ème année de sa mission sans interruption et le cabinet KPMG AUDIT FS I dans la 10ème année. — Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement des comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. — Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.821-55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre Caisse. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. — Rapport au comité d'audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.821-27 à L.821-34 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 14 mars 2025 Les commissaires aux comptes . KPMG AUDIT FS I SAS Pricewaterhousecoopers audit Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé
    Bulletin BALO n°55 du 07/05/2025, affaire n°2501749
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 21/02/2025
    Numéro d’affaire : 2500410
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE —————— Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. ———————————— AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 2 avril 20 2 5 , à 1 0 heures 30 , à la Maison de la Mutualité 24 Rue Saint-Victor à Paris (75005) , à l’effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise. Présentation du rapport du réviseur coopératif et discussion. Rapport sur les pratiques et politiques de rémunération. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du Conseil d’Administration. Nomination d’un nouvel Administrateur. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2024. Quitus aux Administrateurs. Affectation des résultats de l'exercice 2024, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés. Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés. Constatation de la variation du capital social. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2024. Quitus aux Administrateurs. Approbation des comptes globalisés Caisses Régionales/Caisses Locales de l’exercice clos au 31 décembre 2024. Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts. Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce. Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement. Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2025 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée. Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2024 aux personnels identifiés, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse Régionale en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier. Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales . De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement . °°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Vincent SYTSMA, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2027. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2027. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administratrice de Madame Bénédicte DOURIEZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2027. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administratrice, Madame Chantal NAYROLLES, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2027. CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administratrice, Monsieur Damien ARNOULD, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2027. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, en application des dispositions statutaires, constate la limite d’âge statutaire de Monsieur Christian ROVEYAZ et prend acte de la fin de son mandat. L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administrateur, pour la durée du mandat restant à courir de M. Christian ROVEYAZ, M. Raphael MERVOYER, qui l’accepte, pour une durée d’un an expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. SEPTIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion incluant le rapport de durabilité, le rapport sur le gouvernement d’entreprise et les rapports des Commissaires aux Comptes : Approuve le rapport de gestion du Conseil d’administration, et le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2024 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 239 077 272,65 euros . FILLIN \* MERGEFORMAT Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 4,80% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2025 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 2,58 euros qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2025. A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 2,58 euros , qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2025. NEUVIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2024 correspondant au résultat net social de 239 077 272,65 euros , telle qu’elle lui est proposée par le Conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2024 pour 199 658,99 euros . Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 3 611 606,78 euros  au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 4,80% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 05 mai 2025. De verser 20 942 683,02 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,58 euros pour chacun des   8 117 319 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2025. De verser 2 390 537,70 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,58 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2025. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. Elle décide également : D’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 159 249 078,11 euros . De verser la somme de 53 083 026,03 euros à la réserve facultative. Les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents sont les suivants : . Intérêts aux parts : 2021 ………………………. 1 677 892,32 euros 2022 ………………………. 2 069 150,60 euros 2023 ………………………. 2 859 189,92 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2021 2022 2023 26 526 729,60 25 088 674,75 23 930 918,57 8 289 603 8 225 795 8 167 549 3,20 3,05 2,93 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2021 2022 2023 2 965 008,00 2 826 023,25 2 714 835,45 926 565 926 565 926 565 3,20 3,05 2,93 DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2024 à   111 417 344 euros contre 111 618 296 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 200 952 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 808 euros correspondant aux 18 810 452 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros. 32 469 276 euros correspondant aux 8 117 319 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros. 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opéré(s) au cours de l’exercice le cas échéant. ONZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion incluant le rapport de durabilité, le rapport sur le gouvernement d’entreprise et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2024 tels qu'ils lui sont présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 191 880 milliers d’euros . SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. DOUZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire approuve les comptes globalisés de la Caisse régionale et de ses Caisses locales arrêtés au 31 décembre 2024, ainsi que les opérations traduites par ces comptes. TREIZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 188 034,98 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 48 560,03 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. QUATORZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. QUINZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 27 mars 2024, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de   811 731 (huit cent onze mille sept cent trente et un) CCI , et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’Administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder   105 525 030 (cent cinq millions cinq cent vingt-cinq mille trente euros) . L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI . Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 16 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse Régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   SEIZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce à : Annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale, notamment en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 15 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée . Réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 27 mars 2024 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’Administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 650 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2025 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des informations relatives à la politique et aux pratiques de rémunération des Personnels identifiés de la Caisse régionale, consultée en application de l'article L. 511-73 du Code monétaire et financier, émet un avis favorable sur l’enveloppe globale de rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2024 aux catégories de personnel dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de la Caisse régionale au sens de l'article L. 511-71 du Code monétaire et financier, laquelle s’élève à 4 548 911 euros . DIX-NEUVIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. Le présent avis vaut avis de convocation, sauf si des éventuelles modifications devaient être apportées à l'ordre du jour notamment à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des sociétaires.
    Bulletin BALO n°23 du 21/02/2025, affaire n°2500410
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/05/2024
    Numéro d’affaire : 2401611
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE- France Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901 Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 11 1  618 296 € Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative Société de courtage d’assurances Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la R a pée, 75012 Paris SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris Registre des intermédiaires en assurance n°07 008   015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre I.  – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 20 2 3 publiés sur le site internet de la Caisse régionale d’ Ile - de - France dans la rubrique " I nformations réglementées - R apport Financier 202 3 " et communiqués à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 27 mars 20 2 4 . II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels ( Exercice clos le 31 décembre 2023 ) A l'Assemblée Générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par l’ assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 202 3 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaires aux comptes , s u r la période du 1er janvier 202 3 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 . Justification des appréciations – points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.82 1 - 53 et R.82 1 - 180 du code d e commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ses risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des crédits sur base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée notamment à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note2.1 « Créances et engagements par signature »), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses ret enues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 2023 tel qu’indiqué dans la note 1.3 de l’annexe aux comptes annuels Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.4 de l’annexe aux comptes annuels, qui s’élève à 2 79 , 9 M€. Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 3 , pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1 « créances et engagements par signature » ), la Caisse Régionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de votre Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. C c s provisions pour risques de crédit représente nt 29 1,7 M€ au 31 décembre 202 3 comme détaillé dans la note 15 « provisions » de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : L’importance des hypothèses prises, en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 3 tel qu’indiqué dans la note 1.3 de l’annexe aux comptes annuels ; L’importance de ces provisions dans le bilan de votre Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations . Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique particulier de l’exercice 202 3 ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique particulier pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 202 3 ; Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable s en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport d e gestion du conseil d’ administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires , à l’exception d u point ci-dessous . La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionné e s à l’article D.441- 6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre Caisse Régionale considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire s aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par votre société dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Rég ionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 202 3 , le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS était dans la 9 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers AUDIT dans la 3 ème année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.82 1 - 55 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre e n cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.82 1 - 27 à L.82 1-34 -14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 1 1 mars 202 4 Neuilly sur Seine , le 1 1 mars 202 4 KPMG Audit FSI PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés ( Exercice clos le 31 décembre 202 3 ) A l'Assemblée G énérale Caisse Régionale de Crédit Agricole Mut uel de Paris et d’Île-de-France 26 quai de la râpée 75012 PARIS Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale du Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’e xercice clos le 31 décembre 202 3 , tels qu’il s sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ ensemble constitué par l es personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la p artie « R esponsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 202 3 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.82 1 - 53 et R.82 1 - 180 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la Caisse Régionale est notamment exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l e paragraphe « Risque de crédit et étapes de dépréciation/provisionnement » de l a note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut (Stage 3) sont dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs évènements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, votre direction est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés dans le contexte macro-économique de l’exercice 2023 tel qu’indiqué dans la note 2 de l’annexe aux comptes consolidés . Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés qui s’élève à 2 88 , 4M€ (hors titres de dette) . Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique particulier de l’exercice 202 3 , pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre Caisse Régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Risque de Crédit et estimation des pe rtes attendues sur les expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans le paragraphe «  Risque de crédit et étapes de dépréciations/provisionnement » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, votre caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues (« Expected Credit Losses » ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie etc …), au titre des pertes de crédit attendues sur 12 mois (Stage 1) ; et, si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité (Stage 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique s prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du groupe Agricole et au niveau de votre caisse régionale au regard des caractéristiques propres à ses portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle et sur les engagements par signature au 31 décembre 202 3 , un montant de 3 19,1 M€ comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : L’importance des hypothèses prises en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 202 3 tel qu’indiqué dans la note 3.1 de l’annexe aux comptes consolidés ; L’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (Stage 1 et Stage 2). Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de détermination des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique de l’exercice 202 3 ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur s  ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de détermination des corrections de valeur sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des corrections de valeur dans l’outil de provisionnement ; Apprécier l es hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’ applica tion du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 202 3 . Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifique s prévue s p ar les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans le s informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion , étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Autres vérifications o u informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, c onformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur G énéral. S’agissant de comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format défini par le règlement précité. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous les aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. En raison des limites techniques inhérentes au macro-balisage des comptes consolidés selon le format d’information électronique unique européen, il est possible que le contenu de certaines balises des notes annexes ne soit pas restitué de manière identique aux comptes consolidés joints au présent rapport. Par ailleurs, i l ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale du crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I et du 31 m ars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit . Au 31 décembre 20 2 3 , le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit était dans la 3 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet KPMG AUDIT FS I dans la 9 ème année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référen tiel IFRS tel qu’adopté dans l’U nion européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de s comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne , en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilité s des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.82 1 - 55 du code d e commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et événements sous -jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 1 1 mars 202 4 Les commissaires aux comptes KPMG AUDIT FS I PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé
    Bulletin BALO n°58 du 13/05/2024, affaire n°2401611
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 15/03/2024
    Numéro d’affaire : 2400565
    Description : AVIS RECTIFICATIF Erratum à l'avis de réunion valant avis de convocation concernant l'assemblée générale mixte de la société CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE du mercredi 27 mars 2024, à 14 heures, au Palais des Congrès d'Issy les Moulineaux, 25 Avenue Victor Cresson à Issy-les-Moulineaux (92130) , paru dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 22 du 19 février 2023 - Annonce n° 2400305 . Dans l’ordre du jour , il faut lire : «  De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise. Rapport sur les pratiques et politiques de rémunération. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du Conseil d’Administration. Nomination de deux nouveaux Administrateurs. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2023. Quitus aux Administrateurs. Affectation des résultats de l'exercice 2023, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés. Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés. Constatation de la variation du capital social. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2023. Quitus aux Administrateurs. Approbation des comptes globalisés Caisses Régionales/Caisses Locales de l’exercice clos au 31 décembre 2023. Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts. Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce. Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement. Nomination de la société KPMG SA, en qualité de commissaire aux comptes en charge de la mission de certification des informations consolidées en matière de durabilité. Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2024 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée. Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2023 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse Régionale en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier. Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du Conseil d’Administration. Nomination de deux nouveaux Administrateurs. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2023. Quitus aux Administrateurs.  » Dans la seizième résolution, il faut lire : « L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, décide de nommer, KPMG SA dont le siège social est Tour Eqho, 2 avenue Gambetta, 92066 Paris La Défense Cedex, immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Nanterre sous le numéro 775 726 417, en qualité de commissaire aux comptes en charge de la mission de certification des informations consolidées en matière de durabilité , pour une durée de trois exercices, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée générale annuelle tenue en 2027 et qui sera appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2026. La société KPMG SA a fait savoir qu'elle acceptait ces fonctions et qu'elle n'était atteinte d'aucune incompatibilité ni d'aucune interdiction susceptible d'empêcher sa nomination . »
    Bulletin BALO n°33 du 15/03/2024, affaire n°2400565
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 19/02/2024
    Numéro d’affaire : 2400305
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE —————— Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. —————————— AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 27 mars 20 2 4 , à 1 4 heures, au Palais des Congrès d'Issy les Moulineaux , 25 Avenue Victor Cresson à Issy-les-Moulineaux ( 92130 ) , à l’effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise. Rapport sur les pratiques et politiques de rémunération. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du Conseil d’Administration. Nomination de deux nouveaux Administrateurs. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2023. Quitus aux Administrateurs. Affectation des résultats de l'exercice 2023, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés. Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés. Constatation de la variation du capital social. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2023. Quitus aux Administrateurs. Approbation des comptes globalisés Caisses Régionales/Caisses Locales de l’exercice clos au 31 décembre 2023. Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts . Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce. Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement. Nomination de la société KPMG AUDIT FSI, actuellement CAC titulaire de la Caisse Régionale, en qualité d'organisme tiers indépendant certifiant les informations en matière de durabilité. Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2024 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée. Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2023 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse Régionale en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier. Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales . De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement . °°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Guillaume VANTHUYNE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2026. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Denis FUMERY, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2026. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administratrice de Madame Viviane GOUZLAN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2026. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administratrice, Madame Johanna BOUFFINIER, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2026. CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, en application des dispositions statutaires, constate la limite d’âge statutaire de Monsieur Thierry FANOST et prend acte de la fin de son mandat. L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administrateur, Monsieur Philippe DELALANDE, qui l’accepte, pour une durée de deux ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2025. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le rapport de gestion du Conseil d’administration, et le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2023 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 272 124 501,84 euros . FILLIN \* MERGEFORMAT SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 3,80% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2024 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 2,93 euros qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2024. A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 2,93 euros , qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2024. HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2023 correspondant au résultat net social de 272 124 501,84 euros , telle qu’elle lui est proposée par le Conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2023 pour 239 644,60 euros . Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 2 859 189,92 euros  au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 3,80% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 03 mai 2024. De verser 23 930 918,57 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,93 euros pour chacun des 8 167 549 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 03 mai 2024. De verser 2 714 835,45 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,93 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 03 mai 2024. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. Elle décide également : D’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 182 144 401,88 euros . De verser la somme de 60 714 800,62 euros à la réserve facultative. Les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents sont les suivants: . Intérêts aux parts : 2020 ………………………. 1 873 522,61 euros 2021 ………………………. 1 677 892,32 euros 2022 ………………………. 2 069 150,60 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2020 2021 2022 22 047 506,00 26 526 729,60 25 088 674,75 8 479 810 8 289 603 8 225 795 2,60 3,20 3,05 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2020 2021 2022 2 409 069,00 2 965 008,00 2 826 023,25 926 565 926 565 926 565 2,60 3,20 3,05 NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2023 à 111 618 296 euros contre 111 851 280 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 232 984 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 840 euros correspondant aux 18 810 460 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros. 32 670 196 euros correspondant aux 8 167 549 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros. 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opéré(s) au cours de l’exercice le cas échéant. DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2023 tels qu'ils lui sont présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 244 215 milliers d’euros . SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. ONZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire approuve les comptes globalisés de la Caisse régionale et de ses Caisses locales arrêtés au 31 décembre 2023, ainsi que les opérations traduites par ces comptes. DOUZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 95 228,17 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 24 592,67 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. TREIZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. QUATORZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 mars 2023, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 816 754 (huit cent seize mille sept cent cinquante-quatre) CCI , et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’Administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder 106 178 020 (cent six millions cent soixante-dix-huit mille vingt euros) . L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI . Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 15 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse Régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   QUINZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce à : Annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale, notamment en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 14 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée . Réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 30 mars 2023 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, nomme la société KPMG AUDIT FSI, dont le siège social est situé au 3 cours du Triangle, Immeuble Le Palatin à PARIS LA DEFENSE CEDEX (92939), actuellement désigné commissaire aux comptes titulaire de la Caisse Régionale, en qualité d'organisme tiers indépendant certifiant les informations en matière de durabilité, pour une durée de trois exercices, soit jusqu’à l’issue de l’Assemblée générale annuelle tenue en 2027 et qui sera appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2026. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’Administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 575 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2024 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance des informations relatives à la politique et aux pratiques de rémunération des Personnels identifiés de la Caisse régionale, consultée en application de l'article L. 511-73 du Code monétaire et financier, émet un avis favorable sur l’enveloppe globale de rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2023 aux catégories de personnel dont les activités professionnelles ont une incidence significative sur le profil de risque de la Caisse régionale au sens de l'article L. 511-71 du Code monétaire et financier, laquelle s’élève à 4 186 670 euros . DIX-NEUVIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. Le présent avis vaut avis de convocation, sauf si des éventuelles modifications devaient être apportées à l'ordre du jour notamment à la suite de demandes d'inscription de projets de résolutions présentées par des sociétaires.
    Bulletin BALO n°22 du 19/02/2024, affaire n°2400305
  • AUTRES OPERATIONS 17/11/2023
    Numéro d’affaire : 2304404
    Type d’informations : Désignation de teneurs de comptes de titres nominatifs
    Description : UPTEVIA Société Ano nyme à Conseil d’Administration au capital de 30 096 355,30 euros Siège social : LA DEFENSE - COEUR DEFENSE TOUR A - 90-110 Esplanade du Général de Gaulle - 92400 Courbevoie RCS Nanterre 439 430   976 AVIS DIVERS La présente insertion, faite en application de l'article R. 211-3 du Code monétaire et financier, a pour objet d’informer les actionnaires que Uptevia, mandataire pour assurer la tenue du service titres et du service financier des sociétés énumérées dans le bulletin des annonces légales obligatoires n°36 publié en date du 24/03/2023, est désormais domiciliée à l’adresse suivante : LA DEFENSE - COEUR DEFENSE TOUR A - 90-110 Esplanade du Général de Gaulle - 92400 Courbevoie.
    Bulletin BALO n°138 du 17/11/2023, affaire n°2304404
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/04/2023
    Numéro d’affaire : 2301114
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE- France Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 11 1   851 2 80 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-5127 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la R a pée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008   015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre. I.  – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 20 2 2 publiés le 07 février 2023 sur le site internet de la Caisse régionale d’ Ile - de - France dans la rubrique " I nformations réglementées - R apport Financier 202 2 " et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 3 0 mars 20 2 3 . II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels ( Exercice clos le 31 décembre 2022 ) A l'Assemblée Générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 202 2 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaires aux comptes , s u r la période du 1er janvier 202 2 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 . Justification des appréciations – points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code du commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ses risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des crédits sur base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note2.1 « Créances et engagements par signature »), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses ret enues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.4 de l’annexe aux comptes annuels, qui s’élève à 238.4M€. Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique particulier à l’exercice 2022, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1 « créances et engagements par signature » ), la Caisse Régionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de votre Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. C e s provisions pour risques de crédit représente nt 296 M€ au 31 décembre 2022 comme détaillé dans la note 15 de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : L’importance des hypothèses prises, en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 2022 L’importance de ces provisions dans le bilan de votre Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations . Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique particulier à l’exercice 2022 et les mesures de soutien à l’économie ; La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique particulier pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2022 ; Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable s en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport d e gestion du conseil d’ administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires , à l’exception des points ci-dessous . La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnés à l’article D.441- 6 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre Caisse Régionale considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire s aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous ses aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par votre société dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Rég ionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit. Au 31 décembre 2022 , le cabinet KPMG AUDIT FS I SAS était dans la 8 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers AUDIT dans la 2 ème année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre e n cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 15 mars 202 3 Neuilly sur Seine , le 15 mars 202 3 KPMG Audit FSI PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés ( Exercice clos le 31 décembre 202 2 ) A l'Assemblée G énérale Caisse Régionale de Crédit Agricole Mut uel de Paris et d’Île-de-France 26 quai de la rapée 75012 PARIS Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale du Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’e xercice clos le 31 décembre 202 2 , tels qu’il s sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ ensemble constitué par l es personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la p artie « R esponsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes sur la période du 1 er janvier 202 2 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Notre réponse Du fait de son activité, la Caisse Régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l e paragraphe « Dépréciation / provisionnement pour risque de crédit » de l a note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut (Stage 3) sont dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs évènements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, votre direction est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés qui s’élève à 242.4M€ (hors titres de dette) . Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte macro-économique particulier de l’exercice 2022, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de votre caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles jugés clés mis en œuvre par votre Caisse Régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact du contexte macro-économique sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Risque de Crédit et estimation des pe rtes attendues sur les expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Notre réponse Comme indiqué dans le paragraphe « Dépréciation / provisionnement pour risque de crédit » de la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, votre caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues (« Expected Credit Losses » ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie etc …), au titre des pertes de crédit attendues sur 12 mois (Stage 1) ; et, si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité (Stage 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique s prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du groupe Agricole et au niveau de votre caisse régionale au regard des caractéristiques propres à ses portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle et sur les engagements par signature au 31 décembre 2022, un montant de 340M€ comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : L’importance des hypothèses prises en particulier dans le contexte macro-économique de l’exercice 2022 ; L’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation etc …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (Stage 1 et Stage 2). Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont notamment consisté à : Prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de détermination des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte macro-économique particulier de l’exercice 2022 et les mesures de soutien à l’économie, La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris l’analyse des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, La réalisation des tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de détermination des corrections de valeur sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base de calcul des corrections de valeur dans l’outil de provisionnement ; Apprécier des hypothèses et la documentation fournie par votre Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte macro-économique particulier pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’appréciation du Forward Looking local ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2022. Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifique s prévue s p ar les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans le rapport sur la gestion du groupe , étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Autres vérifications on informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, c onformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur G énéral. S’agissant de comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format défini par le règlement précité. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous les aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. En raison des limites techniques inhérentes au macro-balisage des comptes consolidés selon le format d’information électronique unique européen, il est possible que le contenu de certaines balises des notes annexes ne soit pas restitué de manière identique aux comptes consolidés joints au présent rapport. Par ailleurs, i l ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondent à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale du crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG AUDIT FS I et du 31 m ars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit . Au 31 décembre 20 2 2 , le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit était dans la deuxième année de sa mission sans interruption et le cabinet KPMG AUDIT FS I dans la huitième année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référen tiel IFRS tel qu’adopté dans l’U nion européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne , en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilité s des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code du commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou évènements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et évènements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifié es pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit , figurent les risques d’anomalie s significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit , qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n°537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d’audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris La Défense, le 15 mars 2023 Les commissaires aux comptes KPMG AUDIT FS I PricewaterhouseCoopers AUDIT Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé
    Bulletin BALO n°50 du 26/04/2023, affaire n°2301114
  • AUTRES OPERATIONS 24/03/2023
    Numéro d’affaire : 2300644
    Type d’informations : Désignation de teneurs de comptes de titres nominatifs
    Description : Uptevia Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 30 096 355,30 euros Siège social : 89-91 rue Gabriel Péri – 92120 Montrouge RCS Nanterre 439 430 976 La présente insertion, faite en application de l'article R. 211-3 du Code monétaire et financier, a pour objet d’informer les actionnaires que Uptevia, 89-91 rue Gabriel Péri – 92120 Montrouge, est désormais désigné comme mandataire pour assurer la tenue du service titres et du service financier des sociétés mentionnées ci-dessous. Libellé émetteur Capital social RCS Forme de la société Siège social @HEALTH 252 978,00 810 594 648 R.C.S. AIX-EN-PROVENCE Société anonyme 1330 RUE JEAN-RENE GUILLIBERT DE LA LAUZIERE - BATIMENT B 10 - EUROPARC DE PICHAURY 13290 AIX-EN-PROVENCE 2CRSI 1 609 753,68 483 784 344  R.C.S. STRASBOURG Société anonyme à Conseil d'Administration 32 RUE JACOBI NETTER 67200 STRASBOURG A TOUTE VITESSE (ATV) 313 221,00 381 061 027 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 26-28 AVENENUE DE LA REPUBLIQUE / 90 AVENUE GALIENI - 93170 BAGNOLET ABC ARBITRAGE 953 742,06 400 343 182 R.C.S. PARIS Société anonyme 18 RUE DU 4 SEPTEMBRE - 75002 PARIS ABC GESTION 960 070,00 353 716 160 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS-UNIS - CS 70042 92547 MONTROUGE CEDEX ABEILLE ASSURANCES 1 678 702 329,00 331 309 120 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 80 AVENUE DE L'EUROPE - 92270 BOIS-COLOMBES ABIVAX 223 131,85 799 363 718 R.C.S. PARIS Société anonyme 5 RUE DE LA BAUME - 75008 PARIS ABN AMRO INVESTMENT SOLUTIONS 4 324 048,00 410 204 390 R.C.S. PARIS Société anonyme 3 AVENUE HOCHE - 75008 PARIS ACCOR ACQUISITION COMPANY 373 881,53 898 852 512  R.C.S. NANTERRE Société anonyme à Conseil d'Administration 82 RUE HENRI FARMAN 92130 ISSY-LES-MOULINEAUX ACHETER-LOUER.FR 43 234 734 992,68 394 052 211 R.C.S. EVRY Société anonyme 2 RUE DE TOCQUEVILLE - 75017 PARIS ACL DRAGON FINANCE 1 3 282 900,00 501 587 471 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 16 RUE DE HANOVRE 75002 PARIS ACL DRAGON FINANCE 2 3 306 710,00 501 587 513 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 16 RUE DE HANOVRE 75002 PARIS ACL PHOENIX FINANCE 1 2 872 720,00 433 909 884 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ACL PHOENIX FINANCE 2 3 053 260,00 433 910 155 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ACL PHOENIX FINANCE 3 3 358 810,00 433 908 837 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ACL PHOENIX FINANCE 4 3 475 110,00 487 532 103 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ACTEOS 1 676 923,00 339 703 829 R.C.S. LILLE METROPOLE Société anonyme 2 A 4 RUE DUFLOT 59100 ROUBAIX ACTIA GROUP 15 074 955,75 542 080 791 R.C.S. TOULOUSE Société anonyme 5 RUE JORGE SEMPRUN 31400 TOULOUSE ACTICOR BIOTECH 527 288,80 798 483 285 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 46 RUE HENRI HUCHARD - BATIMENT INSERM U698 HP BICHAT 75877 PARIS CEDEX ADA S.A. 4 442 402,16 338 657 141 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 22 28 RUE HENRI BARBUSSE 92110 CLICHY ADOCIA 834 051,00 487 647 737  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 115 AVENUE LACASSAGNE 69003 LYON ADOMOS 3 102 503,96 424 250 058 R.C.S. PARIS Société anonyme 75 AVENUE DES CHAMPS ELYSEES 75008 PARIS ADUX 1 569 481,25 418 093 761 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 101-109 RUE JEAN JAURES 92300 LEVALLOIS-PERRET ADVANCED ACCELARATOR APPLICATIONS 9 641 449,20 441 417 110 R.C.S. BOURG EN BRESSE Société anonyme 20 RUE DIESEL 01630 SAINT GENIS POUILLY ADVICENNE 1 991 430,20 497 587 089  R.C.S. PARIS Société anonyme 262 RUE DU FAUBOURG ST HONORÉ 75008 PARIS ADVITAM PARTICIPATIONS 39 862 256,00 347 501 413 R.C.S. ARRAS Société anonyme 1 Rue Marcel LEBLANC 62223 SAINT-LAURENT-BLANGY AELIS FARMA 50 004,65 797 707 627 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 146 RUE LÉO SAIGNAT INSTITUT FRANÇOIS MAGENDIE 33000 BORDEAUX AEROPORTS DE PARIS 296 881 806,00 552 016 628  R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 1 RUE DE France 93290 TREMBLAY-EN-France AFFLUENT MEDICAL 20 750 202,00 837 722 560 R.C.S. AIX EN PROVENCE Société anonyme 320 AVENUE ARCHIMEDE - LES PLEIADES - BATIMENT B 13100 AIX EN PROVENCE AFYREN 517 371,36 750 830 457  R.C.S. CLERMONT-FERRAND Société anonyme à Conseil d'Administration 9-11 RUE GUTENBERG 63000 CLERMONT-FERRAND AGRIPOWER FRANCE 350 432,00 749 838 884 R.C.S. NANTES Société par actions simplifiée 7 BOULEVARD AMPERE 44470 CARQUEFOU AGROGENERATION 11 079 319,35 494 765 951 R.C.S. PARIS Société anonyme 19 BOULEVARD MALESHERBES 75008 PARIS AIR CARAIBES 101 168 400,00 414 800 482 R.C.S. POINTE A PITRE Société anonyme 9 BOULEVARD DANIEL MARSIN - PARC D'ACTIVITES DE PROVIDENCE 97139 LES ABYMES AIR MARINE 289 119,75 381 365 063 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme AÉRODROME DE BORDEAUX-LÉOGNAN-SAUCATS - 305 AVENUE DE MONT-DE-MARSAN 33850 LEOGNAN ALAN ALLMAN ASSOCIATES 13 149 996,30 542 099 890 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 15 RUE ROUGET DE LISLE 92130 ISSY-LES-MOULINEAUX ALBIOMA 1 248 178,70 775 667 538  R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR OPUS 12 - 77 ESPLANADE DU GÉNÉRAL DE GAULLE 92081 PARIS LA DÉFENSE CEDEX ALCION GROUP 1 161 578,88 330 549 478 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 21 AVENUE DESCARTES - IMMEUBLE ASTRALE 92350 LE-PLESSIS-ROBINSON ALGREEN 8 845 173,16 537 705 592 R.C.S. LYON Société anonyme 5 PLACE EDGAR QUINET 69006 LYON ALSABE 1 531 088,00 811 665 967 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 9 RUE DE TEHERAN 75008 PARIS ALSTOM 2 633 520 624,00 389 058 447  R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 48 RUE ALBERT DHALENNE 93400 ST OUEN SUR SEINE ALTAREA 311 349 463,42 335 480 877 R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 87 RUE DE RICHELIEU 75002 PARIS ALTAREIT 2 625 730,50 552 091 050 R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 87 RUE DE RICHELIEU 75002 PARIS ALTEDIA 4 418 120,50 411 787 567 R.C.S. PARIS Société anonyme TOUR CRISTAL - 7-11 QUAI ANDRE CITROEN - 75015 PARIS ALTUR INVESTISSEMENT 10 551 707,50 491 742 219 R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 9 RUE DE TEHERAN 75008 PARIS ALVEEN 894 132,00 353 508 336  R.C.S. AIX-EN-PROVENCE Société anonyme LES JARDINS DE LA DURANNE BT D 510 RUE RENÉ DESCARTES 13857 AIX-EN-PROVENCE CEDEX 3 AMOEBA 594 352,74 523 877 215  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 38 AVENUE DES FRÈRES MONTGOLFIER 69680 CHASSIEU AMPLITUDE SURGICAL 480 208,41 533 149 688 R.C.S. ROMANS Société par actions simplifiée 11 COURS JACQUES OFFENBACH 26000 VALENCE AMUNDI 509 650 327,50 314 222 902 R.C.S. PARIS Société anonyme 90 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI ESR 24 000 000,00 433 221 074 R.C.S. PARIS SNC - Société en Nom Collectif 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI ASSET MANAGEMENT 1 143 615 555,00 437 574 452 R.C.S.PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI FINANCE 40 320 157,00 421 304 601 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI FINANCE EMISSIONS 2 225 008,00 529 236 085 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI IMMOBILIER 16 684 660,00 315 429 837 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI INDIA HOLDING 50 595 015,00 352 020 515 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI INTERMEDIATION 15 712 620,00 352 020 200 R.C.S. PARIS Société anonyme 91- 93 BOULEVARD PASTEUR - IMMEUBLE COTENTIN 75015 PARIS AMUNDI PME ISF 2017 55 645 100,00 828 526 715 R.C.S. PARIS Société anonyme 90 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI PRIVATE EQUITY FUNDS 12 394 096,00 422 333 575 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI TRANSITION ENERGETIQUE 40 000,00 804 751 147 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS AMUNDI VENTURES 43 790 000,00 529 235 129 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS ANGLE NEUF 1 000 000,00 510 539 018 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 19 BOULEVARD DES ITALIENS - IMMEUBLE 19 LCL 75002 PARIS ANTIN INFRASTRUCTURE PARTNERS 1 745 624,44 900 682 667  R.C.S. PARIS Société anonyme 374 RUE SAINT-HONORÉ 75001 PARIS ANTIN PARTICIPATION 5 193 851 051,00 433 891 678 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS AQUILA 375 375,00 390 265 734 R.C.S. AVIGNON Société anonyme 980 RUE SAINTE GENEVIEVE - ZI DE COURTINE 84000 AVIGNON ARCHOS 41 543,68 343 902 821  R.C.S. EVRY Société anonyme 12 RUE AMPÈRE ZONE INDUSTRIELLE 91430 IGNY ARDIAN 184 086,00 403 081 714  R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 20 PLACE VENDOME 75001 PARIS ARDIAN France 269 447,00 403 201 882  R.C.S. PARIS Société anonyme 20 PLACE VENDOME 75001 PARIS ARDIAN HOLDING 83 214 987,00 752 778 159 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 20 PLACE VENDOME 75001 PARIS ARGAN 45 902 580,00 393 430 608  R.C.S. NANTERRE Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance 21 RUE BEFFROY 92200 NEUILLY-SUR-SEINE ARIANESPACE 372 069,01 318 516 457 R.C.S. EVRY Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) BOULEVARD DE L'EUROPE - BP 177 91006 EVRY COURCOURONNES ARIANESPACE PARTICIPATION 3 937 982,99 350 012 522 R.C.S. EVRY Société anonyme BOULEVARD DE L'EUROPE - BP 177 91006 EVRY CEDEX ARKEMA 742 860 410,00 445 074 685  R.C.S. NANTERRE Société anonyme 420 RUE ESTIENNE D'ORVES 92700 COLOMBES ARTEA 29 813 712,00 384 098 364 R.C.S. PARIS Société anonyme 55, AVENUE MARCEAU 75116 PARIS ARTEGY 1 600 000,00 424 261 642 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 12 RUE DU PORT 92000 NANTERRE ARVAL SERVICE LEASE 66 412 800,00 352 256 424 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ARVAL TRADING 250 000,00 422 852 244 R.C.S. ANNECY Société par actions simplifiée à associé unique PARC D'ACTIVITÉS DE LA RAVOIRE 74370 EPAGNY METZ-TESSY AS en liquidation judiciaire 621 939,60 523 145 431 R.C.S. SAINT-BRIEUC Société anonyme 2 RUE DU POT D'ARGENT 22200 GUINGAMP ASHLER ET MANSON 317 650,00 532 700 648 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 2 ALLEE D'ORLEANS 33000 BORDEAUX ASSURANCES DU GROUPE BPCE 1 267 807 038,30 880 039 243 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS AST GROUPE 4 645 083,96 392 549 820 R.C.S. LYON Société anonyme 78 RUE ELISEE RECLUS 69150 DECINES-CHARPIEU ATARI 3 825 342,86 341 699 106 R.C.S. PARIS Société anonyme 25 RUE GODOT DE MAUROY 75009 PARIS ATELIER SERVICES 1 137 309,58 433 912 862 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ATLANTIS-HAUSSMANN SCI 9 660 299,70 499 859 445 R.C.S. PARIS Sociétés Civiles Immobilières 35 AVENUE VICTOR HUGO - BP 266 75770 PARIS AUDACIA 594 256,75 492 471 792 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 58 RUE D'HAUTEVILLE 75010 PARIS AUGROS COSMETICS PACKAGING 199 844,12 592 045 504 R.C.S. PONTOISE Société anonyme ZA du Londeau - rue de l'expansion 61000 ALENCON AUGUSTE THOUARD EXPERTISE 40 000,00 487 532 004 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 50 COURS DE L ÎLE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT AUREA 12 130 311,60 562 122 226 R.C.S. PARIS Société anonyme 3 AVENUE BERTIE ALBRECHT 75008 PARIS AURES TECHNOLOGIES 1 000 000,00 352 310 767 R.C.S. EVRY Société anonyme 24 BIS RUE LEONARD DE VINCI - ZAC DES FOLIES 91090 LISSES AUTOP OCEAN INDIEN 224 000,00 379 293 400 R.C.S. SAINT-DENIS-DE-LA-REUNION Société anonyme à Conseil d'Administration 22 RUE PIERRE AUBERT SAINTE-CLOTILDE 97490 SAINT-DENIS AVENIR TELECOM 8 364 405,60 351 980 925 R.C.S. MARSEILLE Société anonyme 208 BLD DES PLOMBIÈRES 13581 MARSEILLE CEDEX AXA 5 350 121 618,50 572 093 920  R.C.S. PARIS Société anonyme 25 AVENUE MATIGNON 75008 PARIS AXA INVESTMENT MANAGERS 52 842 561,50 393 051 826 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX AXA INVESTMENT MANAGERS PARIS 1 421 906,00 353 534 506 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX AXA REIM France 240 000,00 397 991 670 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX AXA REIM SGP 1 132 700,00 500 838 214 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX BALMAIN 1 757 659,75 305 870 701 R.C.S. PARIS Société anonyme 44 RUE FRANÇOIS 1ER 75008 PARIS BALYO 2 700 446,96 483 563 029 R.C.S. CRETEIL Société anonyme 3 RUE PAUL MAZY 94200 IVRY SUR SEINE BANQUE NEUFLIZE OBC 383 507 453,00 552 003 261 R.C.S. PARIS Société anonyme 3 AVENUE HOCHE 75008 PARIS BANQUE POPULAIRE CREATION SAS 8 400 500,00 487 706 418 R.C.S.PARIS Société anonyme 5/7 RUE DE MONTESSUY 75007 PARIS BANQUE POPULAIRE DEVELOPPEMENT 456 042 928,00 378 537 690 R.C.S. PARIS Société anonyme 5/7 RUE DE MONTESSUY 75007 PARIS BARBARA BUI 1 079 440,00 325 445 963 R.C.S. PARIS Société anonyme 43 RUE DES FRANCS BOURGEOIS 75004 PARIS BASTIDE LE CONFORT MEDICAL 3 307 917,60 305 635 039 R.C.S. NIMES Société anonyme Centre Activité Euro 2000 - 12 avenue de la Dame 30132 CAISSARGUES BD MULTIMEDIA 5 149 336,00 334 517 562 R.C.S. PARIS Société anonyme 16 CITE JOLY 75011 PARIS BELIEVE 480 663,51 481 625 853  R.C.S. PARIS Société anonyme 24 RUE TOULOUSE LAUTREC 75017 PARIS BENETEAU 8 278 984,00 487 080 194 R.C.S. LA ROCHE SUR YON Société anonyme LES EMBRUNS - 16, BOULEVARD DE LA MER 85803 SAINT-GILLES-CROIX-DE-VIE CEDEX BERNARD LOISEAU 2 274 818,75 016 050 023 R.C.S. DIJON Société anonyme 2 RUE D'ARGENTINE 21210 SAULIEU BFT INVESTMENT MANAGERS 1 600 000,00 334 316 965 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS BIGBEN INTERACTIVE 37 399 466,00 320 992 977 R.C.S. LILLE Société anonyme à Conseil d'Administration 396 RUE DE LA VOYETTE 59273 FRETIN BIMPLI 1 002 700,00 833 672 413 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 110 AVENUE DE FRANCE 75013 PARIS BIOCORP PRODUCTION 220 614,30 453 541 054 R.C.S. CLERMONT-FERRAND Société anonyme Z-I DE LAVAUR LA BECHADE 63500 ISSOIRE BIOMERIEUX 12 160 332,00 673 620 399  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 69280 MARCY-L'ÉTOILE BIOPHYTIS 40 135 141,60 492 002 225 R.C.S. PARIS Société anonyme 14 AVENUE DE L'OPERA 75001 PARIS BIOSYNEX 1 025 258,00 481 075 703 R.C.S. STRABOURG Société anonyme 22 BOULEVARD SEBASTIEN BRANT 67400 ILLKIRCH GRAFFENSTADEN BIO-UV GROUP 10 346 993,00 527 626 055 R.C.S. MONTPELLIER Société anonyme 850 AVENUE LOUIS MEDARD 34400 LUNEL BLEECKER SA 20 787 356,70 572 920 650 R.C.S. PARIS Société anonyme 39 AVENUE GEORGE V 75008 PARIS BLUE SHARK POWER SYSTEM 1 100 000,00 792 479 974 R.C.S. BORDEAUX Société par actions simplifiée 5 ALLEE DE TOURNY 33000 BORDEAUX BNP PARIBAS 2 468 663 292,00 662 042 449 R.C.S. Paris Société anonyme 16 BOULEVARD DES ITALIENS 75009 PARIS BNP PARIBAS AGILITY CAPITAL 8 300 000,00 844 801 613 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS ANTILLES-GUYANE 13 829 320,00 393 095 757 R.C.S. POINTE-A-PITRE Société anonyme ANGLE RUE ACHILLE RENÉ BOISNEUF ET NOZIÈRE 97110 POINTE-À-PITRE BNP PARIBAS ASSET MANAGEMENT 170 573 424,00 319 378 832 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS ASSET MANAGEMENT HOLDING 23 041 936,00 682 001 904 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS ASSET MANAGEMENT PARTICIPATIONS 4 170 000,00 390 265 536 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS CARDIF 149 959 051,20 382 983 922 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS DEALING SERVICES 9 112 000,00 454 084 237 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS DEVELOPPEMENT 128 190 000,00 348 540 592 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS HOME LOAN 285 000 000,00 454 084 211 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS IMMOBILIER PROMOTION 8 354 720,00 441 052 735 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 50 COURS DE L ÎLE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS IMMOBILIER RESIDENCES SERVICES 1 000 000,00 378 888 796 R.C.S. ROMANS Société par actions simplifiée à associé unique IMMEUBLE VALVERT AVENUE DE LA GARE 26300 ALIXAN BNP PARIBAS IRB PARTICIPATIONS 45 960 784,00 433 891 983 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS LEASE GROUP 285 079 248,00 632 017 513 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 RUE DU PORT 92000 NANTERRE BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE 546 601 552,00 542 097 902 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS PICTURE 550 000,00 824 480 404 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS PROCUREMENT TECH 40 000,00 433 891 652 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 3 RUE D'ANTIN 75002 PARIS BNP PARIBAS PUBLIC SECTOR 24 040 000,00 433 932 811 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS REAL ESTATE 383 071 696,00 692 012 180 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique 50 COURS DE L'ILE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS REAL ESTATE FINANCIAL PARTNER 7 000 000,00 400 071 981 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique 50 COURS DE L'ILE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS REAL ESTATE INVESTEMENT MANAGEMENT France 4 309 200,00 300 794 278 R.C.S. NANTERRE Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance 50 COURS DE L'ILE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS REAL ESTATE PROPERTY MANAGEMENT SAS 1 500 000,00 337 953 459 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique 50 COURS DE L'ILE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS REAL ESTATE VALUATION France 58 978,80 327 657 169 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 50 COURS DE L ÎLE SEGUIN 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT BNP PARIBAS REUNION 24 934 510,00 428 633 408 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BNP PARIBAS SERVICES MONETIQUES 40 000,00 906 050 299 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS BOA CONCEPT 972 775,00 752 025 908 R.C.S. SAINT ETIENNE Société par actions simplifiée 22 RUE DE MEONS 42000 SAINT-ETIENNE BODY ONE 2 076 800,00 420 050 916 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 47-49 RUE CARTIER-BRESSON 93500 PANTIN BOIRON 17 545 408,00 967 504 697  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 2 AVENUE DE L'OUEST LYONNAIS 69510 MESSIMY BOLLORE SE 472 062 299,84 055 804 124 R.C.S. QUIMPER SE - Societas Europaea (Société Européenne) ODET - 29500 ERGUE GABERIC BOOSTHEAT 661 520,55 531 404 275 R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 41 BD MARCEL SEMBAT 69200 VENISSIEUX BOURRELIER GROUP 31 106 715,00 957 504 608 R.C.S CRETEIL Société anonyme 5 RUE JEAN MONNET 94130 NOGENT-SUR-MARNE BOURSE DIRECT 13 499 844,75 408 790 608 R.C.S. PARIS Société anonyme 374 RUE SAINT-HONORE 75001 PARIS BPCE ASSURANCES 1 267 807 038,30 880 039 243 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 88 AVENUE DE FRANCE 75641 PARIS BPCE BAIL 154 868 220,00 309 112 605 R.C.S PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE CAR LEASE 5 184 440,00 977 150 309 R.C.S. TOULOUSE Société par actions simplifiée 8 RUE DE VIDAILHAN 31130 BALMA BPCE ENERGECO 8 320 000,00 322 828 484 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE FACTOR 19 915 600,00 379 160 070 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE FINANCEMENT 73 801 950,00 439 869 587 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE IARD 50 000 000,00 401 380 472 R.C.S. NIORT Société anonyme CHABAN DE CHAURAY - 79000 NIORT BPCE IMMO EXPLOITATION 26 860 638,00 352 784 227 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE LEASE 354 096 074,00 379 155 369 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE LEASE IMMO 62 029 232,00 333 384 311 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE LEASE NOUMEA 262 534 400,00 000 020 107 R.C.S. NOUMEA Société anonyme 10 AVENUE DU MARECHAL FOCH - 98800 NOUMEA BPCE LEASE REUNION 7 999 915,00 310 836 614 R.C.S. SAINT DENIS DE LA REUNION Société anonyme 32 BOULEVARD DU CHAUDRON - 97490 SAINT-DENIS DE LA REUNION BPCE LEASE TAHITI 341 957 000,00 R.C.S. PAPEETE TPI 74 39 B Société anonyme RUE CARDELLA - BP 90 - 98713 PAPEETE TAHITI BPCE PAYMENT SERVICES 53 559 264,00 345 155 337 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE PAYMENTS 126 014 164,47 880 031 653 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE PERSONAL CAR LEASE 8 000 000,00 440 330 876 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE - 75013 PARIS BPCE PREVOYANCE 13 042 257,50 352 259 717 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BPCE VIE 161 469 776,00 349 004 341 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE - 75013 PARIS BPH 111 571 366,90 823 867 403 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS BRED BANQUE INTERNATIONALE DU COMMERCE 169 000 000,00 552 065 609 R.C.S. PARIS Société anonyme 16 QUAI DE LA RAPÉE 75012 PARIS BUREAU VERITAS 54 293 334,48 775 690 621 R.C.S NANTERRE Société anonyme IMMEUBLE NEWTIME, 40/52 BOULEVARD DU PARC 92200 NEUILLY-SUR-SEINE C.F.D.I. 4 573 471,00 328 559 679 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES-FRANCE 75013 PARIS C2i 2011 3 210 458,00 531 792 067 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 / 3 RUE DES ITALIENS 75009 PARIS C2i 2012 1 171 900,00 752 707 034 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 / 3 RUE DES ITALIENS 75009 PARIS CA CIB AIRFINANCE 20 000 000,00 342 176 443 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS - CS 70052 92547 MONTROUGE CA CONSUMER FINANCE 554 482 422,00 542 097 522 R.C.S. EVRY Société anonyme 1 RUE VICTOR BASCH - CS 70001 91068 MASSY CEDEX CABASSE 605 810,50 Brest B 352 826 960 Société anonyme 210 RUE RENE DESCARTES 29280 PLOUZANE CACEIS BANK 1 280 677 691,03 692 024 722 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 89 91 RUE GABRIEL PERI - COORDINATION FCPR FCPI - FLA 02 92120 MONTROUGE CACEIS FUND ADMINISTRATION 5 800 000,00 420 929 481 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 89 91 RUE GABRIEL PERI 92120 MONTROUGE CACEIS SA 941 008 309,02 437 580 160 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 89 91 RUE GABRIEL PERI 92120 MONTROUGE CACIF 687 621 568,00 353 849 599 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS - 92127 MONTROUGE CEDEX PARIS CAFINEO 8 295 000,00 501 103 337 R.C.S. POINTE-A-PITRE Société anonyme RUE RENÉ RABAT ZI DE JARRY 97122 BAIE-MAHAULT CAFOM 47 912 776,20 422 323 303 R.C.S. PARIS Société anonyme 3 AVENUE HOCHE 75008 PARIS CAI RISK SOLUTIONS ASSURANCE 50 000 000,00 422 549 956 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS - CS 70052 92120 MONTROUGE CEDEX CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL ALPES PROVENCE 10 995 478,75 381 976 448 R.C.S. AIX-EN-PROVENCE Société Coopérative (Caisses Régionales) 25 CHEMIN DES TROIS CYPRES - 13097 AIX EN PROVENCE CEDEX CAPGEMINI 1 388 656 904,00 330 703 844 R.C.S. PARIS SE - Societas Europaea (Société Européenne) 11, RUE DE TILSITT - PLACE DE L'ETOILE 75017 PARIS CARBIOS 7 869 866,20 531 530 228 R.C.S. CLERMONT-FERRAND Société anonyme Pépiniére d'Entreprises de la CCIT du Puy-de-Dôme - Parc d'activités du Biopôle Clermont-Limagne 63360 SAINT-BEAUZIRE CARDIF ASSURANCE RISQUES DIVERS 21 602 240,00 308 896 547 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS CARDIF ASSURANCE VIE 719 167 488,00 732 028 154 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS CARDIF RETRAITE 200 000,00 903 364 321 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS CARDIF SERVICES 597 000,00 504 342 171 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS CARITAS HABITAT 15 013 500,00 813 316 320 R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 106 RUE DU BAC 75007 PARIS CARMAT 905 651,16 504 937 905 R.C.S. VERSAILLES Société anonyme 36 AVENUE DE L EUROPE - IMMEUBLE L ETENDARD ENERGY 3 78140 VELIZY VILLACOUBLAY CARMILA 862 226 370,00 381 844 471 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 58 AVENUE EMILIE ZOLA 92100 BOULOGNE BILLANCOURT CASINO GUICHARD-PERRACHON 165 892 131,90 554 501 171  R.C.S. SAINT-ETIENNE Société anonyme à Conseil d'Administration 1 COURS ANTOINE GUICHARD 42000 SAINT-ÉTIENNE CAST 7 333 916,80 493 807 473 R.C.S. NANTES Société par actions simplifiée 3, RUE MARCEL ALLEGOT 92190 MEUDON CATANA GROUP 15 353 089,00 390 406 320 R.C.S. PERPIGNAN Société anonyme ZONE TECHNIQUE LE PORT - 66140 CANET-EN-ROUSSILLON CBI EXPRESS 1 537 600,00 504 681 933 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS CBI ORIENT 2 096 000,00 504 676 693 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS CBO TERRITORIA 48 242 560,08 452 038 805  R.C.S. SAINT-DENIS-DE-LA-REUNION Société anonyme à Conseil d'Administration COUR DE L'USINE BP 105 LA MARE 97438 SAINTE-MARIE CDEA-LA CHAMPENOISE DE DISTRIBUTION D'EAU ET D'ASSAINISSEMENT 1 517 264,00 095 650 206 R.C.S. REIMS Société en Commandite par Actions - SCA - 2 AVENUE DU VERCORS 51200 EPERNAY CE DEVELOPPEMENT 99 000 000,00 809 502 032 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 5-7 RUE DE MONTTESSUY 75007 PARIS CE DEVELOPPEMENT II 62 121 340,00 884 472 044 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 5-7 RUE DE MONTTESSUY 75007 PARIS CEBH-COMPAGNIE DES EAUX DE LA BANLIEUE DU HAVRE 4 288 725,00 357 501 816 R.C.S. LE HAVRE Société en Commandite par Actions - SCA - 63 RUE DU PONT VI 76600 LE HAVRE CERINNOV GROUP 899 283,80 419 772 181 R.C.S. LIMOGES Société anonyme 2 RUE COLUMBIA 87000 LIMOGES CESAR 8 631 540,00 381 178 797 R.C.S. ANGERS Société anonyme 154, Boulevard Jean MOULIN - Zone Industrielle Clos Bonnet 49400 SAUMUR CFDP SAS 2 529 176,00 410 265 235 R.C.S. LYON Société anonyme 62 RUE DE BONNEL 69003 LYON CFI 247 724,96 542 033 295  R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 28-32 AVENUE VICTOR HUGO 75116 PARIS CFSP-COMPAGNIE FERMIERE DE SERVICES PUBLICS 5 749 380,00 575 750 161 R.C.S. NANTES Société en Commandite par Actions - SCA - 9 RUE DES FRESNES - ZAC DE LA POINTE - 72190 SARGE-LES-LE-MANS CGG 7 123 563,41 969 202 241  R.C.S. EVRY Société anonyme 27 AVENUE CARNOT 91300 MASSY CHARGEURS 3 984 539,04 390 474 898  R.C.S. PARIS Société anonyme 7 RUE KEPLER 75116 PARIS CHARWOOD ENERGY 51 984,07 751 660 341 R.C.S. VANNES Société anonyme PA DE KERBOULARD 1 RUE BENJAMIN FRANKLIN - 56250 SAINT-NOLFF CHEOPS TECHNOLOGY FRANCE 230 000,00 415 050 681 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 37 RUE THOMAS EDISON 33610 CANEJAN CHRISTIAN DIOR 361 015 032,00 582 110 987 R.C.S. PARIS SE - Societas Europaea (Société Européenne) 30 AVENUE MONTAIGNE - 75008 PARIS CIBOX INTER@CTIVE 2 598 650,52 400 244 968 R.C.S. CRETEIL Société anonyme 17 ALLEE JEAN-BAPTISTE PREUX 94140 ALFORTVILLE CICOBAIL 103 886 940,00 722 004 355 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS CIE DES EAUX DE ROYAN 1 792 000,00 715 550 091  R.C.S. SAINTES Société anonyme 13 RUE PAUL EMILE VICTOR 17640 VAUX-SUR-MER CIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS 160 995 996,00 382 506 079 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 16 RUE HOCHE - TOUR KUPKA B - 92919 PARIS LA DEFENSE CEDEX CINECAP 3 000 000,00 828 497 180 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINECAP 2 4 000 000,00 838 291 052 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINECAP 3 4 000 000,00 848 664 983 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINECAP 4 4 034 000,00 882 568 223 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINECAP 5 3 270 000,00 895 159 978 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINECAP 6 4 119 000,00 911 905 263 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS CINEMAGE 11 9 600 000,00 818 195 224 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 12 9 600 000,00 827 453 697 R.C.S PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 13 9 100 000,00 835 039 330 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 14 8 600 000,00 848 561 619 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 15 9 038 000,00 881 420 467 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 16 10 200 000,00 893 850 412 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 17 12 543 000,00 910 517 887 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CINEMAGE 18 12 350 000,00 948 644 919 R.C.S. PARIS SOFICA 9 RUE REAUMUR 75003 PARIS CIS CATERING INTERNATIONAL SERVICES 1 608 208,00 384 621 215 R.C.S. MARSEILLE Société anonyme 40C RUE DE HAMBOURG 13008 Marseille CLIFAP 50 000 000,00 341 575 595 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 12 PLACE DES ETATS-UNIS - CS 70052 92547 MONTROUGE CEDEX CLINFIM 1 524 491,00 702 049 552 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 12 PLACE DES ETATS-UNIS - CS 70052 92547 MONTROUGE CEDEX CLINIQUE ROND POINT CHAMP ELYSEE 1 626 240,00 313 150 393 R.C.S. PARIS Société anonyme 61 AVENUE FRANKLIN D. ROOSEVELT 75008 PARIS CLVC 210 305,00 434 465 514 R.C.S. PARIS Société anonyme 37-41 RUE DU ROCHER 75008 PARIS CMESE-COMPAGNIE MEDITERRANEENNE D'EXPLOITATION DES SERVICES D'EAU 6 097 300,00 780 153 292 R.C.S. MARSEILLE Société en Commandite par Actions - SCA - 1 RUE ALBERT COHEN - IMMEUBLE PLEIN OUEST - 13016 MARSEILLE CMG CLEANTECH 6 159 757,00 813 598 232 R.C.S. PARIS Société anonyme 6 PLACE DE LA MADELEINE 75008 PARIS CNIM GROUPE 6 056 220,00 662 043 595 R.C.S. PARIS Société anonyme 64 RUE ANATOLE FRANCE 92300 LEVALLOIS-PERRET CNP ASSURANCES 686 618 477,00 341 737 062 R.C.S. PARIS Société anonyme 4 PLACE RAOUL DAUTRY 75015 PARIS CO-ASSUR CONSEIL ASSURANCES COURTAGE 40 000,00 351 825 146 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS COFACE SA 300 359 584,00 432 413 599 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 1 PLACE COSTES ET BELLONTE 92270 BOIS COLOMBES COFICA BAIL 14 485 544,00 399 181 924 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS COFILOISIRS 17 272 404,00 722 037 983 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 RUE JEAN MERMOZ 75008 PARIS COFIMAGE 28 4 000 000,00 818 864 944 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 29 4 000 000,00 827 900 523 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 30 4 500 000,00 837 662 113 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 31 4 400 000,00 849 346 002 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 32 4 070 000,00 882 206 535 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 33 5 470 000,00 897 711 651 R.C.S. PARIS SOFICA 6 RUE DE L'AMIRAL HAMELIN 75116 PARIS COFIMAGE 34 6 000 000,00 911 742 013 R.C.S. PARIS SOFICA 5-7 RUE MONTESSUY 75007 PARIS COGELEC 4 004 121,60 433 034 782 R.C.S. LA ROCHE-SUR-YON Société anonyme 370 RUE DE MAUNIT - 85290 MORTAGNE-SUR SEVRE COGRA 48 2 570 080,50 324 894 666 R.C.S. MENDE Société anonyme Gardes - 48000 MENDE COHERIS 2 274 230,00 399 467 927 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 4 RUE DU PORT AUX VINS 92150 SURESNES COLISEE GERANCE 2 007 213,00 437 666 142 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX COLISEE HORIZON 5 121 000,00 414 942 813 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX COLISEE LAFFITTE 6 012 500,00 399 305 663 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX COLISEE SAINT SEBASTIEN 4 505,28 403 287 253 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX COMPAGNIE DE CHEMINS FERS DEPARTEMENTAUX 1 000 000,00 542 100 086 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 29 BOULEVARD DE COURCELLES 75008 PARIS COMPAGNIE DE L'ODET 105 375 840,00 056 801 046 R.C.S. QUIMPER SE - Societas Europaea (Société Européenne) ODET - 29500 ERGUE-GABERIC COMPAGNIE DE SAINT-GOBAIN 2 080 248 152,00 542 039 532  R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR SAINT-GOBAIN 12 PLACE DE L'IRIS 92400 COURBEVOIE COMPAGNIE DES ALPES 25 221 806,00 349 577 908 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 / 52 BOULEVARD HAUSSMANN - 75009 PARIS COMPAGNIE FRANCAISE D'ASSURANCE POUR LE COMMERCE EXTERIEUR 137 052 417,06 552 069 791 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 1 Place Costes et Bellonte - 92270 BOIS COLOMBE COMPAGNIE PLASTIC OMNIUM 8 731 329,18 955 512 611 R.C.S. Lyon Société européenne 19 BOULEVARD JULES CARTERET 69007 LYON CONSORT NT 1 760 980,00 389 488 016 R.C.S. PARIS Société anonyme 58 Boulevard Gouvion-Saint-Cyr - Immeuble Cap Etoile 75017 PARIS CONSTELLIUM SE 2 886 031,84 831 763 743 R.C.S.PARIS SE - Societas Europaea (Société Européenne) 40/44 RUE WASHINGTON 75008 PARIS CONTANGO TRADING SA 13 325 480,00 434 211 843 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS COPARTIS 17 000 000,00 420 625 238 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 22-24 RUE DES DEUX GARES 92500 RUEIL-MALMAISON CORAIL VERT 9 984 950,00 791 576 143  R.C.S. PARIS Société anonyme 16 RUE DE HANOVRE 75002 PARIS COREP LIGHTING 822 820,00 343 915 856 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme RUE RADIO-LONDRES - 33130 BEGLES CPR ASSET MANAGEMENT 53 445 705,00 399 392 141 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR - 75015 PARIS CRCAM ATLANTIQUE VENDEE 19 008 179,50 440 242 469 R.C.S. NANTES Société Coopérative (Caisses Régionales) ROUTE DE PARIS - LA GARDE 44949 NANTES CEDEX CRCAM BRIE PICARDIE 83 264 560,00 487 625 436 RCS AMIENS Société Coopérative (Caisses Régionales) 500 RUE SAINT FUSCIEN - 80000 AMIENS CRCAM DE LA LOIRE ET HAUTE LOIRE 3 832 224,00 380 386 854 R.C.S. SAINT-ETIENNE Société Coopérative (Caisses Régionales) 94 RUE BERGSON - 42007 SAINT ETIENNE CRCAM DE LA TOURAINE ET DU POITOU 16 236 797,00 399 780 097 R.C.S. POITIERS Société Coopérative (Caisses Régionales) 11 RUE SALVADOR ALLENDE 86000 POITIERS CRCAM DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE 32 903 180,00 775 665 615 R.C.S. PARIS Société Coopérative (Caisses Régionales) 26 QUAI DE LA RAPEE 75012 PARIS CRCAM DU LANGUEDOC 18 933 980,00 492 826 417 R.C.S. MONTPELLIER Société Coopérative (Caisses Régionales) AVENUE DU MONTPELLIERET MAURIN 34977 LATTES CEDEX CRCAM DU MIDI TOULOUSAIN 22 804 000,00 776 916 207 R.C.S. TOULOUSE Société Coopérative (Caisses Régionales) 6 PLACE JEANNE D'ARC - BP 325 - 31005 TOULOUSE CRCAM ILLE ET VILAINE 34 589 348,50 775 590 847 R.C.S. RENNES Société Coopérative (Caisses Régionales) 4 Rue LOUIS BRAILLE - CS 64017 35136 SAINT-JACQUES-DE-LA-LANDE CRCAM MORBIHAN 24 340 982,50 777 903 816 R.C.S. NANTES Société Coopérative (Caisses Régionales) AVENUE DE KERANGUEN - 56006 VANNES CEDEX CRCAM NORD DE FRANCE 52 184 944,90 440 676 559 R.C.S. LILLE Société Coopérative (Caisses Régionales) 10 AVENUE FOCH - BP 369 59020 LILLE CEDEX CRCAM NORMANDIE SEINE 16 067 674,50 433 786 738 R.C.S. ROUEN Société Coopérative (Caisses Régionales) BP 800 - 76238 BOIS GUILLAUME CEDEX CRCAM SUD RHONE ALPES 10 108 142,25 402 121 958 R.C.S. GRENOBLE Société Coopérative (Caisses Régionales) 12 PLACE DE LA RESISTANCE - 38041 GRENOBLE CEDEX CREDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK 7 851 636 342,00 304 187 701 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS - CS 70052 92547 MONTROUGE CEDEX CREDIT AGRICOLE LEASING & FACTORING 195 257 220,00 692 029 457 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS 92548 MONTROUGE Cedex CREDIT AGRICOLE S.A. 9 127 682 148,00 784 608 416 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS 92548 MONTROUGE Cedex CREDIT LYONNAIS 2 037 713 591,00 954 509 741 R.C.S. LYON Société anonyme 18 RUE DE LA RÉPUBLIQUE 69002 LYON CREDIT LYONNAIS DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE 18 293 883,00 353 255 656 R.C.S. CRETEIL Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 19 BOULEVARD DES ITALIENS 75002 PARIS CRISTAL NEGOCIATIONS 37 000,00 451 229 959 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS CRITEO 1 624 036,40 484 786 249  R.C.S. PARIS Société anonyme 32 RUE BLANCHE 75009 PARIS CRM COMPANY GROUP en liquidation judiciaire 2 439 875,16 440 274 280 R.C.S. PARIS Société anonyme 15, PLACE DU GENERAL CATROUX 75017 PARIS CYBERGUN 4 616 418,00 337 643 795 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 40 BOULEVARD HENRI-SELLIER 92150 SURESNES D2L GROUP 225 000,00 519 113 054 R.C.S. BOURG-EN-BRES Société anonyme ROUTE DE NEUVILLE - LE FAVROT 01390 SAINT-ANDRE-DE-CORCY DANONE 168 959 483,00 552 032 534  R.C.S. PARIS Société anonyme 17 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS DBT 2 242 464,36 379 365 208 R.C.S. PARIS Société anonyme PARC HORIZON - 62117 BREBIERES DEDALUS FRANCE 32 211 105,35 319 557 237 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 22 AVENUE GALILEE 92350 LE-PLESSIS-ROBINSON DEINOVE 660 158,18 492 272 521 R.C.S. MONTPELLIER Société anonyme 1682 RUE DE LA VASIERE - CAP SIGMA - ZAC Euromédecine II 34790 GRABELS DELTA DRONE 443 209,79 530 740 562  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 27 CHEMIN DES PEUPLIERS MULTIPARC DU JUBIN 69570 DARDILLY DELTA PLUS GROUP 3 679 354,00 334 631 868 R.C.S. AVIGNON Société anonyme Lieu dit La Peyrolière - BP 140 84405 APT CEDEX DEM 9 39 508,00 428 689 848 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 38 AVENUE KLEBER 75116 PARIS DEMPAR 1 38 113,00 421 088 030 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 38 AVENUE KLEBER 75116 PARIS DNCA FINANCE 1 634 319,43 432 518 041 R.C.S. PARIS Société anonyme 19 PLACE VENDOME 75001 PARIS DOCKS DES PETROLES D'AMBES 748 170,00 585 420 078  R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 33530 BASSENS DOMIA GROUP 14 329 359,16 349 367 557 R.C.S. PARIS Société anonyme 7 RUE DE LA BAUME 75008 PARIS DOMOFINANCE 53 000 010,00 450 275 490 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS DON'T NOD ENTERTAINMENT 168 853,52 504 161 902  R.C.S. PARIS Société anonyme PARC DU PONT DE FLANDRE "LE BEAUVAISIS" 11 RUE DE CAMBRAI 75019 PARIS DRALUX SA 38 000,00 562 109 983  R.C.S. PARIS Société anonyme à Conseil d'Administration 21 RUE CLÉMENT MAROT 75008 PARIS DRONE VOLT 14 453 559,84 531 970 051 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 14 RUE DE LA PERDRIX 93420 VILLEPINTE EBIZCUSS.COM en liquidation judiciaire 1 504 381,30 388 081 390 R.C.S. PARIS Société anonyme 115 RUE CARDINET 75017 PARIS ECOMIAM 676 337,60 512 944 745  R.C.S. QUIMPER Société anonyme à Conseil d'Administration 161 ROUTE DE BREST 29000 QUIMPER ECRINVEST 12 37 000,00 501 158 935 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 13 37 000,00 501 053 045 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 19 37 000,00 501 081 848 R.C.S.PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 22 37 000,00 823 892 781 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 23 37 000,00 823 892 120 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 24 37 000,00 833 685 241 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 27 37 000,00 904 670 734 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS ECRINVEST 28 37 000,00 904 767 647 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS EDAP TMS 4 818 480,03 316 488 204 R.C.S. LYON Société anonyme 4 RUE DU DAUPHINÉ - PARC D'ACTIVITE LA POUDRETTE LAMARTINE 69120 VAULX EN VELIN EDF 1 942 983 572,50 552 081 317  R.C.S. PARIS Société anonyme 22-30 AVENUE DE WAGRAM 75008 PARIS EDITIONS DU SIGNE 1 425 000,00 343 433 678 R.C.S. STRASBOURG Société anonyme 1 RUE ALFRED KASTLER 67201 ECKBOLSHEIM EGIS PARTENAIRES 121 805 400,00 905 239 687 R.C.S. VERSAILLES Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 15 AVENUE DU CENTRE 78280 GUYANCOURT EIFFAGE 392 000 000,00 709 802 094  R.C.S. VERSAILLES Société anonyme 3/7 PLACE DE L'EUROPE 78140 VÉLIZY-VILLACOUBLAY ELECTRICITE DE STRASBOURG 71 693 860,00 558 501 912  R.C.S. STRASBOURG Société anonyme 26 BOULEVARD DU PRÉSIDENT WILSON 67000 STRASBOURG ELIOR GROUP 1 727 135,07 408 168 003  R.C.S. NANTERRE Société anonyme 9-11 ALLÉE DE L'ARCHE 92032 PARIS LA DÉFENSE CEDEX ELIS 230 147 257,00 499 668 440  R.C.S. NANTERRE Société anonyme 5 BOULEVARD LOUIS LOUCHEUR 92210 SAINT-CLOUD ELITHIS GROUPE 3 711 240,00 885 215 210 R.C.S. DIJON Société par actions simplifiée TOUR ELITHIS 1 C BOULEVARD DE CHAMPAGNE - 21000 DIJON EMERIA EUROPE 54 188 867,20 424 641 066 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 13 AVENUE LEBRUN 92160 ANTONY EMPYREE 321 392,00 410 293 492 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS ENENSYS TECHNOLOGIES 1 942 843,75 452 854 326 R.C.S. RENNES Société anonyme 4A RUE DES BUTTES 35510 CESSON-SEVIGNE ENERGISME 846 732,60 452 659 782 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 88 AVENUE DE GENERAL LECLERC 92100 BOULOGNE BILLANCOURT ENTEROME 7 709 392,12 508 580 289  R.C.S. PARIS Société anonyme 94-96 AVENUE LEDRU-ROLLIN 75011 PARIS ENTREPARTICULIERS.COM 354 045,00 433 503 851 R.C.S. PARIS Société anonyme 20 RUE CAMBON 75001 PARIS ENTREPRENDRE 257 801,46 403 216 617 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 53 RUE DU CHEMIN VERT 92100 BOULOGNE BILLANCOURT EO2 2 551 209,00 493 169 932 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 36 RUE PIERRE BROSSOLETTE 92240 MALAKOFF EOL 4 287 000,00 843 243 361 R.C.S. VANNES Société anonyme KERLUREC - 56450 THEIX-NOYALO EPISKIN 13 608 807,00 412 127 565  R.C.S. LYON Société anonyme à Conseil d'Administration 4 RUE ALEXANDER FLEMING 69366 LYON EQUASENS 3 034 825,00 403 561 137  R.C.S. NANCY Société anonyme TECHNOPOLE DE NANCY BRABOIS-5, ALLÉE DE SAINT-CLOUD 54600 VILLERS-LÈS-NANCY ERAMET 87 702 893,35 632 045 381  R.C.S. PARIS Société anonyme 10 BOULEVARD DE GRENELLE 75015 PARIS ERIM PARTICIPATIONS 112 500,00 387 740 210 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX EROLD 614 403,80 412 001 547 R.C.S. PARIS Société anonyme 93 RUE DE LA VICTOIRE 75009 PARIS ESKER 11 971 480,00 331 518 498  R.C.S. LYON Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance 113 BOULEVARD DE LA BATAILLE DE STALINGRAD 69100 VILLEURBANNE ESSILOR LUXOTTICA 80 576 519,40 712 049 618  R.C.S. CRETEIL Société anonyme 147 RUE DE PARIS 94220 CHARENTON-LE-PONT ETABLISSEMENTS MAUREL & PROM 154 971 408,90 457 202 331 R.C.S. PARIS Société anonyme 51 RUE D'ANJOU 75008 PARIS ETABLISSEMENTS PEUGEOT FRERES 10 839 200,00 875 750 317 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 66 AVENUE CHARLES DE GAULLE 92200 NEUILLY-SUR-SEINE ETOILE GESTION 29 000 010,00 784 393 688 R.C.S. PARIS Société anonyme 91-93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS ETS PERRET 17 163 319,62 340 596 147 R.C.S. NIMES Société anonyme CHEMIN DES LIMITES L'ETANG NORD - 30330 TRESQUES EULER HERMES GROUP 13 645 323,20 552 040 594  R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 1 PLACE DES SAISONS 92048 PARIS LA DÉFENSE CEDEX EURAZEO 241 634 825,21 692 030 992  R.C.S. PARIS Société européenne 1 RUE GEORGES BERGER 75017 PARIS EURO SECURED NOTES ISSUER 300,00 801 199 027 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à capital variable 3 AVENUE DE L'OPÉRA 75001 PARIS EUROAPI 94 549 488,00 890 974 413  R.C.S. PARIS Société anonyme 15 RUE TRAVERSIÈRE 75012 PARIS EUROFINS-CEREP 75 660,00 353 189 848  R.C.S. POITIERS Société anonyme LE BOIS L'EVÊQUE 86600 CELLE-LÉVESCAULT EUROGERM 431 502,10 349 927 012 R.C.S. DIJON Société anonyme PARC D'ACTIVITÉ DU BOIS GUILLAUME - 2 RUE CHAMP DORÉ 21850 SAINT APOLLINAIRE EUROLAND CORPORATE 634 613,70 422 760 371 R.C.S. PARIS Société anonyme 17 AVENUE GEORGES V 75008 PARIS EUROMEDIS GROUPE 6 017 476,00 407 535 517 R.C.S. BEAUVAIS Société anonyme Z.A de la Tuilerie - ZONE INDUSTRIELLE 60290 NEUILLY sous CLERMONT EUROPACORP 41 862 290,22 384 824 041 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 20 RUE AMPERE 93200 SAINT-DENIS EUROPCAR MOBILITY GROUP 50 156 400,81 489 099 903 R.C.S. PARIS Société anonyme à Conseil d'Administration 13 TER BOULEVARD BERTHIER 75017 PARIS EUROPLASMA 4 087 578,06 384 256 095 R.C.S. MONT DE MARSAN Société anonyme 471 ROUTE DE CANTEGRIT EST - ZONE ARTISANALE DE CANTEGRIT EST 40110 MORCENX LA NOUVELLE EVERITE S.A. 7 333 886,00 542 100 169 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DE L'IRIS TOUR SAINT-GOBAIN 92400 COURBEVOIE EXCLUSIVE NETWORKS 1 001 234,00 401 196 464 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique 20 QUAI DU POINT DU JOUR 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT EXTENDAM PME INVEST 4 999,00 828 879 493 R.C.S PARIS Société par actions simplifiée 79 RUE DE LA BOETIE 75008 PARIS F. MARC DE LACHARRIERE (FIMALAC) 109 651 080,00 542 044 136 R.C.S. PARIS SE - Societas Europaea (Société Européenne) 97 RUE DE LILLE 75007 PARIS F.I.E.B.M 2 913 300,39 069 805 539 R.C.S. AIX-EN-PROVENCE Société anonyme 5 AVENUE DRAÏO DE LA MAR 13620 CARRY LE ROUET FAURECIA 1 379 625 380,00 542 005 376 R.C.S. NANTERRE SE - Societas Europaea (Société Européenne) 23-27 AVENUE DES CHAMPS PIERREUX 92000 NANTERRE FAYENCERIES DE SARREGUEMINES 4 582 625,00 562 047 605 R.C.S. PARIS Société anonyme 5 RUE HELDER 75009 PARIS FD 251 900,00 444 690 465 R.C.S. SAINT-ETIENNE Société anonyme 76 AVENUE ALBERT RAIMOND 42270 SAINT-PRIEST-EN-JAREZ FIGEAC AERO 4 967 165,28 349 357 343 R.C.S. CAHORS Société anonyme ZI DE L'AIGUILLE 46100 FIGEAC FINAMUR 227 221 164,00 340 446 707 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACES DES ETATS UNIS - CS 30002 92548 MONTROUGE Cedex FINANCIERE DE STRASBOURG 106 755 998,00 842 195 349 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 109-111 RUE VICTOR HUGO 92300 LEVALLOIS-PERRET FINANCIERE DES ITALIENS 412 040 000,00 422 994 954 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 41 AVENUE DE L'OPÉRA 75002 PARIS FINATIS 84 646 545,00 712 039 163 R.C.S. PARIS Société anonyme GROUPE EURIS - 83, RUE DU FAUBOURG SAINT HONORÉ 75008 PARIS FINAXO ENVIRONNEMENT 362 224,60 398 296 483 R.C.S. REIMS Société anonyme 12 ALLEES DES MISSIONS 51170 FISMES FININVEST 4 650 510,00 672 010 527 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS-UNIS - CS 70052 92547 MONTROUGE CEDEX FLANDRES CONTENTIEUX S.A. 119 136,00 885 580 118 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLEBER 75116 PARIS FNAC DARTY 26 871 853,00 055 800 296 R.C.S. CRETEIL Société anonyme 9 RUE DES BATEAUX LAVOIRS - ZAC PORT D'IVRY 94200 IVRY SUR SEINE FOCUS ENTERTAINMENT 7 785 811,20 399 856 277 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 11 rue Cambrai - Parc de Flandre Le Beauvaisis 75019 PARIS FONCIERE 7 INVESTISSEMENT 1 120 000,00 486 820 152 R.C.S. PARIS Société anonyme 55 RUE PIERRE CHARRON 75008 PARIS FONCIERE ELYSEES 14 043 260,00 712 039 023 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 38 AVENUE KLEBER 75116 PARIS FONCIERE EURIS 148 699 245,00 702 023 508 R.C.S. PARIS Société anonyme 83 RUE DU FAUBOURG SAINT-HONORÉ - 75008 PARIS FONCIERE INEA 156 003 141,20 420 580 508 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 7 RUE DE FOSSE BLANC 92230 GENNEVILLIERS FONCIERE KUPKA 10 000 000,00 351 465 935 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS FONCIERE PARIS OPERA 9 999 904,98 382 268 613 R.C.S. PARIS Société anonyme 42 AVENUE GEORGE V 75008 PARIS FONCIERE WAGRAM 4 306 155,00 562 012 724 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX FORCES MOTRICES DU FORON 80 000,00 605 721 083 R.C.S. ANNECY Société anonyme 20 RUE DU MARTINET - BP 82 74950 SCIONZIER FOUNTAINE PAJOT 1 916 958,00 307 309 898  R.C.S. LA ROCHELLE Société anonyme ZONE INDUSTRIELLE 17290 AIGREFEUILLE-D'AUNIS FRANCLIM 150 000,00 395 354 418 R.C.S. CRETIEL Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 20 AVENUE DE PARIS 94800 VILLEJUIF FREELANCE.COM 4 494 356,32 384 174 348 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 1 PARVIS DE LA DEFENSE 92800 PUTEAUX FRENCH BEE 10 960 390,00 520 168 030 R.C.S. LA ROCHE Société par actions simplifiée ACTIPOLE 85 BELLEVILLE-SUR-VIE - 85170 BELLEVIGNY FUCHS LUBRIFIANT FRANCE 12 032 287,50 403 144 355 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 1 RUE LAVOISIER 92000 NANTERRE FUNDQUEST ADIVSOR 3 000 000,00 398 663 401 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS GALIMMO 25 927 356,00 784 364 150  R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 37 RUE DE LA VICTOIRE 75009 PARIS GAUMONT 24 959 384,00 562 018 002  R.C.S. NANTERRE Société anonyme 30 AVENUE CHARLES DE GAULLE 92200 NEUILLY-SUR-SEINE GAZTRANSPORT & TECHNIGAZ 370 783,57 662 001 403  R.C.S. VERSAILLES Société anonyme 1 ROUTE DE VERSAILLES 78470 SAINT-RÉMY-LÈS-CHEVREUSE GECI INTERNATIONAL 1 729 772,97 326 300 969 R.C.S. PARIS Société anonyme 37 - 39 RUE BOISSIERE 75016 PARIS GENERIX GROUP 11 351 931,50 377 619 150 R.C.S LILLE METROPOLE Société anonyme 2 RUE DES PEUPLIERS - L'ARTEPARC DE LILLE-LESQUIN 59810 LESQUIN GENFIT 12 453 872,25 424 341 907  R.C.S. LILLE METROPOLE Société anonyme 885 AVENUE EUGÈNE AVINÉE PARC EURASANTÉ 59120 LOOS GENOWAY 5 451 954,00 422 123 125 R.C.S. LYON Société anonyme 31 RUE SAINT JEAN DE DIEU 69007 LYON GENSIGHT BIOLOGICS 1 158 389,78 751 164 757  R.C.S. PARIS Société anonyme 74 RUE DU FAUBOURG SAINT-ANTOINE 75012 PARIS GÉRARD PERRIER INDUSTRIE 1 986 574,00 349 315 143 R.C.S. LYON Société anonyme 160 RUE DE NORVEGE - AIRPARC - LYON SAINT EXUPERY AEROPORT 69124 COLOMBIER-SAUGNIEU GIAC 2 940 944,00 622 003 267 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE FRANKLIN D. ROOSEVELT 75008 PARIS GIFI 32 332 470,00 347 410 011 R.C.S. AGEN Société anonyme ZONE INDUSTRIELLE LA BOULBENE - BP 40 47300 VILLENEUVE SUR LOT GIRIC 152 500,00 309 360 477 R.C.S. NANTERRE Société par actions simplifiée 9 QUAI DU PRESIDENT PAUL DOUMER 92400 COURBEVOIE GOLD BY GOLD 269 446,20 384 229 756 R.C.S. PARIS Société anonyme 111 AVENUE VICTOR HUGO 75116 PARIS GRANDE ARMEE INVESTISSEMENT (G.A.I) 553 200,00 388 261 794 R.C.S. PARIS Société anonyme 35 RUE DU LOUVRE 75002 PARIS GRENOBLOISE D ELECTRONIQUE ET D AUTOMATISMES 2 393 694,23 071 501 803 R.C.S. GRENOBLE Société anonyme CHEMIN MALACHER 38240 MEYLAN GROUPE BERKEM 39 791 306,25 820 941 490 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 20 RUE JEAN DUVERT 33290 BLANQUEFORT GROUPE CARNIVOR 8 964 246,13 394 275 028 R.C.S. TOULON Société anonyme MAISON DE LA BOUCHERIE - QTIER LAGOUBRAN 83200 TOULON GROUPE CIOA 1 500 000,00 423 079 540 R.C.S. TOULON Société anonyme AVENUE DE L'UNIVERSITE - IMMEUBLE LE NOBEL 83160 LA VALETTE-DU-VAR GROUPE CONFLUENT 6 707 585,00 814 633 236 R.C.S. NANTES Société par actions simplifiée 4 RUE ERIC TABARLY 44277 NANTES CEDEX GROUPE CRIT 4 050 000,00 622 045 383 R.C.S. PARIS Société anonyme 6 RUE TOULOUSE LAUTREC 75017 PARIS GROUPE FLO 38 257 860,00 349 763 375 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 5-6 PLACE DE L'IRIS - TOUR MANHATTAN 92400 COURBEVOIE GROUPE GORGE 17 424 747,00 348 541 186 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 30 RUE GRAMONT 75002 PARIS GROUPE GUILLIN 11 487 825,00 349 846 303 R.C.S. BESANCON Société anonyme GROUPE GUILLIN - AV MAL LATTRE TASSIGNY ZI 25290 ORNANS GROUPE OKWIND 8 232 426,00 824 331 045 R.C.S. RENNES Société par actions simplifiée ZONE DU HAUT MONTIGNÉ 35370 TORCÉ GROUPE PAROT 10 267 806,40 349 214 825 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme ZAC DE FIEUSAL RUE DE FIEUSAL 33520 BRUGES GROUPE PIZZORNO ENVIRONNEMENT 21 416 000,00 429 574 395 R.C.S. DRAGUIGNAN Société anonyme 109 RUE JEAN AICARD 83300 DRAGUIGNAN GROUPE SFPI 89 386 111,80 393 588 595 R.C.S. PARIS Société anonyme 20 RUE DE L'ARC DE TRIOMPHE 75017 PARIS GROUPE TERA 827 848,50 789 680 485 R.C.S. GRENOBLE Société par actions simplifiée 628 RUE CHARLES DE GAULLE 38920 CROLLES GUERBET 12 641 115,00 308 491 521  R.C.S. BOBIGNY Société anonyme 15 RUE DES VANESSES 93420 VILLEPINTE BP 57400 95943 ROISSY CDG CEDEX GUILLEMOT CORPORATION 11 771 359,60 B 414 196 758 R.C.S RENNES Société anonyme GUILLEMOT CORPORATION SA - Place du Granier 35135 CHANTEPIE HACHETTE FILIPACCHI PRESSE 201 478 800,00 582 101 424 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 3 / 9 AVENUE ANDRE MALRAUX - IMMEUBLE SEXTANT - 92300 LEVALLOIS PERRET HAUVOIE 2 200 104,00 829 614 742 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 12 COURS CHARLEMAGNE 69002 LYON HERMES INTERNATIONAL 53 840 400,12 572 076 396  R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 24 RUE DU FG SAINT-HONORE 75008 PARIS HI CAB 243 813,15 530 869 171 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 1 PLACE PAUL VERLAINE 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT HIGH CO 10 227 701,50 353 113 566 R.C.S. AIX-EN-PROVENCE Société anonyme 365 AVENUE ARCHIMEDE 13799 AIX-EN-PROVENCE HIPAY GROUP 19 843 896,00 810 246 421 R.C.S. PARIS Société anonyme 94 RUE DE VILLIERS - 92300 LEVALLOIS-PERRET HOFFMANN GREEN CEMENT TECHNOLOGIES 14 636 693,00 809 705 304  R.C.S. LA ROCHE-SUR-YON Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance 6 LA BRETAUDIÈRE CHAILLÉ-SOUS-LES-ORMEAUX 85310 RIVES DE L'YON HOLDING CAPITAL FRANCE 2017 21 220 592,00 825 395 742 R.C.S. PARIS Société anonyme 79 RUE DE LA BOETIE 75008 PARIS HOLDING NOVAXIA ISF 2015 9 687 502,00 811 381 581 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 1 / 3 RUE DES ITALIENS 75009 PARIS HOLY DIS 501 342,00 348 366 535 R.C.S. NANTERRE Société anonyme HOLY DIS - 14 RUE DE MANTES 92700 COLOMBES HOME CONCEPT FRANCE 9 286 000,00 791 827 181 R.C.S. CRETEIL Société anonyme 38 BOULEVARD DE VINCENNES 94120 FONTENAY-SOUS-BOIS HOPENING 360 478,50 349 611 921 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 4 RUE BERNARD PALISSY 92800 PUTEAUX HOTEL DES ECRINS 3 525 923,00 802 608 604 R.C.S. GRENOBLE Société par actions simplifiée 116 COURS DE LA LIBERATION 38100 GRENOBLE HOTEL ERMITAGE 3 644 278,00 802 073 726 R.C.S. VERSAILLES Société par actions simplifiée 11 AVENUE DES LOGES 78100 SAINT-GERMAIN-EN-LAYE HOTEL JOFFRE 2 499 310,00 792 869 976 R.C.S. MULHOUSE Société par actions simplifiée 4 PLACE DU GENERAL DE GAULLE 68100 MULHOUSE HSBC ASSURANCES VIE FRANCE 115 200 000,00 338 075 062 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 110 ESPLANADE DU GENERAL DE GAULLE - IMMEUBLE COEUR DEFENSE 92400 COURBEVOIE HSBC CONTINENTAL EUROPE 1 062 332 775,00 775 670 284 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS HSBC EPARGNE ENTREPRISE 31 000 000,00 672 049 525 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 110 ESPLANADE DU GENERAL DE GAULLE - IMMEUBLE COEUR DEFENSE 92400 COURBEVOIE HSBC FACTORING (FRANCE) 9 240 000,00 414 141 846 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS HSBC GLOBAL ASSET MANAGEMENT (FRANCE) 8 050 320,00 421 345 489 R.C.S. NANTERRE Société anonyme COEUR DEFENSE - 110 ESPLANADE DU GENERAL DE GAULLE - LA DEFENSE 4 92400 COURBEVOIE HSBC LEASING (FRANCE) 168 527 700,00 414 885 202 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS HSBC REAL ESTATE LEASING (FRANCE) 38 255 112,72 420 933 665 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS HSBC REIM (FRANCE) 230 000,00 722 028 206 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 110 ESPLANADE DU GENERAL DE GAULLE - IMMEUBLE COEUR DEFENSE 92400 COURBEVOIE HSBC SERVICES (FRANCE) 2 045 984,50 572 216 067 R.C.S. PARIS Société anonyme 38 AVENUE KLÉBER 75116 PARIS HSBC SFH (FRANCE) 113 250 000,00 480 034 917 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 110 ESPLANADE DU GENERAL DE GAULLE - IMMEUBLE COEUR DEFENSE 92400 COURBEVOIE HUMENSIS 642 978,30 791 917 230  R.C.S. PARIS Société anonyme 170 BIS BOULEVARD DU MONTPARNASSE 75680 PARIS CEDEX 14 HYBRIGENICS SA 2 737 435,04 415 121 854 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 AVENUE DU CANAL PHILIPPE LAMOUR 30660 GALLARGUES-LE-MONTUEUX HYDRO EXPLOITATIONS 1 968 000,00 775 554 595 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 AVENUE BUGEAUD - CHEZ OPPORTUNITES 75116 PARIS HYDROGENE DE FRANCE 2 744 290,80 789 585 956 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 20 RUE JEAN JAURES 33310 MORMONT HYPNOS 6 791 578,00 810 548 123 R.C.S. EVRY Société par actions simplifiée 3 RUE DU RIO SALADO - ZONE D'ACTIVITE DE COURTABOEUF 91940 LES ULIS I.CERAM 590 914,00 487 597 569 R.C.S LIMOGES Société anonyme 1 RUE COLUMBIA - PARC d'ESTER - 87280 LIMOGES I2S 1 334 989,54 315 387 688 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 28-30 RUE JEAN PERRIN - 33608 PESSAC CEDEX ID LOGISTICS GROUP 2 843 079,50 439 418 922 R.C.S. TARASCON Société anonyme 55 CHEMIN DES ENGRANAUDS 13660 ORGON IDES INVESTISSEMENTS SA 47 162 560,00 327 645 057 R.C.S. PARIS Société anonyme 22 RUE JOUBERT 75009 PARIS IDI 51 423 020,90 328 479 753 R.C.S. PARIS Société en Commandite par Actions - SCA - 18 AVENUE MATIGNON 75008 PARIS IDINVEST EXPANSION 2015 10 411 000,00 810 668 129 R.C.S. PARIS Société anonyme 117 AVENUE DES CHAMPS ELYSEES 75008 PARIS IDINVEST EXPANSION 2016 17 706 000,00 818 911 414 R.C.S. PARIS Société anonyme 117 AVENUE DES CHAMPS ELYSEES 75008 PARIS IDINVEST EXPANSION 2017 20 922 400,00 828 343 566 R.C.S. PARIS Société anonyme 117 AVENUE DES CHAMPS ELYSEES 75008 PARIS IDRI/SORIDEC 60 944 000,00 321 969 297 R.C.S. TOULOUSE Société anonyme 18 PLACE DOMINIQUE MARTIN DUPUY - HOTEL MAZARES - 31000 TOULOUSE IDSUD 5 508 858,00 057 804 783 R.C.S. MARSEILLE Société anonyme 3 PLACE DU GENERAL DE GAULLE 13001 MARSEILLE IGE+ XAO 5 021 866,85 338 514 987 R.C.S. TOULOUSE Société anonyme 16 BOULEVARD DEODAT DE SEVERAC 31770 COLOMIERS IKONISYS 18 963 454,00 899 843 239 R.C.S. PARIS Société anonyme 62 RUE CAUMARTIN 75009 PARIS IMERYS SA 169 881 910,00 562 008 151 R.C.S. PARIS Société anonyme 43 QUAI DE GRENELLE 75015 PARIS IMMERSION 634 145,00 394 879 308 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme 3 RUE RAYMOND LAVIGNE 33100 BORDEAUX IMMO BLOCKCHAIN 7 866 712,00 824 187 579 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 8, rue Barthélémy d’Anjou – 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT IMMOBILIERE DASSAULT SA 41 075 295,50 783 989 551  R.C.S. PARIS Société anonyme 9 ROND POINT DES CHAMPS ELYSEES - MARCEL DASSAULT 75008 PARIS IMMOBILIERE NATIXIS 987 498,00 351 448 758 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS IMMOFI CACIB 9 150 000,00 378 650 212 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 12 PLACE DES ETATS UNIS - 92120 MONTROUGE IMPALA SAS 5 116 925,00 562 004 614 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 4 RUE EULER - 75008 PARIS IMPLANET 311 808,38 493 845 341 R.C.S. BORDEAUX Société anonyme TECHNOPOLE BORDEAU MONTESQUIEU - ALLEE F. MAGENDIE 33650 MARTILLAC INETUM 134 695 416,00 385 365 713 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme GFI INFORMATIQUE - 145 BOULEVARD VICTOR HUGO 93400 SAINT OUEN SUR SEINE INNELEC MULTIMEDIA 4 605 456,06 327 948 626 R.C.S. BOBIGNY Société anonyme Centre d'activité de l'Ourcq - 45 rue Delizy 93692 PANTIN Cedex INTEXA 1 619 200,00 340 453 463  R.C.S. SAINT-ETIENNE Société anonyme à Conseil d'Administration 1 COURS ANTOINE GUICHARD 42000 SAINT-ÉTIENNE INVEST ALPHA 240 000,00 352 784 151 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVEST DELTA 248 000,00 352 784 060 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 3 38 500,00 434 271 060 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 6 690 922,00 440 143 451 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 68 50 000,00 501 394 969 R.C.S. PARIS Société anonyme 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 75 50 000,00 823 893 201 R.C.S. PARIS Société à Responsabilité Limitée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 76 50 000,00 823 892 237 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 77 37 000,00 823 892 419 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 78 37 000,00 904 578 184 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIMA 79 37 000,00 904 578 242 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique (SASU) 30 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS INVESTIPHARM 11 200 000,00 351 419 254 R.C.S. NANCY Société anonyme 5 ALLÉE DE SAINT-CLOUD 54600 VILLERS-LES-NANCY IPC PETROLEUM France 25 827 825,00 572 199 164  R.C.S. REIMS Société anonyme MACLAUNAY 51210 MONTMIRAIL ISEROISE 444 100,00 810 506 337 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 9 RUE DE TEHERAN 75008 PARIS IT LINK 882 173,00 412 460 354 R.C.S. CRETEIL Société anonyme 67 AVENUE DE FONTAINEBLE 94270 LE KREMLIN-BICETRE ITESOFT 368 029,68 330 265 323 R.C.S. NIMES Société anonyme Parc d'Andron, le Sequoia - 30470 AIMARGUES IVALIS 262 076,60 381 503 531 R.C.S. VERSAILLES Société anonyme 60 AVENUE DU CENTRE 78180 MONTIGNY-LE-BRETONNEUX JACQUES BOGART SA 1 194 750,10 304 396 047 R.C.S. PARIS Société anonyme 76-78 AVENUE DES CHAMPS ELYSÉES 75008 PARIS JC DECAUX SA 3 245 684,82 307 570 747 R.C.S. VERSAILLES Société anonyme SAINTE APPOLINE 78370 PLAISIR KALRAY 61 381 870,00 507 620 557  R.C.S. GRENOBLE Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance 180 AVENUE DE L'EUROPE IMMEUBLE LE SUN 38330 MONTBONNOT-SAINT-MARTIN KAUFMAN & BROAD S.A. 5 619 385,72 702 022 724 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 127 AVENUE CHARLES DE GAULLE 92000 NEUILLY SUR SEINE KEDI ENGINE FINANCE 4 350 000,00 789 915 501  R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée à associé unique 16 RUE DE HANOVRE 75002 PARIS KERLINK 2 008 631,79 477 840 441 R.C.S RENNES Société par actions simplifiée 1 Rue Jacqueline Auriol - 35235 THORIGNE-FOUILLARD KEYRUS 4 319 467,50 400 149 647 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 155 rue Anatole France - 92593 LEVALLOIS PERRET CEDEX KKO INTERNATIONAL 12 197 691,30 841 862 287 R.C.S. PARIS Société anonyme 9 AVENUE BUGEAUD 75116 PARIS KONE 10 410 015,00 592 052 302 R.C.S. NICE Société anonyme ZAC DE L'ARENAS - BAT. AEROPOLE - 455 PROMENADE DES ANGLAIS 06200 NICE KORIAN 532 526 030,00 447 800 475 R.C.S. PARIS Société anonyme 21-25 RUE DE BLAZAC 75008 PARIS KUMULUS VAPE 144 843,30 752 371 237 R.C.S. LYON Société anonyme 21 RUE MARCEL MERIEUX - 69960 CORBAS LA BANQUE POSTALE IMAGE 10 6 000 000,00 818 270 282 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 11 6 000 000,00 827 647 173 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 12 6 000 000,00 835 190 885 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 13 5 370 000,00 848 181 376 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 14 5 400 000,00 881 597 611 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 15 4 500 000,00 895 024 420 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA BANQUE POSTALE IMAGE 16 4 000 000,00 910 389 162 R.C.S. PARIS Société anonyme 45 RUE BOISSY D'ANGLAS 75008 PARIS LA CHAUSSERIA 1 830 020,87 660 800 798  R.C.S. PARIS Société anonyme 68 RUE DE PASSY 75016 PARIS LA CONSTRUCTION FRANCAISE 1 950 150,00 622 042 380 R.C.S. NANTERRE Société anonyme TOUR MAJUNGA-LA DÉFENSE 9 - 6 PLACE DE LA PYRAMIDE 92800 PUTEAUX LA FONCIERE VERTE 9 450 811,50 552 051 302 R.C.S. PARIS Société anonyme 7 rue du Docteur LANCEREAUX 75008 PARIS LA FRANCAISE DES JEUX 76 400 000,00 315 065 292 R.C.S. NANTERRE Société anonyme d'économie mixte 3-7 QUAI DU POINT DU JOUR 92100 BOULOGNE-BILLANCOURT LA POSTE 5 364 851 364,00 356 000 000 R.C.S. PARIS Etablissement Public (EPIC) 44 BOULEVARD DE VAUGIRARD 75015 PARIS LA SAVONNERIE DE NYONS 225 500,00 750 286 379 R.C.S. ROMANS Société anonyme ZAC LES LAURONS II - 26110 NYONS LAFARGE 1 160 623 852,00 542 105 572  R.C.S. NANTERRE Société anonyme 14-16 BOULEVARD GARIBALDI 92130 ISSY LES MOULINEAUX LAFUMA 56 885 352,00 380 192 807 R.C.S. ANNECY Société anonyme 3 Impasse des Prairies - 74940 ANNECY LE VIEUX LAGUNE 369 219,57 318 045 069 R.C.S. PARIS Société par actions simplifiée 9 RUE DE L'AMIRAL-HAMELIN 75116 PARIS LAIROISE DE PARTICIPATIONS 10 040 000,00 420 711 715 R.C.S. PARIS Société anonyme 1 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS LARGO 71 005,96 821 173 572 R.C.S. NANTES Société anonyme 4 RUE JEAN MERMOZ 44980 SAINTE LUCE SUR LOIRE LATECOERE 23 686 238,00 572 050 169 R.C.S. TOULOUSE Société anonyme 135 RUE DE PERIOLE - BP 25 211 31079 TOULOUSE CEDEX LAURENT PERRIER 44 200 815,83 351 306 022  R.C.S. REIMS Société par actions simplifiée 32 AVENUE DE CHAMPAGNE 51150 TOURS-SUR-MARNE LCA 1 829 388,00 349 093 427  R.C.S. NANTERRE Société anonyme à Conseil d'Administration 11 RUE S.DE ROTHSCHILD 92150 SURESNES LCL EMISSIONS 2 225 008,00 529 234 940 R.C.S. PARIS Société anonyme 91 -93 BOULEVARD PASTEUR 75015 PARIS LE PRINTEMPS IMMOBILIER 56 220 832,80 491 379 764 R.C.S. PARIS Société anonyme 102 RUE DE PROVENCE 75009 PARIS LEASE EXPANSION 1 580 000,00 352 613 103 R.C.S. PARIS Société anonyme 50 AVENUE PIERRE MENDES FRANCE 75013 PARIS LEPALAIS 3 000 117,00 829 614 890 R.C.S. ANNECY Société par actions simplifiée 13 RUE PERRIERE 74000 ANNECY LHYFE 479 004,48 850 415 290 R.C.S. NANTES Société par actions simplifiée 30 RUE JEAN JAURÈS 44000 NANTES LINEDATA SERVICES 6 060 807,00 414 945 089 R.C.S. NANTERRE Société anonyme 27 RUE D'ORLÉANS 92200 NEUILLY SUR SEINE LISI 21 645
    Bulletin BALO n°36 du 24/03/2023, affaire n°2300644
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 08/03/2023
    Numéro d’affaire : 2300449
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. AVIS RECTIFICATIF Erratum à l'avis de réunion concernant l'assemblée générale mixte de la société CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE du jeudi 30 mars 2023, à 13 heures 30, au Palais des Congrès Paris-Saclay, à MASSY (91300) sis 19 Place du Grand Ouest, paru dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 23 du 22 février 2023 - Annonce n° 2300352. Dans le premier paragraphe, il faut lire : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 30 mars 2023, à 13 heures 30 , au Palais des Congrès Paris-Saclay, à MASSY (91300) sis 19 Place du Grand Ouest » Au lieu de : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 30 mars 2023, à 14 heures , au Palais des Congrès Paris-Saclay, à MASSY (91300) sis 19 Place du Grand Ouest »
    Bulletin BALO n°29 du 08/03/2023, affaire n°2300449
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 22/02/2023
    Numéro d’affaire : 2300352
    Description : AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 3 0 mars 20 2 3 , à 1 4 heures, au Palais des Congrès Paris-Saclay, à MASSY (91300) sis 19 Place du Grand Ouest , à l’effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise. Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels. Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées. Renouvellement partiel du Conseil d’Administration. Nomination d’un nouvel Administrateur. Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022. Quitus aux Administrateurs. Affectation des résultats de l'exercice 2022, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés. Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés. Constatation de la variation du capital social. Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2022. Quitus aux Administrateurs. Approbation des comptes globalisés Caisses Régionales/Caisses Locales de l’exercice clos au 31 décembre 2022. Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts. Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce. Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement. Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2023 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée. Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2022 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse Régionale en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier. Désignation d’un réviseur coopératif titulaire et d’un réviseur coopératif suppléant dans le cadre de la mise en œuvre d’une mission de révision coopérative. Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement. Modification de l’article 18 des statuts afin de prévoir la possibilité de nommer un ou plusieurs Vice-Présidents au sein des Comités Régionaux. °°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Madame Arlette PATIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Madame Céline DOURDAN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Christian ROVEYAZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Monsieur Nicolas SAINTE-BEUVE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2025. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, en application des dispositions statutaires, constate la limite d’âge statutaire de M. Claude RIGAULT et prend acte de la fin de son mandat. L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administrateur, Madame Alexandra LOISELET, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2025. SEPTIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2022 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 284 683 378,31 euros . FILLI N \* MERGEFORMAT SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 2,75% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2023 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3,05 euros qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2023. A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 3,05 euros , qui sera mis au paiement à compter du 03 mai 2023. NEUVIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2022 correspondant au résultat net social de 284 683 378,31 euros , telle qu’elle lui est proposée par le Conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2022 pour 301 292,80 euros . Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 2 069 150,60 euros  au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 2,75% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 03 mai 2023. De verser 25 088 674,75 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,05 euros pour chacun des 8 225 795 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 03 mai 2023. De verser 2 826 023,25 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,05 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 03 mai 2023. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. Elle décide également : D’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 191 250 616,88 euros . De verser la somme de 63 750 205,63 euros à la réserve facultative. Les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents sont les suivants : . Intérêts aux parts : 2019 ………………………. 2 114 296,60 euros 2020 ………………………. 1 873 522,61 euros 2021 ………………………. 1 677 892.32 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2019 2020 2021 31 598 025,90 22 047 506,00 26 526 729,60 8 540 007 8 479 810 8 289 603 3,70 2.60 3.20 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2019 2020 2021 3 428 290,50 2 409 069,00 2 965 008,00 926 565 926 565 926 565 3,70 2.60 3.20 DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2022 à 111 851 280 euros contre 112 106 480 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 255 200 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 840 euros correspondant aux 18 810 460 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros. 32 903 180 euros correspondant aux 8 225 795 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros. 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opéré(s) au cours de l’exercice le cas échéant. ONZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2022 tels qu'ils lui sont présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 369 773 milliers d’euros . SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. DOUZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire approuve les comptes globalisés de la Caisse régionale et de ses Caisses locales arrêtés au 31 décembre 2022, ainsi que les opérations traduites par ces comptes. TREIZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 146 006,57 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 37 706,20 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. QUATORZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. QUINZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 31 mars 2022, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 822 579 (huit cent vingt-deux mille cinq cent soixante-dix-neuf) CCI , et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’Administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder 106 935 270 (cent six millions neuf cent trente-cinq mille deux cent soixante-dix) euros . L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI . Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 16ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse Régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. SEIZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce à : Annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale, notamment en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 15ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée. Réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 30 mars 2022 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’Administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2023 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 908 930 euros au titre de l’exercice 2022 . DIX-NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, décide de modifier l’article 18 des statuts afin de prévoir la possibilité de nommer un ou plusieurs Vice-Présidents au sein des Comités Régionaux. Ancienne rédaction du dernier paragraphe de l’article 18 des statuts : ART. 18 – (…) Chaque Comité Régional désigne annuellement son Président et son Vice-Président avec l'agrément du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Président de chaque Comité Régional doit être nommé parmi les membres du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Comité Régional ne délibère valablement que si la moitié au moins de ses membres sont présents. Les décisions sont prises à la majorité des voix des membres présents. Les délibérations du Comité Régional sont portées sur un registre particulier et signées par deux membres du Comité. Nouvelle rédaction du dernier paragraphe de l’article 18 des statuts : ART. 18 – (…) Chaque Comité Régional désigne annuellement son Président et un ou plusieurs Vice-Présidents avec l'agrément du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Président de chaque Comité Régional doit être nommé parmi les membres du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Comité Régional ne délibère valablement que si la moitié au moins de ses membres sont présents. Les décisions sont prises à la majorité des voix des membres présents. Les délibérations du Comité Régional sont portées sur un registre particulier et signées par deux membres du Comité. VINGTIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire décide de désigner le cabinet Montiel Laborde, situé au 14 rue Portalis à PARIS (75008), représenté par M. Jean-Luc MONTIEL, en qualité de réviseur titulaire et le cabinet Albouy Associés Consult, situé au 15 cité de Pusy à PARIS (75017), représenté par M. Christian ALBOUY, en qualité de réviseur suppléant afin de conduire une mission de révision coopérative conformément aux dispositions des articles 25-1 à 25-5 de la loi du 10 septembre 1947, des textes d’application et de l’article 40 des statuts de la Caisse Régionale. VINGT-ET-UNIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2023, affaire n°2300352
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/04/2022
    Numéro d’affaire : 2201220
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE- FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 11 2  106 480 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la R a pée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008   015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre. I — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 20 2 1 publiés le 21 avril 202 2 sur le site internet de la Caisse régionale d’ Ile - de - France dans la rubrique " I nformations réglementées - R apport Financier 2021 " et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 3 0 mars 20 2 2 . II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2021 A l'attention de l'Assemblée Générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole de Paris et d’ Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 202 1 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaires aux comptes , s u r la période du 1er janvier 2021 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 . Observation Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent exposés dans la note 2 Principes et Méthodes comptables de l’annexe des comptes annuels. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, e n application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la C aisse R égionale est exposée à un risque significatif de crédit sur le marché des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les fl ux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d ’éventuelles dépréciations, la D irection de la C aisse R égionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4. 1 de l’annexe aux comptes annuel s qui s’élève à 226 406 milliers d’euros . Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la D irection dans le contexte de crise de la Covid-19 pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du s uivi des risques au sein de la Caisse R égionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la C aisse R égionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact de la crise sanitaire sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie  ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1), la Caisse R égionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) et / ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de la Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Le cumul de ces provisions sur les prêts et créances représente 260 969 milliers d’euros au 31 décembre 202 1 comme détaillé dans la note 15 de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : L’importance des hypothèses prises, en particulier dans le contexte de crise sanitaire en vigueur sur l’exercice et au 31 décembre 2021 L’importance de ces provisions dans le bilan de la Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation… ), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à : Prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de provisions . Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration des paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte de la crise sanitaire de la Covid-19 et les mesures de soutien à l’économie, L a gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris la revue des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante, L a réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; T ester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; C ontrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; A pprécier les hypothèses et la documentation fournie par la Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte de la crise sanitaire pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2021 ; E xaminer les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable s en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport d e gestion du conseil d’ administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires , à l’exception des points ci-dessous . La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnés à l’article D.441- 6 du code du commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre Caisse Régionale considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, conformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences des commissaires aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur Général. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous les aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes annuels qui seront effectivement inclus par votre caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondant à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Rég ionale de Crédit Agricole de Paris et d’ Ile-de-France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 31 mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers Audit dans la 1 ère année. Au 31 décembre 202 1 , le cabinet KPMG était dans la 7 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers dans la 1 è re année, Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la Caisse ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche de l’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre e n cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 9 mars 202 2 Neuilly sur Seine , le 9 mars 202 2 KPMG Audit FSI PricewaterhouseCoopers Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Exercice clos le 31 décembre 202 1 A l'attention de l'Assemblée générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’e xercice clos le 31 décembre 202 1 , tels qu’il s sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ ensemble constitué par l es personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la p artie « R esponsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1 er janvier 202 1 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Observation Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent exposés dans la note 1.1 Principes et méthodes comptables de l’annexe des comptes consolidés. Justification des appréciations – Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolement. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la Caisse Régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolid és, les encours en défaut (Stage 3) sont dits dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs évènements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de la Caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciation s individuelles qui s’élève à 226 905 milliers d’euros. Notre ré ponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte de crise de la Covid-19, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la C aisse R égionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact de la crise sanitaire sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la co uverture des encours douteux. Risque de Crédit et estimation des pe rtes attendues sur expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, la caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues («  Expected Credit Losses » ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie …), au titre des pertes de crédit attendues sur 12 mois (Stage 1) ; et, si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portef euille donné, à maturité (Stage 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau de groupe Agricole et au niveau de la caisse régionale au regard de ses propres portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent un montant de 107 343 milliers d’euros au titre des créances en stage 1 et 156 358 milliers d’euros au titre des créances en stage 2 comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : L’importance des hypothèses prises en particulier dans le contexte de crise sanitaire e n vigueur sur l’exercice et au 3 1 décembre 2021 ; L’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’exposit ions homogènes de risques (Stage 1 et Stage 2). Notre réponse face aux risques identifiés Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont consisté à : Prendre c onnaissance lors d’ un examen critique , des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe C rédit Agricole, avec l’ aide de leurs experts sur les modèles de détermination des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues . Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, Le processus d’élaboration d es paramètres utilisés dans les modèles ( probabilité de défaut «  PD  », perte en cas défaut « Loss Given Default » ou «  LGD  » ) en prenant en compte notamment le contexte de la crise sanitaire de la Covid-19 et les mesures de soutien à l’économie, La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris la revue des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le proce ssus de validation indépendante , La ré alisation des tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester des données relatives aux expositions entrant dans le modèle de détermination des corrections de valeur sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base de calcul des corrections de valeur dans l’outil de provisionnement ; Apprécier des hypothèses et de l a documentation fournie par la Caisse R égionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte de la crise sanitaire pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’appréciation du Forward Looking ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogèn es de risques sur l’exercice 202 1 . Examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifique s prévue s p ar les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans le rapport de gestion du groupe , étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Autres vérifications on informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Nous avons également procédé, c onformément à la norme d’exercice professionnel sur les diligences du commissaire aux comptes relatives aux comptes annuels et consolidés présentés selon le format d’information électronique unique européen, à la vérification du respect de ce format défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier, établis sous la responsabilité du Directeur G énéral. S’agissant de comptes consolidés, nos diligences comprennent la vérification de la conformité du balisage de ces comptes au format défini par le règlement précité. Sur la base de nos travaux, nous concluons que la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel respecte, dans tous les aspects significatifs, le format d’information électronique unique européen. Il ne nous appartient pas de vérifier que les comptes consolidés qui seront effectivement inclus par votre Caisse dans le rapport financier annuel déposé auprès de l’AMF correspondant à ceux sur lesquels nous avons réalisé nos travaux. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale de crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 31 Mars 2021 pour le cabinet PricewaterhouseCoopers . Au 31 décembre 20 2 1 , le cabinet KPMG était dans la 7 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet PricewaterhouseCoopers dans la 1ère année . Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référen tiel IFRS tel qu’adopté dans l’U nion européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne , en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilité s des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code du commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualit é de la gestion de votre Caisse . Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la Caisse à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou des évènements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et évènements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou des entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit Nous remettons au comité d’audit un rapport qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifié es pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalie significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n°537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d’audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 9 mars 2022 Neuilly sur Seine, le 9 mars 2022 KPMG Audit FS I PricewaterhouseCoopers Ulrich SARFATI Pierre CLAVIE Associé Associé
    Bulletin BALO n°51 du 29/04/2022, affaire n°2201220
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 25/02/2022
    Numéro d’affaire : 2200361
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 3 0 mars 20 2 2 , à 1 4 heures, au théâtre des Sablons à NEUILLY SUR SEINE (92200) au 70 Avenue du Roule, à l’effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’assemblée générale ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise ; Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels ; Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées ; Renouvellement partiel du Conseil d’Administration ; Nomination d’un nouvel Administrateur ; Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2021. Quitus aux Administrateurs ; Affectation des résultats de l'exercice 2021, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; Constatation de la variation du capital social ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2021. Quitus aux Administrateurs ; Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; Vote sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2021 ; Vote sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2021 ; Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2022 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2021 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ; Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales . De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire : Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificat s coopératifs d’investissement. °°°°°°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de M. Vincent SYTSMA, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2024. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2024. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Mme Bénédicte DOURIEZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2024. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'administrateur de Mme Chantal NAYROLLES, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2024. CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, en application des dispositions statutaires, constate la limite d’âge statutaire de M. Etienne DE MAGNITOT et prend acte de la fin de son mandat. L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer en qualité d’administrateur, Monsieur Damien ARNOULD, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2024. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2021 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 298 508 530 euros . FILLIN \* MERGEFORMAT SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 2,23% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2022 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3,20 euros qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2022. A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 3,20 euros , qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2022. HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2021 correspondant au résultat net social de 298 508 530 euros , telle qu’elle lui est proposée par le Conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2021 pour 981 719,40 euros . Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 1 677 892,32 euros  au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 2,23% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 05 mai 2022. De verser 26 526 729,60 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 8 289 603 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2022. De verser 2 965 008 euros , au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2022. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. Elle décide également : D’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 201 240 464,61 euros . De verser la somme de 67 080 154,87 euros à la réserve facultative. Les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents sont les suivants : . Intérêts aux parts : 2018 ………………………. 1 504 845,76 euros 2019 ………………………. 2 114 296,60 euros 2020 ………………………. 1 873 522,61 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2018 2019 2020 32 017 272,90 31 598 025,90 22 047 506,00 8 653 317 8 540 007 8 479   810 3,70 3,70 2,60 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2018 2019 2020 3 428 290,50 3 428 290,50 2 409 069,00 926 565 926 565 926 565 3,70 3,70 2,60 NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2021 à 112 106 480 euros contre 112 867 372 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 760 892 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 808 euros correspondant aux 18 810 452 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros. 33 158 412 euros correspondant aux 8 289 603 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros. 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opéré(s) au cours de l’exercice le cas échéant. DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2021 tels qu'ils lui sont présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 331 205 milliers d’euros . SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. ONZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 162 711,22 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 46 226,26 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. DOUZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. TREIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 31 mars 2021, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 828 960 (huit cent vingt-huit mille neuf cent soixante) CCI , et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’Administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder 107 764 800 (Cent sept millions sept cent soixante-quatre mille huit cents) euros . L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI . Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 14 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse Régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   QUATORZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce à : Annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale, notamment en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 13 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée . Réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 31 mars 2021 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. QUINZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration, décide d’approuver les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2021 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, décide d’approuver les éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2021 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’Administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2022 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 881 837 euros au titre de l’exercice 2021 . DIX-NEUVIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.
    Bulletin BALO n°24 du 25/02/2022, affaire n°2200361
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/05/2021
    Numéro d’affaire : 2101465
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 11 2 867 372 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la R a pée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008   015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre. I.  – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 20 20 publiés le 27 avril 2021 sur le site internet de la Caisse régionale d’ Ile - de - France dans la rubrique " I nformations financières- R apport Financier 2020 " et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 31 mars 20 21 . II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2020 A l'attention de l'Assemblée générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2020 , tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaires aux comptes , s ur la période du 1er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 . Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, e n application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciations des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur le marché des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les fl ux futurs estimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de la caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.2 de l’annexe aux comptes annuel s qui s’élève à 213 M€. Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction dans le contexte de crise de la Covid-19 pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact de la crise sanitaire sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie  ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1), la caisse r égionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) et / ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risque de crédit, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de la Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Le cumul de ces provisions sur les prêts et créances représente 239 M€ au 31 décembre 2020 comme détaillé dans la note 15 de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré, qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : l’importance des zones de jugement, en particulier dans le contexte de crise sanitaire en vigueur sur l’exercice et au 31 décembre 2020, entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; l’importance de ces provisions dans le bilan de la Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation….), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à : prendre connaissance, lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles  ; la qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut « Loss Given Default » ou « LGD ») en prenant en compte notamment le contexte de la crise sanitaire de la Covid-19 et les mesures de soutien à l’économie  ; la gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris la revue des scenarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante et les modalités de back-testing central  ; la réalisation de tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; tester par sondages la qualité des données des expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; apprécier les hypothèses et la documentation fournie par la Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte de la crise sanitaire pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking ; analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2020 ; examiner les informations données au titre de la couverture du risque de crédit dans l’annexe aux comptes annuels. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable s en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport d e gestion du conseil d’ administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires , à l’exception des points ci-dessous . La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnés à l’article D.441- 6 du code du commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L.225-37-4 et L.22-10-10 du code de commerce. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Conformément au III de l’article 222-3 du règlement général de l’AMF, la direction de votre société nous a informé de sa décision de reporter l’application du format d’information électronique unique tel que défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 aux exercices ouverts à compter du 1 er janvier 2021. En conséquence, le présent rapport ne comporte pas de conclusion sur le respect de ce format dans la présentation des comptes annuels destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du Code monétaire et financier. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’ Ile-de-France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2020 , le cabinet KPMG était dans la 6 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 30 ème année, dont respectivement 6 et 30 années depuis que l’entité est entrée dans le périmètre des EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche de l’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 3 mars 202 1 Courbevoie, le 3 mars 2021 KPMG MAZARS Arnaud Bourdeille Franck BOYER Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Exercice clos le 31 décembre 2020 A l'attention de l'Assemblée générale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’e xercice clos le 31 décembre 2020 , tels qu’il s sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ ensemble constitué par l es personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la p artie « R esponsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1 er janvier 2020 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Justification des appréciations – Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l’audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d’avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolement. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la Caisse Régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut (Bucket 3) sont dits dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs évènements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de la Caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles qui s’élève à 213 M€ présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Notre réponse face aux risques identifiés Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction, dans le contexte de crise de la Covid-19, pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé les hypothèses utilisées par la Direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit en prenant en compte, le cas échéant, l’impact de la crise sanitaire sur ces flux ou les garanties spécifiques liées aux plans de soutien à l’économie ; Mis en œuvre des procédures analytiques sur la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Risque de Crédit et estimation des pe rtes attendues sur expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, la caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues («  Expected Credit Losses » ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie …), au titre des pertes de crédit attendues sur 12 mois (Bucket 1) ; et, si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité (Bucket 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique prospectives (Forward Looking) appréciées au niveau de groupe Agricole et au niveau de la caisse régionale au regard de ses propres portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle et sur les engagements par signature au 31 décembre 20 20, un montant de 285 M€ comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : L’importance des zones de jugement en particularité dans le contexte de crise sanitaire en vigueur sur l’exercice et au 21 décembre 2020 entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; L’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation …), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (Bucket 1 et Bucket 2). Notre réponse face aux risques identifiés Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont consisté à : Prendre c onnaissance lors d’ un examen critique , des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe C rédit Agricole, avec l’ aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, La qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles ( probabilité de défaut «  PD  », perte en cas défaut « Loss Given Default » ou «  LGD  » ) en prenant en compte notamment le contexte de la crise sanitaire de la Covid-19 et les mesures de soutien à l’économie, La gouvernance des modèles et le changement des paramètres y compris la revue des scénarios et paramètres économiques projetés ainsi que le processus de validation indépendante et les modalités de back-testing central, La ré alisation des tests ciblés sur les fonctions calculatoires de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester par sondages la qualité des données des expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Tester de la correcte application des principes retenus en matière de segmentation des expositions entre les catégories d’ex position homogènes de risques (bucket1 et b ucket2) ; Contrôler le déversement des expositions servant de base de calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Apprécier des hypothèses et de l a documentation fournie par la Caisse R égionale sur l’identification de dégradations significatives notamment dans le contexte de la crise sanitaire pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’appréciation du Forward Looking ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogèn es de risques sur l’exercice 2020 . Nous nous sommes par ailleurs examiné les informations données au titre de la couverture du risque crédit dans l’annexe aux comptes consolidés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifique s prévue s p ar les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans le rapport de gestion du groupe , étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Autres vérifications on informations prévues par les textes légaux et réglementaires Format de présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel Conformément au III de l’article 222-3 du règlement général de l’AMF, la direction de votre société nous a informés de sa décision de reporter l’application du format d’information électronique unique tel que défini par le règlement européen délégué n°2019/815 du 17 décembre 2018 aux exercices ouverts à compter du 1 er janvier 2021. En conséquence, le présent rapport ne comporte pas de conclusion sur le respect de ce format dans la présentation des comptes consolidés destinés à être inclus dans le rapport financier annuel mentionné au I de l’article L.451-1-2 du code monétaire et financier. Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale de crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 20 20 , le cabinet KPMG était dans la 6 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 30 ème année, dont respectivement 6 et 30 années depuis la date à laquelle l’entité est entrée dans le périmètre EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référen tiel IFRS tel qu’adopté dans l’U nion européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne , en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilité s des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code du commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : Il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; Il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; Il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; Il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou des évènements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; Il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et évènements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; Concernant l’information financière des personnes ou des entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifié es pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalie significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n°537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d’audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Les commissaires aux comptes Paris La Défense, le 3 mars 2021 Courbevoie, le 3 mars 2021 KPMG MAZARS Arnaud Bourdeille Franck BOYER Associé Associé
    Bulletin BALO n°55 du 07/05/2021, affaire n°2101465
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 15/03/2021
    Numéro d’affaire : 2100541
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 31 mars 2021, à 15 heures, en visioconférence, en raison du contexte sanitaire lié à la COVID19 et des mesures générales de prévention de la propagation du virus visant notamment à éviter tout regroupement de personnes. Le vote des résolutions se fera en ligne grâce à l’outil de vote à distance GEDIVOTE . Les identifiants de connexion à la visioconférence seront transmis ultérieurement à chaque sociétaire en même temps que les modalités de participation au vote des résolutions. L’assemblée générale sera amenée à délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’assemblée générale ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise ; Rapport de MM. les Commissaires aux Comptes sur les comptes annuels ; Rapport de MM. les Commissaires aux comptes sur les conventions réglementées ; Renouvellement partiel du Conseil d’Administration ; Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2020. Quitus aux Administrateurs ; Affectation des résultats de l'exercice 2020, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; Constatation de la variation du capital social ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2020. Quitus aux Administrateurs ; Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; Renouvellement et désignation de nouveaux commissaires aux comptes titulaires et suppléant ; Vote sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2020 ; Vote sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2020 ; Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2020 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2020 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ; Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire : Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ; Modifications de l’article 4 des statuts proposées afin d’élargir l’objet social aux activités de transactions sur immeubles et fonds de commerce, de gestion immobilière et de syndic de copropriété au sens de la Loi Hoguet ; Modifications de l’article 24 des statuts proposées afin de prévoir une exception à la représentation en justice de la Caisse par le Président ou son mandataire en faveur du représentant statutaire au sens de la Loi Hoguet au titre des activités immobilières ; Modifications de l’article 27 proposées afin d’y prévoir que le Directeur Général, un Directeur Général Adjoint ou un autre cadre de direction en charge des activités immobilières soit nommé par le Conseil d’administration en qualité de représentant statutaire au sens de la Loi Hoguet ; Modifications des articles 5, 44 et 48 proposées afin de faire référence au Tribunal judiciaire en vigueur depuis le 1er janvier 2020, en application de la dernière réforme de la justice adoptée par la loi n° 2019-222 du 23 mars 2019 et ses décrets d’application ; °°°°°°°°°°° PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Denis FUMERY, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2023. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Guillaume VANTHUYNE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2023. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Claude RIGAULT. Il est précisé que conformément à l’article 17 des statuts, son mandat prendra fin de façon automatique lors de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2022. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Viviane GOUZLAN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2023. CINQUIEME RESOLUTION Conformément à l’article 17 des statuts, le mandat d'Administrateur de M. Jean-Louis CHAMBAUD prendra fin de façon automatique à l’issue de la présente Assemblée Générale. L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de désigner Monsieur Nicolas SAINTE BEUVE en qualité d’Administrateur pour la durée du mandat restant à courir de M. Jean-Louis CHAMBAUD, soit à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2022. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2020 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 243 640 501.19 euros. FILLIN \* MERGEFORMAT SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du conseil d’administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4 euros, un intérêt à un taux fixé à 2.49% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2021 . A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 2.60 euros qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2021 . A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 2.60 euros, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2021 . HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2020 correspondant au résultat net social de 243 640 501.19 euros, telle qu’elle lui est proposée par le conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2020 pour 952 487.30 euros. Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 1 873 522.61 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 2.49% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 05 mai 2021 ; de verser 22 047 506 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2.60 euros pour chacun des 8 479 810 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2021 ; de verser 2 409 069 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2.60 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2021. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. d’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 163 697 168.16 euros ; de verser à la réserve facultative la somme de 54 565 722.72 euros. Montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents : . Intérêts aux parts : 2017 ………………………. 1 354 360.60 euros 2018 ………………………. 1 504 845.76 euros 2019 ………………………. 2 114 296.60 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2017 2018 2019 32 017 272,90 32 017 272,90 31 598 025.90 8 653 317 8 653 317 8 540 007 3,70 3,70 3,70 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2017 2018 2019 3 428 290,50 3 428 290,50 3 428 290,50 926 565 926 565 926 565 3,70 3,70 3,70 NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2020 à 112 867 372 euros contre 113 108 160 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 240 788 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 872 euros correspondant aux 18 810 468 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros ; 33 919 240 euros correspondant aux 8 479 810 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros ; 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opérés au cours de l’exercice le cas échéant. DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2020 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 211840 milliers d’euros ; SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. ONZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 169 757.04 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 54 356.20 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. DOUZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. TREIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, autorise le conseil d'administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.22-10-62 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 25 mars 2020, est donnée au conseil d'administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le conseil d’administration ou la personne qui agira sur la délégation du conseil d’administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 847 981 (huit cent quarante sept mille neuf cent quatre vingt un) CCI, et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI dans le cadre de la présente résolution ne pourra excéder 110 237 530 (Cent dix millions deux cent trente-sept mille cinq cent trente) euros. L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des Marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 14 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des marchés financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   QUATORZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d'administration, conformément à l'article L.22-10-62 du Code de commerce : à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 13 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ; à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale mixte du 25 mars 2020 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au conseil d'administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. QUINZIEME RESOLUTION Le mandat des Commissaires aux comptes titulaires arrivant à échéance à l’issue de la présente assemblée, l’Assemblée Générale Ordinaire décide de :   •  renouveler pour une durée de six exercices le mandat du Cabinet KPMG Audit FSI, situé au 3 cours du Triangle, Immeuble Le Palatin, 92939 Paris La Défense Cedex, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n°512 802 596, représenté par M. Ulrich SARFATI ; •  désigner pour une durée de six exercices, le Cabinet PRICEWATERHOUSE COOPERS Audit, situé au 63 rue de Villiers, 92200 - Neuilly-sur-Seine, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n°672 006 483, représenté par M. Pierre CLAVIE, en remplacement du Cabinet MAZARS, situé au 61 rue Henri Régnault, Tour Exaltis, 92400 Courbevoie, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n° 784 824 153. Les mandats des Commissaires aux comptes titulaires expireront à l’issue de l’Assemblée générale statuant sur les comptes de l’exercice 2026.   Le mandat des Commissaires aux comptes suppléants arrivant également à échéance à l’issue de la présente assemblée, l’Assemblée générale ordinaire, conformément à la faculté qui lui est offerte par l’article 39 des statuts, décide de se passer de Commissaires aux Comptes suppléants. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée générale extraordinaire décide d’élargir l’article 4 des statuts relatif à l’objet social comme suit aux motifs qu’il convient d’y ajouter les activités de transactions sur immeubles et fonds de commerce, de gestion immobilière et de syndic de copropriété au sens de la Loi Hoguet que la Caisse régionale souhaite mener. Article 4 Ancienne rédaction du paragraphe 1 de l’article 4 : La Caisse régionale développe toute activité de la compétence d’un établissement de crédit notamment celle de banque et de prestataire de services d’investissement et toute activité d’intermédiaire en assurance, dans le cadre des dispositions législatives et réglementaires qui lui sont applicables, des conditions définies aux termes des agréments dont elle bénéficie, ainsi que des dispositions spécifiques régissant le Crédit agricole mutuel, et plus généralement, toutes activités connexes, soit pour son propre compte, soit pour le compte de tiers, et toutes opérations commerciales et financières, mobilières ou immobilières se rattachant directement ou indirectement à son objet ou susceptibles de le favoriser. Nouvelle rédaction du paragraphe 1 de l’article 4 : La Caisse régionale développe toute activité de la compétence d’un établissement de crédit notamment celle de banque et de prestataire de services d’investissement et toute activité d’intermédiaire en assurance, de transactions sur immeubles et fonds de commerce, de gestion immobilière et de syndic de copropriété , dans le cadre des dispositions législatives et réglementaires qui lui sont applicables, des conditions définies aux termes des agréments dont elle bénéficie, ainsi que des dispositions spécifiques régissant le Crédit agricole mutuel, et plus généralement, toutes activités connexes, soit pour son propre compte, soit pour le compte de tiers, et toutes opérations commerciales et financières, mobilières ou immobilières se rattachant directement ou indirectement à son objet ou susceptibles de le favoriser. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 24 des statuts relatif aux pouvoirs du Conseil d’administration et du Président comme suit afin qu’une exception à la représentation en justice de la Caisse par le Président ou son mandataire soit prévue en faveur du représentant statutaire au sens de la loi Hoguet au titre des activités immobilières. Article 24 Ancienne rédaction des paragraphes 3 et 4 de l’article 24 : Le Président du Conseil d'Administration ou son mandataire représente la société en justice, tant en demandant qu'en défendant ; en conséquence, c'est à sa requête ou contre lui que doivent être intentées toutes actions judiciaires. Pour l'exercice de ses pouvoirs, le Conseil pourra donner toutes délégations générales ou spéciales avec faculté pour le délégué de consentir toutes substitutions. Nouvelle rédaction des paragraphes 3 et 4 de l’article 24 : A l’exception du cas prévu à l’article 27 ci-dessous, le Président du Conseil d'Administration ou son mandataire représente la société en justice, tant en demandant qu'en défendant ; en conséquence, c'est à sa requête ou contre lui que doivent être intentées toutes actions judiciaires. Pour l'exercice de ses pouvoirs, le Conseil pourra donner toutes délégations générales ou spéciales avec faculté pour le délégué de consentir toutes substitutions. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 27 des statuts relatif au Directeur Général comme suit afin de prévoir que le Directeur Général (au terme d’une délégation de pouvoirs consentie par le Conseil d’administration) ou un autre cadre de direction en charge des activités immobilières (au terme d’une délégation de pouvoirs consentie par le Conseil) soit nommé par le Conseil d’administration et investi (comme seul mandataire social de la Caisse régionale) de tous pouvoirs pour (i) engager la Caisse régionale à l’égard des tiers sur t outes activités de transactions sur immeubles et fonds de commerce, de gestion immobilière et de syndic de copropriété conformément à la loi applicable et dans la limite de l’objet social et (ii) représenter la Caisse régionale en justice, tant en demande qu'en défense, au titre desdites activités immobilières Article 27 Ancienne rédaction du paragraphe 2 de l’article 27  : Il délègue au Directeur Général tous pouvoirs destinés à lui assurer autorité sur l'ensemble du personnel de la Caisse Régionale. Nouvelle rédaction du paragraphe 2 de l’article 27  : Il délègue au Directeur Général tous pouvoirs  : destinés à lui assurer autorité sur l’ensemble du personnel et à assurer le fonctionnement de la Caisse régionale , et pour assurer, le cas échéant, les activités immobilières de la Caisse régionale visées à l’article 4 ci-dessus avec faculté pour le Directeur Général de subdéléguer ces pouvoirs . Ajout d’un paragraphe 6 à l’article 27  : Le Directeur Général, un Directeur Général Adjoint ou un autre cadre de direction en charge des activités immobilières nommé par le Conseil d’administration (i) effectue toutes activités de transactions sur immeubles et fonds de commerce, de gestion immobilière et de syndic de copropriété au nom et pour le compte de la Caisse régionale conformément à la loi applicable et dans la limite de l’objet social et (ii) représente la Caisse régionale en justice, tant en demande qu'en défense, au titre desdites activités immobilières. DIX-NEUVIEME RESOLUTION L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier les articles 5, 44 et 48 des statuts comme suit afin de faire référence dans les statuts au nouveau Tribunal judiciaire qui remplace les Tribunaux de grande instance et d’instance depuis le 1 er janvier 2020. Article 5 Ancienne rédaction de l’article 5 : Avant toute opération, les statuts avec la liste complète des administrateurs, du Directeur Général et des sociétaires indiquant leur nom, profession, domicile, l'association agricole à laquelle ils appartiennent et le montant de chaque souscription ont été déposés, en double exemplaire, au Greffe du Tribunal d'Instance dont dépendait le siège de la Société à la date du 12 février 1902. Nouvelle rédaction de l’article 5 : Avant toute opération, les statuts avec la liste complète des administrateurs, du Directeur Général et des sociétaires indiquant leur nom, profession, domicile, l'association agricole à laquelle ils appartiennent et le montant de chaque souscription ont été déposés, en double exemplaire, au Greffe du Tribunal Judiciaire dont dépendait le siège de la Société à la date du 12 février 1902. Article 44 Ancienne rédaction du paragraphe 2 de l’article 44 : En cas de contestation, tout sociétaire sera tenu d'élire domicile dans le ressort dudit Tribunal ; à défaut de quoi, toutes assignations, significations et notifications seront valablement faites au Parquet du Procureur de la République près le Tribunal de Grande Instance du lieu du siège social. Il n'y aura égard, en aucun cas, à la distance du domicile réel. Nouvelle rédaction du paragraphe 2 de l’article 44 : En cas de contestation, tout sociétaire sera tenu d'élire domicile dans le ressort dudit Tribunal ; à défaut de quoi, toutes assignations, significations et notifications seront valablement faites au Parquet du Procureur de la République près le Tribunal judiciaire du lieu du siège social. Il n'y aura égard, en aucun cas, à la distance du domicile réel. Article 48 Ancienne rédaction de l’article 48 : Chaque année, avant le premier juin, un administrateur, ou le Directeur Général de la Caisse Régionale dépose, en double exemplaire, au greffe du Tribunal d'Instance du lieu du siège social, une copie du bilan de l'exercice précédent, ainsi que la liste des administrateurs et des Commissaires aux Comptes en fonction à la date dudit dépôt. Nouvelle rédaction de l’article 48 : Chaque année, avant le premier juin, un administrateur, ou le Directeur Général de la Caisse Régionale dépose, en double exemplaire, au greffe du Tribunal Judiciaire du lieu du siège social, une copie du bilan de l'exercice précédent, ainsi que la liste des administrateurs et des Commissaires aux Comptes en fonction à la date dudit dépôt. VINGTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2020 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration. VINGT ET UNIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2020 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration. VINGT DEUXIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2021 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. VINGT TROISIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 846 239 euros au titre de l’exercice 2020. VINGT QUATRIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2021, affaire n°2100541
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/05/2020
    Numéro d’affaire : 2001619
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 108 160 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1 er  janvier au 31 décembre. I — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2019 publiés le 17 avril 2020 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2019" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 25 mars 2020. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2019 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciations des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur le marché des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note2.1), les créances présentant un risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs exprimés actualisés au taux d’intérêt effectif, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de la caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations des crédits portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés actualisés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées dans la note 4.1 de l’annexe aux comptes annuels qui s’élève à 243M€. Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la direction pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la caisse régionale relatifs à ces procédures ; Analysé le bien fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux estimés sur un échantillon de dossiers de crédit ; Effectué un examen analytique de la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Provisions sur encours sains et dégradés Risque identifié Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (note 2.1), la caisse régionale constate au titre des expositions de crédits au passif de son bilan des provisions pour couvrir les risques de crédit attendus sur les douze mois à venir (expositions qualifiées de saines) et / ou sur la durée de vie de l’encours dès lors que la qualité de crédit de l’exposition s’est significativement dégradée (expositions qualifiées de dégradées). Ces provisions reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut selon des modèles internes de risques de crédit, en tenant compte des données macro-économiques prospectives ( Forward Looking ) appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard des paramètres propres au portefeuille de crédit de la caisse régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Le cumul de ces provisions sur les prêts et créances représente 195M€ au 31 décembre 2019 comme détaillé dans la note 15 de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de : L’importance des zones de jugement entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; L’importance relative de ces provisions dans le bilan de la caisse régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliquées pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation …), dont par exemple des informations prospectives ( Forward Looking central et local). Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté : Prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’aide de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, La qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles (probabilité de défaut « PD », perte en cas de défaut «  Loss Given default » ou « LGD »), La gouvernance des modèles au regard des modalités de détermination et de changement des paramètres, du processus de validation indépendante et des modalités de back- testing , La réalisation de tests applicatifs ciblés sur les principales fonctionnalités de l’outil utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; Tester par sondage la qualité des données des expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; Contrôler le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; Etudier les hypothèses et la documentation fournie par la Caisse Régionale sur l’identification de dégradations significatives pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking  ; Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2019. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires, à l’exception des points ci-dessous. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnés à l’article D.441-4 du code du commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Autres informations En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2019, le cabinet KPMG était dans la 5ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 29ème année, dont respectivement 5 et 29 années depuis que l’entité est entrée dans le périmètre des EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 6 mars 2020 et Courbevoie, le 6 mars 2020 Les commissaires aux comptes KPMG Mazars Arnaud Bourdeille Franck Boyer Associé Associé III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1 er janvier 2019 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Observation Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le changement de méthode comptable relatif à la première application à compter du 1 er janvier 2019 de la nouvelle norme IFRS16 « contrats de location » exposé dans la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » et le paragraphe « contrats de location » de la note1.2 « Principes et méthodes comptables » ainsi que dans les autres notes de l’annexe présentant des données chiffrées liées aux incidences de ce changement. Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 de code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalie significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apporté face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Risque de Crédit et estimation des pertes attendues sur expositions n’étant pas en défaut Risque identifié Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, la caisse régionale comptabilise des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues («  Expected Credit Losses  » ou « ECL ») dès la comptabilisation initiale d’un instrument financier (crédit, titre de dette, garantie …), au titre des pertes de crédit attendues sur 12 mois ( Bucket 1) ; et, si la qualité de crédit se dégrade significativement pour une transaction ou un portefeuille donné, à maturité ( Bucket 2). Les corrections de valeur reposent sur des estimations qui intègrent des paramètres de probabilité de défaut, de perte en cas de défaut et d’exposition au moment du défaut tenant compte de données macro-économique prospectives ( Forward Looking ) appréciées au niveau de groupe Agricole et au niveau de la caisse régionale au regard de ses propres portefeuilles de crédits. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances sur la clientèle et sur les engagements par signature au 31 décembre 2019, un montant de 231M€ comme détaillé dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de : l’importance des zones de jugement entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; l’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit à la consommation …), dont par exemple des informations prospectives ( Forward Looking central et local) ou des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques ( Bucket 1 et Bucket 2). Notre réponse face aux risques identifiés Dans le cadre de notre audit des comptes consolidés, nos travaux ont consisté à : prendre connaissance lors d’un examen critique, des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’appui de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, la qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles (PD, LGD), la gouvernance des modèles au regard des modalités de détermination et de changement des paramètres, du processus de validation indépendante et des modalités de back- testing , la réalisation des tests applicatifs ciblés sur les principales fonctionnalités de l’outil national utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; tester de la correcte application des principes retenus en matière de segmentation des expositions entre les catégories d’exposition homogènes de risques (bucket1 et bucket2) ; contrôler le déversement des expositions servant de base de calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; apprécier des hypothèses et de la documentation fournie par la Caisse Régionale sur la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’appréciation du Forward Looking  ; analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2019. Nous nous sommes par ailleurs assurés du caractère approprié des informations données dans les annexes aux comptes consolidés, au regard des exigences d’IFRS9 tant pour le 1 er janvier que pour le 31 décembre 2019. Dépréciation des crédits sur une base individuelle Risque identifié Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur le marché des entreprises, des professionnels et de l’agriculture Comme indiqué dans la note 1.2 de l’annexe aux comptes consolidés, les encours en défaut ( Bucket 3) sont dits dépréciés lorsque se sont produits un ou plusieurs évènements qui ont un effet néfaste sur les flux de trésorerie futurs estimés de ces actifs financiers. Le montant de ces dépréciations correspond à la valeur actuelle de la différence entre les flux de trésorerie contractuels et les flux attendus à maturité (incluant le principal et les intérêts). S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de la caisse régionale est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations portant sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture comme un point clé de l’audit en raison de leur importance dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles qui s’élève à 245M€ présentées dans la note 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la Direction pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la Caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte comptabilisation ; testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la caisse régionale relatifs à ces procédures ; analysé le bien-fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit; effectué un examen de la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans les informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion, étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Informations résultant d’autres obligations légales réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale de crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2019, le cabinet KPMG était dans la 4 ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 29 ème année, dont respectivement 5 et 29 années depuis la date et leur concordance avec les comptes consolidés à laquelle l’entité est entrée dans le périmètre EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code du commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou des évènements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et évènements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; concernant l’information financière des personnes ou des entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalie significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n°537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d’audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 6 mars 2020 et Courbevoie, le 6 mars 2020 Les commissaires aux comptes KPMG Mazars Arnaud Bourdeille Franck Boyer Associé Associé
    Bulletin BALO n°59 du 15/05/2020, affaire n°2001619
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 11/03/2020
    Numéro d’affaire : 2000513
    Description : AVIS RECTIFICATIF Erratum à l'avis de réunion concernant l'assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire de la société CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE du mercredi 25 mars 2020, à 13 heures 30, au Théâtre des Sablons, 70 avenue du Roule à NEUILLY-SUR-SEINE (92200), paru dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 21 du 17 février 2020 - Annonce n° 2000206. Dans le premier paragraphe, il faut lire : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 25 mars 2020, à 17 heures 30, au siège social de la société, situé au 26 quai de la Rapée à PARIS (75012) » Au lieu de : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 25 mars 2020, à 13 heures 30, au Théâtre des Sablons, 70 avenue du Roule à NEUILLY-SUR-SEINE (92200) »
    Bulletin BALO n°31 du 11/03/2020, affaire n°2000513
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 17/02/2020
    Numéro d’affaire : 2000206
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège social : 26, quai de la Rapée - 75012 Paris. 775 665 615 RCS Paris. AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le mercredi 25 mars 2020, à 13 heures 30, au Théâtre des Sablons, 70 avenue du Roule à NEUILLY-SUR-SEINE (92200) à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’assemblée générale ordinaire : Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise ; Présentation du rapport du réviseur coopératif et discussion ; Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; Renouvellement partiel du Conseil d’Administration ; Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2019. Quitus aux Administrateurs ; Affectation des résultats de l'exercice 2019, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopér a tifs d’associés ; Constatation de la variation du capital social ; Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2019. Quitus aux Administrateurs ; Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; Vote sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2019 en application de l’article 26.2 du Code AFEP -MEDEF ; Vote sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2019 en application de l’article 26.2 du Code AFEP -MEDEF ; Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2020 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2019 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur général, les membres permanents du Comité de direction et les respo n sables des fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ; Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire : Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement. PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Céline DOURDAN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2022. DEUXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Thierry FANOST , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Gén é rale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2022. TROISIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Arlette PATIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Gén é rale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2022. QUATRIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Christian ROVEYAZ , pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2022. CINQUIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Jean-Louis CHAMBAUD . Il est précisé que conformément à l’article 17 des statuts, son mandat prendra fin de façon automatique lors de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2020. SIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2019 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 287 300 000.41 euros. FILLIN \* MERGEFORMAT SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du conseil d’administration, décide de distribuer : A chaque Part Sociale (PS) de 4,00 euros, un intérêt à un taux fixé à 2.81% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2020. A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3,70 euros qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2020. A chaque Certificat Coopératif d’Associés ( CCA ) un dividende de 3,70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 05 mai 2020. HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2019 correspo n dant au résultat net social de 287 300 000,41 euros, telle qu’elle lui est proposée par le conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2019 pour 439 611 ,80 euros. Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : de verser 2 114 296,60 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis , correspondant à un taux fixé à 2.81% du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 05 mai 2020 ; de verser 31 598 025,90 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 8 540 007 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 05 mai 2020 ; de verser 3 428 290,50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représe n tant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 5 mai 2020. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40%, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. d’affecter 75% du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 187 949 249,41 euros ; de verser à la réserve facultative la somme de 62 649 749,80 euros. Montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents : . Intérêts aux parts : 2016 ………………………. 1 354 360,03 euros 2017 ………………………. 1 354 360,60 euros 2018 ………………………. 1 504 845,76 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2016 2017 2018 32 017 272,90 32 017 272,90 32 017 272,90 8 653 317 8 653 317 8 653 317 3,70 3,70 3,70 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2016 2017 2018 3 428 290,50 3 428 290,50 3 428 290,50 926 565 926 565 926 565 3,70 3,70 3,70 NEUVIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2019 à 113 108 160 euros contre 113 561 816 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 453 656 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : 75 241 872 euros correspondant aux 18 810 468 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros ; 34 160 028 euros correspondant aux 8 540 007 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nom i nale de 4 euros ; 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  L’Assemblée Générale approuve le(s) remboursement(s) de parts opérés au cours de l’exercice. DIXIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2019 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 295 888 milliers d’euros ; SYMBOL 183 \f "Symbol" \s 10 \h Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. ONZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 119 609 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 41 185 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. DOUZIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. TREIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, autorise le conseil d'administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Ordinaire du 28 mars 2019, est donnée au conseil d'administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Asse m blée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le conseil d’administration ou la personne qui agira sur la délégation du conseil d’administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI comp o sant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 854 000 (huit cent cinquante quatre mille) CCI, et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10% du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autor i té des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10% prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlement a tion et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI dans le cadre de la présente résolution ne pourra excéder 111 020 000 (cent onze millions vingt mille) euros. L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 130 (cent trente) euros par CCI. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pr a tique de marché admise par l’Autorité des marchés Financiers ; de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 14 ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront interv e nir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modal i tés, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, n o tamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des marchés financiers, et plus général e ment faire tout le nécessaire.   QUATORZIEME RESOLUTION L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Gén é rales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d'administration, conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce : à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 13 ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10% du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ; à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale mixte du 28 mars 2019 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au conseil d'administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclar a tions en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. QUINZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2019 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP -MEDEF. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2019 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP -MEDEF. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550.000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2020 au financement des indemnités des administr a teurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA . DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3.706.240 euros au titre de l’exercice 2019. DIX-NEUVIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'a c complissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convoc a tion (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion, de révision coopérative ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.
    Bulletin BALO n°21 du 17/02/2020, affaire n°2000206
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/05/2019
    Numéro d’affaire : 1901985
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 561 816 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2018 publiés le 16 avril 2019 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2018" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 28 mars 2019. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Ile-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2018, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion   Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2018 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Observation Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur : – Le changement de méthode comptable relatif au nouveau modèle de provisionnement du risque de crédit sur les encours sains exposé dans la note 2 « Principes et méthodes comptables » ; – Le changement de présentation dans le compte de résultat qui porte sur la reprise liée au passage du temps, ou effet de désactualisation, de la dépréciation des créances douteuses exposé dans la note 2 « principes et méthodes comptables ». Justification des appréciations - Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Provisions au titre du risque de crédit sur les encours sains et dégradés   Risque identifié Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (notes 2 et 2.1), la Caisse Régionale constitue, au titre des pertes de crédit attendues, des provisions sur les encours sains et dégradés. À la suite du changement de méthode décrit dans l’annexe, ces provisions sont déterminées selon des modèles internes de risques de crédit, en tenant compte de données macro- économiques prospectives appréciées au niveau du groupe Crédit Agricole et au regard de paramètres propres au portefeuille de crédit de la Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurés locaux. Le cumul de ces provisions sur les prêts et créances représente respectivement € 217 millions et € 204 millions au 1er janvier et au 31 décembre 2018 comme détaillé en Note 15. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes annuels en raison : – De l’importance de changements induits dans la mise en œuvre pour le changement de méthode ; – De l’importance des zones de jugement entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; – De l’importance relative de ces provisions dans le bilan de la Caisse Régionale et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliquées pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit consommation…), dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local). Notre réponse face au risque identifié   Nos travaux ont consisté : — Prendre connaissance avec un examen critique des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’appui de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : – Les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, – La qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles (PD, LGD) – La gouvernance des modèles au regard des modalités de détermination et de changement des paramètres, du processus de validation indépendante et des modalités de back-testing, – La réalisation de tests applicatifs ciblés sur les principales fonctionnalités de l’outil national utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; — Tester par sondage la qualité des données des expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; — Vérifier le déversement des expositions servant de base au calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; — Apprécier les hypothèses et la documentation fournie par la Caisse Régionale sur l’identification de dégradation significative pour des portefeuilles d’encours et la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’application du Forward Looking ; — Analyser l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2018. Dépréciations des crédits sur une base individuelle   Risque identifié Du fait de son activité, la Caisse Régionale est exposée à un risque de crédit sur les marchés des entreprises, des professionnels et de l’agriculture. Comme indiqué dans l’annexe aux comptes annuels (notes 2.1 et 4.2), les créances faisant l’objet de pertes prévisibles au titre du risque de crédit avéré donnent lieu à la comptabilisation d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs estimés actualisés. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations portant sur les marchés des entreprises, professionnels et agriculture comme un point clé de l’audit des comptes annuels en raison de l’importance relative de ces dépréciations dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées en note 4.2 de l’annexe aux comptes annuels qui s’élèvent à € 216 millions. Notre réponse face au risque identifié   Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la Direction pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : – Mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la Caisse Régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte alimentation en comptabilité ; – Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la Caisse Régionale relatifs à ces procédures ; – Analysé le bien-fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit présentant un risque avéré ; – Effectué un examen analytique de la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicable en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes a nnuels adressés aux sociétaires Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux sociétaires. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnés à l’article D.441-4 du code du commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2018, le cabinet KPMG était dans la 4ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 29ème année, dont respectivement 4 et 29 années depuis que l’entité est entrée dans le périmètre des EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 8 mars 2019 , et Courbevoie, le 8 mars 2019 . Les commissaires aux comptes  : KPMG  : MAZARS  : Arnaud Bourdeille   ; Franck Boyer   ; Associé , Associé . III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la caisse régionale Mutuel de Paris et d’Ile de France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2018, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2018 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Observation Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le changement de méthode comptable relatif à l’application à compter du 1er janvier 2018 de la nouvelle norme IFRS9 « instruments financiers » exposé dans la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » et le paragraphe « instruments financiers » de la note1.2 « Principes et méthodes comptables » ainsi que dans les autres notes de l’annexe présentant des données chiffrées liées aux incidences de ce changement. Justification des appréciations – Points clés de l’audit En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 de code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d’anomalie significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apporté face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Risque de Crédit et estimation des pertes attendues sur expositions non en défaut dans le contexte de la 1ère application d’IFRS9 Risque identifié Comme indiqué dans la note 1 de l’annexe aux comptes consolidés, depuis le 1er janvier 2018, la Caisse Régionale applique la norme IFRS9 « Instruments financiers », qui définit en particulier une nouvelle méthodologie de dépréciation des actifs financiers. Les effets de la première application de la norme IFRS9 sont détaillés dans les « Notes annexes sur les effets de l’application IFRS9 au 1er janvier 2018 » de l’annexe aux comptes consolidés. Dans ce cadre, la Caisse Régionale constitue des corrections de valeur au titre des pertes de crédit attendues (Expected Credit loss) portant sur les expositions qui ne sont pas défaut, en distinguant : – les expositions n’ayant pas subi de dégradation significative du risque de crédit, pour lesquelles les corrections de valeur représentent l’estimation des pertes de crédit attendues à 1 an (bucket1) – les expositions ayant subi une dégradation significative du risque de crédit pour lesquelles les corrections de valeur représentent l’estimation des pertes de crédit attendues à maturité (bucket2). La dégradation significative du risque de crédit a donné lieu à la définition d’un cadre méthodologique reposant sur plusieurs critères. Ces corrections de valeur représentent en cumul sur les prêts et créances et sur les engagements par signature au 1er janvier 2018 et au 31 décembre 2018 respectivement un montant de 204M€ et 35M€ comme détaillé en Note 3.1.1. Les corrections de valeur sont déterminées selon les modèles internes de risques de crédit sur la base de séries historiques des défaillances de la clientèle du groupe Crédit Agricole, en tenant compte de données macro-économiques prospectives (« Forward Looking ») appréciées au niveau du Groupe Crédit Agricole et au regard, le cas échéant, de paramètres propres aux expositions de la Caisse Régionale sur la base d’éléments conjoncturels et/ou structurels locaux. Nous avons considéré qu’il s’agissait d’un point clé de l’audit des comptes consolidés tant pour la première application de la norme IFRS9 que pour le 31 décembre 2018 en raison : – de l’importance des changements induits dans la mise en œuvre pour la première application de cette nouvelle norme ; – de l’importance des zones de jugement entrant dans la détermination des modèles, des risques liés à la qualité des données qui les alimentent et des risques liés à leur insertion opérationnelle ; – de l’importance des crédits à la clientèle dans le bilan, et du recours à de nombreux paramètres et hypothèses appliqués pour décliner la méthode sur plusieurs types de portefeuilles (entreprises, particuliers, crédit consommation …) dont par exemple des informations prospectives (Forward Looking central et local), des critères de transfert parmi les catégories d’expositions homogènes de risques (bucket1 et bucket2). Notre réponse face aux risques identifiés Pour apprécier la mise en œuvre de la norme IFRS9 et les effets de son application dans les comptes de la Caisse Régionale tant au 1er janvier qu’au 31 décembre 2018, nous avons réalisé les travaux suivants : – prise de connaissance avec un examen critique des conclusions des travaux réalisés à notre demande par les auditeurs de la consolidation du groupe Crédit Agricole, avec l’appui de leurs experts sur les modèles de dépréciations. Ces travaux couvrent en particulier les aspects suivants : les principes méthodologiques suivis pour la construction des modèles, la qualité des données utilisées pour calibrer les paramètres utilisés dans les modèles (PD, LGD), la gouvernance des modèles au regard des modalités de détermination et de changement des paramètres, du processus de validation indépendante et des modalités de back-testing, la réalisation des tests applicatifs ciblés sur les principales fonctionnalités de l’outil national utilisé pour déterminer les corrections de valeur ; – test par sondage de la qualité des données des expositions entrant dans le modèle de provisionnement sur la base d’un échantillon de dossiers ; – test de la correcte application des principes retenus en matière de segmentation des expositions entre les catégories d’exposition homogènes de risques (bucket1 et bucket2) ; – vérification du déversement des expositions servant de base de calcul des dépréciations et provisions dans l’outil de provisionnement ; – appréciation des hypothèses et de la documentation fournie par la Caisse Régionale sur la justification des paramètres conjoncturels et/ou structurels locaux retenus pour l’appréciation du Forward Looking ; – analyse de l’évolution des expositions et des corrections de valeur par catégories homogènes de risques sur l’exercice 2018. Nous nous sommes par ailleurs assurés du caractère approprié des informations données dans les annexes aux comptes consolidés, au regard des exigences d’IFRS9 tant pour le 1er janvier que pour le 31 décembre 2018. Dépréciation des crédits sur une base individuelle   Risque identifié Du fait de son activité, la caisse régionale est exposée à un risque significatif de crédit sur le marché des entreprises, des professionnels et de l’agriculture Comme indiqué dans la note 1.2 et 3.1.1 de l’annexe aux comptes consolidés, la caisse régionale constitue, conformément à la nouvelle norme IFRS9 Instruments financiers , des dépréciations sur les créances en défaut (Bucket3) faisant l’objet de pertes prévisibles au titre du risque de crédit avéré. Le montant de ces dépréciations correspond à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs estimés à maturité actualisés. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Nous avons considéré la détermination de ces dépréciations portant sur les marchés des entreprises, professionnels et agriculture comme un point clé de l’audit des comptes consolidés en raison de l’importance relative de ces dépréciations dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour déterminer les flux futurs estimés. Ces dépréciations sont intégrées dans le montant total des dépréciations individuelles présentées en note 3.1.1 de l’annexe qui s’élève à 218 millions € . Notre réponse face au risque identifié Nos travaux ont consisté à examiner le dispositif mis en place par la Direction pour évaluer le montant des dépréciations à comptabiliser. Nous avons en particulier : – mené des entretiens au cours de l’exercice avec les personnes en charge du suivi des risques au sein de la Caisse régionale afin de prendre connaissance de la gouvernance et des procédures mises en place pour évaluer ces dépréciations et assurer leur correcte alimentation en comptabilité ; – testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la Caisse régionale relatifs à ces procédures ; – analysé le bien-fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de dossiers de crédit présentant un risque avéré ; – effectué un examen analytique de la couverture des encours douteux par marché et par strate d’encours. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par les textes légaux et réglementaires des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n’avons pas d’observations à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Nous attestons que la déclaration consolidée de performance extra-financière prévue par l’article L.225-102-1 du code de commerce figure dans les informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion, étant précisé que, conformément aux dispositions de l’article L.823-10 de ce code, les informations contenues dans cette déclaration n’ont pas fait l’objet de notre part de vérifications de sincérité ou de concordance avec les comptes consolidés et doivent faire l’objet d’un rapport par un organisme tiers indépendant. Informations résultant d’autres obligations légales réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la caisse régionale de crédit agricole Mutuel de Paris et d’ile de France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2018, le cabinet KPMG était dans la 4ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 29ème année, dont respectivement 4 et 29 années depuis la date à laquelle l’entité est entrée dans le périmètre EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’union européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu’elle estime nécessaire à l’établissement de comptes consolidés ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Lors de l’établissement de comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l’efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l’audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés Objectif et démarche d’audit Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code du commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou des évènements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et évènements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; – concernant l’information financière des personnes ou des entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d’audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalie significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n°537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d’audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Paris La Défense, le 8 mars 2019 , et Courbevoie, le 8 mars 2019 . Les commissaires aux comptes : KPMG  : MAZARS  : Arnaud Bourdeille   ; Franck Boyer   ; Associé , Associé .
    Bulletin BALO n°59 du 17/05/2019, affaire n°1901985
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 20/02/2019
    Numéro d’affaire : 1900261
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. 775.665.615 RCS PARIS. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 28 mars 2019, à 14 heures 30, à La Seine musicale, Île Seguin, BOULOGNE-BILLANCOURT (92100), à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’assemblée générale ordinaire : - Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise ; - Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; - Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2018. Quitus aux Administrateurs ; - Affectation des résultats de l'exercice 2018, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; - Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; - Constatation de la variation du capital social ; - Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2018. Quitus aux Administrateurs ; - Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; - Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; - Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; - Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; - Nomination d’un nouvel d’Administrateur ; - Vote sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2018 en application de l’article 26.2 du Code AFEP-MEDEF ; - Vote sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2018 en application de l’article 26.2 du Code AFEP-MEDEF ; - Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2019 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; - Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2018 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ; - Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire : - Proposition de modification de l’article 34 des statuts ; - Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement. _________________ PROJET DE RESOLUTIONS PREMIERE RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2018 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 280 890 082.38 euros. FILLIN \* MERGEFORMAT - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. DEUXIEME RESOLUTION L’assemblée générale ordinaire, sur proposition du conseil d’administration, décide de distribuer : - A chaque Part Sociale (PS) de 4,00 euros, un intérêt à un taux fixé à 2 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 06 mai 2019. - A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3.70 euros qui sera mis au paiement à compter du 06 mai 2019. - A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 3.70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 06 mai 2019. TROISIEME RESOLUTION L’assemblée générale ordinaire, approuve l’affectation du résultat distribuable de l’exercice 2018 correspondant au résultat net social de 280 890 082.38 euros, telle qu’elle lui est proposée par le conseil d’Administration. Elle constate par ailleurs le report à nouveau créditeur au bilan du 31 décembre 2018 pour 7 316 654.93 euros. Elle décide, en conséquence, de distribuer les résultats comme suit : - de verser 1 504 845.76 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé à 2 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 06 mai 2019 ; - de verser 32 017 272.90 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3.70 euros pour chacun des 8 653 317 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 06 mai 2019 ; - de verser 3 428 290.50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3.70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 6 mai 2019. Lors de la mise en paiement des dividendes si la Caisse Régionale détient certains de ces certificats, le bénéfice correspondant aux dividendes non versés en raison de ces certificats auto-détenus sera affecté au report à nouveau. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. - d’affecter 75 % du solde des bénéfices à la réserve légale, soit une somme de 188 442 246.11 euros ; - de verser à la réserve facultative la somme de 62 814 082.04 euros. Montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents : . Intérêts aux parts 2015……………………….. 1 354 359,46 euros 2016 ………………………. 1 354 360,03 euros 2017 ………………………. 1 354 360.60 euros . Certificats coopératifs d'investissement : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2015 32 212 240,70 8 706 011 3,70 2016 32 017 272,90 8 653 317 3,70 2017 32 017 272.90 8 653 317 3.70 . Certificats coopératifs d'associés : A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2015 3 428 290,50 926 565 3,70 2016 3 428 290,50 926 565 3,70 2017 3 428 290.50 926 565 3.70 QUATRIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2018 à 113 561 816 euros contre 113 561 784 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une augmentation de 32 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : - 75 242 288 euros correspondant aux 18 810 572 parts sociales d’une valeur nominale de 4 euros ; - 34 613 268 euros correspondant aux 8 653 317 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4 euros ; - 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4 euros.  CINQUIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2018 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 280 356 milliers d’euros ; - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. SIXIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 66 430.36 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 22 874.19 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. SEPTIEME RESOLUTION Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'assemblée générale ordinaire approuve lesdites conventions. HUITIEME RESOLUTION L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, autorise le conseil d'administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’assemblée générale ordinaire du 29 mars 2018, est donnée au conseil d'administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée. Les achats de CCI de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) du nombre de CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de CCI mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le conseil d’administration ou la personne qui agira sur la délégation du conseil d’administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10% du nombre total de CCI composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 865 331 (huit cent soixante-cinq mille trois cent trente et un) CCI, et le nombre maximal de CCI détenus après ces achats ne pourra excéder 10 % du nombre de CCI composant le capital de la Caisse Régionale. Toutefois, lorsque les CCI sont rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des Marchés Financiers, le nombre de CCI pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le Conseil d’administration veillera à ce que l’exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI dans le cadre de la présente résolution ne pourra excéder 95 186 410 (quatre-vingt-quinze millions cent qutre-vingt-six mille quatre cent dix) euros. L’acquisition de ces CCI ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 (cent dix) euros par CCI. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses CCI en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : 1) d’assurer l’animation du marché des CCI par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité, dans le respect de la pratique de marché admise par l’Autorité des marchés Financiers ; 2) de procéder à l’annulation totale ou partielle des CCI acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 9ème résolution. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la réglementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le Conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de subdélégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des marchés financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   NEUVIEME RESOLUTION L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d'administration, conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce : 1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des CCI acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres CCI faisant l'objet de la 8ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre de CCI composant le capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ; 2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des CCI annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’assemblée générale mixte du 29 mars 2018 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au conseil d'administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les actions, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. DIXIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Etienne de MAGNITOT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2021. ONZIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2021. DOUZIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Bénédicte DOURIEZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2021. TREIZIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Chantal NAYROLLES, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2021. QUATORZIEME RESOLUTION L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de nommer M. Vincent SYSTMA, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2021, suite à l’arrivée du terme du mandat de M. François IMBAULT. QUINZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2018 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP-MEDEF. SEIZIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2018 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP-MEDEF. DIX-SEPTIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550.000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2019 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. DIX-HUITIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3.716.626 euros au titre de l’exercice 2018. DIX-NEUVIEME RESOLUTION L’Assemblée Générale Extraordinaire décide de modifier l’article 34 des statuts afin de : - préciser que seules les personnes morales ayant le statut de coopérative peuvent détenir plus d’une voix et, - de remplacer le terme « associé » par sociétaire. L’article 34 sera modifié comme suit : « Chaque sociétaire personne physique a droit à une voix quel que soit le nombre de parts qu'il possède. Il peut se faire représenter par un autre sociétaire porteur d'un mandat écrit et qui dans ce cas, dispose, en outre de sa voix personnelle, de la voix de chacun des sociétaires qu'il représente, sans pouvoir disposer à ce titre de plus de cinq voix, la sienne comprise. Chaque sociétaire personne morale ayant le statut de coopérative et visé à l’article 1er a droit à une voix quel que soit le montant de sa souscription, puis à une voix supplémentaire par cinq parts souscrites, sans toutefois qu'il puisse disposer de plus de cinq voix en tout. Il se fait représenter par un mandataire, sociétaire ou non à titre personnel de la présente Caisse Régionale. » Le mandataire représentant plusieurs sociétaires personnes morales ne pourra disposer de plus de cinq voix.  Chaque sociétaire mandataire représentant à la fois des sociétaires personnes physiques et personnes morales pourra disposer au maximum de cinq voix de sociétaires personnes physiques la sienne comprise et de cinq voix de sociétaires personnes morales. » VINGTIEME RESOLUTION Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. - L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). - Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). - Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. - Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.
    Bulletin BALO n°22 du 20/02/2019, affaire n°1900261
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/05/2018
    Numéro d’affaire : 1801961
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 561 784 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 ( Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. ) I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2017 publiés le 11 avril 2018 sur le site internet de la Caisse régionale d’Île-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier annuel 2017" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 29 mars 2018. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels . Opinion . — En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Île-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2017, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion  : — Référentiel d’audit  : Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. — Indépendance  : Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2017 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l’audit . — En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Dépréciations de créances de crédit sur base individuelles  : — Risque identifié  : La Caisse Régionale constitue des provisions pour couvrir les risques avérés de pertes résultant de l'incapacité de ses clients à faire face à leurs engagements financiers. Les pertes prévisibles au titre du risque de crédit avéré font l’objet d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs estimés, actualisés au taux d’intérêt du contrat, comme exposé dans la note 2.1 de l'annexe aux comptes annuels. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Au 31 décembre 2017, les encours de crédit s’élèvent à 33 613 millions d’euros dont 337 millions d’euros d’encours douteux dépréciés à hauteur de 203 millions d’euros, tel que détaillé dans la note 4.2 de l’annexe aux comptes annuels. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances comme un point clé de l’audit en raison de l’importance relative de ces dépréciations dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour la détermination des flux futurs estimés. — Procédures d’audit mises en œuvre en réponse à ce risque  : Nous avons examiné le dispositif mis en place par la direction pour identifier les créances à déprécier et évaluer le montant des dépréciations à enregistrer. Nous avons en particulier : – Mené des entretiens avec la direction, et plus particulièrement avec la direction des risques, afin de prendre connaissance de la gouvernance du processus de provisionnement et des procédures mises en place. – Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la banque pour identifier les encours douteux et assurer le correct déversement des données dans les outils informatiques. – Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre pour évaluer le montant des dépréciations associées aux encours douteux et assurer leur correcte alimentation en comptabilité. Pour les dépréciations déterminées sur base statistique : – nous avons comparé le montant d’encours servant d’assiette de calcul avec les encours de crédit identifiés comme douteux dans le système d’information servant à la gestion des crédits. – nous avons apprécié le caractère raisonnable du niveau de provisionnement. Pour les dépréciations sur base individuelle, nous avons apprécié le bien-fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de crédits présentant un risque avéré. Dépréciations de créances de crédit sur base collective  : — Risque identifié  : La Caisse Régionale constitue des dépréciations sur bases collectives sur des encours non dépréciés individuellement. Ces dépréciations sont déterminées à l’aide des modèles internes de risque de crédit, sur la base de séries statistiques et historiques des défaillances de la clientèle, tel que décrit dans les notes 2.1 de l’annexe aux comptes annuels. S’agissant de la détermination des autres dépréciations sur base collective sectorielles, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses de dégradation de la notation des contreparties. Au 31 décembre 2017, le montant des dépréciations sur bases collectives s’élève à 217 millions d’euros. Nous avons considéré la détermination des dépréciations comme un point clé de l’audit en raison : – de l’importance des hypothèses dans les modèles de notation et dans les scenarii de dégradation de ces notations ; – de l’évolution au cours de l’exercice 2017 du modèle interne de risque de crédit de la banque de détail. Procédures d’audit mises en œuvre en réponse à ce risque Dans le cadre de l’audit des comptes annuels de votre établissement, nous avons notamment réalisé les diligences suivantes sur les processus de détermination des provisions sur bases collectives. Nous avons défini les travaux à effectuer sur : – le dispositif de contrôle et de gouvernance du modèle de notation ; – la couverture des risques liés à l’évolution du modèle de notation et aux hypothèses de modélisation ; – la couverture des risques liés à l’insertion opérationnelle du modèle dans les systèmes d’information. Compte tenu de l’organisation qui prévaut au sein du groupe, nous nous sommes appuyés, pour la mise en œuvre de ces travaux, sur des travaux conduits par les commissaires aux comptes de l’organe central. Nous avons pris connaissance de leurs travaux et nous nous sommes assurés que ces derniers étaient appropriés. Par ailleurs, nous avons : – analysé les modalités de détermination des scenarii de dégradation appliqués par la direction et testé leur correcte application; – vérifié, pour une sélection de provisions, les assiettes utilisées pour le calcul des provisions sur bases collectives. Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux sociétaires . Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels . — Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels. Rapport sur le gouvernement d’entreprise . — Nous attestons de l’existence, dans le rapport du Conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par les articles L. 225-37-3 et L. 225-37-4 du code de commerce Concernant les informations fournies en application des dispositions de l’article L. 225-37-3 du code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l’établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, nous attestons l’exactitude et la sincérité de ces informations. Autres informations . — En application de la loi, nous nous sommes assuré que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes . — Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Île-de-France par votre assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG Audit FS I et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2017, le cabinet KPMG Audit FS I était dans la 3ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 28ème année, dont respectivement 3 et 28 années depuis que l’entité est entrée dans le périmètre des EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels : — Objectif et démarche d’audit  : Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle. Rapport au comité d’audit . — Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l’audit, qu’il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Fait à Paris La Défense et Courbevoie, le 23 février 2018 . Les commissaires aux comptes : KPMG Audit FSI  : MAZARS  : Arnaud Bourdeille  ; Vincent RAMBAUX . III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Opinion . — En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes consolidés de la société Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Île-de-France relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2017, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine, à la fin de l’exercice, de l'ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit. Fondement de l’opinion  : — Référentiel d’audit  : Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés » du présent rapport. — Indépendance  : Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2017 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l’audit . — En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes consolidés pris isolément. Dépréciations de créances de crédit sur base individuelles  : — Risque identifié  : La Caisse Régionale constitue des provisions pour couvrir les risques avérés de pertes résultant de l'incapacité de ses clients à faire face à leurs engagements financiers. Les pertes prévisibles au titre du risque de crédit avéré font l’objet d’une dépréciation correspondant à la différence entre la valeur comptable des prêts et la somme des flux futurs estimés, actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine, comme exposé dans la note 1.3.2 de l'annexe aux comptes consolidés. S’agissant de la détermination d’éventuelles dépréciations, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses pour estimer les flux futurs de recouvrement. Au 31 décembre 2017, les prêts et créances envers la clientèle grandes entreprises et clientèle de détail s’élèvent à 32 499 millions d’euros dont 356 millions d’encours douteux dépréciés sur base individuelle à hauteur de 218 millions d’euros, tel que détaillé dans la note 3.1 de l’annexe aux comptes consolidés. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances comme un point clé de l’audit en raison de l’importance relative de ces dépréciations dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour la détermination des flux futurs estimés. — Procédures d’audit mises en œuvre en réponse à ce risque  : Nous avons examiné le dispositif mis en place par la direction pour identifier les créances à déprécier et évaluer le montant des dépréciations à enregistrer. Nous avons en particulier : – Mené des entretiens avec la direction, et plus particulièrement avec la direction des risques, afin de prendre connaissance de la gouvernance du processus de provisionnement et des procédures mises en place; – Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre par la banque pour identifier les encours douteux et assurer le correct déversement des données dans les outils informatiques; – Testé l’efficacité des contrôles clés mis en œuvre pour évaluer le montant des dépréciations associées aux encours douteux et assurer leur correcte alimentation en comptabilité. Pour les dépréciations déterminées sur base statistique : – nous avons comparé le montant d’encours servant d’assiette de calcul avec les encours de crédit identifiés comme douteux dans le système d’information servant à la gestion des crédits; – nous avons apprécié le caractère raisonnable du niveau de provisionnement. Pour les dépréciations sur base individuelle, nous avons apprécié le bien-fondé des hypothèses utilisées par la direction pour la détermination des flux futurs estimés sur un échantillon de crédits présentant un risque avéré. Dépréciations de créances de crédit sur base collective  : — Risque identifié  : La Caisse Régionale constitue des dépréciations sur bases collectives sur des encours non dépréciés individuellement. Ces dépréciations sont déterminées à l’aide des modèles internes de risque de crédit, sur la base de séries statistiques et historiques des défaillances de la clientèle, tel que décrit dans les notes 1.3.2 de l’annexe aux comptes consolidés. S’agissant de la détermination des autres dépréciations sur base collective sectorielles, la direction de votre établissement est conduite à formuler des hypothèses de dégradation de la notation des contreparties. Au 31 décembre 2017, le montant des dépréciations sur bases collectives s’élève à 217 millions d’euros. Nous avons considéré la détermination des dépréciations comme un point clé de l’audit en raison : – de l’importance des hypothèses dans les modèles de notation et dans les scenarii de dégradation de ces notations ; – de l’évolution au cours de l’exercice 2017 du modèle interne de risque de crédit de la banque de détail. Procédures d’audit mises en œuvre en réponse à ce risque Dans le cadre de l’audit des comptes consolidés de votre établissement, nous avons notamment réalisé les diligences suivantes sur les processus de détermination des provisions sur bases collectives. Nous avons défini les travaux à effectuer sur : – le dispositif de contrôle et de gouvernance du modèle de notation; – la couverture des risques liés à l’évolution du modèle de notation et aux hypothèses de modélisation; – la couverture des risques liés à l’insertion opérationnelle du modèle dans les systèmes d’information. Compte tenu de l’organisation qui prévaut au sein du groupe, nous nous sommes appuyés, pour la mise en œuvre de ces travaux, sur des travaux conduits par les commissaires aux comptes de l’organe central. Nous avons pris connaissance de leurs travaux et nous nous sommes assuré que ces derniers étaient appropriés. Par ailleurs, nous avons : – analysé les modalités de détermination des scenarii de dégradation appliqués par la direction et testé leur correcte application – vérifié, pour une sélection de provisions, les assiettes utilisées pour le calcul des provisions sur bases collectives. Vérification des informations relatives au groupe données dans le rapport de gestion Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations relatives au groupe, données dans le rapport de gestion du conseil d’administration. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires  : Désignation des commissaires aux comptes . — Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel Ile de France par l’assemblée générale du 26 mars 2015 pour le cabinet KPMG FS I et du 15 avril 1991 pour le cabinet Mazars. Au 31 décembre 2017, le cabinet KPMG FS I était dans la 3ème année de sa mission sans interruption et le cabinet Mazars dans la 28ème année, dont respectivement 3 et 28 années depuis la date à laquelle l’entité est entrée dans le périmètre des EIP tel que défini par les textes européens. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes consolidés Il appartient à la direction d’établir des comptes consolidés présentant une image fidèle conformément au référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes consolidés ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes consolidés, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce qui concerne les procédures relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration. Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes consolidés  : — Objectif et démarche d’audit  : Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes consolidés. Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l’on peut raisonnablement s’attendre à ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l’article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : – il identifie et évalue les risques que les comptes consolidés comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, définit et met en œuvre des procédures d’audit face à ces risques, et recueille des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; – il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne ; – il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes consolidés ; – il apprécie le caractère approprié de l’application par la direction de la convention comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments collectés, l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s’appuie sur les éléments collectés jusqu’à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S’il conclut à l’existence d’une incertitude significative, il attire l’attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes consolidés au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; – il apprécie la présentation d’ensemble des comptes consolidés et évalue si les comptes consolidés reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle ; – concernant l’information financière des personnes ou entités comprises dans le périmètre de consolidation, il collecte des éléments qu’il estime suffisants et appropriés pour exprimer une opinion sur les comptes consolidés. Il est responsable de la direction, de la supervision et de la réalisation de l’audit des comptes consolidés ainsi que de l’opinion exprimée sur ces comptes. Rapport au comité d’audit . — Nous remettons un rapport au comité d’audit qui présente notamment l’étendue des travaux d'audit et le programme de travail mis en œuvre, ainsi que les conclusions découlant de nos travaux. Nous portons également à sa connaissance, le cas échéant, les faiblesses significatives du contrôle interne que nous avons identifiées pour ce qui concerne les procédures relatives à l’élaboration et au traitement de l’information comptable et financière. Parmi les éléments communiqués dans le rapport au comité d’audit, figurent les risques d’anomalies significatives que nous jugeons avoir été les plus importants pour l’audit des comptes consolidés de l’exercice et qui constituent de ce fait les points clés de l'audit qu'il nous appartient de décrire dans le présent rapport. Nous fournissons également au comité d’audit. la déclaration prévue par l’article 6 du règlement (UE) n° 537-2014 confirmant notre indépendance, au sens des règles applicables en France telles qu’elles sont fixées notamment par les articles L.822-10 à L.822-14 du code de commerce et dans le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Le cas échéant, nous nous entretenons avec le comité d'audit des risques pesant sur notre indépendance et des mesures de sauvegarde appliquées. Fait à Paris La Défense et Courbevoie, le 23 février 2018 . Les commissaires aux comptes : KPMG Audit FSI  : MAZARS  : Arnaud Bourdeille  ; Vincent RAMBAUX .
    Bulletin BALO n°58 du 14/05/2018, affaire n°1801961
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 09/03/2018
    Numéro d’affaire : 1800523
    Description : 18005239 mars 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°30Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris. AVIS RECTIFICATIF ET ADDITIF Erratum à l'avis de réunion valant avis de convocation concernant l'assemblée générale mixte de la société CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE du jeudi 29 mars 2018, à 15 heures, à la Maison de la Mutualité, au 24, Rue Saint-Victor à PARIS (75005), paru dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 23 du 21 février 2018 - Annonce n° 1800346. Dans le premier paragraphe, il faut lire : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 29 mars 2018, à 14 heures 30, à la Maison de la Mutualité, au 24, Rue Saint-Victor à PARIS (75005) » Au lieu de : « Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 29 mars 2018, à 15 heures, à la Maison de la Mutualité, au 24, Rue Saint-Victor à PARIS (75005) » Dans le projet de résolutions : Dans la treizième résolution, il faut lire : « L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de nommer Mme Viviane GOUZLAN, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020, suite à l’arrivée du terme du mandat de Mme Anne-Marie HELLEISEN. » Au lieu de : « L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de nommer M./Mme [●] qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020, suite à l’arrivée du terme du mandat de Mme Anne-Marie HELLEISEN. » Dans la trente-septième résolution, il faut lire : « L'assemblée générale ordinaire décide de désigner le cabinet Montiel Laborde, situé au 14, rue Portalis à PARIS (75008), représenté par M. Jean-Luc MONTIEL, en qualité de réviseur titulaire et le cabinet Albouy Associés Consult, situé au 15, cité de Pusy à PARIS (75017), représenté par M. Christian ALBOUY, en qualité de réviseur suppléant afin de conduire une mission de révision coopérative conformément aux dispositions des articles 25-1 à 25-5 de la loi du 10 septembre 1947 et aux textes d’application. » Au lieu de : « L'assemblée générale ordinaire décide de désigner [●] en qualité de réviseur titulaire et [●] en qualité de réviseur suppléant afin de conduire une mission de révision coopérative conformément aux dispositions des articles 25-1 à 25-5 de la loi du 10 septembre 1947 et aux textes d’application. » 1800523
    Bulletin BALO n°30 du 09/03/2018, affaire n°1800523
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 21/02/2018
    Numéro d’affaire : 1800346
    Description : 180034621 février 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°23Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________  CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.  AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 29 mars 2018, à 15 heures, à la Maison de la Mutualité, au 24, Rue Saint-Victor à PARIS (75005), A l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’assemblée générale ordinaire :• Rapports de gestion et de gouvernement d’entreprise ;• Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ;• Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2017. Quitus aux Administrateurs ;• Affectation des résultats de l'exercice 2017, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ;• Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;• Constatation de la variation du capital social ;• Approbation des comptes consolidés de l'exercice clos le 31 décembre 2017. Quitus aux Administrateurs ;• Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ;• Approbation des conventions et opérations visées par l'article L. 225-38 et suivants du Code de commerce ;• Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ;• Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ;• Nomination d’un nouvel d’Administrateur ;• Désignation d’un réviseur coopératif titulaire et d’un réviseur coopératif suppléant dans le cadre de la mise en œuvre d’une mission de révision coopérative ;• Vote sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2017 en application de l’article 26.2 du Code AFEP-MEDEF ;• Vote sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2017 en application de l’article 26.2 du Code AFEP-MEDEF ;• Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2018 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ;• Vote consultatif sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2017 aux personnes identifiées, à savoir le Directeur général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ;• Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire :• Proposition de modifications statutaires ;• Autorisation à donner au conseil d’administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement.  PROJET DE RESOLUTIONS Premier résolution. — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : * Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2017 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 253 944 969,67 euros. * Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Deuxième résolution. — L’assemblée générale ordinaire, sur proposition du conseil d’administration, décide de distribuer : - A chaque Part Sociale (PS) de 4,00 euros, un intérêt à un taux fixé à 1,80 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 2 mai 2018. - A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3,70 euros qui sera mis au paiement à compter du 2 mai 2018. - A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 3,70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 2 mai 2018. Troisième résolution. — Constatant que le résultat au titre de l’exercice 2017 s’élève à 253 944 969,67 euros l’assemblée générale ordinaire, sur proposition du conseil d’administration, décide : • de verser 1 354 360,60 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé à 1,80 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 2 mai 2018 ; • de verser 32 017 272,90 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 8 653 317 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 2 mai 2018 ; • de verser 3 428 290,50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 2 mai 2018. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. • d’affecter 75% du solde des bénéfices après distribution à la réserve légale, soit une somme de 162 858 784,25 euros ; • de verser à la réserve facultative la somme de 54 286 261,42 euros. Montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents : . Intérêts aux parts  2014 1 422 077,43 euros 2015 1 354 359,46 euros 2016 1 354 360,03 euros  . Certificats coopératifs d'investissement :  A titre de l’exercice Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2014 2015 2016 32 351 623,40 32 212 240,70 32 017 272,90 8 743 682 8 706 011 8 653 317 3,70 3,70 3,70  . Certificats coopératifs d'associés :  A titre de l’exercice Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2014 2015 2016 3 428 290,50 3 428 290,50 3 428 290,50 926 565 926 565 926 565 3,70 3,70 3,70  Quatrième résolution. — L'assemblée générale ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2017 à 113 561 784 euros contre 113 561 752 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une augmentation de 32,00 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : - 75 242 256 euros correspondant aux 18 810 564 parts sociales d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 34 613 268 euros correspondant aux 8 653 317 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4,00 euros. Cinquième résolution. — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : * Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2017 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 256 112 milliers d’euros ; * Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Sixième résolution. — L'assemblée générale ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du Code général des impôts, approuve le montant global s’élevant à 147 860,35 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 58 306,26 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. Septième résolution. — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L. 225-38 et suivants du Code de commerce, l'assemblée générale ordinaire approuve lesdites conventions. Huitième résolution. — L’assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, autorise le conseil d'administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement (CCI) de la Caisse régionale conformément aux dispositions des articles L. 225-209 et suivants du Code de commerce. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’assemblée générale ordinaire du 30 mars 2017 dans sa 8ème résolution, est donnée au conseil d'administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée. Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse régionale qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 10 % des CCI composant son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens autorisés par la règlementation en vigueur, sur les marchés réglementés ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le conseil d’administration ou la personne qui agira sur la délégation du conseil d’administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats de certificats coopératifs d’investissement qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation pourront porter sur un nombre de CCI qui ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, soit à titre indicatif au 31 décembre 2017, un plafond de 250 000 certificats coopératifs d’investissement. Toutefois, (i) le nombre de CCI acquis par la Caisse régionale en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d'une opération de fusion, de scission ou d'apport, ne pourra excéder 5 % des CCI de la Caisse régionale et (ii) lorsque les titres rachetés pour favoriser la liquidité dans les conditions définies par le règlement général de l'Autorité des marchés financiers, le nombre de titres pris en compte pour le calcul de la limite de 10 % prévue ci-dessus correspond au nombre de CCI achetés, déduction faite du nombre de CCI revendus pendant la durée de l'autorisation. Le conseil d'administration veillera à ce que l'exécution de ces rachats soit menée en conformité avec les exigences prudentielles telles que fixées par la règlementation et par la Banque Centrale Européenne. L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 euros. En tout état de cause, le montant maximum des sommes que la Caisse régionale pourra consacrer au rachat de ses CCI, dans le cadre de la présente résolution, ne pourra excéder 27 500 000 euros. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :- d’assurer l’animation du marché secondaire ou la liquidité des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité dans le respect de la pratique de marché admise par l'Autorité des marchés financiers,- de procéder à l’annulation totale ou partielle des certificats coopératifs d’investissement acquis. Ce programme est également destiné à permettre la mise en œuvre de toute pratique de marché qui viendrait à être admise par l'Autorité des marchés financiers, et plus généralement, la réalisation de toute autre opération conforme à la règlementation en vigueur. Dans une telle hypothèse, la Caisse régionale informera les porteurs de CCI par voie de communiqué. Les opérations effectuées par le conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment, dans les limites autorisées par les dispositions légales et règlementaires en vigueur. L’assemblée générale donne tous pouvoirs au conseil d’administration, avec faculté de délégation dans les conditions prévues par la loi, pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités dans les conditions légales et dans les conditions de la présente résolution et, notamment pour passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, affecter ou réaffecter les CCI acquis aux différents objectifs poursuivis, fixer les conditions et modalités suivant lesquelles sera assurée, s'il y a lieu, la préservation des droits des porteurs, en conformité avec les dispositions légales et règlementaires ou, le cas échéant, avec les dispositions contractuelles prévoyant d'autres cas d'ajustement, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de la Banque Centrale Européenne et de l’Autorité des marchés financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. Neuvième résolution. — L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le conseil d'administration, conformément aux articles L. 225-209 et suivants du Code de commerce : 1. à annuler, en une ou plusieurs fois et sur ses seules décisions, aux époques et selon les modalités qu’il déterminera, tout ou partie des certificats coopératifs d'investissement acquis par la Caisse régionale, dans la limite de 10 % du capital par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée, 2. à réduire corrélativement le capital social. La présente autorisation est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée. Elle se substitue à l'autorisation conférée par la 9ème résolution de l’assemblée générale extraordinaire du 30 mars 2017 et la prive d’effet à partir de ce jour à hauteur, le cas échéant, de la partie non encore utilisée. La présente autorisation est donnée au conseil d'administration, avec faculté de subdélégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d'investissement, de rendre définitive(s) la (ou les) réduction(s) de capital et d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. Dixième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Guillaume VANTHUYNE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020. Onzième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Denis FUMERY, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020. Douzième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Claude RIGAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020. Treizième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration décide de nommer M./Mme [●] qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2020, suite à l’arrivée du terme du mandat de Mme Anne-Marie HELLEISEN. Quatorzième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2017 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP-MEDEF. Quinzième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport sur le gouvernement d’entreprise, décide d’approuver les éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2017 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 26 du Code AFEP-MEDEF. Seizième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 550 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2018 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. Dix-septième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées aux personnes identifiées, à savoir le Directeur Général, les membres permanents du Comité de direction et les responsables des fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 604 979 euros au titre de l’exercice 2017. Dix-huitième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier le premier paragraphe de l’article 1er des statuts afin de supprimer la notion de société coopérative « à personnel variable ». Le premier paragraphe de l’article 1er sera modifié comme suit : « Entre les Caisses Locales de Crédit Agricole Mutuel, les personnes physiques et les groupements visés au Livre V, Titre I, Chapitre 2, Section 3 du Code Monétaire et Financier, établis dans la circonscription territoriale ci-après définie à l'article 2, ayant adhéré ou qui adhéreront aux présents statuts, il a été fondé le vingt-deux décembre mil neuf cent un une Société coopérative à capital variable dénommée "Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d'Ile-de-France. » Dix-neuvième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 2 des statuts relatif à la composition de la circonscription territoriale de la Caisse afin de préciser que celle-ci a été définie à la date de constitution de la Caisse Régionale. L’article 2 sera modifié comme suit : «La circonscription territoriale de la présente Caisse comprend : la Ville de Paris, les départements des Hauts-de-Seine, de la Seine-Saint-Denis, du Val-de-Marne, de l'Essonne, des Yvelines et du Val-d'Oise et les cantons de Clermont, Estrées-Saint-Denis, Lassigny et Maignelay dans le département de l'Oise tels que définis à la date de constitution de la Caisse Régionale » Vingtième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 7 des statuts relatif aux différentes modalités d’augmentation du capital pour y ajouter que cette augmentation peut être réalisée par souscription de tout autre titre de capital que la Caisse serait autorisée à émettre. L’article 7 sera modifié comme suit : « Le capital social peut être augmenté, soit par décision du Conseil d'Administration au moyen de l'adjonction de nouveaux membres ou de la souscription de nouvelles parts faites par les sociétaires, soit par décision de l'Assemblée Générale Extraordinaire au moyen de la souscription de Certificats Coopératifs d'Investissement, de Certificats Coopératifs d'Associés, conformément au Titre II quater et quinquiès de la Loi n°47-1775 du 10 septembre 1947, modifiée, ou de tout autre titre de capital que la Caisse Régionale serait autorisée à émettre. » Le capital social ne peut être réduit au-dessous du capital de fondation, ni sans autorisation expresse de Crédit Agricole S.A., au-dessous des trois quarts du montant le plus élevé constaté depuis la fondation (article 13 de la loi du 10 septembre 1947). » Vingt et unième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 8 des statuts relatif aux certificats coopératifs d'associés et aux certificats coopératifs d’investissement afin d’utiliser les abréviations correspondantes pour en faciliter la lecture. L’article 8 sera modifié comme suit : « Les certificats coopératifs d'associés (CCA) sont des valeurs mobilières émises pour la durée de la société dont les caractéristiques et les modalités d'émission sont régies par le titre II quater et quinquies de la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération et sont librement négociables. Toutefois, ils ne peuvent être détenus que par les sociétaires de la Caisse régionale ou des Caisses locales qui lui sont affiliées. Les certificats coopératifs d’investissement (CCI) sont des valeurs mobilières émises pour la durée de la société dont les caractéristiques et les modalités d’émission sont régies par le titre II quater de la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération et sont librement négociables. En cas de fusion de la Caisse régionale, les CCI ou CCA pourront être échangés contre des CCI ou CCA de la Caisse régionale absorbante. Une Assemblée spéciale des titulaires de CCI ou CCA est réunie pour délibérer sur le projet de fusion dans les mêmes conditions et les mêmes délais que l'Assemblée générale extraordinaire des porteurs de parts. Les CCA et CCI ne peuvent représenter ensemble plus de 50 % du capital social à l’exception des CCA et CCI détenus par l’organe central du Crédit Agricole qui ne sont pas pris en compte dans le calcul de cette limitation, conformément aux dispositions de l’article L. 511-31 du Code monétaire et financier. L’Assemblée générale annuelle fixe la rémunération des CCA ou CCI. Cette rémunération est au moins égale à celle versée aux parts sociales. Dans la mesure où la législation le permet, en vue de l’identification des détenteurs de CCI au porteur, la Caisse régionale est en droit, dans les conditions législatives et réglementaires en vigueur, de demander à tout moment, contre rémunération à sa charge, à l’organisme chargé de la compensation des titres, selon le cas, le nom ou la dénomination, la nationalité, l’année de naissance ou l’année de constitution, et l’adresse des détenteurs de CCI ainsi que la quantité de CCI détenue par chacun d’eux et, le cas échéant, les sûretés ou toute autre restriction dont les CCI peuvent être l’objet. Au vu de la liste transmise à la Caisse régionale par l’organisme chargé de la compensation des titres, la Caisse régionale a la faculté de demander dans les mêmes conditions soit par l’entremise de cet organisme, soit directement aux personnes figurant sur cette liste et dont la Caisse régionale estime qu’elles pourraient être inscrites en qualité d’intermédiaire pour compte de propriétaires de CCI résidant à l’étranger, les informations prévues au paragraphe précédent concernant ces propriétaires de CCI. Ces personnes seront tenues, si elles ont la qualité d’intermédiaire, de révéler l’identité des propriétaires de ces CCI. L’information sera fournie directement à l’intermédiaire financier habilité en qualité de teneur de compte, à charge pour ce dernier de la communiquer, selon le cas, à la Caisse régionale ou à l’organisme compensateur. La Caisse régionale est également en droit, pour ce qui concerne les CCI inscrits sous la forme nominative, de demander à tout moment à l’intermédiaire inscrit pour le compte de tiers propriétaires des CCI, de révéler l’identité des propriétaires de ces CCI. Aussi longtemps que la Caisse régionale estime que certains détenteurs de CCI, au porteur ou sous la forme nominative, dont l’identité lui a été communiquée le sont pour le compte de tiers propriétaires des CCI, elle est en droit de demander à ces détenteurs de révéler l’identité des propriétaires de ces CCI dans les conditions prévues ci-dessus. A l’issue des demandes d’informations visées ci-dessus, la Caisse régionale est en droit de demander à toute personne morale propriétaire de CCI représentant plus du quarantième du capital de la Caisse régionale de lui faire connaître l’identité des personnes détenant, directement ou indirectement, plus du tiers du capital social de cette personne morale. Lorsque la personne faisant l’objet d’une demande n’a pas transmis les informations ainsi demandées dans les délais légaux et réglementaires ou a transmis des renseignements incomplets ou erronés relatifs soit à sa qualité, soit aux propriétaires des CCI, les CCI donnant accès au capital et pour lesquels cette personne a été inscrite en compte sont privés du paiement du dividende jusqu’à la date de régularisation de l’identification. En outre, au cas où la personne inscrite méconnaîtrait sciemment les dispositions ci-dessus, le tribunal dans le ressort duquel la Caisse régionale a son siège social peut, sur demande de la Caisse régionale ou d’un ou plusieurs porteurs de CCI détenant au moins 5 % du capital, prononcer la privation totale ou partielle, pour une durée totale ne pouvant excéder cinq ans, du dividende correspondant. » Vingt deuxième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 14 des statuts relatif au statut des sociétaires afin : - de remplacer le terme « procédure collective d’apurement du passif » par « procédure de redressement ou de liquidation judiciaire » ; et- d’y insérer la procédure du contradictoire. L’article 14 sera modifié comme suit : « Tout sociétaire soumis à un redressement ou liquidation judiciaire ou qui fait l'objet d'une procédure contentieuse de la Caisse Régionale pourra être exclu. » Il pourra en aller de même de tout sociétaire qui aura été condamné à une peine d’emprisonnement ou qui aura cherché à nuire à la Caisse Régionale, par des actes ou propos de nature à troubler son fonctionnement. De même, tout sociétaire qui ne remplit plus les conditions nécessaires pour son admission et notamment celui qui n’aura pas eu recours aux services de la Caisse Régionale pendant plus de dix ans, pourra être exclu. L'exclusion sera proposée par le Conseil d'Administration après avoir convoqué l’intéressé et lui avoir proposé d’entendre ses explications, et prononcée par l'Assemblée Générale qui, pour délibérer valablement, devra réunir les conditions prévues par l'article 38 ci-après pour les Assemblées Générales ayant pouvoir de modifier les statuts, et dans les cas prévus aux deux précédents paragraphes,. Le sociétaire exclu peut être frappé par l'Assemblée Générale d'une pénalité qui ne pourra être supérieure au montant des parts qu'il a souscrites, sans préjudice des poursuites judiciaires éventuelles. » Vingt troisième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier les paragraphes 2, 3 et 4 de l’article 15 des statuts relatif au remboursement des sociétaires aux motifs que : - la simple mention de la démission du sociétaire pour signifier une demande de remboursement total de parts sociales n’est pas suffisamment explicite dans les dispositions statutaires précitées ;- l’ajout explicite de la demande de remboursement total des parts sociales par tout sociétaire sortant, outre la demande de remboursement partiel, permet de clarifier les dispositions de l’article 15. Les paragraphes suvisés de l’article 15 seront modifiés comme suit : « En cas de démission, d’exclusion, de décès ou de demande de remboursement total ou partiel, les sociétaires sortants ou leurs héritiers pourront obtenir le remboursement de leurs parts qui ne saurait excéder la valeur nominale augmentée des intérêts échus non versés à leur date de sortie. En cas de démission, d’exclusion, de décès ou de demande de remboursement total ou partiel de parts sociales, le remboursement sera opéré sur proposition du Conseil d'administration et devra être approuvé par la plus prochaine Assemblée générale ordinaire. Afin de respecter les contraintes règlementaires, le Conseil d’administration a la faculté de s’opposer ou différer tout remboursement de parts sociales notamment dans les cas suivants : démission, exclusion, décès ou demande de remboursement total ou partiel de parts sociales. » Vingt quatrième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 16 des statuts relatif au montant total des dépôts de fonds que la Caisse peut recevoir afin de l’actualiser au niveau du montant et des modalités de modification. L’article 16 sera modifié comme suit : « Le montant total des dépôts de fonds que la présente Caisse peut recevoir, dans les conditions prévues par les articles L. 512-31 alinéa 4, L. 512-44, L. 512-45 et R. 512-12 du Code monétaire et financier, ne pourra jamais dépasser cent milliards d'euros. Par dérogation à l'article 38, premier alinéa, ce montant maximum pourra être modifié par l'Assemblée Générale Extraordinaire sous réserve de l’approbation de Crédit Agricole S.A. La liquidité et la solvabilité de la Caisse Régionale à l'égard de ses déposants doivent être assurées conformément à la réglementation bancaire. » Vingt cinquième résolution. — L’Assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 17 des statuts relatif aux administrateurs afin : - de clarifier leur situation (modalités de nomination, incompatibilités, limite d’âge, modalités de cooptation…) ; et- de prévoir une nouvelle date butoir de dépôt des candidatures à la fonction d’administrateur située plus en amont de la date de réunion de l’assemblée générale (que celle qui figure actuellement) afin de permettre au comité des nominations de contrôler l’aptitude des candidats et d’adresser ses recommandations au conseil en vue de proposer ou non leur candidature à l’Assemblée générale en application de l’article L. 511-98 du Code monétaire et financier ; L’article 17 sera modifié comme suit : « La Caisse Régionale est administrée par un Conseil d'Administration composé de douze à quinze membres pris parmi les sociétaires et nommés par l'Assemblée Générale. En cas d'existence des Comités Régionaux prévus à l'article 18 quatrième alinéa ci-après, onze administrateurs au moins sont nommés parmi les sociétaires des Caisses Locales de la circonscription de chacun des Comités Régionaux, à raison de deux administrateurs au moins pour chacun des Comités Régionaux. Les administrateurs sont nommés pour trois ans. Ils sont renouvelables par tiers chaque année. Les administrateurs sortants sont rééligibles. Les nouvelles candidatures au mandat d'administrateur ainsi que les demandes de renouvellement doivent être notifiées par les intéressés au Président, par écrit, au plus tard le 31 janvier de chaque année.Toutefois, et sous réserve des dispositions de l'article L. 512-38 du Code monétaire et financier, cette formalité ne sera pas observée au cas où un ou plusieurs postes d'administrateurs deviendraient vacants, soit entre le 1er février et la date de réunion de l'Assemblée Générale, soit au cours de cette Assemblée qui pourra alors procéder sur le champ au remplacement du ou des administrateurs manquants. L’âge limite pour se présenter ou se représenter à la fonction d’administrateur est de soixante-dix ans. L’administrateur ayant dépassé cet âge en cours de mandat est réputé démissionnaire d’office à l’Assemblée Générale suivant son 70ème anniversaire. Ne sont pas éligibles les sociétaires : (a) affectés par l’une des incompatibilités prévues par les dispositions législatives ou réglementaires en vigueur ou atteints par la limite d’âge visés ci-dessous, ou rentrant dans l’un des cas d’exclusion du sociétariat tel que visé à l’article 14 ;(b) en retard de plus de six mois dans leurs obligations financières vis-à-vis de la Caisse Régionale ;(c) parties à une procédure contentieuse devant toute juridiction civile, pénale ou administrative, tant en défense qu’en demande, à laquelle est également partie, avec des intérêts divergents, la Caisse Régionale ;(d) ayant exercé des fonctions de cadre de direction dans une entité du Groupe Crédit Agricole dans les 3 années suivant leur départ du Groupe. Sans préjudice des incompatibilités prévues par les dispositions législatives ou réglementaires en vigueur, toute fonction d'administrateur exercée dans la Caisse régionale est incompatible, sauf autorisation exceptionnelle donnée par le Conseil d'administration, avec un contrat de travail, l’exercice de fonctions de mandataire social ou toute autre fonction, rémunérée ou non, dans toute entité poursuivant des activités concurrentes. Elles ne s’appliquent pas aux activités concurrentes exercées, directement ou indirectement, par la Caisse régionale, ses filiales ou toute filiale de Crédit Agricole S.A. Tout sociétaire présentant sa candidature aux fonctions d’administrateur de la Caisse Régionale ou tout administrateur en fonction, qui envisagerait de se trouver dans une situation d’incompatibilité telle que décrite ci-dessus, sera tenu d’en informer au préalable le Président du Conseil d'administration, en vue de lui permettre de statuer sur son cas. Tout sociétaire présentant sa candidature au poste d’administrateur de la Caisse Régionale ou tout administrateur en fonction, s’engage à consacrer un temps suffisant à l’exercice de ses fonctions au sein de la Caisse Régionale. Si un administrateur ne remplissait plus les conditions requises à son éligibilité ou venait à méconnaître les dispositions mentionnées ci-dessus, son mandat prendrait fin immédiatement.Prenant acte de cette situation, le Conseil d’Administration en notifierait le constat à l’intéressé, par simple courrier. » Vingt sixième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 18 afin : - de remplacer le terme de « Comité d'escompte ou d'attribution des prêts » par « Comité des engagements » ;- de supprimer la référence obsolète et inexacte aux « émoluments » susceptibles d’être reçus par la Direction Générale et les employés de la Caisse régionale aux motifs que ce terme est inadapté au statut de mandataire social du Directeur Général et renvoie davantage à la rétribution de certains actes accomplis par des officiers ministériels et parfois fixés au plan règlementaire ;- de prévoir la possibilité de verser à l’ensemble des administrateurs une indemnité compensatrice du temps consacré à l’administration de la Caisse régionale dès lors que cette faculté est reconnue par l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération modifié depuis l’entrée en vigueur de la loi du 31 juillet 2014 relative à l’économie sociale et solidaire ; et- d’actualiser la composition du comité des prêts. L’article 18 sera modifié comme suit : « Le Conseil élit chaque année son Président et constitue son bureau. Le Conseil fixe la composition d’un Comité des engagements chargé d'examiner les demandes de prêts et dont les décisions sont consignées sur un registre spécial. Ce comité de trois membres au moins, dont deux administrateurs spécialement délégués à cet effet peut comprendre le Directeur Général ou son suppléant, à l'exclusion de toute autre personne non sociétaire. Il agit par délégation du Conseil d'Administration. Les fonctions de membre du Conseil d’Administration sont gratuites et n’ouvrent droit, sur justification, qu’à un remboursement de frais nécessités par l’exercice de leurs fonctions ainsi qu’au paiement d’indemnités compensatrices du temps consacrés à l’administration de la Caisse Régionale dont la somme globale est fixée chaque année par l’Assemblée Générale. Le Conseil d'Administration peut décider la création de Comités Régionaux composés de membres des Conseils d'Administration des Caisses Locales de Crédit Agricole Mutuel affiliées à la Caisse Régionale. Le Conseil d'Administration détermine la circonscription de chaque Comité Régional et fixe le nombre de ses membres. Il nomme les membres de chaque Comité Régional sur proposition des Conseils d'Administration des Caisses Locales de la circonscription du Comité Régional, chaque Caisse Locale devant être représentée.Le Conseil d'Administration peut modifier le nombre et la circonscription des Comités Régionaux. Il peut également procéder à leur dissolution. Chaque Comité Régional est chargé, par délégation spéciale du Conseil d'Administration, de statuer sur des demandes de prêts présentées par les sociétaires des Caisses Locales faisant partie de la circonscription du Comité Régional, ainsi que sur d’autres demandes de prêts émanant de personnes se trouvant dans ladite circonscription. Chaque Comité Régional peut déléguer les pouvoirs ci-dessus à un Comité des prêts comprenant trois membres au moins dont deux membres du Comité Régional spécialement délégués à cet effet et le Directeur Régional ou son suppléant. Les décisions de ce Comité sont consignées dans un registre. Chaque Comité Régional désigne annuellement son Président et son Vice-Président avec l'agrément du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Président de chaque Comité Régional doit être nommé parmi les membres du Conseil d'Administration de la Caisse Régionale. Le Comité Régional ne délibère valablement que si la moitié au moins de ses membres sont présents. Les décisions sont prises à la majorité des voix des membres présents. Les délibérations du Comité Régional sont portées sur un registre particulier et signées par deux membres du Comité. » Vingt septième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 20 des statuts afin d’instaurer une cession ou un remboursement obligatoire des parts sociales des administrateurs qui cesseraient pour quelque raison que ce soit, leur fonction. L’article 20 sera modifié comme suit : « Les administrateurs ne sont responsables que de l'exécution du mandat qu'ils ont reçu. Ils ne contractent, à raison de leur gestion, aucune obligation personnelle, ni solidaire, relativement aux engagements de la société, en dehors des cas prévus par la loi. Ils n'engagent la société que dans la limite des pouvoirs qui leur sont conférés par les présents statuts ou par décision de l'Assemblée Générale. Les administrateurs doivent être propriétaires de deux parts inaliénables et déposées dans la Caisse Régionale à titre de garantie pendant toute la durée de leurs fonctions et, s'ils cessent d'être administrateurs, jusqu'à l'approbation des comptes par l'Assemblée Générale. S'ils cessent d'être administrateur, ces parts sont obligatoirement soit remboursées, soit cédées à l’administrateur entrant, quel que soit le motif de la cessation de fonctions. » Vingt huitième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 25 des statuts afin d’y prévoir formellement l’application au Directeur Général de la procédure de contrôle des conventions règlementées dans la mesure où l’article L. 225-38 du Code de commerce le place dans le champ d’application de cette procédure. L’article 25 sera modifié comme suit : « Toute convention entre la Caisse Régionale et son directeur général, l'un de ses administrateurs, agissant directement ou indirectement, ou par personne interposée, doit être soumise à l'autorisation préalable du Conseil d'Administration, dans la mesure où elle ne concerne pas une opération courante conclue à des conditions normales. L'administrateur concerné est tenu d'en informer le Conseil d'Administration et ne peut pas prendre part au vote sur l'autorisation sollicitée. » Vingt neuvième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 27 des statuts afin : - de clarifier les pouvoirs du conseil d’administration ; et- de préciser les incompatibilités de la fonction de directeur général avec celle d’administrateur. L’article 27 sera modifié comme suit : « Le Conseil d'Administration nomme et révoque le Directeur Général, détermine ses attributions et fixe son traitement. Le Conseil d’administration reconnaît la qualité de Dirigeant Effectif du ou des Directeurs Généraux Adjoints. Il délègue au Directeur Général tous pouvoirs destinés à lui assurer autorité sur l'ensemble du personnel de la Caisse Régionale. La nomination du Directeur Général de la Caisse Régionale est soumise à l'agrément de Crédit Agricole S.A. qui doit approuver également le montant du traitement et, s'il y a lieu, de la gratification, qui lui sont alloués. Il est interdit au Directeur Général, sauf autorisation spéciale de Crédit Agricole S.A., soit d'exercer une profession industrielle ou commerciale, soit de remplir un emploi rétribué, soit d'effectuer à titre privé un travail moyennant rémunération, soit enfin de remplir les fonctions d'administrateur d'une institution hors groupe Crédit Agricole dès lors qu’elle est susceptible de recevoir des prêts du Crédit Agricole. Conformément à l’article L. 512-40 alinéa 2, du Code Monétaire et Financier, le Directeur Général peut être révoqué par décision du Directeur Général de Crédit Agricole S.A., prise après avis du Conseil d'Administration. ». Trentième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 34 des statuts afin de faciliter la compréhension de ce dernier en remplaçant les termes « délégué » par « mandataire » et « membre » par « sociétaire ». L’article 34 est modifié comme suit : « Chaque sociétaire personne physique a droit à une voix quel que soit le nombre de parts qu'il possède. Il peut se faire représenter par un autre sociétaire porteur d'un mandat écrit et qui dans ce cas, dispose, en outre de sa voix personnelle, de la voix de chacun des sociétaires qu'il représente, sans pouvoir disposer à ce titre de plus de cinq voix, la sienne comprise. Chaque sociétaire personne morale a droit à une voix quel que soit le montant de sa souscription, puis à une voix supplémentaire par cinq parts souscrites, sans toutefois qu'il puisse disposer de plus de cinq voix en tout. Il se fait représenter par un mandataire, sociétaire ou non à titre personnel de la présente Caisse Régionale. » Le mandataire représentant plusieurs sociétaires personnes morales ne pourra disposer de plus de cinq voix. Chaque associé mandataire représentant à la fois des sociétaires personnes physiques et personnes morales pourra disposer au maximum de cinq voix de sociétaires personnes physiques la sienne comprise et de cinq voix de sociétaires personnes morales. » Trente et unième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 37 des statuts relatif aux pouvoirs dévolus à l’assemblée générale afin : - d’utiliser les abréviations « CCI » et « CCA » pour en faciliter la lecture ;- de préciser le régime de nomination des Commissaires aux comptes ;- d’ajouter aux compétences de l’assemblée générale ordinaire celle consistant à discuter les termes du rapport final établi par le réviseur coopératif selon des modalités déterminées par les statuts conformément à l’article 25-3 de la loi du 10 septembre 1947 ; et- de prévoir la désignation par l’assemblée générale ordinaire d’un réviseur titulaire et d’un réviseur suppléant en application de l’article 25-5 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée et de l’article 10 du décret n° 2015-706 du 22 juin 2015 relatif aux conditions d'agrément des réviseurs coopératifs et aux conditions et modalités d'exercice de leurs fonctions. L’article 37 sera modifié comme suit : « L'Assemblée Générale annuelle, après avoir pris connaissance du compte rendu du Conseil d'Administration sur le fonctionnement de la société pendant l'exercice écoulé, du rapport du Commissaire sur les Comptes présentés par les administrateurs, ainsi que du rapport spécial établi par le Commissaire aux Comptes sur les conventions visées à l'article 25 ci-dessus, délibère et statue sur toutes les questions relatives aux comptes de l'exercice écoulé sur le projet d'affectation des résultats établi conformément aux dispositions de l'article 41 ci-après, et le cas échéant sur les conventions susvisées. L'Assemblée Générale constate les variations du capital social intervenues au cours de l'exercice et approuve le remboursement des parts. Elle fixe annuellement à la fin de l'exercice l'intérêt des parts et la rémunération des CCI ou CCA ; cette dernière est au moins égale à celle attribuée aux parts sociales. L'Assemblée Générale confère aux administrateurs les autorisations nécessaires dans tous les cas où les pouvoirs qui leur sont attribués seraient insuffisants. L'Assemblée Générale procède à la nomination et au renouvellement du Conseil d'Administration tous les ans par tiers. Elle délibère sur toutes les autres propositions portées à l'ordre du jour. L'Assemblée Générale Ordinaire désigne un ou plusieurs Commissaire(s) aux Comptes obligatoirement choisi(s) sur la liste officielle des Commissaires aux Comptes conformément aux dispositions du Code de commerce applicable par renvoi de l’article L. 511-38 du Code monétaire et financier. Le nom du (des) Commissaire(s) aux Comptes dont la désignation sera soumise à l’Assemblée Générale doit préalablement avoir été communiqué à Crédit Agricole S.A. L’Assemblée générale annuelle discute du rapport final établi par le réviseur. L’Assemblée Générale Ordinaire nomme un réviseur titulaire et un réviseur suppléant choisis parmi les réviseurs coopératifs agréés. » Trente deuxième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide d’ajouter un dernier paragraphe à l’article 39 des statuts relatif aux commissaires aux comptes afin de prendre en compte la possibilité visée à l’article L. 823-1 du Code de commerce modifié, applicable aux établissements de crédit selon l’article L. 511-38 du Code monétaire et financier, de se dispenser de désigner un commissaire aux comptes suppléant lorsque son commissaire aux comptes titulaire est une personne morale autre qu’une société unipersonnelle. Le paragraphe à ajouter à l’article 39 sera rédigé comme suit : « Lorsque le Commissaire aux Comptes titulaire est une personne morale autre qu’une société unipersonnelle, la Caisse Régionale est dispensée de désigner un Commissaire aux Comptes suppléant. ». Trente troisième résolution. — L'Assemblée générale extraordinaire décide de créer un article 40 dans les statuts afin d’y ajouter la procédure de contrôle dite de « révision coopérative » applicable à compter de 2018. La numérotation des articles suivants est donc modifiée en conséquence. L’article 40 sera rédigé comme suit : « La Caisse Régionale se soumet tous les cinq ans, dans les conditions fixées par la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopérative modifiée par la loi n° 2014-856 du 31 juillet 2014 relative à l’économie sociale et solidaire et ses décrets d’application, à un contrôle dit de « révision coopérative » destiné à vérifier la conformité de son organisation et de son fonctionnement aux principes et aux règles de la coopération et à l’intérêt de ses adhérents, ainsi qu’aux règles coopératives spécifiques qui lui sont applicables et, le cas échéant, à lui proposer des mesures correctives. » Trente quatrième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 45 des statuts relatif à la dissolution de la Caisse Régionale afin de remplacer le terme « procédure collective d’apurement du passif » par « procédure de redressement ou de liquidation judiciaire ». L’article 45 sera modifié comme suit : « La Caisse Régionale ne peut être dissoute par la mort, la retraite, l'admission à une procédure de redressement ou de liquidation judiciaire, l'interdiction ou la déconfiture d'un porteur de parts ; elle continuera de plein droit entre les autres porteurs de parts. ». Trente cinquième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 46 des statuts afin d’utiliser les abréviations « CCI » et « CCA » pour en faciliter la lecture et d’y insérer les pouvoirs de l’assemblée générale et du liquidateur dans l’hypothèse d’une liquidation. L’article 46 sera modifié comme suit : « En cas de dissolution de la Caisse Régionale, l'Assemblée Générale nomme à la majorité des voix un ou plusieurs liquidateurs chargés de réaliser l'actif. Pendant la liquidation, les pouvoirs de l'Assemblée générale se continuent comme pendant l'existence de la Caisse régionale. Toutes les valeurs de la Caisse régionale sont réalisées par les liquidateurs qui ont, à cet effet, les pouvoirs les plus étendus, y compris celui de transiger et de compromettre, de donner mainlevée même sans recevoir paiement. Le reliquat de l'actif, après paiement des dettes sociales, remboursement du capital et du droit sur l'actif net revenant aux titulaires de CCI ou CCA sera placé, en dépôt sans intérêt, à Crédit Agricole S.A., jusqu'à ce que le montant puisse être mis, au fur et à mesure de ses besoins, à la disposition de toute Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel qui reprendrait l'activité de la Caisse Régionale dissoute. La dissolution de la société ne pourra être prononcée que lorsque Crédit Agricole S.A. aura notifié qu'il ne fait pas d'objection à raison des conditions dans lesquelles des avances ont été accordées à la Caisse Régionale. » Trente sixième résolution. — L'assemblée générale extraordinaire décide de modifier l’article 49 des statuts afin de remplacer la référence au Livre V, Titre I, Section 3 du Code monétaire et financier par la mention « dispositions législatives et réglementaires en vigueur ». L’article 49 sera modifié comme suit : « Les présents statuts pourront être modifiés par l'Assemblée Générale délibérant dans les conditions prévues à l'article 38 ci-dessus. Tout projet de modification des statuts doit être soumis à l’accord préalable de Crédit Agricole S.A. Toutefois, il ne pourra être porté atteinte aux dispositions fondamentales des statuts, telles qu'elles résultent de l'application des dispositions législatives et réglementaires en vigueur. » Trente septième résolution. — L'assemblée générale ordinaire décide de désigner [●] en qualité de réviseur titulaire et [●] en qualité de réviseur suppléant afin de conduire une mission de révision coopérative conformément aux dispositions des articles 25-1 à 25-5 de la loi du 10 septembre 1947 et aux textes d’application. Trente huitième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. _ L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). _ Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). _ Les documents comptables, les rapports sur le gouvernement d’entreprise, de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. _ Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. 1800346
    Bulletin BALO n°23 du 21/02/2018, affaire n°1800346
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/05/2017
    Numéro d’affaire : 1701656
    Description : 17016565 mai 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°54Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901.Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 561 752 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative.Société de courtage d’assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelleconformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurancesSiège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris.Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2016 publiés le 11 avril 2017 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2016" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 30 mars 2017. II. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2016 sur : — le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables : – Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2.1, 10, 15 et 36 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et des provisions sur base individuelle et collective.– Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité au 31 décembre 2016 pour les principales lignes du portefeuille et à nous assurer que la note 6 de l’annexe donne une information appropriée à cet égard.– Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes 5 et 24 de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels. Fait à Paris La Défense et Courbevoie, le 24 février 2017. Les Commissaires aux comptes : KPMG Audit FSI : MAZARS : Arnaud Bourdeille ; Franck Boyer.  III. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2016 sur : — Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport,— La justification de nos appréciations,— La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS, tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » de l’annexe aux comptes consolidés qui expose les changements de méthodes résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations appliquées à compter du 1er janvier 2016. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables : – Votre Groupe constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.8 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations sur base individuelle et collective.– Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3, 4.4, 6.4, et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes annexes, et nous nous sommes assurés de leur correcte application.– Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente selon les modalités décrites dans la note 1.3 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives, ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations. Nous avons vérifié le caractère approprié de l’information fournie dans la note 6.4 et 6.8 de l’annexe. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du Groupe.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Paris La Défense et Courbevoie, le 24 février 2017. Les Commissaires aux comptes : KPMG Audit FSI : MAZARS : Arnaud Bourdeille ; Franck Boyer.   1701656
    Bulletin BALO n°54 du 05/05/2017, affaire n°1701656
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 22/02/2017
    Numéro d’affaire : 00290
    Description : 170029022 février 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°23Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ÎLE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Établissement de crédit. Société de courtage d'assurances.775 665 615 R.C.S. PARIS.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.Siège social : 26, quai de la Rapée - 75012 PARIS. Avis de réunion valant avis de convocation. Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le jeudi 30 mars 2017, à 16 heures 30, au Pavillon Baltard à Nogent Sur Marne (94130), à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :  De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; - Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; - Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2016. Quitus aux Administrateurs ; - Fixation de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; - Affectation des résultats de l'Exercice 2016 ; - Constatation de la variation du capital social ; - Approbation des comptes consolidés de l'Exercice clos le 31 décembre 2016. Quitus aux Administrateurs ; - Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; - Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; - Nomination de Mme Arlette PATIN en qualité d’Administrateur ; - Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; - Approbation d’un engagement règlementé visé à l’article L.225-42-1 du Code de commerce au titre de la retraitesupplémentaire du Directeur Général ; - Consultation sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2016 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ; - Consultation sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2016 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ; - Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2017 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; - Consultation sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2016 au Directeur général, aux membres du Comité de direction et aux fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L. 511-73 du Code monétaire et financier ; - Ratification du remboursement de la part sociale de CASA ; - Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.  De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement.  PROJET DE RÉSOLUTIONS. Première résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2016 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 243 055 555,15 euros. - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.  Deuxième résolution. — l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’administration, décide de distribuer : - A chaque Part Sociale (PS) de 4,00 euros, un intérêt à un taux fixé à 1,80% du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2017. - A chaque Certificat Coopératif d’Investissement (CCI) un dividende de 3,70 euros qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2017. - A chaque Certificat Coopératif d’Associés (CCA) un dividende de 3,70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2017.  Troisième résolution. — Constatant que le résultat au titre de l’exercice 2016 s’élève à 243 055 555,15 euros l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’administration, décide : - de verser 1 354 360,03 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé à 1,80 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 4 mai 2017 ; - de verser 32 017 272,90 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 8 653 317 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2017 ; - de verser 3 428 290,50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2017. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. - d’affecter 75 % du solde des bénéfices après distribution à la réserve légale, soit une somme de 154 691 723,79 euros ; - de verser à la réserve facultative la somme de 51 563 907,93 euros. Montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents : . Intérêts aux parts  2013 ………………………. 1 850 957,92 euros 2014 ………………………. 1 422 077,43 euros 2015 ………………………. 1 354 359,46 euros  . Certificats coopératifs d'investissement :  A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2013 29 744 237,00 8 748 305 3,40 2014 32 351 623,40 8 743 682 3,70 2015 32 212 240.70 8 706 011 3.70  . Certificats coopératifs d'associés :  A titre de l’exercice TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2013 3 150 321,00 926 565 3,40 2014 3 428 290,50 926 565 3,70 2015 3 428 290,50 926 565 3.70  Quatrième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2016 à 113 561 752 euros contre 113 772 496 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 210 744,00 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante :- 75 242 224 euros correspondant aux 18 810 556 parts sociales d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 34 613 268 euros correspondant aux 8 653 317 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4,00 euros.  Cinquième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2016 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupede 250 123 milliers d’euros ; - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.  Sixième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 160 058,63 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 55 113,52 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. Septième résolution. — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. Huitième résolution. — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 31 mars 2016, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée. Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 27 500 000 euros. L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 (cent dix) euros. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : 1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 9ème résolution. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement. La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. Neuvième résolution. — L'Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce : 1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 8ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 31 mars 2016 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.  Dixième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer Mme Arlette PATIN qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2019, suite à l’arrivée du terme du mandat de M. Christian HILLAIRET visé par l’article 17 des statuts. Onzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Jean-Louis CHAMBAUD, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2019. Douzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2019. Treizième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Christian ROVEYAZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2019. Quatorzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Céline DOURDAN pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2019. Quinzième résolution. — L’Assemblée Générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes, prend acte des conclusions de ce rapport et approuve l’engagement réglementé visé à l’article L.225-42-1 du Code de commerce au titre de la retraite supplémentaire, souscrit par la Caisse au bénéfice de M. Olivier GAVALDA, en sa qualité de Directeur Général. Seizième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration, émet dans le cadre de sa consultation un avis favorable relatif aux éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2016 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-septième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif aux éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2016 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-huitième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 500 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2017 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. Dix-neuvième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées au Directeur Général, aux membres du Comité de Direction et aux fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 938 995 euros au titre de l’exercice 2016. Vingtième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise de la décision du Conseil d’administration du 27 juillet 2016 d’approuver le remboursement de la part sociale détenue par CASA, décide de ratifier le remboursement de ladite part sociale conformément aux dispositions de l’article 15 des statuts. Vingt et unième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. ————————  - L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). - Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). - Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. - Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. - Cet avis de réunion vaut avis de convocation sous réserve qu’aucune modification n’est apportée à l’ordre du jour à la suite de demandes d’inscription des points et des projets de résolutions présentées par les sociétaires.  1700290
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2017, affaire n°00290
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/05/2016
    Numéro d’affaire : 01949
    Description : 16019499 mai 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°56Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901.Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 772 496 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative.Société de courtage d’assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurancesSiège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.  I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2015 publiés le 4 avril 2016 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2015" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 31 mars 2016. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015 sur :— le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport, — la justification de nos appréciations, — les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables :– Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2.1, 10, 15 et 36 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et des provisions sur base individuelle et collective.– Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité au 31 décembre 2015 pour les principales lignes du portefeuille et à nous assurer que la note 6 de l’annexe donne une information appropriée à cet égard.– Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes 5 et 25 de l’annexe et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.      Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 19 février 2016Les commissaires aux comptes : KPMG Audit FSI Arnaud Bourdeille Associé   MAZARS Franck Boyer Associé     III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2015 sur :– Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport, – La justification de nos appréciations, – La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS, tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » de l’annexe aux comptes consolidés qui expose les changements de méthodes résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations appliquées à compter du 1er janvier 2015. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables :– Votre Groupe constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.8 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations sur base individuelle et collective. – Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers (notes 1.3, 4.3, 4.4, 6.4, et 10 de l’annexe). Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes annexes, et nous nous sommes assurés de leur correcte application. – Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente selon les modalités décrites dans la note 1.3 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives, ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations. Nous avons vérifié le caractère approprié de l’information fournie dans la note 6.4 et 6.8 de l’annexe. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du Groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.   Fait à Neuilly-sur-Seine et Courbevoie, le 19 février 2016 Les commissaires aux comptes :   KPMG Audit FSI Arnaud Bourdeille Associé   MAZARS Franck Boyer Associé     1601949
    Bulletin BALO n°56 du 09/05/2016, affaire n°01949
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 22/02/2016
    Numéro d’affaire : 00560
    Description : 160056022 février 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°23Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée - 75012 Paris.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.775 665 615 R.C.S. PARIS. Avis de réunion valant avis de convocation Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le jeudi 31 mars 2016, à 15 heures, Au Stade de France, rue Henri Delaunay à Saint-Denis 93210, Espace Chorum (accès Porte E), à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; - Rapports de MM. les Commissaires aux comptes ; - Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2015. Quitus aux Administrateurs ; - Affectation des résultats de l'Exercice 2015, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; - Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; - Constatation de la variation du capital social ; - Approbation des comptes consolidés de l'Exercice clos le 31 décembre 2015. Quitus aux Administrateurs ; - Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ; - Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; - Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; - Nomination de Mme Chantal NAYROLLES en qualité d’Administrateur ; - Consultation sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice    2015 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ; - Consultation sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2015 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ; - Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2016 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ; - Consultation sur l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées durant l’exercice 2015 au Directeur général, aux membres du Comité de direction et aux fonctions de contrôle de la Caisse en application de l’article L.511-73 du Code monétaire et financier ; - Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ;- Modification de l’article 9 des statuts afin de permettre à un apporteur de capital de devenir sociétaire de la Caisse et d’élargir les cas d’admission au sociétariat de la Caisse régionale. Projet de résolutions Première résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2015 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 267 356 226,13 euros. - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Deuxième résolution – Constatant que le résultat au titre de l’exercice 2015 s’élève à 267 356 226,13 € l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’administration, décide : - de verser 1 354 359,46 euros au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé à 1,80 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 4 mai 2016 ; - de verser 32 212 240,70 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 8 706 011 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2016 ; - de verser 3 428 290,50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2016. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. - d’affecter 75 % du solde des bénéfices après distribution à la réserve légale, soit une somme de 172 771 001,60 € ; - de verser à la réserve facultative la somme de 57 590 333,87 €. Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents : - Intérêts aux parts 2010 ………………………. 2 543 182,84 euros2011 ………………………. 2 693 667,04 euros2012 ………………………. 2 091 731,16 euros2013 ………………………. 1 850 957,92 euros2014……………………….. 1 422 077,43 euros - Certificats coopératifs d'investissement :  EXERCICES TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITÉ 2010 28 240 582,40 8 825 182 3,20 2011 28 207 958,40 8 814 987 3,20 2012 28 137 980,80 8 793 119 3,20 2013 29 744 237,00 8 748 305 3,40 2014 32 351 623,40 8 743 682 3,70  - Certificats coopératifs d'associés :  EXERCICES TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITÉ 2010 2 965 008,00 926 565 3,20 2011 2 965 008,00 926 565 3,20 2012 2 965 008,00 926 565 3,20 2013 3 150 321,00 926 565 3,40 2014 3 428 290,50 926 565 3,70  Troisième résolution - Parts sociales. Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4,00 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 1,80 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2016. - Certificat coopératif d’investissement Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende de 3,70 euros qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2016. - Certificat coopératif d’associés Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2016. Quatrième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2015 à 113 772 496 euros contre 113 923 180 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 150 684,00 euros. Celui-ci se décompose de la manière suivante : - 75 242 192 euros correspondant aux 18 810 548 parts sociales d’une valeur nominale de 4,00 euros ; - 34 824 044 euros correspondant aux 8 706 011 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4,00 euros ; - 3 706 260 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4,00 euros.  Cinquième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2015 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 273 138 milliers d’euros ; - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Sixième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 209 329,04 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 79 545,04 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. Septième résolution – Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. Huitième résolution – L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 26 mars 2015, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée. Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 27 500 000 euros. L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 (cent dix) euros. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : 1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; 2.  de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 9ème résolution. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement. La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. Neuvième résolution – L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce : 1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 8ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 26 mars 2015 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. Dixième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Etienne de MAGNITOT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2018. Onzième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. François IMBAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2018. Douzième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2018. Treizième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de Mme Bénédicte DOURIEZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2018. Quatorzième résolution – L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de nommer Mme Chantal NAYROLLES qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2018, en remplacement de M. Didier AUBERT visé par l’article 17 des statuts. Quinzième résolution – L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration, émet dans le cadre de sa consultation un avis favorable relatif aux éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2015 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Seizième résolution – L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif aux éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2015 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-septième résolution – L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 500 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2016 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. Dix-huitième résolution – L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance des indications du Conseil d’Administration à ce sujet, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations de toutes natures versées au Directeur Général, aux membres du Comité de Direction et aux fonctions de contrôle à hauteur d’un montant égal à 3 993 123 euros au titre de l’exercice 2015. Dix-neuvième résolution – L'Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, décide de modifier le premier alinéa de l’article 9 des statuts comme suit afin de prévoir la possibilité d’admettre des associés non coopérateurs comme sociétaires de la Caisse régionale :  « La Caisse régionale peut admettre comme sociétaires, dans les conditions et selon les modalités prévues dans le Code monétaire et financier et les présents statuts, les personnes physiques ou morales mentionnées à l’article L.512-22 du Code monétaire et financier et les personnes physiques ou morales pour lesquelles elle a effectué l’une des opérations visées à ce même article. La Caisse régionale peut également admettre, conformément aux dispositions de l’article 3 bis de la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération, sur décision du conseil d’administration, des associés non coopérateurs entendant contribuer, notamment par l’apport de capitaux à la réalisation des objectifs de la Caisse régionale, dans les conditions et limites fixées par les présents statuts. Chaque sociétaire ayant la qualité d’associé non coopérateur disposera d’une voix, quel que soit le nombre de parts qu’il détient. Le pourcentage des droits de vote détenus par l’ensemble des associés non coopérateurs ne peut excéder les plafonds visés à l’article 3 bis de la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération. […] ». Il est précisé à l’assemblée que cette modification statutaire vise exclusivement la partie de l’article 9 des statuts relative à l’admission des sociétaires. Par conséquent, les autres dispositions figurant dans le même article des statuts de la Caisse régionale restent inchangées. Vingtième résolution – Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.  ———————  – L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). – Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). – Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. - Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.  1600560
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2016, affaire n°00560
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/05/2015
    Numéro d’affaire : 02230
    Description : 150223020 mai 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°60Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901 régie par le livre Vdu Code monétaire et financier au capital social de 113 923 180 €.Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative société de courtage d’assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformesaux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurancesSiège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015  Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2014 publiés le 6 avril 2015 sur le site internet de la Caisse régionale d’Île-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2014" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 26 mars 2015. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2014 sur : — le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport,— la justification de nos appréciations,— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 2 « Principes et méthodes comptables » de l’annexe aux comptes annuels qui expose les changements de méthode résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations à compter du 1er janvier 2014. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables :– Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, tels que décrits dans les notes 2.1, 10, 15 et 35 de l’annexe. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et des provisions sur base individuelle et collective.–. Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité au 31 décembre 2014 pour les principales lignes du portefeuille et à nous assurer que la note 2.2 de l’annexe donne une information appropriée à cet égard.. Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Paris et Courbevoie, le 18 février 2015. Les Commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric LEBEGUE ; Anne VEAUTE.  III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés. Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2014 sur : – Le contrôle des comptes consolidés de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport,– La justification de nos appréciations,– La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS, tel qu’adopté dans l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » de l’annexe aux comptes consolidés qui expose les changements de méthodes résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations appliquées à compter du 1er janvier 2014. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Estimations comptables :– Votre Caisse Régionale constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, tels que décrits dans les notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.7 de l’annexe. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations sur base individuelle et collective.– Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3, 3.2, 3.4, 4.3, 4.4, 6.2, 6.3, 6.4, 6.7, 6.10 et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes de l’annexe, et nous nous sommes assurés de leur correcte application.– Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente selon les modalités décrites dans les notes 1.3, 6.4 et 6.7 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives, ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations. La note 1.3 de l’annexe précise notamment l’approche qui a été retenue pour la valorisation des titres SAS Rue la Boétie.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du Groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Paris et Courbevoie, le 18 février 2015. Les Commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric LEBEGUE ; Anne VEAUTE.   1502230
    Bulletin BALO n°60 du 20/05/2015, affaire n°02230
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 16/02/2015
    Numéro d’affaire : 00252
    Description : 150025216 février 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°20Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris. Avis de réunion valant avis de convocation. Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le jeudi 26 mars 2015, à 15 heures, au Palais des Congrès de Versailles, Place du Château, 10, rue de la Chancellerie - 78 000 Versailles, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ;- Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ;- Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2014. Quitus aux Administrateurs ;- Affectation des résultats de l'Exercice 2014, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ;- Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;- Constatation de la variation du capital social ;- Approbation des comptes consolidés de l'Exercice clos le 31 décembre 2014. Quitus aux Administrateurs ;- Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ;- Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ;- Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ;- Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ;- Approbation de l’augmentation du nombre des Administrateurs composant le Conseil d’Administration- Nomination de M. Guillaume VANTHUYNE en qualité d’Administrateur ;- Renouvellement et désignation des Commissaires aux comptes titulaires et suppléants ;- Approbation d’un engagement réglementé visé à l’article L.225-42-1 du Code de commerce au titre de la retraite supplémentaire du Directeur Général ;- Consultation sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2014 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ;- Consultation sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2014 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ;- Fixation du montant de la somme globale à allouer au financement des indemnités compensatrices de temps passé des administrateurs au titre de l’exercice 2015 en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée ;- Consultation sur l’enveloppe globale des rémunérations ou indemnisations de toutes natures versées durant l’exercice 2014 au Président, au Directeur général et aux membres du Comité de direction de la Caisse en application de l’article L.511-73 du Code monétaire et financier ;- Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire : - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ;   Projet de résolutions. Première résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :- Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2014 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 271 450 431,33 euros.- Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Deuxième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :Résultat de l’exercice : 271 450 431,33 €* 1 422 077,43 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 1,89 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 4 mai 2015 ;* 32 351 623,40 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 8 743 682 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2015 ;* 3 428 290,50 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,70 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 4 mai 2015.Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.* 175 686 330,00 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;* 58 562 110,00 euros, à la réserve facultative. Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :. intérêts aux parts  2009 2 926 917,53 euros 2010 2 543 182,84 euros 2011 2 693 667,04 euros 2012 2 091 731,16 euros 2013 1 850 957,92 euros  . certificats coopératifs d'investissement :  Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2009 24 040 550,92 8 871 052 2,71 2010 28 240 582,40 8 825 182 3,20 2011 28 207 958,40 8 814 987 3,20 2012 28 137 980,80 8 793 119 3,20 2013 29 744 237,00 8 748 305 3,40  . certificats coopératifs d'associés :  Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2009 2 510 991,15 926 565 2,71 2010 2 965 008,00 926 565 3,20 2011 2 965 008,00 926 565 3,20 2012 2 965 008,00 926 565 3,20 2013 3 150 321,00 926 565 3,40  Troisième résolution- Parts sociales.Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4,00 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 1,89 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2015.- Certificat coopératif d’investissementComme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende de 3,70 euros qui sera mis au paiement à compter 4 mai 2015.- Certificat coopératif d’associésComme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,70 euros, qui sera mis au paiement à compter du 4 mai 2015. Quatrième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire constate que le capital social de la Caisse Régionale s'élève au 31 décembre 2014 à 113 923 180,00 euros contre 113 941 672,00 euros à l'issue de l'exercice précédent, d’où une diminution de 18 492,00 euros.Celui-ci se décompose de la manière suivante :- 75 242 192,00 euros correspondant aux 18 810 548 parts sociales d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 34 974 728,00 euros correspondant aux 8 743 682 certificats coopératifs d’investissement d’une valeur nominale de 4,00 euros ;- 3 706 260,00 euros correspondant aux 926 565 certificats coopératifs d’associés d’une valeur nominale de 4,00 euros.  Cinquième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :- Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2014 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 287 299 milliers d’euros- Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Sixième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 156 722,79 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 59 554,66 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. Septième résolution. — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. Huitième résolution. — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 27 mars 2014, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée.Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social.Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement.Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 27 500 000 euros.L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 (cent dix) euros.Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 9ème résolution.Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. Neuvième résolution. — L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce :1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 8ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 27 mars 2014 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. Dixième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Denis FUMERY, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2017. Onzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Claude RIGAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2017. Douzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d'Administration, décide de nommer Mme Anne-Marie HELLEISEN, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2017, en remplacement de M. Bertrand PAMART visé par l’article 17 des statuts. Treizième résolution. — Il est ensuite proposé à l’Assemblée Générale Ordinaire de porter le nombre d’Administrateurs composant le Conseil d’Administration à 14 et par conséquent, de nommer un nouvel Administrateur. Quatorzième résolution. — En conséquence de l’approbation de la treizième résolution, l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de nommer en qualité d'Administrateur, M. Guillaume VANTHUYNE, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2017. Quinzième résolution. — Le mandat des Commissaires aux comptes titulaires arrivant à échéance à l’issue de la présente assemblée, l’Assemblée Générale Ordinaire décide de :- renouveler pour une durée de six exercices le mandat du Cabinet MAZARS, situé au 61, rue Henri Régnault, Tour Exaltis, 92400 Courbevoie, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n° 784 824 153, représenté par M. Franck BOYER ;- désigner pour une durée de six exercices, le Cabinet KPMG Audit FSI, situé au 3, cours du Triangle, Immeuble Le Palatin, 92939 Paris La Défense Cedex, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n°512 802 596, représenté par M. Arnaud BOURDEILLE, en remplacement du cabinet FIDUS.Le mandat des Commissaires aux comptes suppléants arrivant également à échéance à l’issue de la présente assemblée, l’Assemblée générale ordinaire décide de désigner pour une durée de six exercices :- M. Michel BARBET-MASSIN, 61, rue Henri Régnault, Tour Exaltis, 92400 Courbevoie, en remplacement de M. Guillaume POTEL ;- le Cabinet KPMG S.A., représenté par Mme Isabelle GOALEC, 3, cours du Triangle, Immeuble Le Palatin, 92939 Paris La Défense Cedex, immatriculé au R.C.S. de Nanterre sous le n°775 726 417, en remplacement de M. Christian COMERMAN.Les mandats des Commissaires aux comptes titulaires et suppléants expireront à l’issue de l’Assemblée générale statuant sur les comptes de l’exercice 2020. Seizième résolution. — L’Assemblée générale, après avoir pris connaissance du rapport spécial des commissaires aux comptes, prend acte des conclusions de ce rapport et approuve l’engagement réglementé visé à l’article L.225-42-1 du Code de commerce au titre de la retraite supplémentaire, souscrit par la Caisse au bénéfice de M. Pascal CELERIER, en sa qualité de Directeur Général. Dix-septième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration, émet dans le cadre de sa consultation un avis favorable relatif aux éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2014 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-huitième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif aux éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2014 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-neuvième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance de la proposition faite par le Conseil d’administration à ce sujet et en application de l’article 6 de la loi du 10 septembre 1947 modifiée, décide de fixer à 500 000 euros la somme globale allouée au titre de l’exercice 2015 au financement des indemnités des administrateurs et donne tous pouvoirs au Conseil d’administration de la Caisse pour déterminer l’affectation de cette somme conformément aux recommandations de la FNCA. Vingtième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations ou indemnisations de toutes natures versées au Président, au Directeur Général et aux membres du Comité de Direction à hauteur de 3 574 972 euros au titre de l’exercice 2014. Vingt et unième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. ———————— - L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). - Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). - Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. - Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale.  1500252
    Bulletin BALO n°20 du 16/02/2015, affaire n°00252
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/05/2014
    Numéro d’affaire : 02158
    Description : 140215816 mai 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°59Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ÎLE-DE-FRANCESociété coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901.Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 113 941 672 €.Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative.Société de courtage d’assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelleconformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurancesSiège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2013 publiés le 8 avril 2014 sur le site internet de la Caisse régionale d’Île-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport Financier 2013" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 27 mars 2014. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2013 sur :– le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Île-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;– la justification de nos appréciations ;– les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 2 « Principes et méthodes comptables » de l’annexe aux comptes annuels qui expose les changements de méthode résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations à compter du 1er janvier 2013. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : – Changements comptables :Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse Régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables :– Provisionnement des risques de crédit :Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ces activités, tels que décrits dans les notes 2.1, 10, 15 et 35 de l’annexe. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations sur base individuelle et des provisions destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement. – Valorisation des titres de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme :Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche fondée sur les modalités décrites dans la note 2.2.4 de l’annexe. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité au 31 décembre 2013 pour les principales lignes du portefeuille et à nous assurer que la note 2.2.4 de l’annexe donne une information appropriée à cet égard. – Valorisation des autres titres et des instruments financiers :Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels. Fait à Paris et Courbevoie le, 14 février 2014. Les commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric LEBEGUE ; Anne VEAUTE.  III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés. Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2013 sur :– Le contrôle des comptes consolidés de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;– La justification de nos appréciations ;– La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.1 « Normes applicables et comparabilité » de l’annexe aux comptes consolidés qui expose les changements de méthodes résultant de l’application de nouvelles normes et interprétations appliquées à compter du 1er janvier 2013. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements comptables :La note 1.1 aux comptes consolidés expose les changements de méthodes comptables intervenus au cours de l’exercice suite à l’application de nouvelles normes. Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables :– Provisionnement des risques de crédit :Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités, tels que décrits dans les notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.7 de l’annexe. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations sur base individuelle et collective. – Valorisation et dépréciation des autres titres et des instruments financiers :Votre Caisse Régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3, 3.2, 3.3, 3.4, 4.3, 6.2, 6.3, 6.4, 6.7, et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes de l’annexe, et nous nous sommes assurés de leur correcte application. – Dépréciations relatives aux actifs financiers disponibles à la vente :Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations sur des actifs financiers disponibles à la vente selon les modalités décrites dans les notes 1.3.2, 6.4 et 6.7 de l’annexe. Nous avons examiné le dispositif de contrôle mis en place par la Direction, relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives, ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations. La note 1.3.2 de l’annexe précise notamment l’approche qui a été retenue pour la valorisation des titres SAS Rue la Boétie.Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Paris et Courbevoie le, 14 février 2014. Les commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric LEBEGUE ; Anne VEAUTE.   1402158
    Bulletin BALO n°59 du 16/05/2014, affaire n°02158
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 14/02/2014
    Numéro d’affaire : 00289
    Description : 140028914 février 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°20Convocations____________________Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. 775 665 615 R.C.S. PARIS. Avis de reunion valant vis de convocationLes Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le jeudi 27 mars 2014, à 14 heures 45, à la Cité Universitaire de Paris, 17 Boulevard Jourdan, 75014 Paris, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant : De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire : - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ;- Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ;- Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2013. Quitus aux Administrateurs ;- Affectation des résultats de l'Exercice 2013, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ;- Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;- Approbation des comptes consolidés de l'Exercice clos le 31 décembre 2013. Quitus aux Administrateurs ;- Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code général des impôts ;- Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ;- Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ;- Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ;- Approbation de l’augmentation du nombre des Administrateurs composant le Conseil d’Administration- Nomination de Mme Céline DOURDAN en qualité d’Administrateur ;- Nomination de M. Christian ROVEYAZ en qualité d’Administrateur ;- Consultation sur les éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2013 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ;- Consultation sur les éléments de l’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2013 en application de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF ;- Fixation du montant de l’indemnité compensatrice de temps passé du Président au titre de l’exercice 2014 en application de l’article L.512-36 du Code monétaire et financier ;- Consultation sur l’enveloppe globale des rémunérations ou indemnisations versées durant l’exercice 2013 au Président, au Directeur général et aux membres du Comité de direction de la Caisse en application de l’article L.511-41 B du Code monétaire et financier ;- Indemnité compensatrice de temps passé allouée aux Présidents des Comités Régionaux. De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :  - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ;- Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales. Projet de résolutions Première résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2013 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 271 176 441,94 euros. - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Deuxième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :  Résultat de l’exercice : 271 176 441,94 Report à nouveau débiteur lié à un changement de méthode comptable : - 346 872,00 TOTAL : 270 829 569,94  – 1 850 957,92 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 2,46 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 5 mai 2014 ; – 29 744 237,00 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,40 euros pour chacun des 8 748 305 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 5 mai 2014 ; – 3 150 321,00 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,40 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 5 mai 2014. Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts. – 177 063 040,52 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ; – 59 021 013,50 euros, à la réserve facultative. Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents : – intérêts aux parts   2008 3 385 894,32 euros  2009 2 926 917,53 euros  2010 2 543 182,84 euros  2011 2 693 667,04 euros  2012 2 091 731,16 euros  – certificats coopératifs d'investissement :  Exercices Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2008 24 907 245,12 8 927 328 2,79 2009 24 040 550,92 8 871 052 2,71 2010 28 240 582,40 8 825 182 3,20 2011 28 207 958,40 8 814 987 3,20 2012 28 137 980,80 8 793 119 3,20  – certificats coopératifs d'associés :  Exercices Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2008 2 585 116,35 926 565 2,79 2009 2 510 991,15   926 565   2,71 2010 2 965 008,00 926 565 3,20 2011 2 965 008,00   926 565   3,20 2012 2 965 008,00 926 565 3,20  Troisième résolution – Parts sociales Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4,00 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 2,46 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 5 mai 2014. – Certificat coopératif d’investissement Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende 3,40 euros qui sera mis au paiement à compter 5 mai 2014. – Certificat coopératif d’associés Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,40 euros, qui sera mis au paiement à compter du 5 mai 2014. Quatrième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes : – Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2013 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 266 172 000 euros, – Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée. Cinquième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 166 853 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 63 404 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses. Sixième résolution — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions. Septième résolution — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003. La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 27 mars 2013, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée. Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme. Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement. Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 27 500 000  euros. L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 110 (cent dix) euros. Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : 1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;2.  de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 8ème résolution. Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement. La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale. L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire. Huitième résolution — L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce : 1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 7ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 27 mars 2013 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire. Neuvième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Jean-Louis CHAMBAUD, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2016. Dixième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Michel BECTARTE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2016. Onzième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2016. Douzième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration décide de renouveler le mandat d'Administrateur de M. Christian HILLAIRET pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2016. Treizième résolution — Il est ensuite proposé à l’Assemblée Générale Ordinaire de porter le nombre d’Administrateurs composant le Conseil d’Administration à 14 et par conséquent, de nommer deux nouveaux Administrateurs. L’Assemblée Générale Ordinaire approuve cette proposition. Quatorzième résolution — En conséquence de l’approbation de la treizième résolution, l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de nommer en qualité d'Administrateur, Mme Céline DOURDAN, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2016. Quinzième résolution — En conséquence de l’approbation de la treizième résolution, l’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de nommer en qualité d’Administrateur, M. Christian ROVEYAZ, qui l’accepte, pour une durée de trois ans expirant à l’issue de l’Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2016. Seizième résolution — L’Assemblée Générale Ordinaire, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration, émet dans le cadre de sa consultation un avis favorable relatif aux éléments fixes et variables de la rémunération dus ou attribués au Directeur Général au titre de l’exercice 2013 tels qu’ils lui sont exposés dans le rapport du Conseil d’Administration et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-septième résolution — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif aux éléments d’indemnisation du Président au titre de l’exercice 2013 tels qu’ils sont exposés dans le rapport du Conseil et conformément aux dispositions de l’article 24-3 du Code AFEP-MEDEF. Dix-huitième résolution — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration et en application des dispositions de l’article L.512-36 du Code monétaire et financier décide de fixer au titre de l’exercice 2014 le montant de l’indemnité compensatrice de temps passé du Président conformément aux recommandations de la FNCA. Dix-neuvième résolution — L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, émet un avis favorable relatif à l’enveloppe globale des rémunérations ou indemnisations versées au Président, au Directeur Général et aux membres du Comité de Direction à hauteur de 3 501 598,06 euros au titre de l’exercice 2013. Vingtième résolution — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées aux Présidents des Comités Régionaux. Vingt et unième résolution — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales. ———————— L’Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts). Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts). Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux comptes sont consultables au siège social. Conformément à l’article 32 des statuts de la Caisse régionale, les demandes d’inscription de points ou de projets de résolution à l’ordre du jour doivent être adressées au Conseil d’Administration par les sociétaires, avec la signature du cinquième au moins de ces derniers, à compter de la publication du présent avis et jusqu’à trente jours avant l’Assemblée Générale. 1400289
    Bulletin BALO n°20 du 14/02/2014, affaire n°00289
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/05/2013
    Numéro d’affaire : 02084
    Description : 130208410 mai 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°56Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901.Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 120 864 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative.Société de courtage d’assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes auxarticles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurancesSiège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris.Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2012 publiés le 29 avril 2013 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport annuel 2012 Eléments financiers" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 27 mars 2013. II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. Mesdames, Messieurs les Sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2012 sur :— le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Estimations comptables :– Provisionnement des risques de crédit :- Votre Caisse Régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ces activités (notes 2.1, 10, 15 et 36 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et des provisions sur base individuelle et collective.– Valorisation des titres de participations, parts dans les entreprises liées et autres titres détenus à long terme. Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2.4 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2012 pour les principales lignes du portefeuille.– Valorisation des autres titres et des instruments financiers- Votre Caisse régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.  III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels. Fait à Paris et Courbevoie, le 25 février 2013 Les commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric Lebegue ; Anne Veaute.   III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés Mesdames, Messieurs les sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2012 sur :— Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— La justification de nos appréciations ;— La vérification spécifique prévue par la loi.Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Estimations comptables :Provisionnement des risques de crédit— Votre Groupe constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3.2, 3.1, 4.8 et 6.6). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par dépréciations sur base individuelle et collective.Dépréciations relatives aux actifs financiers disponibles à la vente— Votre Groupe comptabilise des dépréciations sur des actifs disponibles à la vente (notes 1.3.2, 6.4 et 6.6 de l’annexe) :- pour les instruments de capitaux propres lorsqu’il existe une indication objective de baisse prolongée ou de baisse significative de la valeur de ces actifs ;- pour les instruments de dette lorsqu’il existe un risque de contrepartie avéré. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif à l’identification d’indices de perte de valeur, la valorisation des lignes les plus significatives, ainsi que les estimations ayant conduit, le cas échéant, à la couverture des pertes de valeur par des dépréciations. La note 1.3.2 de l’annexe précise notamment l’approche qui a été retenue pour la valorisation des titres SAS Rue la Boétie.Valorisation et dépréciation des autres titres et des instruments financiers— Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3.2, 3.4, 4.3, 6.2, 6.9, et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes annexes, et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du Groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés. Fait à Paris et Courbevoie, le 25 février 2013 Les commissaires aux comptes : FIDUS : MAZARS : Eric Lebegue ; Anne Veaute.   1302084
    Bulletin BALO n°56 du 10/05/2013, affaire n°02084
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/02/2013
    Numéro d’affaire : 00322
    Description : 1300322 18 février 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°21 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE   Société coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. 775.665.615 RCS Paris.     Avis de réunion valant avis de convocation.   Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le mercredi 27 mars 2013, à 14 heures 15, à la Cité du Cinéma, 20 rue Ampère, 93200 Saint-Denis.   à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   Ordre du jour   De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   — Rapport de gestion du Conseil d'Administration ;   — Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ;   — Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2012. Quitus aux Administrateurs ;   — Affectation des résultats de l'Exercice 2012, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ;   — Paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;   — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ;   — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ;   — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ;   — Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ;   — Ratification de la cooptation de M. Claude RIGAULT en qualité d’Administrateur ;   — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.     De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ;   — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.     Projet de résolutions.   Première résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2012 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 270.456.645,52 euros.   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.     Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :   — 2.091.731,16 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 2.78 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 3 mai 2013 ;   — 28.137.980,80 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 8.793.119 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 3 mai 2013 ;   — 2.965.008,00 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 926.565 certificats, d'une valeur nominale de 4,00 euros. Le dividende sera payable à partir du 3 mai 2013.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   — 177.946.444,17 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   — 59.315.481,39 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   — intérêts aux parts   2007 3 431 039,58 euros 2008 3 385 894,32 euros 2009 2 926 917,53 euros 2010  2 543 182,84 euros 2011  2 693 667,04 euros     — certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2007 27 853 263,36 8 927 328 3,12 2008 24 907 245,12 8 927 328 2,79 2009 24 040 550,92 8 871 052 2,71 2010 28 240 582,40 8 825 182 3,2 2011 28 207 958,40 8 814 987 3,2   — certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2007 2 890 882,80 926 565 3,12 2008 2 585 116,35 926 565 2,79 2009 2 510 991,15 926 565 2,71 2010 2 965 008,00 926 565 3,2 2011 2 965 008,00 926 565 3,2   Troisième résolution : — Parts sociales.   Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4,00 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 2,78 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 3 mai 2013.   — Certificat coopératif d’investissement   Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende 3.20 euros qui sera mis au paiement à compter 3 mai 2013.   — Certificat coopératif d’associés   Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,20 euros, qui sera mis au paiement à compter du 3 mai 2013.     Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2012 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 259.870.000 euros,   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.     Cinquième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 145.574 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 52.552 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.     Sixième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de ommerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.     Septième résolution . — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 28 mars 2012, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 22 500 000 (vingt-deux millions cinq cent mille)  euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 90 (quatre-vingt dix) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;   2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 8ème résolution.   Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en œuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.     Huitième résolution . — L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce :   1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 7ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;   2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 28 mars 2012 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.     Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Etienne de MAGNITOT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2015.     Dixième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. François IMBAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2015.     Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2015.     Douzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Didier AUBERT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2015.     Treizième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, Mme Bénédicte DOURIEZ, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2015, en remplacement de M. Michel VINCENT.     Quatorzième résolution . — L’Assemblée Générale Ordinaire prend acte de la décision de M. Claude VAN HAETSDAELE de démissionner de ses fonctions d’Administrateur pour convenance personnelle et remercie ce dernier pour son engagement.     Suite à cette démission, l’Assemblée Générale propose de procéder au remplacement de M. Claude VAN HAETSDAELE et de nommer M. Denis FUMERY en qualité d’Administrateur pour la durée du mandat restant à courir de M. Claude VAN HAETSDAELE, soit à l’issue de l’Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2014.     Quinzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire ratifie la cooptation par le Conseil d’Administration du 26 juillet 2012, de M. Claude RIGAULT en remplacement de M. Philippe VAN HYFTE et sur proposition du Conseil d’Administration le nomme en qualité d’Administrateur, pour la durée du mandat restant à courir de M. VAN HYFTE, soit à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2014.     Seizième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.     Dix-septième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.     ————————     — L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   — Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   — Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.   1300322
    Bulletin BALO n°21 du 18/02/2013, affaire n°00322
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/04/2012
    Numéro d’affaire : 01816
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1201816 25 avril 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°50 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 208 304 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.     I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2011 publiés le 10 avril 2012 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique « Informations financières-Rapport annuel 2011 Eléments financiers » et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 28 mars 2012.     II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.     Mesdames, Messieurs les Sociétaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2011 sur : — le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice.   II. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un environnement incertain, lié à la crise des finances publiques de certains pays de la zone euro (et en particulier de la Grèce), qui est accompagnée d’une crise économique et d’une crise de liquidité, qui rend difficile l’appréhension des perspectives économiques. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L 823.9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables : – Votre Caisse régionale comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2.1, 10, 15 et 35 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et des provisions sur base individuelle et collective. – Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité au 31 décembre 2011 pour les principales lignes du portefeuille. – Votre Caisse régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et des informations fournies dans les notes annexes, et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Paris et Courbevoie, le 17 février 2012. Les Commissaires aux Comptes :    Fidus : Mazars : Eric Lebegue ; Anne Veaute.     III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs les Sociétaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2011 sur : — Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — La justification de nos appréciations ; — La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un environnement incertain, lié à la crise des finances publiques de certains pays de la zone euro (et en particulier de la Grèce), qui est accompagnée d’une crise économique et d’une crise de liquidité, qui rend difficile l’appréhension des perspectives économiques. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L 823.9 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Estimations comptables : – Votre Groupe constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.6). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par dépréciations sur base individuelle et sur base collective. – Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3 et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes annexes, et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du Groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.     Fait à Paris et Courbevoie, le 17 février 2012. Les Commissaires aux Comptes :      Fidus : Mazars : Eric Lebegue ; Anne Veaute.   1201816
    Bulletin BALO n°50 du 25/04/2012, affaire n°01816
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 17/02/2012
    Numéro d’affaire : 00392
    Description : 1200392 17 février 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°21 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d’assurances. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège social ; 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.   AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le mercredi 28 mars 2012, à 09 heures 15, au GENOCENTRE D’EVRY, 1, rue de l’Internationale - EVRY (91000), Amphithéâtre Jean Dausset, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; - Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; - Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2011. Quitus aux Administrateurs ; - Affectation des résultats de l'Exercice 2011, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; - Rémunération : Option pour le paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ; - Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; - Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; - Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; - Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.     De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ; - Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.     PROJET DE RESOLUTIONS Première résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2011 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 276 636 531,21 euros. - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.     Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :   * 2 693 667,04 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 3,58 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 04 mai 2012 ;   * 28 207 958,40 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 8 814 987 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 04 mai 2012 ;   * 2 965 008,00 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 04 mai 2012.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   * 182 077 423,33 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   * 60 692 474,44 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   . intérêts aux parts   2006 3 047 304,89 euros 2007 3 431 039,58 euros 2008 3 385 894,32 euros 2009 2 926 917,53 euros 2010 2 543 182,84 euros   . certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes (En euros) Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2007 27 853 263,36 8 927 328 3,12 2008 24 907 245,12 8 927 328 2,79 2009 24 040 550,92 8 871 052 2,71 2010 28 240 582,40 8 825 182 3,20   . certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes (En euros) Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2006 2 455 397,25 926 565 2,65 2007 2 890 882,80 926 565 3,12 2008 2 585 116,35 926 565 2,79 2009 2 510 991,15 926 565 2,71 2010 2 965 008,00 926 565 3,20   Troisième résolution : — Parts sociales Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 3,58 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 04 mai 2012.   L’Assemblée Générale Ordinaire décide de proposer à chaque porteur de part sociale, pour toute la rémunération qui leur est due, une option entre le paiement en numéraire ou le paiement en parts sociales.   L’intérêt aux parts sociales pourra être perçu sous forme de parts sociales, sur demande des sociétaires exprimée au plus tard le 25 avril 2012 inclus.   Si le montant de l’intérêt aux parts pour lequel est exercée l’option ne correspond pas à un nombre entier de parts sociales, le sociétaire pourra recevoir le nombre de parts immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le porteur de part sociale selon les modalités définies ci-dessus, le paiement de l’intérêt sera effectué exclusivement en numéraire.   — Certificat coopératif d’investissement Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende de 3,20 euros qui sera mis au paiement à compter du 04 mai 2012.   Ce dividende sera perçu au choix du titulaire de certificat coopératif d’investissement, soit en numéraire, soit en certificat coopératif d’investissement de même valeur nominale.   Les certificats coopératifs d’investissement nouveaux auront les mêmes caractéristiques et confèreront les mêmes droits que les certificats coopératifs d’investissement ayant donné droit au dividende, à l’exception de la date d’entrée en jouissance qui est fixée au 1er janvier 2012.   Le délai d’exercice de l’option ouverte aux titulaires de certificats coopératifs d’investissement débutera le 04 avril 2012, date de détachement du dividende et s’achèvera le 25 avril 2012 inclus.   Un même titulaire de certificat coopératif d’investissement ne pourra prétendre recevoir le dividende auquel il a droit pour partie en numéraire et pour partie en certificat coopératif d’investissement.   Chaque titulaire devra exercer son option sur la totalité du dividende net de prélèvements sociaux lui revenant. Le prix du certificat coopératif d’investissement qui sera remis en paiement du dividende sera égal à 98 % de la moyenne des premiers cours cotés aux vingt séances de Bourse précédant le jour de la décision de mise en distribution, diminués du montant net du dividende, arrondi au dixième d’euro inférieur.   Si le montant à distribuer ne donne pas droit à un nombre entier de certificat coopératif d’investissement, le titulaire souscrira le nombre entier de certificat coopératif d’investissement immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le titulaire de certificat coopératif d’investissement selon les modalités définies ci-dessus, le paiement du dividende sera effectué exclusivement en numéraire.   — Certificat coopératif d’associés Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,20 euros, qui sera mis au paiement à compter du 04 mai 2012.   Ce dividende sera perçu au choix du titulaire de certificat coopératif d’associés, soit en numéraire, soit en certificat coopératif d’associés nouveau dont le prix d’émission sera calculé selon les règles en vigueur.   Les certificats coopératifs d’associés nouveaux auront les mêmes caractéristiques et confèreront les mêmes droits que les certificats coopératifs d’associés ayant donné droit au dividende, à l’exception de la date de jouissance qui est fixée au 1er janvier 2012.   Le délai d’exercice de l’option ouverte aux titulaires de certificats coopératifs d’associés débutera le 04 avril 2012, date de détachement du dividende et s’achèvera le 25 avril 2012 inclus.   Un même titulaire de certificat coopératif d’associés ne pourra prétendre recevoir le dividende auquel il a droit pour partie en numéraire et pour partie en certificat coopératif d’associés.   Chaque titulaire devra exercer son option sur la totalité du dividende net lui revenant, soit 3,20 euros par certificat.   Si le montant à distribuer ne donne pas droit à un nombre entier de certificat coopératif d’associés, le titulaire souscrira le nombre entier de certificat coopératif d’associés immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le titulaire de certificat coopératif d’associés selon les modalités définies ci-dessus, le paiement du dividende sera effectué exclusivement en numéraire.   L’Assemblée donne tous pouvoirs au Conseil pour constater le prix d’émission des certificats coopératifs d’investissement et des certificats coopératifs d’associés, effectuer toutes opérations consécutives à l’exercice de l’option ouverte aux porteurs de parts sociales, aux titulaires de certificats coopératifs d’investissement, aux titulaires de certificats coopératifs d’associés, et à l’augmentation de capital qui en résultera, et modifier si besoin en conséquence l’article 6 des statuts.   Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2011 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 303 920 000 euros,   - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Cinquième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 150 968 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 54 499 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Sixième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.   Septième résolution . — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 30 mars 2011, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 22 500 000 (vingt-deux millions cinq cent mille) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 90 (quatre-vingt-dix) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; 2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 8ème résolution.   Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en oeuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   Huitième résolution . — L'Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce :   1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 7ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente Assemblée ;   2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 30 mars 2011 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.   Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Bertrand PAMART, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2014.   Dixième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Philippe VAN HYFTE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2014.   Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Claude VAN HAETSDAELE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2014.   Douzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Treizième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   ————————   - L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   - Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   - Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.     1200392
    Bulletin BALO n°21 du 17/02/2012, affaire n°00392
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/05/2011
    Numéro d’affaire : 01829
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1101829 6 mai 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°54 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 249 084 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015.   Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   I. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2010 publiés le 27 avril 2011 sur le site internet de la Caisse régionale d’Ile-de-France dans la rubrique "Informations financières-Rapport annuel 2010 Eléments financiers" et communiqués à cette même date à l’AMF par le biais d’un diffuseur professionnel, ont été approuvés par l’assemblée générale du 30 mars 2011.   II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels   Mesdames, Messieurs les Sociétaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2010 sur : — Le contrôle des comptes annuels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — La justification de nos appréciations ; — Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse Régionale à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 2 « Principes et méthodes comptables » de l’annexe qui expose les changements de méthode comptable.   2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements de méthode comptable : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse Régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables : – Votre Caisse régionale comptabilise des dépréciations au titre du risque de crédit avéré et des provisions destinées à couvrir des risques de crédit non affectés individuellement (notes de l’annexe 2.1, 9, 14 et 32). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations individuelles et des provisions collectives. – Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité (note 2.2). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2010 pour les principales lignes du portefeuille. – Votre Caisse régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes de l’annexe 2.2 et 2.8 exposent les règles et méthodes comptables relatives à ces titres et instruments financiers. Sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par votre Caisse Régionale et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux Sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Paris et Courbevoie, le 18 février 2011 Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars: Eric Lebegue ; Anne Veaute.     III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs les sociétaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2010 sur : — Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — La justification de nos appréciations ; — La vérification spécifique prévue par la loi. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les personnes et entités comprises dans la consolidation. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1.1 de l’annexe des comptes consolidés qui décrit les nouvelles normes et interprétations appliquées à compter du 1er janvier 2010, et qui expose un changement de méthode comptable relatif à la comptabilisation des écarts actuariels concernant les régimes à prestations définies au titre des avantages postérieurs à l’emploi.   2. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823.9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changement de méthode comptable : La note 1.1 de l’annexe expose le changement de méthode comptable relatif à la comptabilisation des écarts actuariels concernant les régimes à prestations définies au titre des avantages postérieurs à l’emploi. Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre Groupe, nous avons examiné la régularité de ce changement de méthode comptable et la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables : – Votre Groupe constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3, 3.1, 4.8 et 6.6). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, et sur la base des informations qui nous ont été communiquées, nos travaux ont consisté à examiner le dispositif de contrôle mis en place par la direction, relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par dépréciations sur base individuelle et sur base collective. – Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3. et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par le Groupe et des informations fournies dans les notes annexes. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, à la vérification spécifique prévue par la loi des informations relatives au Groupe données dans le rapport de gestion. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.   Fait à Paris et Courbevoie, le 18 février 2011 Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars: Eric Lebegue ; Anne Veaute.     1101829
    Bulletin BALO n°54 du 06/05/2011, affaire n°01829
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 21/02/2011
    Numéro d’affaire : 00386
    Description : 1100386 21 février 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°22 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.   Avis de réunion valant avis de convocation. Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le mercredi 30 mars 2011, à 09 heures 15, au PALAIS DES CONGRES DE VERSAILLES, 10, rue de la Chancellerie - VERSAILLES (78000), Amphithéâtre Richelieu,   à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :     De la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire :   — Rapport de gestion du Conseil d'Administration ;   — Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ;   — Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2010 ;   — Quitus aux Administrateurs ;   — Affectation des résultats de l'Exercice 2010, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ;   — Rémunération : Option pour le paiement de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;   — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ;   — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de Commerce ;   — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ;   — Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ;   — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.     De la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire :   — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ;   — Modifications statutaires ;   — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.   ———————   Projet de résolutions. Première résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2010 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 286 662 281,33 euros.   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.       Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :   * 2 543 182,84 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 3,38 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 6 mai 2011 ;   * 28 240 582,40 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 8 825 182 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 6 mai 2011 ;   * 2 965 008,00 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,20 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 6 mai 2011.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   * 189 685 131,07 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   * 63 228 377,02 euros, à la réserve facultative.     Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   — intérêts aux parts   2005  2 746 336,50 euros 2006 3 047 304,89 euros 2007 3 431 039,58 euros 2008 3 385 894,32 euros 2009 2 926 917,53 euros     — certificats coopératifs d'investissement :   EXERCICES TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2005 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2007 27 853 263,36 8 927 328 3,12 2008 24 907 245,12 8 927 328 2,79 2009 24 040 550,92 8 871 052 2,71     — certificats coopératifs d'associés :   EXERCICES TOTAL DES SOMMES EN EUROS NOMBRE DE CERTIFICATS DIVIDENDE HORS FISCALITE 2005 2 455 397,25 926 565 2,65 2006 2 455 397,25 926 565 2,65 2007 2 890 882,80 926 565 3,12 2008 2 585 116,35 926 565 2,79 2009 2 510 991,15 926 565 2,71       Troisième résolution .   — Parts sociales. Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque part sociale de 4 euros, correspond un intérêt à un taux fixé à 3,38 % du montant nominal des parts, qui sera mis au paiement à compter du 6 mai 2011.   L’Assemblée Générale Ordinaire décide de proposer à chaque porteur de part sociale, pour toute la rémunération qui leur est due, une option entre le paiement en numéraire ou le paiement en parts sociales.   L’intérêt aux parts sociales pourra être perçu sous forme de parts sociales, sur demande des sociétaires exprimée au plus tard le 27 avril 2011 inclus.   Si le montant de l’intérêt aux parts pour lequel est exercée l’option ne correspond pas à un nombre entier de parts sociales, le sociétaire pourra recevoir le nombre de parts immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le porteur de part sociale selon les modalités définies ci-dessus, le paiement de l’intérêt sera effectué exclusivement en numéraire.   — Certificat coopératif d’investissement Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’investissement correspond un dividende de 3,20 euros qui sera mis au paiement à compter du 6 mai 2011.   Ce dividende sera perçu au choix du titulaire de certificat coopératif d’investissement, soit en numéraire, soit en certificat coopératif d’investissement de même valeur nominale.   Les certificats coopératifs d’investissement nouveaux auront les mêmes caractéristiques et confèreront les mêmes droits que les certificats coopératifs d’investissement ayant donné droit au dividende, à l’exception de la date d’entrée en jouissance qui est fixée au 1er janvier 2011.   Le délai d’exercice de l’option ouverte aux titulaires de certificats coopératifs d’investissement débutera le 6 avril 2011, date de détachement du dividende et s’achèvera le 27 avril 2011 inclus.   Un même titulaire de certificat coopératif d’investissement ne pourra prétendre recevoir le dividende auquel il a droit pour partie en numéraire et pour partie en certificat coopératif d’investissement.   Chaque titulaire devra exercer son option sur la totalité du dividende net de prélèvements sociaux lui revenant. Le prix du certificat coopératif d’investissement qui sera remis en paiement du dividende sera égal à 98 % de la moyenne des premiers cours cotés aux vingt séances de Bourse précédant le jour de la décision de mise en distribution, diminués du montant net du dividende, arrondi au dixième d’euro inférieur.   Si le montant à distribuer ne donne pas droit à un nombre entier de certificat coopératif d’investissement, le titulaire souscrira le nombre entier de certificat coopératif d’investissement immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le titulaire de certificat coopératif d’investissement selon les modalités définies ci-dessus, le paiement du dividende sera effectué exclusivement en numéraire.   — Certificat coopératif d’associés Comme indiqué dans la deuxième résolution, à chaque certificat coopératif d’associés correspond un dividende de 3,20 euros, qui sera mis au paiement à compter du 6 mai 2011.   Ce dividende sera perçu au choix du titulaire de certificat coopératif d’associés, soit en numéraire, soit en certificat coopératif d’associés nouveau dont le prix d’émission sera calculé selon les règles en vigueur.   Les certificats coopératifs d’associés nouveaux auront les mêmes caractéristiques et confèreront les mêmes droits que les certificats coopératifs d’associés ayant donné droit au dividende, à l’exception de la date de jouissance qui est fixée au 1er janvier 2011.   Le délai d’exercice de l’option ouverte aux titulaires de certificats coopératifs d’associés débutera le 6 avril 2011, date de détachement du dividende et s’achèvera le 27 avril 2011 inclus.    Un même titulaire de certificat coopératif d’associés ne pourra prétendre recevoir le dividende auquel il a droit pour partie en numéraire et pour partie en certificat coopératif d’associés.   Chaque titulaire devra exercer son option sur la totalité du dividende net lui revenant, soit 3,20 euros par certificat.   Si le montant à distribuer ne donne pas droit à un nombre entier de certificat coopératif d’associés, le titulaire souscrira le nombre entier de certificat coopératif d’associés immédiatement inférieur complété d’une soulte en espèces.   A défaut d’exercice de l’option par le titulaire de certificat coopératif d’associés selon les modalités définies ci-dessus, le paiement du dividende sera effectué exclusivement en numéraire.   L’assemblée donne tous pouvoirs au Conseil pour constater le prix d’émission des certificats coopératifs d’investissement et des certificats coopératifs d’associés, effectuer toutes opérations consécutives à l’exercice de l’option ouverte aux porteurs de parts sociales, aux titulaires de certificats coopératifs d’investissement, aux titulaires de certificats coopératifs d’associés, et à l’augmentation de capital qui en résultera, et modifier si besoin en conséquence l’article 6 des statuts.       Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2010 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 292 800 000 euros,   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.       Cinquième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 164 643 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 56 692 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.       Sixième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de Commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.       Septième résolution . — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 24 mars 2010, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de 250 000 certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 250 000 certificats coopératifs d’investissement.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 22 500 000 (vingt-deux millions cinq cent mille) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 90 (quatre-vingt-dix) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; 2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 8ème résolution.   Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en oeuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.       Huitième résolution . — L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des Commissaires aux Comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce :   1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 7ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ; 2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 24 mars 2010 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.       Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Christian HILLAIRET, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2013.       Dixième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Jean-Louis CHAMBAUD, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2013.       Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2013.       Douzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Michel BECTARTE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2013.       Treizième résolution . — La Caisse Régionale ayant développé récemment de nouvelles activités (intermédiation en assurances, prestations de services d’investissement et immobilier), l’Assemblée Générale Extraordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’actualiser en conséquence l’article 4 des statuts se rapportant à l’objet social et d’apporter des précisions concernant les activités pouvant être exercées par la Caisse Régionale (ajout de toutes opérations commerciales et financières, mobilières ou immobilières se rattachant directement ou indirectement à son objet ou susceptibles de le favoriser).       Quatorzième résolution . — L’Assemblée Générale Extraordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, eu égard aux modifications législatives, décide d’actualiser l’article 7 des statuts de la Caisse Régionale en supprimant la mention du montant maximal du capital social de la Caisse Régionale, en application de la loi du 10 septembre 1947 modifiée.       Quinzième résolution . — L’Assemblée Générale Extraordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, eu égard aux modifications législatives, réglementaires et jurisprudentielles, décide de compléter l’article 8 des statuts de la Caisse Régionale se rapportant aux certificats coopératifs d’investissement et d’associés, en reprenant les définitions et en détaillant les règles applicables à ces certificats.       Seizième résolution . — L’Assemblée Générale Extraordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, eu égard aux contraintes réglementaires émanant des autorités comptables et de l’Autorité de Contrôle Prudentiel qui obligent la Caisse Régionale à indiquer dans ses statuts, de façon expresse, la possibilité pour le sociétaire de demander un remboursement partiel et la possibilité pour le Conseil d’Administration de la Caisse Régionale de s’opposer ou différer tout remboursement des parts, décide d’actualiser en ce sens l’article 15 des statuts de la Caisse Régionale.       Dix-septième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.       Dix-huitième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.     ——————     — L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   — Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   — Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.   1100386
    Bulletin BALO n°22 du 21/02/2011, affaire n°00386
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/11/2010
    Numéro d’affaire : 05974
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1005974 15 novembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°137 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 249 084 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 30 septembre 2010. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banque centrale 121 350 Effets publics et valeurs assimilées 44 759 Créances sur les établissements de crédit  :       A vue 45 897     A terme 238 558 Créances sur le Crédit agricole  :       A vue 239 898     A terme 1 084 900 Créances sur la clientèle  :       Créances commerciales 13 082     Autres concours à la clientèle 25 607 322     Comptes ordinaires débiteurs 570 918 Obligations et autres titres à revenu fixe 225 101 Actions et autres titres à revenu variable 1 430 389 Participations et autres titres détenus à long terme 923 562 Parts dans les entreprises liées 88 380 Immobilisations incorporelles 44 462 Immobilisations corporelles 195 435 Actions propres 3 380 Autres actifs 219 746 Comptes de régularisation 361 762       Total de l'actif 31 458 901   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 99 507     A terme 47 950 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 362 116     A terme 15 742 415 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :         A vue 165 351     Autres dettes :         A vue 6 324 308       A terme 1 829 026 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 5 218     Titres de créances négociables 2 520 058 Autres passifs 113 017 Comptes de régularisation 872 301 Provisions pour risques et charges 231 360 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 34 145 Capital souscrit 114 249 Primes d'émission 237 018 Réserves 2 670 014 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0       Total du passif 31 458 901   Hors-bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 6 236 931     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 711     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 661 063     Engagements sur titres 11 317 Engagements reçus  :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 502 439     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 4 088 379     Engagements de garantie reçus de la clientèle 4 104 384     Engagements sur titres 11 317     1005974
    Bulletin BALO n°137 du 15/11/2010, affaire n°05974
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/08/2010
    Numéro d’affaire : 04810
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1004810 6 août 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°94 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901 régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 249 084 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.     Situation au 30 juin 2010. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 121 440 Effets publics et valeurs assimilées 44 611 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 47 245     A terme 260 905 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 380 552     A terme 1 059 960 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 15 334     Autres concours à la clientèle 25 430 791     Comptes ordinaires débiteurs 664 333 Obligations et autres titres à revenu fixe 244 165 Actions et autres titres à revenu variable 1 460 322 Participations et autres titres détenus à long terme 919 455 Parts dans les entreprises liées 87 524 Immobilisations incorporelles 44 513 Immobilisations corporelles 196 780 Actions propres 2 944 Autres actifs 208 584 Comptes de régularisation 242 577         Total de l'actif 31 432 035   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 102 754     A terme 47 798 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 636 815     A terme 15 073 685 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 180 803     Autres dettes :           A vue 6 363 892         A terme 1 925 164 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 5 387     Titres de créances négociables 2 722 111 Autres passifs 123 457 Comptes de régularisation 874 371 Provisions pour risques et charges 229 831 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 838 Capital souscrit 114 249 Primes d'émission 237 018 Réserves 2 670 014 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0             Total du passif 31 432 035   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 224 931     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 2 113     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 580 304     Engagements sur titres 10 024 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 502 287     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 922 777     Engagements de garantie reçus de la clientèle 4 065 730     Engagements sur titres 10 024         1004810
    Bulletin BALO n°94 du 06/08/2010, affaire n°04810
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/05/2010
    Numéro d’affaire : 02474
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1002474 21 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°61 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 432 564 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 mars 2010. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 122 420 Effets publics et valeurs assimilées 34 714 Créances sur les établissements de crédit       A vue 45 164     A terme 223 329 Créances sur le Crédit agricole       A vue 52 730     A terme 936 559 Créances sur la clientèle       Créances commerciales 14 325     Autres concours à la clientèle 25 327 463     Comptes ordinaires débiteurs 773 644 Obligations et autres titres à revenu fixe 279 461 Actions et autres titres à revenu variable 1 484 346 Participations et autres titres détenus à long terme 903 586 Parts dans les entreprises liées 90 745 Immobilisations incorporelles 44 681 Immobilisations corporelles 200 353 Actions propres 3 718 Autres actifs 172 686 Comptes de régularisation 171 259         Total de l'actif 30 881 183   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 84 487     A terme 62 792 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 1 031 382     A terme 14 650 176 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 179 349     Autres dettes :       A vue 5 895 866     A terme 1 952 305 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 5 635     Titres de créances négociables 3 050 486 Autres passifs 188 272 Comptes de régularisation 384 306 Provisions pour risques et charges 246 583 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 35 080 Capital souscrit 114 433 Primes d'émission 237 272 Réserves 2 671 911 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0         Total du passif 30 881 183   Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 495 582     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 676     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 556 137     Engagements sur titres 9 333 Engagements reçus  :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 502 287     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 848 825     Engagements de garantie reçus de la clientèle 4 036 216     Engagements sur titres 9 333   1002474
    Bulletin BALO n°61 du 21/05/2010, affaire n°02474
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/04/2010
    Numéro d’affaire : 01030
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1001030 12 avril 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°44 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable. Etablissement de crédit. Société de courtage d'assurances. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015. Siège Social : 26, quai de la Rapée - 75012 Paris.  775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social du 1er janvier au 31 décembre.   Documents comptables annuels. A.- Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2009 ont été approuvés par l’Assemblée Générale du 24 mars 2010. B.- Rapport de gestion Rapport d’activité. 1. La conjoncture.   Au cours du premier trimestre, l’activité s’est fortement contractée, du fait d’une chute des dépenses d’investissement des entreprises non financières et des ménages, d’un phénomène de déstockage et du ralentissement du commerce extérieur. Seule la consommation privée a continué à augmenter au cours de cette période.   Les mesures accommodantes mises en place par les banques centrales, et l’effet des plans de relance soutenus par les Etats, ont permis, à compter du second trimestre, un lent redémarrage de l’économie, principalement tiré en France par la croissance du commerce extérieur.   En effet, la consommation des ménages est restée stagnante, malgré les mesures du plan de soutien, notamment la prime à la casse. Les ménages, face à l’augmentation du taux de chômage qui a atteint 9,5 %, ont privilégié l’épargne à la consommation : le taux d’épargne des ménages est passé de 15,3 % en 2008 à 16,8 % fin 2009.   Face à la baisse de leurs carnets de commande, les entreprises ont adapté leurs structures, réduisant leurs investissements et leurs stocks.   Néanmoins, le contexte financier s’est amélioré au cours de la période : — l’EURIBOR 3 mois a fortement chuté, passant de 2,89 % le 31 décembre 2008 à 0,70 % le 31 décembre 2009. Cela et la forte diminution de l’inflation, ont entraîné une importante baisse des taux des livrets réglementés, sur lesquels est assise une grande part de notre collecte bilan, et donc de notre refinancement. Cette baisse a néanmoins été limitée par la non-application de la formule du Livret A par le gouvernement, — parallèlement, les taux longs ont connu une baisse de moindre importance : le taux du swap 10 ans est ainsi passé de 3,66 % fin 2008 à 3,48 % fin 2009. Il en a découlé une nette pentification de la courbe des taux, favorable à la position transformatrice des bilans bancaires, — par ailleurs, le coût de la liquidité s’est progressivement réduit, restant cependant à des niveaux supérieurs à ceux antérieurs à la crise financière, — enfin, les marchés boursiers, après un premier trimestre difficile se sont redressés, notamment du fait d’un fort rebond des valeurs financières. Le CAC 40 s’est ainsi rapproché des 4000 points en fin d’année.   2. Une base de clientèle consolidée.   Dans ce contexte économique incertain, les clients ont été moins enclins à changer de banque et à ouvrir des comptes. Néanmoins, nous avons enregistré 80 000 nouvelles entrées en relation en 2009.   La caisse régionale a ainsi poursuivi l’élargissement de sa base de clientèle, qui se compose désormais de plus de 1 368 000 clients particuliers et près de 100 000 clients entreprises, professionnels et collectivités.   3. La Collecte.   — Les DAV   Les soldes des DAV des clients de la caisse régionale ont poursuivi leur progression, croissant de 2,7 % à 5,9 milliards d’euros, ce qui confirme leur grande stabilité dans le temps, indépendamment du contexte économique.   — L’épargne bilan   La collecte épargne bancaire a connu une croissance de 5,8 %, comparable à celle de 2008, avec toutefois des évolutions contrastées selon les compartiments:   - Les dépôts à terme et les CDN baissent de 5 % en 2009, après avoir augmenté de 26 % en 2008. Cette diminution est imputable à la baisse des taux courts, qui a incité les entreprises clientes à réorienter une part de leurs placements en CDN vers d’autres types d’épargne.   - L’équipement des clients en PEL combiné à l’abonnement et à des versements exceptionnels favorisés par le contexte de taux a permis aux encours de renouer avec la croissance (+ 3 %), inversant ainsi la tendance entamée lors de la fiscalisation des anciens PEL.   - Enfin, la croissance des comptes sur livrets, de 13 %, a été remarquable, grâce notamment à l’apport du livret A, et ce malgré la baisse des taux.   Au final, la collecte bilan croît de 4,8 %, à 21 milliards d’euros.   — L’épargne hors bilan   En encours, la collecte tiers a augmenté de 6,6 %, et dépasse désormais les 23 milliards d’euros.   Cela est dû notamment à de bonnes performances en Assurance vie, pour laquelle les encours ont cru de 11,8 %, plus vite que le marché (+ 7,4 %).   Alors que pour les encours d’OPCVM, 2008 avait été marquée par le "Flight to security", qui s’était traduit par des transferts des OPCVM actions et diversifiés vers les OPCVM monétaires, l’année 2009 s’est traduite par une évolution plus équilibrée des deux compartiments.   4. Les crédits.   — Les crédits à l’habitat   Sur l’année 2009, l’encours de crédits à l’habitat a progressé de 1,1 % pour atteindre 12,9 milliards d’euros. Au total, les réalisations de nouveaux crédits à l’habitat se sont élevées à 1,9 milliard d’euros en 2009, en baisse de 35 % par rapport à 2008.   En effet, cette activité a connu une nette décélération au cours du premier semestre, les réalisations chutant à 737 millions d’euros. Elle s’est progressivement redressée au second semestre, pour retrouver en fin d’année un rythme comparable à celui de la fin de l’année 2008. Les réalisations du second semestre se sont ainsi élevées à 1,2 milliard d’euros.   — Les crédits à la consommation   L’activité de crédit à la consommation, relais de croissance de la caisse régionale, a continué de bénéficier de bonnes performances, dans un marché en régression.   Nos encours ont ainsi progressé de 3,3 %, à 1,1 milliard d’euros. - Les réalisations de crédit revolving, à 251 millions d’euros, sont en augmentation de 11,6 %, tirées notamment par la carte Lib et l’internalisation complète des process. - Les réalisations de crédits amortissables se sont élevées à 458 millions d’euros.   Dans le même temps, le niveau de facturation de frais de dossiers et le taux de couverture en assurance décès invalidité de ces encours ont également progressé.   — Les crédits aux professionnels et à l’agriculture   La caisse régionale a poursuivi son développement sur ce marché, le dispositif mis en place progressivement depuis 2005 commençant à produire pleinement ses effets.   Ainsi, malgré le contexte de crise et de ralentissement économique, les réalisations de crédit se sont élevées à 348 millions d’euros, en hausse de 5,8 %, et les réalisations de crédit-bail, en partenariat avec CA leasing, à 65 millions d’euros, en hausse de 30 %.   En fin d’année, les encours, hors crédit-bail, atteignent de ce fait 1,4 milliard d’euros, en hausse de 6,9 %.   — Les crédits aux entreprises   Globalement, les encours de crédit aux entreprises baissent de 14 %, à 7,2 millions d’euros.   Les grands corporates ont fortement réduit leurs investissements, et cherché au cours de l’année à réduire leur dépendance aux financements bancaires en procédant à d’importantes émissions obligataires. En revanche, la caisse régionale a continué à accompagner les PME dans leurs investissements : les réalisations de crédit se sont accrues de 33,8 % avec cette clientèle.   — Les crédits aux collectivités publiques et assimilées   Ancrée dans son territoire, la caisse régionale a continué à financer les collectivités locales : ses encours à fin décembre 2009, s’élèvent à 3,4 milliards d’euros, en hausse de 3,2 %.   5. Les services et les assurances.   La caisse régionale a continué à proposer des services à valeur ajoutée à ses clients. Ainsi, en matière de cartes, le cap des 100 000 cartes haut de gamme a été franchi, et le taux de clients équipés de cartes débit crédit est passé de 3 % au 31/12/2008 à 8 % au 31/12/2009.   La caisse régionale a également poursuivi sa montée en puissance sur le marché de l’assurance dommages et de la prévoyance : pour la première fois, le cap des 100 000 nouveaux contrats souscrits au cours de l’année a été franchi, et le stock atteint désormais 450 000 contrats.   Rapport financier. Seront examinés successivement :   - les éléments financiers du groupe Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les normes comptables IAS/IFRS ; ils seront comparés aux résultats 2008, établis selon ces mêmes normes, - les éléments relatifs au Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les normes françaises, - l’évolution des filiales et des participations, - le suivi et le contrôle des risques, - les perspectives d’avenir, - le tableau des résultats financiers du Crédit Agricole d’Ile-de-France au cours des cinq derniers exercices.   1. Eléments financiers du Groupe Crédit Agricole d’Ile-de-France Le Crédit Agricole d’Ile-de-France consolide dans ses comptes deux participations : - la SAS Bercy Participation, dont il détient la totalité du capital, pour une valeur comptable brute de 38,1 millions d’euros, - et la SA SOCADIF, dont il détient 91,3 % du capital : * directement à hauteur de 81,13 % pour une valeur comptable brute de 16,2 millions d’euros, * et via Bercy Participation qui a acquis, en juillet 2006, 11,6 % du capital de SOCADIF pour une valeur comptable brute de 5,7 millions d’euros.   La SAS Bercy Participation, société holding, acquiert et gère un patrimoine essentiellement composé de titres, de valeurs mobilières et d’actifs immobiliers. Les participations de cette filiale ont été prises avec un objectif de durée de détention à long terme.   La SA SOCADIF gère des participations dans le cadre d’une activité de capital développement.   1.1 Le bilan.   Le total du bilan arrêté au 31 décembre 2009 s’élève à 30,9 milliards d’euros, contre 32,2 milliards d’euros au 31 décembre 2008, soit une diminution de 3,9 %. Les principales évolutions des postes du bilan d’une année sur l’autre sont les suivantes :   A l’actif :   La diminution du total du bilan résulte principalement de l’évolution des postes suivants :   - Les comptes de régularisation et actifs divers diminuent de 1,2 milliard d’euros : ces postes enregistrent essentiellement les opérations d’encaissements en cours au dernier jour de l’exercice. A noter qu’une nouvelle procédure de traitement des opérations de souscription d’OPCVM du dernier jour du mois a été mise en oeuvre fin juin 2009 : désormais, le compte de souscription est soldé le dernier jour du mois, alors qu’auparavant il reprenait les opérations de la dernière journée du mois. Cette modification dans les traitements s’est traduite par une diminution des comptes de régularisation de près de 1 milliard d’euros entre le 31 décembre 2008 et le 31 décembre 2009 à l’actif et au passif. - Les prêts et créances émis sur la clientèle diminuent de 1 milliard d’euros, principalement du fait de la diminution des encours des grandes entreprises. - Les prêts à Crédit Agricole SA augmentent de 0,6 milliard d’euros. - Le portefeuille titres de placement (hors titres de participation) de la caisse régionale, investi essentiellement en OPCVM monétaires, augmente de 0,2 milliard d’euros.   Au passif :   Les principales variations observées portent sur les postes suivants : - Les opérations avec la clientèle diminuent de 0,3 milliard d’euros du fait principalement de la transformation en Livret A des livrets de réservation émis fin 2008. - Les dettes représentées par un titre sont en diminution de 0,6 milliard d’euros, du fait d’un moindre recours aux émissions de TCN. - Les comptes de régularisation et passifs divers sont en diminution de 1,1 milliard d’euros : ils enregistrent les mêmes opérations qu’à l’actif. - Les capitaux propres augmentent de 0,4 milliard d’euros, du fait du résultat de l’exercice et de la revalorisation par les capitaux propres de certaines de nos participations.   1.2 Le compte de résultat.   Le produit net bancaire :   Il s’établit à 878,3 millions d’euros, en hausse de 2,9 % par rapport à celui de 2008.   L’évolution du PNB sera décrite sur la base de la ventilation économique suivante : - la marge d’intermédiation correspond au PNB dégagé par les crédits compte tenu des ressources qu’ils mobilisent et des opérations connexes qu’ils induisent, en particulier les opérations de couverture des risques de transformation et les provisions à constituer au titre des risques épargne logement, - les commissions et autres activités. Ces deux postes constituent le PNB d’activité.   - la marge sur le portefeuille et les activités pour compte propre correspond à la marge résultant de la gestion des fonds propres, qu’ils soient immobilisés dans des portefeuilles de titres ou qu’ils alimentent le solde de trésorerie.   Ces différents postes ont enregistré les évolutions suivantes :   Le PNB d’activité, à 788 M€ est en progression de 4,6 % par rapport à 2008.   - la marge d’intermédiation   La marge d’intermédiation de l’exercice 2009 s’élève à 389,8 millions d’euros, en progression de 5,5 % par rapport à 2008. Elle représente 44,4 % du PNB. Cette progression de 20,3 millions d’euros de la marge d’intermédiation, malgré la baisse de nos encours de crédit, s’explique principalement par l’amélioration de notre refinancement.   Il convient en outre de préciser qu’en fin d’année 2009, nous avons réalisé une opération de restructuration de notre passif portant sur 324,5 millions d’euros, visant à profiter du contexte de taux longs particulièrement bas pour allonger notre refinancement, nous assurant ainsi pour les années futures un coût de refinancement plus bas et sécurisant notre position en liquidité. Toutefois, cette opération a abouti à la prise en charge d’une soulte de 14,6 millions d’euros sur l’exercice 2009. Retraitée de cette soulte, notre marge d’intermédiation s’élèverait à 404,5 millions d’euros, en hausse de 9,5 %.   - les commissions et autres produits d’exploitation   Les commissions et autres produits d’exploitation liés principalement à la vente des services et à la collecte d’épargne, s’établissent à 397,9 millions d’euros, en progression de 3,7 % (14,1 millions d’euros) par rapport à l’exercice 2008.   L’augmentation des commissions de services intègre notamment : - une hausse des commissions liées aux services bancaires (hors cartes) de 6,2 M€, - des commissions liées aux assurances en croissance de 3,6 millions d’euros, dont 2,3 millions d’euros pour l’assurance dommage et prévoyance, et 1,3 M€ pour l’assurance décès invalidité, - l’activité cartes est en amélioration de 4,1 M€ sous l’effet d’une montée en gamme du stock.   Les commissions de collecte progressent de 3 M€ notamment du fait de la croissance des encours d’épargne bancaire : les commissions touchées de Crédit Agricole SA à ce titre augmentent de 6,4 M€, alors que les commissions liées à la distribution des OPCVM et des produits d’assurance vie diminuent de 4,3 M€, suite notamment à la baisse du taux de rétrocession de commissions sur les encours d’OPCVM monétaires et à la diminution des encours sur les OPCVM actions ou diversifiés.   Cet ensemble des commissions et autres produits d’exploitation représente 45,3 % du PNB en 2009.   - Les produits du portefeuille   Enfin, les produits du portefeuille s’établissent à 90,6 millions d’euros sur l’exercice 2009, en baisse de 9,9 % par rapport à l’année précédente. Cette baisse recouvre des évolutions contrastées : - la contribution des filiales consolidées est réduite de 5 M€, - les dividendes et commissions perçus de la SAS Rue La Boétie ont diminué de 24,9 millions d’euros, partiellement compensés par une progression de 7,3 millions d’euros des produits d’intérêts sur les avances consenties à la SAS Rue La Boétie, - en sens inverse, nous avons constaté un boni de liquidation de 12 millions d’euros sur une de nos participations, - les produits du portefeuille de placement et dérivés ont augmenté de 24,8 millions d’euros, - le produit de l’excédent de ressources a diminué de 16,1 millions d’euros, du fait de la diminution du taux de rémunération.   Le résultat brut d’exploitation :   Les charges générales d’exploitation ressortent à 412,1 millions d’euros contre 424,4 millions d’euros en 2008, soit une baisse de 2,9 %.   Les charges de personnel s’élèvent à 244,3 millions d’euros, en diminution de 1,2 %, grâce à une légère baisse de l’effectif moyen, et à une diminution de la participation et de l’intéressement en lien avec l’évolution du résultat social.   Les autres frais administratifs diminuent de 5,9 % pour s’établir à 141,5 millions d’euros. Cette diminution s’explique par un ralentissement du programme d’investissement lié aux ouvertures de nouvelles agences, par les fruits des investissements réalisés les exercices précédents, tels que la téléphonie sur IP, qui permettent de dégager des économies substantielles. De manière plus générale, la caisse régionale a attaché une importance particulière, dans le contexte économique dégradé de l’exercice, à une bonne maîtrise de l’ensemble des charges, sans remettre en cause pour autant les investissements d’avenir.   Les dotations aux amortissements sont stables.   Le résultat brut d’exploitation s’établit à 466,1 millions d’euros, en hausse de 8,6 %. En conséquence, le coefficient d’exploitation s’améliore assez nettement, passant de 49,7 % en 2008 à 46,9 % en 2009, confortant la position de la caisse régionale parmi les banques françaises les plus efficaces.   Le coût du risque.   Le coût du risque s’élève à 80,4 millions d’euros au lieu de 100,5 millions d’euros en 2008, soit une baisse de 19,92 %. Cette évolution recèle en réalité deux phénomènes opposés :   En 2008, le coût du risque incluait des dotations sur les titres du portefeuille de 13,9 millions d’euros. Par ailleurs des opérations de défiscalisation induisaient un coût du risque de 20,1 millions d’euros compensé par un allègement de la charge fiscale. Ces deux éléments ne se sont pas réitérés en 2009.   En revanche, du fait de la dégradation de l’économie, le coût du risque crédit s’élève à 76,3 millions d’euros en 2009, en hausse de 24,9 % par rapport à 2008. Il inclut, en 2009, une dotation complémentaire aux provisions collectives de 13,4 millions d’euros, visant notamment à porter le provisionnement des risques LBO à 14 % des engagements de la caisse régionale.   Le taux de CDL, quoiqu’en augmentation, se maintient à un faible niveau, à 2,05 % fin 2009, après 1,4 % fin 2008. Le taux de provisionnement des CDL, de 64,1%, est en légère baisse du fait de la qualité des garanties de certains nouveaux dossiers transférés au contentieux du fait d’un litige.   Le résultat net   La charge fiscale, de 127 M€, en hausse de 58,8 %, revient en fait à ses étiages habituels, 2008 ayant été marqué par une opération de défiscalisation ayant généré une économie d’impôt de 22,1 millions d’euros.   Aussi, alors même que le résultat courant avant impôt, à 385,5 millions d’euros, augmente de 17,6 %, le résultat net consolidé part du groupe ressort à 258,6 millions d’euros, contre 247,7 millions d’euros en 2008, soit une hausse de 4,4 %.   2. Eléments relatifs au Crédit Agricole d’Ile-de-France 2.1 Eléments financiers   Les données financières relatives à la société mère, bien qu’établies en application des normes françaises, sont proches des données financières consolidées, et leur évolution s’explique pour une large part de manière identique. Aussi, il n’est ici apporté de commentaire que sur certains éléments des comptes individuels qui présentent des spécificités.   2.1.1 Le compte de résultat individuel.   Le produit net bancaire s’élève à 887,6 millions d’euros au 31 décembre 2009 contre 846,8 millions d’euros au 31 décembre 2008, soit une augmentation de 4,8 %.   Le PNB d’activité progresse sensiblement comme dans nos comptes consolidés de 4,7 %.   Le PNB de la gestion pour compte propre, à 99,9 millions d’euros, progresse de 6% par rapport à 2008. Les écarts par rapport aux comptes consolidés tiennent pour l’essentiel aux divergences de méthode dans la valorisation des titres.   Le résultat brut d’exploitation enregistre une hausse de 12,5 % pour s’établir à 476,5 millions d’euros.   Le coût du risque enregistre une dotation nette de 74,9 millions d’euros.   Le résultat net sur actifs immobilisés est non significatif, en l’absence de nouvelle opération de défiscalisation en 2009.   La charge fiscale augmente de 90,4 millions d’euros, à 143,6 millions d’euros : l’exercice 2008 avait été marqué par la baisse du résultat latent fiscalisé et par les effets des opérations de défiscalisation.   In fine, le résultat net social s’élève à 258 M€, en diminution de 3,2 % par rapport à 2008.   2.1.2 Changement de méthode comptable et de présentation des comptes.   Les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concernent les points suivants :   - Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2009 le règlement CRC 2009-04 du 3 décembre 2009, afférent à la valorisation des swaps et modifiant le règlement CRB 90-15, relatif à la comptabilisation des contrats d’échange de taux d’intérêt ou de devises. L’application de ce nouveau règlement ne concerne pas le Crédit Agricole d’Ile-de-France sur la période.    - Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2009, dans les conditions fixées par l’arrêté du 6 octobre 2009, l’article L.511-45 du Code Monétaire et Financier créé par la loi n° 2009-715 du 18 juin 2009, relatif à l’information sur les implantations des établissements de crédit dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative en vue de lutter contre la fraude et l’évasion fiscale permettant l’accès aux renseignements bancaires.   2.1.3 Affectation du résultat et forme des distributions.   La proposition à l’Assemblée Générale Ordinaire du Crédit Agricole d’Ile de France statuant sur les comptes de l’exercice 2009 pour l’affectation du résultat social, soit 257 999 905,09 euros est : - intérêts versés aux parts sociales : 3,89 % - dividendes distribués aux certificats coopératifs d’investissements et aux certificats coopératifs d’associés : 2,71 euros par titre.   L’affectation du résultat proposée est donc la suivante : - intérêts à verser aux parts sociales : 2 926 917,53 € - dividendes à verser aux CCI : 24 040 550,92 € - dividendes à verser aux CCA : 2 510 991,15 € - le reste de l’excédent est affecté pour les trois quarts à la réserve légale : 171 391 084,12 € - et à la réserve facultative : 57 130 361,37 €   Au cours des exercices précédents, les intérêts aux parts sociales versés et les dividendes distribués ont été les suivants (montants exprimés en euros).   Exercice de référence Intérêt net aux parts sociales Dividende net distribué aux CCI et CCA Total distribué 2005 2 746 336,50 26 112 816,45 28 859 152,95 2006 3 047 304,89 26 112 816,45 29 160 121,34 2007 3 431 039,58 30 744 146,16 34 175 185,74 2008 3 385 894,32 27 492 361,47 30 878 255,79   2.1.4 Le certificat coopératif d’investissement.   Le Certificat Coopératif d’Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté sur l’Eurolist hors SRD. Il est classé dans le groupe de cotation continu B.   Durant l’année 2009, le cours du Certificat Coopératif d’Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est passé de 42,93€ (cours de clôture au 31 décembre 2008) à 58,61€ (cours de clôture au 31/12/2009), soit une hausse de 36,52 %.   Pour mémoire, le cours du CCI avait baissé de 22,9 % en 2007 et 43,5 % en 2008.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a utilisé, durant cette période, la faculté qui lui avait été donnée par une résolution de l’Assemblée Générale statuant sur les comptes de l’année 2008 d’acquérir ses propres titres en vue d’assurer la liquidité de ces titres.   Le nombre de titres achetés en 2009 dans le cadre du contrat de liquidité est de 24 335 titres pour un montant de 1 177 milliers d’euros. Le prix moyen à l’achat est de 48,38 euros. Le nombre de titres vendus est de 25 490 pour un montant de 1 262 milliers d’euros. Le prix moyen à la vente est de 49,51 euros.   La rémunération annuelle du prestataire tiers habilité à réaliser ces opérations est de 45 000 euros hors taxes.   Au 31 décembre 2009, la caisse régionale, dans ce cadre, détenait 10 311 titres, pour une valeur nette comptable de 604 milliers d’euros.   Par ailleurs, la caisse régionale a poursuivi ses opérations de rachat de ses titres en application des autorisations données par les Assemblées Générales statuant sur les résultats 2007 et 2008 d’acquérir ses propres titres en vue de leur annulation. Dans ce cadre : - elle a annulé en 2009 les 56 276 CCI acquis en 2008. - elle a acquis en 2009 45 870 CCI pour un montant de 2 334 milliers d’euros. Le prix moyen à l’achat est de 50,88 euros. Le montant des frais de négociation relatifs à ces opérations s’élève à 6 977,18 euros TTC.   Il sera proposé à l’Assemblée Générale statuant sur les comptes de l’exercice 2009 de renouveler l’autorisation donnée au Conseil d'Administration d’opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la caisse régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la caisse régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la caisse régionale à détenir plus de dix pour cent (10 %) des certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Toutefois, le nombre de certificats coopératifs d’investissement acquis par la caisse régionale en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d’une opération de fusion, de scission ou d’apport ne peut excéder 5 % du capital de la caisse régionale.   Le montant total des sommes que la caisse régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 88 710 500 (quatre-vingt huit millions sept cent dix mille cinq cents) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 100 (cent) euros.   Cette autorisation remplacera la précédente et sera accordée pour une durée de 18 mois à compter de l’assemblée, soit jusqu’au 24 septembre 2011. Elle pourra être utilisée par la caisse régionale en vue : 1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; 2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis.   Au cours de l’exercice 2009, les dirigeants n’ont pas réalisé d’opérations sur les CCI susceptibles d’être déclarées à l’AMF (déclaration au titre des articles 222-14 et 222-15 du règlement général de l’AMF).   3. Evolution des filiales et des participations. 3.1 BERCY PARTICIPATION   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient 100 % de la SAS BERCY PARTICIPATION, société holding dont le capital s’élève à 34,8 millions d’euros.   Au 31 décembre 2009, les participations et titres immobilisés de cette filiale atteignent 33,8 millions d’euros en valeur nette. Celles-ci ont été prises avec un objectif de durée de détention principalement à long terme dans des sociétés détenant elles-mêmes diverses participations. Ces dernières sont à dominante immobilière, et concernent des programmes diversifiés.   La SAS BERCY PARTICIPATION a dégagé sur l’exercice un résultat bénéficiaire de 0,9 million d’euros. Il sera proposé lors de son Assemblée Générale de distribuer un dividende global de 0,9 million d’euros.   3.2 SOCADIF   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient 80,13% de la SA SOCADIF, société de capital développement dont le capital s’élève à 20,3 millions d’euros.   La SA SOCADIF a effectué 8,2 millions d’euros d’investissements en 2009 contre 17,6 millions d’euros durant l’exercice précédent. Elle a procédé à 1,1 million d’euros de cessions (prix de vente) contre 16 millions d’euros en 2008.   Le résultat net ressort en pertes de 0,9 million d’euros, contre un bénéfice de 3,2 millions d’euros en 2008. Il sera proposé à l’assemblée générale des actionnaires de l’affecter en report à nouveau.   A la clôture de l’exercice, la SA SOCADIF détenait un portefeuille de 39 participations d’une valeur nette comptable de 44,1 millions d’euros.   4. Suivi et contrôle des risques. 4.1 Risque de crédit.   4.1.1 Objectifs et politique.   - Les politiques d’engagement de la caisse régionale sont définies pour chaque marché concerné et validées en Conseil d’Administration et Conseil de Direction. Ces politiques ont été validées pour la dernière fois aux séances des 09 avril 2009 pour les Professionnels et Agriculteurs, et 06 mai 2009 pour les entreprises et les professionnels.   - Elles sont revues chaque année et adaptées en fonction de nouvelles orientations ou du contexte économique et financier. - Elles s’inscrivent dans le cadre d’un développement durable et maîtrisé, en veillant à appliquer et respecter le principe de division des risques.   L’organisation de la distribution du crédit relève pour la banque de détail  d’un réseau d’agences de proximité regroupées dans quatre Directions Régionales à compétence géographique et de canaux spécialisés (prescription habitat, pôles professionnels et haut de gamme, banque à distance) ; et pour la banque des entreprises de Centres d’affaires pour les PME, d’un pôle "Corporate" regroupant les collectivités publiques et les entreprises ayant un chiffre d’affaires supérieur à 100 millions d’euros par secteurs d’activités (Industrie, Agroalimentaire et Distribution, Services et Institutionnels), et d’un Département des Affaires Immobilières (clients promoteurs, foncières, investisseurs et administrateurs de biens).   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France cherche à établir avec ses clients des relations qui s’inscrivent dans la durée, reposant sur un partenariat équilibré et rentable. Les opérations ponctuelles ne sont donc pas privilégiées. Toute intervention en crédit doit permettre de vendre les autres services offerts par la banque et, notamment d’obtenir des flux, permettant une amélioration de la rentabilité globale de la relation, ainsi qu’une meilleure connaissance du client.   Au titre de la gestion prudentielle de la caisse régionale, le Conseil d’Administration a fixé des limites d’engagements, pour favoriser la division des risques. De plus, les financements spécialisés accordés à la grande clientèle nécessitant une expertise particulière sont logés dans un Pôle Banque d’Affaires, notamment pour les financements d’acquisition et les problématiques de haut de bilan.   Enfin, cette politique crédit s’inscrit dans le cadre du respect des règles de territorialité définies par le Groupe Crédit Agricole SA.   Marché des Particuliers : La caisse régionale s’est dotée d’une organisation décentralisée de distribution du crédit habitat et du crédit à la consommation, portant ainsi sa force de vente au plus près de la clientèle et du marché. Les demandes de crédit en agence sont d’abord analysées afin de s’assurer que l’emprunteur dispose de revenus suffisants pour assumer ses remboursements et donc entretenir une relation pérenne avec nos clients.   Marché des Professionnels : Pour sécuriser son développement sur le marché des professionnels, le Conseil de Direction a fixé un cadre général : - Diversifier l’activité de financement pour diviser les risques, - Piloter aux 1/3 commerçants, 1/3 artisans, 1/3 professions libérales, - Conquérir les entrepreneurs individuels comme les TPE, - Développer une approche globale des besoins des clients, - S’interdire les financements professionnels secs et sans perspective de relation globale.   Cette politique d’engagements s’inscrit donc dans un cadre réglementaire, avec des orientations stratégiques qui s’imposent à tous. Elle donne les règles nécessaires au réseau de vente pour réaliser un développement conforme, rentable et sécurisé.   Marché des Entreprises : La caisse régionale recherche des contreparties de qualité, présentant une bonne visibilité à 3/5 ans, des affaires bien gérées dont le couple produit/marché présente de bonnes perspectives, travaillant avec une clientèle divisée et disposant de moyens financiers adaptés aux ambitions affichées. Une entreprise de qualité est une entreprise à l’actionnariat bien identifié, bien gérée, ayant un savoir-faire reconnu sur un marché pérenne. Elle s’est dotée de tous les outils de gestion : situations intermédiaires, budgets prévisionnels, tableaux de bord analytiques, le cas échéant, comptes consolidés, élaborés avec une fréquence suffisante, elle mesure les écarts entre ses prévisions et ses réalisations et les communique, sur demande, à ses banquiers. Elle a une stratégie claire, connaît bien son marché et s’y fixe des objectifs. Aucune activité n’est exclue a priori sauf en matière de LBO. Au gré de l’évolution économique, la Direction des Entreprises indique les secteurs considérés comme difficiles et peut donner des recommandations et indiquer les priorités. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France cherche à accompagner avec la prudence requise les entreprises en création et de moins de trois ans d’existence.   Marché de l’Agriculture : La politique du Crédit Agricole d’Ile-de-France se décline au travers des enjeux suivants :  - Garder ses parts de marché face à une concurrence active, - Capter les placements de trésorerie à titre professionnel et particulier, - Assurer le financement des projets d’investissements à titre professionnel ou particulier.   4.1.2 Gestion du risque de crédit.   I. Principes généraux de prise de risque.   Sélection des opérations de crédit et de garantie : Le processus d’octroi de crédit repose sur un système de délégation individuelle par niveaux, pour la banque de détail  et la banque des entreprises. Ces délégations dépendent d’abord de la situation du client au regard de sa notation, ensuite du niveau hiérarchique du décideur et enfin de la garantie retenue pour le financement.   Particuliers :   Prêts habitats L’organisation de l’instruction des prêts habitats est de type industriel. Elle repose sur l’utilisation d’un applicatif Groupe d’analyse et de synthèse du risque ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’a jamais souhaité étendre la durée de ces financements habitat au-delà de 25 ans.   Répartition de notre production :   - Un tiers de la production habitat est composé de dossiers simples et délégués, qui intègrent les critères de quotité d’endettement, éligibles à un traitement industriel,      - Un tiers de la production est composé de dossiers simples non délégués. Ils sont éligibles à un traitement industriel après contrôle, - Un tiers de la production est composé de dossiers complexes non éligibles à un traitement industriel.   Depuis début 2009 et afin de protéger nos clients de la baisse du prix de l’immobilier de nouvelles mesures ont été prises : - Il est fortement recommandé que tout financement habitat dispose d’un apport personnel minimum de 10 %. - Le montant maximum de financement d’un crédit relais a été revu à la baisse (60 % dans l’ancien et 55 % dans le neuf)   Au vu de l’actualité, il a été aussi décidé début 2009 d’encadrer l’attribution de crédits locatifs en Province en émettant une liste de communes dans lesquelles nous ne souhaitons pas financer d’investissements.     Prêts à la consommation. Nos outils de pré-attribution de prêts à la consommation ont évolué en 2009 pour une meilleure appréciation du risque. A l’instar des prêts habitats, l’organisation de l’instruction des prêts à la consommation est de type industriel. Elle repose cependant sur l’utilisation d’un applicatif privatif CADIF d’analyse et de synthèse du risque ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score.   Professionnels :   La caisse régionale a mis en place différents outils qui assistent les exploitants dans leurs travaux d’analyse et de sélection : - La note synthétique Bâle II classifie les professionnels clients de la caisse régionale. Cette note est établie en s’appuyant sur les données de comportement bancaire et le cas échéant sur les données financières issues d’ANADEFI, - L’outil de notation ANADEFI permet d’apprécier la situation financière des entreprises, des professionnels et des agriculteurs. Les méthodes d’analyse sont adaptées aux différentes catégories de clients (entreprises, professionnels, agriculteurs). Cette phase d’analyse permet une étude approfondie des contreparties, et de noter financièrement les prospects quand il s’agit d’entreprises ayant au moins une année de fonctionnement, - Chaque note Bâle II correspond à une estimation du coût du risque. Elle est utilisée dans la détermination des niveaux de délégations, la pré-attribution, le renouvellement automatique des ouvertures de crédit et la fixation des taux clients.   La demande de garanties vise à atténuer les conséquences d’un non-remboursement, et n’est jamais considérée comme un élément clé de la décision.   Dans toutes les hypothèses, les sûretés réelles, garanties personnelles offertes (du type caution solidaire), ou cautions simples auprès d’organismes tels que SIAGI ou OSEO, doivent être évaluées sans optimisme excessif et appréciées à leur juste valeur (patrimoine et revenus).   Entreprises :   Les entrées en relation sont réservées aux entreprises méritant une note interne favorable : A+ (probabilité de défaut de 0 %) à D- (probabilité de défaut de 1,90 %). Une note inférieure à D- implique soit une attention toute particulière soit une réduction de nos risques en matière de crédit par une baisse des volumes d’engagements et/ou une amélioration de la couverture de nos engagements par des garanties appropriées.   En matière d’implantation géographique, sauf proposition d’une autre caisse régionale ou montage conjoint, les règles de territorialité du Groupe Crédit Agricole s’imposent.   La qualité de la contrepartie est l’élément primordial de décision sous réserve que le montage financier ne présente pas une complexité inappropriée : s’il est toujours souhaitable d’assortir un concours d’une garantie, le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’intervient pas dans un financement du seul fait de la garantie proposée. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France choisit des garanties utiles ou efficaces eu égard à l’opération ou à l’objet financé en estimant la valeur de la garantie sur la base d’une approche très conservatrice voire liquidative.   Nos critères d’intervention en financements varient selon la typologie de clientèle, mais avec des pré-requis communs : historique de rentabilité, endettement mesuré et cohérent avec la rentabilité et la structure financière de la société, marges de manoeuvre,...   En ce qui concerne le segment des petites et moyennes entreprises : - les autorisations sont limitées à un mois de chiffre d’affaires, - l’accent est mis sur la recherche de partenariats tant externes (OSEO, ATRADIUS) qu’internes (EUROFACTOR, CA LEASING), - pour des engagements d’une durée supérieure à 7 ans, une garantie est indispensable, si possible hypothécaire.   Pour les grandes entreprises : - un maximum recommandé par opération fixé à 50 millions d’euros, - une participation de 20 % à 40 % dans les crédits et une part équivalente en termes de mouvements commerciaux visée, - un maximum d’engagements par groupe de contreparties de 150 millions d’euros pour les notes inférieures à B (probabilité de défaut de 0,06 %), et jusqu’à 250 millions d’euros pour ceux notés B et plus. Au-delà, le recours à la garantie FONCARIS s’impose (Société de garantie mutuelle du groupe).   Pour ce qui est des professionnels de l’immobilier : - un seuil maximum d’engagements sur l’ensemble des financements accordés à cette clientèle limité à 100 % des fonds propres réglementaires de la caisse régionale, - selon qu’il s’agisse de promotion immobilière, d’investisseurs ou de foncières, des critères et ratios spécifiques doivent être respectés (taux de pré commercialisation minimum, risque bancaire final < à 70 %, Loan To Value < à 50 %, garanties hypothécaires exigées au-delà de 7 ans,…), - l’activité Marchand de Biens a été exclue de notre champ d’activité pour l’année 2009.   Pour les financements aux collectivités locales : - les interventions sont réservées aux structures notées plus de C- (probabilité de défaut inférieur à 0,60 %), - la commercialisation des produits structurés complexes a été définitivement arrêtée, - la limite d’engagements maximum pour une contrepartie s’élève à 250 millions d’euros, pour un montant maximum total de 4 milliards d’euros sur l’ensemble de la filière collectivités publiques.   Concernant nos interventions en matière de financements LBO : - la part maximum finale est fixée à 15 millions d’euros par opération, - le Département des Financements d’Acquisition est le point d’entrée obligatoire pour tout nouveau dossier LBO, - la limite d’engagements maximum sur l’ensemble de nos financements en LBO a été redéfinie de manière plus prudente (ramenée à 12 % des engagements de la banque des entreprises hors collectivités publiques).   Enfin, pour ce qui est des activités de syndication : - une part maximum finale de la dette à conserver de 20 % à 25 %, - le Département des Financements Syndiqués demeure le point d’entrée unique pour toute syndication supérieure à 7,5 millions d’euros, - dans le contexte actuel "frileux", la politique menée en 2008, qui privilégiait les interventions en "best effort" (placement du crédit auprès des banques au préalable avant confirmation de l’engagement maximum au client), a été maintenue tout au long de l’année 2009.   Instruction des dossiers :   Pour les dossiers de la banque de détail : - Le service engagements du marché des particuliers de la caisse régionale analyse :   Les dossiers habitat et les dossiers consommation "hors délégation" agence qui sont envoyés par le réseau. Les autres dossiers font l’objet de contrôles de forme par sondage.   - Le service engagements du marché des professionnels de la caisse régionale analyse tous les dossiers professionnels hors délégation réseau envoyés par les agences et les pôles professionnels, tant du point de vue de la forme que du fond.   Les dossiers en "pré-attribution et délégation réseau" sont contrôlés a posteriori par sondage par le Back-office.   Tous les dossiers de la banque des entreprises sont examinés à un premier niveau par l’unité qualité crédit portant sur des contrôles de forme et font l’objet d’un enregistrement dans la base de suivi. Un second niveau de contrôles portant sur le fond est réalisé par les analystes risques du département des engagements entreprises. La décision finale est prise par le Comité des engagements ou la personne décisionnaire selon le montant ou le niveau des autorisations.   II. Méthodologies et systèmes de mesure des risques.   a) Les systèmes de notation interne et de consolidation des risques de crédit.   Description du dispositif de notation.   Depuis fin 2007, la Commission Bancaire a autorisé le Groupe Crédit Agricole et la caisse régionale à utiliser les systèmes de notation internes au Groupe pour le calcul des exigences en fonds propres réglementaires au titre du risque de crédit des portefeuilles de détail et d’entreprises. La gouvernance du système de notation s’appuie sur le Comité des Normes et Méthodologies présidé par le Directeur des Risques et Contrôles Permanents Groupe, qui a pour mission de valider et de diffuser les normes et méthodologies de mesure et de contrôle des risques.   Sur le périmètre de la banque de détail, la caisse régionale a la responsabilité de définir, de mettre en oeuvre et de justifier son système de notation, dans le cadre des standards Groupe définis par Crédit Agricole SA. Ainsi, la caisse régionale dispose de modèles Groupe Crédit Agricole d’évaluation du risque, basés sur des notions de groupe de risques et un processus de notation. La gestion du défaut fait l’objet d’un suivi particulier au niveau de la Direction des Risques et du Contrôle Permanent et est largement automatisé. L’usage Bâlois de la notation se concrétise dans l’ensemble des procédures de délégation, de reporting, de scoring, de surveillance rapprochée des crédits sensibles, et d’allocation de fonds propres économiques.   Sur le périmètre de la banque des entreprises, la caisse régionale dispose également de méthodologies de notation Groupe Crédit Agricole basées sur :   - Des règles d’affectation de la clientèle, à partir de 3 millions d’euros de chiffre d’affaires, - Un suivi de ces règles, dont la frontière banque de détail / banque des entreprises,  - Un processus de notation interne, au travers d’outils mis à disposition des chargés d’affaires et de grilles adaptées par marché, et d’un système indépendant de validation et de contrôle de la notation, - Une gestion du défaut qui s’intègre dans le processus de surveillance et de maîtrise des risques, de manière décentralisée par les chargés d’affaires et centralisée au niveau du département engagements entreprises.   b) La mesure du risque de crédit.   La mesure du risque de crédit est réalisée au travers de trois approches : - encours risqués (approche la plus large) représentant les situations de retard, risque latent ou gestion en recouvrement amiable ou contentieux, - créances douteuses et litigieuses, - défaut bâlois.   L’évolution de ces indicateurs fait l’objet d’un reporting formalisé par un tableau de bord présenté en Conseil de Direction et au Conseil d’Administration chaque trimestre.   Le tableau de bord risque crédit de la caisse régionale a été présenté en 2009 aux séances des 10 février, 6 mai, 29 juillet et 4 novembre du Conseil d’Administration.   La caisse régionale suit ses risques au travers de son exposition en termes d’encours et d’engagements par réseaux :   (En Millions d'Euros) 31.12.2008 31.12.2009 Réseaux Engagements * En % Encours En % Engagements * En % Encours En % Banque de Détail 16 550,1 50,5 % 15 162,2 56,1 % 16 716,4 52,2 % 15 331,6 58,6 % dont en défaut 203,1 1,2 % 195,6 1,3 % 227,4 1,4 % 223,5 1,5 % Banque des Entreprises 16 244,4 49,5 % 11 884,9 43,9 % 15 291,1 47,8 % 10 820,2 41,4 % dont en défaut 200,6 1,2 % 171,2 1,4 % 307,3 2,0 % 252,4 2,3 % Total 32 794,5 100 % 27 047,1 100 % 32 007,5 100 % 26 151,8 100 % dont en défaut 403,7 1,2 % 366,8 1,4 % 534,8 1,7 % 475,9 1,8 % * Bilan + hors bilan.   On constate à fin décembre 2009 une hausse des encours et engagements de la banque de détail, pour une baisse concomitante des encours et engagements de la banque des entreprises.   Dans le même temps, le défaut Bâle II progresse sur les deux réseaux, avec une hausse plus prononcée des encours et engagements en défaut de la banque des entreprises. A noter que cette évolution reflète la nette dégradation de la conjoncture sur l’année 2009, et notamment l’envolée du risque sur la clientèle entreprises, à pondérer cependant par un niveau toujours très mesuré des risques de crédit de la caisse régionale (moins de 2 % de défaut à fin 2009).   III. Dispositif de surveillance.   a) Processus de surveillance des concentrations par contrepartie ou groupe de contreparties liées.   La notation des contreparties doit prendre en compte l’appartenance de ces dernières à un groupe de risque afin de mesurer l’influence éventuelle de la note du groupe sur celle de la contrepartie. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a donc intégré dans son dispositif de mesure cette notion de groupe de risque et l’appartenance d’une contrepartie à un groupe de risque fait l’objet d’un examen systématique, conformément aux règles groupe.   - Les limites d’encours de crédit sur une contrepartie, un groupe de contrepartie ou une filière par rapport aux fonds propres de la caisse régionale, sont fixées par le Conseil d’Administration pour l’ensemble des clientèles gérées par la direction des entreprises. Elles prévoient notamment le recours à la garantie FONCARIS (Société de garantie mutuelle du Groupe Crédit Agricole) au delà de 250 millions d’euros d’engagements pris sur un groupe ou un client (sauf pour la promotion immobilière et les collectivités publiques qui ne sont pas couvertes par Foncaris). Ces limites ont fait l’objet d’un suivi en Conseil d’Administration les 09 avril et 08 octobre 2009 ; leur renouvellement ayant été effectué par le Conseil d’Administration du 03 décembre 2008, modifiées pour certaines d’entre elles en séance du 04 novembre 2009.   - En terme de suivi sur la banque de détail, le dispositif actuel respecte les exigences du règlement 97-02, et repose sur différents niveaux de contrôle : des contrôles mensuels du directeur d’agence, supervisés par les directeurs de secteurs et les Directions régionales. Un niveau supplémentaire de contrôles au travers de comité risques trimestriel et de revue risques semestrielle (critères de sélection Bâle II), piloté par la Direction des Risques et du Contrôle Permanent, vient renforcer le pilotage de ce dispositif. Cette chaîne de contrôles permet de s’assurer que chaque niveau opérationnel réalise les contrôles nécessaires au travers de reporting formalisé. Sur la Banque des entreprises, un dispositif symétrique existe, avec la particularité d’un Comité spécifique dédié à la revue trimestrielle des provisions.   Un suivi des grands risques de contrepartie est réalisé à 2 niveaux : Un recensement des 150 plus grandes autorisations accordées à des groupes de contreparties est réalisé 2 fois par an et présenté au Conseil d’Administration à l’occasion du suivi des limites internes d’engagements. D’autre part, le poids relatif des 10 plus grands engagements du Crédit Agricole d’Ile-de-France est présenté chaque trimestre en Conseil de Direction et d’Administration. Au 31/12/2009, la concentration des 10 premiers groupes se limite à 7,6 % des engagements de la caisse régionale (soit stable par rapport au 31/12/2008).   (En Millions d'Euros) 31.12.2009 Réseaux Bilan Hors-Bilan Engagements Total 10 premiers groupes 1 717,3 714,3 2 431,6 En % du total CADIF 6,6 %  12,2 % 7,6 %   b) Processus de revue de portefeuille :   Pour la banque de détail, un Comité des risques trimestriel est tenu dans chaque Direction Régionale avec des représentants de la Direction des risques et du contrôle permanent et du Département du recouvrement de la Direction du crédit afin d’effectuer un bilan des risques de la DR (évolutions significatives sur le trimestre, identification et suivi des actions correctrices, synthèse des contrôles risque mensuels, dossiers sensibles, focus thématiques). Enfin, une fois par semestre, une revue des grands encours de la DR sélectionnés sur la base de données Bâle II et une revue des dossiers amiables ou contentieux est faite à l’occasion de ce Comité.   En ce qui concerne la banque des entreprises, un contrôle est exercé semestriellement par les analystes crédit dédiés aux centres d’affaires pour les dossiers des centres d’affaires (revue de portefeuille) et par l’analyste crédit des secteurs ou le responsable du département des engagements de la direction des entreprises pour le pôle "Corporate". Par ailleurs, les risques latents et avérés font l’objet d’un suivi en Comité des risques et provisions, auquel participent le Directeur du marché des Entreprises, le Directeur Financier, le Directeur des Risques et du Contrôle Permanent, et le Responsable du Département Recouvrement et Contentieux.   c) Processus de suivi des contreparties défaillantes et sous surveillance.   Le recouvrement amiable et contentieux couvre l’ensemble des marchés du Crédit Agricole d’Ile-de-France et est placé sous la responsabilité d’un département rattaché à la Direction du Développement du Crédit. L’organisation actuelle se décline selon trois principes structurants : la centralisation des traitements, le regroupement des équipes chargées du recouvrement amiable et contentieux, la segmentation des processus en fonction de la nature et du montant des créances, en privilégiant un pilotage par les flux.   La banque de détail fait donc l’objet d’un topage systématique des créances impayées au-delà d’un mois d’irrégularité prêt et DAV et de 150 € d’encours.   Pour la banque des entreprises, ce suivi spécifique des contreparties défaillantes fait partie intégrante du Comité trimestriel Risques et Provisions décrit ci-avant. Les dossiers en gestion contentieux sont quant à eux du ressort du département recouvrement de la Direction du Développement du Crédit.   Une présentation des pertes de crédit est effectuée deux fois par an en Conseil d’Administration, avec notamment un focus sur les dossiers passés à perte pour des montants supérieurs à 300.000 euros. En 2009, ce suivi a fait l’objet d’une présentation en Conseil d’Administration les 07 janvier et 10 septembre.   IV. Mécanismes de réduction du risque de crédit.   Garanties reçues et sûretés.   Toute garantie est systématiquement valorisée à l’instruction. Cette valorisation repose sur la valeur du bien apporté en garantie ou sur la valeur du projet. Les règles de revalorisation et d’éligibilité des garanties sont conformes aux normes groupe.   4.1.3 Exposition.   I. Exposition maximale.   L’exposition maximale au risque de crédit d’une entité correspond à la valeur brute comptable, nette de tout montant compensé et de toute perte de valeur comptabilisée.   (en milliers d'euros) 31.12.2009 31.12.2008 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors titres à revenu variable et actifs représentatifs de contrats en unités de compte) 191 770 192 116 Instruments dérivés de couverture 76 118 85 826 Actifs disponibles à la vente (hors titres à revenu variable) 2 117 880 1 672 902 Prêts et créances sur les établissements de crédit (hors opérations internes) 311 054 200 367 Prêts et créances sur la clientèle 26 105 685 27 148 271 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 135 062 155 626 Exposition des engagements de bilan (nets de dépréciations) 28 937 569 29 455 108 Engagements de financement donnés 5 329 842 5 115 229 Engagements de garantie financière donnés 671 767 796 666 Provisions - Engagements par signature -7 017 -7 274 Exposition des engagements hors bilan (nets de provisions) 5 994 592 5 904 621 Total exposition nette 34 932 161 35 359 729   Source : Etats financiers.   II. Concentration.   a) Diversification du portefeuille par filière d’activité économique :   La répartition des engagements de la grande clientèle de la caisse régionale par filière d’activité économique au 31 décembre 2009 se présente comme suit :   (En Millions d'Euros) 31.12.2009 Réseaux Engagements * % (yc coll pub) % (hors coll pub) Collectivités Locales 3 645,0 23,8 % - Agroalimentaire 1 522,0 10,0 % 13,1 % Foncières 1 349,7 8,8 % 11,6 % Commerce – Distribution 1 291,6 8,4 % 11,1 % Services divers 783,8 5,1 % 6,7 % Immobilier divers 772,3 5,1 % 6,6 % BTP – Construction 767,7 5,0 % 6,6 % Logement social 717,5 4,7 % 6,2 % Communication 684,7 4,5 % 5,9 % Biens d’équipements 674,4 4,4 % 5,8 % Energie – Environnement 639,9 4,2 % 5,5 % Luxe 434,9 2,8 % 3,7 % Transport – Logistique 409,0 2,7 % 3,5 % Automobile 391,6 2,6 % 3,4 % Industrie divers 339,8 2,2 % 2,9 % Institutionnels 307,9 2,0 % 2,6 % Textile – Habillement 203,5 1,3 % 1,7 % Santé 185,0 1,2 % 1,6 % Loisirs 171,0 1,1 % 1,5 % Total 15 291,1 100 % - Total (hors coll pub) 11 646,2 - 100 % * Bilan + hors bilan   Sur le périmètre hors collectivités publiques, 3 filières dépassent 10 % des engagements "corporate" de la caisse régionale. Avec 13,1 %, la filière la plus exposée est l’agroalimentaire, mais qui peut être pondérée par le secteur des coopératives qui pèse à lui seul 4,5 % des engagements hors collectivités publiques.   La répartition sectorielle des engagements de la banque des entreprises du Crédit Agricole d’Ile-de-France apparaît ainsi bien diversifiée.   Portefeuille LBO de la caisse régionale   L’exposition de la caisse régionale aux engagements de type LBO a baissé entre fin 2008 et fin 2009 de 1.269 millions d’euros à 1.041 millions d’euros. Dans le même temps, la qualité du portefeuille d’engagement LBO s’est dégradée (cf. graphe ci-dessous avec la montée des encours sous surveillance et en défaut). Cette montée du risque s’explique par le fait que de par leur nature, ces financements sont ceux qui souffrent le plus en temps de crise économique.     Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a constitué au 31 décembre 2009 une provision filière LBO d’un montant de 67 136 milliers d’euros. Avec les provisions affectées sur des dossiers individuels, le taux de couverture des engagements sur le portefeuille LBO ressort à 14,1% au 31 décembre2009.   b) Ventilation des encours de prêts et créances par agent économique.   Ventilation par agent économique des prêts et créances sur la clientèle et sur les établissements de crédit (hors opérations internes au Crédit Agricole) :   (En milliers d’euros) 31.12.2009 31.12.2008 Administrations centrales 126 062 57 945 Etablissements de crédit 310 379 198 925 Institutions non établissements de crédit 3 764 743 3 376 681 Grandes entreprises 8 049 374 9 472 541 Clientèle de détail 14 205 665 14 239 049 Total 26 456 223 27 345 141 Créances rattachées nettes 119 164 147 460 Dépréciations sur base collective -158 648 -143 963 Valeurs nettes au bilan 24 416 739 27 348 638   Source : Etats financiers.   Engagements donnés en faveur de la clientèle par agent économique :   (En milliers d'euros) 31.12.2009 31.12.2008 Engagements de financement en faveur de la clientèle     Administrations centrales 35 559 2 476 Institutions non établissements de crédit 828 858 572 369 Grandes entreprises 3 257 014 3 563 747 Clientèle de détail 1 208 411 976 637 Total 5 329 842 5 115 229 Engagements de garantie en faveur de la clientèle     Administrations centrales 23 360 32 276 Institutions non établissements de crédit 22 156 4 773 Grandes entreprises 492 148 608 956 Clientèle de détail 29 118 41 646 Total 566 782 687 651   Source : Etats financiers.   III. Qualité des encours.   a) Analyse des prêts et créances par catégories.   Prêts en souffrance ou dépréciés :   Prêts et créances (en milliers d'euros) 31.12.2009 31.12.2008 En souffrance, non dépréciés 304 571 604 865 Dépréciés 546 612 391 719 Total 851 183 996 584   Source : Etats financiers.   b) Analyse des encours par notation interne.   La politique de notation interne vise à couvrir l’ensemble du portefeuille " Corporate " (Entreprises, Banques et Institutions financières, Administrations et Collectivités publiques).   Ce périmètre s’applique au Crédit Agricole d’Ile-de-France. Au 31 décembre 2009, les emprunteurs notés par les systèmes de notation interne représentent plus de 99 % des encours portés par la caisse régionale, hors banque de détail.   Le périmètre ventilé dans le graphique ci-après est celui des engagements accordés par la caisse régionale à ses clients sains hors banque de détail, soit 14,9 milliards d’euros d’engagements bilan et hors bilan. La répartition par rating et présentée en équivalent notation Standard & Poors.     Entre décembre 2008 et décembre 2009, on constate un transfert des engagements du rating A vers le rating BBB, reflétant l’impact dans les comptes 2008 des entreprises de la dégradation conjoncturelle.   c) Dépréciation et couverture du risque.   Dépréciations au titre du risque de crédit avéré.   Dès lors qu’un encours est douteux, la perte probable est prise en compte par le Crédit Agricole d’Ile-de-France par voie de dépréciation figurant en déduction de l’actif du bilan. Ces dépréciations correspondent à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés actualisés au taux du contrat, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation.   Les intérêts des créances déclassées en créances douteuses sont provisionnés à 100 %.   Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles.   Les pertes probables relatives aux engagements hors bilan sont prises en compte par voie de provisions figurant au passif du bilan.   Dépréciation au titre du risque de crédit non affecté individuellement.   Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a également constaté des provisions destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement, tels que les provisions sectorielles ou des provisions calculées à partir des modèles Bâle II. Ces dernières visent à couvrir des risques identifiés pour lesquels il existe statistiquement ou historiquement une probabilité de non-recouvrement partiel, sur des encours non classés en douteux ou non dépréciés individuellement.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a constitué au 31 décembre 2009 une provision filière LBO d’un montant de 67 136 milliers d’euros et le stock des provisions calculées à partir des modèles Bâle II s’élève au 31 décembre 2009 à 85 825 milliers d’euros.   Encours d’actifs financiers dépréciés :   (En milliers d'euros) 31.12.2009 Encours bruts Dont encours bruts dépréciés sur base individuelle Dépréciations individuelles Total Encours bruts non compromis Encours bruts compromis Sur encours non compromis Sur encours compromis Administrations centrales 126 062         126 062 Etablissements de crédit 310 379         310 379 Institutions non établissements de crédit 3 826 834 61 515 9 372 57 137 4 954 3 764 743 Grandes entreprises 8 224 598 219 860 59 477 115 936 59 288 8 049 374 Clientèle de détail 14 285 870 64 052 99 317 26 955 53 250 14 205 665 Total * 26 773 743 345 427 168 166 200 028 117 492 26 456 223 Créances rattachées nettes           119 164 Dépréciations sur base collective           -158 648 Valeurs nettes au bilan           26 416 739 * Dont encours clientèle sains restructurés (non dépréciés) pour 34 064 milliers d'euros.   Source : Etats financiers.   (En milliers d'euros) 31.12.2008 Encours bruts Dont encours bruts dépréciés sur base individuelle Dépréciations individuelles Total Encours bruts non compromis Encours bruts compromis Sur encours non compromis Sur encours compromis Administrations centrales 57 945         57 945 Etablissements de crédit 198 925         198 925 Institutions non établissements de crédit 3 410 505 34 046 6 33 818 6 3 376 681 Grandes entreprises 9 622 626 120 121 84 500 82 868 67 217 9 472 541 Clientèle de détail 14 302 535 56 317 61 247 23 657 39 829 14 239 049 Total * 27 592 536 210 484 145 753 140 343 107 052 27 345 141 Créances rattachées nettes           147 460 Dépréciations sur base collective           -143 963 Valeurs nettes au bilan           27 348 638 * Dont encours clientèle sains restructurés (non dépréciés) pour 43 328 milliers d'euros.   Source : Etats financiers.   IV. Coût du risque.   Cf. supra Partie 1.2 Le compte de résultat, paragraphe Coût du risque.   4.2 Risques de marché.   Le risque de marché représente le risque d’incidences négatives sur le compte de résultat ou sur le bilan, de fluctuations défavorables de la valeur des instruments financiers à la suite de la variation des paramètres de marchés notamment : les taux d’intérêts, les taux de change, le cours des actions, le prix des matières premières, ainsi que de leur volatilité implicite.   4.2.1 Objectifs et politique.   La caisse régionale est exposée au risque de marché sur les éléments de son portefeuille de titres et de dérivés lorsque ces instruments sont comptabilisés en juste valeur (au prix de marché). On distingue comptablement le Trading book et le Banking book. La variation de juste valeur du Trading book se traduit par un impact sur le résultat. La variation de juste valeur du Banking book se traduit par un impact sur les fonds propres.   Gestion du risque.   I. Dispositif local et central.   Le contrôle des risques de marché du groupe Crédit Agricole SA est structuré sur deux niveaux distincts mais complémentaires :  - Au niveau central, la Direction des Risques et Contrôles Permanents Groupe assure la coordination sur tous les sujets de pilotage et contrôle des risques de marché à caractère transverse. Elle norme les données et les traitements afin d’assurer l’homogénéité de la mesure consolidée des risques et des contrôles. - Au niveau de la caisse régionale, un Responsable des Risques et Contrôles Permanents pilote et contrôle les risques de marché issus des activités. Ce responsable est nommé par le Directeur Général de la caisse régionale et lui est directement rattaché.   II. Les comités de décision et de
    Bulletin BALO n°44 du 12/04/2010, affaire n°01030
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/02/2010
    Numéro d’affaire : 00442
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1000442 22 février 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°23 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE  Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier Au capital social de 114 432 564 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.  Situation au 31 décembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 133 780 Effets publics et valeurs assimilées 13 028 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 47 256     A terme 263 798 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 55 549     A terme 791 321 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 19 693     Autres concours à la clientèle 25 612 421     Comptes ordinaires débiteurs 309 281 Obligations et autres titres à revenu fixe 222 211 Actions et autres titres à revenu variable 1 275 249 Participations et autres titres détenus à long terme 914 073 Parts dans les entreprises liées 89 686 Immobilisations incorporelles 44 736 Immobilisations corporelles 202 625 Actions propres 2 938 Autres actifs 174 590 Comptes de régularisation 448 350         Total de l'actif 30 620 585    Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 60 334     A terme 62 643 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 1 162 689     A terme 14 958 228 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 160 915     Autres dettes :           A vue 5 871 978         A terme 1 841 057 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 5 720     Titres de créances négociables 2 622 566 Autres passifs 145 235 Comptes de régularisation 568 135 Provisions pour risques et charges 241 237 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 905 Capital souscrit 114 433 Primes d'émission 237 272 Réserves 2 443 390 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0             Total du passif 30 620 585    Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 329 842     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 104 985     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 565 461     Engagements sur titres 7 465 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 502 287     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 911 922     Engagements de garantie reçus de la clientèle 4 006 634     Engagements sur titres 7 465   1000442
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2010, affaire n°00442
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 15/02/2010
    Numéro d’affaire : 00346
    Description : 1000346 15 février 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°20 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Immatriculée au Registre des Intermédiaires en Assurance sous le numéro 07 008 015.   Avis de réunion valant avis de convocation. Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le mercredi 24 mars 2010, à 09 heures 15, au PALAIS DES CONGRES - CENTRE INTERNATIONAL DE PARIS, 2, place de La Porte Maillot - Paris (17ème), Salle Bleue, Niveau 2, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   - Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; - Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; - Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2009. Quitus aux Administrateurs ; - Affectation des résultats de l'Exercice 2009, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; - Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; - Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; - Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ; - Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; - Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux ; - Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.   Projet de résolutions Première résolution ―   L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   - Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2009 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 257 999 905,09 euros. - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :   * 2 926 917,53 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 3,89 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 26 avril 2010 ;   * 24 040 550,92 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,71 euros pour chacun des 8 871 052 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 26 avril 2010 ;   * 2 510 991,15 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,71 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 26 avril 2010.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   * 171 391 084,12 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   * 57 130 361,37 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   - intérêts aux parts   2004 : 3 235 410,13 euros 2005 : 2 746 336,50 euros 2006 : 3 047 304,89 euros 2007 : 3 431 039,58 euros 2008 : 3 385 894,32 euros   - certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes en Euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2004 22 318 320,00 8 927 328 2,50 2005 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2007 27 853 263,36 8 927 328 3,12 2008 24 907 245,12 8 927 328 2,79   - certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes en Euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2004 2 316 412,50 926 565 2,50 2005 2 455 397,25 926 565 2,65 2006 2 455 397,25 926 565 2,65 2007 2 890 882,80 926 565 3,12 2008 2 585 116,35 926 565 2,79   Troisième résolution ―   L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2009 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 258 573 000 euros,   - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Quatrième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 94 763 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 32 630 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Cinquième résolution ―   Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.   Sixième résolution ― L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 26 mars 2009, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale Ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente Assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10 %) des certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Toutefois, le nombre de certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d’une opération de fusion, de scission ou d’apport ne peut excéder 5% du capital de la Caisse Régionale.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 887 105 certificats coopératifs d’investissement, et le nombre maximal de certificats coopératifs d’investissement détenus après ces achats ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 88 710 500 (quatre-vingt huit millions sept cent dix mille cinq cents) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 100 (cent) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; 2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 7ème résolution.   Les opérations effectuées par le Conseil d’Administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en oeuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   Septième résolution ― L'Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce :   1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 6ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente Assemblée ;   2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 26 mars 2009 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.   Huitième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Etienne de MAGNITOT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2012.   Neuvième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Michel VINCENT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2012.   Dixième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. François IMBAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2012.   Onzième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2012.   Douzième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Didier AUBERT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2012.   Treizième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire ratifie la cooptation par le Conseil d’Administration du 18 décembre 2009, de M. Michel BECTARTE et sur proposition du Conseil d’Administration le nomme en qualité d’Administrateur, pour une durée expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Quatorzième résolution ― L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Quinzième résolution ― Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   ————————   - L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   - Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.     1000346
    Bulletin BALO n°20 du 15/02/2010, affaire n°00346
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/11/2009
    Numéro d’affaire : 07914
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0907914 11 novembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°135 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE  Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier  au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 (Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.)  Situation au 30 septembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 128 439 Effets publics et valeurs assimilées 12 985 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 94 420     A terme 164 301 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 36 691     A terme 758 197 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 15 759     Autres concours à la clientèle 25 094 306     Comptes ordinaires débiteurs 575 085 Obligations et autres titres à revenu fixe 240 230 Actions et autres titres à revenu variable 1 275 315 Participations et autres titres détenus à long terme 911 013 Parts dans les entreprises liées 88 453 Immobilisations incorporelles 44 797 Immobilisations corporelles 200 807 Actions propres 4 872 Autres actifs 201 512 Comptes de régularisation 328 669         Total de l'actif 30 175 851   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 80 680     A terme 62 792 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 1 083 977     A terme 14 433 410 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 180 437     Autres dettes :           A vue 5 780 977         A terme 1 920 915 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 5 846     Titres de créances négociables 2 735 843 Autres passifs 116 833 Comptes de régularisation 613 475 Provisions pour risques et charges 237 748 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 801 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 446 028 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0             Total du passif 30 175 851   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 228 908     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 103 071     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 567 599     Engagements sur titres 7 442 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 502 287     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 750 250     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 940 221     Engagements sur titres 7 442   0907914
    Bulletin BALO n°135 du 11/11/2009, affaire n°07914
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/10/2009
    Numéro d’affaire : 07422
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0907422 21 octobre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°126 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de La Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015. (Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre).   I – Rapport semestriel d’activité – 1er semestre 2009. 1. Présentation des Etats financiers. Les comptes consolidés semestriels résumés du Crédit Agricole d’Ile-de-France ont été établis conformément aux normes IAS/IFRS et aux interprétations IFRIC telles qu’adoptées par l’Union Européenne et applicables au 30 juin 2009.   2. Résultats consolidés. 2.1 Contexte économique et financier.   Le premier semestre 2009 a été marqué par un important ralentissement économique et un fort attentisme des clients, ayant entraîné un très net retrait de l’activité par rapport au premier semestre 2008.   Dans ce contexte, la banque centrale européenne a poursuivi la baisse de ses taux directeurs et une politique de liquidité particulièrement accommodante : l’EURIBOR 3 mois est ainsi passé de 2,859 % le 2 janvier à 1,099 % le 30 juin 2009.   Le coût de la liquidité à court terme a donc fortement baissé, le coût de la liquidité moyen terme demeurant, lui, à un niveau élevé. Par ailleurs, les taux longs ont également enregistré un mouvement haussier : l’OAT 10 ans est passée de 3,39 % le 2 janvier 2009 à 3,73 % le 29 juin 2009.   De ce fait, la courbe des taux a poursuivi le mouvement de pentification entamé en fin d’année 2008.   Les indices boursiers ont connu des variations erratiques : le CAC 40, qui clôturait l’année 2008 à 3218 points, a atteint 3396 points le 6 janvier, avant de redescendre à 2519 points le 9 mars 2009, puis revenir à 3140 points le 30 juin 2009.   2.2 Activité commerciale du Crédit Agricole d’Ile-de-France.   Les principaux indicateurs d’activité ont enregistré les évolutions suivantes sur un an :     Evolution sur un an DAV (encours fin de mois) + 1,1 % DAV (encours moyen mensuel) + 4,2 % Encours total de collecte + 5,6 % — Dont collecte bancaire + 8,6 % — Dont assurance-vie + 3,3 % — Dont collecte OPVCM et comptes titres + 3,2 % Encours total de crédits -0,4 % — Dont crédits à l’habitat + 2,3 % — Dont crédits à la consommation + 5,9 % — Dont crédits aux entreprises et collectivités locales -3,4 %   La collecte globale (y compris les encours des comptes titres des clients, hors TCN interbancaires) à 42,4 milliards d’euros progresse de 2,2 milliards d’euros sur 12 mois.   La collecte bancaire (y compris les DAV) a vu son encours croître de 1,6 milliard d'euros sur un an (+ 8,6 %), les supports sécurisés comme les DAT à Moyen Terme étant recherchés par les clients. La collecte assurance vie a également progressé, de 245 millions d'euros soit + 3,3 %, tout en subissant l’impact d’un effet marché négatif de 107 millions d’euros.   L’épargne financière (OPCVM et comptes titres) a cru de 441 millions d’euros, malgré un impact marché négatif sur 12 mois de 648 millions d'euros.   L’encours global crédit atteint 26,7 milliards d’euros, en légère baisse de 0,4 % par rapport à juin 2008. Les encours des crédits aux particuliers (habitat : 12,7 milliards d’euros, en progression de 2,3 % et consommation : 1,1 milliard d’euros, en progression de 5,9 %) constituent plus de la moitié de cet encours.   Le 1er semestre 2009 a enregistré un très net ralentissement des crédits aux entreprises et aux collectivités locales lié au contexte de récession économique, entraînant une baisse des encours de 3,4 %. Toutefois, retraités du non renouvellement d’un tirage par un grand risque d’état fin décembre 2008, ces encours sont en hausse de 2,7 %.   Le développement de l’assurance "prévoyance" s’est poursuivi au cours du premier semestre, avec une production de 3 444 contrats Garantie Accidents de la Vie (+ 54 % par rapport au premier semestre 2008), et une augmentation des capitaux assurés de 169 millions d’euros (vs 85 millions d’euros au premier semestre 2008) en capital prévoyance.   2.3 Résultats consolidés aux normes IAS/IFRS.   Les soldes intermédiaires de gestion consolidés s’établissent aux niveaux suivants :     30.06.09 30.06.08 Variation (En M€) (En M€) Produit net bancaire 447,8 497,3 -9,9 % Charges générales d’exploitation -204,1 - 213,8 -4,5 % Résultat brut d’exploitation 243,7 283,5 -14,0 % Coût du risque -33,3 -21,6 54,4 % Gain ou pertes sur autres actifs 0,2 -0,8 NS Charge fiscale -68,3 -73,6 -7,2 % Résultat net consolidé 142,3 187,5 -24,1 % Intérêts minoritaires -0,1 0,2 NS Résultat part du Groupe 142,4 187,3 -24,0 %   — Le Produit Net Bancaire s’établit à 447,8 millions d’euros contre 497,3 millions d’euros au 30 juin 2008, soit une baisse de 9,9%.   Cette évolution s’explique principalement par les variations suivantes :   - La marge d’intérêts progresse de 6,7 % : outre une reprise de la provision épargne logement de 2,6 millions d'euros contre une dotation de 3,1 millions d'euros au 1er semestre 2008, ce compartiment est soutenu par la progression des encours de crédit et l’amélioration du taux de marge en partie dû à l’accroissement du poids des crédits à la consommation dans les encours globaux.   - Les autres revenus issus de l’activité clientèle progressent faiblement de 2,4 % : si les commissions de services progressent de 5,1 %, les commissions liées à la collecte stagnent (-443 K€, soit -1 %) car la croissance de l’épargne bancaire ne compense pas les effets de la baisse des taux ni le ralentissement de l’épargne financière. Enfin, les commissions liées au crédit, en baisse de 16 % (soit 1,8 M€), ont souffert du fort ralentissement d’activité intervenu en début d’année.   - Le PNB ressources propres baisse de 52,5 %. D’une part, les produits du portefeuille de placements diminuent de 44,7 M€ car le premier semestre 2008 avait été marqué par l’extériorisation préventive d’importantes plus values pour sécuriser le portefeuille. D’autre part, les revenus en provenance de la SAS La Boétie diminuent de 20,3 M€, en phase avec le dividende de Crédit Agricole SA. Enfin, le choix d’allocation depuis l’automne 2008 privilégie les placements liquides et sûrs.   — Les charges d’exploitation enregistrent une baisse de 4,5 % et ressortent à 204,1 millions d’euros   Elles comprennent :   - les frais de personnel en baisse de 1,5 % du fait d’une légère diminution de l’effectif moyen.   - les autres frais administratifs en baisse de 9,8 % : si les taxes fiscales et les charges immobilières induites par l’ouverture des nouvelles agences augmentent, des économies sont réalisées du fait du ralentissement de l’activité (commissions prescripteurs), de la mise en place de la téléphonie sur IP (téléphone) et du développement du e-relevé (affranchissement).   - des dotations aux amortissements en baisse de 2,8 %, conséquence du ralentissement de nos investissements en 2009.   — La baisse du PNB est néanmoins plus forte que celle des charges générales d’exploitation, d’où une légère dégradation du coefficient d’exploitation qui s’établit à 45,6 % pour le 1er semestre 2009 et une baisse de 14% du résultat brut d’exploitation qui atteint 243,7 millions d’euros.   - Le coût du risque ressort à 33,3 millions d’euros au 30 juin 2009 au lieu de 21,6 millions d’euros au 30 juin 2008.   Le coût du risque est essentiellement constitué de dotations sur des dossiers douteux, les provisions collectives Bâle II restant stables. Malgré son augmentation, il ne représente toutefois que 30 bps rapporté à nos encours pondérés Bâle I (44 bps rapporté aux encours Bâle II).   Le niveau des risques crédit reste très contenu, les indicateurs globaux s’établissant à des niveaux très favorables (taux de CDL à 1,83 % de l’encours total et taux de provisionnement des CDL de 65,5 %).   — Après constatation de la charge fiscale de 68,3 millions d’euros, le résultat net part du groupe s’établit à 142,4 millions d’euros, en baisse de 24 % par rapport au résultat du 1er semestre 2008.   Ce résultat renforce à nouveau la situation nette de la caisse régionale : l’actif net hors plus values sur titre s’établit à 111,2 € par titre et progresse de 3,6 % sur le semestre. Le cours du CCI a clôturé le semestre à 49,05 €, en hausse de 14,26 % par rapport au 31/12/2008.   3. Structure financière. 3.1 Les Fonds propres.   Le montant des fonds propres part du groupe s’élève à 3 308 millions d’euros au 30 juin 2009, soit une progression de 318 millions d’euros (+10,7%).   Cette progression résulte principalement de l’affectation en réserves d’une partie du résultat 2008 et de l’augmentation de la valorisation des titres de participation SAS Rue La Boétie de 209 millions d’euros. Les modalités de valorisation de ces titres ont été revues au 30 juin 2009 et l’impact de cette modification est une augmentation de la juste valeur de 137 millions d’euros.   3.2 Les ratios prudentiels.   Selon l'arrêté du 20 février 2007 qui a transposé dans la réglementation française le dispositif européen CRD (Capital Requirements Directive) (2006-48-CE et 2006-49 CE), les établissements de crédit sont tenus de respecter en permanence un ratio de solvabilité supérieur à 8 %. Au 30 juin 2009, le ratio de solvabilité du groupe Crédit Agricole d’Ile-de-France, établi en application de la norme dite " Bâle II ", et après prise en compte des planchers applicables durant la période transitoire, est égal à 15,2 % contre 12,6 % au 31 décembre 2008.   3.3. Les parties liées.   Les informations relatives aux parties liées sont présentées dans les annexes aux comptes consolidées en Note 2.2.   4. Gestion des risques. 4.1. Risque de crédit.   4.1.1. Principales évolutions.   — Objectifs et politique.   Banque de Détail :   Sur le 1er semestre 2009, les nouvelles préconisations en matière de financements sur le réseau Banque de Détail ont concerné les points suivants :   - un apport personnel d’au moins 10 % pour les crédits habitat,   - une diminution de la part du financement accordé en crédits relais (60 % dans l’ancien et 55 % dans le neuf, contre 70 % auparavant),   - l’exclusion de certaines villes pour le financement locatif.   De même, certains aspects concernant les automatismes de paiement ont fait l’objet d’évolutions :   - le calcul du Plafonds de Paiement Automatique (PPA) pour les particuliers prend désormais en compte des critères Bâle II,   - un outil de suivi des plafonds cartes pour l’ensemble des clientèles professionnels et particuliers a été mis à disposition des agences.   Banque des Entreprises :   Face à une conjoncture dégradée, la politique de la Banque des Entreprises en matière de crédit a fait l’objet d’une mise à jour au cours du semestre écoulé. A cette occasion, certains critères ont été re-précisés ou ajoutés.   Ainsi pour les Entreprises, un maximum recommandé par opération a été fixé à 50 millions d’euros, avec une participation de 20 % à 40 % dans les crédits et une part équivalente en termes de mouvements commerciaux. L’accent a été mis sur la recherche de partenariats tant externes (OSEO, ATRADIUS) qu’internes (EUROFACTOR, CA LEASING).   Les critères d’intervention ont été détaillés pour les entreprises (historique de rentabilité, endettement mesuré et cohérent avec la rentabilité et la structure financière de la société, marges de manoeuvres,…), mais aussi pour les différents métiers de l’immobilier selon qu’il s’agisse de promotion immobilière (taux de pré-commercialisation minimum, risque bancaire final < à 70 %,…), d’investisseurs (expertise interne préalable,…) ou de foncières (Loan To Value < à 50 %, garanties hypothécaires exigées au-delà de 7 ans,…).   A noter que l’activité Marchand de Biens a été exclue de notre champ d’activité pour l’année 2009.   Les financements aux collectivités locales ont par ailleurs fait l’objet de redéfinitions :   - les interventions sont réservées aux structures notées plus de C-,   - la commercialisation des produits structurés complexes a été définitivement arrêtée.   Pour les financements LBO, les critères d’intervention sur ce type d’opération ont été redéfinis et resserrés début 2009 ; ainsi, une part maximum finale a été fixée à 15 millions d’euros par opération. De plus, le Département des Financements d’Acquisition est dorénavant le point d’entrée obligatoire pour tout nouveau dossier LBO.   En ce qui concerne les activités de syndications, les critères d’intervention ont également été formalisés en 2008 et complétés en 2009. Il a ainsi été établi une part maximum finale de la dette à conserver de 20 % à 25 %. De plus, le Département des Financements Syndiqués demeure le point d’entrée unique pour toute syndication supérieure à 7,5 millions d’euros.   Enfin, compte tenu du contexte de marché, la politique menée en 2008, qui privilégiait les interventions en " best effort " (placement du crédit auprès des banques au préalable avant confirmation de l’engagement maximum au client), a été maintenue au cours du 1er semestre 2009.   — Gestion du risque.   A) Organisation et dispositif de suivi.   Banque de Détail :   En matière de gestion du risque sur le réseau de la Banque de Détail, de nouveaux développements ont vu le jour depuis le début de l’année 2009 et qui portent notamment sur :   - la mise en place de la Gestion Electronique des Documents (GED) permettant une vérification à tout nomment des pièces justificatives des dossiers (ouvertures de comptes, contrats de prêts,…),   - la mise en place d’une nouvelle chaîne de sélection des dossiers au Département Recouvrement (DREC) intégrant des notions Bâle II,   - le développement de l’outil Score Lib pour l’octroi de crédits à la consommation : plus de clients pré-attribués avec meilleure appréciation du risque.   Enfin, depuis le début de l’année 2009, un Comité de labellisation des programmes de promotion immobilière commercialisés par le réseau a vu le jour, composé de professionnels du métier, du Directeur Général Adjoint en charge du fonctionnement, et auquel participe un représentant de la Direction des Risques et du Contrôle Permanent.   Banque des Entreprises :   En début d’année 2009, trois limites internes d’engagements ont fait l’objet d’une révision de leur définition ou de leur seuil :   - les deux limites concernant les financements accordés aux Collectivités Locales ont été révisées de manière forfaitaire : un ensemble d’engagements maximum de 4 milliards d’euros (contre 150 % des fonds propres réglementaires précédemment), et un engagement maximum individuel de 250 millions d’euros (33 % des fonds propres réglementaires auparavant).   - la limite sur financements LBO a été redéfinie de manière plus prudente, et consiste dorénavant à prendre en compte les engagements (bilan + hors bilan) plutôt que les encours (bilan), rapportés aux engagements (bilan + hors bilan) de la Direction des Entreprises (DDE) hors collectivités publiques (n’étaient pris en compte auparavant que les encours (bilan) de l’ensemble de la DDE).   De plus, en anticipation d’une recrudescence du risque de crédit, une veille sectorielle de nos engagements sur certains secteurs d’activités a été mise en place depuis le début de l’année, notamment sur les filières suivantes : le transport, les cimentiers, le BTP, l’immobilier, l’automobile (constructeurs et équipementiers) et le textile habillement.   Le suivi du risque a été renforcé notamment sur le portefeuille LBO en liaison avec le Département des Financements d’Acquisition (Top 20, trimestriel), et sur les syndications avec le Département des Financements Syndiqués (mensuel).   Enfin, depuis le 2nd trimestre 2009, la Direction des Risques et du Contrôle Permanent valide directement les notations Bâle II (NOR) des sociétés dont les autorisations accordées à l’ensemble du groupe de risque atteignent 75 millions d’euros et plus.   B) Méthodologie et Systèmes de mesure.   Au 1er trimestre 2009, de nouveaux indicateurs de suivi des risques ont été développés, notamment sur la Banque de détail :   - mise en place d’un suivi des encours risqués de crédit conso,   - développement d’un suivi des encours en succession,   - décomposition plus fine du risque par catégories de risque (retard, CDL Agence, recouvrement amiable et contentieux).   Ces indicateurs sont suivis mensuellement et intégrés dans le Tableau de Bord de suivi du risque de crédit banque de détail à destination des Directions Régionales.   Au 30 juin 2009, le taux de CDL de la caisse régionale ressort à 1,83 %.   De plus, dans un souci de présentation plus cohérente de l’ensemble des métiers de la caisse régionale, le Tableau de Bord des Risques de Crédit présenté en Conseil de Direction et Conseil d’Administration a été revu entièrement au 31/03/2009, avec une présentation superposant les encours risqués et en défaut du Crédit Agricole d’Ile-de-France par réseaux et par marchés (tous métiers BDE et BDD confondus).   La mesure du risque de crédit :   La caisse régionale suit ses risques :   a. Au travers de son exposition en termes d’encours et d’engagements :   (En Millions d'Euros) 31.12.2008 30.06.2009 Réseaux Engagements (*) En % Encours En % Engagements (*) En % Encours En % Banque de Détail 16 550,1 50,5 % 15 162,2 56,1 % 16 294,3 50,5 % 15 048,1 56,7 % Banque des Entreprises 16 244,4 49,5 % 11 884,9 43,9 % 15 953,8 49,5 % 11 495,3 43,3 % Total 32 794,5 100 % 27 047,1 100 % 32 248,1 100 % 26 543,4 100 % (*) Bilan + hors-bilan   b. Par décomposition de ses encours :   (En milliers d'euros) 31.12.2008 30.06.2009 Classes Engagements (*) En % Engagements (*) En % Habitat 12 831 289 39,1 % 12 559 622 38,9 % Entreprises 11 118 705 33,9 % 10 031 972 31,1 % Collectivités Locales 4 003 178 12,2 % 3 897 983 12,1 % PIM 1 542 754 4,7 % 2 023 900 6,3 % Professionnels 1 122 575 3,4 % 1 527 402 4,7 % Crédits Conso 908 656 2,8 % 927 790 2,9 % Crédits Revolving 609 639 1,9 % 598 661 1,9 % Autres Particuliers 371 788 1,1 % 382 125 1,2 % Agriculture 267 812 0,8 % 281 908 0,9 % Associations 18 188 0,1 % 16 794 0,1 % Total 32 794 585 100,0 % 32 248 157 100,0 % Dont en défaut 403 663 1,2 % 445 881 1,4 %   Analyse des encours par notation interne.   La politique de notation interne vise à couvrir l’ensemble du portefeuille " Corporate " (Entreprises, Banques et Institutions financières, Administrations et Collectivités publiques).   Ce périmètre s’applique au Crédit Agricole d’Ile-de-France. Au 30 juin 2009, les emprunteurs notés par les systèmes de notation interne représentent plus de 99 % des encours portés par la caisse régionale, hors banque de détail.   Le périmètre ventilé dans le graphique ci-après est celui des engagements accordés par la caisse régionale à ses clients sains hors banque de détail, soit 15,9 Milliards d’euros d’engagements bilan et hors bilan. La répartition par rating et présentée en équivalent notation Standard & Poors.     C) Exposition.   Exposition sur les 10 premiers groupes non bancaires au 30/06/2009.   (En milliers d’euros) Bilan Hors-bilan Engagements   Total 1 627 918,9 655 705,4 2 283 624,3   en % du total CADIF 6,1 % 11,5 % 7,1 % vs 7,7 % au 31/12/2008   L’exposition sur les 10 plus grands risques de la caisse régionale au 1er semestre 2009 diminue de près de 10 % par rapport au 31/12/2008 à 2,3 milliards d’euros d’engagements.   La concentration recule en parallèle à 7,1 % des engagements de la caisse régionale, vs 7,7 % à fin décembre 2008.   Exposition maximale.   (En milliers d'euros) 30.06.2009 31.12.2008 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors titres à revenu variable et actifs représentatifs de contrat en unités de compte) 197 325 192 116 Instruments dérivés de couverture 93 065 85 826 Actifs disponibles à la vente (hors titres à revenu variable) 2 116 963 1 672 902 Prêts et créances sur les établissements de crédit (hors opérations internes) 288 029 200 367 Prêts et créances sur la clientèle 26 566 598 27 148 271 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 145 255 155 626 Exposition des engagements de bilan (nets de dépréciation) 29 407 235 29 455 108 Engagements de financement donnés 5 152 697 5 115 229 Engagements de garantie financière donnés 707 036 796 666 Provisions - Engagements par signature -9 733 -7 274 Exposition des engagements hors bilan (nets de provisions) 5 850 000 5 904 621 Total Exposition nette 35 257 235 35 359 729   Source : Etats financiers.   Concentration.   a) Diversification par filière d’activité économique.   Répartition des engagements "corporate" (hors collectivités locales et risques d’Etat) de la caisse régionale par filière d’activité économique au 30 juin 2009 :     Avec une part à 11,3 %, la filière FONCIERES est la seule qui dépasse 10 % des engagements "corporate" de la caisse régionale (hors collectivités et risques d’Etat).   La répartition sectorielle des engagements "corporate" du Crédit Agricole d’Ile-de-France apparaît ainsi bien diversifiée.   b) Exposition par agent économique.   Ventilation par agent économique des prêts et créances sur la clientèle et les établissements de crédit (hors opérations internes au Crédit Agricole) :   (En milliers d'euros) 30.06.2009 Encours bruts dont Encours dépréciés non compromis dépréciations / encours non compromis dont Encours dépréciés compromis dépréciations / encours compromis Total Administrations centrales 125 780         125 780 Etablissements de crédit 287 383         287 383 Institutions non établissements de crédit 3 385 180 52 087 52 087 5 155 2 005 3 331 088 Grandes entreprises 9 103 275 144 642 104 339 75 082 62 794 8 936 142 Clientèle de détail 14 265 107 113 277 26 041 71 986 45 065 14 194 001 Total (*) 27 166 725 310 006 182 467 152 223 109 864 26 874 394 Créances rattachées nettes           127 727 Dépréciations sur base collective           -147 494 Valeurs nettes au bilan           26 854 627 (*) Dont encours clientèle sains restructurés pour 38 870 milliers d'euros.   (En milliers d'euros) 31.12.2008 Encours bruts dont Encours dépréciés non compromis dépréciations / encours non compromis dont Encours dépréciés compromis dépréciations / encours compromis Total Administrations centrales 57 945         57 945 Etablissements de crédit 198 925         198 925 Institutions non établissements de crédit 3 410 505 34 046 33 818 6 6 3 376 681 Grandes entreprises 9 622 626 120 121 82 868 84 500 67 217 9 472 541 Clientèle de détail 14 302 535 56 317 23 657 61 247 39 829 14 239 049 Total (*) 27 592 536 210 484 140 343 145 753 107 052 27 345 141 Créances rattachées nettes           147 460 Dépréciations sur base collective           -143 963 Valeurs nettes au bilan           27 348 638 (*) Dont encours clientèle sains restructurés pour 43 328 milliers d'euros.   Source : Etats financiers-note 5.3.   D) Coût du risque.   Cf. note 3.8 des annexes aux comptes consolidés et supra § 2.3. Résultats consolidés aux normes IAS/IFRS.   4.1.2. Perspectives d'évolution sur le second semestre 2009.   La caisse régionale a renforcé son dispositif de surveillance et de contrôle des risques afin de parer à une éventuelle dégradation en septembre prochain.   La caisse régionale reste donc très vigilante, d’autant que l’amélioration de certains indicateurs économiques ne permettra probablement pas à certaines entreprises de compenser le choc de ce début d’année.   4.2 Risques de marché.   4.2.1. Dispositif local et central.   Le contrôle des risques de marché du Groupe Crédit Agricole SA est structuré sur deux niveaux distincts mais complémentaires :   - Au niveau central, la Direction des Risques et Contrôles Permanents Groupe assure la coordination sur tous les sujets de pilotage et contrôle des risques de marché à caractère transverse. Elle norme les données et les traitements afin d’assurer l’homogénéité de la mesure consolidée des risques et des contrôles.   - Au niveau de la caisse régionale, un Responsable des Risques et Contrôles Permanents pilote et contrôle les risques de marché issus des activités. Ce Responsable est nommé par le Directeur Général de la caisse régionale et lui est directement rattaché.   4.2.2 Les comités de décision et de suivi des risques.   — Organes de suivi des risques de niveau groupe :   Le Comité des Risques Groupe (CRG).   Le Comité de suivi des Risques des caisses régionales (CRCR)   — Organes de suivi des risques de niveau local :   - le Comité de Placement suit les risques liés aux opérations de placement pour compte propre. En particulier, il s’assure du respect des limites définies par le Conseil d’Administration,   - le Comité Financier examine l’exposition aux risques de taux et décide des éventuels programmes de couverture à mettre en oeuvre. Il suit également l’exposition aux risques de contreparties interbancaires, s’assure du respect des limites accordées et suit les ratios règlementaires et le risque de liquidité.   Le Comité Financier et le Comité de Placement sont donc les instances de délibération et de décision concernant les opérations de placement et de trésorerie. Leurs décisions sont mises en oeuvre par le directeur financier après avoir été portées à la connaissance du Directeur Général.   Pour la réalisation des opérations de placement et de trésorerie, le directeur financier a la faculté de déléguer au responsable du Département Gestion Financière, au responsable de la gestion du portefeuille ainsi qu’aux différents opérateurs de la Table des Marchés.   Le responsable de la gestion du portefeuille effectue les suivis en termes de VaR et alerte en cas de franchissement des limites. Cette tâche sera reprise par le middle office au cours du second semestre 2009, dans un objectif de stricte indépendance entre le front office d’une part et le suivi des risques et le signalement de dépassement d’autre part.   4.2.3. Méthodologie de mesure et d’encadrement des risques de marchés.   A) Les indicateurs.   Méthodologie de mesure et d’encadrement des risques de marché :   L’encadrement des risques de marché de la caisse régionale repose sur la combinaison de trois indicateurs de risque, donnant lieu à encadrement par des limites et, ou seuils d’alerte : la Value at Risk, les scénarii de stress, les indicateurs complémentaires (sensibilité aux facteurs de risques).   La VaR (Value at risk).   La VaR peut être définie comme étant la perte potentielle maximale que peut subir un portefeuille en cas de mouvements défavorables des paramètres de marché, sur un horizon de temps et pour un intervalle de confiance donnés.   Sur son portefeuille de titres, la caisse régionale retient un intervalle de confiance de 95 % et un horizon de temps de 1 an.   Un calcul de la VaR sur un intervalle de confiance de 99% et un horizon de 1 mois est effectué en complément.   Actuellement, la méthodologie de calcul retenue est une VaR paramétrique.   Concernant les produits structurés du portefeuille, la méthodologie employée, pour analyser une structure, consiste à déterminer son delta c'est-à-dire son exposition au sous jacent. Le calcul de la VaR est alors réalisé sur le montant de sous jacent que représente le delta.   Afin d’implémenter une telle méthodologie, la caisse régionale définit un indice de référence pour chaque produit structuré :   - Un indice action pour un dérivé action,   - Un indice taux pour un swap taux,   - Un indice crédit pour les CDO et CLO.   Chaque mois le logiciel mesure le delta ex-post de chaque produit structuré :   Delta produit = Perf du produit mois précédent / Perf Indice mois précédent.   Le produit structuré est représenté par la performance de son indice de référence multiplié par le delta moyen du produit sur les six derniers mois (ou moins en cas d’historique de prix plus court).   La matrice de Variance Covariance des indices est toujours mesurée sur une base mensuelle et sur un historique de 10 ans (en surpondérant les 3 dernières années).   Ces résultats sont intégrés au suivi de la VaR de l’allocation stratégique, (VaR paramétrique 95 %, 1 an), et de la CVaR (CVar paramétrique 99 % 1 an) sur le portefeuille global AFS+HFT avec un zoom possible sur le portefeuille AFS ou HFT en cas de besoin.   Limites du calcul de la VaR paramétrique   Les principales limites méthodologiques attachées au modèle de VaR sont les suivantes :   - La VAR paramétrique fait l’hypothèse d’une distribution normale des rendements des actifs composant le portefeuille, ce qui n’est pas le cas pour certains actifs,   - L’horizon fixé à "1 mois" suppose que toutes les positions peuvent être liquidées ou couvertes en un mois, ce qui n’est pas toujours le cas pour certains produits et dans certaines situations de crise,   - L’utilisation d’un intervalle de confiance de 99 % ne tient pas compte des pertes pouvant intervenir au-delà de cet intervalle. La VaR est donc un indicateur de risque de perte sous des conditions normales de marché et ne prend pas en compte les mouvements d’ampleur exceptionnelle. Pour atténuer cet inconvénient, le calcul d’une CVaR paramétrique avec un intervalle de confiance de 99 % et horizon de temps de 1 mois permettant d’apprécier la perte statistique moyenne dans les 1 % de cas les plus défavorables est effectué.   Dans ce qui suit, le pilotage des risques et les calculs de VaR concernent le portefeuille AFS et le portefeuille HFT (à l’exception du portefeuille FCPR : encours net au 30 juin 2009 de 55 millions d’euros et des titres de participation : encours net au 30 juin 2009 de 925 millions d’euros) tels qu’ils sont suivis au sein du Crédit Agricole d’Ile-de-France.   Les indicateurs complémentaires.   La CVar est l’indicateur complémentaire utilisé par la caisse régionale et sert à déterminer la limite en risque accepté en cas de survenance d’un scénario catastrophe (Cf. supra).   De plus, afin de tenir compte des limites de la méthode indicielle, le Crédit Agricole d’Ile-de-France utilise également un outil interne qui permet des mesures de risques intermédiaires avec des calculs de VaR sur le portefeuille (AFS+HFT) réel, c'est-à-dire utilisant les performances réelles des produits en portefeuille et non celles de leurs indices de références avec un horizon de mesure d’un an à trois ans validé par le Comité de Placement.   B) Les limites.   Le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à deux niveaux :   Globalement, la composition du portefeuille devra permettre qu’à tout moment, la caisse régionale ne soit pas exposée à un risque de dévalorisation de son portefeuille sur un horizon de 12 mois supérieur à la limite globale de perte, avec une probabilité supérieure à 95 %.   Cette règle globale est renforcée par une règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de 2 cas sur 100, sur un horizon de 3 mois.   Suivi global.   Le suivi global de perte, tel que décrit ci-dessous, a fait l’objet d’une présentation au Conseil d’Administration en avril 2008 qui a validé la méthodologie ainsi que les montants. Une nouvelle présentation est prévue en septembre 2009, afin notamment de réactualiser les limites en montant.   1) Limite globale de perte.   La limite globale de perte ne peut excéder 20 % du résultat net du dernier exercice clôturé, augmenté des plus values latentes sur les placements monétaires qui ne sont pas exposées aux risques de marché et sont mobilisables à tout moment. Pour 2009, ce montant s’élève à 266 M€ x 20 % +17 M€ = 70 M€.   Ainsi, la VaR (12 mois, 95 %) devra en permanence rester inférieure à 4 %, pour permettre de respecter la limite globale de perte avec une probabilité de 95 % pour un portefeuille de 1 750 millions d'euros.   2) Seuil d’alerte.   Pour déceler toute évolution défavorable malgré le respect des indicateurs de risques, un seuil d’alerte est mis en place.   Il repose sur la mesure quotidienne de la variation de la valeur du portefeuille à partir d’une situation de référence selon les modalités ci-dessous.   Si la dévalorisation constatée du portefeuille par rapport à la situation de référence atteint la limite globale de perte, le Conseil d’Administration est informé de la situation et des mesures prises pour stopper les dépréciations.   Il convient de préciser que le suivi quotidien n’est par définition accessible que pour les produits disposant des valeurs liquidatives quotidiennes. La caisse régionale ne connaît la valeur exacte de la dévalorisation constatée sur l’ensemble du portefeuille qu’à la fin du mois (en M+15 en moyenne).   3) Suivi ligne à ligne.   Quotidiennement, le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à travers la règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de deux cas sur 100.   4) Conséquences sur l’allocation du portefeuille.   La limite globale de perte, pour être respectée à tout moment, implique une limitation de l’exposition du portefeuille à certains risques. Ceci se traduit par une quote-part plafond par type de risque :   Type de risque Plafond de l'allocation en % Actions 30 % Obligations/crédit 50 % Performance absolue 75 % Gestion alternative 50 % Monétaire 100 % Produits structurés 15 %   Les stress scenarii   Le scénario catastrophe correspond à une évolution défavorable dont la probabilité de survenance est inférieure à 1 %.   La composition du portefeuille doit permettre que statistiquement, les évolutions défavorables de probabilité inférieure à 1 %, n’exposent pas le portefeuille à une dévalorisation moyenne égale au double de la limite en perte, soit 140 M€.   Ainsi, l’évaluation statistique de la perte moyenne à l’horizon de 12 mois dans les cas les plus défavorables (de probabilité inférieure à 1 %) devra rester en permanence inférieure à 8 % sur la base d’un portefeuille de 1 750 millions d'euros.   Soit encore CVaR (12 mois ; 99 %) <= 8 %. cf : le terme CVaR signifie VaR Complémentaire.   Les données sur les six premiers mois de l’année 2009 figurent ci-dessous :   VaR CAAM historique               Date 31/12/2008 31/01/2009 28/02/2009 31/03/2009 30/04/2009 31/05/2009 30/06/2009 IAS AFS+HFT AFS+HFT AFS+HFT AFS+HFT AFS+HFT AFS+HFT AFS+HFT Montant du portefeuille en M€ 1 132,65 1 126,96 1 128,87 1 128,28 1 349,31 1 346,89 1 339,92 VaR paramétrique 1 an 95 % 0,62 % 1,89 % 2,42 % 1,38 % 0,32 % -0,33 % 1,61 % VaR paramétrique 1 an 95 % en M€ 7,06 21,26 27,32 15,59 4,27 -4,49 21,58 CVaR paramétrique 1 an 99 % -0,45 % 0,68 % 2,10 % 0,78 % -0,72 % -1,69 % 1,10 % CVaR paramétrique 1 an 99 % en M€ -5,05 7,62 23,76 8,77 -9,77 -22,81 14,80   4.2.4. Exposition : activités de marché (Value at Risk).   A) Les montants des excédents de ressources propres.   Au 30/06/2009, ces excédents étaient placés à hauteur de 1 572 millions d'euros avec la répartition suivante (hors filiales consolidées) :   30/06/2009 Normes IAS / IFRS (En millions d’euros) Détenus jusqu'à l'échéance Actifs disponibles à la vente (*) A la juste valeur par option Prêts et créances Total Normes françaises activité de portefeuille   55     55   investissement 145   50   195   placement   1 253 63 6 1 322   Total 145 1 308 113 6 1 572 (*) A ces montants, il faut ajouter les titres de participation (925 M€) imputés dans le portefeuille des titres disponibles à la vente.   B) Les familles de produits utilisables dans le cadre de la gestion des excédents de ressources propres.   L’objectif recherché en constituant les portefeuilles de titres est une contribution à l’amélioration de la rentabilité de la caisse régionale, en exposant de manière contingentée les résultats de la caisse régionale aux fluctuations des valeurs de ces titres.   Aussi, dans le cadre du respect d’une limite globale de dévalorisation du portefeuille sur un horizon de 12 mois, la gestion du portefeuille vise à optimiser les résultats de cette gestion grâce à une allocation utilisant les supports d’investissement suivants :   - OPCVM investis en actions, sur toutes zones géographiques,   - OPCVM ou des titres détenus en direct, exposant à un risque "crédit" (obligations, crédits bancaires) dont les valeurs varient en fonction des probabilités de défaillance des contreparties et des taux de marché,   - OPCVM investis dans des obligations convertibles en actions,   - OPCVM gérés selon les techniques dites de performance absolue, visant une performance supérieure au taux sans risque grâce à une allocation des investissements fluctuante en fonction des perspectives des différents marchés,   - OPVCM gérés selon les techniques dites de gestion alternative visant une performance décorrélée des différents indices représentatifs des évolutions des marchés financiers, grâce en particulier à des stratégies d’arbitrage,   - OPCVM permettant de prendre une exposition sur les autres classes de risques régulièrement valorisés dans les marchés financiers comme les matières premières ou la volatilité des prix de certains actifs,   - OPCVM monétaires,   - Des produits structurés, sous réserve d’une approbation préalable des opérations par le comité de placement.   C) Le classement comptable des opérations de la gestion des excédents de ressources propres.   Le classement comptable des titres est fonction des caractéristiques techniques et des intentions de gestion, en particulier en matière de cession.   Titres détenus jusqu’à l’échéance (HTM pour "held to maturity").   Ce portefeuille est composé de titres destinés à être détenus jusqu’à l’échéance finale. Il comprend pour une part des obligations à taux fixe en euros émises par des émetteurs publics ou privés (bancaires et industriels) de bonne qualité dont la notation à la souscription est généralement égale à A ou au minimum à BBB+. Ces obligations représentaient au 30 juin 2009 un encours global de 53 millions d’euros. Pour une autre part, il est constitué de bons à moyen terme à taux soit fixe, soit structuré. Cette part représente un montant global de 92 millions d’euros. Ce portefeuille est destiné à procurer à la caisse régionale des revenus récurrents. Compte tenu des règles comptables liées aux titres détenus jusqu’à l’échéance, ce portefeuille n’est pas revalorisé, les titres étant comptabilisés pour leur valeur d’achat. Par ailleurs, ces titres ne peuvent pas être cédés avant l’échéance.   Titres à la juste valeur par option (HFT pour "held for trading").   Ce portefeuille est constitué des titres acquis en vue de réaliser un profit à court terme. Au 30 juin 2009, l’encours de ce portefeuille s’élevait à 113 millions d’euros. Ce portefeuille est constitué principalement de produit de type dérivé de crédit comme des tranches de CDO et de produit indexé sur la performance des marchés actions. De plus, ces produits sont souvent accompagnés d’une garantie en capital. Les variations de valeur de marché des titres de ce portefeuille (plus ou moins values latentes) sont imputées en compte de résultat.   Titres non cotés représentatifs de prêts (loan and receivable).   Sont inscrits dans ce portefeuille les titres non cotés représentatifs d’une créance. Conformément aux directives de Crédit Agricole SA, la caisse régionale y loge des TSDI émis par PREDICA. L’encours de ce portefeuille était de 6 millions d’euros au 30/06/2009. En cas de dévalorisation des titres de ce portefeuille, des provisions seront constituées dont les dotations s’imputeront sur le compte de résultat.   Titres disponibles à la vente (AFS pour "available for sale").   Ce portefeuille, d’un encours de 2 233 millions d’euros au 30 juin 2009, regroupe l’ensemble des autres titres. Il comprend en particulier les titres de participation (soit 925 millions d’euros au 30 juin 2009) et des titres acquis dans le cadre de la gestion des excédents de fonds propres pour un montant global de 1 308 millions d’euros.   Ces derniers s’insèrent dans la mise en oeuvre de la politique de placement. Il s’agit d’obtenir une performance supérieure au rendement d’un placement sans risque, tout en conservant une bonne liquidité des placements. Dans les comptes consolidés, l’application des normes comptables IAS/IFRS conduit à imputer les plus et moins values de ce portefeuille en variation de la situation nette, et donc sans impact sur le compte de résultat.   Les principales orientations de gestion mises en oeuvre au cours du premier semestre de l’exercice.   Concernant le portefeuille AFS :   - la poche actions, au sein du portefeuille AFS, a fortement diminué au cours du premier semestre, passant de 2,50 % à 0,74 %,   - la poche performance absolue, au sein du portefeuille AFS, a été intégralement réduite de 9,33 % à 0 % au cours du mois de janvier,   - la poche monétaire régulier, au sein du portefeuille AFS, a augmenté au cours du premier semestre, passant de 84,5 % à 96 %,   Concernant les opérations structurées du portefeuille HFT :   concernant les risques particuliers portés par la caisse régionale,   - l’exposition sur CDO au 30 juin est de 19 millions d’euros, dont une partie fait l’objet de couvertures depuis fin 2008,   - l’exposition sur CLO au 30 juin est de 7 millions d’euros, dont une partie bénéficie d’une garantie en capital à échéance,   Concernant les produits obligataires du portefeuille HTM :   - des couvertures, sur des noms d’émetteurs acquis en 2008, ont été initiées au premier semestre 2009 à travers une lettre de garantie du gestionnaire mandaté, après la faillite de la banque Lehman Brothers, afin de couvrir le risque de crédit.   4.3. Gestion du bilan.   4.3.1. Risque de taux d’intérêt global.   A) Description – Définition.   Le risque de taux correspond au risque de variation de juste valeur ou au risque de variation de flux de trésorerie futurs d’un instrument financier du fait de l’évolution des taux d’intérêt.   Méthodologie de calcul.   L’exposition globale au risque de taux est mesurée par la mise en évidence de GAPS structurels, par type de taux, entre les ressources et les emplois non adossés :   - Les GAPS à taux fixe sont issus de la comparaison entre fonds propres, dépôts à vue, avances en miroir de la collecte et avances globales pour les ressources ; immobilisations, titres, prêts sur ressources monétaires, part non adossées des prêts sur avances traditionnelles et prêts éligibles aux avances globales pour les emplois.   - Les GAPS indexés sur la formule "Livret A" sont issus de la comparaison entre les avances miroir sur les livrets pour les ressources et les PBE pour les emplois.   Le calcul de l’exposition globale au risque de taux se fait par agrégation des différents GAPS avec : GAP global = GAPS à taux fixe + 49,5 % GAPS "Livret A"   Ce calcul est effectué chaque fin de trimestre. A chaque mesure de l’exposition au risque de taux, une projection des encours des différents postes indiqués ci-dessus est réalisée de 1 à 10 ans, par pas annuel.   Cette mesure est complétée par la prise en compte du portefeuille de swaps de couverture qui vient modifier l’exposition au risque de taux de la caisse régionale. De plus, une estimation des GAPS qui devraient être observés dans 12 mois, est effectuée en prenant en compte les prévisions d’activités nouvelles sur cette période.   Les conventions et méthodes utilisées ont été validées en Comité Financier et sont régulièrement actualisées sur la base notamment des travaux d’analyse historique menés par le Département Gestion Financière.   Outil utilisé et communication des résultats.   Le calcul des GAPS est réalisé à partir de l’outil "Cristaux II" développé par Crédit Agricole SA. Cristaux II a été mis en service opérationnel à partir de l’arrêté du 30 juin 2008. Les GAPS calculés par l’outil Cristaux II sont remontés trimestriellement à Crédit Agricole SA.   Exposition au risque de taux.   L’exposition au risque de taux sur la base des modèles Cristaux II a évolué comme suit :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans GAP au 31/12/2008 -472 M€ -604 M€ -822 M€ -590 M€ -339 M€ GAP au 31/03/2009 -346 M€ -691 M€ -1 221 M€ -1 012 M€ -767 M€   Politique de gestion du risque de taux.   La caisse régionale, pour sa gestion du risque de taux, retraite les GAPS Cristaux II pour adapter les conventions d’écoulement des DAV à son contexte local. Sur cette base, le Comité Financier prend les décisions nécessaires en matière de gestion financière concernant l’adossement des ressources et des emplois.   Plusieurs moyens sont à la disposition de la caisse régionale :   - la variation de la durée d’une part de ses actifs et d’autre part de ses ressources, en particulier en modulant la durée de ses avances globales,   - au besoin et en complément, la réalisation d’opérations de hors bilan, notamment des swaps de macro-couverture.   Suivi des limites.   A chaque mesure de l’exposition au risque de taux, il est vérifié que les limites relatives au scénario de marché et au scénario catastrophe sont bien respectées. En cas de dépassement des limites, la Direction Générale en est immédiatement informée.   Deux limites globales de pertes ont été définies :   - la première vise à limiter l’impact sur le PNB de la caisse régionale, des évolutions prévisibles des marchés, définies sous forme d’un scénario de marché,   - la deuxième vise à limiter les impacts d’un scénario très défavorable et dont la survenance est peu probable, dénommé "scénario catastrophe".   Dans les perspectives d’un scénario de marché défavorable, la caisse régionale accepte de perdre de 2 à 4 % de son PNB selon l’échéance.   Les limites définies en 2008 sont résumées dans le tableau ci-dessous :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans Limites en % 2 % PNB 2,5 % PNB 3 % PNB 3,5 % PNB 4 % PNB Limites en montant 16,9 M€ 21,2 M€ 25,4 M€ 29,6 M€ 33,9 M€   Dans le cas d’un scénario catastrophe, les risques ne doivent pas exposer la caisse régionale à des risques de pertes supérieurs au double des limites du scénario de marché ; ces pertes ne devront pas dépasser de 4 à 8% du PNB selon les échéances, ce que résume le tableau suivant :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans Limites en % 4 % PNB 5 % PNB 6 % PNB 7 % PNB 8 % PNB Limites en montant 33,9 M€ 42,3 M€ 50,8 M€ 59,3 M€ 67,7 M€   Les scénarios analysés retiennent les hypothèses suivantes :   - scénario de marché : ce scénario fait l’hypothèse que les emplois futurs de la caisse régionale, qui se substitueront aux emplois actuels, seront assortis d’un taux de rendement inférieur de 1 % au rendement des emplois actuels.   - scénario catastrophe : ce scénario fait l’hypothèse d’une forte baisse des taux de 2 %, soit le double de celle retenue dans le scénario de marché, ayant un effet immédiat. Cette forte baisse s’accompagnerait d’une déformation dans la structure du bilan.    Depuis le début de l’année 2009, l’application des deux scénarios n’a conduit à aucun dépassement de limites.   4.3.2. Risque de change.   Conformément aux règles internes du Groupe, la caisse régionale n'est pas autorisée à porter de risque de change dans son bilan, que ce soit pour compte propre ou pour compte de la clientèle. Le contrôle est sous la responsabilité de l'unité Opérations Internationales.   4.3.3. Risque de liquidité et de financement.   Description – Définition.   Le risque de liquidité se matérialise lorsque la caisse régionale ne dispose pas des ressources suffisantes pour adosser ses emplois.   Il désigne la possibilité de subir une perte si la caisse régionale n’est pas en mesure de respecter ses engagements financiers en temps opportun et à des prix raisonnables lorsqu’ils arrivent à échéance.   Ces engagements comprennent notamment les obligations envers les déposants et les fournisseurs, ainsi que les engagements au titre d’emprunts.   Dispositif de suivi.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France en tant qu’établissement de crédit respecte les exigences en matière de liquidité définies par les textes suivants :   - Le règlement CRBF n° 88-01 du 22 février 1988 relatif à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 88-03 du 22 avril 1988 relative à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 89-03 du 20 avril 1989 relative aux conditions de prise en compte des accords de refinancement dans le calcul de la liquidité.   Le dispositif de surveillance du risque de liquidité repose sur le calcul du coefficient de liquidité réglementaire à un mois (et ratios d’observation), calculé tous les mois.   Dans le cadre des relations financières internes au groupe Crédit Agricole, un dispositif de surveillance et de gestion du risque de liquidité du groupe vient en complément des obligations réglementaires. Pour cela, des gaps de liquidité sont calculés en comparant les écoulements en liquidité de chacun des postes d’actif et de passif de la caisse régionale.   Evolution de l’exposition.   Le Coefficient de liquidité a évolué comme suit :     Mars-08 Juin-08 Sept-08 Déc-08 Mars-09 Juin-09 Coefficient de liquidité 138,18 % 150,21 % 165,06 % 146,22 % 112,75 % 112,38 %   Politique de gestion du risque de liquidité.   La situation de la caisse régionale au regard de ses différents indicateurs de liquidité est présentée trimestriellement au Comité Financier qui, sur la base des analyses menées par le service en charge de la gestion financière, décide de la politique de liquidité à mettre en oeuvre.   La politique de gestion de la liquidité de la caisse régionale repose sur l’adossement global des ressources aux actifs à financer en capitaux et en durées. Elle se concrétise, d’une part, par une politique de collecte clientèle et, d’autre part, par une politique de refinancement auprès de Crédit Agricole SA ou en interbancaire, via la mise en place d’un programme d’émission de TCN. La caisse régionale, au-delà de ses ressources clientèle, a la possibilité de se refinancer à taux de marché auprès de Crédit Agricole SA sous plusieurs formes : compte courant de trésorerie, emprunts en blanc (de 1 semaine à 10 ans), avances globales (50 % des prêts MLT accordés). Par ailleurs, elle peut émettre des titres de créances négociables (CDN ; BMTN soumis à l’autorisation préalable de Crédit Agricole SA).   4.3.4. Politique de couverture.   Politique et objectifs de couverture des risques financiers de bilan.   A) Couverture de juste valeur.   Les couvertures de juste valeur modifient le risque de variations de juste valeur d’un instrument à taux fixe causées par des changements de taux d’intérêts. Ces couvertures transforment des actifs ou des passifs à taux fixe en éléments à taux variables.   Les couvertures de juste valeur comprennent notamment la couverture de prêts, de titres et de dépôts à taux fixe.   Macro-couverture de juste valeur (Fair Value Hedge) :   Dans le cadre de la couverture du risque de taux global, la gestion actif-passif est amenée à initier des opérations de couverture de juste valeur (Fair Value Hedge).   Jusqu’à présent, les opérations mises en place concernent essentiellement la couverture de ressources clientèle (dépôts à vue, dépôts à terme, émissions de titres, livrets).   La désignation du montant couvert s’effectue en échéançant les encours restant dus des éléments couverts par plage de maturités. Ces échéances sont déterminées en tenant compte des caractéristiques contractuelles des opérations et, lorsqu’elles n’existent pas, des conventions de liquidité de ces produits retenues au niveau du groupe Crédit Agricole.   Les tests d’efficacité pour la macro-couverture de juste valeur sont effectués, au moins trimestriellement, sur des positions brutes de swaps et d’éléments couverts.   Pour chaque relation de couverture, l’efficacité prospective est mesurée en s’assurant que pour chaque bande d’échéance, l’encours des éléments couverts est supérieur à l’encours des instruments financiers dérivés de couverture désignés.   L’efficacité rétrospective est mesurée en s’assurant que l’évolution mensuelle de l’encours couvert en début de période ne met pas en évidence de sur-couverture a posteriori.   Il convient également de s’assurer qu’en cours de période, les nouveaux swaps ne créent pas de situation de sur-couverture sur la base de l’encours initialement couvert.   Micro-couverture de juste valeur (Fair Value Hedge) :   Les opérations de micro-couverture de juste valeur du Crédit Agricole d’Ile-de-France comprennent les couvertures de prêts réalisés auprès des collectivités locales et des grandes entreprises.   B) Couverture de flux de trésorerie.   Les couvertures de flux de trésorerie modifient notamment le risque inhérent à la variabilité des flux de trésorerie liés à des instruments portant intérêt à taux variable.   Les opérations de couverture de flux de trésorerie du Crédit Agricole d’Ile-de-France comprennent les couvertures liées aux émissions de titres de créances négociables.   4.4. Risques opérationnels.   4.4.1 Description – Définition.   Le risque opérationnel correspond au risque de perte résultant de l’inadéquation ou de la défaillance des processus internes, des personnes, des systèmes ou d’évènements extérieurs, risque juridique inclus mais risques stratégique et de réputation exclus.   4.4.2 Principales évolutions et/ou actions.   1 - Organisation et dispositif de surveillance des risques.   Les actions restant à mettre en place sur 2009 concernent :   - la formalisation des contrôles de premier et deuxième niveau sur les risques opérationnels au sein des Unités Déclarantes,   - l’analyse de la stratégie assurances au regard des résultats de la cartographie 2009 et des pertes collectées.   2 - Méthodologie.   A) Processus de Collecte.   Le processus de collecte des pertes est un dispositif décentralisé auprès d’Unités Déclarantes, actualisées au cours du 1er semestre 2009, elles sont au nombre de 44.   L’envoi de la collecte est effectué mensuellement par le manager risque opérationnel, qui anime, contrôle et valide (notamment en coordination avec la comptabilité) le recensement des incidents, en appliquant la méthodologie et les outils Groupe Crédit Agricole SA.   Le tableau de bord reprenant l’ensemble des incidents déclarés a été transmis trimestriellement à la Direction Générale et aux membres du Conseil de Direction. Les faits marquants, les plans d’actions visant à réduire les risques constatés, et le fonctionnement du dispositif de collecte y sont également décrits. De plus, ces éléments ont été présentés au Comité de Contrôle Interne du 1er avril et 2 juillet 2009.   B) Surveillance du dispositif risques opérationnels.   Le reporting des alertes risques opérationnels mis en place afin de présenter à la Direction Générale les incidents ayant une conséquence financière supérieure ou égale à 150 mille euros (définitive ou estimée) et/ou un risque d’image supérieur ou égal à 1 000 clients ; il a fait l’objet du déclenchement de deux procédures d’alerte sur le 1er semestre 2009.   C) Scénarii risques majeurs.   En Mai 2009, 14 sur 18 scénarii majeurs ont été retenus et validés au Comité de Contrôle Interne du 02 juillet 2009. Par rapport à 2008 un scénario supplémentaire a été retenu " Malveillance informatique commise par un employé ".   D) Cartographie des risques :   Une version allégée de la cartographie des risques sur 2008 a été menée de janvier à mars 2009.   E) Exigence en fonds propres :   Crédit Agricole SA a calculé pour la caisse régionale, au titre de 2008, une EFP AMA de 55,987 M€ (pour la caisse régionale et les caisses locales) et une EFP TSA de 1,713 M€ pour les filiales (Socadif et Bercy Participation) soit 57,7 M€, ce qui représente 7 % du PNB 2008 de la caisse régionale.   4.5. Risques de non conformité.   Conformité Déontologie.   Divers canaux de remontée des dysfonctionnements, en particulier via le service client et le contrôle périodique, permettent au responsable conformité déontologie d’obtenir des indicateurs de non-conformité.   Les risques de non-conformité sont également évoqués avec les directions opérationnelles à l’occasion des réunions périodiques organisées par la DRCP, avec la participation de la conformité et du juridique.   Par ailleurs, la conformité contribue à la validation des cotations des risques de non- conformité réalisée dans le cadre de la mise à jour de la cartographie pilotée par le Manager Risques Opérationnels.   Ces éléments permettent d’obtenir des indicateurs de dysfonctionnements (risques majeurs) au travers des cotations des risques avérés et/ou potentiels qui font l’objet de formalisation de plan d’action par les gestionnaires.   Trimestriellement, le Manager Risques Opérationnels communique à la conformité un tableau de bord des pertes collectées intégrant les risques de non-conformité.   Perspectives.   Le niveau de solvabilité élevé de la caisse régionale (ratio de solvabilité Bâle II à 15,2 % au 30 juin 2009), son ratio crédit collecte passé de 140,8 % au 30/06/2008 à 129,1 % au 30 juin 2009, ainsi que son coefficient d’exploitation qui reste l’un des plus bas de la profession, lui permettent de faire face à une éventuelle augmentation du coût du risque, et de continuer à accompagner ses clients sur leurs projets, quel que soit le marché.   Ainsi, nous lancerons à l’automne d’une part la nouvelle carte M6 Mozaïc destinée au marché des jeunes, et d’autre part une plate-forme de gestion conseillée à destination de la clientèle patrimoniale. Enfin, nous améliorerons notre pro-activité en matière de crédit-bail, avec des décisions décentralisées au plus près du terrain.   II – Comptes consolidés intermédiaires résumés au 30 juin 2009. Cadre général. Présentation juridique de l’entité.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est une société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code Monétaire et Financier et par le livre V du Code Rural, inscrite sur la liste des "Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives". Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également une société de courtage d’assurances. Son siège social est situé au 26, quai de La Rapée, 75012 Paris. Son numéro d’immatriculation est 775 665 615 RCS Paris. Le code APE est 651 D. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également immatriculé au Registre des Intermédiaires en Assurances sous le numéro 07 008 015.   Le Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté depuis 1988 au second marché de la Bourse de Paris (devenu Eurolist hors SRD). Il est classé dans le groupe de cotation Continu B, entre dans la composition de l’indice SBF 250 depuis 1993 et a été admis dans l’indice Next 150 début 2002.   Etats financiers consolidés. Compte de résultat consolidé. (En milliers d'euros) Notes 30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008 Intérêts et produits assimilés 3.1 778 697 1 594 883 753 228 Intérêts et charges assimilées 3.1 -567 725 -1 185 026 -546 865 Commissions (produits) 3.2 223 707 374 019 185 053 Commissions (charges) 3.2 -30 366 -58 699 -27 379 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.3 7 933 -23 368 -4 982 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 3.4 34 740 86 400 107 326 Produits des autres activités 3.5 3 630 71 106 33 600 Charges des autres activités 3.5 -2 850 -5 604 -2 712 Produit net bancaire   447 766 853 711 497 269 Charges générales d'exploitation 3.6 -191 607 -397 749 -200 950 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 3.7 -12 461 -26 630 -12 826 Résultat brut d’exploitation   243 698 429 332 283 493 Coût du risque 3.8 -33 348 -100 454 -21 599 Résultat d'exploitation   210 350 328 878 261 894 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence         Gains ou pertes nets sur autres actifs 3.9 211 -972 -792 Variations de valeur des écarts d'acquisition         Résultat avant impôt   210 561 327 906 261 102 Impôts sur les bénéfices 3.10 -68 250 -80 023 -73 587 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession         Résultat net   142 311 247 883 187 515 Intérêts minoritaires   -91 186 211 Résultat net – part du Groupe   142 402 247 697 187 304   Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres. (En milliers d'euros) Notes 30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008 Ecarts de conversion     -   Actifs disponibles à la vente   207 593 -639 261 -400 996 Instruments dérivés de couverture   129 -395 67 Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du Groupe, hors entités mises en équivalence   207 722 -639 656 -400 929 QP gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres sur entités mises en équivalence   - - - Total des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du Groupe 3.11 207 722 -639 656 -400 929 Résultat net part du Groupe   142 402 247 697 187 304 Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part du Groupe   350 124 -391 959 -213 625 Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres part des minoritaires   -199 -66 253 Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres   349 925 -392 025 -213 372   Les Caisses régionales de Crédit Agricole détiennent la totalité du capital de SAS Rue la Boétie dont l'objet exclusif est la détention à tout moment de plus de 50 % des droits de vote et du capital de Crédit Agricole SA. Les opérations sur les titres SAS Rue la Boétie sont encadrées par une convention de liquidité qui fixe notamment les modalités de détermination de la valeur du titre. Ces opérations recouvrent par exemple les cessions de titres entre les caisses régionales ou les augmentations de capital de SAS Rue la Boétie. Les modalités de valorisation du titre SAS Rue la Boétie prévues par la convention de liquidité reposaient jusqu'à présent essentiellement sur la valorisation au cours de bourse des titres Crédit Agricole SA. Elles ont été modifiées par décision unanime des caisses régionales et de Crédit Agricole SA le 19 mars 2009 afin de continuer à refléter l'objet de la société.   En conséquence, la juste valeur des titres SAS Rue la Boétie détenus par le Crédit Agricole d’Ile-de-France s'est trouvée augmentée de 139 989 milliers d’euros et les réserves recyclables sur actifs disponibles à la vente -net d’impôt- de 137 579 milliers d’euros.   Bilan consolidé au 30 juin 2009. (En milliers d'euros). Actif Notes 30.06.2009 31.12.2008 Caisse, banques centrales   131 077 136 511 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5.1 197 325 192 116 Instruments dérivés de couverture   93 065 85 826 Actifs financiers disponibles à la vente 5.2 - 5.4 2 230 318 1 804 593 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.3 - 5.4 689 694 495 032 Prêts et créances sur la clientèle 5.3 - 5.4 26 566 598 27 148 271 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux       Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   145 255 155 626 Actifs d'impôts courants et différés (1)   58 884 109 719 Comptes de régularisation et actifs divers   529 766 1 825 546 Actifs non courants destines à être cédés       Participations dans les entreprises mises en équivalence       Immeubles de placement 5.7 1 927 1 977 Immobilisations corporelles 5.8 199 121 204 302 Immobilisations incorporelles 5.8 46 545 46 894 Ecarts d'acquisition       Total de l'actif   30 889 575 32 206 413 (1) au 31/12/2008, cette ligne se décomposait comme suit : actifs d'impôts courants pour 48 961 milliers d'euros et actifs d'impôts différés pour 60 758 milliers d'euros.   Les lignes "Actifs d’impôt courant" et "Actifs d’impôts différés" sont désormais regroupées sur la ligne " Actifs d’impôts courants et différés ". La présentation des données au 31/12/2008 a été modifiée en conséquence.   Passif Notes 30.06.2009 31.12.2008 Banques centrales       Passifs financiers à la juste valeur par résultat 5.1 75 223 62 810 Instruments dérivés de couverture   82 516 67 928 Dettes envers les établissements de crédit 5.5 15 509 927 16 047 667 Dettes envers la clientèle 5.5 7 632 742 8 193 637 Dettes représentées par un titre 5.6 3 575 942 3 233 208 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   11 834 13 535 Passifs d'impôts courants et différés   36 397   Comptes de régularisation et passifs divers   548 850 1 462 099 Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés       Provisions techniques des contrats d'assurance       Provisions 5.9 67 757 94 367 Dettes subordonnées 5.6 33 312 34 358 Total dettes   27 574 500 29 209 609      Capitaux propres 5.10             Capitaux propres part du groupe   3 308 059 2 989 589         Capital et réserves liées   347 353 348 130         Réserves consolidées   2 697 273 2 480 453         Gains ou pertes latents ou différés   121 031 -86 691         Résultat de l'exercice   142 402 247 697         Intérêts minoritaires   7 016
    Bulletin BALO n°126 du 21/10/2009, affaire n°07422
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/08/2009
    Numéro d’affaire : 06536
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0906536 12 août 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°96 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L. 512-6 et L. 512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015.  (Exercice social : du 1 er janvier au 31 décembre).  Situation au 30 juin 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 131 077 Effets publics et valeurs assimilées 13 189 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 123 274     A terme 164 754 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 81 811     A terme 319 853 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 21 862     Autres concours à la clientèle 25 483 099     Comptes ordinaires débiteurs 892 925 Obligations et autres titres à revenu fixe 266 208 Actions et autres titres à revenu variable 1 276 796 Participations et autres titres détenus à long terme 903 194 Parts dans les entreprises liées 87 259 Immobilisations incorporelles 45 212 Immobilisations corporelles 201 025 Actions propres 4 532 Autres actifs 190 306 Comptes de régularisation 417 669         Total de l'actif 30 624 045    Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 109 211     A terme 62 620 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 558 242     A terme 14 728 774 Comptes créditeurs de la clientèle :   Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 171 794 Autres dettes :       A vue 5 695 480     A terme 1 766 540 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 6 142     Titres de créances négociables 3 569 801 Autres passifs 208 669 Comptes de régularisation 588 783 Provisions pour risques et charges 235 560 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 312 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 446 028 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0         Total du passif 30 624 045   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 152 698     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 106 807     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 598 906     Engagements sur titres 8 045 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 502 287     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 766 676     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 884 089     Engagements sur titres 8 045   0906536
    Bulletin BALO n°96 du 12/08/2009, affaire n°06536
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/05/2009
    Numéro d’affaire : 03050
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0903050 13 mai 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 mars 2009. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale 145 021 Effets publics et valeurs assimilées 13 152 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 85 709     A terme 152 776 Créances sur le Crédit Agricole :       A vue 85 496     A terme 295 234 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 33 638     Autres concours à la clientèle 26 033 253     Comptes ordinaires débiteurs 464 719 Obligations et autres titres à revenu fixe 282 785 Actions et autres titres à revenu variable 1 050 730 Participations et autres titres détenus à long terme 877 779 Parts dans les entreprises liées 86 386 Immobilisations incorporelles 45 432 Immobilisations corporelles 204 077 Actions propres 4 198 Autres actifs 945 899 Comptes de régularisation 269 844         Total de l'actif 31 076 128   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 45 965     A terme 63 641 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 407 287     A terme 14 965 610 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 154 521     Autres dettes :           A vue 5 531 563         A terme 1 575 862 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 6 198     Titres de créances négociables 3 884 395 Autres passifs 829 343 Comptes de régularisation 449 046 Provisions pour risques et charges 240 752 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 32 828 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 446 028 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 0         Total du passif 31 076 128   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 4 753 874     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 113 831     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 622 013     Engagements sur titres 4 373 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 502 760     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 784 801     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 859 902     Engagements sur titres 4 373     0903050
    Bulletin BALO n°57 du 13/05/2009, affaire n°03050
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/04/2009
    Numéro d’affaire : 02430
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0902430 29 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°51 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015   Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. I.— Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2008 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 04 mars 2009 ont été approuvés, sans modification, par l’assemblée générale du 26 mars 2009.     II. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.     Mesdames, Messieurs les sociétaires,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2008 sur :   — le contrôle des comptes annuels de la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. I.Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus et conformément aux dispositions de l’article L.232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 2 « Principes et méthodes comptables » de l’annexe qui expose les changements de méthode comptable résultant de l’application : du règlement CRC n° 2008-7 du 3 avril 2008, afférent à la comptabilisation des frais d’acquisition de titres.   II. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2008 ont été réalisées dans un contexte de forte volatilité des marchés et de difficulté certaine à appréhender les perspectives économiques. C’est dans ce contexte que conformément aux dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce, nous avons procédé à nos propres appréciations que nous portons à votre connaissance : — Changements comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables :   - La Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2.1, 9, 14 et 32). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques ainsi que des provisions destinées à couvrir des risques clientèle non affectés.   - Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (note 2.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2008 pour les principales lignes du portefeuille.   - La Caisse régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 2.2 et 2.11 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes. Dans le cadre de nos appréciations des estimations comptables et des règles et principes comptables suivis, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport   III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur :   - La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.   - La sincérité des informations donnés dans le rapport de gestion relatives aux rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux concernés ainsi qu’aux engagements consentis en leur faveur à l’occasion de la prise, de la cessation ou du changement de fonctions ou postérieurement à celles-ci.   Fait à Courbevoie et à Paris, le 27 février 2009, Les commissaires aux comptes :  Fidus ; JEAN-MICHEL THIERRY ; Mazars ; FRANCK BOYER      III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés   Mesdames, Messieurs les sociétaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2008 sur : - Le contrôle des comptes consolidés du Groupe Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile de France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; - La justification de nos appréciations ; - La vérification spécifique prévue par la loi. - Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes consolidés. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.   Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations. — Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2008 ont été réalisées dans un contexte de forte volatilité des marchés et de difficulté certaine à appréhender les perspectives économiques. C’est dans ce contexte que conformément aux dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce, nous avons procédé à nos propres appréciations que nous portons à votre connaissance :   - Le provisionnement des risques de crédit constitue un domaine d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire : votre Groupe constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.3.1. « activité de crédit », 3.1, 4.8 et 6.6). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions afin de nous assurer du caractère raisonnable de ces estimations.   - Votre Groupe détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1.3.1. « les instruments financiers » et 9 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé à la vérification spécifique prévue par la loi des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.      Fait à Courbervoie et à Paris, le 27 février 2009, Les commissaires aux comptes :  Fidus ; JEAN-MICHEL THIERRY ;  Mazars ; FRANCK BOYER         0902430
    Bulletin BALO n°51 du 29/04/2009, affaire n°02430
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/03/2009
    Numéro d’affaire : 00845
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0900845 4 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Documents comptables annuels.   A. - Rapport de gestion.   A-1 Rapport d’activité.   1. La conjoncture.   Après un premier semestre où les craintes de ralentissement économique disputaient la vedette à la flambée des prix des matières premières et aux craintes inflationnistes, l’automne a révélé l’ampleur des pertes des principales agences de garantie des crédits hypothécaires des USA (Fannie Mae et Freddie Mac), qui ont bénéficié d’un plan de soutien des pouvoirs publics permettant d’éviter la faillite. Mais à la mi-septembre, la faillite de la banque Lehman Brothers n’a pas été évitée. Cet évènement a entraîné une forte baisse des marchés financiers, les incertitudes portant sur la gravité de la récession dans les pays occidentaux, le niveau du ralentissement dans les pays émergents, auxquelles se sont conjuguées des craintes de déflation. Face à cette forte accélération d’un ralentissement économique devenu inévitable, les pouvoirs publics ont mis en place des plans d’intervention massifs.   En France, le plan de soutien a en particulier visé une poursuite de l’activité de financement de l’économie par les banques, avec la mise en place de la Société de Financement de l’Economie Française permettant aux banques d’emprunter des ressources à moyen terme, complété d’interventions visant à conforter la solvabilité des principaux réseaux bancaires français.   L’économie de la région Ile de France après un bon début d’année 2008 commence à enregistrer les effets du ralentissement. Cependant, la structure de ses activités avec un poids important des services et un faible recours à l’intérim, permet d’en atténuer la vigueur.   Ce contexte économique s’est accompagné d’une très forte chute des marchés financiers. A titre d’illustration, le CAC40 a terminé l’année à 3 218 points, en baisse de 42,7% sur l’exercice.   Dans le même temps, les taux d’intérêt à court terme après une hausse jusqu’en septembre, ont enregistré une forte baisse, l’euribor 3 mois passant de 4,65% en début d’année à 5,39% le 10 octobre pour atterrir à 2,93% le 31 décembre 2008.   Les taux d’intérêt à long terme, avec des évolutions moins heurtées, ont enregistré une baisse passant pour le SWAP 10 ans d’un taux de 4,60% en début d’année à 3,66% en fin d’année.   L’année 2008 aura été marquée par un renchérissement continu de la liquidité à moyen terme qui affecte les conditions de refinancement des banques.   Le coût d’accès aux liquidités à court terme après une très forte hausse à l’automne, s’est détendu en fin d’année, tout en restant très supérieur au niveau d’avant mi-2007.   2. Une base de clientèle solide et en croissance.   Au cours de l’année 2008, 85 000 nouveaux clients ont rejoint le Crédit Agricole d’Ile-de-France. A l’issue de cet exercice, la caisse régionale a ainsi élargi sa base de clientèle qui se compose de plus de 1 360 000 clients particuliers et près de 100 000 clients entreprises, professionnels et collectivités.   3. La collecte.   Bien que freinés par la baisse des marchés financiers, les encours de collecte progressent de +2,6% pour atteindre 41,8 milliards d’euros. A 5,7 milliards d’euros, les dépôts à vue augmentent de +2,1%. La recherche de produits sécurisés a profité à l’épargne bancaire qui, à 14,4 milliards d’euros, est en croissance de +6%. Ce compartiment a été soutenu par un fort développement (+24,7%) des encours des DAT et CDN souscrits par la clientèle ainsi que par une progression des livrets (+12,2%) stimulée par la préparation à la banalisation du livret A. La collecte financière sous forme d’OPCVM, enregistre une baisse de -2%. Elle résulte d’une forte hausse de la collecte sur les OPCVM monétaires (+20,6%) et une baisse de -25% des autres OPCVM dont -15% s’expliquent par la baisse des marchés financiers. Concernant la collecte assurance-vie, si le montant des primes collectées est en baisse de -10,8%, l’encours progresse de +2,9%, l’effet marché qui induit une baisse de -4%, restant relativement limité compte tenu d’une collecte très orientée vers les supports en euros. Concernant l’évolution des encours des autres titres déposés par nos clients, l’arrivée de nouveaux clients a permis de compenser la baisse des valorisations, ce qui explique l’évolution de +1,1% de ce compartiment.   4. Les crédits.   — Les crédits aux particuliers. Sur l’année 2008, l’encours des crédits aux particuliers a progressé de +7,2% pour atteindre 13,9 milliards d’euros. Il se compose à hauteur de 12,8 milliards d’euros de financements de l’habitat. Cette activité, restée soutenue tout au long du 1er semestre 2008 a connu une très forte décélération au 2ème semestre. Au total, les réalisations de nouveaux prêts atteignent 2,9 milliards d’euros en baisse de -20,6% en montant par rapport à 2007, le nombre d’opérations financées étant en baisse de -18%. L’activité de financement de la consommation a connu un développement soutenu : les réalisations de prêts amortissables progressent de 8,5% et les tirages sur les lignes de crédits renouvelables de +7,1%, assurant une progression des encours de +7,5%.   — Les crédits aux professionnels. La caisse régionale a poursuivi son développement sur ce segment de clientèle. Les réalisations de crédit se sont établies à 329 millions d’euros, en augmentation de +6,1% par rapport à 2007. Les encours progressent sur l’année de +1,3% et atteignent 1,29 milliard d’euros en fin d’année.   — Les crédits aux entreprises. Les encours de crédits aux entreprises s’élèvent à 8,8 milliards d’euros en fin d’année, soit une progression de +5,9% sur l’année, la caisse régionale ayant maintenu sa politique de distribution dans un marché où la demande ralentit.   — Les crédits aux collectivités publiques et assimilées. L’encours des crédits aux collectivités publiques à 3,25 milliards d’euros est en baisse de -17,4%, du fait du choix d’un emprunteur de ne pas renouveler un tirage de gros montant. Corrigé des effets de cette opération, l’encours des crédits sur ce segment est en hausse de +3,8%.   Hors cette opération exceptionnelle, l’encours des crédits de la caisse régionale progresse de +6,1%.   5. La vente des services.   Au cours de l’année 2008, la caisse régionale a poursuivi sa stratégie d’équipement de sa clientèle et de développement de nouveaux services. Ainsi l’équipement en cartes de nos clients a continué à progresser, stimulé par le lancement de la carte débit/crédit Cart’Lib.   L’activité assurance-dommage se développe : à fin 2008, le nombre de contrats en stock dépasse les 100 000 en progression de 21,5% sur un an. Le stock des contrats d’assurance-prévoyance à 307 000 contrats, s’accroît de +6,6% sur l’année.   La caisse régionale continue d’investir dans la banque à accès multiples : outre la poursuite de la rénovation de son réseau d’agences, la caisse régionale étend les possibilités offertes par la banque à distance avec le développement des souscriptions en ligne et la dématérialisation des courriers.   A-2 Rapport financier.   Seront examinés successivement :   — les éléments financiers du groupe Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les nouvelles normes comptables IAS/IFRS ; ils seront comparés aux résultats 2007, établis selon ces mêmes normes, — les éléments relatifs au Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les normes françaises, — l'évolution des filiales et participations, — le suivi et le contrôle des risques, — les perspectives d'avenir, — le tableau des résultats financiers du Crédit Agricole d’Ile-de-France au cours des cinq derniers exercices.   1. Eléments financiers du groupe Crédit Agricole d'Ile-de-France.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France consolide dans ses comptes deux participations : — la SAS BERCY PARTICIPATION, dont il détient la totalité du capital, pour une valeur comptable brute de 38,1 millions d’euros, — et la SA SOCADIF, dont il détient 91,3 % du capital : - directement à hauteur de 80,13 % pour une valeur comptable brute de 16,2 millions d’euros, - et via BERCY PARTICIPATION qui a acquis en juillet 2006 11,6 % du capital de SOCADIF pour une valeur comptable brute de 5,7 millions d’euros.   La SAS BERCY PARTICIPATION, société holding, acquiert et gère un patrimoine essentiellement composé de titres, de valeurs mobilières et d’actifs immobiliers. Les participations de cette filiale ont été prises avec un objectif de durée de détention à long terme. La SA SOCADIF gère des participations dans le cadre d'une activité de capital développement.   1.1 Le bilan. Le total du bilan arrêté au 31 décembre 2008 s'élève à 32,2 milliards d’euros, contre 30,5 milliards d’euros au 31 décembre 2007, soit une progression de 5,7 %. Les principales évolutions des postes du bilan d'une année sur l'autre sont les suivantes :   A l’actif. — L’accroissement du total de bilan résulte d’une augmentation de 1,0 milliard d’euros des créances sur la clientèle, qui est détaillée dans le rapport d’activité.   La valeur des actifs financiers y compris les instruments financiers de couverture est en baisse globalement de -452 millions d'euros du fait d’une diminution de la valorisation des titres de participation en particulier les titres SAS Rue de la Boétie (-587 millions d'euros, partiellement compensée par la souscription à l’augmentation de capital de cette société à hauteur de 139 millions d'euros).   Les comptes de régularisation et actifs divers enregistrent essentiellement les opérations d’encaissements en cours au dernier jour de l’année.   Au passif. — Les principales variations observées portent sur les postes suivants : — les dettes envers les établissements de crédit augmentent de + 985 millions d’euros, accroissement lié au refinancement des crédits en recourant à des emprunts auprès de Crédit Agricole SA, — les dettes représentées par un titre sont en baisse de -638 millions d'euros, reflet de la faible liquidité du marché monétaire, — l’accroissement des dettes envers la clientèle de +1 180 millions d'euros correspond à la croissance de la collecte sur les DAV mais également les dépôts à terme (Cf. rapport d’activité), — la diminution de -429 millions d'euros des capitaux propres, résulte d’une dévalorisation des titres de participation induisant une baisse des écarts de réévaluation de -640 millions d'euros, et de l’effet de la distribution du résultat 2007 (-34,2 millions d'euros), compensés à hauteur de 248 millions d'euros par le résultat de l’exercice.   Les comptes de régularisation et passifs divers enregistrent les opérations de même nature qu’à l’actif.   1.2 Le compte de résultat.   Le Produit Net Bancaire. — Il s’établit à 853,7 millions d’euros pour l’exercice 2008, en baisse de -2,1% par rapport à celui de 2007. L’évolution du PNB sera décrite sur la base de la ventilation économique suivante :   — la marge d’intermédiation correspond au PNB dégagé par les crédits compte tenu des ressources qu’ils mobilisent et des opérations connexes qu’ils induisent en particulier les opérations de couverture des risques de transformation et les provisions à constituer au titre des risques épargne logement, — les commissions et autres activités.   Ces 2 postes constituent le PNB d’activité. — la marge sur le portefeuille et les activités pour compte propre correspond à la marge résultant de la gestion des fonds propres, qu’ils soient immobilisés dans des portefeuilles de titres ou qu’ils alimentent le solde de trésorerie.   Ces différents postes ont enregistré les évolutions suivantes : Le PNB d’activité à 753 millions d'euros est en progression de + 3,5% par rapport à 2007.   — la marge d’intermédiation :   la marge d’intermédiation de l’exercice 2008 s’élève à 369,6 millions d’euros en progression de +6,8% par rapport à 2007. Elle représente 43 % du PNB. Cette progression de 24 millions d'euros de la marge d’intermédiation s’explique par l’accroissement des encours de crédit, qui fait plus que compenser le léger tassement du taux de marge d’intermédiation.   — Les commissions et autres produits d’exploitation :   Les commissions liées principalement à la vente des services et à la collecte d’épargne, s’établissent à 318,3 millions d’euros, en progression de 1,4  million d’euros par rapport à l’exercice 2007.   L’accroissement des volumes de produits équipant les clients permet une augmentation des commissions liées aux services bancaires et à la distribution des moyens de paiement. Le développement de la distribution des produits d’assurances dommage et prévoyance explique aussi à hauteur de +1,9 million d'euros l’augmentation de ces commissions.   A contrario, l’ensemble de l’activité titres a pâti d’un contexte boursier très défavorable. Ainsi, les commissions liées à la gestion des comptes titres et des ordres de bourse est en baisse de -2,7 millions d'euros.   Les commissions liées à la distribution des OPCVM et des produits d’assurance vie sont également en baisse de -7,3 millions d'euros, les commissions perçues sur les souscriptions diminuant de -4,0 millions d'euros alors que les commissions sur les encours sont en baisse de -2,7 millions d'euros du fait d’une orientation de la collecte sur des produits à plus faible commissionnement.   Les commissions perçues de Crédit Agricole S.A. pour la collecte de l’épargne bancaire progressent de +4,3 millions d'euros du fait d’un redressement du taux de commissionnement.   Les autres produits d’exploitation à 65,5 millions d'euros, liés à la distribution des assurances caution et des assurances décès invalidité, progressent de +0,6 million d’euros grâce à une sinistralité restée très basse en 2008.   Cet ensemble des commissions et autres produits nets d’exploitation représente 45 % du PNB en 2008.   — les produits du portefeuille :   Enfin, les produits du portefeuille s’établissent à 100 millions d’euros sur l’exercice 2008, en baisse de -45 millions par rapport à l’année précédente. Cette baisse s’explique par une diminution des produits liés aux emplois des fonds propres de -7 millions d'euros, par un impact des réévaluations par résultat des opérations liées à cette gestion en baisse de -26 millions d'euros malgré l’adoption dès le début de l’exercice d’un profil des placements très défensif, et par une moindre contribution des filiales pour -12 millions d'euros.   Le Résultat Brut d’Exploitation :   Les charges générales d’exploitation ressortent à 424,4 millions d’euros contre 416,8 millions d’euros en 2007, soit une augmentation de +1,8 %. Les charges de personnel s’élèvent à 247,3 millions d’euros, en augmentation de +1,5 %. Cette progression résulte d’un accroissement des effectifs moyens de +1,2%. A cela s’ajoute des augmentations des rémunérations induites d’une part par l’évolution de la convention collective de mi-2007 et d’autre part par les décisions applicables individuellement.   Les autres frais administratifs progressent de 1,8 % pour s’établir à 150,4 millions d’euros. Cette hausse s’explique par la poursuite du programme d’ouvertures de nouvelles agences (6 nouvelles agences ouvertes en 2008 après 11 en 2007 et 16 en 2006) ainsi que par les travaux liés au programme de rénovation des agences dont une partie des coûts est imputée en charge. A cela s’ajoute une progression des charges liées aux prestations bancaires, en partie du fait de l’accroissement des volumes d’activité.   Les dotations aux amortissements progressent de +5,10% et s’élèvent à 26,6 millions d'euros. Cet accroissement est la conséquence des mises en service fin 2007 des investissements réalisés dans le réseau et au siège.   Le résultat brut d’exploitation s’établit à 429,3 millions d’euros, en baisse de -5,8%.   Le coefficient d’exploitation passe de 47,8 % en 2007 à 49,7% en 2008, niveau qui positionne la caisse régionale parmi les banques françaises les plus efficaces.   Le coût du risque.   Après une année 2007 où le coût net du risque a été nul sous l’effet du dénouement favorable de quelques dossiers d’entreprises, l’exercice 2008 enregistre un coût du risque de 100,5 millions d'euros. Il comprend des dotations nettes aux provisions sur les risques crédit pour 61,1 millions d'euros. La caisse régionale a pris en compte une dégradation potentielle de la situation financière des entreprises clientes déjà fragilisées pour calibrer son stock de provisions sur ces contreparties. Les opérations de défiscalisation induisent un coût du risque de 20,1 millions d'euros compensé par un allégement de la charge fiscale. Les titres du portefeuille ont fait l’objet de dotations en coût du risque à hauteur de 13,9 millions d'euros. Les risques opérationnels ont induit des dotations complémentaires de 5,3 millions d'euros au cours de l’exercice.   Le taux de CDL/encours de crédit se maintient à un faible niveau (1,4% fin 2008 contre 1,2% fin 2007) alors que le taux de couverture des CDL par les provisions est stable à 72,2%.   Le résultat net.   La charge fiscale s’élève à -80,0 millions d’euros, en baisse par rapport à 2007 de -52,8 millions d’euros.   A la baisse du résultat courant avant impôt de -28% s’ajoute les effets des opérations de défiscalisation. En effet, en 2008, la caisse régionale a initié de nouvelles opérations de défiscalisation en participant à des financements d’investissements outre-mer. Globalement l’ensemble de ces opérations en cours se traduisent par une économie d’impôt de 22,1 millions d’euros en 2008, contre 3,3 millions d'euros en 2007.   Le résultat net consolidé 2008 part du groupe s’établit à 247,7 millions d’euros contre 322,6 millions d’euros en 2007, soit une baisse de -23,2%.   Le rendement sur fonds propres part du groupe de l’exercice 2008 (ROE) calculé sur la base des fonds propres de fin d’exercice précédent et hors revalorisation des titres de participation classés en actif net disponible à la vente, s’établit à 8,6%.   Le rendement sur actifs (ROA), calculé sur la base de la moyenne des totaux de bilans de fin d’année 2007 et 2008, s’établit à 0,8%.   2. Eléments relatifs au Crédit Agricole d’Ile-de-France.   2.1 Eléments financiers.   Les données financières relatives à la société mère, bien qu’établies en application des normes françaises, sont proches des données financières consolidées, et leur évolution s'explique pour une large part de manière identique. Aussi, il n'est ici apporté de commentaire que sur certains éléments des comptes individuels qui présentent des spécificités.   2.1.1 Le compte de résultat individuel. — Le produit net bancaire s'élève à 846,8 millions d’euros au 31 décembre 2008 contre 844,6 millions d’euros pour l'exercice 2007, soit une augmentation de 0,3%.   Le PNB d’activité progresse sensiblement comme dans nos comptes consolidés de +3,3%.   Le PNB de la gestion pour compte propre enregistre des dotations nettes aux provisions de -32,6 millions d'euros en 2008 contre -17,6 millions d'euros en 2007. Les méthodes de comptabilisation du résultat latent sur les titres du portefeuille sont la principale source d’écart entre les résultats sociaux et les résultats consolidés à laquelle s’ajoute l’effet lié à la consolidation des filiales.   Le résultat brut d'exploitation affiche une baisse de -1,25% pour s’établir à 423,6 millions d’euros.   Le coût du risque enregistre une dotation nette de -81,3 millions d’euros.   Le résultat net sur actifs immobilisés est négatif de -22,6 millions d’euros et provient essentiellement des opérations de défiscalisation en cours.   La charge fiscale diminue de -59,6% pour s’établir à -53,3 millions d’euros. Cette baisse s’explique par une diminution du résultat courant, une baisse du résultat latent fiscalisé et par les effets des opérations de défiscalisation.   Le résultat net s’élève à 266,4 millions d’euros, en diminution de -10,6% par rapport à 2007.   2.1.2 Changements de méthode comptable et de présentation des comptes. — Les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concernent les points suivants :   — Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2008 les règlements CRC 2008-01 et 2008-02 du 3 avril 2008, afférents au traitement des opérations de fiducie et aux informations. L’application de ce nouveau règlement ne concerne pas le Crédit Agricole d’Ile-de-France sur la période.    — Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2008 le règlement CRC 2008-07 du 3 avril 2008, afférent à la comptabilisation des frais d’acquisition de titres et modifiant le règlement CRB 90-01 modifié relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur le résultat et la situation nette du Crédit Agricole d’Ile-de-France.   — Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2008 le règlement CRC 2008-15 du 4 décembre 2008, afférent au traitement comptable des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés. L’application de ce nouveau règlement ne concerne pas le Crédit Agricole d’Ile-de-France sur la période.    — Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique au plus tôt à compter du 1er juillet 2008, et à la même date que le règlement européen CE 1004-2008, le règlement CRC 2008-17 du 10 décembre 2008, afférent aux transferts de titres hors de la catégorie "titres de transaction" et hors de la catégorie "titres de placement" et à la comptabilisation des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés et modifiant le règlement CRB 90-01 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres modifié par le règlement CRB 95-04 et les règlements CRC 2000-02, 2002-01, 2005-01 et 2008-07.   En 2008, le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’a pas effectué de reclassement de titres en application du règlement CRC 2008-17 et du règlement européen CE 1004-2008.   2.1.3 Affectation du résultat et forme des distributions. — La proposition à l'Assemblée Générale Ordinaire du Crédit Agricole d’Ile-de-France statuant sur les comptes de l'exercice 2008 pour l'affectation du résultat social, soit  266 388 318,60 euros augmenté du report à nouveau de 1 529 131,00 euros est la suivante :   — intérêts versés aux parts sociales : 4,50% par part, — dividendes distribués aux Certificats Coopératifs d'Investissement et aux Certificats Coopératifs d’Associés : 2,79 euros par titre.   L'affectation du résultat proposée est donc la suivante :   - intérêts à verser aux parts sociales : 3 385 894,32 € - dividendes à verser aux CCI : 24 907 245,12 € - dividendes à verser aux CCA : 2 585 116,35 € - le reste de l'excédent est affecté pour les 3/4 à la réserve légale :  177 779 395,36 € - et à la réserve facultative pour : 59 259 798,45 €   Au cours des exercices précédents, les intérêts aux parts sociales versés et les dividendes distribués ont été les suivants (montants exprimés en €) :   Exercice de référence Intérêt net aux parts sociales Dividende net distribué aux CCI et CCA Total distribué 2004 3 235 410,13 24 634 732,50 27 870 142,63 2005 2 746 336,50 26 112 816,45 28 859 152,95 2006 3 047 304,89 26 112 816,45 29 160 121,34 2007 3 431 039,58 30 744 146,16 34 175 185,74   2.1.4 Le Certificat Coopératif d’Investissement. — Le Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté depuis 1988 au second marché de la Bourse de Paris (devenu Eurolist hors SRD). Il est classé dans le groupe de cotation Continu B, entre dans la composition de l’indice SBF 250 depuis 1993 et a été admis dans l’indice Next 150 début 2002.   Durant l'année 2008, le cours du Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est passé de 76,00 euros (cours de clôture du 31 décembre 2007) à 42,93 euros (cours de clôture du 31 décembre 2008), soit une baisse de -43,5%, le titre ayant été entraîné par la dévalorisation systématique des titres des banques.   Cette baisse se traduit par une dégradation des principaux indicateurs de valorisation. Ainsi le P/R qui se situait à 7,3 fin 2007, s’établit à 4,6 fin 2008.   Pour mémoire, le cours du CCI avait progressé de +13,2% en 2006 et baissé de -22,9% en 2007.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a utilisé, durant cette période, la faculté qui lui avait été donnée par une résolution de l'Assemblée Générale statuant sur le résultat de l’exercice 2007 d'acquérir ses propres titres en vue d’assurer la liquidité de ces titres. Le nombre de titres achetés dans le cadre du contrat de liquidité est de 39 573 pour un montant de 2 453 milliers d’euros. Le prix moyen à l’achat est de 61,98 euros. Le nombre de titres vendus est de 37 805 pour un montant de 2 352 milliers d’euros. Le prix moyen à la vente est de 62,20 euros. La rémunération annuelle du prestataire tiers habilité à réaliser ces opérations est de 45 000 euros hors taxes. Au 31 décembre 2008, la caisse régionale, dans ce cadre, détenait 11 466 titres, pour une valeur nette comptable de 492 milliers d’euros.   Par ailleurs, la caisse régionale a initié une opération de rachat de ses titres en application d’une autorisation donnée par l’Assemblée Générale statuant sur les résultats 2007 d’acquérir ses propres titres en vue de les détruire. Dans ce cadre, elle a acquis 56 276 CCI pour un montant de 3 714 milliers d’euros au cours de l’année 2008. Le prix moyen à l’achat est de 56,40 euros. Le montant des frais de négociation relatifs à ces opérations d’acquisition s’élève à 9 219,98 euros TTC.   Il sera proposé à l'Assemblée Générale statuant sur les comptes de l'exercice 2008 d’autoriser le Conseil d’Administration, conformément aux dispositions de l’article L225-209 du Code de Commerce, à faire acheter par la caisse régionale ses propres Certificats Coopératifs d’Investissement dans la limite de 5% du nombre de Certificats Coopératifs d’Investissement compris dans le capital social, en vue d’assurer la liquidité de ces titres par un prestataire d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI. De plus, il sera proposé de faire acheter par la caisse régionale ses propres Certificats Coopératifs d’Investissement dans la limite de 10% du nombre de Certificats Coopératifs d’Investissement compris dans le capital social, en vue de les détruire dans le cadre d’un contrat de rachat conforme à la charte déontologique de l’AFEI.   Le prix maximum d’achat des Certificats Coopératifs d’Investissement sera de 100 euros par titre, hors frais.   Le montant maximum des fonds destinés à la réalisation de ce programme de rachat sera de 89 273 200 euros. Cette autorisation remplacera la précédente et sera accordée pour une durée de 18 mois à compter de l’assemblée, soit jusqu’au 26 septembre 2010.   Les opérations réalisées par les dirigeants au cours de l'année 2008 sur le CCI et déclarées à l'AMF (déclaration au titre des articles 222-14 et 222-15 du règlement général de l’AMF) sont les suivantes :   Nom et prénom du dirigeant concerné Qualité du dirigeant Nature de l’opération Date de l’opération Nombre de titres Prix unitaire (€) Montant de l’opération (€) PERREAU Michel Administrateur achat 01/12/2008 100 45,25 4525 PERREAU Michel, en vertu de sa faculté d’agir sur un compte de tiers Administrateur achat 05/12/2008 100 44,01 4401 PERREAU Michel Administrateur achat 10/12/2008 100 44,50 4450 PERREAU Michel, en vertu de sa faculté d’agir sur un compte de tiers Administrateur achat 16/12/2008 100 44,16 4416   3. Evolution des filiales et des participations.   3.1 BERCY PARTICIPATION.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient 100% de la SAS BERCY PARTICIPATION, société holding dont le capital s'élève à 34,8 millions d’euros.   Au 31 décembre 2008, les participations et titres immobilisés de cette filiale atteignent 33,8 millions d’euros en valeur nette. Celles-ci ont été prises avec un objectif de durée de détention principalement à long terme dans des sociétés détenant elles-mêmes diverses participations. Ces dernières sont à dominante immobilière, et concernent des programmes diversifiés.   La SAS BERCY PARTICIPATION a dégagé sur l’exercice un résultat bénéficiaire de 1,0 million d’euros. Il sera proposé lors de son Assemblée Générale de distribuer un dividende global de 0,9 million d’euros.   3.2 SOCADIF.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient 80,13% de la SA SOCADIF, société de capital développement dont le capital s’élève à 20,3 millions d’euros.   La SA SOCADIF a effectué 17,6 millions d’euros d'investissements en 2008 contre 15,2 millions d’euros durant l'exercice précédent. Elle a procédé à 16 millions d’euros de cessions (prix de vente) contre 18,8 millions d’euros en 2007.   Le résultat net s’établit à 3,1 millions d’euros contre 12,7 millions d’euros en 2007. Il sera proposé à l’assemblée générale des actionnaires de ne pas procéder à une distribution de ce résultat et de l’affecter soit en réserves soit en report à nouveau.   A la clôture de l'exercice, la SA SOCADIF détenait un portefeuille de 41 participations d’une valeur nette comptable de 38,1 millions d’euros.   4. Suivi et contrôle des risques.   4.1 Risque de crédit.   4.1.1 Objectifs et politique.   — Les politiques d’engagement de la caisse régionale sont définies pour chaque marché concerné et validées en Conseil d’Administration et Conseil de Direction.   — Elles sont revues chaque année et adaptées en fonction de nouvelles orientations ou du contexte économique et financier.   — Elles s’inscrivent dans le cadre d’un développement durable et maîtrisé, en veillant à appliquer et respecter le principe de division des risques.   L’organisation de la distribution du crédit relève pour la banque de détail  d’un réseau d’agences de proximité regroupées dans quatre Directions Régionales à compétence géographique et de canaux spécialisés (prescription habitat, Pôles professionnels et Haut de gamme, Banque à distance) ; et pour la banque des entreprises de Centres d’affaires, de Secteurs d’activités pour les entreprises ayant un chiffre d’affaires minimum de 100 millions d’euros, du Secteur Collectivités Publiques, et du Département des Affaires Immobilières.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France cherche à établir avec ses clients des relations qui s’inscrivent dans la durée, reposant sur un partenariat équilibré et rentable. Les opérations ponctuelles ne sont donc pas privilégiées.   Toute intervention en crédit doit permettre de vendre les autres services offerts par la banque et, notamment d’obtenir des flux, permettant une amélioration de la rentabilité globale de la relation, ainsi qu’une meilleure connaissance du client.   Au titre de la gestion prudentielle de la caisse régionale, le Conseil d’Administration a fixé des limites d’engagements, pour favoriser la division des risques.   Enfin, cette politique crédit s’inscrit dans le cadre du respect des règles de territorialité définies par le Groupe Crédit Agricole SA.   Marché des Particuliers :   La caisse régionale s’est dotée d’une organisation décentralisée de distribution du crédit Habitat, portant ainsi sa force de vente au plus près de la clientèle et du marché. Les demandes de crédit en agence sont d’abord analysées afin de s’assurer que l’emprunteur dispose de revenus suffisants pour assumer ses remboursements et donc entretenir une relation pérenne avec nos clients. Elle n’a jamais étendu la durée de ces financements habitat au-delà de 25 ans.   Marché des Professionnels :   Pour sécuriser son développement sur le marché des professionnels, le Conseil de Direction avait fixé un cadre général : - Diversifier l’activité de financement pour diviser les risques, - Piloter aux 1/3 commerçants, 1/3 artisans, 1/3 professions libérales, - Conquérir les entrepreneurs individuels comme les TPE, - Développer une approche globale des besoins des clients, - S’interdire les financements professionnels secs et sans perspective de relation globale.   Cette politique d’engagements s’inscrit donc dans un cadre réglementaire et des orientations stratégiques qui s’imposent à tous. Elle donne les règles nécessaires au réseau de vente pour réaliser un développement conforme, rentable et sécurisé.   Marché des Entreprises :   La caisse régionale recherche des contreparties de qualité, présentant une bonne visibilité à 3/5 ans, des affaires bien gérées dont le couple produit/marché présente de bonnes perspectives, travaillant avec une clientèle divisée et disposant de moyens financiers adaptés aux ambitions affichées.   Une entreprise de qualité est une entreprise à l’actionnariat bien identifié, bien gérée, ayant un savoir-faire reconnu sur un marché pérenne. Elle s’est dotée de tous les outils de gestion : situations intermédiaires, budgets prévisionnels, tableaux de bord analytiques, le cas échéant, comptes consolidés, élaborés avec une fréquence suffisante, elle mesure les écarts entre ses prévisions et ses réalisations et les communique, sur demande, à ses banquiers. Elle a une stratégie claire, connaît bien son marché et s’y fixe des objectifs.   Aucune activité n’est exclue a priori sauf en matière de LBO. Au gré de l’évolution économique, la direction des entreprises indique les secteurs considérés comme difficiles et peut donner des recommandations et indiquer les priorités.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France cherche à accompagner avec la prudence requise les entreprises en création et de moins de trois ans d’existence.   Marché de l’Agriculture :   La politique du Crédit Agricole d’Ile-de-France se décline au travers des enjeux suivants :  - Garder ses parts de marché face à une concurrence active, - Capter les placements de trésorerie à titre professionnel et particulier, - Assurer le financement des projets d’investissements à titre professionnel ou particulier.   4.1.2 Gestion du risque de crédit.   Principes généraux de prise de risque.   Sélection des opérations de crédit et de garantie : Le processus d’octroi de crédit repose sur un système de délégation individuelle par niveaux, pour la Banque de détail et la Banque des entreprises. Ces délégations dépendent d’abord de la situation du client au regard de sa notation, ensuite du niveau hiérarchique du décideur et enfin de la garantie retenue pour le financement.   Particuliers : L’organisation de l’instruction des prêts habitats est de type industriel. Elle repose sur l’utilisation d’un applicatif Groupe d’analyse et de synthèse du risque ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score.   Répartition de notre production :   — Un tiers de la production habitat est composé de dossiers simples et délégués, qui intègrent les critères de quotité d’endettement, éligibles à un traitement industriel,      — Un tiers de la production est composé de dossiers simples non délégués. Ils sont éligibles à un traitement industriel après contrôle, — Un tiers de la production est composé de dossiers complexes non éligibles à un traitement industriel.   Notre politique de garantie en matière de prêts habitat nous assure une couverture de nos réalisations de l’ordre de 98%.       Professionnels : La caisse régionale a mis en place différents outils qui assistent les exploitants dans leurs travaux d’analyse et de sélection : — La note synthétique Bâle II classifie les professionnels clients de la caisse régionale. Cette note est établie en s’appuyant sur les données de comportement bancaire et le cas échéant sur les données financières issues d’ANADEFI, — L’outil de notation ANADEFI permet d’apprécier la situation financière des entreprises, des professionnels et des agriculteurs. Les méthodes d’analyse sont adaptées aux différentes catégories de clients (entreprises, professionnels, agriculteurs). Cette phase d’analyse permet une étude approfondie des contreparties, et de noter financièrement les prospects quand il s’agit d’entreprises ayant au moins une année de fonctionnement, — Chaque note Bâle II correspond à une estimation du coût du risque. Elle est utilisée dans la détermination des niveaux de délégations, la pré-attribution, le renouvellement automatique des ouvertures de crédit et la fixation des taux clients.   La demande de garanties vise à atténuer les conséquences d’un non-remboursement, et n’est jamais considérée comme un élément clé de la décision.   Dans toutes les hypothèses, les sûretés réelles, garanties personnelles offertes (du type caution solidaire), ou cautions simples auprès d’organismes tels que SIAGI ou OSEO, doivent être évaluées sans optimisme excessif et appréciées à leur juste valeur (patrimoine et revenus).   Entreprises :   Les entrées en relation sont réservées aux entreprises méritant une note favorable : A+ à D-.   Une note inférieure à D- implique soit une attention toute particulière soit une réduction de nos risques en matière de crédit par une baisse des volumes d’engagements et/ou une amélioration de la couverture de nos engagements par des garanties appropriées.   En matière d’implantation géographique, sauf proposition d’une autre caisse régionale ou montage conjoint, les règles de territorialité du Groupe Crédit Agricole s’imposent.   La qualité de la contrepartie est l’élément primordial de décision sous réserve que le montage financier ne présente pas une complexité inappropriée : s’il est toujours souhaitable d’assortir un concours d’une garantie, le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’intervient pas dans un financement du seul fait de la garantie proposée.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France choisit des garanties utiles ou efficaces eu égard à l’opération ou à l’objet financé en estimant la valeur de la garantie sur la base d’une approche très conservatrice voire liquidative. En ce qui concerne les PME/PMI, la garantie OSEO (ex SOFARIS) ou équivalent (type FEI) est à rechercher très largement. Pour des engagements d’une durée supérieure à 7 ans, une garantie est indispensable, si possible hypothécaire.   Instruction des dossiers :   — Le service engagements du marché des particuliers de la caisse régionale analyse : Les dossiers habitat et les dossiers consommation « hors délégation » agence qui sont envoyés par le réseau. Les autres dossiers font l’objet de contrôles de forme par sondage.   — Le service engagements du marché des professionnels de la caisse régionale analyse tous les dossiers professionnels hors délégation réseau envoyés par les agences et les pôles professionnels, tant du point de vue de la forme que du fond.   Les dossiers en "pré-attribution et délégation réseau" sont contrôlés a posteriori par sondage par le Back-office.   Tous les dossiers de la banque des entreprises sont examinés à un premier niveau par l’unité qualité crédit portant sur des contrôles de forme et font l’objet d’un enregistrement dans la base de suivi. Un second niveau de contrôles portant sur le fond est réalisé par les analystes risques du département risques entreprises.   La décision finale est prise par le Comité des engagements ou la personne décisionnaire selon le montant ou le niveau d’engagement.   Méthodologies et systèmes de mesure des risques.   a) Les systèmes de notation interne et de consolidation des risques de crédit.   Description du dispositif de notation.   Depuis fin 2007, la Commission Bancaire a autorisé le Groupe Crédit Agricole et la caisse régionale à utiliser les systèmes de notation internes au Groupe pour le calcul des exigences en fonds propres réglementaires au titre du risque de crédit des portefeuilles de détail et d’entreprises.   La gouvernance du système de notation s’appuie sur le Comité des Normes et Méthodologies présidé par le Directeur des Risques et Contrôles Permanents Groupe, qui a pour mission de valider et de diffuser les normes et méthodologies de mesure et de contrôle des risques.   Sur le périmètre de la Banque de détail, la caisse régionale a la responsabilité de définir, de mettre en oeuvre et de justifier son système de notation, dans le cadre des standards Groupe définis par Crédit Agricole SA. Ainsi, la caisse régionale dispose de modèles Groupe d’évaluation du risque, basés sur des notions de groupe de risques et un processus de notation.   La gestion du défaut fait l’objet d’un suivi particulier au niveau de la Direction des Risques et du Contrôle Permanent et est largement automatisé.   L’usage Bâlois de la notation se concrétise dans l’ensemble des procédures de délégation, de reporting, de surveillance rapprochée des crédits sensibles, d’allocation de fonds propres économiques, de tarification.   Sur le périmètre de la Banque des entreprises, la caisse régionale dispose également de méthodologies de notation Groupe basées sur :   — Des règles d’affectation de la clientèle, à partir de 3 millions d’euros de chiffre d’affaires, — Un suivi de ces règles, dont la frontière Banque de Détail / Banque des Entreprises,  — Un processus de notation interne, au travers d’outils mis à disposition des chargés de clientèle et de grilles adaptées par marché ; et d’un système indépendant de validation et de contrôle de la notation, — Une gestion du défaut qui s’intègre dans le processus de surveillance et de maîtrise des risques, de manière décentralisée par les chargés d’affaires et centralisée au niveau du Département des Risques de Direction des Entreprises.   b) La mesure du risque de crédit.   La caisse régionale suit ses risques au travers de son exposition en termes d’encours et d’engagements :   En Millions d'Euros 31/12/2007 31/12/2008 Variat° Y/Y-1 Réseaux Engagements* en % Encours en % Engagements* en % Encours en % Engts* Encours Banque de Détail 16 046,7 47,4% 14 249,9 54,4% 16 550,1 50,5% 15 162,2 56,1% 3,1% 6,4% Banque des Entreprises 17 824,2 52,6% 11 945,9 45,6% 16 244,4 49,5% 11 884,9 43,9% -8,9% -0,5% Total 33 870,9 100% 26 195,8 100% 32 794,5 100% 27 047,1 100% -3,2% 3,2% *Bilan + hors bilan   On constate à fin Décembre 2008 une répartition équivalente de nos engagements entre la banque de détail et la banque des entreprises.   Dispositif de surveillance.   a) Processus de surveillance des concentrations par contrepartie ou groupe de contreparties liées.   La notation des contreparties doit prendre en compte l’appartenance de ces dernières à un groupe de risque afin de mesurer l’influence éventuelle de la note du groupe sur celle de la contrepartie.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a donc intégré dans son dispositif de mesure cette notion de groupe de risque et l’appartenance d’une contrepartie à un groupe de risque fait l’objet d’un examen systématique, conformément aux règles groupe.   — Les limites d’encours de crédit sur une contrepartie, un groupe de contrepartie ou une filière par rapport aux fonds propres de la caisse régionale, sont fixées par le Conseil d’Administration pour l’ensemble des clientèles gérées par la direction des entreprises. Elles prévoient notamment le recours à la garantie FONCARIS (Société de garantie mutuelle du Groupe Crédit Agricole) au delà de 250 millions d’euros d’engagements pris sur un groupe ou un client (sauf pour la promotion immobilière et les collectivités publiques qui ne sont pas couvertes par Foncaris).   Ces limites ont fait l’objet d’un suivi en Conseil d’Administration les 16 Janvier, 5 Mars, 30 Juillet, 3 Septembre et 3 Décembre 2008 ; leur renouvellement ayant été effectué par le Conseil d’Administration le 06 Mai 2008.   — En termes de suivi sur la Banque de détail, le dispositif actuel respecte les exigences du règlement 97-02, et repose sur différents niveaux de contrôle : des contrôles mensuels du directeur d’agence, supervisés par les directeurs de secteurs et les Directions régionales.   Un niveau supplémentaire de contrôles au travers de comité risques trimestriel et de revue risques semestrielle (critères de sélection Bâle II), piloté par la Direction des Risques et du Contrôle Permanent, vient renforcer le pilotage de ce dispositif.   Cette chaîne de contrôles permet de s’assurer que chaque niveau opérationnel réalise les contrôles nécessaires au travers de reporting formalisé.   Sur la Banque des entreprises, un dispositif symétrique existe, avec la particularité d’un Comité spécifique dédié à la revue trimestrielle des provisions.   — La mesure du risque est réalisée au travers de trois approches :   - encours risqués représentant les situations de retard ou gestion en recouvrement amiable ou contentieux, - créances douteuses et litigieuses, - défaut bâlois.   L’évolution de ces indicateurs fait l’objet d’un reporting au travers d’un tableau de bord présenté en Conseil de Direction et au Conseil d’Administration.   Le tableau de bord risque crédit de la caisse régionale a fait l’objet sur l’année 2008 d’une présentation les 5 Mars, 6 Mai 2008 et 3 Décembre auprès du Conseil d’Administration.   — Un suivi des grands risques de contrepartie est réalisé à plusieurs niveaux :   - En termes de poids relatif, les 10 plus grands engagements de la Direction des entreprises du Crédit Agricole d’Ile-de-France sur situation au 31/12/08 représentent 15,5% des engagements totaux des clients de la banque des Entreprises et 8% des engagements totaux de la caisse régionale. - Par risque filière à partir d’une cartographie de ses engagements DDE (hors collectivités Locales et Risques d’État), le Crédit Agricole d’Ile-de-France est capable de mesurer son exposition diversifiée, les deux plus importantes représentant respectivement 13,8% pour la filière Agroalimentaire, et 11,4% pour les Foncières. - En matière de garantie FONCARIS, cinq dossiers clients du Crédit Agricole d’Ile-de-France sont éligibles, avec couverture de 50% des engagements s’élevant au total à 727 millions d’euros au 31 Décembre 2008.   b) Processus de revue de portefeuille et de suivi sectoriel.   Pour la banque de détail, un Comité des risques trimestriel est tenu dans chaque Direction Régionale avec des représentants de la Direction des risques et du contrôle permanent et du Département du recouvrement de la Direction du crédit afin d’effectuer un bilan des risques de la DR (évolutions significatives sur le trimestre, identification et suivi des actions correctrices, synthèse des contrôles risque mensuels, dossiers sensibles, focus thématiques).   Enfin, une fois par semestre, une revue des grands encours de la DR sélectionnés sur la base de données Bâle II et une revue des dossiers amiables ou contentieux est faite à l’occasion de ce Comité.   En ce qui concerne la banque des entreprises, un contrôle est exercé semestriellement par les analystes crédit dédiés aux centres d’affaires pour les dossiers des centres d’affaires (revue de portefeuille) et par l’analyste crédit des secteurs ou le responsable du département des risques de la direction des entreprises pour les secteurs.   Par ailleurs, les risques latents et avérés font l’objet d’un suivi en Comité des risques et provisions, auquel participent le Directeur du marché des Entreprises, le Directeur Financier, le Directeur des Risques et du Contrôle Permanent, et le Chef de Département Recouvrement et Contentieux.   c) Processus de suivi des contreparties défaillantes et sous surveillance.   Le recouvrement amiable et contentieux couvre l’ensemble des marchés du Crédit Agricole d’Ile-de-France et est placé sous la responsabilité d’un département rattaché à la Direction du Développement du Crédit.   L’organisation actuelle se décline selon trois principes structurants : la centralisation des traitements, le regroupement des équipes chargées du recouvrement amiable et contentieux, la segmentation des processus en fonction de la nature et du montant des créances, en privilégiant un pilotage par les flux.   La banque de détail fait donc l’objet d’un topage systématique des créances impayées au-delà d’un mois d’irrégularité prêt et DAV et de 150 € d’encours.   Pour la banque des Entreprises, ce suivi spécifique des contreparties défaillantes fait partie intégrante du Comité trimestriel Risques et Provisions décrit ci-avant.   d) Impacts de stress scenarii.   La caisse régionale a vérifié au 31/12/08 que les provisions constituées permettraient de faire face à une dégradation de la situation financière des entreprises clientes, qui se traduirait par une dégradation de leur notation.   En 2009, cette action sera poursuivie et renforcée grâce à l’utilisation d’un outil national Groupe Crédit Agricole SA.   Mécanismes de réduction du risque de crédit.   Garanties reçues et sûretés. Toute garantie est systématiquement valorisée à l’instruction. Cette valorisation repose sur la valeur du bien apporté en garantie ou sur la valeur du projet.   Les règles de revalorisation et d’éligibilité des garanties sont conformes aux normes groupe.   4.1.3 Exposition.   Exposition maximale :   (en milliers d'euros) 31.12.2008 31.12.2007 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors titres à revenu variable et actifs représentatifs de contrat en unités de compte) 192 116 220 097 Instruments dérivés de couverture 85 826 44 847 Actifs disponibles à la vente (hors titres à revenu variable) 1 672 902 2 168 435 Prêts et créances sur les établissements de crédit (hors opérations internes) 200 367 170 307 Prêts et créances sur la clientèle 27 148 271 26 148 144 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 155 626 148 926 Exposition des engagements de bilan (nets de dépréciation) 29 455 108 28 900 756 Engagements de financement donnés 5 115 229 7 016 716 Engagements de garantie financière donnés 796 666 810 849 Provisions - Engagements par signature -7 274 -5 000 Exposition des engagements hors bilan (nets de provisions) 5 904 621 7 822 565 Total Exposition nette 35 359 729 36 723 321       Source : Etats financiers.   Concentration.   Ventilation par agent économique des prêts et créances sur la clientèle et les établissements de crédit :   (en milliers d'euros) 31.12.2008 31.12.2007 Administrations centrales 57 945 0 Etablissements de crédit 198 925 168 728 Institutions non établissements de crédit 3 376 681 3 348 237 Grandes entreprises 9 472 541 9 956 246 Clientèle de détail 14 239 049 12 853 561 Total 27 345 141 26 326 772 Créances rattachées nettes 147 460 134 336 Dépréciations sur base collective -143 963 -142 657 Valeurs nettes au bilan 27 348 638 26 318 451     Source : Etats financiers.   Engagements donnés en faveur de la clientèle par agent économique :   (en milliers d'euros) 31.12.2008 31.12.2007 Engagements de financement en faveur de la clientèle     Administrations centrales 2 476 15 924 Institutions non établissements de crédit 572 369 765 038 Grandes entreprises 3 563 747 4 631 706 Clientèle de détail 976 637 1 587 248 Total 5 115 229 6 999 916 Engagements de garantie en faveur de la clientèle     Administrations centrales 32 276 16 642 Institutions non établissements de crédit 4 773 2 015 Grandes entreprises 608 956 637 976 Clientèle de détail 41 646 49 783 Total 687 651 706 416   Source : Etats financiers.   Qualité des encours.   Prêts en souffrance ou dépréciés :   Prêts et créances (en milliers d'euros) 31/12/2008 31/12/2007 En souffrance, non dépréciés 604 865 884 692 Dépréciés 391 719 316 036 Total 996 584 1 200 728   Analyse des encours par notation interne.   La politique de notation interne vise à couvrir l’ensemble du portefeuille « Corporate » (Entreprises, Banques et Institutions financières, Administrations et Collectivités publiques).   Ce périmètre s’applique au Crédit Agricole d’Ile-de-France. Au 31 décembre 2008, les emprunteurs notés par les systèmes de notation interne représentent plus de 99% des encours portés par la caisse régionale, hors banque de détail.   Le périmètre ventilé dans le graphique ci-après est celui des engagements accordés par la caisse régionale à ses clients sains hors banque de détail, soit 16,2 Milliards d’euros d’engagements bilan et hors bilan. La répartition par rating et présentée en équivalent notation Standard & Poors.       Dépréciation et couverture du risque.   a) Politique de dépréciation et couverture des risques.   Dépréciations au titre du risque de crédit avéré.   Dès lors qu’un encours est douteux, la perte probable est prise en compte par la caisse régionale par voie de dépréciation figurant en déduction de l’actif du bilan. Ces dépréciations correspondent à la différence entre la valeur comptable de la créance et les flux futurs estimés, actualisés au taux du contrat, en prenant en considération la situation financière de la contrepartie, ses perspectives économiques ainsi que les garanties éventuelles sous déduction de leurs coûts de réalisation.   Les pertes probables relatives aux engagements hors bilan sont prises en compte par voie de provisions figurant au passif du bilan.   Les intérêts des créances déclassées en créances douteuses sont provisionnés à 100 %.   Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles.   Dépréciation au titre du risque de crédit non affecté individuellement.   Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a également constaté au passif de son bilan des provisions pour risques et charges destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement. Elles ont été principalement calculées à partir des modèles Bâle II et elles visent à couvrir des risques identifiés pour lesquels il existe statistiquement ou historiquement une probabilité de non-recouvrement partiel, sur des encours non classés en douteux ou non dépréciés individuellement.   b) Encours d’actifs financiers dépréciés :   (en milliers d'euros) 31.12.2008   Encours bruts Dont encours douteux non compromis Dépréciations / encours douteux non compromis Dont encours douteux compromis Dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales 57 945         57 945 Etablissements de crédit 198 925         198 925 Institutions non établissements de crédit 3 410 505 34 046 33 818 6 6 3 376 681 Grandes entreprises 9 622 626 120 121 82 868 84 500 67 217 9 472 541 Clientèle de détail 14 302 535 56 317 23 657 61 247 39 829 14 239 049 Total * 27 592 536 210 484 140 343 145 753 107 052 27 345 141 Créances rattachées nettes           147 460 Dépréciations sur base collective           -143 963 Valeurs nettes au bilan           27 348 638 * Dont encours clientèle sains restructurés pour 43 328 milliers d'euros Source : Etats financiers.   (en milliers d'euros) 31.12.2007   Encours bruts Dont encours douteux non compromis Dépréciations / encours douteux non compromis Dont encours douteux compromis Dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales           0 Etablissements de crédit 168 728         168 728 Institutions non établissements de crédit 3 377 798 36 168 29 550 11 11 3 348 237 Grandes entreprises 10 073 501 65 045 41 755 85 393 75 500 9 956 246 Clientèle de détail 12 900 720 37 949 13 038 56 595 34 121 12 853 561 Total * 26 520 747 139 162 84 343 141 999 109 632 26 326 772 Créances rattachées nettes           134 336 Dépréciations sur base collective           -142 657 Valeurs nettes au bilan           26 318 451 * Dont encours clientèle sains restructurés pour 56 209 milliers d'euros   Source : Etats financiers.   Coût du risque.   Cf. supra Partie 1.2 Le compte de résultat, paragraphe Coût du risque   4.2 Risques de marché.   Le risque de marché représente le risque d’incidences négatives sur le compte de résultat ou sur le bilan, de fluctuations défavorables de la valeur des instruments financiers à la suite de la variation des paramètres de marchés notamment : les taux d’intérêts, les taux de change, le cours des actions, le prix des matières premières, ainsi que de leur volatilité implicite.   4.2.1 Objectifs et politique.   La caisse régionale est exposée au risque de marché sur les éléments de son portefeuille de titres et de dérivés lorsque ces instruments sont comptabilisés en juste valeur (au prix de marché).   On distingue comptablement le Trading book (opérations du portefeuille HFT) et le Banking book (les opérations du portefeuille AFS ainsi que les opérations de couverture du risque de taux). La variation de juste valeur du Trading book se traduit par un impact sur le résultat. La variation de juste valeur du Banking book se traduit par un impact sur les fonds propres.   Gestion du risque.   Dispositif local et central. Le contrôle des risques de marché du Groupe Crédit Agricole SA est structuré sur deux niveaux distincts mais complémentaires : — Au niveau central, la Direction des Risques et Contrôles Permanents Groupe assure la coordination sur tous les sujets de pilotage et contrôle des risques de marché à caractère transverse. Elle norme les données et les traitements afin d’assurer l’homogénéité de la mesure consolidée des risques et des contrôles. — Au niveau de la caisse régionale, un Responsable des Risques et Contrôles Permanents pilote et contrôle les risques de marché issus des activités. Ce Responsable est nommé par le Directeur Général de la caisse régionale et lui est directement rattaché.   Les comités de décision et de suivi des risques   — Organes de suivi des risques de niveau groupe :   Le Comité des Risques Groupe (CRG) Le Comité de suivi des Risques des caisses régionales (CRCR) Le Comité Normes et Méthodologies   — Organes de suivi des risques de niveau local - le Comité de Placement suit les risques liés aux opérations de placement pour compte propre. En particulier, il s’assure du respect des limites définis par le Conseil d’Administration, - le Comité Financier examine l’exposition aux risques de taux et décide des éventuels programmes de couverture à mettre en oeuvre. Il suit également l’exposition aux risques de contreparties interbancaires et s’assure du respect des limites accordées.   Le Comité Financier et le Comité de Placement sont donc les instances de délibération et de décision concernant les opérations de placement et de trésorerie. Leurs décisions sont mises en oeuvre par le Directeur Financier après avoir été portées à la connaissance du Directeur Général.   Pour la réalisation des opérations de placement et de trésorerie, le directeur financier a la faculté de déléguer au responsable de la gestion du portefeuille, au responsable du service chargé de la gestion financière, ainsi qu’aux différents opérateurs de la Table des Marchés.   Le trésorier, en charge de la gestion du portefeuille, effectue les suivis en terme de VaR et alerte en cas de franchissement des limites.   Conscient du fait que l’organisation actuelle ne répond pas aux critères déontologiques de place, une nouvelle organisation devrait voir le jour en 2009, visant à respecter une stricte indépendance entre le front office et un middle office en charge du suivi des risques et des signalements de dépassement.   4.2.2 Méthodologie de mesure et d’encadrement des risques de marchés.   Les indicateurs.   Méthodologie de mesure et d’encadrement des risques de marché : L’encadrement des risques de marché de la caisse régionale repose sur la combinaison de trois indicateurs de risque, donnant lieu à encadrement par des limites et, ou seuils d’alerte : la Value at Risk, les scénarii de stress, les indicateurs complémentaires (sensibilité aux facteurs de risques). Cependant, il convient de préciser que le périmètre pris en compte pour déterminer ces indicateurs exclut les investissements dans les FCPR (encours brut au 31/12/2008 : 59 597 milliers d’euros).   La VaR (Value at risk) La VaR peut être définie comme étant la perte potentielle maximale que peut subir un portefeuille en cas de mouvements défavorables des paramètres de marché, sur un horizon de temps et pour un intervalle de confiance donnés.   Sur son portefeuille de titres, la caisse régionale retient un intervalle de confiance de 95% et un horizon de temps de 1 an.   Un calcul de la Var sur un intervalle de confiance de 99% et un horizon de 1 mois est effectué en complément.   Actuellement, la méthodologie de calcul retenue est une VaR paramétrique.   Concernant les produits structurés du portefeuille, en l’absence d’un véritable outil de valorisations de structures en fonction du prix des sous-jacents, la méthodologie employée, pour analyser une structure, consiste à déterminer son delta c'est-à-dire son exposition au sous jacent. Le calcul de la VaR est alors réalisé sur le montant de sous jacent que représente le delta.   Afin d’implémenter une telle méthodologie :   — La caisse régionale définit un indice de référence pour chaque produit structuré : - un indice action pour un dérivé action, - un indice taux pour un swap taux, - un indice crédit pour les CDO et CLO.   — Chaque mois le logiciel mesure le delta expost de chaque produit structuré : - Delta produit = Perf du produit mois précédent / Perf Indice mois précédent   — Le produit structuré est représenté par la performance de son indice de référence multiplié par le delta moyen du produit sur les six derniers mois (ou moins en cas d’historique de prix plus court). — La matrice de Variance Covariance des indices est toujours mesurée sur une base mensuelle et sur un historique de 10 ans (en surpondérant les 3 dernières années).   Ces résultats sont intégrés au suivi de la VaR de l’allocation stratégique, (VaR paramétrique 95% 1 an), et de la CVaR (CVar paramétrique 99% 1 an) sur le portefeuille global AFS+HFT avec un zoom possible sur le portefeuille AFS ou HFT en cas de besoin.   Limites du calcul de la VaR paramétrique. Les principales limites méthodologiques attachées au modèle de VaR sont les suivantes :   — La VAR paramétrique fait l’hypothèse d’une distribution normale des rendements des actifs composant le portefeuille, ce qui n’est pas le cas pour certains actifs, — L’horizon fixé à « 1 mois » suppose que toutes les positions peuvent être liquidées ou couvertes en un mois, ce qui n’est pas toujours le cas pour certains produits et dans certaines situations de crise.   L’utilisation d’un intervalle de confiance de 99% ne tient pas compte des pertes pouvant intervenir au-delà de cet intervalle. La VaR est donc un indicateur de risque de perte sous des conditions normales de marché et ne prend pas en compte les mouvements d’ampleur exceptionnelle. Pour atténuer cet inconvénient, le calcul d’une CVaR paramétrique avec un intervalle de confiance de 99% et horizon de temps de 1 mois permettant d’apprécier la perte statistique moyenne dans les 1% de cas les plus défavorables est effectué.   Dans ce qui suit, le pilotage des risques et les calculs de VaR concernent le portefeuille AFS et le portefeuille HFT (à l’exception du portefeuille FCPR et des titres de participation) tels qu’ils sont suivis au sein du Crédit Agricole d’Ile-de-France.   Les indicateurs complémentaires.   La CVar est l’indicateur complémentaire utilisée par la caisse régionale et sert à déterminer la limite en risque accepté en cas de survenance d’un scénario catastrophe (Cf. supra).   De plus, afin de tenir compte des limites de la méthode indicielle, le Crédit Agricole d’Ile-de-France utilise également un outil interne qui permet des mesures de risques intermédiaires avec des calculs de VaR sur le portefeuille (AFS+HFT) réel, c'est-à-dire utilisant les performances réelles des produits en portefeuille et non celles de leurs indices de références avec un horizon de mesure d’un an à trois ans défini par le trésorier.   Les limites.   Le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à deux niveaux : — Globalement, la composition du portefeuille devra permettre qu’à tout moment, la caisse régionale ne soit pas exposée à un risque de dévalorisation de son portefeuille sur un horizon de 12 mois supérieure à la limite globale de perte, avec une probabilité supérieure à 95%. — Cette règle globale est renforcée par une règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de 2 cas sur 100, sur un horizon de 3 mois.   Suivi global. Le suivi global de perte, tel que décrit ci-dessous, a fait l’objet d’une présentation au Conseil d’Administration en avril 2008 qui a validé la méthodologie ainsi que les montants.   a) Limite globale de perte. La limite globale de perte ne pourra excéder 20% du résultat net du dernier exercice clôturé, augmenté des plus values latentes sur les placements monétaires qui ne sont pas exposées aux risques de marché et sont mobilisables à tout moment. Pour 2008, ce montant s’élève à 298 M€
    Bulletin BALO n°27 du 04/03/2009, affaire n°00845
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 18/02/2009
    Numéro d’affaire : 00727
    Description : 0900727 18 février 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°21 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société Coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des "Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative". Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de La Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des Intermédiaires en assurance n° 07 008 015   Avis de réunion valant avis de convocation. Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le jeudi 26 mars 2009, à 09 heures 15, au PALAIS DES CONGRES - CENTRE INTERNATIONAL DE PARIS, 2, place de La Porte Maillot - Paris (17ème), Salle Bleue, Niveau 2, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   De la compétence de l'Assemblée Générale Ordinaire :   — Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; — Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; — Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2008. Quitus aux Administrateurs ; — Affectation des résultats de l'Exercice 2008, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet d'opérer sur les certificats coopératifs d'investissement ; — Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux ; — Renouvellement du mandat des Commissaires aux Comptes titulaires et suppléants venant à expiration ; — Pouvoirs au Conseil d’Administration pour l’émission des titres participatifs ;   De la compétence de l'Assemblée Générale Extraordinaire :   — Pouvoirs au Conseil d'Administration pour l'émission de certificats coopératifs d'investissement ; — Pouvoirs au Conseil d'Administration pour l'émission de certificats coopératifs d'associés ; — Pouvoirs au Conseil d'Administration pour l'émission de bons de souscription ; — Autorisation à donner au Conseil d’Administration à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation de certificats coopératifs d’investissement ; — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.     Projet de résolutions. Première résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2008 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 266 388 318,60 euros.   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide de l’affectation suivante :   Résultat de l’exercice 266 388 318,60 euros Report à nouveau créditeur lié à un changement de méthode comptable 1 529 131,00 euros Total 267 917 449,60 euros   — 3 385 894,32 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 4,50 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 23 avril 2009 ;   — 24 907 245,12 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,79 euros pour chacun des 8 927 328 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 23 avril 2009 ;   — 2 585 116,35 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,79 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 23 avril 2009.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   — 177 779 395,36 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   — 59 259 798,45 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   — intérêts aux parts :   – 2003 : 3 310 652,22 euros – 2004 : 3 235 410,13 euros – 2005 : 2 746 336,50 euros – 2006 : 3 047 304,89 euros – 2007 : 3 431 039,58 euros   — certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes (En euros) Nombre de certificats Dividende (Hors fiscalité) 2003 19 640 121,60 8 927 328 2,20 2004 22 318 320,00 8 927 328 2,50 2005 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2007 27 853 263,36 8 927 328 3,12   — certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes (En euros) Nombre de certificats Dividende (Hors fiscalité) 2003 2 038 443,00 926 565 2,20 2004  2 316 412,50  926 565  2,50 2005  2 455 397,25  926 565 2,65 2006  2 455 397,25  926 565  2,65 2007  2 890 882,80  926 565 3,12   Troisième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2008 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 247 697 000 euros,   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 95 234 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 32 792 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Cinquième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.   Sixième résolution . — L’Assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d’Administration, autorise le Conseil d'Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 04 avril 2008, est donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le Conseil d'Administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10 %) des certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Toutefois, le nombre de certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d’une opération de fusion, de scission ou d’apport ne peut excéder 5 % du capital de la Caisse Régionale.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le Conseil d’Administration ou la personne qui agira sur la délégation du Conseil d’Administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 892 732 certificats coopératifs d’investissement, et le nombre maximal de certificats coopératifs d’investissement détenus après ces achats ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 89 273 200 (quatre-vingt neuf millions deux cent soixante-treize mille deux cents) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 100 (cent) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1.     d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;   2.     de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 7ème résolution.   Les opérations effectuées par le conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des Marchés Financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en oeuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des Marchés Financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   Septième résolution . — L'assemblée, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'Administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le Conseil d'Administration, conformément à l'article L.225-209 du Code de commerce :   1.     à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 6ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;   2.     à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation qui se substitue à celle conférée par l’Assemblée Générale Mixte du 04 avril 2008 en la privant d’effet à partir de ce jour, est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au Conseil d'Administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.    Huitième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Bertrand PAMART, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2011.   Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Philippe VAN HYFTE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2011.   Dixième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Claude VAN HAETSDAELE, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2011.   Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Douzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire renouvelle pour six exercices, en qualité de Commissaire aux Comptes titulaires, avec faculté d'agir ensemble ou séparément :   — Cabinet MAZARS et GUERARD, représenté par Mme Anne VEAUTE Tour Exaltis 61, rue Henri Régnault, 92400 COURBEVOIE   — et Cabinet FIDUS, représenté par M. Eric LEBEGUE 12, rue de Ponthieu, 75008 PARIS   et respectivement en qualité de Commissaires aux Comptes suppléants :   — M. Guillaume POTEL (en remplacement de M. Francis REY) Tour Exaltis 61, rue Henri Régnault, 92400 COURBEVOIE   — et M. Christian COMERMAN 8, allée du Ruisseau, 92160 ANTONY   Treizième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire autorise le Conseil d'Administration à procéder, à compter de ce jour en une ou plusieurs fois, isolément ou conjointement mais sans solidarité avec d'autres Caisses Régionales ou tout organe dépendant du Crédit Agricole, jusqu'à concurrence d'un montant nominal de trois cents millions d'euros à l'émission de titres participatifs.   Elle donne tous pouvoirs au Conseil d'Administration en vue de la réalisation de ces opérations, pour en fixer les modalités, et notamment le taux d'intérêt en précisant la partie fixe et la partie variable, les conditions et les caractéristiques d'émission, d'amortissement et de remboursement et, plus précisément, la possibilité de procéder à ce dernier à l'expiration du délai minimum légal, passer toutes conventions avec tous établissements de crédit, remplir toutes formalités et généralement faire le nécessaire.   Conformément à la loi, cette autorisation est valable pendant cinq ans à compter de la tenue de la présente Assemblée.   Quatorzième résolution . — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, autorise le Conseil d’Administration à procéder à l’émission de certificats coopératifs d'investissement, assortis ou non de bons ou d'options de souscription de certificats coopératifs d'investissement ou encore de tous titres représentatifs de droits pécuniaires attachés à une part de capital et ne conférant pas de droit de vote, à compter de ce jour, en une ou plusieurs fois, jusqu'à concurrence d'un montant nominal total au plus égal à la moitié du capital social atteint à la clôture de l'exercice précédant l'émission et dans la limite de l'article 7 des statuts.   Elle donne tous pouvoirs au Conseil d'Administration en vue de la réalisation de ces opérations, y compris par appel public à l'épargne, pour en fixer les modalités, les conditions et les caractéristiques d'émission, garantir aux souscripteurs et détenteurs de certificats toutes rémunérations et tous avantages, le cas échéant préférentiels, privilégiés ou cumulatifs, pour le taux, le montant et la durée que le Conseil jugera convenables, constater la réalisation définitive des augmentations de capital décidées.   A ces effets, prendre tous engagements et conclure toutes conventions, accomplir tous actes et formalités prévus par la loi et les règlements et généralement faire le nécessaire.   Cette autorisation est valable pendant cinq ans à compter de la présente Assemblée.   Quinzième résolution . — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, autorise le Conseil d’Administration à procéder à l’émission de certificats coopératifs d'associés, assortis ou non de bons ou d'options de souscription de certificats coopératifs d'associés ou encore de tous titres représentatifs de droits pécuniaires attachés à une part de capital et ne conférant pas de droit de vote, à compter de ce jour, en une ou plusieurs fois, jusqu'à concurrence d'un montant nominal total au plus égal à la moitié du capital social atteint à la clôture de l'exercice précédant l'émission et dans la limite de l'article 7 des statuts.   Elle donne tous pouvoirs au Conseil d'Administration en vue de la réalisation de ces opérations, pour en fixer les modalités, les conditions et les caractéristiques d'émission, garantir aux souscripteurs et détenteurs de certificats toutes rémunérations et tous avantages, le cas échéant préférentiels, privilégiés ou cumulatifs, pour le taux, le montant et la durée que le Conseil jugera convenables, constater la réalisation définitive des augmentations de capital décidées.   A ces effets, prendre tous engagements et conclure toutes conventions, accomplir tous actes et formalités prévus par la loi et les règlements et généralement faire le nécessaire.   Cette autorisation est valable pendant cinq ans à compter de la présente Assemblée.   Seizième résolution . — L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, autorise le Conseil d'Administration à procéder sur ses seules décisions en une ou plusieurs fois, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires en vigueur à la date de sa décision et dans les limites de montants et délais des augmentations de capital autorisées, à la création et à l'émission de bons ou d'options de souscription de certificats coopératifs d'investissement ou encore de tous titres représentatifs de droits pécuniaires attachés à une part de capital et ne conférant pas de droit de vote.   L'Assemblée Générale confère tous pouvoirs au Conseil d'Administration en vue de la réalisation de ces émissions et précise qu'il aura toute latitude pour en arrêter, sans restriction, toutes les modalités et caractéristiques et conférer aux souscripteurs et détenteurs toutes sûretés et avantages qu'il jugera nécessaires.   Dix-septième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   ————————   — L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   — Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   — Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.         0900727
    Bulletin BALO n°21 du 18/02/2009, affaire n°00727
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/02/2009
    Numéro d’affaire : 00665
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0900665 13 février 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°19 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. — Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 décembre 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 136 511 Effets publics et valeurs assimilées 13 091 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 79 255     A terme 121 113 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 30 907     A terme 263 758 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 40 876     Autres concours à la clientèle 26 431 920     Comptes ordinaires débiteurs 543 575 Obligations et autres titres à revenu fixe 281 110 Actions et autres titres à revenu variable 1 057 635 Participations et autres titres détenus à long terme 871 407 Parts dans les entreprises liées 88 188 Immobilisations incorporelles 45 471 Immobilisations corporelles 206 251 Actions propres 3 666 Autres actifs 1 134 324 Comptes de régularisation 826 815         Total de l'actif 32 175 873   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 58 328     A terme 63 218     Dettes envers le Crédit agricole :           A vue 1 069 370         A terme 14 814 926 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 163 265     Autres dettes :           A vue 5 714 867         A terme 2 316 318 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 6 419     Titres de créances négociables 3 226 790 Autres passifs 1 094 978 Comptes de régularisation 698 924 Provisions pour risques et charges 260 505 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 34 358 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 208 989 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 1 529         Total du passif 32 175 873   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 115 229     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 109 016     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 686 233     Engagements sur titres 3 016 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 760     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 820 218     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 860 940     Engagements sur titres 3 016     0900665
    Bulletin BALO n°19 du 13/02/2009, affaire n°00665
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/11/2008
    Numéro d’affaire : 13790
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0813790 5 novembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°134 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.  Situation au 30 septembre 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale 116 238 Effets publics et valeurs assimilées 18 217 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 83 207     A terme 135 692 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 35 663     A terme 331 153 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 30 680     Autres concours à la clientèle 26 569 286     Comptes ordinaires débiteurs 512 417 Obligations et autres titres à revenu fixe 308 274 Actions et autres titres à revenu variable 1 067 333 Participations et autres titres détenus à long terme 857 726 Parts dans les entreprises liées 87 259 Immobilisations incorporelles 45 322 Immobilisations corporelles 199 848 Actions propres 2 380 Autres actifs 462 099 Comptes de régularisation 392 824         Total de l'actif 31 255 618     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 88 664     A terme 63 252 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 579 011     A terme 16 568 750 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 202 741     Autres dettes :           A vue 5 582 687         A terme 1 915 154 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 7 645     Titres de créances négociables 2 265 457 Autres passifs 366 148 Comptes de régularisation 699 058 Provisions pour risques et charges 229 650 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 794 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 208 989 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 1 529             Total du passif 31 255 618     Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 577 158     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 105 773     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 724 902     Engagements sur titres 3 782 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 760     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 697 400     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 788 194     Engagements sur titres 3 782     0813790
    Bulletin BALO n°134 du 05/11/2008, affaire n°13790
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/10/2008
    Numéro d’affaire : 13096
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0813096 17 octobre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°126 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances.  Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015  Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   I – Rapport semestriel d’activité – 1er semestre 2008   1. Contexte économique et financier   Le premier semestre 2008 est marqué par la poursuite de la crise financière et le renchérissement du pétrole et des produits agricoles dont les premières répercussions économiques se font sentir avec un ralentissement de la croissance économique et une augmentation de l’inflation.   Sur les marchés financiers, les taux courts ont poursuivi leur remontée : l’Euribor 3 mois est ainsi passé d’un niveau moyen de 4,49 en janvier 2008 à 4,94 en juin 2008.   Les taux longs ont également enregistré un mouvement haussier : l’OAT 10 ans est passé de 4,18 en moyenne en janvier 2008 à 4,72 en moyenne en juin 2008. Ce mouvement a encore été accentué par le renchérissement du coût d’accès aux liquidités des banques, induit par la persistance de la défiance sur la qualité de leurs comptes.   Les indices boursiers ont enregistré des fortes baisses. Le CAC 40 qui clôturait l’année 2007 à 5 614 points, est retombé à 4 434 points au 30 juin 2008 soit une baisse de 21%.   Dans ce contexte morose, l’investissement des entreprises a bien résisté alors que les investissements des ménages en logement enregistrent des signes de ralentissement.   L’économie francilienne est cependant restée bien orientée en ce début d’année grâce à la production de biens de consommation et une activité de construction encore dynamique malgré un ralentissement de la production de logements neufs. Les premiers signes de ralentissement apparaissent dans la production industrielle et dans les activités de services. Cette conjoncture régionale se traduit par une amélioration de la situation de l’emploi avec une baisse du taux de chômage, qui est passé de 7,9% au 1er trimestre 2007 à 6,6% au 1er trimestre 2008.   2. Activité commerciale de la caisse régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France   Les principaux indicateurs d’activité ont enregistré les évolutions suivantes sur un an :     Evolution sur un an DAV (encours fin de mois) + 1,2 % DAV (encours moyen mensuel) + 2,4 % Encours total de collecte + 0,9 % Dont collecte bancaire +6,0% Dont assurance-vie +6,5% Dont collecte OPVCM et comptes titres -7,9% Encours total de crédits + 14,4 % Dont crédits aux particuliers +11,9% Dont crédits aux entreprises et collectivités locales +17,0%   La collecte globale (y compris les encours des comptes titres des clients, hors TCN interbancaires) à 40,1 milliards d’euros progresse de +0,3 milliard d’euros sur 12 mois.   La collecte bancaire (y compris les DAV) a vu son encours croître de 1,1 milliard d'euros sur un an (+6,0%), les supports sécurisés et bénéficiant de la hausse des taux comme les DAT étant recherchés par les clients. La collecte assurance vie a également progressé, de 450 millions d'euros soit +6,5%.   A contrario, l’épargne financière (OPCVM et comptes titres) a vu son encours décroître de globalement 1,2 milliard d'euros, conséquence de la crise financière qui a pesé sur les valorisations et a freiné les souscriptions.   L’encours global crédit atteint 26,8 milliards d’euros, en progression de +14,4 % par rapport à juin 2007. Les encours des crédits aux particuliers (habitat : 12,4 milliards d’euros, en progression de +12,6 % et consommation : 1 milliard d’euros, en progression de +4,3 %) constituent plus de la moitié de cet encours.   Le 1er semestre 2008 a enregistré un développement rapide des crédits aux entreprises, professionnels et collectivités publiques au rythme de +17% pour atteindre 13,4 milliards d'euros.   Le développement de l’activité assurance « dommage » et « prévoyance » se poursuit, le nombre des nouvelles souscriptions de contrat progressant de 7,7% par rapport au 1er semestre 2007.   3. Résultats financiers aux normes IAS/IFRS   Les soldes intermédiaires de gestion consolidés s’établissent aux niveaux suivants :       30/06/08 30/06/07 Variation en M€ en M€ en % Produit net bancaire 497,3 467,1 + 6,5 % Charges générales d’exploitation - 213,8 - 205,8 + 3,9 % Résultat brut d’exploitation 283,5 261,3 + 8,5 % Coût du risque -21,6 + 14,9 NS Gain ou pertes sur autres actifs -0,8 - - Charge fiscale - 73,6 - 77,1 -4,5 % Résultat net consolidé 187,5 199,2 -5,9 % Intérêts minoritaires 0,2 0,6 -62,4 % Résultat part du groupe 187,3 198,6 -5,7%   > Le Produit Net Bancaire s’établit à 497,3 millions d’euros contre 467,1 millions d’euros au 30 juin 2007, soit une progression de 6,5 %   Cette évolution s’explique principalement par les variations suivantes :   - la marge d’intérêts progresse légèrement, de +1% malgré une dotation aux provisions épargne logement de 3,1 millions d'euros contre une reprise de 2,9 millions d'euros au 1er semestre 2007, ce compartiment restant soutenu par la progression des encours de crédit. - Les autres revenus liés à l’activité clientèle progressent faiblement de +0,9%, étant freinés par le fort ralentissement de l’activité sur les valeurs mobilières. - Les placements réalisés dans le cadre de la gestion pour compte propre ont été largement réalloués vers des supports sans risque entrainant des externalisations de résultat latent qui conduise à une progression du PNB de ces activités de +26,6 millions d'euros.   > Les charges d’exploitation enregistrent une hausse de + 3,9 % et ressortent à 213,8 millions d’euros   Elles comprennent :   - des frais de personnel en hausse de 3,4 % du fait :   – d’une hausse des effectifs de + 2,2 %, – des augmentations de salaires liées aux mesures collectives et individuelles.     - les autres frais administratifs en progression de + 3,6% du fait principalement des taxes et des charges immobilières induites par l’ouverture des nouvelles agences.     - des dotations aux amortissements en hausse de +9,8 %, conséquence des investissements réalisés en 2007 dans les agences et au siège.   > La progression du PNB plus forte que celle des charges générales d’exploitation conduit à une amélioration du coefficient d’exploitation qui s’établit à 43,0 % pour le 1er semestre 2008 et une progression de +8,5 % du résultat brut d’exploitation qui atteint 283,5 millions d’euros.   > Le coût du risque ressort à -21,6 millions d’euros au 30 juin 2008 contre une reprise nette de +15 millions d’euros au 30 juin 2007.   Le coût du risque est essentiellement constitué de dotations sur des dossiers douteux pour 16 millions d'euros et de dotations aux risques appréhendés globalement à partir des notations Bâle 2 sur des crédits sains pour 4 millions d'euros. Il est rappelé que le 1er semestre de l’an passé avait enregistré des reprises de provisions conséquentes du fait du dénouement favorable de plusieurs dossiers d’entreprises. Le niveau des risques crédit reste très contenu, les indicateurs globaux s’établissant à des niveaux très favorables (taux de CDL à 1,30% de l’encours total et taux de provisionnement des CDL de 70%). Il est également rappelé que le Crédit Agricole d’Ile de France n’a pas développé d’activité de marché et n’est pas impacté par le crise du « subprime ».   > Après constatation de la charge fiscale de 73,6 millions d’euros, le résultat net part du groupe s’établit à 187,3 millions d’euros, en baisse de -5,7 % par rapport au résultat du 1er semestre 2007.   Cette performance renforce à nouveau la situation nette de la caisse régionale : l’actif net hors plus values sur titre s’établit à 105,3€ par titre et progresse de 5,3% sur le semestre. L’évolution du cours du CCI qui clôture le semestre à 60,69€, en baisse de 20% sur 6 mois, est fortement déconnectée de l’évolution de la situation financière de la caisse régionale.   4. Perspectives   Les résultats du 1er semestre 2008 sont en phase avec nos prévisions. Le niveau de solvabilité élevé de la caisse régionale (ratio de solvabilité européen estimé à 11% au 30 juin 2008) lui permet d’envisager sans restriction la poursuite de son développement.   Ce développement de l’activité de la caisse régionale d’Ile de France va pouvoir s’appuyer sur des innovations produit. Ainsi vient d’être lancée une carte triple fonction de retrait, paiement comptant, paiement à crédit qui a connu un très bon début de commercialisation. L’extension des services offerts par les canaux à distance va se poursuivre.   5. Suivi et contrôle des risques   5.1. Risque de crédit 5.1.1. Description – Définition I- Marché.— La caisse régionale a défini une politique crédit déclinée par Marché qui s’inscrit dans le cadre d’un développement durable et maîtrisé, en veillant à appliquer et respecter le principe de division des risques. Le Crédit Agricole d’Ile de France cherche à établir avec ses clients des relations qui s’inscrivent dans la durée, reposant sur un partenariat équilibré et rentable. Les opérations ponctuelles ne sont donc pas privilégiées. Toute intervention en crédit doit permettre de vendre les autres services offerts par la banque et, notamment d’obtenir des flux, permettant une amélioration de la rentabilité globale de la relation, ainsi qu’une meilleure connaissance du client. En terme d’application, cette politique crédit par Marché relève pour la banque de détail d’un réseau d’agences de proximité regroupées dans quatre Directions Régionales à compétence géographique et de canaux spécialisés (prescription habitat, clientèle haut de gamme, banque à distance) ; et pour la banque des entreprises de centres d’affaires et secteurs d’activités, des collectivités locales et de la promotion immobilière. Enfin, cette politique crédit s’inscrit dans le cadre du respect des règles de territorialité définies par le Groupe C.A.S.A..   Marché des Particuliers.— La caisse régionale s’est dotée d’une organisation décentralisée de distribution du crédit Habitat, portant ainsi sa force de vente au plus près de la clientèle et du marché. L’organisation de l’instruction est de type industriel. Elle repose sur l’utilisation d’un applicatif Groupe d’analyse et de synthèse du risque ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score.   Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile de France n’a pas voulu jusqu’à présent étendre la durée de ces financements habitat au-delà de 25 ans.   Marché des Professionnels.— Pour sécuriser son développement sur le marché des professionnels, le Conseil de Direction a fixé un cadre général :   - Diversifier l’activité de financement pour diviser les risques, - Piloter aux 1/3 commerçants, 1/3 artisans, 1/3 professions libérales, - Conquérir les entrepreneurs individuels comme les TPE, - Développer une approche globale des besoins des clients, - S’interdire les financements professionnels secs et sans perspective de relation globale.   Cette politique d’engagements s’inscrit donc dans un cadre réglementaire et des orientations stratégiques qui s’imposent à tous. Elle donne les règles nécessaires au réseau de vente pour réaliser un développement conforme, rentable et sécurisé. Au titre de la gestion prudentielle de la caisse régionale, le Conseil d’Administration a fixé des limites d’engagements, pour favoriser la division des risques.   Marché des Entreprises.— La caisse régionale recherche des contreparties de qualité, présentant une bonne visibilité à 3/5 ans, des affaires bien gérées dont le couple produit/marché présente de bonnes perspectives, travaillant avec une clientèle divisée et disposant de moyens financiers adaptés aux ambitions affichées.   Une entreprise de qualité est une entreprise à l’actionnariat bien identifié, bien gérée, ayant un savoir-faire reconnu sur un marché pérenne. Elle s’est dotée de tous les outils de gestion : situations intermédiaires, budgets prévisionnels, tableaux de bord analytiques, le cas échéant, comptes consolidés, élaborés avec une fréquence suffisante, elle mesure les écarts entre ses prévisions et ses réalisations et les communique, sur demande, à ses banquiers. Elle a une stratégie claire, connaît bien son marché et s’y fixe des objectifs.   Aucune activité n’est exclue a priori sauf en matière de LBO. Au gré de l’évolution économique, la direction des entreprises indique les secteurs considérés comme difficiles et peut donner des recommandations et indiquer les priorités.   Le Crédit Agricole d’Ile de France cherche à accompagner avec la prudence requise les entreprises en création et de moins de trois ans d’existence.   Marché de l’Agriculture.— La politique du Crédit Agricole d’Ile de France se décline au travers des enjeux suivants :   - Garder ses parts de marché face à une concurrence active, - Capter les placements de trésorerie à titre professionnel et particulier, - Assurer le financement des projets d’investissements à titre professionnel ou particulier.   II- Politique de sélection des opérations de crédit et de garantie : . Particuliers : Répartition de notre production : - Un tiers de la production habitat est composé de dossiers simples et délégués, qui intègrent les critères de quotité d’endettement, éligibles à un traitement industriel, et présentant les caractéristiques cumulatives suivantes : – dossier en délégation agence – dossier non réglementé – dossier garanti par une sûreté classique de type hypothèque, PPD ou caution Crédit Logement / CAMCA – dossier dont la couverture ADI a été souscrite par CNPNET (questionnaire de santé informatisé avec réponse en temps réel) - Un tiers de la production est composé de dossiers simples non délégués. Ils sont éligibles à un traitement industriel après contrôle. - Un tiers de la production est composé de dossiers complexes non éligibles à un traitement industriel.   Cartographie de nos garanties sur notre production habitat 2008/2007 :   Types de garantie 2007 2008 Nombre Montant Nombre Montant CAMCA 48% 43% 40% 36% Crédit logement 17% 23% 20% 27% Hypothèque 8% 11% 8% 11% Autres 27% 23% 32% 26%   .Professionnels.— La caisse régionale a mis en place différents outils qui assistent les exploitants dans leurs travaux d’analyse et de sélection :   - La note synthétique Bâle II classifie les professionnels clients de la caisse régionale. Cette note est établie en s’appuyant sur les données de comportement bancaire et le cas échéant sur les données financières issues d’ANADEFI. - L’outil de notation ANADEFI permet d’apprécier la situation financière des entreprises, des professionnels et des agriculteurs. Les méthodes d’analyse sont adaptées aux différentes catégories de clients (entreprises, professionnels, agriculteurs). Cette phase d’analyse permet une étude approfondie des contreparties, et de noter financièrement les prospects quand il s’agit d’entreprises ayant au moins une année de fonctionnement. - Chaque note Bâle II correspond à une estimation du coût du risque. Elle est utilisée dans la détermination des niveaux de délégations, la pré-attribution et le renouvellement automatique des ouvertures de crédit et la fixation des taux clients.   La demande de garanties vise à atténuer les conséquences d’un non-remboursement, et n’est jamais considérée comme un élément clé de la décision.   Dans toutes les hypothèses, les sûretés réelles, garanties personnelles offertes (du type caution solidaire), ou cautions simples auprès d’organismes tels que SIAGI ou OSEO, doivent être évaluées sans optimisme excessif et appréciées à leur juste valeur (patrimoine et revenus).   .Entreprises.— Les entrées en relation sont réservées aux entreprises méritant une note favorable : A+ à D-. Une notation E + ou inférieure (correspondant, en général à une cote de crédit Banque de France 5 ou 6 et à une cote de paiement 8 ou 9) doit, logiquement, exclure toute entrée en relation.   Une note inférieure à D- implique soit une attention toute particulière soit une réduction de nos risques en matière de crédit par une baisse des volumes d’engagements et/ou une amélioration de la couverture de nos engagements par des garanties appropriées. En matière d’implantation géographique, sauf proposition d’une autre caisse régionale ou montage conjoint, les règles de territorialité du groupe Crédit Agricole s’imposent. De manière générale, les risques pris sur des PME hors de la circonscription du Crédit Agricole d’Ile de France sont difficiles à suivre. Ils présentent, de ce fait, un risque accru et notre part ne doit jamais y être majoritaire. La qualité de la contrepartie est l’élément primordial de décision sous réserve que le montage financier ne présente pas une complexité inappropriée. S’il est toujours souhaitable d’assortir un concours d’une garantie, le Crédit Agricole d’Ile de France n’intervient pas dans un financement du seul fait de la garantie proposée. La recherche de crédits à court terme constitue une priorité, spécialement les crédits de mobilisation du poste « clients », au premier rang desquels le Crédit Agricole d’Ile de France place l’escompte commercial et, ensuite, les concours assortis de garantie « Dailly ».   Le Crédit Agricole d’Ile de France choisit des garanties utiles ou efficaces eu égard à l’opération ou à l’objet financé en estimant la valeur de la garantie sur la base d’une approche très conservatrice voire liquidative. Il est souhaitable, à chaque fois que c’est possible, de recueillir la caution totale ou partielle du dirigeant qui constituera un puissant levier en cas de dégradation de la qualité des engagements sur l’entreprise.   En ce qui concerne les PME/PMI, la garantie OSEO (ex SOFARIS) ou équivalent (type FEI) est à rechercher très largement, notamment pour les dossiers notés C ou moins. Pour des engagements d’une durée supérieure à 7 ans, une garantie est indispensable, si possible hypothécaire.   III- Division et partage des risques.— Les limites d’encours de crédit sur une contrepartie, un groupe de contrepartie ou une filière par rapport aux fonds propres de la caisse régionale, sont fixées par le Conseil d’Administration pour l’ensemble des clientèles gérées par la direction des entreprises. Elles prévoient notamment le recours à la garantie FONCARIS (Société de garantie mutuelle du groupe Crédit Agricole) au delà de 250 millions d’euros d’engagements pris sur un groupe ou un client (sauf pour la promotion immobilière et les collectivités publiques qui ne sont pas couvertes par Foncaris). Ces limites font l’objet d’une présentation périodique pour révision éventuelle.   IV- Délégations et limites individuelles.— Les niveaux de délégation individuelle crédit de la Banque de détail, comme ceux de la Banque des entreprises, dépendent de la situation du client au regard de sa notation, du niveau hiérarchique du décideur et de la garantie retenue pour le financement. Le Comité des Engagements statue sur les demandes de financement hors délégation des collaborateurs.   Les conditions d’exercice des délégations dans le réseau de la Banque de détail et de la Banque des entreprises sont reprises dans des fiches de synthèse. Cela en rend l’application aisée pour les acteurs de la distribution.   V- Outils de détection du risque.— La caisse régionale privilégie l’anticipation des risques dès la phase d’instruction des dossiers :   Le service engagements du marché des particuliers de la caisse régionale analyse les dossiers habitat et les dossiers consommation « hors délégation » agence qui sont envoyés par le réseau, tant du point de vue de la forme que du fond. Par ailleurs, les dossiers de prêts à la consommation « sous délégation » font l’objet d’un contrôle a posteriori par sondage. Le service engagements du marché des professionnels de la caisse régionale analyse tous les dossiers professionnels hors délégation réseau envoyés par les agences et les pôles professionnels, tant du point de vue de la forme que du fond.   Les dossiers en "pré-attribution et délégation réseau" font l'objet d'une procédure spécifique et sont contrôlés a posteriori, par sondage, par les engagements professionnels. Tous les dossiers de la banque des entreprises sont examinés à un premier niveau par l’unité qualité crédit portant sur des contrôles de forme et font l’objet d’un enregistrement dans la base de suivi. Un second niveau de contrôles portant sur le fond est réalisé par les analystes risques du département risques entreprises. La décision finale est prise par le Comité des engagements ou la personne décisionnaire selon le montant ou le niveau d’engagement. Le suivi des encours crédit est réalisé au travers d’indicateurs et de listes à thèmes qui font l’objet de reportings issus des contrôles mensuels Banque de détail et Banque des entreprises.   VI- Traitement et gestion du risque.— Le recouvrement amiable et contentieux sur l’ensemble des marchés du Crédit Agricole d’Ile de France est placé sous la responsabilité d’un département rattaché à la Direction du Développement du Crédit.   L’organisation actuelle est en place depuis janvier 2006 et se décline selon trois principes structurants : la centralisation des traitements, le regroupement des équipes chargées du recouvrement amiable et contentieux, la segmentation des processus en fonction de la nature et du montant des créances, en privilégiant un pilotage par les flux.   Il est à noter que les dossiers couverts par le Crédit Logement ne sont pas pris en charge par le recouvrement de la caisse régionale mais directement transmis au Crédit Logement dès le premier impayé (activation de la garantie à première demande donnée par le Crédit Logement). Ce principe d’activation du cautionnement vaut également sur le Marché des Professionnels et Entreprises, auprès des organismes tels que SIAGI ou OSEO.   5.1.2. Principales évolutions en terme I- d’objectifs et de politique.— Ces évolutions ont donné lieu à une communication large auprès des réseaux et ont porté sur les thèmes suivants :    - Politique d’engagement pour réussir le développement professionnel (17/01/08) - Politique de garantie des prêts habitats (18/01/08) - Crédits court terme professionnels (21/04/08) - Evolution de l’affichage de la notation Bâle II (10/04/08) - Organisation des relations avec les apporteurs de crédit immobiliers (24/04/08)   II- de gestion du risque .Organisation et dispositif de suivi Banque de détail.— Le dispositif actuel vise à satisfaire les exigences du nouveau règlement 97-02, et repose sur différents niveaux de contrôle qui n’ont pas évolué depuis leur mise en place en Juin 2006. Cette organisation structurante s’appuie sur des contrôles mensuels du directeur d’agence, supervisés par les directeurs de secteurs et les directions régionales. Un niveau supplémentaire de contrôles au travers de comité risques trimestriel et de revue risques semestrielle (critères de sélection Bâle II), piloté par la Direction des Risques et du Contrôle Permanent, vient renforcer le pilotage de ce dispositif. Cette chaîne de contrôles permet de s’assurer que chaque niveau opérationnel réalise les contrôles nécessaires au travers de reporting formalisé.   Banque des entreprises.— Un dispositif symétrique existe, qui avait été renforcé dès la fin du premier semestre 2007, avec la particularité d’un comité risques provisions trimestriel présidé par le directeur général adjoint en charge des entreprises, avec participation de la Direction Financière, et présence de la Direction des risques et du Contrôle Permanent.   .Méthodologie et Systèmes de mesure.— La mesure du risque est réalisée au travers de trois approches :   - encours risqués représentant les situations de retard ou gestion en recouvrement amiable ou contentieux, - créances douteuses et litigieuses, - défaut bâlois.   L’évolution de ces indicateurs fait l’objet d’un reporting au travers d’un tableau de bord présenté en Conseil de Direction et au Conseil d’Administration.   Le tableau de bord risque crédit de la caisse régionale a fait l’objet sur le premier semestre d’une présentation les 29 Janvier et 03 Juin 2008 auprès du Comité de Direction, et les 05 Mars et 06 Mai 2008 auprès du Conseil d’Administration.   III- d'exposition Exposition maximale :   en milliers d'euros Sources/Notes comptes semestriels 30.06.2008 31.12.2007 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat (hors titres à revenu variable) 5.1 213 417 220 097 Instruments dérivés de couverture Bilan actif 47 639 44 847 Actifs disponibles à la vente (hors titres à revenu variable) 5.2 1 845 014 2 168 435 Prêts et créances sur les établissements de crédit (hors opérations interne) 5.3 184 039 170 307 Prêts et créances sur la clientèle 5.3 26 634 489 26 148 144 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance Bilan actif 135 927 148 926 Exposition des engagements de bilan (nets de dépréciation)   29 060 525 28 900 756 Engagements de financement donnés 6 6 122 980 7 016 716 Engagements de garantie financière donnés 6 774 153 810 849 Provisions-Engagements par signature 5.9 1 928 5 000 Exposition des engagements hors bilan (nets de provisions)   6 895 205 7 822 565 Total exposition nette   35 955 730 36 723 321   Exposition par agent économique :   (en milliers d'euros) 30.06.2008 Encours bruts dont Encours douteux non compromis dépréciations / encours douteux non compromis dont Encours douteux compromis dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales 809 951         809 951 Institutions non établissements de crédit 3 232 353 34 337 34 225 10 10 3 198 118 Etablissements de crédit 580 585         580 585 Grandes entreprises 9 180 826 88 713 51 881 76 177 65 505 9 063 440 Clientèle de détail 13 632 081 56 930 21 548 59 513 35 901 13 574 632 Total * 27 435 796 179 980 107 654 135 700 101 416 27 226 726 Créances rattachées nettes           137 034 Dépréciations sur base collective           -146 989 Valeurs nettes au bilan           27 216 771   * Dont actifs restructurés non dépréciés pour 50 454 milliers d'euros   (en milliers d'euros) 31.12.2007 Encours bruts dont Encours douteux non compromis dépréciations / encours douteux non compromis dont Encours douteux compromis dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales           0 Institutions non établissements de crédit 3 377 798 36 168 29 550 11 11 3 348 237 Etablissements de crédit 512 385         512 385 Grandes entreprises 10 073 501 65 045 41 755 85 393 75 500 9 956 246 Clientèle de détail 12 900 720 37 949 13 038 56 595 34 121 12 853 561 Total * 26 864 404 139 162 84 343 141 999 109 632 26 670 429 Créances rattachées nettes           135 112 Dépréciations sur base collective           -142 657 Valeurs nettes au bilan           26 662 884   * Dont actifs restructurés non dépréciés pour 56 209 milliers d'euros   IV- Qualité des encours.— Présentation de la qualité des encours corporate : au 30/06/2008 et 31/12/2007 Ventilation en équivalent Standard & Poors, selon le modèle ci-dessous :   Evolution du Portefeuille sain hors retail par équivalent S&P du Rating interne :     5.2. Risques opérationnels 5.2.1. Description et définition Présentation du dispositif d'analyse et de gestion des risques opérationnels.— Le déploiement du dispositif de gestion des risques opérationnels au sein de la caisse régionale s’inscrit dans le cadre règlementaire du dispositif Bâle II, contribuant au calcul d’exigence de fonds propres.   La cartographie des risques opérationnels est mise à jour annuellement. Cet exercice consiste à estimer à dire d’expert le niveau de risque futur de l’ensemble des processus de la caisse régionale. 325 processus ont ainsi été cotés lors de la dernière campagne finalisée en février 2008. Cela donne lieu à formalisation de plans d’actions.   Un processus de collecte des incidents et pertes (approche quantitative) s’appuie sur un réseau de 46 unités déclarantes et couvre l’ensemble des activités de la caisse régionale, l’objectif étant d’identifier à la source tout incident avéré (définitif ou estimé) ayant une conséquence financière de perte ou de gain de nature risque opérationnel.   En complément, pour les scénarii risques majeurs, les sinistralités sont estimées par des experts métiers et associées à chaque scénario.   Les incidents et pertes collectées et les sinistralités estimées sur les scénarii majeurs sont pris en compte pour déterminer les exigences de fonds propres de la caisse régionale au titre des risques opérationnels.   Outils de pilotage.— Un tableau de bord trimestriel de la collecte des incidents et pertes est réalisé chaque trimestre et diffusé à la Direction Générale et aux membres du Conseil de Direction, ainsi qu’aux responsables des unités déclarantes et à leur hiérarchie. Ce tableau de bord est le support de base de la présentation des risques opérationnels du Comité de Contrôle Interne trimestriel. Les faits marquants, les plans d’actions visant à réduire les risques constatés et le fonctionnement du dispositif de collecte y sont également décrits.   5.2.2. Principales évolutions en terme: .de dispositif de gestion des risques opérationnels :   – Périmètre et méthode.— La réglementation Bâloise demande aux banques de choisir l’approche la mieux adaptée pour mesurer leur exposition aux risques opérationnels. Celle retenue pour la caisse régionale et les caisses locales est la méthode de mesure avancée (AMA : Advanced Measurement Approach). L’objectif est de permettre une meilleure maîtrise du risque et une meilleure adéquation des fonds propres sur le périmètre identifié, qui est resté inchangé sur le premier semestre 2008.   – Dispositif réglementaire d’exigence de fonds propres.— La caisse régionale a validé le 11 avril 2008 une exigence de fonds propres AMA de 69,701 M€ (pour la caisse régionale et les caisses locales) et une exigence de fonds propres (méthode standard) de 2,023 M€ pour les filiales (Socadif et Bercy Participation).   – Procédure de fiabilisation et exhaustivité de collecte.— Cette fiabilisation s’appuie sur l’élaboration d’une procédure de cohérence comptable en coordination avec le Département Comptabilité. De même, un rapprochement comptable trimestriel est effectué entre les provisions passées en comptabilité et les déclarations de mouvements de provisions risque opérationnel.   – Surveillance du dispositif.— Un reporting des alertes risques opérationnels a également été mis en place afin de présenter à la Direction Générale les incidents ayant une conséquence financière supérieure ou égale à 150 milliers d’euros (définitive ou estimée) et/ou un risque d’image supérieur ou égal à 1 000 clients. Les actions correctrices et préventives sont détaillées lors de l’alerte par l’unité déclarante. Sur le premier semestre 2008, 12 alertes ont été remontées à la cellule risques opérationnels.   .de gestion du risque L’organisation et le dispositif de surveillance décrit dans la Politique de Gestion des Risques Opérationnels ont été présentés en Comité de Contrôle Interne et Comité de Direction fin 2007. Une synthèse du tableau de bord et des principales évolutions sont présentées lors du Comité de contrôle Interne trimestriel.   5.3. Risques de marché 5.3.1. Objectifs généraux de la politique de placement des excédents de fonds propres.— La caisse régionale dispose de ressources propres constituées du capital, des réserves et des provisions. Au-delà des emplois de ces ressources en immobilisations et en titres de participations, la caisse régionale peut en accord avec les règles financières internes du Crédit Agricole utiliser les excédents pour constituer un portefeuille de titres.   .Les montants des excédents de ressources propres.— Au 30/06/2008, ces excédents étaient placés à hauteur de 1 438 millions d'euros avec la répartition suivante (hors filiales consolidées) :   30/06/2008 M€ Normes françaises Normes IAS / IFRS détenus jusqu'à l'échéance Actifs disponibles à la vente (*) à la juste valeur par option Prêts et créances Total activité de portefeuille   56     56 investissement 136   56   192 placement   1 079 105 6 1 190 Total 136 1 135 161 6 1 438   (*)A ces montants, il faut ajouter les titres de participation (818 M€) imputés dans le portefeuille des titres disponibles à la vente.   .Les familles de produits utilisables dans le cadre de la gestion des excédents de ressources propres.— L’objectif recherché en constituant les portefeuilles de titres est une contribution à l’amélioration de la rentabilité de la caisse régionale, en exposant de manière contingentée les résultats de la caisse régionale aux fluctuations des valeurs de ces titres. Aussi, dans le cadre du respect d’une limite globale de dévalorisation du portefeuille sur un horizon de 12 mois, la gestion du portefeuille visera à optimiser les résultats de cette gestion grâce à une allocation utilisant les supports d’investissement suivants :   - OPCVM investis en actions, sur toutes zones géographiques, - OPCVM ou des titres détenus en direct, exposant à un risque « crédit » (obligations, crédits bancaires) dont les valeurs varient en fonction des probabilités de défaillance des contreparties et des taux de marché, - OPCVM investis dans des obligations convertibles en actions, - OPCVM gérés selon les techniques dites de performance absolue, visant une performance supérieure au taux sans risque grâce à une allocation des investissements fluctuante en fonction des perspectives des différents marchés, - OPVCM gérés selon les techniques dites de gestion alternative visant une performance décorrélée des différents indices représentatifs des évolutions des marchés financiers, grâce en particulier à des stratégies d’arbitrage, - OPCVM permettant de prendre une exposition sur les autres classes de risques régulièrement valorisés dans les marchés financiers comme les matières premières ou la volatilité des prix de certains actifs, - OPCVM monétaires, - Des produits structurés, sous réserve d’une approbation préalable des opérations par le comité de placement.   .Le classement comptable des opérations de la gestion des excédents de ressources propres.— Le classement comptable des titres est fonction des caractéristiques techniques et des intentions de gestion, en particulier en matière de cession.   Titres détenus jusqu’à l’échéance (HTM pour " held to maturity ").— Ce portefeuille est composé de titres destinés à être détenus jusqu’à l’échéance finale. Il comprend pour une part des obligations à taux fixe en euros émises par des émetteurs publics ou privés (bancaires et industriels) de bonne qualité dont la notation à la souscription est généralement égale à A ou au minimum à BBB+. Ces obligations représentaient au 30 juin 2008 un encours global de 66 millions d’euros. Pour une autre part, il est constitué de bons à moyen terme à taux soit fixe, soit structuré. Cette part représente un montant global de 70 millions d’euros. Ce portefeuille est destiné à procurer à la caisse régionale des revenus récurrents. Compte tenu des règles comptables liées aux titres détenus jusqu’à l’échéance, ce portefeuille n’est pas revalorisé, les titres étant comptabilisés pour leur valeur d’achat. Par ailleurs, ces titres ne peuvent pas être cédés avant l’échéance.   Titres à la juste valeur par option (HFT pour " held for trading ").— Ce portefeuille est constitué des titres acquis en vue de réaliser un profit à court terme. Au 30 juin 2008, l’encours de ce portefeuille s’élevait à 161 millions d’euros. Ce portefeuille est constitué principalement de produit de type dérivé de crédit comme des tranches de CDO et de produit indexé sur la performance des marchés actions. De plus, ces produits sont souvent accompagnés d’une garantie en capital. Les variations de valeur de marché des titres de ce portefeuille (plus ou moins values latentes) sont imputées en compte de résultat.   Titres non cotés représentatifs de prêts (loan and receivable).— Sont inscrits dans ce portefeuille les titres non cotés représentatifs d’une créance. Conformément aux directives de Crédit Agricole S.A., la caisse régionale y loge des TSDI émis par PREDICA. L’encours de ce portefeuille était de 6 millions d’euros au 30/06/2008. En cas de dévalorisation des titres de ce portefeuille, des provisions seront constituées dont les dotations s’imputeront sur le compte de résultat.   Titres disponibles à la vente (AFS pour « available for sale »).— Ce portefeuille, d’un encours de 1 952 millions d’euros au 30 juin 2008, regroupe l’ensemble des autres titres. Il comprend en particulier les titres de participation (soit près de 818 millions d’euros au 30 juin 2008) et des titres acquis essentiellement dans le cadre de la gestion des excédents de fonds propres et marginalement de titres acquis dans le cadre des opérations de la DDE, pour un montant global de 1 135 millions d’euros. Ces derniers s’insèrent dans la mise en oeuvre de la politique de placement. Il s’agit d’obtenir une performance supérieure au rendement d’un placement sans risque, tout en conservant une bonne liquidité des placements. Dans les comptes consolidés, l’application des normes comptables IAS/IFRS conduit à imputer les plus et moins values de ce portefeuille en variation de la situation nette, et donc sans impact sur le compte de résultat.   5.3.2. Dispositions relatives à la mesure et au suivi des risques attachés à la gestion des excédents de ressources propres.— Le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à deux niveaux :   - Globalement, la composition du portefeuille devra permettre qu’à tout moment, la caisse régionale ne soit pas exposée à un risque de dévalorisation de son portefeuille sur un horizon de 12 mois supérieure à la limite globale de perte, avec une probabilité supérieure à 95%. - Cette règle globale est renforcée par une règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de 2 cas sur 100, sur un horizon de 3 mois.   I- Suivi global.— Le suivi global de perte, tel que décrit ci-dessous, a fait l’objet d’une présentation au Conseil d’Administration en avril 2008 qui a validé la méthodologie ainsi que les montants.   .Limite globale de perte.— La limite globale de perte ne pourra excéder 20% du résultat net du dernier exercice clôturé, augmenté des plus values latentes sur les placements monétaires qui ne sont pas exposées aux risques de marché et sont mobilisables à tout moment.   Ainsi, la Var (12 mois ; 95%) devra en permanence rester inférieure à 4%, pour permettre de respecter la limite globale de perte avec une probabilité de 95% pour un portefeuille de 1 500 millions d'euros.   Cet indicateur est calculable au niveau du portefeuille des titres disponibles à la vente et des titres de transaction.   .Fixation du scénario catastrophe.— On considérera que le scénario catastrophe correspond à une évolution défavorable dont la probabilité de survenance est inférieure à 1%. La composition du portefeuille doit permettre que statistiquement, les évolutions défavorables de probabilité inférieure à 1%, n’exposent pas le portefeuille à une dévalorisation moyenne égale au double de la limite en perte, soit 120 millions d'euros. Ainsi, l’évaluation statistique de la perte moyenne à l’horizon de 12 mois dans les cas les plus défavorables (de probabilité inférieure à 1%) devra rester en permanence inférieure à 8% sur la base d’un portefeuille de 1 500 millions d'euros. Soit encore Cvar (12 mois ; 99%)<=8%.   Les données sur les six premiers mois de l’année 2008 figurent ci dessous :     31/12/07 31/01/08 29/02/08 31/03/08 30/04/08 31/05/08 30/06/08 Base M€ 1 223,32 1 037,99 1 121,35 1 142,08 1 144,64 1 160,28 1 217,06 VaR12M/95% en % -0,51% 2,15% 2,78% 2,10% -0,33% -0,39% 1,28% VaR12M/95% en M€ -6,24 22,32 31,17 23,98 -3,78 -4,53 15,58 CVaR 12M/99% en % -7,19% -6,61% -6,16% -6,23% -3,89% -3,62% -2,48% CVaR 12M/99% en M € -87,96 -68,61 -69,07 -71,15 -44,53 -42,00 -30,18   Chiffres non audités par les commissaires aux comptes.   Commentaires n°1 :   - la poche actions, au sein du portefeuille AFS, a été intégralement réduite au cours du mois de janvier, passant de 15% à 0%. - la poche gestion alternative, au sein du portefeuille AFS, a fortement diminué au cours du premier semestre, passant de 45% à 8%. - la poche monétaire régulier, au sein du portefeuille AFS, a fortement augmenté au cours du premier semestre, passant de 19% à 69%.   Commentaires n°2 :   Concernant des risques particuliers portés par la caisse régionale, - l’exposition sur CDO au 30 juin est de 26 M€. - l’exposition sur CLO au 30 juin est de 16 M€ dont la moitié bénéficie d’une garantie en capital à échéance.   Les résultats de ces calculs sont communiqués au Directeur Financier ; ils sont présentés à chaque Comité de placement et portés à cette occasion à la connaissance de la Direction Générale.   .Seuil d’alerte.— Pour déceler toute évolution défavorable malgré le respect des indicateurs de risques, un seuil d’alerte est mis en place. Il repose sur la mesure quotidienne de la variation de la valeur du portefeuille à partir d’une situation de référence selon les modalités ci-dessous.   La situation de référence est la valeur maximale du portefeuille enregistrée au cours des 6 derniers mois écoulés.   Partant de la situation de référence, si la dévalorisation constatée du portefeuille par rapport à la situation de référence atteint la moitié de la limite globale de perte, soit 30 millions d'euros, le Comité de Placement est informé de la situation en vue d’analyser l’exposition du portefeuille aux risques de marché et de prendre les décisions assurant une exposition aux risques compatible avec les objectifs de maîtrise des risques. Si la dévalorisation constatée du portefeuille par rapport à la situation de référence atteint la limite globale de perte, soit 60 millions d'euros, le Conseil d’administration est informé de la situation et des mesures prises pour stopper les dépréciations. Il convient de préciser que le suivi quotidien n’est par définition accessible que pour les produits disposant des VL quotidiennes. La caisse régionale ne connaît la valeur exacte de la dévalorisation constatée sur l’ensemble du portefeuille qu’à la fin du mois (en M+15 en moyenne).   II- Suivi ligne à ligne.— Quotidiennement, le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à travers la règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de deux cas sur 100.   La valorisation du portefeuille est effectuée au moins mensuellement sur la base des cours du dernier jour de chaque mois.   Au cours de l’année 2007 et surtout au début de l’année 2008, le seuil d’alerte a été franchi. Le Conseil d’Administration a été régulièrement tenu informé des évolutions du portefeuille.   III- Conséquences sur l’allocation du portefeuille.— La limite globale de perte pour être respectée à tout moment implique une limitation de l’exposition du portefeuille à certains risques. Ceci se traduit par une quote-part plafond par type de risque :   type de risque plafond de l'allocation en % actions 30% obligations/crédit 50% performance absolue 75% gestion alternative 50% monétaire 100% produits structurés 15%   5.3.3. Descriptions des outils de suivi de risque .Suivi en VaR Portefeuille AFS.— Le logiciel permet, une fois récupéré un certain nombre d’historiques de prix, de suivre la VAR :   - la VaR paramétrique 95% 1 an (ancienne préconisation validée par Crédit Agricole d’Ile de France). - la CVaR paramétrique 99% 1 an (validé par Crédit Agricole d’Ile de France) en cours d’implémentation. - la VaR paramétrique 99% 1 mois (correspondant à la nouvelle préconisation du groupe Crédit Agricole). Cela se fait selon la méthode indicielle du logiciel appelée « maping ».   Méthodologie :   - Les performances et le risque de chaque produit sont mesurés par rapport à son indice de référence (et non par rapport à ses performances réelles). - La matrice de Variance Covariance est mesurée sur une base mensuelle et sur un historique très long de 10 ans (en surpondérant les 3 dernières années qui compte pour 50%).   .Suivi en Seuil d’alerte.— Par ailleurs, les outils permettent de suivre les seuils d’alerte 30M€ et 60M€ au jour le jour.   .Lien entre le suivi en VaR et le suivi en seuil d’alerte.— Le suivi en VaR préconisé par le groupe Crédit Agricole permet de mesurer le risque de l’allocation stratégique du portefeuille en prenant comme référence des historiques très longs (calcul sur les dix dernières années). Ce calcul de VAR se fait tous les mois autour du 15.   Le suivi en seuil d’alerte est quotidien, ce suivi se fait sur le portefeuille réel de Crédit Agricole d’Ile de France avec une réactivité immédiate.   5.3.4. Délégations opérationnelles.— Le Comité Financier et le Comité de Placement sont les instances de délibération et de décision concernant les opérations de placement et de trésorerie. Leurs décisions sont mises en oeuvre par le Directeur Financier après avoir été portées à la connaissance du Directeur Général. Pour la réalisation des opérations de placement et de trésorerie, le Directeur Financier a la faculté de déléguer au responsable de la gestion du portefeuille, au responsable du service chargé de la gestion financière, ainsi qu’aux différents opérateurs de la Table des Marchés.   5.4. Gestion du bilan 5.4.1. Risque de taux d’intérêt global .Description – Définition .— Le risque de taux correspond au risque de variation de juste valeur ou au risque de variation de flux de trésorerie futurs d’un instrument financier du fait de l’évolution des taux d’intérêt.   Méthodologie de calcul.— L’exposition globale au risque de taux est mesurée par la mise en évidence de GAPS structurels, par type de taux, entre les ressources et les emplois non adossés :   - Les GAPS à taux fixe sont issus de la comparaison entre fonds propres, dépôts à vue, avances en miroir de la collecte et avances globales pour les ressources ; immobilisations, titres, prêts sur ressources monétaires, part non adossées des prêts sur avances traditionnelles et prêts éligibles aux avances globales pour les emplois. - Les GAPS indexés sur la formule « Livret A » sont issus de la comparaison entre les avances en miroir sur les livrets pour les ressources et les PBE pour les emplois. Le calcul de l’exposition globale au risque de taux se fait par agrégation des différents GAPS avec :   GAP global = GAPS à taux fixe + 49,5 % GAPS « Livret A »   Ce calcul est effectué chaque fin de trimestre. A chaque mesure de l’exposition au risque de taux, une projection des encours des différents postes indiqués ci-dessus est réalisée de 1 à 10 ans, par pas annuel.   Cette mesure est complétée par la prise en compte du portefeuille de swaps de couverture qui vient modifier l’exposition au risque de taux de la caisse régionale. De plus, une estimation des GAPS qui devraient être observés dans 12 mois, est effectuée en prenant en compte les prévisions d’activités nouvelles sur cette période. Les conventions et méthodes utilisées ont été validées en comité financier et sont régulièrement actualisées.   Outil utilisé et communication des résultats.— Le calcul des GAPS est effectué grâce à un outil développé en interne. Son alimentation et sa maintenance sont assurés par le service en charge de la gestion financière de la caisse régionale (service composé de 5 personnes, rattaché au Directeur Financier). La situation trimestrielle de la caisse régionale au regard de son exposition au risque de taux est présentée et commentée au Comité Financier.   Exposition au risque de taux.— L’exposition au risque de taux a évolué comme suit :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans GAP au 31/12/2007 279 M€ 585 M€ 975 M€ 1 130 M€ 1 517 M€ GAP au 31/03/2008 253 M€ 423 M€ 750 M€ 783 M€ 1 252 M€   Politique de gestion du risque de taux.— Le Comité Financier, au vu de l’exposition de la caisse régionale au risque de taux, prend les décisions nécessaires en matière de gestion financière concernant l’adossement des ressources et des emplois. Plusieurs moyens sont à la disposition de la caisse régionale :   - la variation de la durée d’une part de ses actifs et d’autre part de ses ressources, en particulier en modulant la durée de ses avances globales, - au besoin et en complément, la réalisation d’opérations de hors bilan, notamment des swaps de macro-couverture.   Suivi des limites.— A chaque mesure de l’exposition au risque de taux, il est vérifié que les limites relatives au scénario de marché et au scénario catastrophe sont bien respectées. En cas de dépassement des limites, la Direction Générale en est immédiatement informée.   Deux limites globales de pertes ont été définies :   - la première vise à limiter l’impact sur le PNB de la caisse régionale, des évolutions prévisibles des marchés, définies sous forme d’un scénario de marché, - la deuxième vise à limiter les impacts d’un scénario très défavorable et dont la survenance est peu probable, dénommé « scénario catastrophe ».   Dans les perspectives d’un scénario de marché défavorable, la caisse régionale accepte de perdre de 2 à 4% de son PNB selon l’échéance. Les limites pour 2008 sont résumées dans le tableau ci-dessous :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans Limites en % 2 % PNB 2.5 % PNB 3 % PNB 3.5 % PNB 4 % PNB Limites en montant 16.9 M€ 21.1 M€ 25.3 M€ 29.6 M€ 33.8 M€   Dans le cas d’un scénario catastrophe, les risques ne doivent pas exposer la caisse régionale à des risques de pertes supérieurs au double des limites du scénario de marché ; ces pertes ne devront pas dépasser de 4 à 8% du PNB selon les échéances, ce que résume le tableau suivant :     1 an 2 ans 3 ans 4 ans 5 ans Limites en % 4 % PNB 5 % PNB 6 % PNB 7 % PNB 8 % PNB Limites en montant 33.8 M€ 42.2 M€ 50.7 M€ 59.1 M€ 67.6 M€   Les scénarios analysés retiennent les hypothèses suivantes :   - scénario de marché : ce scénario fait l’hypothèse que les emplois futurs de la caisse régionale, qui se substitueront aux emplois actuels, seront assortis d’un taux de rendement inférieur de 1 % au rendement des emplois actuels. - scénario catastrophe : ce scénario fait l’hypothèse d’une forte baisse des taux de 2 %, soit le double de celle retenue dans le scénario de marché, ayant un effet immédiat. Cette forte baisse s’accompagnerait d’une déformation dans la structure du bilan.    Depuis le début de l’année 2008, l’application des deux scénarios n’a conduit à aucun dépassement de limites.   .Perspectives d'évolution pour le second semestre.— Avant la fin de l’année 2008, la caisse régionale va changer d’outil de calcul de son exposition au risque de taux ; l’outil actuel sera abandonné et remplacé par Cristaux 2 (nouvel outil de calcul des GAPS développé par Crédit Agricole S.A.). A ce jour, l’outil est encore en phase de tests. Ce changement d’outil aura un impact sur les résultats observés et la définition des limites à respecter. Ces modifications feront l’objet d’une présentation au Conseil d’Administration.   5.4.2. Risque de change.— Conformément aux règles internes du Groupe, la caisse régionale n'est pas autorisée à porter de risque de change dans son bilan, que ce soit pour compte propre ou pour compte de la clientèle. Le contrôle est sous la responsabilité de l'unité Opérations Internationales.   5.4.3. Risque de liquidité et de financement .Description – Définition.— Le risque de liquidité se matérialise lorsque la caisse régionale ne dispose pas des ressources suffisantes pour adosser ses emplois. Il désigne la possibilité de subir une perte si la caisse régionale n’est pas en mesure de respecter ses engagements financiers en temps opportun et à des prix raisonnables lorsqu’ils arrivent à échéance. Ces engagements comprennent notamment les obligations envers les déposants et les fournisseurs, ainsi que les engagements au titre d’emprunts.   Dispositif de suivi.— Le Crédit Agricole d’Ile de France en tant qu’établissement de crédit respecte les exigences en matière de liquidité définies par les textes suivants :   - Le règlement CRBF n° 88-01 du 22 février 1988 relatif à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 88-03 du 22 avril 1988 relative à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 89-03 du 20 avril 1989 relative aux conditions de prise en compte des accords de refinancement dans le calcul de la liquidité.   Le dispositif de surveillance du risque de liquidité repose sur le calcul de deux ratios réglementaires :   - Le coefficient de liquidité réglementaire à un mois (et ratios d’observation), calculé tous les mois, - Le coefficient de fonds propres et de ressources permanentes, qui malgré son abrogation, continue de faire l’objet d’un calcul semestriel.   Dans le cadre des relations financières internes au groupe crédit agricole, un dispositif de surveillance et de gestion du risque de liquidité du groupe vient en complément des obligations réglementaires. Pour cela, des gaps de liquidité sont calculés en comparant les écoulements en liquidité de chacun des postes d’actif et de passif de la caisse régionale.   Evolution de l’exposition.— Le Coefficient de liquidité a évolué comme suit :     mars-07 juin-07 sept-07 déc-07 mars-08 Coefficient de liquidité 259.82% 266.50% 201.83% 203.49% 182.06%   .Politique de gestion du risque de liquidité.— La situation de la caisse régionale au regard de ses différents indicateurs de liquidité est présentée trimestriellement au comité financier qui, sur la base des analyses menées par le service en charge de la gestion financière, décide de la politique de liquidité à mettre en oeuvre.   La politique de gestion de la liquidité de la caisse régionale repose sur l’adossement global des ressources aux actifs à financer en capitaux et en durées. Elle se concrétise, d’une part, par une politique de collecte clientèle et, d’autre part, par une politique de refinancement auprès de Crédit Agricole S.A. ou en interbancaire, via la mise en place d’un programme d’émission de TCN. La caisse régionale, au-delà de ses ressources clientèle, a la possibilité de se refinancer à taux de marché auprès de Crédit Agricole S.A. sous plusieurs formes : compte courant de trésorerie, emprunts en blanc (de 1 semaine à 10 ans), avances globales (50% des prêts MLT accordés). Par ailleurs, elle peut émettre des titres de créances négociables (CDN ; BMTN soumis à l’autorisation préalable de Crédit Agricole S.A.).   5.4.4. Politique de couverture Politique et objectifs de couverture des risques financiers de bilan Couverture de juste valeur.— Les couvertures de juste valeur modifient le risque de variations de juste valeur d’un instrument à taux fixe causées par des changements de taux d’intérêts. Ces couvertures transforment des actifs ou des passifs à taux fixe en éléments à taux variables.   Les couvertures de juste valeur comprennent notamment la couverture de prêts, de titres et de dépôts à taux fixe.   Macro-couverture de juste valeur (Fair Value Hedge).— Dans le cadre de la couverture du risque de taux global, la gestion actif-passif est amenée à initier des opérations de couverture de juste valeur (Fair Value Hedge). Jusqu’à présent, les opérations mises en place concernent essentiellement la couverture de ressources clientèle (dépôts à vue, dépôts à terme, émissions de titres, livrets).   La désignation du montant couvert s’effectue en échéançant les encours restant dus des éléments couverts par plage de maturités. Ces échéancements sont déterminés en tenant compte des caractéristiques contractuelles des opérations et, lorsqu’elles n’existent pas, des conventions de liquidité de ces produits retenues au niveau du groupe Crédit Agricole.   Les tests d’efficacité pour la macro-couverture de juste valeur sont effectués, au moins trimestriellement, sur des positions brutes de swaps et d’éléments couverts. Pour chaque relation de couverture, l’efficacité prospective est mesurée en s’assurant que pour chaque bande d’échéance, l’encours des éléments couverts est supérieur à l’encours des instruments financiers dérivés de couverture désignés. L’efficacité rétrospective est mesurée en s’assurant que l’évolution mensuelle de l’encours couvert en début de période ne met pas en évidence de sur-couverture a posteriori. Il convient également de s’assurer qu’en cours de période, les nouveaux swaps ne créent pas de situation de sur-couverture sur la base de l’encours initialement couvert.   Micro-couverture de juste valeur (Fair Value Hedge).— Les opérations de micro-couverture de juste valeur du Crédit Agricole d’Ile-de-France comprennent les couvertures de prêts réalisés auprès des collectivités locales et des grandes entreprises.   Couverture de flux de trésorerie.— Les couvertures de flux de trésorerie modifient notamment le risque inhérent à la variabilité des flux de trésorerie liés à des instruments portant intérêt à taux variable.   Les opérations de couverture de flux de trésorerie du Crédit Agricole d’Ile-de-France comprennent les couvertures liées aux émissions de titres de créances négociables.   II – Comptes consolidés intermédiaires résumés au 30 juin 2008   Cadre général   Présentation juridique de l’entité Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est une société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code Monétaire et Financier et par le livre V du Code Rural, inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également une société de courtage d’assurances. Son siège social est situé au 26, Quai de la Rapée, 75012 Paris. Son numéro d’immatriculation est 775 665 615 RCS Paris. Le code APE est 651 D. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également immatriculé au Registre des Intermédiaires en Assurances sous le numéro 07 008 015.   Le Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté depuis 1988 au second marché de la Bourse de Paris (devenu Eurolist hors SRD). Il est classé dans le groupe de cotation Continu B, entre dans la composition de l’indice SBF 250 depuis 1993 et a été admis dans l’indice Next 150 début 2002.   Compte de résultat :   (en milliers d'euros) Notes 30.06.2008 31.12.2007 30.06.2007 Intérêts et produits assimilés 3.1 753 228 1 326 892 643 913 Intérêts et charges assimilés 3.1 -546 865 -947 635 -447 311 Commissions (produits) 3.2 185 053 373 952 189 304 Commissions (charges) 3.2 -27 379 -55 777 -27 480 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.3 -4 982 7 118 4 814 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 3.4 107 326 103 136 75 790 Produits des autres activités 3.5 33 600 70 701 30 739 Charges des autres activités 3.5 -2 712 -5 828 -2 634   Produit net bancaire   497 269 872 559 467 135 Charges générales d'exploitation 3.6 -200 950 -391 440 -194 167 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 3.7 -12 826 -25 338 -11 679   Résultat brut d’exploitation   283 493 455 781 261 289 Coût du risque 3.8 -21 599 361 14 943   Résultat d’exploitation   261 894 456 142 276 232 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence         Gains ou pertes nets sur autres actifs 3.9 -792 476   Variations de valeur des écarts d'acquisition           Résultat avant impôt   261 102 456 618 276 232 Impôts sur les bénéfices 3.10 -73 587 -132 835 -77 068 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession           Résultat net   187 515 323 783 199 164 Intérêts minoritaires   211 1 172 561   Résultat net – Part du groupe   187 304 322 611 198 603   Bilan actif :   (en milliers d'euros) Notes 30/06/2008 31/12/2007 Caisse, banques centrales   76 106 100 869 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5.1 213 417 220 097 Instruments dérivés de couverture   47 639 44 847 Actifs financiers disponibles à la vente 5.2 1 953 614 2 269 872 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.3 582 282 514 740 Prêts et créances sur la clientèle 5.3 26 634 489 26 148 144 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux       Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   135 927 148 926 Actifs d'impôts courants   21 244 9 781 Actifs d'impôts différés   57 951 42 876 Comptes de régularisation et actifs divers   833 433 740 349 Actifs non courants destines à être cédés       Participations dans les entreprises mises en équivalence       Immeubles de placement 5.7 1 997 1 977 Immobilisations corporelles 5.8 197 221 195 650 Immobilisations incorporelles 5.8 47 530 44 404 Ecarts d'acquisition         Total de l'actif   30 802 850 30 482 532   Bilan passif :   (en milliers d'euros) Notes 30/06/2008 31/12/2007 Banques centrales       Passifs financiers à la juste valeur par résultat 5.1 45 258 23 514 Instruments dérivés de couverture   26 349 20 226 Dettes envers les établissements de crédit 5.5 15 871 357 15 061 956 Dettes envers la clientèle 5.5 7 511 141 7 013 888 Dettes représentées par un titre 5.6 3 384 529 3 870 801 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   -22 213 -19 567 Passifs d'impôts courants       Passifs d'impôts différés       Comptes de régularisation et passifs divers   706 272 985 096 Dettes liées aux actifs non courants destines à être cédés       Provisions techniques des contrats d'assurance       Provisions 5.9 68 246 66 269 Dettes subordonnées 5.6 33 257 34 099 Capitaux propres 5.10 3 178 654 3 426 250   Capitaux propres part du groupe   3 171 120 3 418 969   Capital et réserves liées   351 328 351 376   Réserves consolidées   2 480 453 2 192 018   Gains ou pertes latents ou différés   152 035 552 964   Résultat de l'exercice   187 304 322 611   Intérêts minoritaires   7 534 7 281   Total du passif   30 802 850 30 482 532   Tableau de variation des capitaux propres :   (en milliers d'Euros) Capital et réserves liées Réserves consolidées part du Groupe Gains/pertes latents ou différés Résultat net part du groupe Total des capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minoritaires Total des capitaux propres consolidés Capital Primes et Réserves consolidées liées au capital (2) Elimination des titres auto-détenus Liés aux é­carts de con­ver­sion Variation de juste valeur des actifs disponibles à la vente Variation de juste valeur des dérivés de couverture Capitaux propres au 1er janvier 2007 114 658 237 583 -272 1 927 976 0 871 084 325 292 784 3 444 138 5 925 3 450 063 Augmentation de capital                 0   0 Variation des titres auto détenus     -217           -217   -217 Dividendes versés en 2007               -29 160 -29 160   -29 160 Dividendes reçus des CR et filiales                 0   0 Variation de valeur des titres disponibles à la vente (3)           -63 295     -63 295 411 -62 884 Couverture de flux de trésorerie             -149   -149   -149 Résultat au 30/06/2007               198 603 198 603 561 199 164 Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence                 0   0 Variation de l'écart de conversion                 0   0 Impact relatif aux mouvements d'intérêts minoritaires                 0   0 Mouvements liés aux stock options                 0   0 Autres variations       263 624       -263 624 0   0   Capitaux propres au 30 juin 2007 114 658 237 583 -489 2 191 600 0 807 789 176 198 603 3 549 920 6 897 3 556 817 Augmentation de capital                 0   0 Variation des titres auto détenus     -376           -376   -376 Dividendes reçus des CR et filiales                 0   0 Variation de valeur des titres disponibles à la vente (3)           -255 024     -255 024 -227 -225 251 Couverture de flux de trésorerie              23   23   23 Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence                 0   0 Résultat au 31/12/2007               124 008 124 008 611 124 619 Variation de l'écart de conversion                 0   0 Impact relatif aux mouvements d'intérêts minoritaires                 0   0 Mouvements liés aux stock options                 0   0 Autres variations       418         (1)418   418   Capitaux propres au 31 décembre 2007 114 658 237 583 -865 2 192 018 0 552 765 199 322 611 3 418 969 7 281 3 426 250 Augmentation de capital                 0   0 Variation des titres auto détenus     -48           -48   -48 Dividendes versés en 2008               -34 176 -34 176   -34 176 Dividendes reçus des CR et filiales                 0   0 Variation de juste valeur           -359 987 67   -359 828 401 -359 786 Transfert en compte de résultat           -42 009     -41 101
    Bulletin BALO n°126 du 17/10/2008, affaire n°13096
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/08/2008
    Numéro d’affaire : 11460
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0811460 8 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°96 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901 régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 30 juin 2008. (En milliers d’euros.) Actif Montant Caisse, banque centrale, CCP 76 106 Effets publics et valeurs assimilées 8 070 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 52 225     A terme 131 814 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 67 257     A terme 330 986 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 29 651     Autres concours à la clientèle 26 076 988     Comptes ordinaires débiteurs 499 290 Obligations et autres titres à revenu fixe 297 265 Actions et autres titres à revenu variable 1 097 588 Participations et autres titres détenus à long terme 721 785 Parts dans les entreprises liées 87 775 Immobilisations incorporelles 46 208 Immobilisations corporelles 199 190 Actions propres 657 Autres actifs 370 935 Comptes de régularisation 596 055         Total de l'actif 30 689 845   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 74 645     A terme 62 703 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 313 467     A terme 15 422 146 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 217 162     Autres dettes :           A vue 5 632 350         A terme 1 664 114 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 8 493     Titres de créances négociables 3 376 036 Autres passifs 371 325 Comptes de régularisation 635 294 Provisions pour risques et charges 225 246 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 257 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 2 208 989 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 1 529         Total du passif 30 689 845   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 6 122 980     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 95 931     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 677 449     Engagements sur titres 2 918 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 760     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 606 816     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 633 852     Engagements sur titres 2 918     0811460
    Bulletin BALO n°96 du 08/08/2008, affaire n°11460
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/05/2008
    Numéro d’affaire : 05994
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0805994 14 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 mars 2008. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 108 652 Effets publics et valeurs assimilées 7 913 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 16 314     A terme 142 815 Créances sur le Crédit Agricole :       A vue 52 537     A terme 302 365 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 33 068     Autres concours à la clientèle 25 442 169     Comptes ordinaires débiteurs 767 231 Obligations et autres titres à revenu fixe 310 599 Actions et autres titres à revenu variable 1 009 309 Participations et autres titres détenus à long terme 720 014 Parts dans les entreprises liées 88 086 Immobilisations incorporelles 45 011 Immobilisations corporelles 198 844 Actions propres 689 Autres actifs 455 542 Comptes de régularisation 1 186 212         Total de l'actif 30 887 370   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 163 339     A terme 63 475 Dettes envers le Crédit Agricole :       A vue 756 266     A terme 16 647 991 Comptes créditeurs de la clientèle :   Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 216 876 Autres dettes :       A vue 5 503 474     A terme 1 446 248 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 8 509     Titres de créances négociables 2 161 469 Autres passifs 538 529 Comptes de régularisation 732 244 Provisions pour risques et charges 226 474 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 32 795 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 945 063 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 1 529         Total du passif 30 887 370   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 935 406     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 95 883     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 694 105     Engagements sur titres 9 036 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 760     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 560 433     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 499 391     Engagements sur titres 9 040         0805994
    Bulletin BALO n°59 du 14/05/2008, affaire n°05994
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/05/2008
    Numéro d’affaire : 05571
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0805571 7 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°56 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________         CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.       Rectificatif à l’annonce parue dans le Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 53 du 02 mai 2008   A la fin du II – Rapport général des commissaires aux comptes, il convient de lire :               Fait à Courbevoie et à Paris, le 27 février 2008   au lieu de :               Fait à Courbevoie, le 27 février 2008     0805571
    Bulletin BALO n°56 du 07/05/2008, affaire n°05571
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/05/2008
    Numéro d’affaire : 05020
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0805020 2 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°53 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.     I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2007 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 12 mars 2008 ont été approuvés, sans modification, par l’assemblée générale du 04 avril 2008.   II. — Rapport général des commissaires aux comptes.   Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2007 sur : — le contrôle des comptes annuels de la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus et conformément aux dispositions de l’article L.232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 2 « Principes et méthodes comptables » de l’annexe qui expose les changements de méthode comptable résultant de l’application de l’avis du Comité d’Urgence du CNC n° 2007-B du 2 mai 2007 relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt lié aux avances remboursables sans intérêt pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété.   II. Justification des appréciations.  — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables : .La Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2.1, 9, 14 et 31). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques ainsi que des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés. . Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritères (note 2.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2007 pour les principales lignes du portefeuille.  La Caisse régionale détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 2.2 et 2.11 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes. Dans le cadre de nos appréciations des estimations comptables et des règles et principes comptables suivis, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques.  — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Courbevoie, le 27 février 2008. Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry ; Franck Boyer.     III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de votre Caisse régionale relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2007, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté par l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Le provisionnement des risques de crédit constitue un domaine d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire : votre Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.1.1.2, 4.1, 5.8 et 7.6). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions afin de nous assurer du caractère raisonnable de ces estimations. Votre Caisse régionale détient des positions sur titres et instruments financiers. Les notes 1.1.1. et 10 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc, contribué à la formation de notre opinion sans réserve exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.   Fait à Courbevoie et à Paris, le 27 février 2008. Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry ; Franck Boyer.   0805020
    Bulletin BALO n°53 du 02/05/2008, affaire n°05020
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/03/2008
    Numéro d’affaire : 02166
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0802166 12 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Documents comptables annuels     A- Rapport de gestion   A-1 Rapport d’activité   1. La conjoncture   Avec un soutien persistant de la consommation des ménages, la croissance économique française atteint +1,9% sur l’année 2007, en léger ralentissement par rapport au chiffre de +2,2% enregistré en 2006. Par ailleurs, la flambée des cours du pétrole et des prix des matières premières a entraîné une remontée de l’inflation sur le dernier trimestre. Ainsi, si l’inflation s’établit en moyenne sur l’année 2007 à +1,4% après +1,7% en 2006, elle s’est élevée à +1,8% sur le seul 4ème trimestre de l’année. Ces évolutions d’ampleur modérée masquent la rupture qui s’est produite dès l’été et dont les effets se font encore peu sentir sur 2007. La crise éclate à l’été 2007, provocant une dépréciation des titres émis dans le cadre des titrisations de ces prêts immobiliers dits « subprime » et au-delà, à l’ensemble des valeurs liées aux titrisations de créances. Une défiance entre banques s’instaure, induite par la méconnaissance des expositions aux risques des différents établissements ; les conditions d’accès aux prêts interbancaires à plus d’un jour se tendent fortement dès le mois d’août sans connaître de détente sur la fin de l’année. Ainsi, la hiérarchie des taux à court terme a été très chahutée à compter de l’été. Si le taux interbancaire au jour le jour (Eonia) a été maintenu grâce aux interventions des banques centrales aux alentours de 4%, le taux des prêts interbancaires à 3 mois a enregistré une hausse régulière durant les 7 premiers mois de l’année passant de 3,75% en janvier à 4,27% en juillet 2007, puis une hausse brutale dès le mois d’août pour finir l’année à 4,83% en moyenne sur décembre.   Dans le même temps, la légère remontée des taux longs au cours du 1er semestre 2007 a été suivie d’une baisse de ces taux durant l’été. Ainsi, le taux des swap à 10 ans est passé de 4,02% en décembre 2006 à 4,86% en juin 2007 pour terminer l’année 2007 à 4,63%.   Les indices boursiers après le choc de la crise des « subprime » ont résisté à la baisse, résistance temporaire que le début 2008 ne confirmera pas. Ainsi, le CAC 40 termine l’année 2007 à l’indice 5614, quasiment au niveau de la fin 2006 (5542), après avoir enregistré un plus haut de l’année à 6168 le 1er juin 2007.   Durant l’année 2007, l’euro a continué à s’apprécier contre les principales devises, en particulier face au dollar américain et au yen japonais, stimulé par le niveau des taux d’intervention de la BCE.   2. La collecte   L’ensemble des dépôts et placements de la clientèle (y compris la collecte assurance-vie et l’ensemble des encours des comptes titres des clients et hors titres de créances négociables interbancaires) atteint 40,7 milliards d'euros fin 2007, en progression de +4,9% sur un an.   Les dépôts à vue à 5,60 milliards d'euros, s’accroissent de 4,8%.   Les encours des produits d’épargne bancaire progressent au rythme de +8,4% sur un an. Cette progression est la résultante d’évolutions contrastées selon les familles de produits.   - les DAT et les certificats de dépôt souscrits par les clients progressent très fortement (+1 400 millions d'euros), ces produits ayant été soutenus par des campagnes régulières d’émission de produits à moyen terme, ainsi que par l’attrait des rémunérations lié à la hausse des taux court terme au cours du 2ème semestre,   - les comptes sur livrets enregistrent une décroissance des encours de –144 M€, soit –3,1%, Cette baisse s’explique par un encours fin 2006 élevé, intégrant les effets d’une campagne de promotion sur le taux de rémunération du CSL, non réitérée fin 2007,   - l’encours des produits d’épargne logement baisse de –3,5 %, du fait principalement de la poursuite du mouvement de clôture des PEL de plus de 10 ans. L’épargne « tiers » a progressé de +2,9 %, pour atteindre globalement 21,6 milliards d’euros.   L’assurance-vie connaît une progression toujours rapide de +10,9% , soit un accroissement des encours de plus de 700 M€. Ce mouvement est particulièrement stimulé par le développement sur le segment de la clientèle patrimoniale.   Les encours des portefeuilles de titres des clients enregistrent une baisse de –0,6%, la progression des OPCVM monétaires (+3,8%) ne parvenant pas à compenser les baisses affectant d’une part la collecte sur les OPCVM autres que monétaires (-5,7%) et d’autre part celle affectant l’ensemble des autres supports inscrits sur les comptes titres des clients.   A ces produits souscrits par nos clients, s’ajoutent les titres de créances négociables interbancaires dont l’encours s’établit à 2,6 milliards d’euros en baisse par rapport à fin 2006, la caisse régionale ayant privilégié des emprunts auprès de Crédit Agricole SA à des émissions de CDN, en fin d’année.   3. Les réalisations et les encours de crédit   L’année 2007 enregistre une nouvelle hausse des montants de réalisations de crédits, pour atteindre 5,6Md€.   Sur le marché des particuliers, l’activité est restée soutenue : le montant des prêts à l’habitat réalisés en 2007 s’établit à 3,7 milliards d’euros, soit une nouvelle année de progression au rythme de +8,0 % sur un an, tandis que les volumes des réalisations de prêts amortissables à la consommation s’élèvent à 472 millions d’euros en progression de +7,4 % par rapport à 2006. Les utilisations de crédits revolving sont cependant en retrait à 210 millions d'euros.   L’encours des crédits aux particuliers avec 13,1 milliards d'euros, représente 50% des encours de l’ensemble des crédits à fin 2007. Il se compose de 12 milliards d'euros de crédit habitat, en augmentation de +15,0 % sur l’exercice et de l’ensemble des crédits de trésorerie et des crédits à la consommation qui atteint 1,1 milliard d'euros, en progression de +2,3 % par rapport à décembre 2006.   Sur les autres marchés, le développement des activités crédit conduit à une progression des encours de +14,5 % pour s’établir à 13,2 milliards d’euros. Cet accroissement résulte d’une progression des utilisations des lignes confirmées, ainsi que d’une progression des réalisations de crédits amortissables aux collectivités publiques qui passent de 307 millions d'euros en 2006 à 347 millions d'euros en 2007.   La progression des encours a été plus forte sur les marchés des entreprises (+17,4 %) et des collectivités publiques (+10,6 %) que sur le marché des professionnels (+6,4 %).   A l’issue de l’exercice 2007, l’encours de crédit de 26 milliards d’euros, en progression de +14,2 % sur un an, se répartit à part égale entre le financement des particuliers et le financement des professionnels, entreprises et collectivités publiques.   4. La diffusion des services   La caisse régionale poursuit sa politique d’équipement de ses clients en produit à valeur ajoutée, en élargissant sa gamme.   L’année 2007 a permis de conforter le développement des ventes de produits d’assurances dommage et prévoyance. Ainsi, le nombre de contrats IARD en stock a progressé de 75 % sur 2 ans et de 30% sur la seule année 2007. Le nombre des contrats d’assurance prévoyance progresse de 12,5 % sur 2007 après +14,6% en 2006.   Les taux d’équipement en services bancaires restent élevés : près de 96% des comptes sont équipés d’une carte de paiement et 69% d’un compte service.   A-2 Rapport financier   Seront examinés successivement :   - les éléments financiers du groupe Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les nouvelles normes comptables IAS/IFRS ; ils seront comparés aux résultats 2006, établis selon ces mêmes normes,   - les éléments relatifs au Crédit Agricole d’Ile-de-France, établis selon les normes françaises,   - l'évolution des filiales et participations,   - le suivi et le contrôle des risques,   - les perspectives d'avenir,   - le tableau des résultats financiers du Crédit Agricole d’Ile-de-France au cours des cinq derniers exercices.   1. Eléments financiers du groupe crédit agricole d'Ile-de-France   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France consolide dans ses comptes deux participations :   - la SAS Bercy participation, dont il détient la totalité du capital, pour une valeur comptable brute de 38,1 millions d’euros,   - et la SA Socadif, dont il détient 91,3 % du capital :   – directement à hauteur de 80,13 % pour une valeur comptable brute de 16,2 millions d’euros,   – et via Bercy participation qui a acquis en juillet 2006, 11,6 % du capital de Socadif pour une valeur comptable brute de 5,7 millions d’euros.   La SAS Bercy participation, société holding, acquiert et gère un patrimoine essentiellement composé de titres, de valeurs mobilières et d’actifs immobiliers. Les participations de cette filiale ont été prises avec un objectif de durée de détention à long terme.   La SA Socadif gère des participations dans le cadre d'une activité de capital développement.   1.1 Le bilan Le total du bilan arrêté au 31 décembre 2007 s'élève à 30,5 milliards d’euros, contre 27,5 milliards d’euros au 31 décembre 2006, soit une progression de 11 %. Les principales évolutions des postes du bilan d'une année sur l'autre sont les suivantes :   A l’actif.— L’accroissement du total de bilan résulte d’une augmentation de 3,2 milliards d’euros des créances sur la clientèle, qui est détaillée dans le rapport d’activité.   La valeur des actifs financiers y compris les instruments financiers de couverture est en baisse globalement de –60 millions d'euros du fait d’une diminution de la valorisation des titres de participation en particulier les titres SAS Rue de la Boétie (-334 millions d'euros), partiellement compensée par des investissements réalisés en cours d’année dans le portefeuille de titres disponibles à la vente.   Les comptes de régularisation et actifs divers enregistrent essentiellement les opérations d’encaissements en cours au dernier jour de l’année.   Au passif.— Les principales variations observées portent sur les postes suivants :   - les dettes envers les établissements de crédit augmentent de + 1 528 millions d’euros, accroissement lié au refinancement des crédits en recourant à des emprunts auprès de Crédit Agricole SA, - les dettes représentées par un titre sont en baisse de –200 millions d'euros, les conditions d’émission de CDN défavorables en fin d’exercice ayant conduit à privilégier les emprunts auprès de Crédit Agricole SA, - l’accroissement des dettes envers la clientèle de +1 315 millions d'euros correspond à la croissance de la collecte sur les DAV mais également les dépôts à terme (Cf. rapport d’activité), - la diminution de –25 millions d'euros des capitaux propres, résulte d’une dévalorisation des titres de participation induisant une baisse des écarts de réévaluation de –318 millions d'euros, et de l’effet de la distribution du résultat 2006 (-29,2 millions d'euros), compensés à hauteur de 323 millions d'euros par le résultat de l’exercice.   Les comptes de régularisation et passifs divers enregistrent les opérations de même nature qu’à l’actif.   1.2 Le compte de résultat Le Produit Net Bancaire.— Il s’établit à 872,6 millions d’euros pour l’exercice 2007, en progression de 2,9 % par rapport à celui de 2006.   L’évolution du PNB sera décrite sur la base de la ventilation économique suivante :   - la marge sur le portefeuille et les activités pour compte propre correspond à la marge résultant de la gestion des fonds propres, qu’ils soient immobilisés dans des portefeuilles de titres ou qu’ils alimentent le solde de trésorerie,   - la marge d’intermédiation correspond au PNB dégagé par les crédits compte tenu des ressources qu’ils mobilisent et des opérations connexes qu’ils induisent, en particulier les opérations de couverture des risques de transformation et les provisions à constituer au titre des risques épargne logement,   - les commissions,   - les autres activités, essentiellement constituées des marges sur la distribution de l’ADI et des produits de garantie des prêts (caution financière ou assurance).   Ces différents postes ont enregistré les évolutions suivantes :   - la marge d’intermédiation :   la marge d’intermédiation s’élève au 31 décembre 2007 à 346,9 millions d’euros représentant 40 % du PNB. En 2006, cette marge était de 373 millions d’euros et constituait 44 % du PNB total. La baisse de la marge d’intermédiation s’explique à hauteur de –15,7 millions d'euros par une opération de restructuration d’emprunts, portant sur un montant de 465 millions d'euro, qui a consisté en un remboursement anticipé de ces emprunts moyennant le paiement d’une soulte et par la mise en place de nouveaux emprunts de durées inférieures. Par ailleurs, les reprises de provisions couvrant les risques financiers attachés à la distribution des produits « épargne-logement » ont été de 2 millions d'euros en 2007 contre 10 millions d’euros en 2006. Retraitée de ces 2 éléments, la marge d’intermédiation s’établit à 361 millions d'euros en 2007 contre 363 millions d'euros en 2006, l’accroissement des volumes ne parvenant pas à compenser la baisse du taux de marge moyen.   - Les commissions et autres produits d’exploitation :   Les commissions liées principalement à la vente des services et à la collecte d’épargne, s’établissent à 316,4 millions d’euros, en progression de 9,4 millions d’euros par rapport à l’exercice 2006. L’accroissement des volumes de produits équipant les clients permet une augmentation des commissions liées aux services bancaires et à la distribution des moyens de paiement. Le développement de la distribution des produits d’assurances dommage et prévoyance explique aussi à hauteur de +2,8 millions d'euros l’augmentation de ces commissions. Les commissions liées à la distribution des OPCVM et des produits d’assurance vie sont également en augmentation de +5,8 millions d'euros, faisant plus que compenser la baisse des commissions reçues de Crédit Agricole SA pour la distribution des produits d’épargne de type livrets et épargne logement.   Les autres produits d’exploitation à 64,9 millions d'euros, liés à la distribution des assurances caution et des assurances décès invalidité, progressent de 10 millions d’euros du fait d’un développement de l’activité et d’une sinistralité restée très basse en 2007.   Cet ensemble des commissions et autres produits nets d’exploitation représente près de 43 % du PNB en 2007 comme en 2006.   - les produits du portefeuille :   Enfin, les produits du portefeuille atteignent 144,4 millions d’euros sur l’exercice 2007, en augmentation de +32,0 millions par rapport à l’année précédente. Cette progression s’explique par une augmentation des dividendes perçus de la SAS rue la Boétie ainsi que d’une hausse du montant des plus-values réalisées. Le stock de plus-values latentes (nettes des moins-values) sur titres disponibles à la vente à l’exclusion des titres de participation de la caisse régionale, s’élève à la fin de l’exercice à 89,6 millions d’euros.   Le Résultat Brut d’Exploitation.— Les charges générales d’exploitation ressortent à 416,8 millions d’euros contre 397,0 millions d’euros en 2006, soit une augmentation de +5,0 %.   Les charges de personnel s’élèvent à 243,6 millions d’euros, en augmentation de +6,6 %. Cette augmentation intègre une augmentation des effectifs de +4,2% liée aux renforcements des équipes commerciales. A cela s’ajoutent des augmentations des rémunérations individuelles induites pour une part par l’évolution de la convention collective ainsi que par la mise en oeuvre de l’accord définissant l’intéressement et la participation. Ainsi, les sommes correspondant à l’ensemble : « participation intéressement et abondement » représentent une charge de 38 millions d’euros en progression de +7,4 % par rapport à l’exercice 2006.   Les autres frais administratifs progressent de 3,2 % pour s’établir à 147,8 millions d’euros. Cette hausse s’explique par la poursuite du programme d’ouvertures de nouvelles agences (11 agences ouvertes en 2007) qui induisent une augmentation des loyers et des honoraires, ainsi que par d’importants travaux de réhabilitation au siège et de rénovation des agences dont une partie des coûts est imputée en charge. A cela s’ajoute une progression des charges informatiques de 1,0 million d'euros ; elles s’élèvent à 37,4 millions d'euros, soit 4,3% du PNB.   Les dotations aux amortissements sont quasiment stables.   Le résultat brut d’exploitation s’établit à 455,8 millions d’euros, en progression de +1,1 %.   Le coefficient d’exploitation passe de 46,8 % en 2006 à 47,8% en 2007. Corrigé de l’impact non récurrent de l’opération de restructuration du passif, le coefficient d’exploitation ressort à 46,9% quasiment au même niveau qu’en 2006.   Le coût du risque.— Le coût net du risque est nul en 2007 ; en effet, les provisions individualisées sur les risques de contrepartie se soldent par une reprise nette de 43,3 millions d'euros, plusieurs dossiers de financement d’entreprises ayant débouché sur une issue favorable conduisant à des reprises de provisions. Par ailleurs, l’exploitation des données issues des outils « Bale II » étendue aux résultats relatifs à la banque des entreprises nous a conduit à renforcer nos provisions collectives à hauteur de 35M€. De plus, diverses dotations ont été réalisées pour couvrir les risques autres que de crédit. Le taux de CDL/encours de crédit continue à baisser (1,2% fin 2007 contre 1,7 % fin 2006) alors que le taux de couverture des CDL par les provisions est en légère baisse de –0.6% à 72.2%.   Le résultat net.— La charge fiscale s’élève à 132,8 millions d’euros, en augmentation par rapport à 2006 de 11,2 millions d’euros.   En 2007, la caisse régionale a initié une nouvelle opération de défiscalisation liée à des financements d’investissement outre-mer. Globalement l’ensemble de ces opérations en cours se traduit par une économie d’impôt de 3,3 millions d’euros en 2007, contre 7,3 millions d'euros en 2006.   Le résultat net consolidé 2007 part du groupe s’établit à 322,6 millions d’euros contre 292,8 millions d’euros en 2006, soit une progression de +10,2 %.   Le rendement sur fonds propres part du groupe de l’exercice 2007 (ROE) calculé sur la base des fonds propres de fin d’exercice précédent et hors revalorisation des titres de participation classés en actif net disponible à la vente, s’établit à 12,5 %.   Le rendement sur actifs (ROA), calculé sur la base de la moyenne des totaux de bilans de fin d’année 2006 et 2007, s’établit à 1,11 %.   2. Eléments relatifs au crédit agricole d’Ile-de-France   2.1 Eléments financiers Les données financières relatives à la société mère, bien qu’établies en application des normes françaises, sont proches des données financières consolidées, et leur évolution s'explique pour une large part de manière identique. Aussi, il n'est ici apporté de commentaire que sur certains éléments des comptes individuels qui présentent des spécificités.   2.1.1 Le compte de résultat individuel.— Le produit net bancaire s'élève à 844,6 millions d’euros au 31 décembre 2007 contre 835,5 millions d’euros pour l'exercice 2006, soit une augmentation de 1,1 %. Le PNB enregistre des dotations nettes aux provisions sur les opérations de gestion pour compte propre de 17,6 millions d'euros en 2007 contre 5,5 millions d'euros en 2006.   Le résultat brut d'exploitation affiche une baisse de –2,25% pour s’établir à 428,9 millions d’euros.   Le coût du risque enregistre une reprise nette de +6,8 millions d’euros.   Le résultat net sur actifs immobilisés est négatif de -6,0 millions d’euros et provient essentiellement des opérations de défiscalisation en cours.   Le résultat exceptionnel est nul en 2007.   La charge fiscale diminue de –6,6% pour s’établir à 131,9 millions d’euros.   2.1.2 Changements de méthode comptable et de présentation des comptes.— Le changement de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concerne le point suivant : Le Crédit Agricole d’Ile de France applique à compter du 1er janvier 2007 l’avis du Comité d’urgence du CNC n° 2007-B du 2 mai 2007 relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt lié aux avances remboursables sans intérêt pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété. L’impact de ce changement de méthode comptable a été comptabilisé en report à nouveau créditeur pour 1 529 milliers d’euros.   2.1.3 Affectation du résultat et forme des distributions.— La proposition à l'Assemblée Générale Ordinaire du Crédit Agricole d’Ile-de-France statuant sur les comptes de l'exercice 2007 pour l'affectation du résultat social, soit 298 100 431,06 euros est la suivante : - intérêts versés aux parts sociales : 4,56% par part, - dividendes distribués aux Certificats Coopératifs d'Investissement et aux Certificats Coopératifs d’Associés : 3,12 euros par titre.   L'affectation du résultat proposée est donc la suivante : - intérêts à verser aux parts sociales : 3 431 039,58 € - dividendes à verser aux CCI : 27 853 263,36 € - dividendes à verser aux CCA : 2 890 882,80 € - le reste de l'excédent est affecté pour les 3/4 à la réserve légale : 197 943 933,99 € - et à la réserve facultative pour : 65 981 311,33 €.   Au cours des exercices précédents, les intérêts aux parts sociales versés et les dividendes distribués ont été les suivants (montants exprimés en € ) :   Exercice de référence Intérêt net aux parts sociales Dividende net distribué  aux CCI et CCA Total distribué 2003 3 310 652,22 21 678 564,60 24 989 216,82 2004 3 235 410,13 24 634 732,50 27 870 142,63 2005 2 746 336,50 26 112 816,45 28 859 152,95 2006 3 047 304,89 26 112 816,45 29 160 121,34   2.1.4 Le Certificat Coopératif d’Investissement.— Le Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté depuis 1988 au second marché de la Bourse de Paris (devenu Eurolist hors SRD). Il est classé dans le groupe de cotation Continu B, entre dans la composition de l’indice SBF 250 depuis 1993 et a été admis dans l’indice Next 150 début 2002.   Durant l'année 2007, le cours du Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile de France est passé de 98,6 euros (cours de clôture du 29 décembre 2006) à 76 euros (cours de clôture du 31 décembre 2007), soit une baisse de -22,9%. Cette baisse se traduit par une dégradation des principaux indicateurs de valorisation. Ainsi le P/R qui se situait fin 2006 à 10,8 s’établit à 7,3 fin 2007.   Pour mémoire, le cours du CCI avait baissé de -15,8% en 2005 et progressé de +13,2% en 2006.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a utilisé, durant cette période, la faculté qui lui avait été donnée par une résolution de l'Assemblée Générale statuant sur le résultat de l’exercice 2006 d'acquérir ses propres titres en vue d’assurer la liquidité de ces titres. Au 31 décembre 2007, la caisse régionale, dans ce cadre, détenait 9 698 titres, pour une valeur nette comptable de 737 048 euros.   Il sera proposé à l'Assemblée Générale ordinaire statuant sur les comptes de l'exercice 2007 d’autoriser le Conseil d’Administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la caisse régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   Cette autorisation, qui se substituera à celle conférée par l’Assemblée Générale ordinaire du 29 mars 2007, sera donnée au Conseil d'Administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine Assemblée Générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de l’Assemblée.   Cette autorisation est destinée à permettre à la caisse régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la caisse régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue : -     d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ; - de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 892 732 certificats coopératifs d’investissement, et le nombre maximal de certificats coopératifs d’investissement détenus après ces achats ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social.   Le montant total des sommes que la caisse régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 107 127 840 (cent sept millions cent vingt-sept mille huit cent quarante) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 120 (cent vingt) euros.   Il sera également proposé à une Assemblée Générale extraordinaire d’autoriser le Conseil d’Administration à :   - annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la caisse régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la caisse régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 6ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de l’Assemblée ; - réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix. Cette autorisation est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de la date de l’Assemblée Générale extraordinaire.   Les opérations réalisées par les dirigeants au cours de l'année 2007 sur le CCI et déclarées à l'AMF (déclaration au titre des articles 222-14 et 222-15 du règlement général de l’AMF ) sont les suivantes :       Nom et prénom du dirigeant concerné Qualité du dirigeant Nature de l’opération Date de l’opération Nombre de titres Prix unitaire Montant de l’opération Perreau Michel Administrateur Vente 10-05-2007 107 97€ 10379€ Perreau Michel Administrateur Vente 21-05-2007 110 95€ 10458€   3. Evolution des filiales et des participations   3.1 Bercy participation Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient 100 % de la SAS Bercy participation, société holding dont le capital s'élève à 34,8 millions d’euros.   Au 31 décembre 2007, les participations et titres immobilisés de cette filiale atteignent 19,9 millions d’euros en valeur nette. Celles-ci ont été prises avec un objectif de durée de détention principalement à long terme dans des sociétés détenant elles-mêmes diverses participations. Ces dernières sont à dominante immobilière, et concernent des programmes diversifiés.   La SAS Bercy participation a dégagé sur l’exercice un résultat bénéficiaire de 2,0 millions d’euros. Il sera proposé lors de son Assemblée Générale de distribuer un dividende global de 1,9 million d’euros.   3.2 Socadif Le Crédit Agricole d’Ile-de-France détient directement 80,13 % de la SA Socadif, société de capital développement au capital de 20,3 millions d’euros, auxquels s’ajoutent 11,16% détenus par la SAS Bercy participation .   La SA Socadif a effectué 15,2 millions d’euros d'investissements en 2007 contre 9,4 millions d’euros durant l'exercice précédent. Elle a procédé à 18,8 millions d’euros de cessions (prix de vente) contre 16,7 millions d’euros en 2006.   Le résultat net est très satisfaisant. Il atteint les 12,7 millions d’euros contre 9,5 millions d’euros en 2006. Il sera proposé à l’Assemblée Générale des actionnaires de ne pas procéder à une distribution de ce résultat et de l’affecter soit en réserves soit en report à nouveau.   A la clôture de l'exercice, la SA Socadif détenait un portefeuille de 46 participations d’une valeur nette comptable de 33,9 millions d’euros.   4. Suivi et contrôle des risques   4.1 Risque de crédit 4.1.1 Politique et procédure de gestion du risque.— La caisse régionale a défini une politique crédit déclinée par marché qui s’inscrit dans le cadre d’un développement durable et maîtrisé, en veillant à appliquer et respecter le principe de division des risques.   L’application de cette politique crédit relève du réseau d’agences de proximité regroupées dans quatre Directions Régionales à compétence géographique et de canaux spécialisés (prescription habitat, clientèle haut de gamme, banque à distance) pour la banque de détail ; et de centres d’affaires et secteurs d’activités pour la banque des entreprises, des collectivités locales et de la promotion immobilière.   Marché des Particuliers La caisse régionale s’est dotée d’une organisation décentralisée de distribution du crédit Habitat, portant ainsi sa force de vente au plus près de la clientèle et du marché. L’organisation de l’instruction est de type industriel. Elle repose sur l’utilisation d’un applicatif Groupe d’analyse et de synthèse du risque ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score.   A noter par ailleurs que le Crédit Agricole d’Ile de France n’a pas voulu jusqu’à présent étendre la durée de ces financements habitat au-delà de 25 ans.   Marché des Professionnels Pour sécuriser son développement sur le marché des professionnels, le Conseil de Direction a fixé un cadre général : - Diversifier l’activité de financement pour diviser les risques, - Piloter au 1/3 commerçants, 1/3 artisans, 1/3 professions libérales, - Conquérir les entrepreneurs individuels comme les TPE, - Développer une approche globale des besoins des clients, - S’interdire les financements professionnels secs et sans perspective de relation globale.   Cette politique d’engagements s’inscrit donc dans un cadre réglementaire et des orientations stratégiques qui s’imposent à tous. Elle donne les règles nécessaires au réseau de vente pour réaliser un développement conforme, rentable et sécurisé.   Au titre de la gestion prudentielle de la caisse régionale, le Conseil d’Administration a fixé des limites d’engagements, pour favoriser la division des risques.   Marché des Entreprises Aucune activité n’est exclue a priori sauf en matière de LBO. Au gré de l’évolution économique, la direction des entreprises indique les secteurs considérés comme difficiles et peut donner des recommandations et indiquer les priorités.   Il est porté une attention toute particulière aux entreprises en création et de moins de trois ans d’existence qui ne constituent pas le coeur de cible du Crédit Agricole d’Ile de France.   Le Crédit Agricole d’Ile de France cherche à établir avec ses clients, dans la durée, des relations complètes et rentables : il ne cherche pas, a priori des financements « secs ». Toute intervention en crédit doit permettre de vendre toute la banque et, notamment d’obtenir des flux, permettant une amélioration de la rentabilité globale de la relation, ainsi qu’une meilleure connaissance du client.   Marché de l’Agriculture La politique du Crédit Agricole d’Ile de France se décline au travers des enjeux suivants :    - Garder ses parts de marché face à une concurrence active, - Capter les placements de trésorerie à titre professionnel et particulier, - Assurer le financement des projets d’investissements à titre professionnel ou particulier.   Procédures de gestion et traitement du risque Le recouvrement amiable et contentieux sur l’ensemble des marchés du Crédit Agricole d’Ile de France est placé sous la responsabilité d’un département rattaché à la Direction du Crédit.   L’organisation actuelle est en place depuis janvier 2006 et se décline selon trois principes structurants : la centralisation des traitements, le regroupement des équipes chargées du recouvrement amiable et contentieux, l’automatisation des processus et du pilotage.   Il est à noter que les dossiers couverts par le Crédit Logement ne sont pas pris en charge par le recouvrement de la caisse régionale mais directement transmis au Crédit Logement dès le premier impayé (activation de la garantie à première demande donnée par le Crédit Logement). Ce principe d’activation du cautionnement vaut également sur le Marché des Professionnels et Entreprises, auprès des organismes tels que Siagi ou Oseo.   Mesure du risque Il est identifié au travers de trois approches :   - en terme d’encours risqués représentant les situations de retard ou gestion en recouvrement amiable ou contentieux, - en terme de créances douteuses et litigieuses, - en terme de défaut bâlois.   L’évolution de ces indicateurs fait l’objet d’un reporting au travers d’un tableau de bord présenté en Conseil de Direction et au Conseil d’Administration.   4.1.2 Evolutions des politiques de risques par rapport à l’année 2006.— La présentation du Tableau de Bord Risque de la caisse régionale au Conseil de Direction du 02 Octobre 2007, a fait état d’une augmentation des retards prêts habitat dus notamment au renouvellement tardif des dossiers dont le volume croissait. Il a été décidé un repositionnement commercial de l’offre crédit relais habitat, afin de faire coïncider la durée du prêt avec la nature de l’objet financé, d’instaurer une alternative à l’échéance et d’informer le réseau d’agences des crédits relais à échoir 3 mois avant l’échéance.   Lors de ce même Conseil, la présentation du poids des encours LBO à fin juin 2007 sur les centres d’affaires de la banque des entreprises a induit une révision de la politique de distribution de ce type de financement.   Pour 2007 et à l’aube de 2008, il convient de porter une attention toute particulière au domaine de l’immobilier, à l’activité jouet, aux éditeurs de logiciels, au secteur de la mode, à des sociétés vendant des technologies dont la pérennité est difficile à appréhender, aux entreprises qui pourraient être mises en difficulté par la hausse des matières premières, agricoles ou non et par l’envolée du pétrole .   4.1.3 Exposé des critères de sélection des opérations de crédit, y compris la politique de garantie Marché des Particuliers Compte tenu du nombre élevé d’intervenants dans la distribution de crédit habitat en caisse régionale et, plus encore, du nombre très élevé de dossiers traités, la sélection et l’organisation de l’instruction est de type industriel. Elles reposent sur l’utilisation d’un applicatif d’analyse et de synthèse du risque développé par le crédit agricole ainsi que sur l’utilisation d’une méthode de score.   - Un tiers de la production habitat est composé de dossiers simples et délégués. Ces dossiers sont éligibles à un traitement industriel. Ils présentent les caractéristiques suivantes : – dossier en délégation agence – dossier non réglementé – dossier garanti par une sûreté classique de type hypothèque, PPD ou caution Crédit Logement / Camca – dossier dont la couverture ADI a été souscrite par CNPNET (questionnaire de santé informatisé avec réponse en temps réel) - Un tiers de la production est composé de dossiers simples non délégués. Ils sont éligibles à un traitement industriel après contrôle. - Un tiers de la production est composé de dossiers complexes non éligibles à un traitement industriel.   Cartographie de nos garanties sur notre production habitat 2007 :   - Camca : 49 % du nombre de prêts pour 45% du montant - Crédit logement : 17 % du nombre pour 23 % du montant - Autres garanties : 34 % en nombre et 32 % du montant   Marché des Professionnels : La caisse régionale a mis en place différents outils qui assistent les exploitants dans leurs travaux d’analyse et de sélection :   - L’outil de notation Anadefi pour apprécier la situation financière des entreprises, des professionnels et des agriculteurs. Les méthodes d’analyse sont adaptées aux différentes catégories de clients (entreprises, professionnels, agriculteurs) et les résultats servent à établir la note Bâle II. Cette phase d’analyse permet une étude approfondie des contreparties.   - La note synthétique Bale II pour noter les professionnels clients de la caisse régionale. Cette note est établie en s’appuyant sur les données de comportement bancaire et le cas échéant sur les données financières issues de Anadefi. Il est très important de saisir les documents comptables du client sous l’outil Anadefi, ce qui interdit toutes mises en place de concours ou financement sans une étude très approfondie.   - Les prospects ne sont pas notés par Bâle II. L’outil Anadefi permet de noter financièrement ces entreprises quand il s’agit d’entreprises ayant au moins une année de fonctionnement.   - Chaque note correspond à une estimation du coût du risque. Elle est utilisée dans les procédures suivantes :   – Niveaux de délégations – Pré attribution et renouvellement automatique des ouvertures de crédit – Fixation des taux clients   Garanties La politique de garantie vise à atténuer les conséquences d’un non-remboursement.   La prise de garantie n’est jamais considérée comme un élément clé de la décision.   Dans toutes les hypothèses, les sûretés réelles, garanties personnelles offertes (du type caution solidaire), ou cautions simples auprès d’organismes tels que Siagi ou Oseo, doivent être évaluées sans optimisme excessif et appréciées à leur juste valeur (patrimoine et revenus).   Marché des Entreprises Les entrées en relation sont réservées aux entreprises méritant une note favorable : A+ à D-. Une notation E + ou inférieure (correspondant, en général à une cote de crédit Banque de France 5 ou 6 et à une cote de paiement 8 ou 9) doit, logiquement, exclure toute entrée en relation.   Une note inférieure à D- implique soit une attention toute particulière soit une réduction de nos risques en matière de crédit par une baisse des volumes d’engagements et/ou une amélioration de la couverture de nos engagements par des garanties appropriées.   En matière d’implantation géographique, sauf proposition d’une autre caisse régionale ou montage conjoint, les règles de territorialité du groupe Crédit Agricole s’imposent. De manière générale, les risques pris sur des PME hors de la circonscription du Crédit Agricole d’Ile de France sont difficiles à suivre. Ils présentent, de ce fait, un risque accru et notre part ne doit jamais y être majoritaire.   La qualité de la contrepartie est l’élément primordial de décision sous réserve que le montage financier ne présente pas une complexité inappropriée.   Garanties S’il est toujours souhaitable d’assortir un concours d’une garantie, le Crédit Agricole d’Ile de France n’intervient pas dans un financement du seul fait de la garantie proposée.   La recherche de crédits à court terme constitue une priorité, spécialement les crédits de mobilisation du poste « clients », au premier rang desquels le Crédit Agricole d’Ile de France place l’escompte commercial et, ensuite, les concours assortis de garantie « Dailly ».   Le Crédit Agricole d’Ile de France choisit des garanties utiles ou efficaces eu égard à l’opération ou à l’objet financé en estimant la valeur de la garantie sur la base d’une approche très conservatrice voire liquidative. Il est souhaitable, à chaque fois que c’est possible, de recueillir la caution totale ou partielle du dirigeant qui constituera un puissant levier en cas de dégradation de la qualité des engagements sur l’entreprise.   En ce qui concerne les PME/PMI, la garantie Oseo (ex Sofaris) ou équivalent (type FEI) est à rechercher très largement, notamment pour les dossiers notés C ou moins. Pour des engagements d’une durée supérieure à 7 ans, une garantie est indispensable, si possible hypothécaire.   Division et partage des risques Les limites d’encours de crédit sur une contrepartie, un groupe de contrepartie ou une filière par rapport aux fonds propres de la caisse régionale, sont fixées par le Conseil d’Administration pour l’ensemble des clientèles gérées par la direction des entreprises. Elles prévoient notamment le recours à la garantie Foncaris (Société de garantie mutuelle du groupe Crédit Agricole) au delà de 250 millions d’euros d’engagements pris sur un groupe ou un client (sauf pour la promotion immobilière et les collectivités publiques qui ne sont pas couvertes par Foncaris). Ces limites font l’objet d’une présentation périodique pour révision éventuelle.   4.1.4 Description synthétique du dispositif de limites individuelles de la caisse régionale.— Les niveaux de délégation individuelle crédit de la Banque de détail, comme ceux de la Banque des entreprises, dépendent de la situation du client au regard de sa notation, du niveau hiérarchique du décideur et de la garantie retenue pour le financement. Le Comité des Engagements statue sur les demandes de financement hors délégation des collaborateurs.   Les conditions d’exercice des délégations dans le réseau de la Banque de détail et de la Banque des entreprises sont reprises dans des fiches de synthèse. Cela en rend l’application aisée pour les acteurs de la distribution.   4.1.5 Exposé des outils de détection du risque utilisés, notamment sur le risque potentiel.— La caisse régionale privilégie l’anticipation des risques dès la phase d’instruction des dossiers.   Banque de détail Le service engagements particuliers de la caisse régionale analyse les dossiers habitat et les dossiers consommation « hors délégation » agence qui sont envoyés par le réseau, tant du point de vue de la forme que du fond. Par ailleurs, les dossiers de prêts à la consommation « sous délégation » font l’objet d’un contrôle a posteriori par sondage.   Le service engagements professionnels de la caisse régionale analyse tous les dossiers professionnels hors délégation réseau envoyés par les agences et les pôles de compétence pour le marché des professionnels, tant du point de vue de la forme que du fond.  Les dossiers en "pré-attribution et délégation réseau" font l'objet d'une procédure spécifique et sont contrôlés a posteriori, par sondage, par les engagements professionnels.   Banque des entreprises Tous les dossiers sont examinés à un premier niveau par l’unité qualité crédit portant sur des contrôles de forme et enregistrement dans la base de suivi. Un second niveau de contrôles portant sur le fond est réalisé par les analystes risques du département risques entreprises. Un troisième niveau de contrôles, préalable à la décision finale, auprès de l’instance (Comité des engagements) ou personne décisionnaire, selon le montant ou le niveau d’engagement.   Le suivi des encours crédit est réalisé au travers d’indicateurs et de listes à thèmes qui font l’objet de reportings issus des contrôles mensuels Banque de détail et Banque des entreprises (cf infra).   4.1.6 Description du fonctionnement des comités de suivi des risques crédit Banque de détail.— Le dispositif vise à satisfaire les exigences du nouveau règlement 97-02, et repose sur différents niveaux de contrôle :   - contrôles quotidiens et mensuels du directeur d’agence, - contrôle mensuel des directions régionales depuis juin 2006, avec reporting systématique à la direction des risques et du contrôle permanent ( DRCP ), - point risque bimestriel sur groupe d’agences (secteur), - comité risque trimestriel en direction régionale depuis juin 2006, - revue risques semestrielle, enrichie avec une sélection de dossiers sur critères Bâle II.   Cette chaîne de contrôles permet de s’assurer que chaque niveau opérationnel réalise les contrôles nécessaires. Un reporting formalisé est établi pour les quatre derniers niveaux de contrôle, pour synthèse et suivi des actions par le directeur de secteur, la direction régionale et la DRCP.   La direction des risques et du contrôle permanent anime les deux dernières instances, qui se tiennent en direction régionale, lieu d’échange d’informations entre les différents participants (directeur régional, directeur crédit, responsable risque, recouvrement amiable et contrôle permanent), permettant ainsi d’identifier les axes d’amélioration des procédures.   Banque des entreprises.— Un dispositif symétrique existe et a été renforcé dès la fin du premier semestre 2007 :   - contrôles quotidiens et mensuels des directeurs des centres d’affaires et des secteurs (BDE) - contrôle mensuel DRCP formalisé par un reporting, nouveau en mai 2007 - comité risques trimestriel piloté par DRCP et participants BDE, nouveau en Juillet 2007 - revue risques semestrielle assurée par le département risque BDE - comité risques provisions trimestriel présidé par le directeur de la BDE, avec participation de la Direction financière, et présence de la direction des risques et du contrôle permanent depuis mars 2007.   Gouvernance.— Le tableau de bord des risques Banque de détail a été enrichi de la Banque des entreprises pour consolidation globale avec première présentation trimestrielle au Conseil de Direction le 02 Octobre 2007.   4.1.7 Modalités et périodicité de révision des politiques risques et des principales limites au regard de l’évolution de l’activité, de l’environnement et des marchés.— Les limites d’engagement sont présentées périodiquement pour révision éventuelle par le Conseil d’Administration. Une révision des limites peut intervenir à tout moment selon la conjoncture économique et l’évolution constatée de certaines activités. Ces limites sont de deux ordres : - deux limites sont régies par la réglementation bancaire, - huit autres sont définies par le Conseil d’Administration.   Elles sont présentées régulièrement aux instances de gouvernance.   4.1.8 Cartographie des risques - Cartographie des risques Banque de détail :   Exposition au défaut en millions d’euros Déc-2007 Part dans le total 2007 Déc-2006 Part dans le total 2006 Variation 2007/2006 Classe I 8 117 50,9% 6 784 48,6% +19,6% Classe II 4 782 30,0% 4 223 30,3% +13,2% Classe III 2 009 12,6% 1 783 12,8% +12,7% Classe IV 669 4,2% 788 5,6% -15,1% Classe V 360 2,3% 375 2,7% -3,8%     Total 15 937 100% 13 953 100% +14,2% Défaut bâlois 193 1,2% 234 1,6% -17,7%   Ces classes sont un regroupement de 13 grades initiaux en 5 classes d’usage qualifiant les clients notés en termes de risque Bâle II croissant, des moins risqués aux plus risqués dont le défaut bâlois (Grade V) est dans la Classe 5. L’objectif de ce regroupement est de faciliter l’appropriation des notes Bâle II par les collaborateurs en améliorant sa lisibilité.   - Cartographie des risques Banque des entreprises :   Exposition au défaut en millions d’euros Déc-2007 Part dans le total 2007 Déc-2006 Part dans le total 2006 Variation 2007/2006 Groupe I 9 658 60,0% 7 114 54,5% +35,8% Groupe II 4 494 27,9% 4 204 32,2% +6,9% Groupe III 1 533 9,5% 1 200 9,2% +27,8% Groupe IV 290 1,8% 346 2,7% -16,2% Groupe V 134 0,8% 192 1,5% -30,5%     Total 16 109 100% 13 056 100% +23,4%   Les quinze notes Anadefi (de A+ à Z) ont été regroupées en cinq familles dans le but d’identifier les encours par catégorie de risque et faciliter la lecture :   - bons : A +, A, B+, B - moyens : C+ , C , C- - médiocres : D+, D, D-, E+ - sensibles : E, E- - avérés : F, Z ( défaut bâlois )   Rapprochement des données comptabilité – risques :   Il est à noter que trimestriellement un rapprochement est réalisé entre les données risques et les données comptables dans le cadre du calcul du ratio CRD (Capital Requirement Directive).   4.2 Risque de liquidité Le risque de liquidité se matérialise lorsque la caisse régionale ne dispose pas des ressources suffisantes pour adosser ses emplois. Il désigne la possibilité de subir une perte si la caisse régionale n’est pas en mesure de respecter ses engagements financiers en temps opportun et à des prix raisonnables lorsqu’ils arrivent à échéance. Ces engagements comprennent notamment les obligations envers les déposants et les fournisseurs, ainsi que les engagements au titre d’emprunts.   Le Crédit Agricole d’Ile de France en tant qu’établissement de crédit respecte les exigences en matière de liquidité définies par les textes suivants : - Le règlement CRBF n° 88-01 du 22 février 1988 relatif à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 88-03 du 22 avril 1988 relative à la liquidité, - L’instruction de la Commission Bancaire n° 89-03 du 20 avril 1989 relative aux conditions de prise en compte des accords de refinancement dans le calcul de la liquidité.   Le dispositif de surveillance du risque de liquidité repose sur le calcul de deux ratios réglementaires : - Le coefficient de liquidité réglementaire à un mois (et ratios d’observation), calculé tous les mois, - Le coefficient de fonds propres et de ressources permanentes, qui malgré son abrogation, continue de faire l’objet d’un calcul trimestriel.   Le Coefficient de liquidité a évolué comme suit :     Déc-06 Mars-07 Juin-07 Sept-07 Déc-07 Coefficient de liquidité 209,63 % 259,82 % 266.50 % 201,83% 203,49%   Dans le cadre des relations financières internes au groupe crédit agricole, un dispositif de surveillance et de gestion du risque de liquidité du groupe vient en complément des obligations réglementaires. Pour cela, des gaps de liquidité sont calculés en comparant les écoulements en liquidité de chacun des postes d’actif et de passif de la caisse régionale. La situation de la caisse régionale au regard de ces différents indicateurs est présentée trimestriellement au comité financier qui, sur la base des analyses menées par la gestion financière, décide de la politique de liquidité à mettre en oeuvre.   La politique de gestion de la liquidité de la caisse régionale repose sur l’adossement global des ressources aux actifs à financer en capitaux et en durées. Elle se concrétise, d’une part, par une politique de collecte clientèle et, d’autre part, par une politique de refinancement auprès de Crédit Agricole S.A. ou en interbancaire, via la mise en place d’un programme d’émission de TCN. La caisse régionale, au-delà de ses ressources clientèle, a la possibilité de se refinancer à taux de marché auprès de Crédit Agricole S.A. sous plusieurs formes : compte courant de trésorerie, emprunts en blanc (de 1 semaine à 10 ans), avances globales (50% des prêts MLT accordés). Par ailleurs, elle peut émettre des titres de créances négociables (CDN ; BMTN soumis à l’autorisation préalable de Crédit Agricole S.A.).   Il est à noter qu’aux termes de la loi bancaire, Crédit Agricole S.A. assure la liquidité de l’ensemble des entités du groupe.   4.3 Risques liés à la gestion pour compte propre 4.3.1 Objectifs généraux de la politique de placement.— La politique de placement a pour but de profiter des opportunités de marché pour réaliser des opérations financières, destinées à procurer un surcroît de rendement, dans le cadre de limites préalablement et précisément déterminées. En ce qui concerne le placement des excédents de ressources propres, le comité de placement est l’instance de délibération et de décision de la caisse régionale.   La caisse régionale dispose de ressources propres constituées du capital, des réserves et des provisions. Au-delà des emplois de ces ressources en immobilisations et en titres de participations, la caisse régionale peut en accord avec les règles financières internes du Crédit Agricole utiliser les excédents pour constituer un portefeuille de titres. Une partie de ces excédents, de l’ordre de 1 449 millions d’euros, fait l’objet d’une affectation en quatre portefeuilles.   Au 31 décembre 2007, la nouvelle ventilation des placements des excédents de fonds propres était la suivante (hors filiales consolidées) :   31/12/2007 En millions d’euros Normes françaises  Normes IAS / IFRS Détenus jusqu'à l'échéance Disponibles à la vente (*) A la juste valeur par option Prêts et créances Total activité de portefeuille   54     54 investissement 149   75   224 placement   1 050 115 6 1 171     Total 149 1 104 190 6 1 449   (*)A ces montants, il faut ajouter les titres de participation (1 163 M€) imputés dans le portefeuille des titres disponibles à la vente portant le montant total des titres disponibles à la vente à 2 267 M€ .   Titres détenus jusqu’à l’échéance (HTM pour « held to maturity »)   Ce portefeuille est composé de titres destinés à être détenus jusqu’à l’échéance finale. Il comprend pour une part des obligations à taux fixe en euros émises par des émetteurs publics ou privés (bancaires et industriels) de bonne qualité dont la notation à la souscription est généralement égale à A ou au minimum à BBB+. Ces obligations représentaient au 31 décembre 2007 un encours global de 79 millions d’euros. Pour une autre part, il est constitué d’EMTN et de bons à moyen terme à taux révisable. Cette part représente un montant global de 70 millions d’euros. Ce portefeuille est destiné à procurer à la caisse régionale des revenus récurrents. Compte tenu des règles comptables liées aux titres détenus jusqu’à l’échéance, ce portefeuille n’est pas revalorisé, les titres étant comptabilisés pour leur valeur d’achat. Par ailleurs, ces titres ne peuvent pas être cédés avant l’échéance. L’objectif de rendement de ce portefeuille était fixé à 4.95% pour 2007.   Titres à la juste valeur par option (HFT pour « held for trading »)   Ce portefeuille est constitué des titres comptabilisés à la juste valeur par option car ces titres comportent des dérivés. Au 31 décembre 2007, l’encours de ce portefeuille s’élevait à 190 millions d’euros. Ce portefeuille est constitué principalement de produits de type dérivé de crédit comme des tranches de CDO et de produits indexés sur la performance des marchés actions. Ces produits sont souvent accompagnés d’une garantie en capital. Les variations de valeur de marché des titres de ce portefeuille (plus ou moins values latentes) sont imputées en compte de résultat. La gestion de ce portefeuille devait conduire à ce que statistiquement, dans 95% des cas, le risque de perte sur un horizon de 3 mois reste inférieur à 8 millions d’euros en 2007.   Titres non cotés représentatifs de prêts (loan and receivable)   Sont inscrits dans ce portefeuille les titres non cotés représentatifs d’une créance. Conformément aux directives de Crédit Agricole S.A, la caisse régionale y loge des TSDI émis par Predica. L’encours de ce portefeuille était de 6 millions d’euros au 31/12/2007. En cas de dévalorisation des titres de ce portefeuille, des provisions seront constituées dont les dotations s’imputeront sur le compte de résultat.   Titres disponibles à la vente (AFS pour « available for sale »)   Ce portefeuille, d’un encours de 2 267 millions d’euros au 31 décembre 2007, regroupe l’ensemble des autres titres. Il comprend : - les titres de participation (soit 1 163 millions d’euros au 31 décembre 2007) - et des titres acquis dans le cadre de la gestion des excédents de fonds propres pour un montant global de 1 104 millions d’euros. Ces derniers s’insèrent dans la mise en oeuvre de la politique de placement. Il s’agit d’obtenir une performance supérieure au rendement d’un placement sans risque, tout en conservant une bonne liquidité des placements. Dans les comptes consolidés, l’application des normes comptables IAS/IFRS conduit à imputer les plus et moins values de ce portefeuille en variation de la situation nette, et donc sans impact sur le compte de résultat. L’objectif de performance recherché est actuellement égal au taux monétaire majoré de 200 points de base.   La répartition entre les différents supports d’investissements, retenue pour constituer ce portefeuille répond à un souci de conserver un bon équilibre entre perspectives de rendement, risques et liquidité. Ce résultat est obtenu grâce à une répartition des placements sur des supports investis sur les actions, les obligations mais aussi des placements dits « alternatifs », dont les performances ne sont pas corrélées avec les différents marchés financiers. De plus, une partie du portefeuille est investie sur des supports monétaires.   Le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à deux niveaux : - Globalement, la volatilité du portefeuille devra rester inférieure à 10%. Dans ces conditions, le risque statistique d’une dépréciation du portefeuille supérieure à 93 millions d’euros sur un horizon de 3 mois, au titre de 2007, reste faible (inférieur à 5% des cas). (Voir aussi les limites en risque)   - Cette règle globale est renforcée par une règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de 2 cas sur 100.   Le point global sur la limite d’exposition aux risques de marché est repris ci-dessous.   4.3.2 Dispositions relatives à la mesure des risques de marché :   Limite globale de perte   La limite globale de perte est définie comme la perte maximale qu’induirait un scénario défavorable ayant une probabilité de survenance de 25 % sur un horizon de 6 mois pour un portefeuille de 1 386 millions d’euros, au titre de 2007, exposé à une volatilité globale de 10 %.   Sur ces bases, on obtient une limite globale de 66 M€.   Par ailleurs, la limite globale de perte ne pourra excéder 20% du résultat net social du dernier exercice clôturé, augmenté des plus values latentes sur les placements monétaires qui ne sont pas exposées aux risques de marché et sont mobilisables à tout moment. Pour 2007, ce montant s’élève à 263 M€ x 20% +8 M€ = 61 M€.   Il en résulte une proposition de limite globale de perte de 61M€.   Seuil d’alerte   Afin d’assurer un suivi efficace de l’évolution des risques de marché, un seuil d’alerte a été fixé, correspondant à une perte de 50 % de la limite globale de perte, soit une perte de 30.5 M€ au titre de 2007.   Ce seuil d’alerte, compte tenu de la taille actuelle du portefeuille et des règles de gestion, correspond à la perte induite par une évolution défavorable dont la probabilité de survenance à un horizon de 6 mois, est estimée à au plus 38 %. Si la valeur du portefeuille s’est dépréciée par rapport à la situation de référence d’un montant supérieur ou égal au seuil d’alerte, le comité de placement est informé de la situation en vue d’analyser l’exposition du portefeuille aux risques de marché et de prendre les décisions assurant une exposition aux risques compatible avec les objectifs de maîtrise des risques. Les résultats de ces calculs sont communiqués au directeur financier ; ils sont présentés à chaque comité de placement et portés à cette occasion à la connaissance de la direction générale.   Fixation du scénario catastrophe   Le dispositif de limites repose sur la définition de la situation de référence pour apprécier les pertes et le scénario catastrophe qui lui sera appliqué.   La situation de référence est la valeur maximale du portefeuille enregistrée au cours des 6 derniers mois écoulés. Le scénario catastrophe est défini comme l’évolution défavorable dont la probabilité de survenance sur un horizon de 6 mois est estimée à au plus 25 % pour un portefeuille exposé à une volatilité globale de 10 %. Partant de la situation de référence, l’application du scénario catastrophe ne doit pas conduire à une dévalorisation du portefeuille supérieure à la limite globale de perte. Si cette limite est atteinte ou si la dévalorisation constatée du portefeuille par rapport à la situation de référence atteint la limite globale de perte (évolution brusque plus défavorable que le scénario catastrophe), l’ensemble des positions doivent obligatoirement être débouclées au plus tôt pour éviter toute aggravation de la situation.   Valorisation du portefeuille   Quotidiennement, le pilotage de l’exposition aux risques s’effectue à travers la règle applicable ligne par ligne conduisant à liquider un placement au cas où sa dévalorisation correspondrait à une évolution particulièrement défavorable, c'est-à-dire envisageable statistiquement dans moins de deux cas sur 100.   La valorisation du portefeuille est effectuée au moins mensuellement sur la base des cours du dernier jour de chaque mois. Des simulations de la valeur du portefeuille pour les variations ci-dessus indiquées des paramètres de marché, sont réalisées sur la base de chacune de ces valorisations mensuelles. Les résultats sont communiqués au Directeur Financier ; ils sont présentés à chaque Comité de Placement et portés à cette occasion à la connaissance de la Direction Générale. Durant l’année 2007, le seuil d’alerte fixé a été atteint en août 2007.   Suivi des risques   Des outils de suivi des risques ont été développés par la société de conseil Comet Investment Strategy.   Le support est une base de données Access qui contient toutes les transactions, mouvements et VL (valeur liquidative) des portefeuilles AFS, HFT et HTM et d’indices de référence et qui est alimentée par le trésorier. Cette base est réconciliée automatiquement avec le back office. Les valorisations des produits sont récupérées automatiquement à partir des fournisseurs de données (Lipper, Reuters,...) ou fournies par les établissements bancaires.   Le logiciel extrait automatiquement de la base, des rapports de suivi des performances et des risques.   1/ Suivi du portefeuille AFS et HFT (à l’exclusion du portefeuille FCPR non suivi dans la base Access)   Suivi Quotidien L’ensemble des portefeuilles AFS et HFT fait l’objet d’un suivi quotidien. Celui-ci consiste en un calcul, sur une période paramétrable (6 mois par défaut), des paramètres suivants : - Perte maximale sur la période en montant. Cette perte est comparée au seuil d’alerte. (cf. paragraphe 4.3.2) - Date du début et de fin de la perte maximale. - Des alertes automatiques sont déclenchées dès qu’un produit enregistre une perte maximale en pourcentage inférieure au seuil* choisi par l’utilisateur. Ces alertes permettent au trésorier de piloter le risque par produit comme expliqué en paragraphe 4.3.2. * Le seuil est paramétré par l’utilisateur avec comme règle un seuil pour les produits actions (par exemple -10%), et un seuil pour les autres produits (par exemple -4%).   - VaR observée 1 jour 99% : ce chiffre est la performance obtenue en éliminant 1% des performances quotidiennes les plus mauvaises sur la période. - VaR complémentaire (CVaR) observée 1 jour 99% : ce chiffre est la moyenne des performances quotidiennes inférieures à la VaR observée 1 jour 99%. - Les indicateurs de VaR à l’horizon 1 jour et probabilité 99% sont calculés quotidiennement ainsi que la CvaR complémentaire.   Suivi Mensuel (module en test – implémentation janvier 2008) Des éléments complémentaires d’analyse seront mis en place dès 2008 au niveau global du portefeuille : - Rendement annualisé sur la période. - Volatilité Annualisée : cette volatilité est l’écart type des performances mensuelles du portefeuille sur la période. - VaR observée 1 mois 95% : ce chiffre est la pire performance obtenue après avoir éliminé 5% des performances mensuelles les plus mauvaises sur la période. - CVaR observée 1 mois 95% : ce chiffre est la moyenne des performances mensuelles inférieures à la VaR observée 1 mois 95%. - VaR théorique 1 mois 95%, calculée en fonction de la volatilité observée. - VaR paramétrique 1 mois 95% qui tient compte d’une matrice variance/co-variance   Les VaR observée et théorique sont une bonne mesure du risque passé du portefeuille. La VaR paramétrique et la VaR historique (cf. point 2 /) sont, quant à elles, une bonne mesure du risque actuel du portefeuille.   - Perte maximale et la durée de la perte. - Ratios (corrélations, bêtas, Alpha) vs. indices de marchés actions et taux. - Comportement pendant les mois négatifs des indices de marchés actions et taux.   2/ Calcul de la VaR Historique du portefeuille AFS (Placement) et/ou HFT   Dans le point 1, nous calculons un historique de performances du portefeuille. Cet historique dépend des mouvements d’achats et de ventes qui ont eu lieu au sein du portefeuille sur la période d’analyse. Dans ce qui suit, nous figeons l’allocation du portefeuille à sa composition à la date d’analyse.   La performance calculée est la moyenne pondérée des performances des différents fonds qui composent le portefeuille à la date d’analyse.   En utilisant cet historique « reconstitué », la VaR Historique* du portefeuille est calculée.   *VaR historiqu
    Bulletin BALO n°31 du 12/03/2008, affaire n°02166
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 12/03/2008
    Numéro d’affaire : 02499
    Description : 0802499 12 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°31 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE   Société Coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier. au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des "Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative". Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances.  Siège Social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des Intermédiaires en assurance n° 07 008 015     Cette annonce annule et remplace celle parue dans le Bulletin des Annonces légales et obligatoires du 22 février 2008.     AVIS DE RÉUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION.   Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Mixte Ordinaire et Extraordinaire, le vendredi 04 avril 2008, à 09 heures 15, au PALAIS DES CONGRES - CENTRE INTERNATIONAL DE PARIS, 2, Place de la Porte Maillot - Paris (17ème), Salle Bleue, Niveau 2, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   — Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; — Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; — Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2007. Quitus aux Administrateurs ; — Affectation des résultats de l'Exercice 2007, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; — Autorisation d'opérer en bourse sur les Certificats Coopératifs d'Investissement ; — Autorisation de réduire le capital social par voie d’annulation de Certificats Coopératifs d’Investissement ; — Modification du plafond des dépôts ; — Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux ; — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.   PROJET DE RÉSOLUTIONS.   Première résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2007 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 298 100 431,06 euros.   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide d'affecter le bénéfice comme suit :     * 3 431 039,58 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 4,56 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 25 avril 2008 ;     * 27 853 263,36 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,12 euros pour chacun des 8 927 328 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 25 avril 2008 ;     * 2 890 882,80 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,12 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 25 avril 2008.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.     * 197 943 933,99 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;     * 65 981 311,33 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   — intérêts aux parts :   2002   3 762 104,80 euros 2003  3 310 652,22 euros 2004  3 235 410,13 euros 2005  2 746 336,50 euros 2006  3 047 304,89 euros   — certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2002 16 069 190,40 8 927 328 1,80 2003 19 640 121,60 8 927 328 2,20 2004 22 318 320,00 8 927 328 2,50 2005 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65   — certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes en euros Nombre de certificats Dividende hors fiscalité 2002 1 667 817,00 926 565 1,80 2003 2 038 443,00 926 565 2,20 2004 2 316 412,50 926 565 2,50 2005 2 455 397,25 926 565 2,65 2006 2 455 397,25 926 565 2,65   Troisième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2007 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 322 611 000 euros,   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 95 423 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 32 857 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Cinquième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de Commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.   Sixième résolution . — L’assemblée Générale Ordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d’administration, autorise le conseil d'administration, avec faculté de subdéléguer dans les conditions prévues par la loi, à opérer sur les certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale conformément aux dispositions des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et du Règlement 2273/2003 de la Commission Européenne du 22 décembre 2003.   La présente autorisation, qui se substitue à celle conférée par l’assemblée générale ordinaire du 29 mars 2007, est donnée au conseil d'administration jusqu'à la date de son renouvellement par une prochaine assemblée générale ordinaire et, dans tous les cas, pour une période maximale de dix-huit (18) mois à compter de la date de la présente assemblée.   Les achats de certificats coopératifs d’investissement de la Caisse Régionale qui seront réalisés par le conseil d'administration en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas amener la Caisse Régionale à détenir plus de dix pour cent (10%) des certificats coopératifs d’investissement représentatifs de son capital social. Toutefois, le nombre de certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vue de leur conservation et de leur remise ultérieure en paiement ou en échange dans le cadre d’une opération de fusion, de scission ou d’apport ne peut excéder 5% du capital de la Caisse Régionale.   Les opérations réalisées dans le cadre du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement mis en place par la Caisse Régionale pourront être effectuées, en une ou plusieurs fois, par tous moyens, c’est-à-dire sur le marché ou de gré à gré ou encore par le recours à des instruments financiers dérivés négociés sur un marché réglementé ou de gré à gré (telles des options d’achat et de vente ou toutes combinaisons de celles-ci) et ce, dans les conditions autorisées par les autorités de marché compétentes et aux époques que le conseil d’administration ou la personne qui agira sur la délégation du conseil d’administration appréciera. Il est précisé que la part du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement réalisée par acquisition de blocs de titres pourra atteindre l’intégralité dudit programme.   Les achats pourront porter sur un nombre de certificats coopératifs d’investissement qui ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social à la date de réalisation de ces achats, ce qui à ce jour correspond à un nombre maximal de 892 732 certificats coopératifs d’investissement, et le nombre maximal de certificats coopératifs d’investissement détenus après ces achats ne pourra excéder 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social.   Le montant total des sommes que la Caisse Régionale pourra consacrer au rachat de ses certificats coopératifs d’investissement au cours de cette période est de 107 127 840 (cent sept millions cent vingt-sept mille huit cent quarante) euros.   L’acquisition des certificats coopératifs d’investissement ne pourra être effectuée à un prix supérieur à 120 (cent vingt) euros.   Cette autorisation est destinée à permettre à la Caisse Régionale d’opérer en bourse ou hors marché sur ses certificats coopératifs d’investissement en vue de toute affectation permise ou qui viendrait à être permise par la loi ou la réglementation en vigueur. En particulier, la Caisse Régionale pourra utiliser la présente autorisation en vue :   1. d’assurer l’animation du marché des certificats coopératifs d’investissement par un prestataire de services d’investissement dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI ;   2. de procéder à l’annulation des certificats coopératifs d’investissement acquis, sous réserve dans ce dernier cas de l'adoption de la 7ème résolution.   Les opérations effectuées par le conseil d’administration en vertu de la présente autorisation pourront intervenir à tout moment pendant la durée de validité du programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement.   La Caisse Régionale pourra également utiliser la présente résolution et poursuivre l’exécution de son programme de rachat dans le respect des dispositions légales et réglementaires et notamment les dispositions des articles 231-1 et suivants du règlement général de l’Autorité des marchés financiers, en période d’offre publique d’achat ou d’échange initiée par la Caisse Régionale.   L’Assemblée Générale donne tous pouvoirs au Conseil d’Administration pour décider la mise en oeuvre de la présente autorisation et en fixer les modalités, à l'effet notamment de passer tous ordres en bourse, signer tous actes, conclure tous accords, effectuer toutes déclarations et formalités, notamment auprès de l’Autorité des marchés financiers, et plus généralement faire tout le nécessaire.   Septième résolution . — L'assemblée Générale Extraordinaire, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du conseil d'administration et du rapport spécial des commissaires aux comptes, autorise le conseil d'administration, conformément à l'article L. 225-209 du Code de commerce :   1. à annuler, en une ou plusieurs fois, sur ses seules décisions, tout ou partie des certificats coopératifs d’investissement acquis par la Caisse Régionale en vertu de l'autorisation de rachat par la Caisse Régionale de ses propres certificats coopératifs d’investissement faisant l'objet de la 6ème résolution ou d'autorisations ultérieures, dans la limite de 10 % du nombre total de certificats coopératifs d’investissement composant le capital social par période de vingt-quatre (24) mois à compter de la présente assemblée ;   2. à réduire corrélativement le capital social en imputant la différence entre la valeur de rachat des certificats coopératifs d’investissement annulés et leur valeur nominale sur les primes et réserves disponibles de son choix.   La présente autorisation est donnée pour une durée de vingt-quatre (24) mois à compter de ce jour au conseil d'administration, avec faculté de délégation, à l'effet d'accomplir tous actes, formalités ou déclarations en vue d'annuler les certificats coopératifs d’investissement, de rendre définitives la (ou les) réduction(s) de capital, d'en constater la réalisation, de procéder à la modification corrélative des statuts et, généralement, de faire le nécessaire.    Huitième résolution . — L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de modifier l’article 16 des statuts en portant le montant total des dépôts de fonds que la Caisse Régionale peut recevoir, de quinze milliards d’euros à vingt-cinq milliards d’euros.   Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Christian HILLAIRET, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Dixième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Patrice MERVOYER, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Jean-Louis CHAMBAUD, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Douzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Treizième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Quatorzième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   ___________   L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   Les documents comptables, les rapports de gestion ainsi que les rapports des Commissaires aux Comptes sont consultables au Siège social.   0802499
    Bulletin BALO n°31 du 12/03/2008, affaire n°02499
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 22/02/2008
    Numéro d’affaire : 01733
    Description : 0801733 22 février 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°23 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE  Société Coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des "Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative". Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège Social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des Intermédiaires en assurance n° 07 008 015   AVIS DE CONVOCATION   Les Sociétaires sont convoqués en Assemblée Générale Ordinaire, le vendredi 04 avril 2008, à 09 h15, au PALAIS DES CONGRES - CENTRE INTERNATIONAL DE PARIS, 2, Place de la Porte Maillot - Paris (17ème), Salle Bleue, Niveau 2, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   — Rapport de gestion du Conseil d'Administration ; — Rapports de MM. les Commissaires aux Comptes ; — Approbation des comptes de l'Exercice clos le 31 décembre 2007. Quitus aux Administrateurs ; — Affectation des résultats de l'Exercice 2007, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; — Autorisation d'opérer en bourse sur les Certificats Coopératifs d'Investissement ; — Modification du plafond des dépôts ; — Renouvellement partiel du Conseil d'Administration ; — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux ; — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.   PROJET DE RÉSOLUTIONS.   Première résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   — Approuve le Bilan et le Compte de résultat de l'exercice 2007 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 298 100 431,06 euros.   — Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire décide d'affecter le bénéfice comme suit :   * 3 431 039,58 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 4,56 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 25 avril 2008 ;   * 27 853 263,36 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 3,12 euros pour chacun des 8 927 328 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 25 avril 2008 ;   * 2 890 882,80 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 3,12 euros pour chacun des 926 565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 25 avril 2008.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.   * 197 943 933,99 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   * 65 981 311,33 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   - intérêts aux parts   2002 ………………………. 3 762 104,80 euros, 2003 ………………………. 3 310 652,22 euros, 2004 ………………………. 3 235 410,13 euros, 2005 ………………………. 2 746 336,50 euros, 2006 ………………………. 3 047 304,89 euros,   - certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2002 16 069 190,40 8 927 328 1,80 2003 19 640 121,60 8 927 328 2,20 2004 22 318 320,00 8 927 328 2,50 2005 23 657 419,20 8 927 328 2,65 2006 23 657 419,20 8 927 328 2,65   - certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors fiscalité 2002 1 667 817,00 926 565 1,80 2003 2 038 443,00 926 565 2,20 2004 2 316 412,50 926 565 2,50 2005 2 455 397,25 926 565 2,65 2006 2 455 397,25 926 565 2,65   Troisième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de Gestion et les rapports des Commissaires aux Comptes :   - Approuve le Bilan et le Compte de résultat consolidés de l'exercice 2007 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 322 611 000 euros,   - Donne quitus aux Administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Quatrième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire, sur le rapport du Conseil d’Administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 95 423 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 32 857 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Cinquième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'Assemblée Générale Ordinaire approuve lesdites conventions.   Sixième résolution. — L’Assemblée Générale Ordinaire autorise le Conseil d’Administration, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, à faire acheter par la Caisse Régionale ses propres certificats coopératifs d’investissement dans la limite de 0,5 % du nombre de certificats coopératifs d’investissement compris dans le capital social, soit 44.636 certificats coopératifs d’investissement, en vue d’assurer l’animation du marché de ces titres par un prestataire de services d’investissement, dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers.   Le prix maximum d’achat des certificats coopératifs d’investissement est de 120 euros par titre (hors frais).   Le prix minimum de vente des certificats coopératifs d’investissement est de 40 euros par titre (hors frais).   Le montant maximum des fonds destinés à la réalisation de ce programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement sera de 5 356 320 euros.   La présente autorisation, qui annule et remplace la précédente, est accordée pour une durée qui ne pourra excéder 18 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 03 octobre 2009.   Septième résolution . — L’Assemblée Générale Ordinaire, sur proposition du Conseil d’Administration, décide de modifier l’article 16 des statuts en portant le montant total des dépôts de fonds que la Caisse Régionale peut recevoir, de quinze milliards d’euros à vingt-cinq milliards d’euros.   Huitième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Christian HILLAIRET, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Neuvième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Patrice MERVOYER, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Dixième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Jean-Louis CHAMBAUD, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Onzième résolution . — L'Assemblée Générale Ordinaire sur proposition du Conseil d'Administration nomme en qualité d'Administrateur, M. Thierry FANOST, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'Assemblée Générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'Exercice 2010.   Douzième résolution. — L'Assemblée Générale Ordinaire donne au Conseil d'Administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Treizième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'Assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   _____________   — L'Assemblée Générale se compose de l’universalité des Sociétaires porteurs de parts à la date de la convocation (article 30 des statuts).   — Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque Sociétaire au moins quinze jours avant la réunion (article 31 des statuts).   0801733
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2008, affaire n°01733
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/02/2008
    Numéro d’affaire : 01515
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0801515 15 février 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°20 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 décembre 2007. (En milliers d’euros.)  Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 100 869 Effets publics et valeurs assimilées 7 757 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 12 197     A terme 151 399 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 44 823     A terme 299 611 Créances sur la clientèle :   Créances commerciales 26 724 Autres concours à la clientèle 25 466 729 Comptes ordinaires débiteurs 777 361 Obligations et autres titres à revenu fixe 337 480 Actions et autres titres à revenu variable 993 625 Participations et autres titres détenus à long terme 569 803 Parts dans les entreprises liées 87 158 Immobilisations incorporelles 43 244 Immobilisations corporelles 197 622 Actions propres 737 Autres actifs 530 382 Comptes de régularisation 279 383         Total de l'actif 29 926 905   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 138 832     A terme 63 004 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 1 261 973     A terme 13 598 086 Comptes créditeurs de la clientèle :   Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 209 813 Autres dettes :       A vue 5 597 936     A terme 1 207 986 Dettes représentées par un titre :   Bons de caisse 9 149 Titres de créances négociables 3 861 654 Autres passifs 512 897 Comptes de régularisation 822 616 Provisions pour risques et charges 219 180 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 34 099 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 945 063 Provisions réglementées 0 Report à nouveau 1 529         Total du passif 29 926 905   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 7 016 714     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 104 433     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 705 561     Engagements sur titres 6 724 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 2 542     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 493 555     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 358 158     Engagements sur titres 6 724       0801515
    Bulletin BALO n°20 du 15/02/2008, affaire n°01515
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/11/2007
    Numéro d’affaire : 17195
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0717195 14 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°137 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.     Situation au 30 septembre 2007. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 310 092 Effets publics et valeurs assimilées 8 246 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 5 320     A terme 140 863 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 66 133     A terme 149 350 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 28 522     Autres concours à la clientèle 23 374 105     Comptes ordinaires débiteurs 810 749 Obligations et autres titres à revenu fixe 378 994 Actions et autres titres à revenu variable 974 374 Participations et autres titres détenus à long terme 563 017 Parts dans les entreprises liées 86 774 Immobilisations incorporelles 42 757 Immobilisations corporelles 197 487 Actions propres 621 Autres actifs 314 185 Comptes de régularisation 339 163         Total de l'actif 27 790 752   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 71 697     A terme 63 022 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 1 324 643     A terme 13 424 027 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 257 027     Autres dettes :           A vue 5 523 464         A terme 805 056 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 9 882     Titres de créances négociables 2 505 097 Autres passifs 241 365 Comptes de régularisation 919 808 Provisions pour risques et charges 223 729 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 605 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 945 063 Provisions réglementées 178         Total du passif 27 790 752   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 897 455     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 107 560     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 752 078     Engagements sur titres 3 419 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 474     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 330 880     Engagements de garantie reçus de la clientèle 3 076 063     Engagements sur titres 3 419       0717195
    Bulletin BALO n°137 du 14/11/2007, affaire n°17195
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/10/2007
    Numéro d’affaire : 14335
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0714335 17 octobre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°125 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________       CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE  Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. — Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015.   I – Rapport semestriel d’activité – 1er semestre 2007   1. - Contexte économique et Financier.   Dans un environnement européen porteur malgré la hausse du taux de la TVA en Allemagne et le ralentissement de l’économie américaine, la croissance française se maintient au niveau atteint en 2006. Son principal moteur reste la demande domestique avec une croissance des investissements et de la consommation.   La poursuite de l’amélioration de l’emploi et un contexte européen toujours favorable devraient soutenir la croissance française au second semestre 2007.   Sur les marchés financiers, les taux courts ont poursuivi leur remontée : l’Euribor 3 mois est ainsi passé d’un niveau moyen de 3,79 en décembre 2006 à 4,15 en juin 2007.   Les taux longs ont également enregistré un mouvement haussier : l’OAT 10 ans est passé de 3,80 en moyenne en décembre 2006 à 4,62 en moyenne en juin 2007.   Les indices boursiers enregistrent des évolutions plus erratiques, en particulier influencées par la faible visibilité sur les évolutions de l’économie américaine. Le CAC 40 qui clôturait l’année 2006 à 5 342 points, après un début d’année en hausse, est retombé à 5 296 points le 14 mars pour remonter au dessus de 6 000 points début mai et fluctuer autour de cette valeur avec une volatilité en augmentation.   2. - Activité commerciale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France.   Les principaux indicateurs d’activité ont enregistré les évolutions suivantes sur un an :     Evolution sur un an DAV (encours fin de mois) + 1,7 % DAV (encours moyen mensuel) + 5,6 % Encours total de collecte + 9,0 % Encours total de crédits + 9,5 % Réalisations de crédits +12,0 % Dont réalisations de crédits amortissables +15,4 % dont habitat +13,2 % dont professionnels et entreprises +41,0 % dont consommation +10,1 %   La collecte globale (y compris les encours des comptes titres des clients, hors TCN interbancaires) à 39,8 milliards d’euros progresse de +3,3 milliards d’euros sur 12 mois. Cet accroissement s’explique principalement par l’accroissement de la collecte « assurance-vie » (+833 millions d’euros), l’accroissement de la collecte financière (titres et OPCVM, +1 310 millions d’euros) ainsi que par un accroissement de +1,1 milliard d’euros de l’épargne bancaire.   Les réalisations de crédit amortissables, à 2 518 millions d’euros sont en progression de +335 millions d’euros (+15,4 %) par rapport au 1er semestre 2006, les réalisations de crédit habitat progressant de +192 millions d’euros et celles des financements des entreprises et professionnels de +138 millions d’euros.   L’encours global crédit atteint 23,4 milliards d’euros, en progression de +9,5 % par rapport à juin 2006. Les encours des crédits aux particuliers (habitat : 11 milliards d’euros, en progression de +16 % et consommation : 1 milliard d’euros, en progression de +3 %) constituent plus de la moitié de cet encours qui par ailleurs comprend pour 35 % les financements des professionnels et des entreprises et pour 12 % par les financements aux collectivités locales.   Le taux de diffusion des « comptes service » (ensemble de différents services de la banque au quotidien que le Crédit Agricole d’Ile de France propose à ses clients) continue de progresser, passant de 60,9 % en juin 2006 à 61,9 % en juin 2007.   L’activité assurance « dommage » et « prévoyance » connaît un fort développement, le nombre des contrats en stock étant passé de 288 660 fin juin à 340 610 un an plus tard soit une progression de +18 %.   3. - Résultats financiers.   Les soldes intermédiaires de gestion consolidés s’établissent aux niveaux suivants :       30/06/07 30/06/06 Variation en M€ en M€ en % Produit net bancaire 467,1 435,6 + 7,3 % Charges générales d’exploitation - 205,8 - 195,2 + 5,5 %     Résultat brut d’exploitation 261,3 240,4 + 8,7 % Coût du risque + 14,9 -13,3 NS Gain ou pertes sur autres actifs - + 0,1 - Charge fiscale - 77,1 - 67,8 + 13,7 %     Résultat net consolidé 199,2 159,4 + 25,0 % Intérêts minoritaires 0,6 0,3 + 88,9 %     Résultat part du groupe 198,6 159,1 + 24,9 %   — Le Produit Net Bancaire s’établit à 467,1 millions d’euros contre 435,6 millions d’euros au 30 juin 2006, soit une progression de 7,3 %.   Cette évolution s’explique principalement par les variations suivantes :   - des commissions en hausse de + 7,0 millions d’euros du fait principalement de la progression des commissions liées à la collecte financière et à la collecte assurance vie ainsi que de la progression des commissions de service bancaire.   - des gains nets sur actifs financiers disponibles à la vente en hausse de 23,2 millions d’euros, sous l’effet de la hausse des dividendes perçus de + 10 millions d’euros et d’une hausse des plus values de cession nettes réalisées sur ces actifs.   — Les charges d’exploitation enregistrent une hausse de + 5,5 % et ressortent à 205,8 millions d’euros   Elles comprennent :   - des frais de personnel en hausse de 7,3 % du fait :   * d’une hausse des effectifs de + 5,0 % * d’une hausse de la participation et de l’intéressement liée à l’augmentation du résultat * des augmentations de salaires liées aux mesures collectives et individuelles.   - les autres frais administratifs en progression de + 4,1 % du fait des charges induites par l’ouverture des nouvelles agences, des travaux de réhabilitation du siège et d’une progression des charges informatiques.   - des dotations aux amortissements en baisse de - 4 %.   — La progression du PNB plus forte que celle des charges générales d’exploitation conduit à une amélioration du coefficient d’exploitation qui s’établit à 44,1 % pour le 1er semestre 2007 et une progression de +8,7 % du résultat brut d’exploitation qui atteint 261 millions d’euros.   — Le coût du risque ressort à +14,9 millions d’euros au 30 juin 2007 contre –13,3 millions d’euros au 30 juin 2006.   Il comprend des dotations nettes aux provisions collectives calculées à partir des mesures de risques de pertes fournies par les outils « Bâle 2 » pour 18 millions d’euros et des reprises nettes sur les risques individualisées consécutives au dénouement favorable de plusieurs dossiers de montants significatifs.   — Après constatation de la charge fiscale de 77 millions d’euros, le résultat net part du groupe s’établit à 198,6 millions d’euros, en progression de 25 % par rapport au 1er semestre 2006.   4. - Perspectives.   Notre plan d’investissement visant à étendre notre réseau d’agences et à rénover les agences existantes et le siège se poursuit conformément à nos prévisions. Il s’accompagne d’un renforcement des effectifs en contact avec la clientèle et d’investissements dans notre système d’information et tout particulièrement dans le développement de nos services sur internet.   Une intensification des programmes de formation des collaborateurs associée à ces investissements contribuera au succès de notre développement commercial.   Concernant l’exercice 2007, les résultats acquis au 1er semestre et la dynamique de l’activité commerciale devraient conduire à des résultats supérieurs à nos prévisions.   II – Comptes consolidés intermédiaires résumés au 30 juin 2007.   Cadre général.   Présentation juridique de l’entité.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est une société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code Monétaire et Financier et par le livre V du Code Rural, inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également une société de courtage d’assurances. Son siège social est situé au 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Son numéro d’immatriculation est 775 665 615 RCS Paris. Le code APE est 651 D. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France est également immatriculé au Registre des Intermédiaires en Assurances sous le numéro 07 008 015.   Le Certificat Coopératif d'Investissement du Crédit Agricole d’Ile-de-France est coté depuis 1988 au second marché de la Bourse de Paris (devenu Eurolist hors SRD). Il est classé dans le groupe de cotation Continu B, entre dans la composition de l’indice SBF 250 depuis 1993 et a été admis dans l’indice Next 150 début 2002.   Compte de résultat.  (En milliers d’euros).    Notes 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Intérêts et produits assimilés 3.1 643 913 1 117 058 516 718 Intérêts et charges assimilées 3.1 -447 311 -716 091 -317 123 Commissions (produits) 3.2 189 304 364 170 184 554 Commissions (charges) 3.2 -27 480 -55 386 -29 754 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.3 4 814 9 239 4 307 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 3.4 75 790 73 790 52 557 Produits des autres activités 3.5 30 739 60 630 27 227 Charges des autres activités 3.5 -2 634 -5 808 -2 912     Produit net bancaire   467 135 847 602 435 574 Charges générales d'exploitation 3.6 -194 167 -371 733 -183 017 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles 3.7 -11 679 -25 257 -12 195     Résultat brut d’exploitation   261 289 450 612 240 362 Coût du risque 3.8 14 943 -37 073 -13 280     Résultat d'exploitation   276 232 413 539 227 082 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence         Gains ou pertes nets sur autres actifs 3.9   241 77 Variations de valeur des écarts d'acquisition     1 613       Résultat avant impôt   276 232 415 393 227 159 Impôts sur les bénéfices 3.10 -77 068 -121 649 -67 803 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession             Résultat net   199 164 293 744 159 356 Intérêts minoritaires   561 960 297 Résultat net – part du groupe   198 603 292 784 159 059   Bilan.  (En milliers d’euros).  Actif Notes 30.06.2007 31.12.2006 Caisse, banques centrales, C.C.P   310 484 300 681 Actifs financiers a la juste valeur par résultat 5.1 233 867 170 909 Instruments dérivés de couverture   43 345 30 805 Actifs financiers disponibles à la vente 5.2 2 532 117 2 393 462 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.3 1 009 684 389 809 Prêts et créances sur la clientèle 5.3 23 071 796 22 926 468 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux       Actifs financiers détenus jusqu'a l'échéance   197 919 207 238 Actifs d'impôts courants       Actifs d'impôts différés   54 105 53 554 Comptes de régularisation et actifs divers   416 097 817 178 Actifs non courants destines à être cédés       Participations dans les entreprises mises en équivalence       Immeubles de placement 5.7 2 002 2 026 Immobilisations corporelles 5.8 192 276 191 364 Immobilisations incorporelles 5.8 41 765 41 324 Ecarts d'acquisition           Total de l'actif   28 105 457 27 524 818   Passif Notes 30.06.2007 31.12.2006 Banques centrales, CCP       Passifs financiers a la juste valeur par résultat 5.1 30 180 16 605 Instruments dérivés de couverture   38 112 19 665 Dettes envers les établissements de crédit 5.5 13 169 257 13 533 813 Dettes envers la clientèle 5.5 6 291 578 5 698 982 Dettes représentées par un titre 5.6 4 221 801 4 070 787 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   -44 362 -15 353 Passifs d'impôts courants   15 175 6 230 Passifs d'impôts différés       Comptes de régularisation et passifs divers   728 280 636 227 Dettes liées aux actifs non courants destines a être cédés       Provisions techniques des contrats d'assurance       Provisions 5.9 65 478 74 001 Dettes subordonnées 5.6 33 141 33 798 Capitaux propres 5.10 3 556 817 3 450 063 Capitaux propres part du groupe   3 549 920 3 444 138   Capital et réserves liées   351 752 351 969   Réserves consolidées   2 191 600 1 927 976   Gains ou pertes latents ou différés   807 965 871 409   Résultat de l'exercice   198 603 292 784 Intérêts minoritaires   6 897 5 925     Total du passif   28 105 457 27 524 818   Tableau de variation des capitaux propres.   (En milliers d'Euros) Capital et réserves liées Réserves consolidées part du Groupe  Gains/pertes latents ou différés Résultat net part du groupe  Total des capitaux propres part du groupe   Capitaux propres part des minoritaires  Total des capitaux propres consolidés  Capital Primes et Réserves consolidées(1) Elimination des titres auto-detenus Liés aux écarts de conversion Variation de juste valeur des actifs disponibles à la vente Variation de juste valeur des dérivés de couverture Capitaux propres au 1er janvier 2006 114 658 1 922 230 -526 2 036 362   530 991 160 272 187 2 839 700 11 605 2 851 305 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto détenus     269 269         269   269 Dividendes versés en 2006       0       -28 859 -28 859   -28 859 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   281 284     281 284 1 090 282 374 Couverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     62   62   62 Résultat au 30/06/2006       0       159 059 159 059 297 159 356 Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence       0         0   0 Variation de l'écart de conversion       0         0   0 Autres variations   243 328   243 328       -243 328 0   0 Ecart d'arrondi       0         1   1     Capitaux propres au 30 juin 2006 114 658 2 165 558 -257 2 279 959 0 812 275 222 159 059 3 251 516 12 992 3 264 508 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto détenus     -15 -15         -15   -15 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   59 421     59 421 -1 046 58 375 Couverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     103   103   103 Résultat au 31/12/2006       0       133 725 133 725 663 134 388 Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence       0         0   0 Variation de l'écart de conversion       0         0   0 Autres variations       0   -612     -612 -6 684 -7 296     Capitaux propres au 31 décembre 2006 114 658 2 165 558 -272 2 279 944 0 871 084 325 292 784 3 444 138 5 925 3 450 063 Changement de méthode comptable       0         0   0     Capitaux propres au 1er janvier 2007 114 658 2 165 558 -272 2 279 944 0 871 084 325 292 784 3 444 138 5 925 3 450 063 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto détenus     -217 -217         -217   -217 Dividendes versés en 2007       0       -29 160 -29 160   -29 160 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   -63 295     -63 295 411 -62 884 Couverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     -149   -149   -149 Résultat au 30/06/2007       0       198 603 198 603 561 199 164 Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence       0         0   0 Variation de l'écart de conversion       0         0   0 Autres variations   263 624   263 624       -263 624 0   0 Ecart d'arrondi       1             0     Capitaux propres au 30 juin 2007 114 658 2 429 182 -489 2 543 352 0 807 789 176 198 603 3 549 920 6 897 3 556 817 (1) : Réserves consolidées avant élimination des titres d'auto-contrôle    Tableau des flux de trésorerie.   (En milliers d'euros) 1er semestre 2007 1er semestre 2006 2006 Résultat avant impôts 276 232 227 159 415 393 Dotations nettes aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles 11 703 12 219 25 307 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations     -1 613 Dotations nettes aux dépréciations -19 636 2 919 29 377 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence       Perte nette/gain net des activités d'investissement   -559 -1 272 (Produits)/charges des activités de financement 792 669 1 449 Autres mouvements 16 966 -11 377 -16 289     Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 9 825 3 871 36 959 Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 660 970 823 346 1 873 167 Flux liés aux opérations avec la clientèle 412 447 -115 793 -2 201 825 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers 34 638 -682 478 -155 004 Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 510 384 397 151 -39 351 Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence       Impôts versés -75 720 -103 821 -185 275 Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 1 542 719 318 405 -708 288     Total Flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (A) 1 828 776 549 435 -255 936 Flux liés aux participations -108 012 1 935 -13 536 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -14 343 -16 660 -36 237     Total Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -122 355 -14 725 -49 773 Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) -29 160 -28 859 -28 859 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement -1 449 -1 362 -1 362     Total Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C ) -30 609 -30 221 -30 221 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D)           Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A + B+ C + D) 1 675 812 504 489 -335 930 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture -710 699 -374 769 -374 769     Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 300 260 285 592 285 592     Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -1 010 959 -660 361 -660 361 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 965 113 129 720 -710 699     Caisse, banques centrales, CCP (actif & passif) 309 999 278 509 300 260     Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit 655 114 -148 789 -1 010 959         Variation de la trésorerie nette 1 675 812 504 489 -335 930 (1) Le flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprend le paiement des intérêts aux parts sociales versés par le Crédit Agricole d'Ile-de-France à ses sociétaires, à hauteur de 3 047 milliers d'euros sur le premier semestre 2007 et relatif au résultat 2006.   Tableau d’activité et de résultats semestriels de la société mère caisse régionale de Crédit Agricole de Paris et d’Ile de France.   (sur la base des comptes sociaux du Crédit Agricole d’Ile de France).   (en milliers d’euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Produit net bancaire 462 055 835 455 432 171 Charges générales d’exploitation -193 467 -371 338 -182 748 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations corporelles et incorporelles -11 907 -25 305 -12 218     Résultat brut d’exploitation 256 681 438 812 237 205 Coût du risque 19 721 -29 905 -11 622     Résultat d’exploitation 276 402 408 907 225 583 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -4 746 -5 244 -1 680     Résultat courant avant impôt 271 656 403 663 223 903 Résultat exceptionnel 0 0 0 Impôt sur les bénéfices -84 951 -141 147 -71 309 Dotations/Reprises des F.R.B.G. et provisions réglementées 32 401 191     Résultat net 186 737 262 917 152 785   Notes annexes aux comptes consolides intermédiaires au 30 juin 2007.   1. - Principes et Méthodes applicables dans la Caisse Régionale.   Les comptes consolidés semestriels résumés de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France ont été établis conformément aux normes IAS/IFRS et aux interprétations IFRIC telles qu’adoptées par l’Union Européenne et applicables au 30 juin 2007.   Celles-ci sont identiques à celles utilisées et décrites dans les états financiers consolidés de la Caisse Régionale au 31 décembre 2006, et complétées :   — par les dispositions de la norme IAS 34 relative à l’information financière intermédiaire, qui définit le contenu minimum de cette information, et qui identifie les principes de comptabilisation et d’évaluation devant être appliquée aux comptes consolidés intermédiaires, — par les dispositions des normes et interprétations dont l’application est obligatoire pour la première fois sur l’exercice 2007.   Ces nouvelles dispositions sont issues des règlements du 8 septembre 2006 (CE n° 1329/2006) et du 1er juin 2007 (CE n° 610/2007). Elles portent sur :   — l’interprétation IFRIC 8 relative au champ d’application de la norme IFRS 2 portant sur le paiement fondé sur des actions,   — l’interprétation IFRIC 9 relative à la réévaluation des dérivés incorporés,   — l’interprétation IFRIC 10 relative au traitement des pertes de valeur (dépréciation) dans l’information financière intermédiaire.   L’application de ces nouvelles dispositions n’a pas eu d’impact sur la période.   La norme IFRS 7, relative aux informations à fournir sur les instruments financiers, est également applicable à compter du 1er janvier 2007. Toutefois, conformément à la norme IAS 34, ces informations ne sont à fournir que dans le cadre d’un jeu complet d’états financiers. Elles ne figurent donc pas dans les comptes semestriels résumés au 30 juin 2007, dans la mesure où ceux-ci sont présentés sous forme résumée.   Lorsque l’application de normes et interprétations est optionnelle sur une période, celles-ci ne sont pas retenues par la Caisse Régionale, sauf mention spécifique. Ceci concerne en particulier :   — l’interprétation IFRIC 11 issue du règlement du 1er juin 2007 (CE n° 611/2007) et relative au traitement des actions propres et des transactions intra-groupe dans le cadre de la norme IFRS 2 portant sur le paiement fondé des actions. Cette interprétation sera appliquée pour la première fois au 1er janvier 2008. La Caisse Régionale n’attend pas d’effet significatif de cette application.   Les comptes semestriels résumés sont destinés à actualiser les informations fournies dans les comptes consolidés au 31 décembre 2006 de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France et doivent être lus en complément de ces derniers. Aussi, seules les informations les plus significatives sur l’évolution de la situation financière et des performances de la Caisse Régionale sont reproduites dans ces comptes semestriels.   De par leur nature, les évaluations nécessaires à l’établissement des comptes consolidés exigent la formulation d’hypothèses et comportent des risques et des incertitudes quant à leur réalisation dans le futur. Les estimations comptables qui nécessitent la formulation d’hypothèses sont utilisées principalement pour les évaluations réalisées pour les instruments financiers évalués à leur juste valeur, les régimes de retraites et autres avantages sociaux, les moins values durables, les dépréciations de créances irrécouvrables, les provisions, la dépréciation des écarts d’acquisition et les actifs d’impôts différés.   2. - Périmètre de consolidation.   Le périmètre de consolidation au 30 juin 2007 est présenté de façon détaillée à la fin des notes annexes en note 7.   3. - Notes relatives au compte de résultat.   3.1. Produits et Charges d’intérêts.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Sur opérations avec les établissements de crédit 8 953 15 195 5 883 Sur opérations internes au Crédit Agricole 10 449 14 374 8 653 Sur opérations avec la clientèle 496 406 884 998 420 137 Intérêts courus et échus sur actifs financiers disponibles à la vente 673 2 464 975 Intérêts courus et échus sur actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 4 523 10 639 4 834 Intérêts courus et échus des instruments de couverture 122 909 189 388 76 236 Intérêts sur obligations et autres titres à revenus fixes       Sur opérations de location-financement       Autres intérêts et produits assimilés           Produits d'intérêts 643 913 1 117 058 516 718 Sur opérations avec les établissements de crédit -4 670 -6 244 -2 583 Sur opérations internes au Crédit Agricole -232 637 -392 681 -184 645 Sur opérations avec la clientèle -8 805 -12 045 -3 362 Actifs financiers disponibles à la vente -17 -19   Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   -6 -6 Sur dettes représentées par un titre -80 253 -119 379 -52 094 Sur dettes subordonnées -792 -1 449 -669 Intérêts courus et échus des instruments de couverture -120 137 -184 268 -73 764 Intérêts sur obligations et autres titres à revenus fixes       Sur opérations de location-financement       Autres intérêts et charges assimilées           Charges d'intérêts -447 311 -716 091 -317 123   3.2. Commissions nettes.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 1 662 -756 906 Sur opérations internes au Crédit Agricole 19 579 -8 405 11 174 Sur opérations avec la clientèle 46 104 -15 46 089 Sur opérations sur titres   -123 -123 Sur opérations de change 94   94 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 8 035 -3 160 4 875 Prestations de services bancaires et financiers dont : 113 830 -15 021 98 809 * Produits nets de gestion d'OPCVM     0 * Produits nets sur moyens de paiement 64 496 -14 296 50 200 * Assurance 9 285   9 285 * Autres 40 049 -725 39 324     Produits nets des commissions 189 304 -27 480 161 824   (en milliers d'euros) 31.12.2006 Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 1 949 -1 367 582 Sur opérations internes au Crédit Agricole 42 892 -13 065 29 827 Sur opérations avec la clientèle 85 407 -28 85 379 Sur opérations sur titres   -208 -208 Sur opérations de change 119   119 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 18 566 -8 113 10 453 Prestations de services bancaires et financiers dont : 215 237 -32 605 182 632 * Produits nets de gestion d'OPCVM     0 * Produits nets sur moyens de paiement 124 336 -31 451 92 885 * Assurance 20 222   20 222 * Autres 70 679 -1 154 69 525     Produits nets des commissions 364 170 -55 386 308 784   (en milliers d'euros) 30.06.2006 Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 974 -621 353 Sur opérations internes au Crédit Agricole 23 013 -6 712 16 301 Sur opérations avec la clientèle 42 601 -13 42 588 Sur opérations sur titres   -97 -97 Sur opérations de change 76   76 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 9 746 -4 814 4 932 Prestations de services bancaires et financiers dont : 108 144 -17 497 90 647 * Produits nets de gestion d'OPCVM     0 * Produits nets sur moyens de paiement 61 343 -15 885 45 458 * Assurance 11 396   11 396 * Autres 35 405 -1 612 33 793     Produits nets des commissions 184 554 -29 754 154 800   3.3. Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Dividendes reçus       Plus ou moins values latentes ou réalisées sur actif/passif à la juste valeur par résultat 4 058 7 288 3 233 Solde des opérations de change et instruments financiers assimilés 833 1 879 994 Inefficacité des couvertures de Juste Valeur -77 72 80 Inefficacité des couvertures de flux de trésorerie           Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4 814 9 239 4 307   3.4. Gains ou pertes nets sur Actifs financiers disponibles à la vente.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Dividendes reçus 44 632 34 681 33 589 Plus ou moins values de cessions réalisées sur actifs financiers disponibles à la vente 31 780 40 760 18 817 Pertes sur titres dépréciés durablement (titres à revenu variable) -622 -1 651 151 Plus ou moins values de cessions réalisées sur actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance           Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 75 790 73 790 52 557   3.5. Produits et charges nets des autres activités.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Gains ou pertes sur immobilisations hors exploitation       Participation aux résultats des assurés bénéficiaires de contrats d'assurance       Autres produits nets de l'activité d'assurance       Variation des provisions techniques des contrats d'assurance       Produits nets des immeubles de placement -24 -50 -24 Autres produits (charges) nets 28 129 54 872 24 339     Produits (charges) des autres activités 28 105 54 822 24 315   3.6. Charges générales d’exploitation.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Charges de personnel 120 894 228 513 112 647 Impôts et taxes 8 039 13 219 6 593 Services extérieurs et autres charges 65 234 130 001 63 777     Charges d'exploitation 194 167 371 733 183 017   Détail des charges de personnel   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Salaires et traitements 59 076 111 012 55 440 Cotisation au titre des retraites (régimes à cotisations définies) 7 306 13 801 6 713 Cotisation au titre des retraites (régimes à prestations définies) 1 674 5 993 1 590 Autres charges sociales 24 480 45 009 22 280 Intéressement et participation 17 911 33 497 17 350 Impôts et taxes sur rémunération 10 447 19 201 9 274     Total charges de personnel 120 894 228 513 112 647   3.7. Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Dotations aux amortissements 11 679 25 303 12 195 Dotations aux dépréciations   -46       Total 11 679 25 257 12 195   3.8. Coût du risque   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Dotations aux provisions et aux dépréciations -67 315 -198 069 -102 286 Risques de contrepartie -56 456 -143 296 -63 945 Risques et charges -10 859 -54 773 -38 341 Reprises de provisions et de dépréciations 79 112 192 602 100 976 Risques de contrepartie 62 886 143 471 99 496 Risques et charges 16 226 49 131 1 480     Variation des provisions et dépréciations 11 797 -5 467 -1 310 Dépréciation durable titres AFS   -8 140   Amélioration ultérieure de la juste valeur titres AFS à revenu fixe 22 421     Pertes sur prêts et créances irrécouvrables non provisionnés -4 094 -6 535 -4 221 Pertes sur prêts et créances irrécouvrables provisionnés -20 895 -20 822 -9 687 Récupérations sur prêts et créances amortis 5 716 3 955 1 938 Autres pertes -2 -64       Coût du risque 14 943 -37 073 -13 280   3.9. Gains ou pertes nets sur autres actifs.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Immobilisations corporelles et incorporelles d'exploitation 0 241 77 Plus-values de cession   492 133 Moins-values de cession   -251 -56 Titres de capitaux propres consolidés 0 0 0 Plus-values de cession       Moins-values de cession           Gains ou pertes sur autres actifs 0 241 77   3.10. Impôts.   Charge d’impôt :   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006 Charge d'impôt courant 76 111 112 593 71 512 Charge d'impôt différé 957 9 056 -3 709 Charge d'impôt de la période 77 068 121 649 67 803   Réconciliation du taux d’impôt théorique avec le taux d’impôt constaté   (en milliers d'euros) Base Taux d'impôt Impôt Résultat avant impôt, provisions sur écarts d'acquisitions et résultats des sociétés mises en équivalence 276 232 34,43% 95 114 Effet des différences permanentes   -5,17% -14 279 Effet des différences de taux d'imposition des entités étrangères       Effet des pertes de l'exercice, de l'utilisation des reports déficitaires et des différences temporaires       Effet de l'imposition à taux réduit       Effet des autres éléments   -1,36% -3 767 Taux et charge effectif d'impôt   27,90% 77 068   4. - Informations sectorielles.   Information sectorielle par pôles d’activité.   Le secteur d’activité du Crédit Agricole d’Ile-de-France est celui de la Banque de proximité en France.   La clientèle du Crédit Agricole d’Ile-de-France comprend les particuliers, les agriculteurs, les professionnels, les entreprises et les collectivités locales. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France commercialise toute la gamme de services bancaires et financiers : support d’épargne (monétaire, obligataire, titres), placement d’assurance vie, distribution de crédits, notamment à l’habitat et à la consommation, offre de moyens de paiements. Il distribue également une gamme très large de produits d’assurance IARD et de prévoyance, s’ajoutant à la gamme des produits d’assurance vie.   5. - Notes relatives au bilan au 30 juin 2007.   5.1. Actifs et Passifs financiers à la juste valeur par résultat.   Actifs financiers à la juste valeur par résultat.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 30 948 18 123 Actifs financiers à la Juste Valeur par résultat sur option 202 919 152 786     Juste valeur au bilan 233 867 170 909   Actifs financiers détenus à des fins de transaction.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Créances sur les établissements de crédit     Créances sur la clientèle     Valeurs reçues en pension     Titres reçus en pension livrée     Titres détenus à des fins de transaction 0 0 - Effets publics et valeurs assimilées     - Obligations et autres titres à revenu fixe 0 0 - Actions et autres titres à revenu variable 0 0 Instruments dérivés 30 948 18 123     Juste valeur au bilan 30 948 18 123   Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Créances sur la clientèle     Actifs représentatifs de contrats en unités de compte     Valeurs reçues en pension     Titres reçus en pension livrée     Titres détenus à des fins de transaction 202 919 152 786 - Effets publics et valeurs assimilées 0 0 - Obligations et autres titres à revenu fixe 202 919 152 786 - Actions et autres titres à revenu variable 0 0     Juste valeur au bilan 202 919 152 786   Passifs financiers détenus à des fins de transaction.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Titres vendus à découvert     Dettes représentées par un titre     Titres donnés en pension livrée     Dettes envers la clientèle     Dettes envers les établissements de crédit     Instruments dérivés 30 180 16 605     Juste valeur au bilan 30 180 16 605   5.2. Gains et pertes latents sur actifs financiers disponibles à la vente.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Juste valeur Gains latents Pertes latentes Juste valeur Effets publics et valeurs assimilées         Obligations et autres titres à revenu fixe 1 140 162 110 265 145 1 019 454 Actions et autres titres à revenu variable 93 395 23 026 132 79 220 Titres de participation non consolidés 1 298 182 738 924 1 766 1 294 452 Créances disponibles à la vente         Créances rattachées 378     336     Valeur au bilan des actifs financiers disponibles à la vente 2 532 117 872 215 2 043 2 393 462 Impôts différés   0 0       Gains et pertes latents sur actifs financiers disponibles à la vente (net IS)   872 215 2 043     5.3. Prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle.   Prêts et créances sur établissements de crédit.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Etablissements de crédit     Comptes et prêts 95 046 104 392 Valeurs reçues en pension     Titres reçus en pension livrée     Prêts subordonnés 62 416 62 416 Titres non cotés sur un marché actif 6 712 6 712 Autres prêts et créances         Total 164 174 173 520 Créances rattachées 1 111 2 258 Dépréciations     Valeur nette 165 285 175 778 Opérations internes au Crédit Agricole     Comptes ordinaires 724 346 43 871 Comptes et avances à terme 119 122 169 079 Prêts subordonnés         Total 843 468 212 950 Créances rattachées 931 1 081 Dépréciations     Valeur nette 844 399 214 031     Valeur nette au bilan 1 009 684 389 809   Prêts et créances sur la clientèle.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Opérations avec la clientèle     Créances commerciales 49 005 42 551 Autres concours à la clientèle 22 377 949 22 289 566 Titres reçus en pension livrée     Prêts subordonnés 64 900 64 900 Titres non cotés sur un marché actif 5 493 5 493 Créances nées d’opérations d’assurance directe     Créances nées d’opérations de réassurance     Avances en comptes courants d'associés 81 444 170 655 Comptes ordinaires débiteurs 726 085 601 042     Total 23 304 876 23 174 207 Créances rattachées 147 232 145 715 Dépréciations -380 312 -393 454 Valeurs nettes au bilan 23 071 796 22 926 468 Opérations de crédit bail     Crédit-bail immobilier     Crédit-bail mobilier, LOA et opérations assimilées         Total 0 0 Créances rattachées     Dépréciations     Valeurs nettes au bilan 0 0     Total 23 071 796 22 926 468   Prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle par agent économique (hors opérations internes au Crédit Agricole).   Les informations relatives à une ventilation par agent économique de contrepartie suivent désormais les règles lexicales et de correspondances définies dans le reporting FINREP. Les agents économiques sont modifiés comme suit :   Ancien agent économique Nouvel agent économique correspondant « Etats, Administrations et collectivités publiques » « Administrations centrales et institutions non établissements de crédit » « Institutions Financières » « Etablissements de crédit » « Particuliers et professionnels » « Clientèle de détail » « Entreprises et autres agents économiques » « Grandes entreprises »   La seule modification de correspondance identifiée concerne l’ancien agent économique « Institutions financières », qui était constitué de la contrepartie « Etablissements de crédit » et de la contrepartie « Institutions de secteur financier issues des créances sur la clientèle » ; cette dernière contrepartie est désormais rattachée à l’agent économique « Grandes entreprises ». L’impact de cette modification sur les ventilations 2006 est mis en exergue dans le tableau correspondant.   (en milliers d'euros)   30.06.2007 Encours bruts dont Encours douteux non compromis Dépréciations / encours douteux non compromis dont Encours douteux compromis Dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales et institutions non établissements de crédit 2 963 811 6 403 0 22 22 2 963 789 Etablissements de crédit 164 174 0 0 0 0 164 174 Grandes entreprises 8 220 870 117 709 91 691 86 106 77 610 8 051 569 Clientèle de détail 12 120 194 44 803 13 180 66 706 37 455 12 069 559     Total 23 469 049 168 915 104 871 152 834 115 087 23 249 091 Créances rattachées nettes           113 424 Provisions collectives           -125 434    Valeurs nettes au bilan           23 237 081   Le montant des opérations avec le Crédit Agricole s’élève à 844 399 milliers d’euros portant le montant total des prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle à 24 081 480 milliers d’euros.   (en milliers d'euros)   31.12.2006 Encours bruts dont Encours douteux non compromis Dépréciations / encours douteux non compromis dont Encours douteux compromis Dépréciations / encours douteux compromis Total Administrations centrales et institutions non établissements de crédit 2 934 287     23 23 2 934 264 Etablissements de crédit (1) 173 520 0 0 0 0 173 520 Grandes entreprises (1) 8 443 261 144 765 113 435 88 697 78 795 8 251 031 Clientèle de détail 11 796 659 46 475 12 144 74 425 43 261 11 741 254     Total 23 347 727 191 240 125 579 163 145 122 079 23 100 069 Créances rattachées nettes           109 800 Provisions collectives           -107 623 Valeurs nettes au bilan           23 102 246 (1) dont reclassement des "institutions de secteur financier"           447 752   Le montant des opérations avec le Crédit Agricole s’élève à 214 031 milliers d’euros portant le montant total des prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle à 23 316 277 milliers d’euros.   5.4. Dépréciations inscrites en déduction de l’actif.   (en milliers d'euros) 31.12.2006 Variation de périmètre Dotations Reprises et utilisations Ecart de conversion Autres mouvements 30.06.2007 Actifs financiers disponibles à la vente 33 958   622 -23 788     10 792 Créances sur établissements de crédit             0 Créances sur la clientèle 393 454   86 355 -98 195   -1 302 380 312 dont provisions collectives 107 623   17 939 -128     125 434 Opérations de crédit-bail             0 Titres détenus jusqu'à l'échéance             0 Autres actifs 69           69     Total des dépréciations sur l'actif 427 481 0 86 977 -121 983 0 -1 302 391 173   5.5. Dettes sur établissements de crédit et sur la clientèle.   Dettes sur établissements de crédit.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Etablissements de crédit     Comptes et emprunts 91 677 110 017 Valeurs données en pension     Titres donnés en pension livrée         Total 91 677 110 017 Dettes rattachées 741 952     Valeur au bilan 92 418 110 969 Opérations internes au Crédit Agricole     Comptes ordinaires créditeurs 42 725 1 009 201 Comptes et avances à terme 12 942 138 12 341 253     Total 12 984 863 13 350 454 Dettes rattachées 91 976 72 390     Valeur au bilan 13 076 839 13 422 844     Valeur au bilan des dettes envers les établissements de crédit 13 169 257 13 533 813   Dettes sur la clientèle.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Comptes ordinaires créditeurs 5 470 715 5 338 989 Comptes d'épargne à régime spécial 236 346 173 448 Autres dettes envers la clientèle 580 024 184 452 Titres donnés en pension livrée     Dettes nées d'opérations d'assurance directe     Dettes nées d'opérations de réassurance     Dettes pour dépôts d'espèces reçus des cessionnaires et rétrocessionnaires en représentation d'engagements techniques         Total 6 287 085 5 696 889 Dettes rattachées 4 493 2 093     Valeur au bilan 6 291 578 5 698 982   5.6. Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées.   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Dettes représentées par un titre     Bons de caisse 9 322 10 199 Titres du marché interbancaire     Titres de créances négociables : 4 197 921 4 048 270 . Émis en France 4 197 921 4 048 270 . Émis à l'étranger 0 0 Emprunts obligataires     Autres dettes représentées par un titre         Total 4 207 243 4 058 469 Dettes rattachées 14 558 12 318     Valeur au bilan 4 221 801 4 070 787 Dettes subordonnées     Dettes subordonnées à durée déterminée 32 349 32 349 Dettes subordonnées à durée indéterminée     Dépôt de garantie à caractère mutuel     Titres et emprunts participatifs         Total 32 349 32 349 Dettes rattachées 792 1 449     Valeur au bilan 33 141 33 798   5.7. Immeubles de placement.   (en milliers d'euros) 31.12.2006 Variations de périmètre Augmentations (Acquisitions) Diminutions (Cessions et échéances) Ecart de conversion Autres mouvements Solde 30.06.2007 Valeur brute 2 861           2 861 Amortissements et dépréciations -835   -24       -859     Valeur nette au bilan 2 026 0 -24 0 0 0 2002 Y compris Immeubles de placement donnés en location simple   5.8. Immobilisations corporelles et incorporelles (hors écarts d’acquisition).   (en milliers d'euros) 31.12.2006 Variations de périmètre Augmentations (Acquisitions, regroupements d'entreprises) Diminutions (Cessions et échéances) Ecart de conversion Autres mouvements Solde 30.06.2007 Immobilisations corporelles d'exploitation               Valeur brute 487 174   14 380 -1 818     499 736 Créances rattachées (1)             0 Amortissements & Dépréciations -295 810   -11 650       -307 460     Valeur nette au bilan 191 364 0 2 730 -1 818 0 0 192 276 Immobilisations incorporelles               Valeur brute 62 732   470       63 202 Amortissements & Dépréciations -21 408   -29       -21 437     Valeur nette au bilan 41 324 0 441 0 0 0 41 765 (1) Loyers courus non échus sur les immobilisations données en location simple.   5.9. Provisions.   (en milliers d'euros) 31.12.2006 Variations de périmètre Dotations Reprises utilisées Reprises non utilisées Ecart de conversion Autres mouvements 30.06.2007 Risques sur les produits épargne logement 29 120   640   -3 580     26 180 Risques d’exécution des engagements par signature 5 810   6 613   -7 981   1 112 5 554 Risques opérationnels 15 483   3 201 -124       18 560 Engagements sociaux (retraites) et assimilés 1 425             1 425 Litiges divers 524   508         1 032 Participations 5 494   1 597 -261 -5 564   635 1 901 Restructurations               0 Autres risques 16 145   1 078 -934 -5 017   -446 10 826     Provisions 74 001 0 13 637 -1 319 -22 142   1 301 65 478   Provision épargne logement :   Encours collectés au titre des comptes et plans d’épargne-logement sur la phase d’épargne.   En milliers d'euros 30.06.2007 31.12.2006 Plans d'épargne-logement :     Ancienneté de moins de 4 ans 558 477 462 769 Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 2 041 229 2 039 104 Ancienneté de plus de 10 ans 1 393 671 1 514 696     Total plans d'épargne-logement 3 993 377 4 016 569 Total comptes épargne-logement 619 391 620 944     Total encours collectés au titre des contrats épargne-logement 4 612 768 4 637 513 L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent. Les encours de collecte sont sur base d'inventaire à fin mai 2007, et hors prime d'état.   Encours de crédits octroyés au titre des comptes et plans d’épargne-logement.   En milliers d'euros 30.06.2007 31.12.2006 Plans d'épargne-logement : 62 992 69 342 Comptes épargne-logement : 141 744 148 785     Total encours de crédits en vie octroyés au titre des contrats épargne-logement 204 736 218 127   Provision au titre des comptes et plans d’épargne-logement   En milliers d'euros 30.06.2007 31.12.2006 Plans d'épargne-logement :     Ancienneté de moins de 4 ans 2 220 2 420 Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 1 730 3 380 Ancienneté de plus de 10 ans 11 280 12 620     Total plans d'épargne-logement 15 230 18 420 Total comptes épargne-logement 10 950 10 700     Total provision au titre des contrats épargne-logement 26 180 29 120 L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent.   5.10. Capitaux propres.   — Composition du capital au 30 juin 2007.   Répartition du capital de la caisse régionale Nombre de titres au 01.01.2007 Nombre de titres émis Nombre de titres remboursés Variation nette Nombre de titres au 30.06.2007 Certificats Coopératifs d'investissements (CCI) 8 927 328 0     8 927 328 dont part du Public 2 684 989     -2 349 2 682 640 dont part Crédit Agricole SA 6 239 539       6 239 539 dont part Auto-détenue 2 800     2 349 5 149 Certificats Coopératifs d'associés (CCA) 926 565 0     926 565 dont part du Public         0 dont part Crédit Agricole SA 926 565       926 565 Parts sociales 18 810 524 0   0 18 810 524 dont 42 Caisses locales 18 810 127 0     18 810 127 dont 13 administrateurs de la CR 104       104 dont Crédit Agricole SA 1       1 dont autres 292     0 292     Total 28 664 417 0 0 0 28 664 417   La valeur nominale des titres est de 4 euros et le montant total du capital est de 114 658 milliers d’euros.   — Distribution.   Les montants relatifs aux dividendes figurent dans le tableau de variation des capitaux propres. Le Crédit Agricole d’Ile-de-France a comptabilisé la somme de 29.160.121 euros au titre de la distribution aux porteurs de capitaux propres au cours de l’exercice 2007.   6. - Engagements de financement et de garantie.   Engagements hors-bilan donnés et reçus   (en milliers d'euros) 30.06.2007 31.12.2006 Engagements donnés     Engagements de financement 5 375 428 5 767 493 . Engagements en faveur d'établissements de crédit 7 431 483 253 . Engagements en faveur de la clientèle 5 367 997 5 284 240   Ouverture de crédits confirmés 4 340 026 4 360 071 - Ouverture de crédits documentaires 13 499 21 936 - Autres ouvertures de crédits confirmés 4 326 527 4 338 135   Autres engagements en faveur de la clientèle 1 027 971 924 169 Engagements de garantie 753 849 868 500 . Engagements d'ordre d'établissement de crédit 113 853 169 678   Confirmations d'ouverture de crédits documentaires 1 464 485 Autres garanties 112 389 169 193 . Engagements d'ordre de la clientèle 639 996 698 822   Cautions, avals et autres garanties 100 746 90 814   Cautions immobilières 228 842 227 668   Garanties financières 40 122 53 161   Autres garanties d'ordre de la clientèle 270 286 327 179 Engagements reçus     Engagements de financement 474 474 . Engagements reçus d'établissements de crédit 474 474 . Engagements reçus de la clientèle     Engagements de garantie 5 888 406 5 136 156 . Engagements reçus d'établissements de crédit 3 175 281 3 060 825 . Engagements reçus de la clientèle 2 713 125 2 075 331   Garanties reçues des administrations publiques et assimilées 268 897 268 754   Autres garanties reçues 2 444 228 1 806 577   7. - Périmètre de consolidation au 30 juin 2007.   Liste des filiales, coentreprises et entreprises associées   Pays d’implantation   Méthode de consolidation au 30.06.2007   % de contrôle % d’intérêt 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 Bercy participation  France Intégration globale  100,00 100,00 100,00 100,00 Socadif France Intégration globale 91,29 80,13 91,29 80,13   8. - Evènements postérieurs à la fin de la période intermédiaire.   Il n’y a pas eu d’événements postérieurs à la fin de la période intermédiaire.   III – Rapport des commissaires aux comptes sur l’information semestrielle.   Comptes semestriels consolidés – Période du 1er janvier au 30 juin 2007.   Aux sociétaires,   En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 232-7 du Code de commerce, nous avons procédé à :   - l'examen limité des comptes semestriels consolidés résumés de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile de France, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2007, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la vérification des informations données dans le rapport semestriel.   Ces comptes semestriels consolidés résumés ont été établis sous la responsabilité du Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes. Nous avons effectué notre examen limité selon les normes professionnelles applicables en France. Un examen limité de comptes intermédiaires consiste à obtenir les informations estimées nécessaires, principalement auprès des personnes responsables des aspects comptables et financiers, et à mettre en oeuvre des procédures analytiques ainsi que toute autre procédure appropriée. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. Il ne permet donc pas d’obtenir l’assurance d’avoir identifié tous les points significatifs qui auraient pu l’être dans le cadre d’un audit et, de ce fait, nous n’exprimons pas une opinion d’audit. Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité, dans tous leurs aspects significatifs, des comptes semestriels consolidés résumés avec la norme IAS 34 – norme du référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne relative à l’information financière intermédiaire. Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes semestriels consolidés résumés sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés résumés.   Fait à Paris, le 3 août 2007.  Les commissaires aux comptes :   FIDUS : MAZARS & GUERARD : Jean-Michel Thierry Franck Boyer       0714335
    Bulletin BALO n°125 du 17/10/2007, affaire n°14335
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/08/2007
    Numéro d’affaire : 12777
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0712777 10 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°96 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE RÉGIONALE DE CRÉDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ÎLE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901 régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Établissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.  Situation au 30 juin 2007. (En milliers d’euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, CCP 310 485 Effets publics et valeurs assimilées 8 086 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 2 594     A terme 155 979 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 725 213     A terme 119 187 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 42 596     Autres concours à la clientèle 22 458 149     Comptes ordinaires débiteurs 686 085 Obligations et autres titres à revenu fixe 431 583 Actions et autres titres à revenu variable 986 451 Participations et autres titres détenus à long terme 561 476 Parts dans les entreprises liées 86 151 Immobilisations incorporelles 40 777 Immobilisations corporelles 194 273 Actions propres 500 Autres actifs 214 314 Comptes de régularisation 330 761         Total de l'actif 27 354 660   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 29 776     A terme 62 642 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 43 127     A terme 13 033 712 Comptes créditeurs de la clientèle :   Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 236 345 Autres dettes :       A vue 5 564 207     A terme 493 351 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 10 159     Titres de créances négociables 4 211 643 Autres passifs 212 361 Comptes de régularisation 836 064 Provisions pour risques et charges 199 801 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 142 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 945 063 Provisions réglementées 178         Total du passif 27 354 660   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 375 427     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 112 991     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 639 997     Engagements sur titres 2 917 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 474     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 174 807     Engagements de garantie reçus de la clientèle 2 713 125     Engagements sur titres 2 917   0712777
    Bulletin BALO n°96 du 10/08/2007, affaire n°12777
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/05/2007
    Numéro d’affaire : 06032
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0706032 11 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. — Registre des intermédiaires en assurance n° 07 008 015.  Exercice social : du 1 er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 mars 2007. (En milliers d'euros.)    Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 290 286 Effets publics et valeurs assimilées 7 928 Créances sur les établissements de crédit :   A vue 9 274 A terme 122 306 Créances sur le Crédit agricole :   A vue 47 204 A terme 160 320 Créances sur la clientèle :   Créances commerciales 36 736 Autres concours à la clientèle 22 209 989 Comptes ordinaires débiteurs 549 480 Obligations et autres titres à revenu fixe 382 991 Actions et autres titres à revenu variable 978 241 Participations et autres titres détenus à long terme 562 841 Parts dans les entreprises liées 88 529 Immobilisations incorporelles 40 715 Immobilisations corporelles 196 922 Actions propres 901 Autres actifs 171 465 Comptes de régularisation 752 730     Total de l'actif 26 608 858     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :   A vue 39 542 A terme 63 319 Dettes envers le Crédit agricole :   A vue 313 127 A terme 12 581 083 Comptes créditeurs de la clientèle :   Compte d'épargne à régime spécial :   A vue 201 569 Autres dettes :   A vue 5 240 449 A terme 387 421 Dettes représentées par un titre :   Bons de caisse 11 648 Titres de créances négociables 4 433 753 Autres passifs 272 373 Comptes de régularisation 454 529 Provisions pour risques et charges 189 007 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 32 707 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 945 063 Provisions réglementées 179     Total du passif 26 608 858     Hors bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 0 Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 237 962 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 115 173 Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 666 013 Engagements sur titres 7 185 Engagements reçus :   Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 474 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 117 097 Engagements de garantie reçus de la clientèle 2 262 488 Engagements sur titres 7 185       0706032
    Bulletin BALO n°57 du 11/05/2007, affaire n°06032
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/05/2007
    Numéro d’affaire : 05575
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0705575 4 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°54 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE   Société coopérative à capital variable créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier au capital social de 114 657 668 €. Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque mutualiste ou coopérative. Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-512-6 et L-512-7 du Code des assurances Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. Siren 775 665 615 R.C.S. Paris. Registre des intermédiaires en assurance n°07 008 015 Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   I. – Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2006 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 07 mars 2007 ont été approuvés, sans modification, par l’assemblée générale du 29 mars 2007.   II. — Rapport général des commissaires aux comptes.   Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2006 sur : — le contrôle des comptes annuels de la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse régionale à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 2 de l’annexe qui expose les changements de méthode comptable résultant de l’application : — du règlement CRC 2005-03 modifiant le règlement CRC 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit ; — de l’avis CNC 2006-02 relatif à la comptabilisation des comptes et plans d’épargne-logement ; — de l’avis CNC 2006-05 relatif à la comptabilisation de l’imposition forfaitaire annuelle ; — de l’avis CNC 2006-10 relatif à la comptabilisation des actifs donnés en garantie dans le cadre de contrats de garantie financière assortis d’un droit de réutilisation ; — de l’avis CNC 2006-12 relatif aux modalités de reprises des dépréciations comptables et de neutralisation des incidences fiscales dans les comptes individuels.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables : Le provisionnement des risques de crédit et l’évaluation des portefeuilles de titres de participation et autres titres détenus à long terme constituent des domaines d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire :   - La Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2, 9, 14 et 32). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques, ainsi que des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés ;   - Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritère (note 2.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2006 pour les principales lignes du portefeuille. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Fait à Paris, le 27 février 2007. Les commissaires aux comptes : Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry Franck Boyer       III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de votre Caisse régionale relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2006, tels qu’ils sont joints au présent rapport.   Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté par l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Le préambule des comptes consolidés expose les changements de méthodes comptables intervenus au cours de l’exercice suite à l’application de : — La norme IAS 19 révisée relative aux avantages du personnel et concernant les écarts actuariels ainsi que les régimes groupe ; — La norme IAS 39 révisée relative aux instruments financiers et concernant la couverture de flux de trésorerie au titre des transactions intra-groupe futures ainsi que les conditions d’utilisations de l’option juste valeur ; — La norme IFRS 4 révisée relative aux contrats d’assurance et portant sur les contrats de garantie financière ; — L’interprétation IFRIC 4 relative aux conditions permettant de déterminer si un accord contient un contrat de location. Conformément à la norme IAS 8, l’information comparative relative à l’exercice 2005, présentée dans les comptes consolidés a été retraitée pour prendre en considération de manière rétrospective l’application de ces nouvelles normes révisées. Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous avons examiné le correct retraitement des comptes de l’exercice 2005 et l’information donnée à ce titre dans le préambule des comptes consolidés. - Le provisionnement des risques de crédit constitue un domaine d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire : votre Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 1.1.3.2, 4.1,6.8 et 8.6). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions afin de nous assurer du caractère raisonnable de ces estimations. L’ensemble des appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.     Fait à Paris, le 27 février 2007. Les commissaires aux comptes : Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry Franck Boyer   0705575
    Bulletin BALO n°54 du 04/05/2007, affaire n°05575
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/03/2007
    Numéro d’affaire : 02288
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0702288 7 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°29 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE  Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des «  Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives  ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du code des assurances Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Documents comptables annuels.  A. Comptes sociaux.    I. — Bilan au 31 décembre 2006 et au 31 décembre 2005.  (En milliers d’euros). Actif 2006 2005 Opérations interbancaires et assimilées 477 518 445 584 - Caisse, banques centrales, CCP 300 680 285 592 - Effets publics et valeurs assimilées (Notes 5) 7 773 7 786 - Créances sur les établissements de crédit (Note 3) 169 065 152 206   - A vue 1 782 1 585 -  A terme 167 283 150 621 Opérations internes au Crédit Agricole (Note 3) 278 932 238 768 - A vue 44 033 66 306 - A terme 234 899 172 462 Créances sur la clientèle (Notes 4) 22 838 254 20 406 437 - Créances commerciales 37 262 65 018 - Autres concours à la clientèle 22 248 779 19 393 607 - Comptes ordinaires débiteurs 552 213 947 812 Opérations sur titres (Notes 5) 1 275 330 1 183 020 - Obligations et autres titres à revenu fixe 368 677 373 659 - Actions et autres titres à revenu variable 906 653 809 361 Valeurs immobilisées 884 482 753 366 - Participations, et autres titres détenus à long terme (Notes 6 et 7) 563 369 442 462 - Parts dans les entreprises liées (Notes 6 et 7) 87 331 86 248 - Immobilisations corporelles (Note 7) 193 384 187 703 - Immobilisations incorporelles (Note 7) 40 398 36 953 Comptes de tiers et divers 881 082 824 203 - Actions propres 276 496 - Autres actifs (Note 8) 144 118 240 611 - Comptes de régularisation (Note 8) 736 688 583 096     Total de l’actif 26 635 598 23 851 378   Passif 2006 2005 Opérations interbancaires et assimilées 110 970 108 227 - Dettes envers les établissements de crédit à vue (Note 10) 48 030 45 426 - Dettes envers les établissements de crédit à terme (Note 10) 62 940 62 801 Opérations internes au Crédit Agricole (Note 10) 13 422 844 11 184 110 - A vue 1 009 381 682 931 - A terme 12 413 463 10 501 179 Comptes créditeurs de la clientèle (Note 11) 5 700 098 5 355 207 - Comptes d'épargne à régime spécial :       - A vue 173 448 131 954 - Autres dettes :     - A vue 5 340 632 5 097 871 - A terme 186 018 125 382 Dettes représentées par un titre (Note 12) 4 070 786 4 146 912 - Bons de caisse 11 149 16 783 - Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 4 059 637 4 130 129 Comptes de tiers et divers 690 525 675 852 - Autres passifs (Note 13) 232 091 347 450 - Comptes de régularisation (Note 13) 458 434 328 402 Provisions pour risques et charges (Note 14) 189 054 163 495 Fonds pour risques bancaires généraux (Note 17) 90 848 90 848 Dettes subordonnées (Note 18) 33 799 33 711 Capitaux propres (Note 19) 2 326 674 2 093 016 - Capital souscrit 114 658 114 658 - Primes d'émission 237 583 237 583 - Réserves 1 711 306 1 484 105 - Provisions réglementées 210 611 - Report à nouveau 0 -8 939 - Résultat de l'exercice 262 917 264 998     Total du passif  26 635 598 23 851 378     Hors bilan au 31 décembre 2006 et au 31 décembre 2005.   (En milliers d’euros).   2006 2005 Engagements donnés     Engagements de financement     - Engagements en faveur d'établissements de crédit 400 000 0 - Engagements en faveur de la clientèle 5 367 494 2 627 499 Engagements de garantie     - Engagements d'ordre d'établissements de crédit 169 227 191 063 - Engagements d'ordre de la clientèle 698 821 632 147 Engagements sur titres     - Autres engagements donnés 3 934 3 316 Engagements reçus     Engagements de financement     - Engagements reçus d'établissements de crédit 474 2 141 Engagements de garantie     - Engagements reçus d'établissements de crédit 3 060 163 2 773 269 - Engagements reçus de la clientèle 2 075 331 1 404 763 Engagements sur titres     - Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise 3 934 3 316     II. — Compte de résultat et soldes intermédiaires de gestion.   (En milliers d’euros).   2006 2005 Intérêts et Revenus assimilés (Note 24) 1 045 055 902 343 Intérêts et Charges assimilés (Note 24) -629 618 -504 013 Revenus des titres à revenu variable (Note 25) 38 166 29 150 Commissions (Produits) (Notes 26 et 27) 345 624 321 181 Commissions (Charges) (Note 26 et 27) -49 318 -51 761 Gains ou pertes sur opérations négociation (Note 28) 2 467 296 Gains ou pertes sur opérations placement (Note 29) 25 509 34 984 Autres produits d'exploitation bancaire (Note 30) 60 649 52 913 Autres charges d'exploitation bancaire (Note 30) -3 079 -3 398     Produit net bancaire 835 455 781 695 Charges générales d'exploitation (Note 31) -396 643 -384 152 - Frais de personnel (Notes 31.1, 31.2 et 31.3) -227 903 -223 795 - Autres frais administratifs (Note 31.4) -143 435 -134 573 - Dotations aux amortissements -25 305 -25 784     Résultat brut d'exploitation 438 812 397 543 Coût du risque (Note 32) -29 905 4 179     Résultat d'exploitation 408 907 401 722 Résultat net sur actifs immobilisés (Note 33) -5 244 -5 718     Résultat courant avant impôt 403 663 396 004 Résultat exceptionnel (Note 34) 0 -33 209 Charge fiscale (note 35) -141 147 -131 890 Dotations/reprises F.R.B.G. 401 34 093     Résultat net 262 917 264 998     III. — Annexes aux comptes sociaux. Note 1. — Cadre juridique et financier et faits caractéristiques de l’exercice. A. - Le cadre juridique et financier. La Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France (Crédit Agricole d’Ile-de-France) est une société coopérative à capital variable régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier et la loi bancaire du 24 janvier 1984 relative au contrôle et à l'activité des établissements de crédit.   Sont rattachées au Crédit Agricole d’Ile-de-France, quarante-deux caisses locales qui constituent des unités distinctes avec une vie juridique propre. Leurs comptes ne sont pas consolidés avec ceux de la caisse régionale.   De par la loi bancaire, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est un établissement de crédit avec les compétences bancaires et commerciales que cela entraîne. Il est soumis à la réglementation bancaire.   Au 31 décembre 2006, le Crédit Agricole d’Ile-de-France fait partie, avec 40 autres caisses régionales, du groupe Crédit Agricole dont l'Organe Central, au titre de la loi bancaire, est Crédit Agricole SA. Les caisses régionales détiennent la totalité du capital de la SAS rue La Boétie, qui détient elle-même 54,73 % du capital de Crédit Agricole SA, cotée à la Bourse de Paris depuis le 14 décembre 2001.   Le solde du capital de Crédit Agricole SA est détenu par le public (y compris les salariés) à hauteur de 44,26 %. Par ailleurs, Crédit Agricole SA détient 15 144 404 actions propres, soit 1,01 %.   Pour sa part Crédit Agricole SA détient 25 % du capital du Crédit Agricole d’Ile-de-France suite à l’acquisition de 69,9 % des Certificats Coopératifs d’Investissement et à la souscription de 100 % des Certificats Coopératifs d’Associés émis par la caisse régionale.   Crédit Agricole SA coordonne l'action des caisses régionales et exerce, à leur égard, un contrôle administratif, technique et financier et un pouvoir de tutelle conformément au Code Monétaire et Financier. Du fait de son rôle d'Organe Central, confirmé par la loi bancaire, elle a en charge de veiller à la cohésion du réseau et à son bon fonctionnement, ainsi qu'au respect, par chaque caisse régionale, des normes de gestion. Elle garantit leur liquidité et leur solvabilité. Symétriquement, les caisses régionales garantissent le passif de Crédit Agricole SA à hauteur de leurs fonds propres.   — Mécanismes financiers internes au Crédit Agricole   L'appartenance du Crédit Agricole d’Ile-de-France au groupe Crédit Agricole se traduit en outre par l'adhésion à un système de relations financières dont les règles de fonctionnement sont les suivantes :   1.1. Comptes ordinaires des caisses régionales   Les caisses régionales ont un compte de trésorerie ouvert dans les livres de Crédit Agricole SA, qui enregistre les mouvements de fonds correspondant aux relations financières internes. Ce compte, qui peut être débiteur ou créditeur, est présenté au bilan en "Opérations internes au Crédit Agricole - Comptes ordinaires".   1.2. Comptes et avances à terme   Les ressources d'épargne (emprunts obligataires, bons et comptes à terme assimilés, comptes et plans d'épargne-logement, comptes sur livrets, plans d’épargne populaire, etc.) sont collectées par les caisses régionales au nom de Crédit Agricole SA. Elles sont transférées à Crédit Agricole SA et figurent à ce titre à son bilan. Elles financent les avances faites aux caisses régionales pour leur permettre d'assurer le financement de leurs prêts à moyen et long terme.   Quatre réformes financières internes successives ont été mises en oeuvre. Elles ont permis de restituer aux caisses régionales, sous forme d'avances dites "avances-miroir" (de durées et de taux identiques aux ressources d'épargne collectées), 15 %, 25 % puis 33,33 % et enfin 50 % à compter du 31 décembre 2001, des ressources d'épargne qu'elles ont collectées et dont elles ont désormais la libre disposition.   Depuis le 1er janvier 2004, les marges financières issues de la collecte, partagées entre les caisses régionales et Crédit Agricole SA, sont déterminées par l’utilisation de modèles de replacement et l’application de taux de marché.   Par ailleurs, 50% des crédits entrant dans le champ d’application des relations financières entre Crédit Agricole SA et la caisse régionale peuvent être refinancés sous forme d’avances négociées à prix de marché auprès de Crédit Agricole SA.   Deux autres types d'avances sont à distinguer :   — les avances pour prêts bonifiés qui refinancent les prêts à taux réduits fixés par l'Etat : celui-ci verse à Crédit Agricole SA une bonification pour combler la différence entre le coût de la ressource et le taux des prêts ;   — les avances pour autres prêts qui refinancent à hauteur de 50 % (depuis le 31 décembre 2001) les prêts non bonifiés : ces avances de Crédit Agricole SA sont accordées aux caisses régionales sur justification de leurs engagements et ne peuvent être affectées qu'à la réalisation des prêts pour lesquels un accord préalable a été obtenu. Elles sont reversées au fur et à mesure du remboursement des prêts accordés.   1.3. Transfert de l'excédent des ressources monétaires des caisses régionales   Les ressources d'origine monétaire des caisses régionales (dépôts à vue, dépôts à terme et certificats de dépôts négociables) peuvent être utilisées par celles-ci au financement de leurs prêts. Les excédents sont obligatoirement transférés à Crédit Agricole SA où ils sont enregistrés dans des comptes ordinaires ou des comptes à terme parmi les "Opérations internes au Crédit Agricole".   1.4. Placement des excédents de fonds propres des caisses régionales auprès de Crédit Agricole SA   Les excédents peuvent être investis chez Crédit Agricole SA sous forme de placements de 3 à 7 ans dont toutes les caractéristiques sont celles des opérations interbancaires du marché monétaire.   1.5. Opérations en devises   Crédit Agricole SA étant leur intermédiaire auprès de la Banque de France, les caisses régionales s'adressent à elle pour leurs opérations de change.   1.6. Comptes d'épargne à régime spécial   Les ressources d'épargne à régime spécial (comptes sur livrets, livrets d'épargne manuelle, d'épargne-entreprise, d'épargne populaire, codevi, comptes et plans d'épargne-logement, plans d'épargne populaire, livret jeune) sont collectées par les caisses régionales pour le compte de Crédit Agricole SA, où elles sont obligatoirement centralisées. Crédit Agricole SA les enregistre à son bilan en "Comptes créditeurs de la clientèle".   1.7. Titres à moyen et long terme émis par Crédit Agricole SA   Ceux-ci sont placés principalement par les caisses régionales et figurent au passif du bilan de Crédit Agricole SA, en fonction du type de titres émis, en "Dettes représentées par un titre" ou "Provisions et dettes subordonnées".   B. - Les faits caractéristiques de l'exercice. 1. - Mouvements significatifs sur les participations dans des GIE fiscaux (investissement outre mer dans le cadre de la loi Girardin):   En 2004, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a pris une participation dans le GIE fiscal Pronyfi (investissement outre-mer dans une usine de production d’électricité).   Le fonctionnement de ce GIE est identique à ceux réalisés en 2002 dans le cadre de la loi Paul. La quote-part de déficit des GIE revenant à la caisse régionale chaque année est déduite fiscalement. Le produit d’impôt généré par ce montage est versé sur le compte courant des GIE sous forme d’avances de différé fiscal. S’agissant de GIE déséquilibrés, les avances de différés fiscaux sont ensuite abandonnées par le Crédit Agricole d’Ile-de-France.   La quote-part de déficit revenant au Crédit Agricole d’Ile-de-France a été déduite fiscalement et a généré une économie d’impôt de 6,3 millions d’euros. L’avance de différé fiscal versée fin 2006 pour un montant de 5,6 millions d’euros a été dépréciée à 100 %.   En 2006, le Crédit Agricole d’Ile de France a pris une participation dans le GIE fiscal Diromcom (investissement outre-mer dans les télécommunications à haut débit) avec un fonctionnement identique à ceux réalisés en 2002 et 2004.   La quote-part de déficit revenant au Crédit Agricole d’Ile-de-France a été déduite fiscalement et a généré une économie d’impôt de 4,8 millions d’euros qui sera reversée sous forme d’avance de différé fiscal en 2007 pour un montant de 4,7 millions d’euros et qui sera ensuite abandonnée. Ce futur abandon a fait l’objet d’une provision pour risques et charges non déductible au 31 décembre 2006.   2. - Mise en place d’un prêt au profit de la SAS rue La Boétie :   En 2006, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a accordé un prêt au profit de la SAS rue La Boétie dans le cadre du financement des opérations de développement de Crédit Agricole SA à l’international. Ce prêt sera au plus d’un montant de 165,9 millions d’euros. Au 31 décembre 2006, il s’élevait à 91,2 millions d’euros, cette somme étant destinée à être capitalisée en 2007 par souscription à l’augmentation de capital de la SAS rue La Boétie.   3. - Souscription à l’augmentation de capital de la SAS Sacam International :   En 2006, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a pris une participation dans la société SAS Sacam international à hauteur de 4,13% de son capital pour un montant de 37,2 millions d’euros. Cette opération a été réalisée dans le cadre du développement international en banque de détail du groupe Crédit Agricole SA.   Note 2. — Principes et méthodes comptables. Les états financiers du Crédit Agricole d’Ile-de-France sont établis dans le respect des principes comptables applicables aux établissements bancaires et conformément aux règles définies par Crédit Agricole SA, agissant en tant qu'Organe Central et chargée d'adapter les principes généraux aux spécificités du groupe Crédit Agricole.   Les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concernent les points suivants : Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique par anticipation à compter du 1er janvier 2006 l’avis CNC n° 2006-02 du 31 mars 2006 relatif à la comptabilisation des comptes et plans d’épargne-logement. Les dispositions de cet avis relatives aux modalités de constitution de la provision ont été anticipées sur l’exercice 2005, aussi les seuls changements sur l’exercice 2006 induits par le présent avis concernent l’information fournie en annexe (voir note 15 ci-après).   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique également à compter du 1er janvier 2006 l’avis CNC n° 2006-05 relatif à la comptabilisation de l’imposition forfaitaire annuelle. Cet avis tire les conséquences comptables de la suppression de la déductibilité de l’imposition forfaitaire annuelle sur l’impôt sur les sociétés. Celle-ci devient une charge déductible du résultat imposable à compter du montant payé en 2006. En conséquence, cette charge est désormais comptabilisée dans la rubrique « Impôts et taxes ».   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2006 le règlement CRC n° 2005-03 du 3 novembre 2005. Celui-ci modifie le règlement CRC n° 2002-03 relatif au risque de crédit. A ce titre, les décotes sur prêts restructurés sont désormais calculées par référence au taux effectif d’origine. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur l’exercice 2006.   Egalement dans le cadre de l’adaptation à la législation fiscale, le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2006 l’avis CNC n° 2006-12 relatif aux modalités de reprise des dépréciations comptables et de neutralisation des incidences fiscales dans les comptes individuels. Pour permettre la déductibilité fiscale d’une dépréciation constatée sur une immobilisation amortissable, la solution consiste à transférer la dépréciation en compte d’amortissement, à hauteur du montant définitivement acquis à chaque clôture. Le montant du transfert est égal à la différence entre le montant des dotations aux amortissements calculé sur la nouvelle base amortissable, et le montant des dotations aux amortissements qui aurait été comptabilisé en l’absence de dépréciation. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact sur l’exercice 2006.   Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France n’a pas conclu de contrat de garantie financière assorti d’un droit de réutilisation. Aussi n’a-t-il pas eu à appliquer l’avis CNC n° 2006-10 du 30 juin 2006 relatif à la comptabilisation des actifs donnés en garantie dans le cadre de ces contrats.   D’autre part, en application du règlement CRC 2005-04 du 3/11/2005, et afin d'assurer la comparaison avec les états financiers 2005, les termes "provisions pour dépréciations, provisions pour risques et charges et mouvements des provisions sur risques de contrepartie"  utilisés dans les présents états financiers, correspondent respectivement aux termes "dépréciations, provisions, mouvements de dépréciation liés à un risque de contrepartie" tels que prévus dans le règlement susvisé.   Note 2.1. Crédits à la clientèle.   Les crédits à la clientèle sont inscrits au bilan à leur valeur nominale.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique le règlement du CRC N° 2005-03 du 3 novembre 2005 modifiant le règlement CRC N° 2002-03 du 12 décembre 2002 sur le risque de crédit. En application de celui-ci, les créances présentant un risque d’impayé sont comptabilisées conformément aux règles suivantes :   — Créances restructurées   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France définit les créances restructurées comme étant des créances détenues auprès de contreparties présentant des difficultés financières telles que l’établissement de crédit est amené à modifier les caractéristiques initiales (durée, taux, etc.), afin de permettre aux contreparties d’honorer le paiement des échéances. Par conséquent, sont exclues des créances restructurées : — les créances dont les caractéristiques ont été renégociées commercialement avec des contreparties ne présentant pas des problèmes d’insolvabilité ; — les créances dont le tableau d’amortissement théorique est modifié du fait de l’application d’une option ou clause contractuelle prévue initialement au contrat (exemple : pause et report d’échéance).   Le montant des créances restructurées depuis 1997 est évalué à 72 930 milliers d’euros dont 8 103 milliers d’euros avec une décote. Sur ces 8 103 milliers d’euros de créances, 7 717 milliers d’euros sont non douteux.   Par rapport à l’encours de crédits comptabilisé au bilan du Crédit Agricole d’Ile-de-France, le montant des crédits restructurés avec décote et non douteux n’étant pas significatif, aucune décote n’a été comptabilisée lors de l’enregistrement de tels prêts.   — Créances douteuses   Ce sont les créances de toute nature, même assorties de garanties, présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :   — lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour les créances sur des acquéreurs de logements et sur des preneurs de crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur les collectivités locales, compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits) ; — lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé on peut conclure à l’existence d’un risque avéré ; — s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie.   Les découverts sont qualifiés d’encours douteux au plus tard à l’issue d’une période de trois mois de dépassement continu des limites portées à la connaissance de la clientèle de particuliers et des limites résultant de convention de droit ou de fait entre le commerçant et la banque pour ses autres clientèles.   Parmi les encours douteux, le Crédit Agricole d’Ile-de-France distingue les encours douteux compromis des encours douteux non compromis.   — Créances douteuses non compromises   Les créances douteuses non compromises sont les créances douteuses qui ne répondent pas à la définition des créances douteuses compromises.   — Créances douteuses compromises   Ce sont les créances douteuses dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lesquelles un passage en perte à terme est envisagé.   — Provisionnement du risque de crédit avéré    Dès lors qu’un encours est douteux, la perte probable est prise en compte par la caisse régionale par voie de provision. Les pertes probables relatives aux engagements hors bilan sont prises en compte par voie de provisions figurant au passif du bilan.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France constitue les provisions correspondant, en valeur actualisée, à l’ensemble de ses pertes prévisionnelles au titre des encours douteux et douteux compromis.   Les intérêts des créances déclassées en créances douteuses sont provisionnés à 100 %.   Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles.   — Provisionnement du risque de crédit non avéré    Par ailleurs, le Crédit Agricole d’Ile-de-France a également constaté au passif de son bilan des provisions pour risques et charges destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement. Elles ont été principalement calculées à partir des modèles Bâle II et elles visent à couvrir des risques précis pour lesquels il existe statistiquement ou historiquement une probabilité de non-recouvrement partiel, sur des encours non classés en douteux. Le stock de ces provisions s’élève à 107 623 milliers d’euros au 31 décembre 2006.   Note 2.2 Opérations sur titres   Les règles relatives à la comptabilisation des opérations sur titres sont définies par le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière modifié par le règlement 95-04 du CRBF, le règlement 2000-02 du Comité de la Réglementation Comptable et le règlement CRC n° 2005-01, ainsi que par le règlement 2002-03 du Comité de la Réglementation Comptable en matière de détermination du risque de crédit et du provisionnement concernant les titres à revenu fixe.   La répartition des titres entre les 4 catégories de portefeuille (transaction, placement, investissement et titres de l’activité de portefeuille) est faite en fonction de l'intention initiale d'utilisation des titres, intention identifiée dans le système d'information comptable dès leur acquisition.   2.2.1. Titres de placement   Cette catégorie concerne les titres qui ne sont pas inscrits parmi les autres catégories de titres.   Les titres sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais exclus.   Les cessions de titres sont réputées porter sur les titres de même nature souscrits à la date la plus ancienne.   La valeur d'inventaire est le prix de marché.   Les moins-values latentes constatées à l'arrêté comptable font l'objet de provision pour dépréciation.   En outre, pour les titres à revenu fixe, des provisions pour dépréciation destinées à prendre en compte le risque de contrepartie et comptabilisées en coût du risque, sont constituées sur cette catégorie de titres :   — s’il s’agit de titres cotés, sur la base de la valeur de marché qui tient intrinsèquement compte du risque de crédit. Cependant, si la caisse régionale dispose d’informations particulières sur la situation financière de l’émetteur qui ne sont pas reflétées dans la valeur de marché, une provision spécifique est constituée ; — s’il s’agit de titres non cotés, la provision est constituée de manière similaire à celle des créances sur la clientèle au regard des pertes probables avérées (note 2.1 Crédits à la clientèle – Provisionnement du risque de crédit avéré).   38 125 milliers d’euros de titres de placement acquis dans le cadre d’une restructuration de créances ont été déclassés en titres douteux et sont provisionnés à hauteur de 23 396 milliers d’euros.   La différence entre le prix d'acquisition et la valeur de remboursement d'un titre à revenu fixe est étalée de façon actuarielle sur la durée de vie résiduelle du titre.   2.2.2. Titres d'investissement   Sont enregistrés en titres d'investissement, les titres à revenu fixe assortis d’une échéance fixée qui ont été acquis ou reclassés dans cette catégorie avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance. Ne sont comptabilisés également dans cette catégorie que les titres pour lesquels le Crédit Agricole d’Ile-de-France dispose de la capacité de financement nécessaire pour continuer de les détenir jusqu’à leur échéance et n’est soumis à aucune contrainte existante juridique ou autre qui pourrait remettre en cause son intention de détenir ces titres jusqu’à leur échéance.   Les titres d'investissement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais exclus. En ce qui concerne les titres à revenu fixe acquis ou souscrits à un prix différent de leur valeur de remboursement, il convient de suivre les mêmes règles que celles retenues pour les titres de placement.   Conformément aux règlements n° 90.01 et 95.04 et à l'instruction n° 94.05 de la Commission Bancaire, le Crédit Agricole d’Ile-de-France n'a pas provisionné les moins-values latentes.   Toutefois, les moins-values peuvent être provisionnées lorsque, à la date d'arrêté des comptes, il existe un risque de contrepartie.   Les titres d’investissement sont soumis aux dispositions du règlement du CRC 2002-03 concernant l’identification du risque de crédit et le provisionnement des pertes avérées.   Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2005-01, les cessions de titres d'investissement intervenues avant l'échéance ou les transferts vers la catégorie des titres de placement ne portent que sur la période du 1er janvier à la date de publication du présent règlement du Comité de la Réglementation Comptable. Le montant de ces cessions ou ces transferts fait l'objet d'informations complémentaires dans la note 5 de cette présente annexe.   2.2.3. Titres de l’activité de portefeuille   Conformément au règlement 2000.02 du Comité de la Réglementation Comptable, et à l’instruction 2000-12 de la Commission Bancaire, les titres classés dans cette catégorie correspondent à des « investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme, sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce de l’entreprise émettrice, ni de participer activement à sa gestion opérationnelle ».   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France satisfait aux conditions exigées par le règlement 2000.02 du CRC et l’instruction 2000-12 de la Commission Bancaire pour classer une partie de ses titres dans cette catégorie (activité significative et permanente, exercée dans un cadre structuré et procurant une rentabilité récurrente).   Les titres de l’activité de portefeuille sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus.   Lors des arrêtés comptables, ces titres sont évalués au plus bas de leur coût historique ou de leur valeur d’utilité, laquelle est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de la durée résiduelle de détention estimée. Pour les sociétés cotées, la valeur d’utilité correspond à la moyenne des cours de bourse constatés sur une période suffisamment longue, tenant compte de l’horizon de détention envisagé, afin d’atténuer l’effet de fortes variations ponctuelles des cours de bourse.   Les moins-values latentes éventuelles sont calculées par ligne de titre, et font l’objet d’une dotation aux provisions sans compensation avec les plus-values latentes constatées. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées.   2.2.4. Prix de marché   Le prix de marché auquel sont évalués le cas échéant les différentes catégories de titres, est déterminé de la façon suivante :   — les titres négociés sur un marché actif sont évalués au cours le plus récent ; — si le marché sur lequel le titre est négocié n’est pas ou plus considéré comme actif ou si le titre n’est pas coté, la caisse régionale détermine la valeur probable de négociation du titre concerné en utilisant des techniques de valorisation. En premier lieu, ces techniques font référence à des transactions récentes effectuées dans des conditions normales de concurrence. Le cas échéant la caisse régionale utilise des techniques de valorisation couramment employées par les intervenants sur le marché pour évaluer ces titres, lorsqu’il a été démontré que ces techniques produisent des estimations fiables des prix obtenus dans des transactions sur le marché réel.   2.2.5. Dates d’enregistrement   La caisse régionale enregistre les titres classés en titres d’investissement à la date de règlement-livraison. Les autres titres, quelque soit leur nature ou la catégorie dans laquelle ils sont classés sont enregistrés à la date de négociation.   Note 2.3. Parts dans les entreprises liées, titres de participation et autres titres détenus à long terme   — Les parts dans les entreprises liées sont les parts détenues dans des entreprises contrôlées de manière exclusive, incluses ou susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.   — Les titres de participation sont des titres (autres que des parts dans une entreprise liée) dont la possession durable est estimée utile à l'activité de l'établissement de crédit.   — Les autres titres détenus à long terme correspondent à des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement de relations professionnelles durables en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influencer la gestion de cette dernière, en raison du faible pourcentage des droits de vote détenus.   L'ensemble de ces titres est comptabilisé au coût historique. Les frais accessoires à l'achat et à la vente sont enregistrés en charges d'exploitation. A la clôture de l'exercice, ces titres peuvent ou non faire l'objet individuellement de provisions pour dépréciation lorsque leur valeur d’utilité est inférieure au coût historique. La valeur d’utilité de ces titres représente ce que l’établissement accepterait de décaisser pour les acquérir, compte tenu de ses objectifs de détention. Les éléments qui peuvent être pris en compte pour l’estimation de la valeur d’utilité sont la rentabilité, actuelle ou attendue, les capitaux propres, les cours moyens de bourse des derniers mois.   Note 2.4. Immobilisations.   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique par anticipation depuis le 1er janvier 2003 le règlement du CRC 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs. Il est à noter que le Crédit Agricole d’Ile-de-France distinguait déjà ses immobilisations par composants dans le logiciel des immobilisations.   Par ailleurs, les éléments dont dispose la caisse régionale sur la valeur de ses immobilisations lui permettent de conclure que des tests de dépréciation ne conduiraient pas à la modification de la base amortissable existant au 31 décembre 2006.   Les durées d’amortissement ont été revues en 2004.   Les composants et durées d’amortissement suivants ont été retenus par le Crédit Agricole d’Ile-de-France :   Composant Durée d’amortissement Foncier Non amortissable Gros oeuvre 25 à 50 ans Second oeuvre 10 à 20 ans Installations techniques 8 à 10 ans Agencements 5 à 8 ans Matériel informatique 3 à 4 ans (dégressif ou linéaire) Matériel spécialisé 4 à 5 ans (dégressif ou linéaire) Logiciels informatiques Linéaire 3 ans     A l'exception des logiciels, les immobilisations incorporelles ne font pas l'objet d'amortissement. Le cas échéant, elles peuvent faire l'objet de provisions pour dépréciation.   Note 2.5. Conventions de garantie internes   Aux termes de conventions de garantie conclues par les caisses régionales de Crédit Agricole, au profit de Crédit Agricole SA, le Crédit Agricole d’Ile-de-France est engagé dans la limite de ses fonds propres à couvrir une éventuelle insuffisance d'actif de Crédit Agricole SA au bénéfice des tiers, créanciers de celle -ci.   A contrario, Crédit Agricole SA (dans le cadre de la mission qui lui a été confiée par le Code Monétaire et Financier) garantit la liquidité et la solvabilité des caisses régionales.   A ce titre, il a été constitué par Crédit Agricole SA, au cours de l’exercice 2001, un « Fonds pour Risques Bancaires de Liquidité et de Solvabilité ».   Note 2.6. Engagements en matière de retraite, de pré-retraite, d’indemnités de fin de carrière   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France applique la recommandation n° 2003-R.01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires.   Le régime de retraite des salariés de la caisse régionale étant celui de la MSA, à cotisations définies, celle-ci ne porte pas dans ses comptes d'engagements "retraite" mais enregistre en « Frais de personnel » le montant des cotisations correspondantes. Les engagements relevant de la catégorie des régimes à prestations définies portent sur :   — les indemnités de départ à la retraite dont bénéficient l’ensemble des salariés, — le régime de retraite surcomplémentaire pour les cadres de direction, le président et les vices-présidents du Crédit Agricole d’Ile-de-France.   Ces engagements sont couverts par trois polices d’assurance souscrites auprès d’un organisme spécialisé, à qui le Crédit Agricole d’Ile-de-France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues.   La valeur actuelle de l’obligation au titre de ces régimes à prestations définies a été calculée à la date de clôture selon la méthode actuarielle préconisée par la recommandation. Une provision peut être enregistrée lorsque la valeur actuelle de l’obligation est supérieure à la juste valeur des actifs des régimes. Ces engagements font l’objet d’une information détaillée en note 16.   Note 2.7. Provision pour risques sur GIE d’investissement   Afin de donner une image fidèle de ses comptes, le Crédit Agricole d’Ile-de-France constitue une provision spécifique pour pertes et charges dans le but de compenser l'incidence temporaire sur la charge d'impôt et sur le résultat net, de la participation du Crédit Agricole d’Ile-de-France à certains GIE réalisant des opérations de financement par crédit-bail ou des opérations particulières. Cette provision d'exploitation sera reprise au fur et à mesure des suppléments d'impôts que devra acquitter le Crédit Agricole d’Ile-de-France au cours des exercices ultérieurs, de manière à neutraliser l'impact de ces opérations sur le résultat net.   Note 2.8. Impôt sur les bénéfices (charge fiscale)   D’une façon générale, seul l’impôt exigible est constaté dans les comptes individuels. La charge d'impôt figurant au compte de résultat correspond à l'impôt sur les sociétés dû au titre de l'exercice. Elle intègre les conséquences de la contribution sociale sur les bénéfices de 3,3 %.   Note 2.9. Conversion des opérations en devises   Les créances et les dettes monétaires ainsi que les contrats de change à terme figurant en engagements hors-bilan libellés en devises sont convertis au cours de marché en vigueur à la date d'arrêté ou au cours de marché constaté à la date antérieure la plus proche.   Les charges et les produits payés ou perçus sont enregistrés au cours du jour de la transaction, les charges et produits courus mais non payés ou perçus sont convertis au cours de clôture.   Note 2.10. Fonds pour risques bancaires généraux (F.R.B.G.)   En application du règlement 90.02 du CRBF, sont enregistrées dans le compte "Fonds pour risques bancaires généraux" une provision pour couvrir les risques liés aux engagements en faveur des grandes entreprises et une provision pour risques bancaires généraux.   Note 2.11. Instruments financiers à terme et conditionnels   Les principes comptables appliqués sont essentiellement fonction de l’intention avec laquelle les opérations sont effectuées.   Opérations d’échange de taux d’intérêt ou de devises (swaps) :   Le Crédit Agricole d’Ile-de-France utilise les swaps de taux d’intérêt ou de devises essentiellement aux fins suivantes :   — Maintien de positions ouvertes isolées destinées à bénéficier de l'évolution des taux d'intérêts, ou ne répondant à aucune des catégories définies ci-après. Les charges et les produits relatifs à ces opérations sont comptabilisés prorata temporis. Les pertes latentes relatives à des ensembles homogènes de contrats font l'objet d'une provision pour risques et charges.   — Couverture du risque de taux d'intérêt affectant un élément ou un ensemble d'éléments homogènes. Ces contrats sont valorisés symétriquement à l'élément ou à l'ensemble d'éléments couverts.   — Couverture des risques de taux global de l'établissement sur l'actif, le passif et le hors bilan. Les charges et les produits relatifs à ces contrats sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.   Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors-bilan pour la valeur nominale des contrats : ce montant représente le volume des opérations en cours.   Note 3. — Répartition des créances sur les établissements de crédit par durée résiduelle.   (En milliers d'euros)   Créances   Durée résiduelle <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2006 2005 Etablissements de crédit                 Comptes et prêts :                 · à vue 1 745       1 745 37 1 782 1 585 · à terme 55 450 1 536 17 247 28 413 102 646 1 631 104 277 87 752 Valeurs reçues en pension 0 0 0 0 0 0 0 0 Titres reçus en pension livrée 0 0 0 0 0 0 0 0 Prêts subordonnés       62 416 62 416 590 63 006 62 869     Total 57 195 1 536 17 247 90 829 166 807 2 258 169 065 152 206 Provisions                 Valeurs nettes au bilan             169 065 152 206 Opérations internes au Crédit Agricole                 Comptes ordinaires 43 871       43 871 162 44 033 66 306 Comptes et avances à terme 120 432 40 539 8 108 0 169 079 920 169 999 107 562 Prêts subordonnés       64 900 64 900 0 64 900 64 900     Total 164 303 40 539 8 108 64 900 277 850 1 082 278 932 238 768 Provisions                 Valeurs nettes au bilan             278 932 238 768     Commentaires : Les prêts subordonnés et participatifs consentis aux établissements de crédit s'élèvent à 127.906 milliers d’euros dont un prêt de 64.900 milliers d’euros consenti à la SNC Courcelles en 2003 pour lui permettre de souscrire des titres de créances complexes de capital jumelés émis par Crédit Agricole SA, opération réalisée dans le cadre de l’acquisition du Crédit Lyonnais par Crédit Agricole SA. Les titres subordonnés en portefeuille s’élèvent à 5.575 milliers d’euros classés en opérations sur titres. Opérations internes au crédit agricole : en matière de comptes et avances à terme, cette rubrique enregistre les placements monétaires réalisés par la Caisse Régionale auprès de Crédit Agricole SA dans le cadre des Relations Financières Internes.   Note 4. — Opérations avec la clientèle. Note 4.1 Opérations avec la clientèle - analyse par durée résiduelle.     (En milliers d'euros)   Créances   Durée résiduelle <3 mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2006 2005 Opérations avec la clientèle                 Créances commerciales 42 106 446 0 0 42 552 0 42 552 66 933 Autres concours à la clientèle 6 572 159 2 506 961 5 591 794 7 635 446 22 306 360 140 453 22 446 813 19 624 944 Valeurs reçues en pension livrée 0 0 0 0 0 0 0 0 Crédit bail et location avec option d’achat         0   0 0 Location simple         0   0 0 Sous-total 6 614 265 2 507 407 5 591 794 7 635 446 22 348 912 140 453 22 489 365 19 691 877 Comptes ordinaires débiteurs 601 351       601 351 4 014 605 365 1 005 898 Valeurs brutes au bilan 7 215 616 2 507 407 5 591 794 7 635 446 22 950 263 144 467 23 094 730 20 697 775 Provisions             -256 476 -291 338 Valeurs nettes au bilan             22 838 254 20 406 437     Commentaires :   L’essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Note 4.2. Opérations avec la clientèle – encours douteux   (En milliers d'euros)   2006 2005 Encours brut Encours douteux dont Encours douteux compromis Prov / encours douteux dont Prov / encours douteux compromis Encours brut Encours douteux dont Encours douteux compromis Prov / encours douteux dont Prov / encours douteux compromis - Particuliers 9 870 826 93 233 56 571 41 245 32 958 8 656 325 90 076 56 154 46 249 37 197 - Agriculteurs 317 065 6 186 5 574 5 336 5 167 317 953 9 580 6 624 5 845 5 562 - Autres professionnels 1 668 047 41 396 28 741 26 485 21 545 1 453 984 47 878 33 630 29 705 25 238 - Société financières 380 028 4 557 1 232 4 423 1 217 79 254 2 455 169 2 441 169 - Entreprises 7 853 812 217 611 106 867 178 909 97 044 7 356 576 295 095 120 948 206 815 105 380 - Collectivités publiques 2 982 676 24 24 24 24 2 796 877 25 25 25 25 - autres agents économiques 22 276 88 62 54 47 36 806 291 268 258 251    Total 23 094 730 363 095 199 071 256 476 158 002 20 697 775 445 400 217 818 291 338 173 822     Note 5. — Titres de transaction, de placement, d’investissement et titres de l’activité de portefeuille. (En milliers d'euros)   2006 Valeurs brutes au bilan (1) Créances rattachées Provisions Valeurs nettes au bilan Plus-values latentes Moins-values latentes Valeur de marché Valeur de rembour-sement Prime Décote Titres de transaction 276 0 0 276 0 0 0 0 0 0 - Actions et autres titres à revenu variable 0 0   0             - Actions propres 276 0   276             Titres de placement 972 326 756 25 966 947 116 86 453 25 966 1 032 813 0 0 1 029 - Obligations et autres titres à revenu fixe 101 662 756 25 892 76 526 2 494 25 892 78 264     1 029 - Actions et autres titres à revenu variable 3 081 0 1 3 080   1 3 080       - OPCVM 867 583   73 867 510 83 959 73 951 469       - Actions propres 0 0 0 0   0 0       Titres d'investissement 295 507 4 417 0 299 924 9 388 6 037 298 857 297 013 56 1 563 - Effets publics et valeurs assimilées 7 652 121 0 7 773 569   8 221 7 623 29   - Obligations et autres titres à revenu fixe 287 855 4 296 0 292 151 8 819 6 037 290 636 289 390 27 1 563 Titres de l'activité de portefeuille 39 779 0 3 716 36 063 3 760 3 716 39 823           Total du portefeuille 1 307 888 5 173 29 682 1 283 379 99 601 35 719 1 371 493 297 013 56 2 592 Rappel 2005 1 202 911 5 063 16 672 1 191 302 74 264 19 612 1 257 566 0 93 2 693 (1) dont 276 milliers d’euros d’actions propres.     Commentaires : La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres de placement s’élève à 86.453 milliers d’euros au 31/12/2006, contre 57.103 milliers d’euros au 31/12/2005. La valeur estimative des titres de placement correspond au dernier cours de bourse. La valeur estimée des plus-values latentes sur les titres de l’activité de portefeuille s’élève à 3.760 milliers d’euros au 31/12/2006 contre 1.202 milliers d’euros au 31/12/2005. La valeur estimative des titres de l’activité de portefeuille est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres d’investissement s’élève à 9.388 milliers d’euros au 31/12/2006, contre 15.959 milliers d’euros au 31/12/2005.   Il n’y a pas eu de transferts de titres au cours de l’exercice.   Note 5. 1.  Ventilation des titres cotés et non cotés à revenu fixe ou variable.   (En milliers d'euros) 2006 2005 Obligations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimilées Actions et autres titres à revenu variable Total Obligations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimilées Actions et autres titres à revenu variable Total Titres cotés 147 725 7 652 4 573 159 950 138 125 7 665 3 075 148 865 Titres non cotés (1) 241 792 0 905 870 1 147 662 245 855 0 807 696 1 053 551 Créances rattachées 5 052 121 0 5 173 4 941 121 0 5 062 Provisions -25 892 0 -3 790 -29 682 -15 262 0 -1 410 -16 672 Valeurs nettes au bilan 368 677 7 773 906 653 1 283 103 373 659 7 786 809 361 1 190 806     Commentaires : (1) La répartition des parts d’OPCVM classés en titres de placement est la suivante : - OPCVM français : 520.612 milliers d’euros dont OPCVM français de capitalisation : 519.850 milliers d’euros, - OPCVM étrangers de capitalisation : 346.971 milliers d’euros. La répartition de l’ensemble des OPCVM est la suivante au 31 décembre 2006 :   (En milliers d'euros)   2006 Valeur d'inventaire Valeur liquidative - OPCVM monétaires 254 121 262 135 - OPCVM obligataires 61 210 65 725 - OPCVM actions 85 323 101 628 - OPCVM autres 466 929 521 981     Total 867 583 951 469     Note 5. 2.  Ventilation des titres par grandes catégories de contreparties.   (En milliers d'euros) 2006 2005 Administrations et Banques Centrales 0 0 Etablissements de crédit 215 910 245 744 Sociétés financières 838 655 751 626 Collectivités locales 0 0 Entreprises et autres clientèles 220 765 185 650     Total  1 275 330 1 183 020     Note 5.3. Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe : analyse par durée résiduelle   (En milliers d'euros) <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2006 2005 Obligations et autres titres à revenu fixe 7 600 76 367 218 137 87 413 389 517 5 052 394 569 388 921 Effets publics et valeurs assimilées 0 0 7 652 0 7 652 121 7 773 7 786 Valeurs brutes 7 600 76 367 225 789 87 413 397 169 5 173 402 342 396 707 Provisions             -25 892 -15 262 Valeurs nettes au bilan             376 450 381 445   Note 6. — Tableau des titres de participation et de filiales. (En milliers d’euros) Filiales et participations Capital  Réserves et RAN avant affect. du résultat Quote part de capital détenu   Valeur comptable des titres   Prêts et avances consenties et non remboursés  Montant des cautions et avals donnés par la société  PNB ou CA HT du dernier exercice écoulé Résultat du dernier exercice    Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice   Brute Nette Participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de l'entité                     - Parts dans les entreprises liées détenues dans des établissements de crédit                     - Participations dans des établissements de crédit                     SAS rue de la Boétie 1 615 917   4,13% 359 769 359 769 91 150   782 317pnb 767 590 31 699 - Autres parts dans les entreprises liées                     Sas Bercy Participation (2) 34 800   100,00% 38 112 38 112 -   1 697 pnb 1 316 2 700 Sci Bercy Villiot (2) 13 500   99,99% 13 720 13 720 3 020   4 692 ca 2 419   Sas Bercy Champs de Mars (2) 9 436   100,00% 10 888 10 888 -   2 287 ca -313   Sas Bercy Data (2) 1 600   100,00% 1 525 1 525 -   2 734 ca 481 516 Scr Socadif (3) 20 264   80,13% 16 202 16 202 -   7 244 pnb 5 151   Sas Bercy Expansion 1 (2) 792   100,00% 1 498 1 498 -   0 ca -191   - Autres titres de participations                     Sas Sacam International (1) 900 040   4,13% 37 170 37 170 -   0 ca -1   Snc Crédit Agricole Titres (2) 15 245   8,17% 1 309 1 309 -   76 669 ca 1 113   Sas Sacam Fireca (2) 74 700   6,68% 4 989 3 283 -   -1 722 pnb -1 730   Sas Sacam Développement (2) 730 622   2,91% 21 229 21 229 6 558   63 628 pnb 40 129 560 Participations dont la valeur d'inventaire est inférieure à 1% du capital de l'entité                     - Parts dans les entreprises liées détenues dans des établissements de crédit                     - Participations dans des établissements de crédit       363 363           - Autres parts dans les entreprises liées       555 444 1 922         - Autres titres de participations       4 690 3 541 38 997       4   Total parts dans les entreprises liées et participations       512 019 509 053 141 647       35 477 (1) : clôture au 30 juin 2006. (2) : clôture au 31 décembre 2006. (3) : clôture au 31 décembre 2005.     Note 6.1. Valeur estimative des titres de participation   (En milliers d'euros) 2006 2005 Valeur au bilan Valeur estimative Valeur au bilan Valeur estimative Parts dans les entreprises liées         · Titres non cotés 82 501 179 313 81 803 161 623 · Titres cotés 0   0   · Avances consolidables 4 702 4 702 6 188 6 188 · Créances rattachées  239 239 283 283 · Provisions -111   -2 026      Sous-total parts dans les entreprises liées 87 331 184 254 86 248 168 094 Titres de participation         · Titres non cotés 527 180 1 293 489 392 037 831 375 · Titres cotés  0   0   · Avances consolidables 5 107 5 106 18 660 18 660 · Créances rattachées  254 254 157 157 · Provisions -2 837   -2 624      Sous-total titres de participation 529 704 1 298 849 408 230 850 192 Autres titres détenus à long terme         · Titres non cotés 47 30 48 51 · Titres cotés 0   0   · Avances consolidables 62 297 32 941 58 414 33 550 · Créances rattachées 695 695 634 634 · Provisions -29 374   -24 864     Sous-total autres titres détenus à long terme 33 665 33 666 34 232 34 235     Total 650 700 1 516 769 528 710 1 052 521   Note 7. — Variation de l’actif immobilisé.  Immobilisations financières :     (En milliers d'euros) Rubriques   2006 Valeur en début d'exercice Augmentations (Acquisitions) Diminutions (cession, échéance) Autres mouvements Valeur à la fin de l'exercice Parts dans les entreprises liées : 85 965 4 116 -2 989 0 87 092   Valeurs brutes 81 803 698     82 501   Avances consolidables 6 188 4 165 -5 651   4 702   Provisions -2 026 -747 2 662   -111 Titres de participation : 408 073 128 141 -7 033 270 529 451   Valeurs brutes 392 037 37 565 -400 270 429 472   Avances consolidables 18 660 90 895 -6 739   102 816   Provisions -2 624 -319 106   -2 837 Autres titres détenus à long terme : 33 598 67 -696 0 32 969   Valeurs brutes 48   -2   46   Avances consolidables 58 414 7 255 -3 372   62 297   Provisions -24 864 -7 188 2 678   -29 374 Créances rattachées 1 074 5 314 -5 200   1 188 Valeurs nettes au bilan 528 710 137 638 -15 918 270 650 700     Immobilisations corporelles et incorporelles :     (En milliers d'euros) Rubriques   2006 Valeur en début d'exercice Augmentations (Acquisitions) Diminutions (cession, échéance) Autres mouvements Valeur à la fin de l'exercice (1) Immobilisations corporelles 187 703 14 233 -8 282 -270 193 384   Valeurs brutes 467 467 38 947 -16 142 -270 490 002   Amortissements et provisions -279 764 -24 714 7 860   -296 618 Immobilisations incorporelles 36 953 3 399 46 0 40 398   Valeurs brutes 57 827 4 036 -59   61 804   Amortissements et provisions -20 874 -637 105   -21 406 Valeurs nettes au bilan 224 656 17 632 -8 236 -270 233 782 (1) La valeur des immobilisations hors exploitation est de 2.861 milliers d’euros.   Note 8. — Les autres actifs et comptes de régularisation. (En milliers d'euros) 2006 2005 Autres actifs 144 394 241 107 - Instruments conditionnels achetés 901 1 013 - Débiteurs divers 141 488 238 484 - Comptes de règlement 1 729 1 114 Sous-total Autres Actifs 144 118 240 611 - Actions propres 276 496 Comptes de régularisation 736 688 583 096 - Comptes d'encaissement et de transfert 472 576 337 092 - Comptes d'ajustement et comptes d'écart 88 25 - Produits à recevoir et charges constatées d'avance 189 742 164 359 - Autres comptes de régularisation 74 282 81 620 Valeurs nettes au bilan 881 082 824 203   Note 9. — Les provisions inscrites en déduction de l’actif. (En milliers d’euros) Rubriques Solde au 31/12/2005 Dotations Reprises et utilisations Désactualisation Autres mouvements Solde au  31/12/2006 Provisions déduites de l’actif             Sur interbancaire 0 0 0     0 Sur créances clientèle 291 338 117 113 -148 844 -3 132 1 256 476 Sur opérations de crédit-bail 0         0 Sur portefeuilles titres (placement, TAP et investissement) 16 672 13 381 -370   -1 29 682 Sur participations et autres titres détenus à long terme 29 514 8 255 -5 447     32 322 Autres 122 110 -163     69     Total des provisions - Actif 337 646 138 859 -154 824   0 318 549   Note 10. — Dettes envers les établissements de crédit - analyse par durée résiduelle (En milliers d'euros) Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2006 2005 Etablissements de crédit                 Comptes et emprunts :                 · à vue 47 602       47 602 428 48 030 45 426 · à terme 0 62 416 0 0 62 416 524 62 940 62 801 Valeurs données en pension 0 0 0 0 0 0 0 0 Titres donnés en pension livrée 0 0 0 0 0 0 0 0     Total 47 602 62 416 0 0 110 018 952 110 970 108 227 Valeurs au bilan             110 970 108 227 Opérations internes au Crédit Agricole                 Comptes ordinaires 1 009 201       1 009 201 180 1 009 381 682 931 Comptes et avances à terme 2 179 900 3 337 301 4 330 777 2 493 275 12 341 253 72 210 12 413 463 10 501 179 Titres donnés en pension livrée 0 0 0 0 0 0 0 0     Total 3 189 101 3 337 301 4 330 777 2 493 275 13 350 454 72 390 13 422 844 11 184 110 Valeurs au bilan             13 422 844 11 184 110     Opérations internes au Crédit Agricole : Ce poste est constitué pour une large part des avances accordées par Crédit Agricole SA et nécessaires au financement de l'encours des prêts sur avances octroyés par la caisse régionale. (Cf. Cadre Juridique et Financier).   Note 11. — Comptes créditeurs de la clientèle.   Note 11.1 Comptes créditeurs de la clientèle - analyse par durée résiduelle   (En milliers d'euros) Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2006 2005 Comptes créditeurs de la clientèle                 Comptes ordinaires créditeurs 5 340 049       5 340 049 583 5 340 632 5 097 871 Comptes d'épargne à régime spécial :               0 · à vue 173 448       173 448 0 173 448 131 954 · à terme 0       0 0 0 0 Autres dettes envers la clientèle         0   0 0 · à vue 0       0 0 0 0 · à terme 128 827 24 542 31 138 0 184 507 1 511 186 018 125 382 Valeurs données en pension livrée 0 0 0 0 0 0 0 0     Total 5 642 324 24 542 31 138 0 5 698 004 2 094     Valeurs au bilan             5 700 098 5 355 207     L'essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Note 11.2 Comptes créditeurs de la clientèle - analyse par agent économique   (En milliers d'euros) 2006 2005 - Particuliers 3 226 489 3 127 052 - Agriculteurs 65 831 63 429 - Autres professionnels 352 012 339 267 - Société financières 120 699 45 311 - Entreprises 1 681 107 1 566 072 - Collectivités publiques 22 370 38 890 - Autres agents économiques 231 590 175 186     Total 5 700 098 5 355 207   Note 12. — Dettes représentées par un titre : analyse par durée résiduelle. (En milliers d'euros) Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2006 2005 Dettes représentées par un titre                 Bons de caisse 8 950 865 384 0 10 199 950 11 149 16 783 Titres du marché interbancaire 0 0 0 0 0 0 0 0 Titres de créances négociables 3 602 492 314 807 30 970 100 000 4 048 269 11 368 4 059 637 4 130 129 Emprunts obligataires 0 0 0 0 0 0 0 0 Autres dettes représentées par un titre 0 0 0 0 0 0 0 0     Total 3 611 442 315 672 31 354 100 000 4 058 468 12 318     Valeurs au bilan             4 070 786 4 146 912   Note 13. — Autres passifs et comptes de régularisation. (En milliers d'euros) Rubriques 2006 2005 Autres passifs 232 091 347 450 - Instruments conditionnels vendus 986 1 096 - Comptes de règlement 73 1 268 - Créditeurs divers 190 510 327 557 - Versements restant à effectuer sur titres 40 522 17 529 Comptes de régularisation 458 434 328 402 - Comptes d'encaissement et de transfert 160 826 111 174 - Charges à payer et produits constatés d'avance 164 442 135 645 - Autres comptes de régularisation 133 166 81 583 Valeurs au bilan 690 525 675 852   Note 14. — Provisions pour risques et charges. (En milliers d'euros) Rubriques Solde au 31/12/2005 Dotations Utilisations Reprises Autres Variations Solde au 31/12/2006 - Provisions sur engagements et avantages sociaux 1 342 84 0 0   1 426 - Provisions pour risques d’exécution des engagements par signature 8 041 32 545 0 34 776 0 5 810 - Provisions pour risques fiscaux 0 0 0 0 0 0 - Provisions pour risques de crédit (1) 81 315 30 200   3 892   107 623 - Provisions sur GIE d'investissement (2) 7 787 395 770 0 0 7 412 - Provisions épargne logement (3) 39 310 4 480   14 670 0 29 120 - Provisions pour risques opérationnels (4) 11 370 14 064 5 342 4 609   15 483 - Autres provisions pour risques et charges (5) 14 330 15 911 1 325 6 736   22 180 Valeurs au bilan 163 495 97 679 7 437 64 683 0 189 054 (1) Cette provision comprend 102,2 millions d’euros relatif au provisionnement passif crédit (établi sur base collective à partir des estimations découlant des modèles Bâle II ) et une provision crédit à la consommation de 5,4 millions d’euros. (2) Cf. note 2.7. (3) Voir note 15 ci-après (4) Cette provision est destinée à couvrir les risques d’insuffisance de conception, d’organisation et de mise en oeuvre des procédures d’enregistrement dans le système comptable et plus généralement dans les systèmes d’information de l’ensemble des évènements relatifs aux opérations de l’établissement. (5) Y compris les provisions pour risques sur GIE d’investissement.     Autres informations :   Le nombre d’heures de formation correspondant aux droits acquis au titre du droit individuel de formation s’élève au 31 décembre 2006 à 174 960.   Note 15. — Epargne logement. Une provision est constituée afin de couvrir les engagements aux conséquences défavorables des contrats épargne-logement. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et, d’autre part, à l’octroi d’un crédit aux souscripteurs des comptes et plans d’épargne-logement à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat. Cette provision est calculée par génération de plan épargne-logement et pour l’ensemble des comptes d’épargne-logement, sachant qu’il n’y a pas de compensation possible entre les engagements relatifs à des générations différentes.   Les engagements sont établis en prenant en compte, notamment :   — le comportement des souscripteurs, ainsi que l’estimation du montant et de la durée des emprunts qui seront mis en place dans le futur. Ces estimations sont établies à partir d’observations historiques de longue période. — la courbe des taux observables sur le marché et ses évolutions raisonnablement anticipées.   Les modalités de calcul de cette provision mise en oeuvre par le Groupe Crédit Agricole ont été établies en conformité avec l’avis CNC n° 2006-02 du 31 mars 2006 relatif à la comptabilisation des comptes et plans d’épargne-logement.   Encours collectés au titre des comptes et plans d’épargne-logement sur la phase d’épargne   (En milliers d'euros) 31/12/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement :     Ancienneté de moins de 4 ans 462 769 1 827 298 Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 2 039 104 587 650 Ancienneté de plus de 10 ans 1 514 696 1 862 469     Total plans d’épargne-logement 4 016 569 4 277 417     Total comptes épargne-logement 620 944 652 272     Total encours collectés au titre des contrats épargne-logement 4 637 513 4 929 689     L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent. Les encours de collecte sont des encours hors prime d'état.   Encours de crédit en vie octroyés au titre des comptes et plans d’épargne-logement   (En milliers d'euros) 31/12/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement : 69 342 81 618 Comptes épargne-logement : 148 785 169 766     Total encours de crédits en vie octroyés au titre des contrats épargne-logement 218 127 251 384     Provision au titre des comptes et plans d’épargne-logement   (En milliers d'euros) 31/12/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement :     Ancienneté de moins de 4 ans 2 420 5 110 Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 3 380 520 Ancienneté de plus de 10 ans 12 620 27 460     Total plans d'épargne-logement 18 420 33 090     Total comptes épargne-logement 10 700 6 220     Total provision au titre des contrats épargne-logement 29 120 39 310     L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent.     En milliers d'euros 31/12/2005 Dotations Reprises 31/12/2006 Plans d'épargne-logement : 33 090   -14 670 18 420 Comptes épargne-logement : 6 220 4 480   10 700     Total provision au titre des contrats épargne-logement 39 310 4 480 -14 670 29 120   Note 16. — Engagements sociaux : avantages postérieurs à l'emploi, régimes à prestations définies. Les engagements de retraite et d’indemnités de fin de carrière sont gérés par un organisme spécialisé, auquel le Crédit Agricole d’Ile-de-France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues. Ces engagements couvrent ceux du Crédit Agricole d’Ile-de-France dont ceux relatifs au personnel détaché par le Crédit Agricole d’Ile-de-France au GIE informatique Synergie. Les cotisations payées par le Crédit Agricole d’Ile-de-France pour le compte du personnel du GIE Synergie sont refacturées à ce dernier.   Les informations reprises dans les tableaux ci-après sont communiquées par les entités du groupe Crédit Agricole qui gèrent l’ensemble du dispositif.   — Variations de la dette actuarielle   (En milliers d’euros) Rubriques 2006 2005 Dette actuarielle au 31 décembre N-1 42 259 38 298 Coût des services rendus sur la période 2 094 1 589 Effet de l'actualisation 1 641 1 784 Cotisations de l'employé     Modification / Réduction / Liquidation de plan     Acquisition, cession (modification du périmètre de la consolidation)     Indemnités de cessation d'activité     Prestations versées -1 519 -1 038 (Gains) / Pertes actuariels 7 011 1 626 Dette actuarielle au 31 décembre N 51 486 42 259     — Détail de la charge comptabilisée au compte de résultat   (En milliers d’euros) Rubriques 2006 2005 Coût des services rendus sur l'exercice 2 094 1 589 Effet de l'actualisation 1 641 1 784 Rendement attendu des actifs sur la période -1 692 -1 559 Amortissement du coût des services passés     Amortissement des gains / (pertes) actuariels 3 730 3 860 Gains / (pertes) sur les réductions et liquidations     Gains / (pertes) sur la limitation de surplus     Charge nette comptabilisée au compte de résultat 5 773 5 674     — Variations de juste valeur des actifs des régimes   (En milliers d’euros) Rubriques 2006 2005 Juste valeur des actifs de régime au 31 décembre N-1 42 315 36 982 Rendement attendu des actifs 1 692 1 559 Gains / (pertes) actuariels sur les actifs du régime 3 281 -2 234 Cotisations de l'employeur 5 784 7 083 Cotisations de l'employé     Modification / Réduction / Liquidation de plan     Acquisition, cession (modification du périmètre de la consolidation)   -37 Indemnités de cessation d'activité     Prestations versées -1 519 -1 038 Juste valeur des actifs de régime au 31 décembre N 51 553 42 315     — Composition des actifs des régimes   Les actifs des régimes sont constitués de trois polices d’assurance souscrites par le Crédit Agricole d’Ile-de-France auprès d’un organisme spécialisé.   — Variations de la provision   (En milliers d’euros) Rubriques 2006 2005 (Provisions) / actifs au 31 décembre N-1 56 -1 316 Cotisations de l'employeur 5 784 7 083 Acquisition, cession (modification du périmè
    Bulletin BALO n°29 du 07/03/2007, affaire n°02288
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 21/02/2007
    Numéro d’affaire : 01783
    Description : 0701783 21 février 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°23 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE  Société Coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des "Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative". Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.512-6 et L.512-7 du Code des assurances. Siège Social : 26, quai de la Rapée, 75596 Paris Cedex 12. SIREN 775 665 615 R.C.S. Paris.   AVIS DE CONVOCATION    Les Sociétaires sont convoqués en assemblée générale mixte ordinaire et extraordinaire, le jeudi 29 mars 2007, à 09 h 15, au Palais des Congrès - Centre International de Paris, 2, place de la Porte Maillot, Paris (17ème), Salle Bleue, niveau 2, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   De la compétence de l’assemblée générale ordinaire :   — Rapport de gestion du conseil d'administration ; — Rapports de MM. les commissaires aux comptes ; — Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2006. Quitus aux administrateurs ; — Affectation des résultats de l'exercice 2006, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts ; — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L. 225-38 et suivants du Code de commerce ; — Autorisation d'opérer en bourse sur les Certificats Coopératifs d'Investissement ; — Renouvellement partiel du conseil d'administration ; — Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux ; — Rémunération des commissaires aux comptes.   De la compétence de l’assemblée générale extraordinaire :   — Modifications statutaires ; — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.     PROJET DE RÉSOLUTIONS   Première résolution . — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :     — Approuve le bilan et le compte de résultat de l'exercice 2006 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 262.917.317,45 euros ;   — Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution . — L'assemblée générale ordinaire décide d'affecter le bénéfice comme suit :     — 3.047.304,89 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 4,05 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 18 avril 2007 ;   —     23.657.419,20 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,65 euros pour chacun des 8.927.328 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 18 avril 2007 ;   — 2.455.397,25 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,65 euros pour chacun des 926.565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 18 avril 2007.   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.     — 175.317.897,08 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;   — 58.439.299,03 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :     — intérêts aux parts   2001     3.762.104,80 euros 2002     3.762.104,80 euros 2003     3.310.652,22 euros 2004     3.235.410,13 euros 2005     2.746.336,50 euros     — certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors avoir fiscal 2001 15.622.824,00 8.927.328 1,75 2002 16.069.190,40 8.927.328 1,80 2003 19.640.121,60 8.927.328 2,20 2004 22.318.320,00 8.927.328 2,50 2005 23.657.419,20 8.927.328 2,65   — certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors avoir fiscal 2001 75.521,39 926.565 * 1,75 2002 1.667.817,00 926.565 1,80 2003 2.038.443,00 926.565 2,20 2004 2.316.412,50 926.565 2,50 2005 2.455.397,25 926.565 2,65 * Prorata temporis.   Troisième résolution . — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :     — Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2006 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 292.784.000 euros ;   — Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Quatrième résolution . — L'assemblée générale ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du Code Général des Impôts, approuve le montant global s’élevant à 95.382 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce Code ainsi que le montant s’élevant à 32.843 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.   Cinquième résolution . — Connaissance prise du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L. 225-38 et suivants du Code de commerce, l'assemblée générale ordinaire approuve lesdites conventions.   Sixième résolution . — L’assemblée générale ordinaire autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, à faire acheter par la Caisse Régionale ses propres certificats coopératifs d’investissement dans la limite de 0,5 % du nombre de certificats coopératifs d’investissement compris dans le capital social, soit 44.636 certificats coopératifs d’investissement, en vue d’assurer l’animation du marché de ces titres par un prestataire de services d’investissement, dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, reconnue par l’Autorité des marchés financiers.   Le prix maximum d’achat des certificats coopératifs d’investissement est de 150 euros par titre (hors frais).   Le prix minimum de vente des certificats coopératifs d’investissement est de 50 euros par titre (hors frais).   Le montant maximum des fonds destinés à la réalisation de ce programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement sera de 6.695.400 euros.   La présente autorisation, qui annule et remplace la précédente, est accordée pour une durée qui ne pourra excéder 18 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 28 septembre 2008.   Septième résolution . — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Etienne de MAGNITOT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2009.   Huitième résolution . — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Michel VINCENT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2009.   Neuvième résolution . — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. François IMBAULT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2009.   Dixième résolution . — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Michel CAFFIN, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2009.   Onzième résolution . — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Didier AUBERT, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2009.   Douzième résolution . — L'assemblée générale ordinaire donne au conseil d'administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse Régionale et aux Présidents des Comités Régionaux.   Treizième résolution . — L'assemblée générale ordinaire donne au conseil d'administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer le montant de la rémunération des commissaires aux comptes.   Le conseil d’administration rendra compte à la prochaine assemblée générale de cette rémunération.   Quatorzième résolution . — L’assemblée générale extraordinaire, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion décide, eu égard à la nécessité de moderniser les statuts en raison des évolutions récentes, de modifier les statuts de la Caisse Régionale en substituant la version annexée des statuts à la précédente version.   Les nouveaux statuts sont annexés au présent procès-verbal.   Quinzième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   _____________________     L'assemblée générale se compose de tous les sociétaires porteurs de parts au 31 décembre 2006 (article 29 des statuts).    Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque sociétaire au moins dix jours avant la réunion (article 30 des statuts).       0701783
    Bulletin BALO n°23 du 21/02/2007, affaire n°01783
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/02/2007
    Numéro d’affaire : 01458
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0701458 14 février 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°20 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du Code des assurances Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 31 décembre 2006. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 300 680 Effets publics et valeurs assimilées 7 773 Créances sur les établissements de crédit :     A vue 1 782   A terme 167 283 Créances sur le Crédit Agricole :     A vue 44 033   A terme 234 899 Créances sur la clientèle :   Créances commerciales 37 262 Autres concours à la clientèle 22 248 779 Comptes ordinaires débiteurs 552 213 Obligations et autres titres à revenu fixe 368 677 Actions et autres titres à revenu variable 906 653 Participations et autres titres détenus à long terme 563 369 Parts dans les entreprises liées 87 331 Immobilisations incorporelles 40 398 Immobilisations corporelles 193 384 Actions propres 276 Autres actifs 144 118 Comptes de régularisation 736 688     Total de l'actif 26 635 598      Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :     A vue 48 030   A terme 62 940 Dettes envers le Crédit Agricole :     A vue 1 009 381   A terme 12 413 463 Comptes créditeurs de la clientèle :     Compte d'épargne à régime spécial :       A vue 173 448   Autres dettes :       A vue 5 340 632     A terme 186 018 Dettes représentées par un titre :     Bons de caisse 11 149   Titres de créances négociables 4 059 637 Autres passifs 232 091 Comptes de régularisation 721 351 Provisions pour risques et charges 189 054 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 799 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 711 306 Provisions réglementées 210     Total du passif 26 635 598    Hors bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 400 000   Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 367 494   Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 169 227   Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 698 821   Engagements sur titres 3 934 Engagements reçus :     Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 474   Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 060 163   Engagements de garantie reçus de la clientèle 2 075 331   Engagements sur titres 3 934     0701458
    Bulletin BALO n°20 du 14/02/2007, affaire n°01458
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/11/2006
    Numéro d’affaire : 16310
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0616310 10 novembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°135 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des «Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du code des assurances Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 30 septembre 2006. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 299 153 Effets publics et valeurs assimilées 8 261 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 3 439     A terme 199 917 Créances sur le Crédit Agricole :       A vue 55 634     A terme 234 419 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 50 424     Autres concours à la clientèle 21 034 376     Comptes ordinaires débiteurs 456 147 Obligations et autres titres à revenu fixe 379 510 Actions et autres titres à revenu variable 920 031 Participations et autres titres détenus à long terme 435 255 Parts dans les entreprises liées 86 169 Immobilisations incorporelles 39 379 Immobilisations corporelles 190 639 Actions propres 484 Autres actifs 234 823 Comptes de régularisation 485 160     Total de l'actif 25 113 220       Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 37 445     A terme 62 946 Dettes envers le Crédit Agricole :       A vue 537 346     A terme 11 582 781 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 163 914     Autres dettes :           A vue 5 083 619         A terme 176 275   Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 15 614     Titres de créances négociables 4 153 794 Autres passifs 330 945 Comptes de régularisation 602 536 Provisions pour risques et charges 177 819 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 469 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 711 306 Provisions réglementées 322     Total du passif 25 113 220       Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 400 000     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 620 035     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 175 850     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 682 833     Engagements sur titres 3 564 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 645     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 2 898 490     Engagements de garantie reçus de la clientèle 2 074 261     Engagements sur titres 3 564         0616310
    Bulletin BALO n°135 du 10/11/2006, affaire n°16310
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/10/2006
    Numéro d’affaire : 14864
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : 0614864 18 octobre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°125 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes intermédiaires)____________________       CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE  Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code Monétaire et Financier et par le livre V du Code Rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du Code des Assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.   I. — Activités et résultats comparés du 1er semestre 2006.   Cadre général. Présentation juridique de l’entité. — Le Crédit agricole d’Ile-de-France est une société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Le Crédit agricole d’Ile-de-France est également une société de courtage d’assurances. Son siège social est situé au 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. Son numéro d’immatriculation est 775 665 615 R.C.S. Paris.     Compte de résultat. (en milliers d'euros) Notes 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Intérêts et produits assimilés 3.1 516 718 890 006 437 603 Intérêts et charges assimilées 3.1 -317 123 -506 169 -241 319 Commissions (produits) 3.2 184 554 341 812 163 865 Commissions (charges) 3.2 -29 754 -59 355 -28 933 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 3.3 4 307 10 093 1 937 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 3.4 52 557 70 231 36 302 Produits des autres activités 3.5 27 227 52 922 27 528 Charges des autres activités 3.5 -2 912 -4 230 -1 723 Produit net bancaire   435 574 795 310 395 260 Charges générales d'exploitation 3.6 -183 017 -359 581 -175 120 Dotations aux amortissements et aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles 3.7 -12 195 -25 787 -12 296 Résultat brut d’exploitation   240 362 409 942 207 844 Coût du risque 3.8 -13 280 -9 425 -4 897 Résultat d'exploitation   227 082 400 517 202 947 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence         Gains ou pertes nets sur autres actifs 3.9 77 350 34 Variations de valeur des écarts d'acquisition         Résultat avant impôt   227 159 400 867 202 981 Impôts sur les bénéfices 3.10 -67 803 -127 585 -65 397 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession         Résultat net   159 356 273 282 137 584 Intérêts minoritaires   297 1 095 494 Résultat net - part du groupe   159 059 272 187 137 090     Bilan. (En milliers d’euros). Actif Notes 30/06/2006 31/12/2005 Caisse, banques centrales, C.C.P.   278 766 285 592 Actifs financiers à la juste valeur par résultat   159 867 163 325 Instruments dérivés de couverture   34 858 41 142 Actifs financiers disponibles à la vente   2 286 904 1 896 513 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.1 438 742 396 470 Prêts et créances sur la clientèle 5.1 20 923 312 20 395 656 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux       Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   199 459 203 788 Actifs d'impôts courants   67 758 101 197 Actifs d'impôts différés   117 562 112 758 Comptes de régularisation et actifs divers   1 005 360 685 980 Actifs non courants destinés à être cédés       Participations dans les entreprises mises en équivalence       Immeubles de placement 5.5 2 051 2 081 Immobilisations corporelles 5.6 187 804 185 628 Immobilisations incorporelles 5.6 39 442 37 378 Ecarts d'acquisition                 Total de l'actif   25 741 885 24 507 508   Passif Notes 30/06/2006 31/12/2005 Banques centrales, C.C.P.       Passifs financiers à la juste valeur par résultat   14 717 9 152 Instruments dérivés de couverture   23 454 17 563 Dettes envers les établissements de crédit 5.3 11 659 020 11 292 336 Dettes envers la clientèle 5.3 5 770 201 5 353 316 Dettes représentées par un titre 5.4 3 550 976 4 146 912 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   -8 441 24 978 Passifs d'impôts courants   72 451 139 560 Passifs d'impôts différés   57 432 57 422 Comptes de régularisation et passifs divers   1 221 760 506 471 Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés       Provisions techniques des contrats d'assurance       Provisions pour risques et charges 5.7 82 789 74 782 Dettes subordonnées 5.4 33 018 33 711 Capitaux propres         Capitaux propres part du groupe   3 251 516 2 839 700     Capital et réserves liées   352 241 352 241     Réserves consolidées   1 927 719 1 684 121     Gains ou pertes latents ou différés   812 497 531 151     Résultat de l'exercice   159 059 272 187   Intérêts minoritaires   12 992 11 605         Total du passif   25 741 885 24 507 508    Tableau de variation des capitaux propres.   Tableau de variation des capitaux propres (en milliers d’euros) Capital et réserves liées Réserves consolidées part du Groupe Gains/pertes latents ou différés Résultat net part du groupe Total des capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minori-taires Total des capitaux propres consolidés Capital Primes et réserves consoli-dées (1) Elimina-tion des titres auto-detenus Liés aux écarts de conversion Variation de juste valeur des actifs disponibles à la vente Variation de juste valeur des dérivés de couverture Capitaux propres au 31 décembre 2004 (hors normes 32 & 39 et IFRS 4) 114 658 1 688 033   1 802 691       258 072 2 060 763 7 874 2 068 637 Incidence de l'adoption des normes IFRS (32, 39 & IFRS 4)   1 309 -637 672   455 946 -53 2 696 459 261 2 769 462 030 Capitaux propres au 1er janvier 2005 114 658 1 689 342 -637 1 803 363 0 455 946 -53 260 768 2 520 024 10 643 2 530 667 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto-détenus     110 110         110   110 Dividendes versés en 2005       0       -27 870 -27 870   -27 870 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   10 583     10 583 189 10 772 Couverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     -535   -535   -535 Résultat au 30 juin 2005       0       137 090 137 090 494 137 584 Autres variations (dont affectation du résultat 2004)   232 898   232 898       -232 898 0   0 Capitaux propres au 30 juin 2005 114 658 1 922 240 -527 2 036 371 0 466 529 -588 137 090 2 639 402 11 326 2 650 728 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto-détenus     1 1         1   1 Dividendes versés en 2005       0         0   0 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   64 462     64 462 -322 64 140 Ouverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     748   748   748 Résultat du deuxième semestre 2005       0       135 097 135 097 601 135 698 Autres variations   -10   -10         -10   -10 Capitaux propres au 31 décembre 2005 114 658 1 922 230 -526 2 036 362 0 530 991 160 272 187 2 839 700 11 605 2 851 305 Changement de méthode comptable       0         0   0 Capitaux propres au 1er janvier 2006 114 658 1 922 230 -526 2 036 362 0 530 991 160 272 187 2 839 700 11 605 2 851 305 Augmentation de capital       0         0   0 Variation des titres auto-détenus     269 269         269   269 Dividendes versés en 2006       0       -28 859 -28 859   -28 859 Dividendes reçus des CR et filiales       0         0   0 Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)       0   281 284     281 284 1 090 282 374 Ouverture de flux de trésorerie (IAS 39)       0     62   62   62 Résultat au 30 juin 2006       0       159 059 159 059 297 159 356 Autres variations   243 328   243 328       -243 328 0   0 Ecart d'arrondi                 1   1 Capitaux propres au 30 juin 2006 114 658 2 165 558 -257 2 279 959 0 812 275 222 159 059 3 251 516 12 992 3 264 508       (1) : Réserves consolidées avant élimination des titres d'auto-contrôle.   Le montant des capitaux propres part du groupe au 1er janvier 2005 s'élève à 2 520 024 milliers d'euros, soit une différence de 1 305 milliers d'euros par rapport aux capitaux propres part du groupe au 1er janvier 2005 tels que présentés dans les états financiers au 30 juin 2005. De même, le montant des capitaux propres part du groupe au 30 juin 2005 s'élève à 2 639 402 milliers d'euros, soit une différence de 1 305 milliers d'euros par rapport au montant des capitaux propres part du groupe au 30 juin 2005, tel que présenté à cette date. Ces différences correspondent à des ajustements sur le traitement des provisions.   Tableau des flux de trésorerie. Tableau des flux de trésorerie (en milliers d'euros) 1er semestre 2006 2005 Résultat avant impôts 227 159 400 867 Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles 12 219 18 131 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations     Dotations nettes aux provisions 2 919 -35 829 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence     Perte nette/gain net des activités d'investissement -559 1 159 (Produits)/charges des activités de financement 669 1 410 Autres mouvements -11 377 11 308     Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements 3 871 -3 821 Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit 823 346 678 605 Flux liés aux opérations avec la clientèle -115 793 -1 904 841 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs financiers -682 478 521 522 Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs non financiers 397 151 76 971 Impôts versés -103 821 -103 259 Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles 318 405 -731 002     Total Flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (A) 549 435 -333 956 Flux liés aux participations 1 935 -39 234 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles -16 660 -10 177     Total Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (B) -14 725 -49 411 Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) -28 859 -27 870 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement -1 362 -10 822     Total Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C) -30 221 -38 692 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (D)     Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D) 504 489 -422 059 Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture -374 769 47 290   Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif & passif) 285 592 268 293   Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -660 361 -221 003 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 129 720 -374 769   Caisse, banques centrales, C.C.P. (actif & passif) 278 509 285 592   Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit -148 789 -660 361 Variation de la trésorerie nette 504 489 -422 059   (1) Le flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprend le paiement des intérêts aux parts sociales versés par le Crédit agricole d’Ile-de-France à ses sociétaires, à hauteur de 2.746 milliers d’euros sur le premier semestre 2006 et relatif au résultat 2005.   Tableau d’activité et de résultats semestriels de la société mère Caisse Régionale de Crédit Agricole de Paris et d’Ile-de-France.   (Sur la base des comptes sociaux du Crédit agricole d’Ile-de-France). (en milliers d’euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Produit net bancaire 432 171 781 694 388 820 Charges générales d’exploitation -182 748 -358 368 -173 962 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations corporelles et incorporelles -12 218 -25 784 -12 295 Résultat brut d’exploitation 237 205 397 542 202 563 Coût du risque -11 622 4 179 -8 962 Résultat d’exploitation 225 583 401 721 193 601 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -1 680 -5 717 4 119 Résultat courant avant impôt 223 903 396 004 197 720 Résultat exceptionnel 0 -33 209 -31 219 Impôt sur les bénéfices -71 309 -131 890 -61 897 Dotations/reprises des F.R.B.G. et provisions réglementées 191 34 093 31 900 Résultat net 152 785 264 998 136 504     Notes annexes au rapport financier intermédiaire.   1. Principes et méthodes applicables dans la Caisse régionale.   Les comptes consolidés semestriels de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France ont été établis conformément aux normes IAS/IFRS et aux interprétations IFRIC telles qu’adoptées par l’Union européenne et applicables au 30 juin 2006.   Celles-ci sont identiques à celles utilisées et décrites dans les états financiers consolidés de la Caisse régionale au 31 décembre 2005, et complétées : — par les dispositions de la norme IAS 34 relative à l’information financière intermédiaire, qui définit le contenu minimum de cette information, et qui identifie les principes de comptabilisation et d’évaluation devant être appliquée à un rapport financier intermédiaire ; — par les dispositions des normes et interprétations dont l’application est obligatoire pour la première fois sur l’exercice 2006. Celles de ces normes et interprétations dont l’application n’est qu’optionnelle sur la période n’ont pas été retenues par la Caisse régionale.   Ces nouvelles dispositions sont issues des règlements du 15 novembre 2005 (CE n° 1864/2005), du 08 novembre 2005 (CE n° 1910/2005), du 21 décembre 2005 (CE n° 2106/2005) et du 11 janvier 2006 (CE n° 108/2008). Elles portent sur : — la révision de la norme IAS 19 relative aux avantages du personnel et concernant les écarts actuariels ainsi que les régimes groupe (les nouvelles dispositions concernant les informations à fournir seront mises pour la première fois en application dans les états financiers de l’exercice 2006) ; — les révisions de la norme IAS 39 relative aux instruments financiers et concernant la couverture de flux de trésorerie au titre des transactions intra-groupe futures, d’une part, ainsi que les conditions de l’utilisation de l’option juste valeur d’autre part ; — les révisions de la norme IAS 39 relative aux instruments financiers et de la norme IFRS 4 relative aux contrats d’assurance et portant sur les contrats de garantie financière ; — l’interprétation IFRIC 4 qui porte sur les conditions permettant de déterminer si un accord contient une location.   L’application de ces nouvelles dispositions n’a pas eu d’impact significatif sur la période.   Les comptes semestriels sont destinés à actualiser les informations fournies dans les comptes consolidés au 31 décembre 2005 de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France et doivent être lus en complément de ces derniers. Aussi, seules les informations les plus significatives sur l’évolution de la situation financière et des performances de la Caisse régionale sont reproduites dans ces comptes semestriels.   2. Périmètre de consolidation.   Le périmètre de consolidation au 30 juin 2006 est présenté de façon détaillée à la fin des notes annexes en note 7.   3. Notes relatives au compte de résultat.   3.1. Produits et charges d’intérêts. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Sur opérations avec les établissements de crédit 5 883 14 921 7 156 Sur opérations internes au Crédit agricole 8 653 14 522 9 534 Sur opérations avec la clientèle 420 137 780 668 382 629 Intérêts courus et échus sur actifs financiers disponibles à la vente 975 2 817 320 Intérêts courus et échus sur actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 4 834 12 163 10 310 Intérêts courus et échus des instruments de couverture 76 236 64 915 27 654 Intérêts sur obligations et autres titres à revenus fixes       Sur opérations de location-financement       Autres intérêts et produits assimilés       Produits d'intérêts 516 718 890 006 437 603 Sur opérations avec les établissements de crédit -2 583 -4 147 -1 564 Sur opérations internes au Crédit agricole -184 645 -359 318 -175 721 Sur opérations avec la clientèle -3 362 -5 006 -3 265 Actifs financiers disponibles à la vente   -10   Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance -6 -81 -51 Sur dettes représentées par un titre -52 094 -80 846 -37 959 Sur dettes subordonnées -669 -1 410 -755 Intérêts courus et échus des instruments de couverture -73 764 -55 351 -22 004 Intérêts sur obligations et autres titres à revenus fixes       Sur opérations de location-financement       Autres intérêts et charges assimilées       Charges d'intérêts -317 123 -506 169 -241 319     3.2. Commissions nettes. (en milliers d'euros)   30/06/2006 Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 974 -621 353 Sur opérations internes au Crédit agricole 23 013 -6 712 16 301 Sur opérations avec la clientèle 42 601 -13 42 588 Sur opérations sur titres   -97 -97 Sur opérations de change 76   76 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 9 746 -4 814 4 932 Prestations de services bancaires et financiers dont : 108 144 -17 497 90 647     Produits nets de gestion d'OPCVM           Produits nets sur moyens de paiement 61 343 -15 885 45 458     Assurance 11 396   11 396     Autres 35 405 -1 612 33 793 Produits nets des commissions 184 554 -29 754 154 800   (en milliers d'euros) 31/12/2005   Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 1 021 -2 416 -1 395 Sur opérations internes au Crédit agricole 48 505 -14 317 34 188 Sur opérations avec la clientèle 72 464 -29 72 435 Sur opérations sur titres   -251 -251 Sur opérations de change 110   110 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 20 655 -7 595 13 060 Prestations de services bancaires et financiers dont : 199 057 -34 747 164 310     Produits nets de gestion d'OPCVM           Produits nets sur moyens de paiement 114 810 -33 232 81 578     Assurance 21 590   21 590     Autres 62 657 -1 515 61 142 Produits nets des commissions 341 812 -59 355 282 457   (en milliers d'euros) 30/06/2005   Produits Charges Net Sur opérations avec les établissements de crédit 634 -4 630 Sur opérations internes au Crédit agricole 23 215 -7 402 15 813 Sur opérations avec la clientèle 36 127 -14 36 113 Sur opérations sur titres   -138 -138 Sur opérations de change 55   55 Sur opérations sur instruments financiers à terme et autres opérations de hors bilan 8 873 -4 005 4 868 Prestations de services bancaires et financiers dont : 94 961 -17 370 77 591     Produits nets de gestion d'OPCVM           Produits nets sur moyens de paiement 56 855 -16 762 40 093     Assurance 10 111   10 111     Autres 27 995 -608 27 387 Produits nets des commissions 163 865 -28 933 134 932     3.3. Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat. (en milliers d'euros)   30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Dividendes reçus       Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur actif/passif à la juste valeur par résultat 3 233 8 261 1 102 Solde des opérations de change et instruments financiers assimilés 994 1 832 835 Inefficacité des couvertures de juste valeur 80     Inefficacité des couvertures de flux de trésorerie       Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 4 307 10 093 1 937     3.4. Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Dividendes reçus 33 589 30 425 27 929 Plus ou moins-values de cessions réalisées sur actifs financiers disponibles à la vente 18 817 41 742 10 158 Pertes sur titres dépréciés durablement (titres à revenu variable) 151 -2 843 -1 785 Plus ou moins-values de cessions réalisées sur actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   907   Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 52 557 70 231 36 302     3.5. Produits et charges nets des autres activités. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Gains ou pertes sur immobilisations hors exploitation       Participation aux résultats des assurés bénéficiaires de contrats d'assurance       Autres produits nets de l'activité d'assurance       Variation des provisions techniques des contrats d'assurance       Produits nets des immeubles de placement -24     Autres produits (charges) nets 24 339 48 692 25 805 Produits (charges) des autres activités 24 315 48 692 25 805     3.6. Charges générales d’exploitation. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Charges de personnel 112 647 225 435 108 806 Impôts et taxes 6 593 12 186 5 546 Services extérieurs et autres charges 63 777 121 960 60 768 Charges d'exploitation 183 017 359 581 175 120     Détail des charges de personnel. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Salaires et traitements 55 440 111 824 53 665 Charges sociales 30 583 65 871 30 601 Intéressement et participation 17 350 28 773 15 669 Impôts et taxes sur rémunération 9 274 18 967 8 871     Total charges de personnel 112 647 225 435 108 806     3.7. Dotations aux amortissements et aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Immobilisations corporelles et incorporelles d'exploitation       Dotations aux amortissements 12 195 25 741 12 250 Dotations aux provisions pour dépréciation   46 46     Total 12 195 25 787 12 296     3.8. Coût du risque. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Dotations aux provisions -102 286 -196 083 -93 790     Provisions pour dépréciation des prêts et créances -86 708 -174 788 -88 740     Provisions pour dépréciation des titres détenus jusqu'à l'échéance (hors risque de taux)           Provisions pour risques et charges -15 578 -21 295 -5 050 Reprises de provisions 100 976 225 271 108 468     Provisions pour dépréciation des prêts et créances 99 496 197 452 95 228     Provisions pour dépréciation des titres détenus jusqu'à l'échéance (hors risque de taux)           Provisions pour risques et charges 1 480 27 819 13 240 Variation des provisions -1 310 29 188 14 678 Pertes sur prêts et créances irrécouvrables non provisionnées -4 221 -2 691 -949 Pertes sur prêts et créances irrécouvrables provisionnées -9 687 -31 253 -9 286 Récupérations sur prêts et créances amorties 1 938 6 414 2 681 Autres pertes 0 -11 083 -12 021 Coût du risque -13 280 -9 425 -4 897     3.9. Gains ou pertes nets sur autres actifs. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Immobilisations corporelles et incorporelles d'exploitation 77 350 34     Plus-values de cession 133 439 49     Moins-values de cession -56 -89 -15 Titres de capitaux propres consolidés 0 0 0     Plus-values de cession           Moins-values de cession       Gains ou pertes sur autres actifs 77 350 34     3.10. Impôts.   Charge d’impôt : (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2005 Charge d'impôt courant 71 512 138 615 62 708 Produit d'impôt différé -3 709 -11 030 -245 Exit Tax     2 934 Charge d'impôt de la période 67 803 127 585 65 397     Réconciliation du taux d’impôt théorique avec le taux d’impôt constaté.   Base Taux d'impôt Impôt Résultat avant impôt, provisions sur écarts d'acquisitions et résultats des sociétés mises en équivalence 226 859 34,433% 78 115 Effet des différences permanentes   -4,320% -9 800 Effet des différences de taux d'imposition des entités étrangères       Effet des pertes de l'exercice, de l'utilisation des reports déficitaires et des différences temporaires       Effet de l'imposition à taux réduit       Effet des autres éléments   -0,226% -512 Taux et charge effectif d'impôt   29,888% 67 803     4. Informations sectorielles.   Information sectorielle par pôles d’activité. — Le secteur d’activité du Crédit agricole d’Ile-de-France est celui de la Banque de proximité en France. La clientèle du Crédit agricole d’Ile-de-France comprend les particuliers, les agriculteurs, les professionnels, les entreprises et les collectivités locales. Le Crédit agricole d’Ile-de-France commercialise toute la gamme de services bancaires et financiers : support d’épargne (monétaire, obligataire, titres), placement d’assurance vie, distribution de crédits, notamment à l’habitat et à la consommation, offre de moyens de paiements. Il distribue également une gamme très large de produits d’assurance IARD et de prévoyance, s’ajoutant à la gamme des produits d’assurance vie.   5. Notes relatives au bilan au 30 juin 2006.   5.1. Prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle.   Prêts et créances sur établissements de crédit. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Etablissements de crédit     Comptes et prêts 172 259 87 253 Valeurs reçues en pension     Titres reçus en pension livrée     Prêts subordonnés 62 416 62 416 Titres non cotés sur un marché actif   5 493 Autres prêts et créances         Total 234 675 155 162 Créances rattachées 2 381 2 539 Provisions     Valeur nette 237 056 157 701 Opérations internes au Crédit agricole     Comptes ordinaires 55 750 66 150 Comptes et avances à terme 80 697 107 177 Prêts subordonnés 64 900 64 900 Titres non cotés sur un marché actif         Total 201 347 238 227 Créances rattachées 339 542 Provisions     Valeur nette 201 686 238 769 Valeur nette au bilan 438 742 396 470     Prêts et créances sur la clientèle. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Opérations avec la clientèle     Créances commerciales 63 914 66 934 Autres concours à la clientèle 20 284 857 19 508 847 Titres reçus en pension livrée     Prêts subordonnés     Titres non cotés sur un marché actif 5 493   Créances nées d’opérations d’assurance directe     Créances nées d’opérations de réassurance     Avances en comptes courants d'associés 79 684 87 771 Comptes ordinaires débiteurs 740 388 1 001 744     Total 21 174 336 20 665 296 Créances rattachées 130 178 127 878 Provisions -381 202 -397 518 Valeurs nettes au bilan 20 923 312 20 395 656 Opérations de crédit-bail     Crédit-bail immobilier     Crédit-bail mobilier, LOA et opérations assimilées         Total 0 0 Créances rattachées     Provisions     Valeurs nettes au bilan 0 0     Total 20 923 312 20 395 656     Prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle par agent économique (hors opérations internes au Crédit agricole).   (en milliers d'euros)  30/06/2006 Encours bruts Dont encours douteux non compromis Provisions /encours douteux non compromis Dont encours douteux compromis Provisions /encours douteux compromis Total Etat, administrations et collectivités publiques 2 562 624     23 23 2 562 601 Institutions financières - Etablissements de crédit 526 568 2 018 83 1 064 997 525 488 Particuliers et professionnels 10 816 060 51 830 12 369 75 348 46 474 10 757 217 Entreprises (y compris les assurances) et autres agents économiques 7 503 759 158 586 106 743 102 470 82 264 7 314 752     Total 21 409 011 212 434 119 195 178 905 129 758 21 160 058 Créances rattachées nettes           93 964 Provisions collectives           -93 654 Valeurs nettes au bilan           21 160 368     (en milliers d'euros) 31/12/2005 Encours bruts Dont encours douteux non compromis Provisions /encours douteux non compromis Dont encours douteux compromis Provisions /encours douteux compromis Total Etat, administrations et collectivités publiques 2 774 413     23 23 2 774 390 Institutions financières - Etablissements de crédit 234 388 2 285 2 272 151 151 231 965 Particuliers et professionnels 10 375 393 49 962 12 641 78 705 50 291 10 312 461 Entreprises (y compris les assurances) et autres agents économiques 7 436 264 197 609 124 879 102 587 87 006 7 224 379     Total 20 820 458 249 856 139 792 181 466 137 471 20 543 195 Créances rattachées nettes           91 477 Provisions collectives           -81 315 Valeurs nettes au bilan           20 553 357     5.2. Provisions inscrites en déduction de l’actif. (en milliers d'euros) 31/12/2005 Variation de périmètre Dotations Reprises et utilisations Ecart de conversion Autres mouvements 30/06/2006 Sur créances interbancaire 0           0 Sur créances clientèle 397 518   69 549 -85 865     381 202     Dont provisions collectives 81 315   12 425 -86     93 654 Sur opérations de crédit-bail 0           0 Sur dépréciation durable Titres AFS 24 165   331 -482   1 24 015 Sur autres actifs 124   27 -46     105     Total des provisions sur l'actif 421 807 0 69 907 -86 393 0 1 405 322     5.3. Dettes sur établissements de crédit et sur la clientèle.   Dettes sur établissements de crédit. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Etablissements de crédit     Comptes et emprunts 110 827 107 714 Valeurs données en pension     Titres donnés en pension livrée         Total 110 827 107 714 Dettes rattachées 432 513 Valeur au bilan 111 259 108 227 Opérations internes au Crédit agricole     Comptes ordinaires créditeurs 157 680 682 766 Comptes et avances à terme 11 329 525 10 453 145     Total 11 487 205 11 135 911 Dettes rattachées 60 556 48 198 Valeur au bilan 11 547 761 11 184 109 Valeur au bilan des dettes envers les établissements de crédit 11 659 020 11 292 336     Dettes sur la clientèle. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Comptes ordinaires créditeurs 5 467 473 5 094 170 Comptes d'épargne à régime spécial 161 670 131 954 Autres dettes envers la clientèle 139 743 126 046 Titres donnés en pension livrée     Dettes nées d'opérations d'assurance directe     Dettes nées d'opérations de réassurance     Dettes pour dépôts d'espèces reçus des cessionnaires et rétrocessionnaires en représentation d'engagements techniques         Total 5 768 886 5 352 170 Dettes rattachées 1 315 1 146 Valeur au bilan 5 770 201 5 353 316         5.4. Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Dettes représentées par un titre     Bons de caisse 16 304 15 519 Titres du marché interbancaire     Titres de créances négociables 3 527 014 4 124 026     Emis en France 3 527 014 4 124 026     Emis à l'étranger     Emprunts obligataires     Autres dettes représentées par un titre         Total 3 543 318 4 139 545 Dettes rattachées 7 658 7 367 Valeur au bilan 3 550 976 4 146 912 Dettes subordonnées     Dettes subordonnées à durée déterminée 32 349 32 349 Dettes subordonnées à durée indéterminée     Dépôt de garantie à caractère mutuel     Titres et emprunts participatifs         Total 32 349 32 349 Dettes rattachées 669 1 362 Valeur au bilan 33 018 33 711     5.5. Immeubles de placement. (en milliers d'euros) 31/12/2005 Variations de périmètre Augmenta- tions (acquisitions) Diminutions (cessions et échéances) Ecart de conversion Autres mouvements Solde 30/06/2006 Immeubles de placement               Valeur brute 2 866     -5     2 861 Amortissements et provisions -785   -24     -1 -810 Valeur nette au bilan 2 081 0 -24 -5 0 -1 2 051     Y compris immeubles de placement donnés en location simple.   5.6. Immobilisations corporelles et incorporelles (hors écarts d’acquisition). (en milliers d'euros) 31/12/2005 Variations de périmètre Augmenta- tions (acquisitions, regroupe- ments d'entreprises) Diminutions (cessions et échéances) Ecart de conversion Autres mouvements Solde 30/06/2006 Immobilisations corporelles d'exploitation               Valeur brute 464 643   16 125 -2 818     477 950 Créances rattachées (1)             0 Amortissements & Provisions -279 015   -11 877 746     -290 146 Valeur nette au bilan 185 628 0 4 248 -2 072 0 0 187 804 Immobilisations incorporelles               Valeur brute 58 254   2 383 -14     60 623 Amortissements & Provisions -20 876   -318 13     -21 181 Valeur nette au bilan 37 378 0 2 065 -1 0 0 39 442   (1) Loyers courus non échus sur les immobilisations données en location simple.     5.7. Provisions pour risques et charges. (en milliers d'euros) 31/12/2005 Variations de périmètre Dotations Reprises utilisées Reprises non utilisées Ecart de conversion Autres mouvements 30/06/2006 Risques sur les produits épargne-logement 39 310       -9 220     30 090 Risques d’exécution des engagements par signature 8 041   22 763   -21 324     9 480 Risques opérationnels 11 370   13 371         24 741 Engagements sociaux (retraites) et assimilés 1 342   345         1 687 Litiges divers 742   237   -61     918 Participations 1 632   306 -679 -892     367 Restructurations 0             0 Coûts de mise en oeuvre des synergies 0             0 Autres risques 12 345   4 897 -143 -1 593     15 506 Provisions pour risques et charges 74 782 0 41 919 -822 -33 090   0 82 789     Provision épargne-logement : — Encours collectés au titre des comptes et plans d’épargne-logement sur la phase d’épargne. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement :         Ancienneté de moins de 4 ans 384 644 1 827 298     Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 2 056 464 587 650     Ancienneté de plus de 10 ans 1 612 887 1 862 469         Total plans d'épargne-logement 4 053 995 4 277 417         Total comptes épargne-logement 644 377 652 272         Total encours collectés au titre des contrats épargne-logement 4 698 372 4 929 689     L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent. Les encours de collecte sont des encours hors prime d'état.   — Encours de crédits octroyés au titre des comptes et plans d’épargne-logement. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement 76 083 81 618 Comptes épargne-logement 160 432 169 766     Total encours de crédits en vie octroyés au titre des contrats épargne-logement 236 515 251 384     — Provision au titre des comptes et plans d’épargne-logement.   (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Plans d'épargne-logement :         Ancienneté de moins de 4 ans   5 110     Ancienneté de plus de 4 ans et de moins de 10 ans 5 520 520     Ancienneté de plus de 10 ans 16 130 27 460         Total plans d'épargne-logement 21 650 33 090         Total comptes épargne-logement 8 440 6 220         Total provision au titre des contrats épargne-logement 30 090 39 310     L'ancienneté est déterminée par rapport à la date de milieu d'existence de la génération des plans à laquelle ils appartiennent. (en milliers d'euros) 31/12/2005 Dotations Reprises Autres mouvements 30/06/2006 Plans d'épargne-logement : 33 090   -11 440   21 650 Comptes épargne-logement : 6 220   2 220   8 440     Total provision au titre des contrats épargne-logement 39 310 0 -9 220 0 30 090     5.8. Capitaux propres.   — Composition du capital au 30 juin 2006. Répartition du capital de la Caisse régionale Nombre de titres au 01/01/2006 Nombre de titres émis Nombre de titres remboursés Nombre de titres au 30/06/2006 Certificats coopératifs d'investissements (CCI) 8 927 328     8 927 328     Dont part du public 2 682 089     2 685 158     Dont part Crédit agricole S.A. 6 239 539     6 239 539     Dont part auto-détenue 5 700     2 631 Certificats coopératifs d'associés (CCA) 926 565     926 565     Dont part du Public       0     Dont part Crédit agricole S.A. 926 565     926 565 Parts sociales 18 810 524     18 810 524     Dont 42 caisses locales 18 810 099     18 810 127     Dont 13 administrateurs de la CR 104     104     Dont Crédit agricole S.A. 1     1     Dont autres 320     292         Total 28 664 417 0 0 28 664 417     La valeur nominale des titres est de 4 euros et le montant total du capital est de 114.658 milliers d’euros.   — Distribution.   Les montants relatifs aux dividendes figurent dans le tableau de variation des capitaux propres. Le Crédit agricole d’Ile-de-France a comptabilisé la somme de 28.859.153 euros au titre de la distribution aux porteurs de capitaux propres au cours de l’exercice 2006.   6. Engagements de financement et de garantie.   Eventualités et engagements hors bilan donnés et reçus. (en milliers d'euros) 30/06/2006 31/12/2005 Engagements donnés       Engagements de financement 6 225 845 2 627 498     Engagements en faveur d'établissements de crédit 405 494 6 537     Engagements en faveur de la clientèle 5 820 351 2 620 961       Ouverture de crédits confirmés 4 735 697 1 591 774         Ouverture de crédits documentaires 13 955 15 170         Autres ouvertures de crédits confirmés 4 721 742 1 576 604       Autres engagements en faveur de la clientèle 1 084 654 1 029 187   Engagements de garantie 867 655 850 194     Engagements d'ordre d'établissements de crédit 174 558 191 672       Confirmations d'ouverture de crédits documentaires 741 373       Autres garanties 173 817 191 299     Engagements d'ordre de la clientèle 693 097 658 522       Cautions, avals et autres garanties 98 794 86 428       Cautions immobilières 234 571 229 044       Garanties financières 50 538 57 507       Autres garanties d'ordre de la clientèle 309 194 285 543 Engagements reçus       Engagements de financement 35 761 2 141     Engagements reçus d'établissements de crédit 35 761 2 141     Engagements reçus de la clientèle       Engagements de garantie 4 766 459 4 179 061     Engagements reçus d'établissements de crédit 3 085 752 2 774 298     Engagements reçus de la clientèle 1 680 707 1 404 763       Garanties reçues des administrations publiques et assimilées 254 144 250 688       Autres garanties reçues 1 426 563 1 154 075     7. Périmètre de consolidation au 30 juin 2006. Liste des filiales, coentreprises et entreprises associées  Pays  d’implanta- tions Méthode de consolidation au 30/06/2006  % de contrôle % d’intérêt 30/06/2006 31/12/2005 30/06/2006 31/12/2005 Bercy participation France Intégration globale 100 100 100 100 Socadif France Intégration globale 80,13 80,13 80,13 80,13       III. — Rapport semestriel d’activité.   1 - Contexte économique.   La consommation des ménages a enregistré une croissance soutenue sur le premier semestre 2006, dopée entre autre par une progression du revenu des ménages (le taux de chômage a été notamment ramené à 9 % en juin 2006). Elle devrait rester bien orientée sur le second semestre 2006 et être en progression de 2,5 % sur l’année 2006. L’investissement des entreprises devrait continuer à se redresser. Au total, la croissance de la France devrait être autour de 2,3 % sur 2006; soit en nette progression par rapport à 2005 (+1,2 %).   Sur les marchés financiers, les mouvements suivants ont été observés au cours du semestre : — les taux courts ont augmenté régulièrement par rapport à leur niveau de fin d’année 2005. Le taux d’intérêt à trois mois atteint 2,98 % sur le mois de juin 2006 contre 2,47 % sur le mois de décembre 2005 et enregistre une valeur moyenne sur le premier semestre de 2006 de 2,75 % contre 2,13 % sur la même période de 2005 ; — les taux à long terme ont également augmenté régulièrement au cours du premier semestre 2006 par rapport au 31 décembre 2005, pour s’établir pour l’OAT 10 ans à 4,00 % en juin 2006 contre 3,38 % en décembre 2005. La moyenne de l’OAT 10 ans sur les 6 premiers mois de l’année 2006 s’établissant à 3,74 % contre 3,51 % sur la même période de l’année précédente ; — les indices boursiers ont enregistré une légère hausse depuis le 31 décembre 2005 : l’indice CAC 40 a gagné +5,32 % depuis le début de l’année.   2 - Activité commerciale de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France.   Les évolutions principales sont les suivantes :   Evolution sur un an DAV (encours fin de mois) +4,7 % DAV (encours moyen mensuel) +6,4 % Encours total de collecte +6,7 % Encours total de crédits +13,0 % Réalisations de crédits +5,0% Dont réalisations de crédits amortissables +4,9 %     Dont habitat +4,8 %     Dont professionnels et entreprises -14,1 %     Dont consommation +14,3 %     La collecte globale affiche une progression de 6,7 % sur un an, représentant 1,9 milliard d’euros, pour s’établir à 30,8 milliards d’euros. Cet accroissement résulte principalement de la croissance soutenue des OPCVM (+ 0,9 milliard d’euros) et des produits d’assurance vie (+ 1,0 milliard d’euros).   Les réalisations de crédit amortissables s’élèvent à 2,2 milliards d’euros, en hausse de 4,9 % par rapport à celles constatées sur le premier semestre 2005. Elles résultent principalement des crédits à l’habitat représentant environ 67 % du montant des réalisations.   L’encours global crédit atteint 21,1 milliards d’euros au 30 juin 2006, en progression de 13 % par rapport au 30 juin 2005. Il comprend essentiellement un encours crédit à l’habitat de 9,5 milliards d’euros, en croissance de 13,1 % et un encours de crédits aux professionnels et entreprises de 8,1 milliards d’euros, en augmentation de 13,6 %.   Le taux de diffusion des comptes de services (ensemble de différents services au quotidien que le Crédit agricole d’Ile-de-France propose à ses clients) est en augmentation : il ressort à 60,9 % contre 60,1 % au 30 juin 2005. Le taux de diffusion des cartes bancaires atteint 90,8 % au 30 juin 2006 avec un développement sensible des cartes à forte valeur ajoutée.   3 - Résultats financiers.   Les soldes intermédiaires de gestion consolidés s’établissent aux niveaux suivants :         30/06/2006 en M€ 30/06/2005 en M€ Variation en % Produit net bancaire 435,6 395,3 +10,2 Charges générales d’exploitation -195,2 -187,4 +4,2 Résultat brut d’exploitation 240,4 207,9 +15,7 Coût du risque -13,3 -4,9 NS Gain ou pertes sur autres actifs 0,1 NS NS Charge fiscale -67,8 -65,4 +3,7 Résultat net consolidé 159,4 137,6 +15,8 Intérêts minoritaires 0,3 0,5 -39,9 Résultat part du groupe 159,1 137,1 +16,0     Le produit net bancaire s’établit à 435,6 millions d’euros contre 395,3 millions d’euros au 30 juin 2005, soit une progression de 10,2 %.   Cette évolution s’explique principalement par les variations suivantes : — des commissions en hausse de 19,9 millions d’euros comprenant :      – une augmentation des commissions de collecte pour 4,4 millions d’euros dont :         + 1,9 million d’euros de commissions liées aux produits d’assurance vie ;         + 2,7 millions d’euros de commissions sur collecte financière ;      – des commissions de service en augmentation de 15,5 millions d’euros provenant essentiellement des frais liés aux comptes (+5,9 millions d’euros), des commissions sur les comptes services (+1,2 million d’euros), des commissions de l’activité titres (+1,6 million d’euros), de l’activité cartes (+2,8 millions d’euros), de l’activité assurance IARD (+1,3 million d’euros) et de l’activité crédit (+2,0 millions d’euros) ; — des gains nets sur actifs financiers disponibles à la vente en hausse de 16,3 millions d’euros résultant d’une augmentation des dividendes perçus (+5,7 millions d’euros) et d’une progression sensible des plus-values de cession nettes réalisées sur ces actifs (+10,6 millions d’euros).   Les charges d’exploitation enregistrent une hausse de 4,2 % et ressortent à 195,2 millions d’euros contre 187,4 millions d’euros au 30 juin 2005.   Elles comprennent : — des frais de personnel en hausse de 3,5 % expliquée notamment par :      – l’augmentation de la participation et de l’intéressement liée à l’augmentation du résultat de 2005 ;      – la hausse de la prime annuelle versée en avril aux salariés ;      – un ajustement de la provision pour congés payés ; — des autres frais administratifs en progression de 6,1 %, Cette variation résulte principalement de :      – l’augmentation du coût des prestations du Gie informatique ;      – l’augmentation des charges de locations de bien immobilier, des charges d’entretien et des honoraires liés à l’ouverture de nouvelles agences et aux travaux du siège ; — des dotations aux amortissements en baisse de 0,8 %.   La progression plus importante du produit net bancaire que celle des charges générales d’exploitation conduit à un résultat brut d’exploitation en hausse de 15,7 %.   Le coût du risque ressort à -13,3 millions d’euros au 30 juin 2006 contre -4,9 millions d’euros au 30 juin 2005.   Il comprend : — des reprises nettes de dotations sur des dossiers individualisés de crédit pour 9,2 millions d’euros ; — des profits nets divers pour environ 2,0 millions d’euros ; — une dotation pour risques opérationnels et sur provisions collectives crédit de 23,7 millions d’euros ; — une dotation nette de provision pour risques de 0,8 million d’euros relative aux opérations de financement d’investissements Outre-mer.   Après constatation de la charge fiscale de 67,8 millions d’euros, le résultat net part du groupe s’établit à 159,1 millions d’euros contre 137,1 millions d’euros au 30 juin 2005, soit une progression de 16 %.   4 - Perspectives.   La dynamique de l’activité conjuguée à une accélération des investissements commerciaux et technologiques, laisse augurer sur l’exercice un niveau de performance supérieur aux prévisions.       IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur l’information semestrielle.   Aux actionnaires, en notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 232-7 du Code de commerce, nous avons procédé à : — l'examen limité du tableau d’activité et de résultats présenté sous la forme de comptes semestriels consolidés condensés de la Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel de Paris et d’Ile-de-France, relatifs à la période du 1er janvier au 30 juin 2006, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; — la vérification des informations données dans le rapport semestriel. Ces comptes semestriels consolidés condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes. Nous avons effectué notre examen limité selon les normes professionnelles applicables en France. Un examen limité de comptes intermédiaires consiste à obtenir les informations estimées nécessaires, principalement auprès des personnes responsables des aspects comptables et financiers, et à mettre en oeuvre des procédures analytiques ainsi que toute autre procédure appropriée. Un examen de cette nature ne comprend pas tous les contrôles propres à un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. Il ne permet donc pas d’obtenir l’assurance d’avoir identifié tous les points significatifs qui auraient pu l’être dans le cadre d’un audit et, de ce fait, nous n’exprimons pas une opinion d’audit. Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité, dans tous leurs aspects significatifs, des comptes semestriels consolidés condensés avec la norme IAS 34 - Information financière intermédiaire. Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, à la vérification des informations données dans le rapport semestriel commentant les comptes semestriels consolidés condensés sur lesquels a porté notre examen limité. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés condensés.   Fait à Paris, le 07 septembre 2006.   Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars & Guérard : Jean-Michel Thierry. Franck Boyer.       0614864
    Bulletin BALO n°125 du 18/10/2006, affaire n°14864
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/08/2006
    Numéro d’affaire : 12545
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0612545 9 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°95 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du code monétaire et financier et par le livre V du code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des «  établissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives  ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du code des assurances Siège social  : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre   Situation au 30 juin 2006 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 278 766 Effets publics et valeurs assimilées 8 101 Créances sur les établissements de crédit  :       A vue 1 433     A terme 235 622 Créances sur le Crédit agricole  :       A vue 56 079     A terme 145 607 Créances sur la clientèle  :       Créances commerciales 61 372     Autres concours à la clientèle 20 218 647     Comptes ordinaires débiteurs 689 185 Obligations et autres titres à revenu fixe 370 895 Actions et autres titres à revenu variable 903 947 Participations et autres titres détenus à long terme 438 733 Parts dans les entreprises liées 85 775 Immobilisations incorporelles 38 859 Immobilisations corporelles 189 855 Actions propres 274 Autres actifs 571 898 Comptes de régularisation 546 146       Total de l'actif 24 841 194     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit  :       A vue 48 685     A terme 62 573 Dettes envers le Crédit agricole  :       A vue 158 221     A terme 11 389 539 Comptes créditeurs de la clientèle  :       Compte d'épargne à régime spécial  :         A vue 161 670     Autres dettes  :         A vue 5 471 757       A terme 140 315 Dettes représentées par un titre  :       Bons de caisse 17 435     Titres de créances négociables 3 533 542 Autres passifs 620 938 Comptes de régularisation 865 081 Provisions pour risques et charges 183 605 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 33 018 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 711 306 Provisions réglementées 420       Total du passif 24 841 194     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 400 000     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 825 844     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 173 950     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 667 336     Engagements sur titres 4 052 Engagements reçus  :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 35 761     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 3 084 722     Engagements de garantie reçus de la clientèle 1 680 707     Engagements sur titres 4 052     0612545
    Bulletin BALO n°95 du 09/08/2006, affaire n°12545
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 31/05/2006
    Numéro d’affaire : 05352
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0605352 31 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-France  Société coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901. Régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de Banques mutualistes ou coopératives.Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Râpée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.  Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   I.— Rectificatif aux documents comptables annuels publiés au Bulletin d’Annonces légales obligatoires du 01 mars 2006.  Comptes sociaux Note 18. — Variation des capitaux propres (avant répartition).   Variation des capitaux propres.   (En milliers d'euros) Capitaux propres Capital (1) Primes et réserves (2) Ecarts conversion réévaluation Provisions réglementées et subventions d'investis- sement Résultat Total des capitaux propres Solde au 31 décembre 2003 114 658 1 314 451 0 530 219 493 1 649 132 Dividendes ou intérêts aux parts sociales versés au titre         -24 989 -24 989 De 2003           0 Affectation du résultat social 2003   194 504     -194 504 0 Report à nouveau débiteur   -7 112       -7 112 Résultat de l’exercice 2004         250 651 250 651 Autres variations       474   474 Solde au 31 décembre 2004 114 658 1 501 843 0 1 004 250 651 1 868 156 Dividendes ou intérêts aux parts sociales versés au titre             De 2004         -27 870 -27 870 Affectation du résultat social 2004   222 781     -222 781 0 Report à nouveau débiteur   -8 939       -8 939 Résultat de l’exercice 2005         264 998 264 998 Autres variations   -2 936 (3) -393   -3 329 Solde au 31 décembre 2005 114 658 1 712 749 0 611 264 998 2 093 016 (1) Les parts sociales sont au nombre de 18 810 524 pour une valeur nominale de 75 242 milliers d'euros. Elles sont nominatives. Les sociétaires sont engagés à concurrence du montant des parts souscrites par eux. Le nombre total de certificats coopératifs d'investissement émis par le Crédit Agricole d'Ile de France au 31 décembre 2005 est de 8 927 328 titres pour une valeur nominale de 35 709 milliers d'euros. Le nombre total de certificats coopératifs d’associés émis par le Crédit Agricole d’Ile de France au 31 décembre 2005 est de 926 565 pour une valeur nominale de 3 706 milliers d’euros. Ce sont des valeurs mobilières sans droit de vote. (2) Dont 237 583 milliers d’euros de prime d’émission. (3) Montant de l’exit tax prélevée sur les réserves.   Note 35. — Affectation des résultats (en millions d’euros).      2005 2004 Intérêts versés aux parts sociales 2,7 3,2 Rémunération des C.C.I 23,7 22,3 Rémunération des C.C.A. 2,5 2,3 Réserve légale 170,4 161,8 Autres réserves 56,8 53,9 Report à nouveau 8,9 7,1   265,0 250,6   Comptes annuels sur base consolidée au 31/12/2005 établis conformément aux normes comptables IFRS adoptées par l’union européenne. Note 8.12. — Engagements de financement et de garantie.   Eventualités et engagements hors bilan donnés et reçus :   (En milliers d’euros) 31/12/2005 31/12/2004 Hors 32 – 39 et IFRS 4 Engagements donnés :     Engagements de financement 2 627 498 3 852 636 Engagements en faveur d’établissements de crédit 6 537 343 978 Engagements en faveur de la clientèle 2 620 961 3 508 658 Ouverture de crédits confirmés 1 591 774 2 640 841 Ouverture de crédits documentaires 15 170 9 297 Autres ouvertures de crédits confirmés 1 576 604 2 631 544 Autres engagements en faveur de la clientèle 1 029 187 867 817 Engagements de garantie 823 819 857 381 Engagements d’ordre d’établissement de crédit 191 672 196 467 Confirmations d’ouverture de crédits documentaires 373 210 Autres garanties 191 299 196 257 Engagements d’ordre de la clientèle 632 147 660 914 Cautions, avals et autres garanties 0 0 Cautions immobilières 229 044 153 646 Garanties financières 117 560 65 154 Autres garanties d’ordre de la clientèle 285 543 442 114 Engagements reçus :     Engagements de financement 2 141 22 210 Engagements reçus d’établissements de crédit 2 141 22 210 Engagements reçus de la clientèle 0 0 Engagements de garantie 4 179 061 3 210 720 Engagements reçus d’établissements de crédit 2 774 298 2 205 880 Engagements reçus de la clientèle 1 404 763 1 004 840 Garanties reçues des administrations publiques et assimilées 250 688 231 449 Autres garanties reçues 1 154 075 773 391     II. — Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2005 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 1er mars 2006 et du 03 mars 2006 ont été approuvés, sans modification, par l’assemblée générale du 21 mars 2006.  III. — Rapport général des commissaires aux comptes.  Mesdames, Messieurs,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2005 sur : — Le contrôle des comptes annuels de la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — La justification de nos appréciations ; — Les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse régionale à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 2 de l’annexe qui expose les changements de méthode comptable résultant de l’application des règlements : — CRC 2002-03 portant sur le traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière, concernant l’actualisation des flux futurs de recouvrement relatifs au provisionnement des encours douteux et douteux compromis ; — CRC 2004-06 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs ; — CRC 2005-01 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé des changements de méthode comptable mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables : Le provisionnement des risques de crédit et l’évaluation des portefeuilles de titres de participation et autres titres détenus à long terme constituent des domaines d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire : – La Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2, 9, 14 et 31). Dans le cadre de notre appréciation des ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques, ainsi que des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés ; – Les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritère (note 2.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité au 31 décembre 2005 pour les principales lignes du portefeuille.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.    Fait à Paris, le 28 février 2006. Les commissaires aux comptes :     Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry ; Franck Boyer.     IV. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.   Mesdames, Messieurs,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de votre Caisse régionale relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2005, tels qu’ils sont joints au présent rapport.Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes. Ces comptes ont été préparés pour la première fois conformément an référentiel IFRS tel qu’adopté dans l’Union Européenne. Ils comprennent à titre comparatif les données relatives à l’exercice 2004 retraitées selon les mêmes règles, à l’exception des normes IAS 32, IAS 39 et IFRS 4 qui, conformément à l’option offerte par la norme IFRS 1, ne sont appliquées par votre Caisse régionale qu’à compter du 1er janvier 2005.   I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes consolidés de l’exercice sont, au regard du référentiel IFRS tel qu’adopté par l’Union Européenne, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.   II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — A l’occasion de la première application du référentiel IFRS pour la préparation des comptes consolidés de l’exercice 2005, les commentaires sur le tableau de variation des capitaux propres consolidés et le tableau de flux de trésorerie consolidé ainsi que les notes 1 et 8.4 de l’annexe donnent toutes les informations requises sur les effets du changement de référentiel comptable intervenu au 1er janvier 2004 et les mesures prises pour assurer la comparabilité des comptes IFRS présentés pour les exercices 2004 et 2005 ; — Le provisionnement des risques de crédit constitue un domaine d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire : votre Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 8.1.4.2., 8.8.8. et 8.10.6). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions afin de nous assurer du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.   III. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.    Fait à Paris, le 28 février 2006. Les commissaires aux comptes :   Fidus : Mazars & Guerard : Jean-Michel Thierry; Franck Boyer.      0605352
    Bulletin BALO n°65 du 31/05/2006, affaire n°05352
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/05/2006
    Numéro d’affaire : 06100
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0606100 12 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________         CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE France Société coopérative à personnel et capital variables, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 €. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. Situation au 31 mars 2006.  (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 272 476 Effets publics et valeurs assimilées 7 944 Créances sur les établissements de crédit :       A vue 8 173     A terme 109 476 Créances sur le Crédit agricole :       A vue 63 823     A terme 165 420 Créances sur la clientèle :       Créances commerciales 68 440     Autres concours à la clientèle 19 599 927     Comptes ordinaires débiteurs 500 869 Obligations et autres titres à revenu fixe 371 480 Actions et autres titres à revenu variable 852 030 Participations et autres titres détenus à long terme 441 697 Parts dans les entreprises liées 86 355 Immobilisations incorporelles 38 638 Immobilisations corporelles 187 381 Actions propres 317 Autres actifs 417 753 Comptes de régularisation 852 859         Total de l'actif 24 045 060   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :       A vue 84 603     A terme 63 068 Dettes envers le Crédit agricole :       A vue 364 403     A terme 10 828 924 Comptes créditeurs de la clientèle :       Compte d'épargne à régime spécial :           A vue 146 355     Autres dettes :           A vue 5 028 571         A terme 157 283 Dettes représentées par un titre :       Bons de caisse 16 632     Titres de créances négociables 4 097 339 Autres passifs 595 038 Comptes de régularisation 300 768 Provisions pour risques et charges 174 487 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 Dettes subordonnées 32 683 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 711 306 Provisions réglementées 511           Total du passif 24 045 060   Hors bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 400 000     Engagements de financement en faveur de la clientèle 5 436 039     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 180 369     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 585 187     Engagements sur titres 2 765 Engagements reçus :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 60 123     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 2 922 943     Engagements de garantie reçus de la clientèle 1 458 124     Engagements sur titres 2 765         0606100
    Bulletin BALO n°57 du 12/05/2006, affaire n°06100
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/03/2006
    Numéro d’affaire : 01786
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0601786 3 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel De Paris et d'Ile de France  Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.   Documents comptables annuels.   Comptes annuels sur base consolidée au 31/12/2005 établis conformément aux normes comptables IFRS adoptées par l’union européenne     1.    Préambule 1.1.    Cadre réglementaire 1.2.    Transition aux normes internationales 1.3.    Normes applicables et comparabilité 1.4.    Format de présentation des états financiers 2.    Cadre général 2.1.    Présentation juridique de l’entité 2.2.    Organigramme simplifié du groupe crédit agricole 2.3.    Relations internes au crédit agricole 3.    Compte de résultat 4.    Bilan actif 5.    Bilan passif 6.    Tableau de variation des capitaux propres 7.    Tableau des flux de trésorerie 8.    Notes annexes aux états financiers 8.1.    Principes et méthodes comptables 8.1.1.    Règles spécifiques de première application (ifrs 1) 8.1.2.    Le traitement des immobilisations (ias 16, 36, 38, 40) 8.1.3.    Les avantages au personnel (ias 19) 8.1.3.1.    Engagement en matière de retraite, de préretraite et d’indemnités de fin de carrière – régimes à prestations définies 8.1.3.2.    Plans de retraite – régimes à cotisations définies 8.1.4.    Les instruments financiers (ias 32 et 39) 8.1.4.1.    Les titres 8.1.4.1.1.    Classification des titres à l’actif 8.1.4.1.1.1.    Actifs financiers à la juste valeur par résultat / affectation par nature ou sur option 8.1.4.1.1.2.    Placements détenus jusqu’à l’échéance 8.1.4.1.1.3.    Titres du portefeuille « prêts et créances » 8.1.4.1.1.4.    Actifs financiers disponibles à la vente 8.1.4.1.2.    Evaluation des titres 8.1.4.1.3.    Dépréciation 8.1.4.1.4.    Date d’enregistrement 8.1.4.1.5.    Titres au passif (ias 32) 8.1.4.1.5.1.    Distinction dettes – capitaux propres 8.1.4.1.5.2.    Rachat d’actions propres 8.1.4.2.    L’activité de crédit 8.1.4.3.    Intérêts pris en charge par l'état (ias 20) 8.1.4.4.    Les passifs financiers 8.1.4.5.    Les produits de la collecte 8.1.4.6.    Les instruments dérivés 8.1.4.7.    Garanties financières et engagements de financement 8.1.4.8.    Décomptabilisation des instruments financiers 8.1.5.    Les impôts différés (ias 12) 8.1.6.    Les provisions pour risques et charges (ias 37,19) 8.1.7.    Les opérations en devises (ias 21) 8.2.    Les principes et méthode de consolidation (ias 27, 28, 31) 8.2.1.    Périmètre de consolidation 8.2.2.    Les notions de contrôle 8.2.3.    Les méthodes de consolidation 8.2.4.    Retraitements et éliminations 8.3.    Jugements et estimations utilisés dans la préparation des états financiers 8.4.    Impacts de la conversion aux normes ias / ifrs 8.4.1.    Passage du résultat normes françaises au résultat normes ifrs au 31/12/2004 (hors normes ias 32, 39 et ifrs 4) 8.4.2.    Impacts sur les capitaux propres part du groupe hors normes ias 32, 39 et ifrs 4 au 01 janvier 2004 8.4.3.    Impacts sur les capitaux propres part du groupe au 01 janvier 2005 8.4.4.    Transition du bilan au 31 décembre 2004 et au 01 janvier 2005 8.5.    Périmètre de consolidation 8.5.1.    Les participations non consolidées 8.6.    La gestion des risques financiers et politique de couverture 8.6.1.        Risque de crédit et de contrepartie 8.6.2.    Risque de marchés 8.6.2.1.    Risques de taux 8.6.2.2.    Risque de change 8.6.2.3.    Risque de prix 8.6.3.    Risque de liquidité et de financement 8.6.4.    Couverture des risques de flux de trésorerie et de juste valeur sur taux d’intérêts et de change 8.7.    Autres risques 8.7.1.    Risques opérationnels 8.7.2.    Risques juridiques 8.7.3.    Assurances et couverture des risques 8.8.    Notes relatives au compte de résultat 8.8.1.    Produits et charges d’intérêts 8.8.2.    Commissions nettes 8.8.3.    Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 8.8.4.    Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 8.8.5.    Produits et charges nets des autres activités 8.8.6.    Charges générales d’exploitation 8.8.7.    Dotations aux amortissements et aux provisions pour dépréciation des immobilisations corporelles et incorporelles 8.8.8.    Coût du risque 8.8.9.    Gains ou pertes nets sur autres actifs 8.8.10.    Impôts 8.9.    Informations sectorielles 8.10.    Notes relatives au bilan au 31 décembre 2005 8.10.1.    Caisse, banques centrales, ccp 8.10.2.    Actifs et passifs financiers à la juste valeur par résultat 8.10.3.    Instruments dérivés de couverture 8.10.4.    Actifs financiers disponibles à la vente 8.10.5.    Prêts et créances sur établissements de crédit et sur la clientèle 8.10.5.1.    Prêts et créances sur établissements de crédit 8.10.5.2.    Ventilation des prêts et créances sur la clientèle 8.10.6.    Provisions inscrites en déduction de l’actif 8.10.7.    Dettes sur établissements de crédit et sur la clientèle 8.10.7.1.    Dettes sur établissements de crédit 8.10.7.2.    Dettes sur la clientèle 8.10.8.    Portefeuille titres 8.10.9.    Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance 8.10.10.    Dettes représentées par un titre 8.10.11.    Actifs et passifs d’impôts courants et différés 8.10.12.    Comptes de régularisation actif, passif et divers 8.10.13.    Immeubles de placement 8.10.14.    Immobilisations corporelles et incorporelles (hors écarts d’acquisition) 8.10.15.    Provisions pour risques et charges 8.10.16.    Capitaux propres 8.10.16.1.    Composition des capitaux propres 8.10.16.2.    Résultat par action 8.10.16.3.    Dividendes 8.10.16.4.    Fixation du dividende 2005 8.11.    Avantages au personnel et autres rémunérations 8.11.1.    Détail des charges de personnel 8.11.2.    Effectif moyen 8.11.3.    Avantages postérieurs à l’emploi, régimes à cotisations définies 8.11.4.    Avantages postérieurs à l’emploi, régimes à prestations définies 8.11.5.    Autres engagements sociaux 8.11.6.    Rémunérations de dirigeants 8.12.    Engagements de financement et de garantie 8.13.    Valeur de marché des instruments financiers comptabilisés au coût 8.14.    Périmètre au 31 décembre 2005 8.15.    Approbation des comptes   1. Préambule   1.1. Cadre réglementaire. — L'union européenne a adopté le 19 juillet 2002 le règlement (CE n°1606/2002) imposant aux entreprises européennes dont les titres sont admis à la négociation sur un marché réglementé, de produire des comptes consolidés selon le référentiel IFRS à partir de 2005. Ce règlement a été complété, par le règlement du 29 septembre 2003 (CE n°1725/2003) portant application des normes comptables internationales, et par le règlement du 19 novembre 2004 (CE n°2086/2004) permettant l'adoption de la norme IAS 39 dans un format amendé, ainsi que par les règlements du 29 décembre 2004 (CE n° 2236/2004, 2237/2004, 2238/2004), du 4 février 2005 (CE n° 211/2005), du 7 juillet 2005 (CE n° 1073/2005), du 25 octobre 2005 (CE n° 1751/2005), du 15 novembre 2005 (CE n° 1864/2005), du 8 novembre 2005 (CE n° 1910/2005) et du 21 décembre 2005 (CE n° 2106/2005). L'ordonnance du ministère des finances du 20 décembre 2004 (n°2004/1382) permet aux entreprises d'opter pour le référentiel IAS pour établir leurs comptes consolidés à partir de 2005, même lorsqu'elles ne sont pas cotées. Cette option a été retenue pour l'ensemble des entités du groupe Crédit agricole.   1.2. Transition aux normes internationales. — Dans le cadre de la préparation de la transition aux normes internationales, le groupe Crédit agricole applique la recommandation émise par le comité des régulateurs de valeurs mobilières (CESR) du 30 décembre 2003, et reprise par la recommandation AMF du 6 juillet 2004 sur la transition aux normes IFRS. Cette dernière recommandation formule les conditions dans lesquelles les sociétés soumises aux normes internationales communiquent leurs informations financières pendant la période de transition. La date d’adoption étant le 31 décembre 2005, le groupe Crédit agricole publie pour la première fois à compter de cette date ses premiers états financiers IFRS conformément aux normes IAS/IFRS, telles qu’adoptées par l’union européenne. Par ailleurs, la date de transition aux IFRS étant le 1er janvier 2004 pour l’ensemble des normes à l’exception des normes IAS 32, 39 et IFRS 4, le groupe Crédit agricole présente des informations comparatives complètes selon les normes IAS/IFRS à compter de cette date. Il est précisé que la date de transition des normes IAS 32, 39 et IFRS 4 est le 1er janvier 2005.   1.3. Normes applicables et comparabilité. — Pour établir le bilan d’ouverture et les comptes annuels de l’exercice 2005, les seules règles comptables publiées au journal officiel de l’union européenne et applicables à la date de clôture ont été utilisées. En revanche, les normes et interprétations dont la date d’entrée en vigueur est postérieure à l’exercice 2005 n’ont pas été retenues. Du fait de la mise en oeuvre réglementaire à compter du 1er janvier 2005 des normes IAS 32, 39 sur les instruments financiers et IFRS 4 sur les passifs d’assurance, les états financiers concernant l’exercice 2004 sont présentés sans intégrer les impacts de ces normes. En conséquence, les instruments financiers sont comptabilisés et évalués selon les règles françaises telles que décrites dans les principes et méthodes comptables présentés dans les états financiers 2004. Dans ces conditions, le paragraphe 8.1.4 ci-après ne s’applique pas aux données relatives à l’exercice 2004. Pour faciliter la compréhension et l’analyse des informations financières 2005, des données financières consolidées à normes constantes ont également été préparées : elles comprennent des données comparatives 2004 incorporant une simulation d’application des normes IAS 32 et 39 et IFRS 4. Ces informations complémentaires ne figurent pas dans les états réglementaires.   1.4. Format de présentation des états financiers. — Le Crédit agricole d’Ile de France utilise les formats des documents de synthèse (bilan, compte de résultat, tableau de variation des capitaux propres, tableau des flux de trésorerie) préconisés par la recommandation CNC n°2004-R.03 du 27 octobre 2004. 2. Cadre général 2.1. Présentation juridique de l’entité. — Le Crédit agricole d’Ile de France est une société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du code monétaire et financier et par le livre V du code rural, inscrite sur la liste des « établissements de crédit agrées en qualité de banque mutualistes ou coopératives ». Le Crédit agricole d’Ile de France est également une société de courtage d’assurances. Son siège social est situé au 26, quai de la rapée, 75012 Paris. Son numéro d’immatriculation est 775 665 615 RCS Paris.   2.2. Organigramme simplifié du groupe Crédit agricole. — Un groupe bancaire d’essence mutualiste. L’organisation du Crédit agricole fait de lui un groupe uni et décentralisé : sa cohésion financière, commerciale et juridique va de pair avec la décentralisation des responsabilités. Les caisses locales forment le socle de l’organisation mutualiste du groupe. Leur capital social est détenu par 5,7 millions de sociétaires qui élisent quelques 34 200 administrateurs. Elles assurent un rôle essentiel dans l’ancrage local et la relation de proximité avec les clients. Les caisses locales détiennent la majeure partie des caisses régionales, sociétés coopératives et banques régionales de plein exercice. Les caisses régionales via la SAS rue la Boétie, contrôlent majoritairement le capital de Crédit agricole s.a. La fédération nationale du Crédit agricole (FNCA) constitue une instance d’information, de dialogue et d’expression pour les caisses régionales. Crédit agricole s.a. en qualité d’organe central du groupe Crédit agricole veille, conformément aux dispositions du code monétaire et financier (Art L511-31 et Art 512-20) à la cohésion du réseau du groupe Crédit agricole, au bon fonctionnement des établissements de crédit qui le compose, au respect des dispositions législatives et réglementaires qui leur sont propres en exerçant sur ceux-ci un contrôle administratif, technique et financier. Crédit agricole s.a. garantit la liquidité et la solvabilité tant de l’ensemble du réseau que de chacun des établissements qui lui sont affiliés. Le périmètre du groupe Crédit agricole rassemble Crédit agricole s.a., 41 caisses régionales et 2 583 caisses locales. Les Caisses régionales détiennent la totalité du capital de la SAS rue la Boétie, qui détient elle-même 54,73 % du capital de Crédit agricole s.a., cotée à la bourse de Paris depuis le 14 décembre 2001. Le solde du capital de Crédit agricole s.a. est détenu par le public (y compris les salariés) à hauteur de 43,51 %. Par ailleurs, Crédit agricole s.a. détient 26 312 207 actions propres, soit 1,76 %. Crédit agricole s.a. détient 25 % de chacune des caisses régionales (à l’exception de la Caisse régionale de la Corse) et l’intégralité des filiales. Ses activités sont réparties en 6 pôles métiers : - Banque de proximité en France : Caisses régionales ; - Banque de proximité en France : LCL ; - Services financiers spécialisés : Sofinco, Finaref, Eurofactor, Crédit agricole leasing ; - Gestion d’actifs, assurances et banque privée : CAAM, Prédica, Pacifica, BGPI, CA (Suisse) s.a. ; - Banque de financement et d’investissement : Calyon ; - Banque de détail à l’international.   2.3. Relations internes au Crédit agricole. — Mécanismes financiers internes. Les mécanismes financiers qui régissent les relations réciproques au sein du Crédit agricole lui sont spécifiques :  — comptes ordinaires des caisses régionales : Les caisses régionales ont un compte de trésorerie ouvert dans les livres de Crédit agricole s.a., qui enregistre les mouvements de fonds correspondant aux relations financières internes. Ce compte, qui peut être débiteur ou créditeur, est présenté au bilan en : "opérations internes au Crédit agricole - comptes ordinaires" et intégré sur la ligne « prêts et créances sur établissements de crédit » ; — comptes et avances à terme : Les ressources d'épargne (emprunts obligataires, bons et comptes à terme assimilés, comptes et plans d'épargne-logement, comptes sur livrets, PEP, etc.) sont collectées par les caisses régionales au nom de Crédit agricole s.a. Elles sont transférées à Crédit agricole s.a. et figurent à ce titre à son bilan. Elles financent les avances faites aux caisses régionales pour leur permettre d'assurer le financement de leurs prêts à moyen et long terme. Quatre réformes financières internes successives ont été mises en oeuvre. Elles ont permis de restituer aux caisses régionales, sous forme d'avances, dites "avances-miroir" (de durées et de taux identiques aux ressources d'épargne collectées), 15%, 25%, puis 33% et, depuis le 31 décembre 2001, 50% des ressources d'épargne qu'elles ont collectées et dont elles ont désormais la libre disposition. Depuis le 1er janvier 2004, les marges financières issues de la collecte, partagées entre les caisses régionales et Crédit agricole s.a., sont déterminées par l’utilisation de modèles de replacement et l’application de taux de marché. Par ailleurs, 50% des crédits entrant dans le champ d’application des relations financières entre Crédit agricole s.a. et la caisse régionale peuvent être refinancés sous forme d’avances négociées à prix de marché auprès de Crédit agricole s.a. Deux autres types d'avances sont à distinguer : — les avances pour prêts bonifiés qui refinancent les prêts à taux réduits fixés par l'état : celui-ci verse à Crédit agricole s.a. une bonification pour combler la différence entre le coût de la ressource et le taux des prêts ; — les avances pour autres prêts qui refinancent, à hauteur de 50%, les prêts non bonifiés : ces avances de Crédit agricole s.a. sont accordées aux caisses régionales sur justification de leurs engagements et ne peuvent être affectées qu'à la réalisation des prêts pour lesquels un accord préalable a été obtenu. Elles sont reversées au fur et à mesure du remboursement des prêts accordés. Par ailleurs, des financements complémentaires à taux de marché peuvent être accordés aux caisses régionales par Crédit agricole s.a.. — Transfert de l'excédent des ressources monétaires des caisses régionales : Les ressources d'origine monétaire des caisses régionales (dépôts à vue, dépôts à terme et certificats de dépôt négociables), peuvent être utilisées par celles-ci au financement de leurs prêts. Les excédents sont obligatoirement transférés à Crédit agricole s.a., où ils sont enregistrés dans des comptes ordinaires ou des comptes à terme parmi les "Opérations internes au Crédit agricole " ; — Placement des excédents de fonds propres des caisses régionales auprès de Crédit agricole s.a. : Les excédents peuvent être investis chez Crédit agricole s.a. sous la forme de placements de 3 à 7 ans dont toutes les caractéristiques sont celles des opérations interbancaires du marché monétaire ; — Opérations en devises : Crédit agricole s.a. étant leur intermédiaire auprès de la Banque de France, les caisses régionales s'adressent à elle pour leurs opérations de change ; — Comptes d'épargne à régime spécial : Les ressources d'épargne à régime spécial (comptes sur livrets, d'épargne-entreprise, d'épargne populaire, codevi, comptes et plans d'épargne-logement, plans d'épargne populaire, livret jeune) sont collectées par les caisses régionales pour le compte de Crédit agricole s.a., où elles sont obligatoirement centralisées. Crédit agricole s.a. les enregistre à son bilan en "comptes créditeurs de la clientèle" ; — Titres à moyen et long terme émis par Crédit agricole s.a. : Ceux-ci sont placés principalement par les caisses régionales et figurent au passif du bilan de Crédit agricole s.a., en fonction du type de titres émis, en "dettes représentées par un titre" ou "provisions et dettes subordonnées" ; — Couverture des risques de liquidité et de solvabilité : Dans le cadre de l’introduction en bourse de Crédit agricole s.a., la CNCA (devenue Crédit agricole s.a.) a conclu en 2001 avec les caisses régionales un protocole ayant notamment pour objet de régir les relations internes au groupe Crédit agricole. Ce protocole prévoit en particulier la constitution d’un fonds pour risques de liquidité et de solvabilité destiné à permettre à Crédit agricole s.a. d’assurer son rôle d’organe central en intervenant en faveur des caisses régionales qui viendraient à connaître des difficultés. Les principales dispositions du protocole sont détaillées au chapitre III du document de référence de Crédit agricole s.a. enregistré auprès de la Commission des opérations de bourse le 22 octobre 2001 sous le numéro R.01-453. En outre, depuis la mutualisation de 1988 de la CNCA, dans l’éventualité d’une insolvabilité ou d’un évènement similaire affectant Crédit agricole s.a., les caisses régionales se sont engagées à intervenir en faveur de ses créanciers pour couvrir toute insuffisance d’actif. L’engagement potentiel des caisses régionales au titre de cette garantie est égal à la somme de leur capital social et de leurs réserves. 3. Compte de résultat (en milliers d’euros)     31.12.2005 31.12.2004(hors 32 & 39 et IFRS4) Intérêts et produits assimilés     890 006 856 140 Intérêts et charges assimilées     -506 169 -472 435 Commissions (produits)     341 812 308 890 Commissions (charges)     -59 355 -53 263 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat     10 093   Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente     70 231   Résultat sur opérations financières       44 107 Marge brute des sociétés d'assurance         Produits des autres activités     52 922 53 126 Charges des autres activités     -4 230 -3 207 Produit net bancaire     795 310 733 358 Charges générales d'exploitation     -359 581 -342 501 Dotations aux amortissements et aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles     -25 787 -26 782 Résultat brut d’exploitation     409 942 364 075 Coût du risque     -9 425 25 261 Résultat d’exploitation     400 517 389 336 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence         Gains ou pertes nets sur autres actifs     350 -35 669 Coûts liés au rapprochement         Variations de valeur des écarts d'acquisition         Résultat avant impôt     400 867 353 667 Impôts sur les bénéfices     -127 585 -94 987 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession         Résultat net     273 282 258 680 Intérêts minoritaires     1 095 608 Résultat net – part du groupe     272 187 258 072       Résultat par action               non applicable cf. 8.10.16.2    Résultat dilué par action      non applicable     4. Bilan actif au 31 décembre 2005 (en milliers d'euros)   Actif 31/12/2005 31/12/2004 (hors 32-39 & IFRS 4) Caisse, banques centrales, c.c.p     285 592 268 293  Actifs financiers à la juste valeur par résultat     163 325   Instruments dérivés de couverture     41 142   Actifs financiers disponibles à la vente     1 896 513   Prêts et créances sur les établissements de crédit     396 470 256 795  Prêts et créances sur la clientèle     20 395 656 18 379 549  Portefeuilles titres       1 333 047  Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux         Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance     203 788   Actifs d'impôts courants         Actifs d'impôts différés     112 758 87 333  Comptes de régularisation et actifs divers     787 177 1 404 738  Actifs non courants destinés à être cédés         Placements des entreprises d'assurance         Participations dans les entreprises mises en équivalence         Immeubles de placement     2 081 1 496  Immobilisations corporelles     185 628 197 047  Immobilisations incorporelles     37 378 33 504  Ecarts d'acquisition           Total de l'actif     24 507 508 21 961 802   5. Bilan passif au 31 décembre 2005.  (en milliers d’euros)   Passif 31/12/2005 31/12/2004 (hors 32-39 & IFRS 4) Banques centrales, ccp         Passifs financiers à la juste valeur par résultat     9 152   Instruments dérivés de couverture     17 563   Dettes envers les établissements de crédit     11 292 336 10 022 737 Dettes envers la clientèle     5 353 316 5 242 207 Dettes représentées par un titre     4 146 912 3 259 308 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux     24 978   Passifs d'impôts courants     139 560 103 438 Passifs d'impôts différés     57 422 13 221 Comptes de régularisation et passifs divers     506 471 1 045 889 Dettes liées aux actifs non courants destines à être cédés         Provisions techniques des contrats d'assurance         Provisions pour risques et charges     74 782 163 242 Dettes subordonnées     33 711 43 123 Capitaux propres         Capitaux propres part du groupe     2 839 700 2 060 763 Capital et réserves liées     352 241 352 241 Réserves consolidées     1 684 121 1 450 450 Gains ou pertes latents ou différés     531 151   Résultat de l'exercice     272 187 258 072 Intérêts minoritaires     11 605 7 874     Total du passif     24 507 508 21 961 802  6. Tableau de variation des capitaux propres (en milliers d'Euros)   Tableau de variation des capitaux propres Capital et réserves liées Réserves consolidées part du groupe Gains/pertes latents ou différés Résultat net part du groupe Total des capitaux propres part du groupe Capitaux propres part des minori-taires Total des capitaux propres consolidés Capital Primes et Réserves liées au capital (1) Elimination des titres auto-détenus Liés aux écarts de conversion Variation de juste valeur des actifs dispo-nibles à la vente Variation de juste valeur des dérivés de couver-ture Capitaux propres au 31 décembre 2003 Normes françaises      114 658 237 583 0 1 140 356       237 208 1 729 805  7 266 1 737 071 Changement de méthodes comptables            -7 541         -7 541   -7 541 Incidence de l'adoption des normes IFRS (hors 32 &39 et IFRS 4)            105 416         105 416   105 416 Capitaux propres au 1er janvier 2004      114 658 237 583 0 1 238 231 0 0 0 237 208 1 827 680 7 266 1 834 946 Augmentation de capital                            Variation des titres auto détenus                            Variation des réserves de réestimation                            Dividendes versés en 2004                    -24 989 -24 989   -24 989 Dividendes reçus des CR et filiales                            Résultat au 31/12/2004                    258 072 258 072 608 258 680 Effet des acquisitions / cessions sur les minoritaires                            Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence                            Restructura-tion des lignes métier du groupe                            Variation de l'écart de conversion                            Autres variations            212 219       -212 219 0     Capitaux propres au 31 décembre 2004 (hors normes 32 & 39 et IFRS 4)      114 658 237 583 0 1 450 450 0 0 0 258 072 2 060 763 7 874 2 068 637 Changement de méthodes comptables                            Incidence de l'adoption des normes IFRS (32,39 & IFRS 4)          -637 1 309   455 946 -53 2 696 459 261 2 769 462 030 Capitaux propres au 1er janvier 2005      114 658 237 583 -637 1 451 759 0 455 946 -53 260 768 2 520 024 10 643 2 530 667 Augmenta-tion de capital                            Variation des titres auto détenus          111           111   111 Emission d'actions de préférence                            Dividendes versés en 2005                    -27 870 -27 870   -27 870 Dividendes reçus des CR et filiales                            Variation de valeurs des titres disponibles à la vente (IAS 39)                75 045     75 045 -133 74 912 Couverture de flux de trésorerie (IAS 39)                  213   213   213 Résultat au 31/12/2005                    272 187 272 187 1 095 273 282 Effet des acquisitions / cessions sur les minoritaires                            Quote-part dans les variations de CP des entreprises associées mises en équivalence                            Variation de l'écart de conversion                            Autres variations            232 888       -232 898 -10     Capitaux propres au 31 décembre 2005      114 658 237 583 -526 1 684 647 0 530 991 160 272 187 2 839 700 11 605 2 851 315 (1) : Comprend les primes d'émission et la réserve légale de la société mère.     Les notes détaillant les incidences des normes IAS/IFRS au 1er janvier 2004 et au 1er janvier 2005 sont présentées dans le chapitre « Impacts de la conversion aux normes IAS/IFRS ». 7. Tableau des flux de trésorerie Le tableau de flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte. Les activités opérationnelles sont représentatives des activités génératrices de produits du Crédit agricole d’Ile de France y compris les actifs recensés dans le portefeuille de placements détenus jusqu’à l’échéance. Les flux d’impôts sont présentés en totalité avec les activités opérationnelles. Les activités d’investissement représentent les flux de trésorerie pour l’acquisition et la cession de participations dans les entreprises consolidées et non consolidées, et des immobilisations corporelles et incorporelles. Les titres de participation stratégiques inscrits dans le portefeuille « actifs financiers disponibles à la vente » sont compris dans ce compartiment. Les activités de financement résultent des changements liés aux opérations de structure financière concernant les capitaux propres et les emprunts à long terme. La notion de trésorerie nette comprend la caisse, les créances et dettes auprès des banques centrales et CCP, ainsi que les comptes (actif et passif) et prêts à vue auprès des établissements de crédit.   Tableau des flux de trésorerie (en milliers d'euros) 2005 2004hors 32-39 et IFRS 4 Résultat avant impôts     400 867 353 667       Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles      18 131 20 159 Dépréciation des écarts d'acquisition et des autres immobilisations         Dotations nettes aux provisions     -35 829 -50 300 Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence         Perte nette/gain net des activités d'investissement     1 159 5 776 (produits)/charges des activités de financement     1 410 1 663 Autres mouvements     11 308 28 205   Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts et des autres ajustements     -3 821 5 503       Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit     678 605 1 546 263 Flux liés aux opérations avec la clientèle     -1 904 841 -1 439 572 Flux liés aux opérations affectant des actifs ou passifs financiers     521 522 -141 386 Flux liés aux autres opérations affectant des actifs ou passifs non financiers     76 971 112 987 Impôts versés     -103 259 -7 453 Diminution/(augmentation) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles     -731 002 70 839     Total flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (a)     -333 956 430 009       Flux liés aux participations     -39 234 -7 327 Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles     -10 177 -10 818   Total flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (b)     -49 411  -18 145       Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires     -27 870 -24 989 Autres flux nets de trésorerie provenant des activités de financement     -10 822 -1 834   Total flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (c )     -38 692 -26 823 Effet de la variation des taux de change sur la trésorerie et équivalent de trésorerie (d)         Augmentation/(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (a + b+ c + d)     -422 059 385 041       Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture     47 290 -337 751   Caisse, banques centrales, ccp (actif & passif)     268 293 225 391   Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit     -221 003 -563 142 Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture     -374 769 47 290   Caisse, banques centrales, ccp (actif & passif)     285 592 268 293   Comptes (actif et passif) et prêts/emprunts à vue auprès des établissements de crédit     -660 361 -221 003 Variation de la trésorerie nette     -422 059 385 041 8. Notes annexes aux états financiers. 8.1. Principes et méthodes comptables.   8.1.1. Règles spécifiques de première application (IFRS 1). — La norme IFRS 1 s'applique aux entités qui présentent pour la première fois leurs états financiers selon les nouvelles normes, ceux-ci devant être préparés en appliquant les principes comptables IFRS en vigueur à la date de clôture de l'exercice. Par principe, les normes s'appliquent de façon rétrospective aux périodes précédentes et donc au bilan d'ouverture. Cependant, la norme IFRS 1 prévoit des exemptions facultatives ou obligatoires à ce principe d'application rétrospective. Les choix retenus par le groupe Crédit agricole concernant les exemptions facultatives sont les suivants : — Regroupements d'entreprises : le groupe Crédit agricole conserve le traitement appliqué dans les comptes publiés conformément aux normes françaises, aux regroupements d'entreprises antérieurs au 1er janvier 2004. Les écarts d’acquisition résiduels à cette date ne sont plus amortis et font l'objet d'un test de dépréciation. — Utilisation de la juste valeur ou d'une réévaluation comme coût présumé des immobilisations au moment de la conversion : cette option peut s’appliquer à toute immobilisation corporelle, tout actif incorporel qui satisfait les critères de réévaluation, ou tout immeuble de placement évalué sur la base du coût. Le groupe Crédit agricole a choisi de ne pas réévaluer ses immobilisations. — Avantages au personnel : l’option permettant la constatation immédiate des écarts actuariels n’a pas été retenue par le groupe Crédit agricole. — Instruments financiers hybrides : dans le cas d'émissions d'instruments financiers ayant à la fois une composante dette et une composante capitaux propres, une entité peut ne pas identifier séparément les valeurs d'origine des deux composants si la partie dette est nulle à la date de transition. Le groupe Crédit agricole a retenu cette option, qui n’a pas de conséquence significative sur le bilan d’ouverture. — Actifs et passifs de filiales, d’entreprises associées et de coentreprises : ces dispositions traitent des impacts de la date de transition aux IFRS au sein d’un groupe, pour le cas où une filiale adopte les IFRS, soit antérieurement, soit postérieurement, à la date d’adoption choisie par la maison mère. Au sein du groupe Crédit agricole, l’ensemble des entités appartenant au périmètre de consolidation produit des comptes consolidés en normes IFRS à compter de l’exercice ouvert au 01/01/2005. — Désignation d’instruments financiers précédemment comptabilisés (dans un autre référentiel) : une entité présentant ses premiers états financiers IFRS est autorisée, au début de sa première période de publication IFRS, à désigner à cette même date, à la juste valeur tout actif ou passif financier qui remplit les conditions d’une telle désignation conformément aux dispositions de la norme IAS 39 amendée. Le groupe Crédit agricole applique cette exception prévue par l’IFRS 1. — Passifs relatifs au démantèlement inclus dans le coût d’une immobilisation corporelle : Le groupe Crédit agricole n’a pas choisi d’appliquer rétrospectivement au 01 janvier 2005 l’interprétation IFRIC 1 sur la norme IFRS 5. — Evaluation à la juste valeur des actifs financiers ou des passifs financiers lors de la comptabilisation initiale : selon la norme IAS 39, la constatation dès l’origine en résultat des marges sur les produits structurés et sur les instruments financiers complexes n’est possible qu’à la condition que ces instruments financiers puissent être évalués de manière fiable dès leur initiation. Dans le cas contraire, ces marges sont constatées au bilan et reprises en résultat par étalement. Le groupe Crédit agricole a décidé d’appliquer rétroactivement ces dispositions à tous les contrats en cours au 1er janvier 2005. - Précisions sur les impacts qui modifient les capitaux propres à l’ouverture : Toute correction de valeur qui aurait dû impacter le résultat si les normes IAS/IFRS avaient toujours été appliquées, est constitutive de capitaux propres non recyclables. Exemple : FRBG et provisions générales non reconnus, valorisation des dérivés non éligibles à la comptabilité de couverture ; Toute correction de valeur qui aurait dû impacter les réserves de réévaluation IAS/IFRS si les normes IAS/IFRS avaient toujours été appliquées, est constitutive de capitaux propres à caractère variable. Exemple : réévaluation à la juste valeur des titres « disponibles à la vente », valorisation des dérivés en couverture de flux de trésorerie ; Tout résultat qui aurait dû être différé si les normes IAS/IFRS avaient toujours été appliquées est constitutif de capitaux propres à caractère amortissable. Exemple : étalement de certaines commissions. 8.1.2. Le traitement des immobilisations (IAS 16, 36, 38, 40). — Le groupe Crédit agricole s.a. applique la méthode de comptabilisation des actifs par composants à l’ensemble de ses immobilisations corporelles et incorporelles. Conformément aux dispositions de la norme IAS 16, la base amortissable tient compte de l’éventuelle valeur résiduelle des immobilisations. Les terrains sont enregistrés à leur coût d'acquisition, diminué des dépréciations éventuelles. Les immeubles d’exploitation et de placement, ainsi que le matériel d'équipement sont comptabilisés à leur coût d’acquisition diminué des amortissements ou des provisions pour dépréciation constitués depuis leur mise en service. Les logiciels acquis sont comptabilisés à leur coût d’acquisition diminué des amortissements ou des dépréciations constatées depuis leur date d’acquisition. Les logiciels créés sont comptabilisés à leur coût de production diminué des amortissements ou des dépréciations constatées depuis leur date d’achèvement. Outre les logiciels, les immobilisations incorporelles comprennent principalement les fonds de commerce. Ceux-ci ont été évalués en fonction des avantages économiques futurs correspondant ou du potentiel des services attendus. Les immobilisations sont amorties en fonction de leurs durées estimées d’utilisation. Les composants et durées d’amortissement suivants ont été retenus par le Crédit agricole d’Ile de France :   Composant Durée d’amortissement Foncier     Non amortissable Gros oeuvre     25 à 50 ans Second oeuvre     10 à 20 ans Installations techniques     8 à 10 ans Agencements     5 à 8 ans Matériel informatique     3 à 4 ans Matériel spécialisé     4 à 5 ans Logiciels informatiques     Linéaire 3 ans     Les amortissements dérogatoires, qui correspondent à des amortissements fiscaux et non à une dépréciation réelle de l’actif, sont annulés dans les comptes consolidés. Les éléments dont dispose le Crédit agricole d’Ile de France sur la valeur de ses immobilisations (hors écarts d’acquisition) lui permettent de conclure que les tests de dépréciation ne conduiraient pas à la modification des valeurs inscrites au bilan.   8.1.3. Les avantages au personnel (IAS 19). — Les avantages au personnel, selon la norme IAS 19, se regroupent en quatre catégories : — les avantages à court terme, tels que les salaires, cotisations de sécurité sociales, les primes payables dans les douze mois de la clôture de l’exercice ; — les avantages à long terme (médailles du travail, primes et rémunérations payables douze mois ou plus à la clôture de l’exercice) ; — les indemnités de fin de contrat de travail ; — les avantages postérieurs à l’emploi, classés eux-mêmes en deux catégories décrites ci-après : les régimes à prestations définies et les régimes à cotisations définies.   8.1.3.1. Engagement en matière de retraite, de préretraite et d’indemnités de fin de carrière – régimes à prestations définies : Les engagements relevant de la catégorie des régimes à prestations définies portent sur : — les indemnités de départ à la retraite dont bénéficient l’ensemble des salariés ; — le régime de retraite surcomplémentaire dont bénéficient le président, les vices-présidents et les cadres de direction du Crédit agricole d’Ile de France. Ces engagements sont couverts par trois polices d’assurance souscrites auprès d’un organisme spécialisé, auprès de qui le Crédit agricole d’Ile de France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues. Conformément à la norme IAS 19, ces engagements sont évalués en fonction d’un ensemble d’hypothèses actuarielles, financières et démographiques, et selon la méthode dite des unités de crédit projetées. Cette méthode consiste à affecter, à chaque année d’activité du salarié, une charge correspondant aux droits acquis sur l’exercice. Le calcul de cette charge est réalisé sur la base de la prestation future actualisée. Le Crédit agricole d’Ile de France n’applique pas la méthode optionnelle du corridor et impute les écarts actuariels constatés en résultat. La valeur actuelle de l’obligation au titre des prestations définies à la date de clôture a été calculée selon la méthode actuarielle préconisée par la norme IAS 19. Une provision est enregistrée lorsque la valeur actuelle de l’obligation est supérieure à la juste valeur des actifs des régimes.   8.1.3.2. Plans de retraite – régimes à cotisations définies : Il existe divers régimes de retraite obligatoires auxquels cotisent les sociétés « employeurs ». Les fonds sont gérés par des organismes indépendants et les sociétés cotisantes n’ont aucune obligation, juridique ou implicite, de payer des cotisations supplémentaires si les fonds n’ont pas suffisamment d’actifs pour servir tous les avantages correspondant aux services rendus par le personnel pendant l’exercice et les exercices antérieurs. Par conséquent, le Crédit agricole d’Ile de France n'a pas de passif à ce titre autre que les cotisations à payer.   8.1.4. Les instruments financiers (IAS 32 et 39). — Les actifs et passifs financiers sont traités dans les états financiers annuels 2005 selon les dispositions de la norme IAS 39 telle qu’adoptée par la commission Européenne le 19 novembre 2004 et complétée par les règlements (CE) n° 1751/2005 du 25 octobre 2005 et n° 1864/2005 du 15 novembre 2005 relatif à l’utilisation de l’option de la juste valeur. Il est toutefois précisé que le groupe Crédit agricole n’a pas utilisé l’option de juste valeur sur ses passifs financiers au 31 décembre 2005. Le taux d’intérêt effectif est le taux qui actualise exactement les décaissements ou encaissements de trésorerie futurs sur la durée de vie prévue de l’instrument financier ou, selon le cas, sur une période plus courte de manière à obtenir la valeur comptable nette de l’actif ou du passif financier. La juste valeur est définie comme le montant pour lequel un actif pourrait être échangé, ou un passif éteint, entre des parties bien informées, consentantes, et agissant dans des conditions de concurrence normale. L’existence de cotations publiées sur un marché actif constitue la meilleure indication de la juste valeur des instruments financiers. En l’absence de telles cotations, la juste valeur est déterminée par l’application de techniques de valorisation reconnues utilisant des données de marché « observables ».   8.1.4.1. Les titres : 8.1.4.1.1. Classification des titres à l’actif : Ceux-ci sont classés selon les quatre catégories d’actifs applicables aux titres définis par la norme IAS 39 : — Actifs financiers à la juste valeur par résultat par nature ou sur option ; — Actifs financiers disponibles à la vente ; — Placements détenus jusqu’à l’échéance ; — Prêts et créances.   8.1.4.1.1.1. Actifs financiers à la juste valeur par résultat / affectation par nature ou sur option : Selon la norme IAS 39, ce portefeuille comprend les titres dont le classement en actif financier à la juste valeur par résultat résulte, soit d’une réelle intention de transaction – affectation par nature, soit d’une option prise par le Crédit agricole d’Ile de France. Les actifs ou passifs financiers à la juste valeur par résultat par nature sont des actifs ou passifs acquis ou générés par l’entreprise principalement dans l’objectif de réaliser un bénéfice lié à des fluctuations de prix à court terme ou à une marge d’arbitragiste. La comptabilisation d’actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option, quant à elle, permet de ne pas comptabiliser et évaluer séparément des dérivés incorporés à des instruments hybrides. Les titres classés en actifs financiers à la juste valeur par résultat sont initialement comptabilisés à la juste valeur, hors coûts de transaction directement attribuables à l’acquisition (qui sont passés directement en résultat) et coupons courus inclus. Ils sont évalués à leur juste valeur et les variations de juste valeur sont comptabilisées en résultat. Cette catégorie de titres ne fait pas l’objet de provisions pour dépréciation.   8.1.4.1.1.2. Placements détenus jusqu’à l’échéance : La catégorie "Placements détenus jusqu’à l’échéance" (éligibles aux titres à maturité définie) est ouverte aux titres à revenu fixe ou déterminable que le Crédit agricole d’Ile de France a l’intention et la capacité de conserver jusqu’à leur échéance, autres que : — ceux que le Crédit agricole d’Ile de France a désigné lors de leur comptabilisation initiale comme des actifs évalués en juste valeur en contrepartie du résultat ; — ceux que le Crédit agricole d’Ile de France a désigné comme des actifs disponibles à la vente ; — ceux qui répondent à la définition des prêts et créances. Ainsi, les titres de dettes non cotés sur un marché actif ne peuvent pas être classés dans la catégorie des placements détenus jusqu’à l’échéance. Le classement dans cette catégorie entraîne l’obligation impérative de respecter l’interdiction de céder des titres avant leur échéance (sous peine d’entraîner le déclassement de l’ensemble du portefeuille en actif disponible à la vente et d’interdire l’accès à cette catégorie pendant 2 ans). Néanmoins, des exceptions à cette règle de déclassement peuvent exister lorsque : - la vente est proche de l’échéance (moins de 3 mois) ;   - la cession intervient après que l’entreprise ait déjà encaissé la quasi-totalité du principal de l’actif (environ 90 % du principal de l’actif) ; - la vente est justifiée par un événement externe, isolé ou imprévisible ; - si l’entité n’escompte pas récupérer substantiellement son investissement en raison d’une détérioration de la situation de l’émetteur (auquel cas l’actif est classé dans la catégorie des actifs disponibles à la vente). La couverture du risque de taux de ces titres n’est pas autorisée. Les titres détenus jusqu’à l’échéance sont initialement comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais de transaction directement attribuables à l’acquisition et coupons courus inclus. Ces titres sont comptabilisés ultérieurement selon la méthode du coût amorti au taux d’intérêt effectif. En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine. En cas d’amélioration ultérieure, la provision excédentaire est reprise.   8.1.4.1.1.3. Titres du portefeuille « prêts et créances » : La catégorie «prêts et créances» enregistre les actifs financiers non cotés à revenus fixes ou déterminables. Les titres sont comptabilisés au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif corrigé d’éventuelles provisions pour dépréciation. En cas de signes objectifs de dépréciation, une provision doit être constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine.   8.1.4.1.1.4. Actifs financiers disponibles à la vente : La catégorie « disponibles à la vente » est définie par la norme IAS 39 comme la catégorie par défaut. Selon les dispositions de la norme IAS 39, les principes de comptabilisation des titres classés en "disponibles à la vente" sont les suivants : — les titres disponibles à la vente sont initialement comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais de transaction directement attribuables à l’acquisition et coupons courus inclus ; — les intérêts courus sur les titres disponibles à la vente sont portés au compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat ; — les variations de juste valeur sont enregistrées en capitaux propres recyclables. En cas de cession, ces variations sont extournées et constatées en résultat. L’amortissement dans le temps de l’éventuelle surcote / décote des titres à revenu fixe est comptabilisée en résultat selon la méthode du taux d’intérêt effectif ; — en cas de signe objectif de dépréciation, significative ou durable pour les titres de capitaux propres, et matérialisée par la survenance d’un risque de crédit pour les titres de dettes, la moins value latente comptabilisée en capitaux propres est extournée et comptabilisée dans le résultat de l’exercice. En cas d’amélioration ultérieure cette dépréciation fait l’objet d’une reprise par résultat pour les instruments de dette mais pas pour les instruments de capitaux propres. En revanche, pour ces derniers, la variation de juste valeur positive en cas de reprise est comptabilisée dans un compte de capitaux propres variables.   8.1.4.1.2. Evaluation des titres : La juste valeur est la méthode d’évaluation retenue pour l’ensemble des instruments financiers classés dans les catégories "Actifs financiers à la juste valeur par résultat" ou "disponibles à la vente". Les prix cotés sur un marché actif constituent la méthode d’évaluation de base. A défaut, le Crédit agricole d’Ile de France utilise des techniques de valorisation reconnues en se référant notamment à des transactions récentes. Lorsqu’il n’y a pas de prix coté pour un titre de capitaux propres et qu’il n’existe pas de technique de valorisation reconnue, le Crédit agricole d’Ile de France retient des techniques reposant sur des indications objectives et vérifiables telles que la détermination de l’actif net réévalué ou tout autre méthode de valorisation des titres de capitaux propres. Si aucune technique ne peut donner satisfaction, ou si les diverses techniques utilisées donnent des estimations trop divergentes, le titre reste évalué au coût et est maintenu dans la catégorie « titres disponibles à la vente ». Toutefois, une information est fournie en annexe.   8.1.4.1.3. Dépréciation : Une dépréciation est constatée en cas de signes objectifs de dépréciation des actifs autres que ceux classés en transaction. Elle est matérialisée par une baisse durable ou significative de la valeur du titre pour les titres de capitaux propres, ou par l’apparition d’une dégradation significative du risque de crédit matérialisée par un risque de non recouvrement pour les titres de dette. Sauf exception, le Crédit agricole d’Ile de France considère qu’une baisse significative ou durable est présumée lorsque l’instrument de capitaux propres a perdu 30% au moins de sa valeur sur une période de 6 mois consécutifs. Ce critère de baisse significative ou durable de la valeur du titre est une condition nécessaire mais non suffisante pour justifier l’enregistrement d’une provision. Cette dernière n’est constituée que dans la mesure où la dépréciation se traduira par une perte probable de tout ou partie du montant investi.   8.1.4.1.4. Date d’enregistrement : Le Crédit agricole d’Ile de France enregistre à la date de règlement-livraison les titres classés dans la catégorie « titres détenus jusqu’à l’échéance ». Les autres titres, quelque soit leur nature ou la catégorie dans laquelle ils sont classés sont enregistrés à la date de négociation.   8.1.4.1.5. Titres au passif (IAS 32) : 8.1.4.1.5.1. Distinction dettes – capitaux propres : Un instrument de dette ou un passif financier constitue une obligation contractuelle : — de remettre des liquidités ou un autre actif financier ; — d’échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables. Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans une entreprise après déduction de toutes ses dettes (actif net). En application de ces définitions, les parts sociales émises par les caisses régionales et des caisses locales sont considérées comme des capitaux propres au sens de l'IAS 32 et de l'interprétation IFRIC 2, et traitées comme telles dans les comptes consolidés du groupe.   8.1.4.1.5.2. Rachat d’actions propres : Les actions propres rachetées par le Crédit agricole d’Ile de France, ne rentrent pas dans la définition d’un actif financier et sont comptabilisées en déduction des capitaux propres. Elles ne génèrent aucun impact sur le compte de résultat.   8.1.4.2. L’activité de crédit : Les crédits sont affectés principalement à la catégorie "Prêts et créances". Ainsi, conformément à la norme IAS 39, ils sont évalués à l’initiation à la juste valeur, et ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif. Concernant le Crédit agricole d’Ile de France, la prise en compte de l’étalement dans le temps des coûts et produits de transaction au sein du taux d’intérêt effectif n’a pas été réalisée car elle n’a pas jugée comme ayant un impact significatif sur le résultat. Les prêts subordonnés, de même que les opérations de pension (matérialisées par des titres ou des valeurs), sont intégrés dans les différentes rubriques de créances, en fonction de la nature de la contrepartie. Les intérêts courus sur les créances sont portés au compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les avances accordées par Crédit agricole s.a. aux caisses régionales ne présentent pas pour Crédit agricole s.a. un risque direct sur les bénéficiaires des prêts à la clientèle distribués par les caisses régionales, mais éventuellement un risque indirect sur la solidité financière de celles-ci. A ce titre, Crédit agricole s.a. n'a pas constitué de provision sur les avances aux caisses régionales. En complément aux éléments d’information requis par les normes IAS, le groupe Crédit agricole a maintenu les informations antérieurement requises par le règlement CRC 2002-03, applicable aux comptes individuels. Ainsi, le groupe Crédit agricole distingue, parmi ses créances dépréciées au sens des normes internationales, les créances douteuses compromises, les créances douteuses non compromises et les créances restructurées pour cause de défaillance du client.   — Créances dépréciées : Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en « prêts et créances » sont dépréciées lorsqu’elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Les créances ainsi identifiées font l’objet d’une dépréciation sur base individuelle ou sur base collective. Les dépréciations sont constituées à hauteur de la perte encourue, égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés, actualisés au taux d’intérêt effectif d’origine. Les dépréciations sont enregistrées sous forme de provisions pour cause de défaillance du client. On distingue ainsi : - les créances dépréciées sur base individuelle : il s’agit des créances douteuses assorties de provisions et des créances restructurées pour cause de défaillance du client assorties de décotes ; - les créances dépréciées sur base collective : il s’agit des créances non dépréciées sur base individuelle, pour lesquelles la dépréciation est déterminée par ensemble homogène de créances dont les caractéristiques de risque de crédit sont similaires. Parmi les créances dépréciées sur base individuelle le Crédit agricole d’Ile de France distingue les créances douteuses, elles-mêmes réparties en créances douteuses compromises et non compromises.   — Créances douteuses : Ce sont les créances de toute nature, même assorties de garanties, présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes : -    lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour les créances sur des acquéreurs de logements et sur des preneurs de crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur les collectivités locales), compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits ; -    lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé on peut conclure à l’existence d’un risque avéré ; -    s’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, nonobstant l’existence de garantie ou caution. Parmi les encours douteux, le Crédit agricole d’Ile de France distingue les encours douteux compromis des encours douteux non compromis : Créances douteuses non compromises : Les créances douteuses non compromises sont les créances douteuses qui ne répondent pas à la définition des créances douteuses compromises. Créances douteuses compromises : Ce sont les créances douteuses dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lesquelles un passage en perte à terme est envisagé. — Provisionnement du risque de crédit sur base individuelle : Dès lors qu’un encours est douteux, la perte probable est prise en compte par le Crédit agricole d’Ile de France par voie de provision. Les pertes probables relatives aux engagements hors bilan sont prises en compte par voie de provisions figurant au passif du bilan. Le Crédit agricole d’Ile de France constitue les provisions correspondant, en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine, à l’ensemble de ses pertes prévisionnelles au titre des encours douteux et douteux compromis. Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles. — Traitement des décotes et dépréciations : Les dotations et reprises de dépréciation pour risque de non recouvrement sont inscrites en coût du risque. Par rapport à l’encours des crédits comptabilisé au bilan du Crédit agricole d’Ile de France, le montant des crédits restructurés avec décote et non douteux n’étant pas significatif, aucune décote n’a été comptabilisée lors de l’enregistrement de tels prêts — Provisionnement du risque de crédit sur base collective : Par ailleurs, le Crédit agricole d’Ile de France a également constaté à l’actif de son bilan des provisions sur bases collectives destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement. Ces dernières visent à couvrir des risques précis pour lesquels il existe statistiquement ou historiquement un risque de non-recouvrement partiel, sur des encours non classés en douteux.   8.1.4.3. Intérêts pris en charge par l'état (IAS 20) : Dans le cadre de mesures d’aides au secteur agricole et rural, ainsi qu’à l’acquisition de logement, le Crédit agricole d’Ile de France accorde des prêts à taux réduits, fixés par l'état. En conséquence, il perçoit de l’état une bonification représentative du différentiel de taux existant entre le taux accordé à la clientèle et un taux de référence prédéfini. En conséquence, il n’est pas constaté de décote sur les prêts qui bénéficient de ces bonifications. Les modalités de ce mécanisme de compensation sont réexaminées périodiquement par l'état. Les bonifications perçues de l’état sont enregistrées sous la rubrique « intérêts et produits assimilés » et réparties sur la durée de vie des prêts correspondants, conformément à la norme IAS 20.   8.1.4.4. Les passifs financiers : La norme IAS 39 adoptée par l’union européenne reconnaît deux catégories de passifs financiers : — Les passifs financiers évalués par nature en juste valeur en contrepartie du compte de résultat. Les variations de juste valeur de ce portefeuille impactent le résultat aux arrêtés comptables. Il est toutefois précisé que le groupe Crédit agricole n’utilise pas l’option de juste valeur sur ses passifs financiers ; — Les autres passifs financiers : cette catégorie regroupe tous les autres passifs financiers. Ce portefeuille est enregistré en juste valeur à l'origine (produits et coûts de transaction inclus) puis est comptabilisé ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d’intérêt effectif.   8.1.4.5. Les produits de la collecte : Compte tenu des caractéristiques des produits de collecte dans le groupe Crédit agricole s.a., ils sont comptabilisés dans la catégorie des « autres passifs ». L’évaluation initiale est donc faite à la juste valeur, l’évaluation ultérieure au coût amorti. Les produits d’épargne réglementée sont par nature à taux de marché. Les plans d’épargne logement et les comptes d’épargne logement donnent lieu le cas échéant à une provision telle que détaillée au § 8.1.6.   8.1.4.6. Les instruments dérivés : Les instruments dérivés sont des actifs ou des passifs financiers et sont enregistrés au bilan pour leur juste valeur à l’origine de l’opération. A chaque arrêté comptable, ces dérivés sont évalués à leur juste valeur qu’ils soient détenus à des fins de transaction ou qu’ils entrent dans une relation de couverture. La contrepartie de la réévaluation des dérivés au bilan est un compte de résultat (sauf dans le cas particulier de la relation de couverture de flux de trésorerie).   — La comptabilité de couverture : La couverture de juste valeur a pour objet de réduire le risque de variation de juste valeur d’un instrument financier. La couverture de flux de trésorerie a pour objet de réduire le risque inhérent à la variabilité des flux de trésorerie futurs sur des instruments financiers. Dans le cadre d’une intention de gestion de micro-couverture, les conditions suivantes doivent être respectées afin de bénéficier de la comptabilité de couverture : -     Eligibilité de l'instrument de couverture et de l'instrument couvert ; -     Documentation formalisée dès l'origine, incluant notamment la désignation individuelle et les caractéristiques de l'élément couvert, de l'instrument de couverture, la nature de la relation de couverture et la nature du risque couvert ; -     Démonstration de l’efficacité de la couverture, à l’origine et rétrospectivement. L’enregistrement comptable de la réévaluation du dérivé se fait de la façon suivante : -     Couverture de juste valeur : la réévaluation du dérivé est inscrite en résultat symétriquement à la réévaluation de l’élément couvert à hauteur du risque couvert et il n’apparaît, en net en résultat, que l’éventuelle inefficacité de la couverture ; -     Couverture de flux de trésorerie : la réévaluation du dérivé est portée au bilan en contrepartie d’un compte spécifique de capitaux propres recyclables et la partie inefficace de la couverture est, le cas échéant, enregistrée en résultat. Les intérêts courus du dérivé sont enregistrés en résultat symétriquement aux opérations couvertes. Dans le cadre d’une intention de gestion de macro-couverture (c’est à dire la couverture d’un groupe d’actifs ou de passifs présentant la même exposition aux risques désignée comme étant couverte), le groupe a privilégié une documentation de ces relations de couverture sur la base d’une position brute d’instruments dérivés et d’éléments couverts. La justification de l’efficacité des relations de macro-couverture se fait par le biais d’échéanciers établis en encours moyen. Par ailleurs, la mesure de l’efficacité des relations de couverture doit se faire au travers de tests prospectifs et rétrospectifs. Suivant qu’une relation de macro-couverture de flux de trésorerie ou de Juste Valeur a été documentée, l’enregistrement comptable de la réévaluation du dérivé se fait selon les mêmes principes que ceux décrits précédemment dans le cadre de la micro-couverture. Toutefois, le groupe Crédit agricole s.a. privilégie pour les relations de macro-couverture, une documentation de couverture en juste valeur telle que permise par la norme IAS 39 adoptée de façon partielle par l’union européenne.   — Dérivés incorporés : Un dérivé incorporé est la composante d’un contrat hybride qui répond à la définition d’un produit dérivé. Le dérivé incorporé doit être comptabilisé séparément du contrat hôte si les 3 conditions suivantes sont remplies : -    le contrat hybride n’est pas évalué à la juste valeur par résultat ; -    séparé du contrat hôte, l’élément incorporé possède les caractéristiques d’un dérivé ; -    les caractéristiques du dérivé ne sont pas étroitement liées à celle du contrat hôte.   — Prise en compte des marges à l’origine sur les instruments financiers structurés : Selon la norme IAS 39, la constatation dès l’origine en résultat des marges sur les produits structurés et sur les instruments financiers complexes n’est possible qu’à la condition que ces instruments financiers puissent être évalués de manière fiable dès leur initiation. Cette condition est respectée lorsque ces instruments sont évalués en fonction de cours constatés sur un marché actif, ou en fonction de modèles internes « standards » utilisant des données de marché « observables ». Dans le cas contraire ces marges sont constatées au bilan et reprises en résultat par étalement. Lorsque les données de marché deviennent « observables » et que les modèles deviennent « standards », la marge restant à étaler est immédiatement reconnue en résultat. Le groupe Crédit agricole a décidé d’appliquer ces dispositions en retraitant de façon rétroactive tous les contrats en stock au 1er janvier 2005.   8.1.4.7. Garanties financières et engagements de financement : Les garanties financières répondent à la définition d’un contrat d’assurance lorsqu’elles prévoient des paiements spécifiques à effectuer pour rembourser son titulaire d’une perte qu’il encourt en raison de la défaillance d’un débiteur spécifié à effectuer un paiement à l’échéance en vertu d’un instrument de dette. Ces garanties financières, en application de la norme IFRS 4, demeurent évaluées conformément aux normes françaises, en attendant un complément normatif qui devrait parfaire le dispositif actuel. Ces garanties font donc l’objet d’une provision au passif en cas de sortie de ressource probable. En revanche, les contrats de garanties financières qui prévoient des paiements en réponse aux variations d’une variable financière (prix, notation ou indice de crédit,…) ou
    Bulletin BALO n°27 du 03/03/2006, affaire n°01786
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/03/2006
    Numéro d’affaire : 01710
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0601710 1 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°26 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     Caisse Régionale de Crédit Agricole Mutuel De Paris et d'Ile de France  Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du Code des assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris. 775 665 615 R.C.S. Paris.  Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre. Documents comptables annuels. Comptes sociaux. I. – Bilan au 31 décembre 2005 et au 31 décembre 2004.  (En milliers d'euros.)   Actif 2005 2004 Opérations interbancaires et assimilées     445 584 335 977 Caisse, banques centrales, CCP     285 592 268 293 Effets publics et valeurs assimilées     7 786 7 782 Créances sur les établissements de crédit     152 206 59 902   A vue     1 585 5 771   A terme     150 621 54 131 Opérations internes au Crédit agricole     238 768 196 893   A vue     66 306 21 308   A terme     172 462 175 585 Créances sur la clientèle     20 406 437 18 379 549 Créances commerciales     65 018 93 791 Autres concours à la clientèle     19 393 607 17 661 509 Comptes ordinaires débiteurs     947 812 624 249 Opérations sur titres     1 183 020 820 041 Obligations et autres titres à revenu fixe     373 659 438 939 Actions et autres titres à revenu variable     809 361 381 102 Valeurs immobilisées     753 366 710 225 Participations, et autres titres détenus à long terme     442 462 399 652 Parts dans les entreprises liées     86 248 78 533 Immobilisations corporelles     187 703 198 536 Immobilisations incorporelles     36 953 33 504 Comptes de tiers et divers     824 203 1 403 721 Actions propres     496 618 Autres actifs     240 611 889 824 Comptes de régularisation     583 096 513 279   23 851 378 21 846 406   Passif 2005 2004 Opérations interbancaires et assimilées     108 227 38 400 Dettes envers les établissements de crédit à vue     45 426 38 400 Dettes envers les établissements de crédit à terme     62 801 0 Opérations internes au Crédit agricole     11 184 110 9 984 338   A vue     682 931 209 901   A terme     10 501 179 9 774 437 Comptes créditeurs de la clientèle     5 355 207 5 243 363 Comptes d'épargne à régime spécial :       A vue     131 954 127 497 Autres dettes :       A vue     5 097 871 4 857 040   A terme     125 382 258 826 Dettes représentées par un titre     4 146 912 3 259 309 Bons de caisse     16 783 22 157 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables     4 130 129 3 237 152 Comptes de tiers et divers     675 852 1 147 034 Autres passifs     347 450 924 428 Comptes de régularisation     328 402 222 606 Provisions pour risques et charges     163 495 138 136 Fonds pour risques bancaires généraux     90 848 124 548 Dettes subordonnées     33 711 43 122 Capitaux propres     2 093 016 1 868 156 Capital souscrit     114 658 114 658 Primes d'émission     237 583 237 583 Réserves     1 484 105 1 271 372 Provisions réglementées     611 1 004 Report à nouveau     - 8 939 - 7 112 Résultat de l'exercice     264 998 250 651   23 851 378 21 846 406     Hors-bilan 2005 2004 Engagements donnés :       Engagements de financement :         Engagements en faveur d'établissements de crédit     0 343 978     Engagements en faveur de la clientèle     2 627 499 3 508 657   Engagements de garantie :         Engagements d'ordre d'établissements de crédit     191 063 196 466     Engagements d'ordre de la clientèle     632 147 660 915   Engagements sur titres :         Autres engagements donnés     3 316 4 028 Engagements reçus :       Engagements de financement :         Engagements reçus d'établissements de crédit     2 141 22 210   Engagements de garantie :         Engagements reçus d'établissements de crédit     2 773 269 2 204 162     Engagements reçus de la clientèle     1 404 763 1 004 841   Engagements sur titres :         Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise     3 316 4 028    II. – Compte de résultat et soldes intermédiaires de gestion. (En milliers d'euros.)     2 005 2 004 Intérêts et revenus assimilés     902 343 848 891 Intérêts et charges assimilés     - 504 013 - 455 012 Revenus des titres à revenu variable     29 150 23 592 Commissions (produits)     321 181 291 248 Commissions (charges)     - 51 761 - 45 760 Gains ou pertes sur opérations négociation     296 - 173 Gains ou pertes sur opérations placement     34 984 21 178 Autres produits d'exploitation bancaire     52 913 52 805 Autres charges d'exploitation bancaire     - 3 398 - 3 150 Produit net bancaire     781 695 733 619 Charges générales d'exploitation     - 384 152 - 367 518 Frais de personnel     - 223 795 - 209 818 Autres frais administratifs     - 134 573 - 130 922 Dotations aux amortissements     - 25 784 - 26 778 Résultat brut d'exploitation     397 543 366 101 Coût du risque     4 179 889 Résultat d'exploitation     401 722 366 990 Résultat net sur actifs immobilisés     - 5 718 - 38 379 Résultat courant avant impôt     396 004 328 611 Résultat exceptionnel     - 33 209 8 086 Charge fiscale     - 131 890 - 103 943 Dotations/reprises F.R.B.G     34 093 17 897 Résultat net     264 998 250 651   III. – Annexe aux comptes annuels. Note 1 – Cadre juridique et financier et faits caractéristiques de l’exercice. A – Le cadre juridique et financier. La Caisse régionale de Crédit agricole de Paris et d’Île de France (Crédit agricole d’Île de France) est une société coopérative à capital variable régie par le livre V du Code monétaire et financier et la loi bancaire du 24 janvier 1984 relative au contrôle et à l'activité des établissements de crédit. Sont rattachées au Crédit agricole d’Île de France, quarante-deux caisses locales qui constituent des unités distinctes avec une vie juridique propre. Leurs comptes ne sont pas consolidés avec ceux de la caisse régionale. De par la loi bancaire, le Crédit agricole d’Île de France est un établissement de crédit avec les compétences bancaires et commerciales que cela entraîne. Il est soumis à la réglementation bancaire. Au 31 décembre 2005, le Crédit agricole d’Île de France fait partie, avec 40 autres caisses régionales, du groupe Crédit agricole dont l'organe central, au titre de la loi bancaire, est Crédit agricole S.A. Les caisses régionales détiennent la totalité du capital de la sas Rue la Boétie, qui détient elle-même 54,73 % du capital de Crédit agricole S.A., cotée à la bourse de Paris depuis le 14 décembre 2001. Le solde du capital de Crédit agricole S.A. est détenu par le public (y compris les salariés) à hauteur de 43,51 %. Par ailleurs, Crédit agricole S.A. détient 26 312 207 actions propres, soit 1,76 %. Pour sa part Crédit agricole S.A. détient 25 % du capital du Crédit agricole d’Île de France suite à l’acquisition de 69,9 % des certificats coopératifs d’investissement et à la souscription de 100 % des certificats coopératifs d’associés émis par la caisse régionale. Crédit agricole S.A. coordonne l'action des caisses régionales et exerce, à leur égard, un contrôle administratif, technique et financier et un pouvoir de tutelle conformément au code monétaire et financier. Du fait de son rôle d'organe central, confirmé par la loi bancaire, il a en charge de veiller à la cohésion du réseau et à son bon fonctionnement, ainsi qu'au respect, par chaque caisse régionale, des normes de gestion. Il garantit leur liquidité et leur solvabilité. Symétriquement, les caisses régionales garantissent le passif de Crédit agricole S.A. à hauteur de leurs fonds propres. Mécanismes financiers internes au Crédit agricole. -L'appartenance du Crédit agricole d’Île de France au groupe Crédit agricole se traduit en outre par l'adhésion à un système de relations financières dont les règles de fonctionnement sont les suivantes : 1.1. Comptes ordinaires des caisses régionales : Les caisses régionales ont un compte de trésorerie ouvert dans les livres de Crédit agricole S.A., qui enregistre les mouvements de fonds correspondant aux relations financières internes. Ce compte, qui peut être débiteur ou créditeur, est présenté au bilan en "opérations internes au Crédit agricole – comptes ordinaires". 1.2. Comptes et avances à terme : Les ressources d'épargne (emprunts obligataires, bons et comptes à terme assimilés, comptes et plans d'épargne-logement, comptes sur livrets, plans d’épargne populaire, etc.) sont collectées par les caisses régionales au nom de Crédit agricole S.A. Elles sont transférées à Crédit agricole S.A. et figurent à ce titre à son bilan. Elles financent les avances faites aux caisses régionales pour leur permettre d'assurer le financement de leurs prêts à moyen et long terme. Quatre réformes financières internes successives ont été mises en oeuvre. Elles ont permis de restituer aux caisses régionales, sous forme d'avances dites "avances-miroir" (de durées et de taux identiques aux ressources d'épargne collectées), 15 %, 25 % puis 33,33 % et enfin 50 % à compter du 31 décembre 2001, des ressources d'épargne qu'elles ont collectées et dont elles ont désormais la libre disposition. Depuis le 1er janvier 2004, les marges financières issues de la collecte, partagées entre les caisses régionales et Crédit agricole S.A., sont déterminées par l’utilisation de modèles de replacement et l’application de taux de marché. Par ailleurs, 50 % des crédits entrant dans le champ d’application des relations financières entre Crédit agricole S.A. et la caisse régionale peuvent être refinancés sous forme d’avances négociées à prix de marché auprès de Crédit agricole S.A. - Deux autres types d'avances sont à distinguer : — Les avances pour prêts bonifiés qui refinancent les prêts à taux réduits fixés par l'État : celui-ci verse à Crédit agricole S.A. une bonification pour combler la différence entre le coût de la ressource et le taux des prêts ; — Les avances pour autres prêts qui refinancent à hauteur de 50 % (depuis le 31 décembre 2001) les prêts non bonifiés : ces avances de Crédit agricole S.A. sont accordées aux caisses régionales sur justification de leurs engagements et ne peuvent être affectées qu'à la réalisation des prêts pour lesquels un accord préalable a été obtenu. Elles sont reversées au fur et à mesure du remboursement des prêts accordés. 1.3. Transfert de l'excédent des ressources monétaires des caisses régionales : Les ressources d'origine monétaire des caisses régionales (dépôts à vue, dépôts à terme et certificats de dépôts négociables) peuvent être utilisées par celles-ci au financement de leurs prêts. Les excédents sont obligatoirement transférés à Crédit agricole S.A. où ils sont enregistrés dans des comptes ordinaires ou des comptes à terme parmi les "opérations internes au Crédit agricole". 1.4. Placement des excédents de fonds propres des caisses régionales auprès de Crédit agricole S.A : Les excédents peuvent être investis chez Crédit agricole S.A. sous forme de placements de 3 à 7 ans dont toutes les caractéristiques sont celles des opérations interbancaires du marché monétaire. 1.5. Opérations en devises : Crédit agricole S.A. étant leur intermédiaire auprès de la Banque de France, les caisses régionales s'adressent à elle pour leurs opérations de change. 1.6. Comptes d'épargne à régime spécial : Les ressources d'épargne à régime spécial (comptes sur livrets, livrets d'épargne manuelle, d'épargne-entreprise, d'épargne populaire, Codevi, comptes et plans d'épargne-logement, plans d'épargne populaire, livret jeune) sont collectées par les caisses régionales pour le compte de Crédit agricole S.A., où elles sont obligatoirement centralisées. Crédit agricole S.A. les enregistre à son bilan en "comptes créditeurs de la clientèle". 1.7. Titres à moyen et long terme émis par Crédit agricole S.A. : Ceux-ci sont placés principalement par les caisses régionales et figurent au passif du bilan de Crédit agricole S.A., en fonction du type de titres émis, en "dettes représentées par un titre" ou "provisions et dettes subordonnées. B – Les faits caractéristiques de l'exercice. 1. Mouvements significatifs sur les participations dans des GIE fiscaux : 1.1 GIE fiscaux (investissements outre mer dans le cadre de la loi Paul) : En 2002, le Crédit agricole d’Île de France avait pris une participation dans deux GIE fiscaux (investissements outre mer dans le cadre de la loi Paul). La quote-part de déficit des GIE revenant à la caisse régionale chaque année est déduite fiscalement. Le produit d’impôt généré par ce montage est versé sur le compte courant des GIE sous forme d’avances de différé fiscal. S’agissant de GIE déséquilibrés, les avances de différés fiscaux sont ensuite abandonnées par le Crédit agricole d’Île de France. C’est pourquoi, à la fin de chaque exercice, le Crédit agricole d’Île de France comptabilise une provision pour risques et charges en vue de couvrir la dépréciation des avances de différés fiscaux qui lui seront demandées au titre de l’exercice écoulé. Au 31 décembre 2005, un abandon de créances sur ces deux GIE a été réalisé pour un montant de 2,6 millions d’euros et s’est traduit dans les comptes de la façon suivante : — Constatation de la perte neutralisée par une reprise de provision à due concurrence ; — Constatation d’une économie d’impôts de 0,9 million d’euros qui sera reversée sous forme d’avance de différé fiscal en 2005 et qui sera ensuite abandonnée. Ce futur abandon a fait l’objet d’une provision pour risques et charges non déductible au 31 décembre 2005. 1.2 GIE fiscal (investissement outre mer dans le cadre de la loi Girardin) : En 2004, le Crédit agricole d’Ile de France a pris une participation dans un GIE fiscal (investissement outre-mer dans une usine de production d’électricité). Le fonctionnement de ce GIE est identique à ceux réalisés dans le cadre de la loi Paul. La quote-part de déficit revenant au Crédit agricole d’Île de France a été déduite fiscalement et a généré une économie d’impôt de 4,9 millions d’euros. S’agissant d’un GIE déséquilibré, l’avance de différé fiscal versée fin 2005 pour un montant de 4,3 millions d’euros a été dépréciée à 100 %. 2. Mise en place d’un avenant à la convention d’avance d’associé au profit de la SAS Rue la Boétie. – En 2004, il a été mis en place une nouvelle avance en compte courant entre la SAS Rue la Boétie et les caisses régionales, afin de lui permettre de poursuivre l’acquisition des titres Crédit agricole S.A Le montant du prêt accordé par le Crédit agricole d’Île de France s’élevait à 27,1 millions d’euros dont 12,5 millions d’euros avaient été versés en 2004. En 2005, un avenant à cette convention a été mis en place, portant le montant maximal de l’avance à 39,5 millions d’euros. 25 millions d’euros ont été versés de janvier à septembre 2005, portant le montant de ces avances à 37,5 millions d’euros dont 32,7 millions d’euros ont été capitalisés en novembre 2005. Note 2 – Principes et méthodes comptables. Les états financiers du Crédit agricole d’Île de France sont établis dans le respect des principes comptables applicables aux établissements bancaires et conformément aux règles définies par Crédit agricole S.A., agissant en tant qu'organe central et chargée d'adapter les principes généraux aux spécificités du groupe Crédit agricole. Les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concernent les points suivants : Le Crédit agricole d’Île de France applique à compter du 1er janvier 2005 le règlement CRC n° 2004-06 du 23 novembre 2004 relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur l’exercice 2005. Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2002-03, le Crédit agricole d’Île de France calcule à compter du 1er janvier 2005 ses provisions sur créances douteuses sur la base des flux futurs actualisés. Les effets qui découlent de l’actualisation de ces provisions constituent un changement de méthode. Celui-ci est évalué à 8 939 milliers d’euros et a été constaté au bilan d’ouverture en contrepartie des capitaux propres. Le Crédit agricole d’Île de France applique par anticipation à compter du 1er janvier 2005 le règlement CRC n° 2005-01 du 3 novembre 2005 relatif à la comptabilisation des opérations sur titres. Ce règlement modifie notamment le règlement CRB n° 90-01 et l’annexe au règlement CRC n° 2000-03 relatif aux documents de synthèse individuels, afin de faire converger certaines dispositions de ces textes avec celles de la norme IAS 39, notamment celles relatives aux titres de transaction et d’investissement. Dans le cadre de l’application de ce règlement, des titres d’investissements, déclassés en « titres disponibles à la vente » dans les comptes aux normes IAS/IFRS, ont été transférés dans le portefeuille de titres de placement pour un montant de 36 038 milliers d’euros. Par ailleurs, afin d’assurer la cohérence entre les comptes consolidés établis conformément aux normes IAS et ses comptes individuels, le Crédit agricole d’Île de France a constitué différentes provisions pour risques et charges destinées à couvrir des risques déjà identifiés et antérieurement couverts par des fonds pour risques bancaires généraux. Ces provisions ont été dotées par le résultat exceptionnel et concernent : Le risque de déséquilibre du contrat épargne logement, pour lequel une provision a été dotée à hauteur de 33,7 M € correspondant à l’encours au 1er janvier 2005 évalué selon des nouvelles modalités de calcul définies en 2005 par Crédit agricole S.A Le montant des FRBG repris en contrepartie de cette dotation s’élève à 33,7 M €. La dotation au titre de l’exercice 2005, soit 5,6 millions d’euros, a été comptabilisée dans le produit net bancaire. Les risques opérationnels, pour lesquels une provision a été dotée à hauteur de 6 M € par reprise d’une provision générale crédit. 2.1 Crédits à la clientèle. – Les crédits à la clientèle sont inscrits au bilan à leur valeur nominale. Le Crédit agricole d’Île de France applique le règlement du CRC n° 2002-03 du 12 décembre 2002 sur le risque de crédit. En application de celui-ci, les créances présentant un risque d’impayé sont comptabilisées conformément aux règles suivantes : - Créances restructurées : Le Crédit agricole d’Île de France définit les créances restructurées comme étant des créances détenues auprès de contreparties présentant des difficultés financières telles que l’établissement de crédit est amené à modifier les caractéristiques initiales (durée, taux, etc.), afin de permettre aux contreparties d’honorer le paiement des échéances. Par conséquent, sont exclues des créances restructurées : — Les créances dont les caractéristiques ont été renégociées commercialement avec des contreparties ne présentant pas des problèmes d’insolvabilité ; — Les créances dont le tableau d’amortissement théorique est modifié du fait de l’application d’une option ou clause contractuelle prévue initialement au contrat (exemple : pause et report d’échéance). Le montant des créances restructurées depuis 1997 est évalué à 92 151 milliers d’euros dont 17 606 milliers d’euros avec une décote. Sur ces 17 606 milliers d’euros de créances, 8 627 milliers d’euros sont non douteux. Par rapport à l’encours de crédits comptabilisé au bilan du Crédit agricole d’Île de France, le montant des crédits restructurés avec décote et non douteux n’étant pas significatif, aucune décote n’a été comptabilisée lors de l’enregistrement de tels prêts. A noter que pour les prêts douteux, la décote est incluse dans le montant de la provision. - Créances douteuses : Ce sont les créances de toute nature, même assorties de garanties, présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes : — Lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour les créances sur des acquéreurs de logements et sur des preneurs de crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur les collectivités locales, compte tenu des caractéristiques particulières de ces crédits) ; — Lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé on peut conclure à l’existence d’un risque avéré ; — S’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie. Les découverts sont qualifiés d’encours douteux au plus tard à l’issue d’une période de trois mois de dépassement continu des limites portées à la connaissance de la clientèle de particuliers et des limites résultant de convention de droit ou de fait entre le commerçant et la banque pour ses autres clientèles. Parmi les encours douteux, le Crédit agricole d’Île de France distingue les encours douteux compromis des encours douteux non compromis. —  Créances douteuses non compromises : Les créances douteuses non compromises sont les créances douteuses qui ne répondent pas à la définition des créances douteuses compromises ; — Créances douteuses compromises : Ce sont les créances douteuses dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lesquelles un passage en perte à terme est envisagé ; — Provisionnement du risque de crédit avéré : Dès lors qu’un encours est douteux, la perte probable est prise en compte par la caisse régionale par voie de provision. Les pertes probables relatives aux engagements hors bilan sont prises en compte par voie de provisions figurant au passif du bilan.Le Crédit agricole d’Île de France constitue les provisions correspondant, en valeur actualisée, à l’ensemble de ses pertes prévisionnelles au titre des encours douteux et douteux compromis. Les intérêts des créances déclassées en créances douteuses sont provisionnés à 100 %. Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles ; — Provisionnement du risque de crédit non avéré : Par ailleurs, le Crédit agricole d’Île de France a également constaté au passif de son bilan des provisions pour risques et charges destinées à couvrir des risques clientèle non affectés individuellement. Le stock de ces provisions s’élève à 81 315 milliers d’euros. 2.2 Opérations sur titres. – Les règles relatives à la comptabilisation des opérations sur titres sont définies par le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière modifié par le règlement 95-04 du CRBF, le règlement 2000-02 du Comité de la Réglementation Comptable et le règlement CRC n° 2005-01, ainsi que par le règlement 2002-03 du comité de la réglementation comptable en matière de détermination du risque de crédit et du provisionnement concernant les titres à revenu fixe. La répartition des titres entre les 4 catégories de portefeuille (transaction, placement, investissement, et titres de l’activité de portefeuille) est faite en fonction de l'intention initiale d'utilisation des titres, intention identifiée dans le système d'information comptable dès leur acquisition. 2.2.1. Titres de placement : Cette catégorie concerne les titres qui ne sont pas inscrits parmi les autres catégories de titres. Les titres sont enregistrés pour leur prix d'acquisition, frais exclus. Les cessions de titres sont réputées porter sur les titres de même nature souscrits à la date la plus ancienne. La valeur d'inventaire est le prix de marché. Les moins-values latentes constatées à l'arrêté comptable font l'objet de provision pour dépréciation. En outre, pour les titres à revenu fixe, des provisions pour dépréciation destinées à prendre en compte le risque de contrepartie et comptabilisées en coût du risque, sont constituées sur cette catégorie de titres : — S’il s’agit de titres cotés, sur la base de la valeur de marché qui tient intrinsèquement compte du risque de crédit. Cependant, si la caisse régionale dispose d’informations particulières sur la situation financière de l’émetteur qui ne sont pas reflétées dans la valeur de marché, une provision spécifique est constituée ; — S’il s’agit de titres non cotés, la provision est constituée de manière similaire à celle des créances sur la clientèle au regard des pertes probables avérées (note 2.1 crédits à la clientèle – provisionnement du risque de crédit avéré). 37 432 milliers d’euros de titres de placement acquis dans le cadre d’une restructuration de créances ont été déclassés en titres douteux et sont provisionnés à hauteur de 15 257 milliers d’euros. La différence entre le prix d'acquisition et la valeur de remboursement d'un titre à revenu fixe est étalée de façon actuarielle sur la durée de vie résiduelle du titre. 2.2.2. Titres d'investissement : Sont enregistrés en titres d'investissement, les titres à revenu fixe assortis d’une échéance fixée qui ont été acquis ou reclassés dans cette catégorie avec l'intention manifeste de les détenir jusqu'à l'échéance. Ne sont comptabilisés également dans cette catégorie que les titres pour lesquels le Crédit agricole d’Île de France dispose de la capacité de financement nécessaire pour continuer de les détenir jusqu’à leur échéance et n’est soumis à aucune contrainte existante juridique ou autre qui pourrait remettre en cause son intention de détenir ces titres jusqu’à leur échéance. Les titres d'investissement sont comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais exclus. En ce qui concerne les titres à revenu fixe acquis ou souscrits à un prix différent de leur valeur de remboursement, il convient de suivre les mêmes règles que celles retenues pour les titres de placement. Conformément aux règlements n° 90.01 et 95.04 et à l'instruction n° 94.05 de la Commission Bancaire, le Crédit agricole d’Île de France n'a pas provisionné les moins-values latentes. Toutefois, les moins-values peuvent être provisionnées lorsque, à la date d'arrêté des comptes, il existe un risque de contrepartie. Les titres d’investissement sont soumis aux dispositions du règlement du CRC 2002-03 concernant l’identification du risque de crédit et le provisionnement des pertes avérées. Conformément aux dispositions du règlement CRC n° 2005-01, les cessions de titres d'investissement intervenues avant l'échéance ou les transferts vers la catégorie des titres de placement ne portent que sur la période du 1er janvier à la date de publication du présent règlement du comité de la réglementation comptable. Le montant de ces cessions ou ces transferts fait l'objet d'informations complémentaires dans la note 5 de cette présente annexe. 2.2.3. Titres de l’activité de portefeuille : Conformément au règlement 2000.02 du comité de la réglementation comptable, et à l’instruction 2000-12 de la Commission Bancaire, les titres classés dans cette catégorie correspondent à des « investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen terme, sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce de l’entreprise émettrice, ni de participer activement à sa gestion opérationnelle ». Le Crédit agricole d’Île de France satisfait aux conditions exigées par le règlement 2000.02 du CRC et l’instruction 2000-12 de la Commission Bancaire pour classer une partie de ses titres dans cette catégorie (activité significative et permanente, exercée dans un cadre structuré et procurant une rentabilité récurrente). Les titres de l’activité de portefeuille sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. Lors des arrêtés comptables, ces titres sont évalués au plus bas de leur coût historique ou de leur valeur d’utilité, laquelle est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de la durée résiduelle de détention estimée. Pour les sociétés cotées, la valeur d’utilité correspond à la moyenne des cours de bourse constatés sur une période suffisamment longue, tenant compte de l’horizon de détention envisagé, afin d’atténuer l’effet de fortes variations ponctuelles des cours de bourse. Les moins-values latentes éventuelles sont calculées par ligne de titre, et font l’objet d’une dotation aux provisions sans compensation avec les plus values-latentes constatées. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. 2.2.4. Prix de marché : Le prix de marché auquel sont évalués le cas échéant les différentes catégories de titres, est déterminé de la façon suivante : — Les titres négociés sur un marché actif sont évalués au cours le plus récent ; — Si le marché sur lequel le titre est négocié n’est pas ou plus considéré comme actif ou si le titre n’est pas coté, la caisse régionale détermine la valeur probable de négociation du titre concerné en utilisant des techniques de valorisation. En premier lieu, ces techniques font référence à des transactions récentes effectuées dans des conditions normales de concurrence. Le cas échéant la caisse régionale utilise des techniques de valorisation couramment employées par les intervenants sur le marché pour évaluer ces titres, lorsqu’il a été démontré que ces techniques produisent des estimations fiables des prix obtenus dans des transactions sur le marché réel. 2.2.5. Dates d’enregistrement : La caisse régionale enregistre les titres classés en titres d’investissement à la date de règlement-livraison. Les autres titres, quelque soit leur nature ou la catégorie dans laquelle ils sont classés sont enregistrés à la date de négociation. 2.3 Parts dans les entreprises liées, titres de participation et autres titres détenus à long terme : - Les parts dans les entreprises liées sont les parts détenues dans des entreprises contrôlées de manière exclusive, incluses ou susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable ; - Les titres de participation sont des titres (autres que des parts dans une entreprise liée) dont la possession durable est estimée utile à l'activité de l'établissement de crédit ; - Les autres titres détenus à long terme correspondent à des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement de relations professionnelles durables en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influencer la gestion de cette dernière, en raison du faible pourcentage des droits de vote détenus. L'ensemble de ces titres est comptabilisé au coût historique. Les frais accessoires à l'achat et à la vente sont enregistrés en charges d'exploitation. A la clôture de l'exercice, ces titres peuvent ou non faire l'objet individuellement de provisions pour dépréciation lorsque leur valeur d’utilité est inférieure au coût historique. La valeur d’utilité de ces titres représente ce que l’établissement accepterait de décaisser pour les acquérir, compte tenu de ses objectifs de détention. Les éléments qui peuvent être pris en compte pour l’estimation de la valeur d’utilité sont la rentabilité, actuelle ou attendue, les capitaux propres, les cours moyens de bourse des derniers mois. 2.4 Immobilisations. – Le Crédit agricole d’Île de France applique par anticipation depuis le 1er janvier 2003 le règlement du CRC 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs. Il est à noter que le Crédit agricole d’Île de France distinguait déjà ses immobilisations par composants dans le logiciel des immobilisations. Par ailleurs, les éléments dont dispose la caisse régionale sur la valeur de ses immobilisations lui permettent de conclure que des tests de dépréciation ne conduiraient pas à la modification de la base amortissable existant au 31 décembre 2005. Les durées d’amortissement ont été revues en 2004. Les composants et durées d’amortissement suivants ont été retenus par le Crédit agricole d’Île de France :   Composant Durée d’amortissement Foncier Non amortissable Gros oeuvre 25 à 50 ans Second oeuvre 10 à 20 ans Installations techniques 8 à 10 ans Agencements 5 à 8 ans Matériel informatique 3 à 4 ans (dégressif ou linéaire) Matériel spécialisé 4 à 5 ans (dégressif ou linéaire) Logiciels informatiques Linéaire 3 ans   A l’exception des logiciels, les immobilisations incorporelles ne font pas l'objet d'amortissement. Le cas échéant, elles peuvent faire l'objet de provisions pour dépréciation. 2.5 Conventions de garantie internes. -Aux termes de conventions de garantie conclues par les caisses régionales de Crédit agricole, au profit de Crédit agricole S.A., le Crédit agricole d’Île de France est engagé dans la limite de ses fonds propres à couvrir une éventuelle insuffisance d'actif de Crédit agricole S.A. au bénéfice des tiers, créanciers de celle-ci. A contrario, Crédit agricole S.A. (dans le cadre de la mission qui lui a été confiée par le code monétaire et financier) garantit la liquidité et la solvabilité des caisses régionales. A ce titre, il a été constitué par Crédit agricole S.A., au cours de l’exercice 2001, un « fonds pour risques bancaires de liquidité et de solvabilité ». 2.6 Engagements en matière de retraite, de pré-retraite, d’indemnités de fin de carrière. -Le Crédit agricole d’Île de France applique à compter du 1er janvier 2004 la recommandation n° 2003-R. 01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires. Le régime de retraite des salariés de la caisse régionale étant celui de la MSA, à cotisations définies, celle-ci ne porte pas dans ses comptes d'engagements "retraite" mais enregistre en « frais de personnel » le montant des cotisations correspondantes. Les engagements relevant de la catégorie des régimes à prestations définies portent sur : — Les indemnités de départ à la retraite dont bénéficient l’ensemble des salariés ; — Le régime de retraite surcomplémentaire pour les cadres de direction, le président et les vices-présidents du Crédit agricole d’Île de France. Ces engagements sont couverts par trois polices d’assurance souscrites auprès d’un organisme spécialisé, auprès de qui le Crédit agricole d’Île de France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues. La valeur actuelle de l’obligation au titre de ces régimes à prestations définies a été calculée à la date de clôture selon la méthode actuarielle préconisée par la recommandation. Une provision peut être enregistrée lorsque la valeur actuelle de l’obligation est supérieure à la juste valeur des actifs de régime. Ces engagements font l’objet d’une information détaillée en note 15. 2.7 Provision pour risques sur GIE d’investissement. -Afin de donner une image fidèle de ses comptes, le Crédit agricole d’Île de France constitue une provision spécifique pour pertes et charges dans le but de compenser l'incidence temporaire sur la charge d'impôt et sur le résultat net, de la participation du Crédit agricole d’Île de France à certains GIE réalisant des opérations de financement par crédit-bail ou des opérations particulières. Cette provision d'exploitation sera reprise au fur et à mesure des suppléments d'impôts que devra acquitter le Crédit agricole d’Île de France au cours des exercices ultérieurs, de manière à neutraliser l'impact de ces opérations sur le résultat net. 2.8 Impôt sur les bénéfices (charge fiscale). -D’une façon générale, seul l’impôt exigible est constaté dans les comptes individuels. La charge d'impôt figurant au compte de résultat correspond à l'impôt sur les sociétés dû au titre de l'exercice. Elle intègre les conséquences de la contribution additionnelle de 1,5 % et de la contribution sociale sur les bénéfices de 3,3 %.  2.9 Conversion des opérations en devises. -Les créances et les dettes monétaires ainsi que les contrats de change à terme figurant en engagements hors-bilan libellés en devises sont convertis au cours de marché en vigueur à la date d'arrêté ou au cours de marché constaté à la date antérieure la plus proche. Les charges et les produits payés ou perçus sont enregistrés au cours du jour de la transaction, les charges et produits courus mais non payés ou perçus sont convertis au cours de clôture.  2.10 Fonds pour risques bancaires généraux (F.R.B.G.). -En application du règlement 90.02 du CRBF, sont enregistrées dans le compte "fonds pour risques bancaires généraux" une provision pour couvrir les risques liés aux engagements en faveur des grandes entreprises et une provision pour risques bancaires généraux. 2.11 Instruments financiers à terme et conditionnels. -Les principes comptables appliqués sont essentiellement fonction de l’intention avec laquelle les opérations sont effectuées. — Opérations d’échange de taux d’intérêt ou de devises (swaps) : — Le Crédit agricole d’Île de France utilise les swaps de taux d’intérêt ou de devises essentiellement aux fins suivantes : Maintien de positions ouvertes isolées destinées à bénéficier de l'évolution des taux d'intérêts, ou ne répondant à aucune des catégories définies ci-après. Les charges et les produits relatifs à ces opérations sont comptabilisés prorata temporis. Les pertes latentes relatives à des ensembles homogènes de contrats font l'objet d'une provision pour risques et charges. Couverture du risque de taux d'intérêt affectant un élément ou un ensemble d'éléments homogènes. Ces contrats sont valorisés symétriquement à l'élément ou à l'ensemble d'éléments couverts. Couverture des risques de taux global de l'établissement sur l'actif, le passif et le hors bilan. Les charges et les produits relatifs à ces contrats sont inscrits prorata temporis en compte de résultat. Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors-bilan pour la valeur nominale des contrats : ce montant représente le volume des opérations en cours.   Note 3 – Répartition des créances sur les établissements de crédit par durée résiduelle. (En milliers d'euros.)   Créances Durée résiduelle <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2005 2004 Etablissements de crédit                 Comptes et prêts :                   A vue 1 552       1 552 33 1 585 5 771   A terme 50 700 0 35 000 0 85 700 2 052 87 752 0 Prêts subordonnés       62 416 62 416 453 62 869 54 131     Total 52 252 0 35 000 62 416 149 668 2 538 152 206 59 902   Valeurs nettes au bilan             152 206 59 902   Opérations internes au crédit agricole :                   Comptes ordinaires 66 150       66 150 156 66 306 21 308   Comptes et avances à terme 52 814 46 857 7 506 0 107 177 385 107 562 110 685   Prêts subordonnés       64 900 64 900 0 64 900 64 900     Total 118 964 46 857 7 506 64 900 238 227 541 238 768 196 893   Valeurs nettes au bilan             238 768 196 893   Commentaires : Les prêts subordonnés et participatifs consentis aux établissements de crédit s'élèvent à 127 769 milliers d’euros dont un prêt de 64 900 milliers d’euros consenti à la SNC Courcelles en 2003 pour lui permettre de souscrire des titres de créances complexes de capital jumelés émis par Crédit agricole SA, opération réalisée dans le cadre de l’acquisition du Crédit lyonnais par Crédit agricole SA. Les titres subordonnés en portefeuille s’élèvent à 5 575 milliers d’euros classés en opérations sur titres. Opérations internes au Crédit agricole : en matière de comptes et avances à terme, cette rubrique enregistre les placements monétaires réalisés par la caisse régionale auprès de Crédit agricole SA dans le cadre des relations financières internes. 4.1 Opérations avec la clientèle - Analyse par durée résiduelle (En milliers d'euros) Durée résiduelle Créances <3 mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2 005 2 004 Opérations avec la clientèle :                   Créances commerciales 55 495 11 438 0 0 66 933 0 66 933 95 461   Autres concours à la clientèle 5 435 736 2 344 801 5 263 214 6 457 469 19 501 220 123 724 19 624 944 17 907 498     Sous-total 5 491 231 2 356 239 5 263 214 6 457 469 19 568 153 123 724 19 691 877 18 002 959 Comptes ordinaires débiteurs 1 001 744       1 001 744 4 154 1 005 898 689 294 Valeurs brutes au bilan 6 492 975 2 356 239 5 263 214 6 457 469 20 569 897 127 878 20 697 775 18 692 253 Provisions             - 291 338 - 312 704 Valeurs nettes au bilan             20 406 437 18 379 549   Commentaires : L’essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine. 4.2 Opérations avec la clientèle – encours douteux :   En milliers d'euros 2005 2004 Encours brut Encours douteux Dont encours dout comp Prov / encours douteux Dont prov / encours dout comp Encours brut Encours douteux Dont encours dout comp Prov / encours douteux Dont prov / encours dout comp Particuliers Agriculteurs 8 656 325 317 953 90 076 9 580 56 154 6 624 46 249 5 845  37 197 5 562  7 637 570 300 000  90 379 12 928 53 877 9 996  57 491 9 475  34 041 9 175 Autres professionnels 1 453 984 47 878 33 630 29 705 25 238 1 262 703 71 902 37 168 35 002 29 490 Société financière 79 254 2 455 169 2 441 169 8 599 1 295 23 1 294 23 Entreprises 7 356 576 295 095 120 948 206 815 105 380 7 125 197 333 684 132 715 209 149 111 489 Collectivités publiques 2 796 877 25 25 25 25 2 353 997 25 25 25 25 Autres agents économiques 36 806 291 268 258 251 4 187 392 281 268 263     Total 20 697 775 445 400 217 818 291 338 173 822 18 692 253 510 605 234 085 312 704 184 506   Note 5 – Titres de transaction, de placement, d’investissement et titres de l’activité de portefeuille.   (en milliers d'euros) 2005 Valeurs brutes au bilan (1) Créances rattachées Provisions Valeurs nettes au bilan Plus-values latentes Moins-values latentes Valeur de marché Prime Décote Titres de transaction Actions et autres titres à revenu variable 498 2 0   0   498 2 0   0   498 2 0   0   Actions propres 496     496     496     Titres de placement 820 903 282 15 333 805 852 57 103 15 333 862 673 0 336 Obligations et autres titres à revenu fixe 50 075 282 15 262 35 095   15 262 34 813   336 Actions et autres titres à revenu variable 770 828 0 71 770 757 57 103 71 827 860     Titres d'investissement 341 569 4 781 0 346 350 15 959 2 940 354 588 93 2 357 Effets publics et valeurs assimilées 7 665 121 0 7 786 1 092   8 757 43   Obligations et autres titres à revenu fixe 333 904 4 660 0 338 564 14 867 2 940 345 831 50 2 357 Titres de l'activité de portefeuille 39 941 0 1 339 38 602 1 202 1 339 39 807         Total du portefeuille 1 202 911 5 063 16 672 1 191 302 74 264 19 612 1 257 566 93 2 693 Rappel 2004 846 043 6 147 23 749 828 441 39 251 26 059 859 233 172 3 917 (1) Dont 496 milliers d’euros d’actions propres.   Commentaires : La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres de placement s’élève à 57 103 milliers d’euros au 31/12/2005, contre 20 028 milliers d’euros au 31/12/2004. La valeur estimative des titres de placement correspond au dernier cours de bourse. La valeur estimée des plus-values latentes sur les titres de l’activité de portefeuille s’élève à 1 202 milliers d’euros au 31/12/2005 contre 606 milliers d’euros au 31/12/2004. La valeur estimative des titres de l’activité de portefeuille est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’émetteur et de l’horizon de détention. La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres d’investissement s’élève à 15 959 milliers d’euros au 31/12/2005, contre 18 617 milliers d’euros au 31/12/2004. Transferts de titres en cours d’exercice. – Le montant des cessions de titres d’investissement intervenues avant l’échéance s’est élevé à 12 041 milliers d’euros, il s’agit de remboursements au gré de l’émetteur. Les plus values dégagées à cette occasion se sont élevées à 907 milliers d’euros. Dans le cadre de l’application du règlement CRC n° 2005-01, le montant des titres d’investissement transférés pendant l’exercice en titres de placement s’est élevé à 36 038 milliers d’euros.  5. 1 Ventilation des titres cotés et non cotes à revenu fixe ou variable :   (en milliers d'euros) 2005 2004 Obligations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimilées Actions et autres titres à revenu variable Total Obligations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimilées Actions et autres titres à revenu variable Total Titres cotés Titres non cotés (1) 138 125 245 855 7 665 0 3 075 807 696 148 865 1 053 551 181 963 271 622 7 661 0 98 384 080 189 722 655 702 Créances rattachées 4 941 121 0 5 062 6 027 121 0 6 148 Provisions -15 262 0 - 1 410 - 16 672 - 20 673 0 - 3 076 - 23 749 Valeurs nettes au bilan 373 659 7 786 809 361 1 190 806 438 939 7 782 381 102 827 823   Commentaires : (1) la répartition des parts d’OPCVM classés en titres de placement est la suivante : — OPCVM français : 471 683 milliers d’euros dont OPCVM français de capitalisation : 470 921 milliers d’euros ; — OPCVM étrangers de capitalisation : 286 141 milliers d’euros. — La répartition de l’ensemble des OPCVM est la suivante au 31 décembre 2005 :   (en milliers d'euros) 2005 Valeur d'inventaire Valeur liquidative OPCVM monétaires 148 938 153 178 OPCVM obligataires 67 098 69 981 OPCVM actions 102 697 122 029 OPCVM autres 439 090 469 680     Total 757 823 814 868    5. 2 Ventilation des titres par grandes catégories de contreparties :   (en milliers d'euros) 2005 2004 Etablissements de crédit 245 744 272 807 Sociétés financières 751 626 379 314 Entreprises et autres clientèles 185 650 167 920     Total 1 183 020 820 041   5.3 Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe : analyse par durée résiduelle :   (en milliers d'euros) <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Créances rattachées 2005 2004 Obligations et autres titres à revenu fixe 11 577 57 445 201 950 113 007 383 979 4 942 388 921 459 612 Effets publics et valeurs assimilées 0 0 7 665 0 7 665 121 7 786 7 782 Valeurs brutes 11 577 57 445 209 615 113 007 391 644 5 063 396 707 467 394 Provisions             - 15 262 - 20 673 Valeurs nettes au bilan             381 445 446 721  Note 6  – Tabelau des titres de participation et de filiales (en milliers d'euros)  Filliales et participations    Capital    Réserves et ran avant affect. du rt    Quote part de capital détenu    Valeurs comptable des titres   Prêts et avances consenties et non remboursés   Montant  des cautions et avals donnés par la société   PNB  ou CA ht du dernier exercice écoulé   Résultat  du dernier exercice   Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice   Brute Nette   Participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de l'entité                      Participations dans des établissements de crédit :                       SA rue de la Boétie  1 615 917     4,13 % 359 769  359 769    4 753    540 663 ca  528 279  21 755  Autres parts dans les entreprises liées :                        SAS Bercy participation 34 800   100,00 %  38 112 38 112   _    35 ca   2 843 957     SCI Bercy Villiot 13 500     100,00 %  13 720 13 720  3 578     4 655 ca  2 378      SCI Bercy  Champs de Mars  9 436    100,00 %  10 888 8 970   543    1 345 ca  - 280    SAS Bercy Data  1 600   100,00 %  1 524   1 524  _   2 728 ca   543  210    SCR Socadif  20 2646    80,13 % 16 202   16 202  _    0 ca  5 151    Autres titres de participations :                        SA Unimmo Investissement  1 400    40,00 % 1 220   623  _    0 ca  - 58    SNC Crédit agricole titres  15 245    8,17 %  1 309  1 309  _    76 851 ca  2 998    SAS Sacam Fireca 74 700     6,68 %  4 988  3 399 _     0 ca  - 2 245    SAS Sacam Dévelopement 730 622     2,91 %  21 229  21 229  6 558    70 058 ca  27 381 992   Participations dont la valeur d'inventaire est inférieure à 1 % du capital de l'entité :                        Participations dans des établissements de crédit        363    363      353            Autres parts dans les entreprises liées        1 356 1 248  2 350           Autres titres de participations        3 207  2 768  41 338        2  Total parts dans les entreprises liées et participations        473 888  469 238  59 472        23 916    Note 6.1  – Valeur estimative des titres de participation.   (en milliers d'euros) (en milliers d'euros) 2005 2004 Valeur au bilan Valeur estimative Valeur au bilan Valeur estimative Parts dans les entreprises liées :   Titres non cotés       81 803   161 623   76 233   152 603   Avances consolidables     6 188 6 188 5 336 5 336   Créances rattachées     283 283 245 245   Provisions     - 2 026   - 3 281 0     Sous-total parts dans les entreprises liées     86 248 168 094 78 533 158 184 Titres de participation :           Titres non cotés     392 037 831 375 359 987 741 143   Titres cotés     0   0 0   Avances consolidables     18 660 18 660 27 039 27 039   Créances rattachées     157 157 180 180   Provisions     - 2 624   - 2 485 0     Sous-total titres de participation     408 230 850 192 384 721 768 362 Autres titres détenus à long terme :           Titres non cotés     48 51 55 50   Avances consolidables     58 414 33 550 35 087 14 249   Créances rattachées     634 634 634 634   Provisions     - 24 864   - 20 845 0     Sous-total autres titres détenus à long terme     34 232 34 235 14 931 14 933       Total     528 710 1 052 521 478 185 941 479   Note 7 – Variation de l’actif immobilisé. Immobilisations financières :   (en milliers d'euros) 2005 Valeur en début d’exercice Augmentations (Acquisitions) Diminutions (cession, échéance) Autres mouvements Valeur à la fin de l’exercice Parts dans les entreprises liées     Valeurs brutes     78 289 76 233 10 008 8 000 - 2 332 - 2 430 0   85 965 81 803 Avances consolidables     5 336 4 417 - 3 565   6 188 Provisions     - 3 280 - 2 409 3 663   - 2 026 Titres de participation     384 540 59 173 - 35 640 0 408 073 Valeurs brutes     359 987 33 110 - 1 060   392 037 Avances consolidables     27 039 26 821 - 35 200   18 660 Provisions     - 2 486 - 758 620   - 2 624 Autres titres détenus à long terme     14 297 21 759 - 2 458 0 33 598 Valeurs brutes     55 0 - 7   48 Avances consolidables     35 087 30 590 - 7 263   58 414 Provisions     - 20 845 - 8 831 4 812   - 24 864 Créances rattachées     1 059 1 900 - 1 862 - 23 1 074 Valeurs nettes au bilan     478 185 92 840 - 42 292 - 23 528 710   Immobilisations corporelles et incorporelles :   (en milliers d'euros) 2005 Valeur en début d'exercice Augmentations (acquisitions) Diminutions (cession, échéance) Autres mouvements Valeur à la fin de l'exercice (1) Immobilisations corporelles     Valeurs brutes     198 536 460 812 - 5 548 19 549 - 5 239 - 12 894 - 46   187 703 467 467 Amortissements et provisions     - 262 276 - 25 097 7 655 - 46 - 279 764 Immobilisations incorporelles     33 504 3 452 - 45 42 36 953 Valeurs brutes     53 733 4 139 - 45   57 827 Amortissements et provisions     - 20 229 - 687   42 - 20 874 Valeurs nettes au bilan     232 040 - 2 096 - 5 284 - 4 224 656 (1) la valeur des immobilisations hors exploitation est de 2 861 milliers d’euros.)   Note 8 - Les autres actifs et comptes de régularisation. (En milliers d'euros.)   Rubriques 2005 2004 Autres actifs 241 107 890 442 Instruments conditionnels achetés 1 013 1 142 Débiteurs divers 238 484 243 149 Comptes de règlement 1 114 645 533 Sous-total autres actifs 240 611 889 824 Actions propres 496 618 Comptes de régularisation 583 096 513 279 Comptes d'encaissement et de transfert 337 092 257 735 Comptes d'ajustement et comptes d'écart 25 24 Produits à recevoir et charges constatées d’avance 164 359 154 034 Autres comptes de régularisation 81 620 101 486 Valeurs nettes au bilan 824 203 1 403 721   Note 9 - Les provisions inscrites en déduction de l’actif. (En milliers d'euros.)   Rubriques Solde au 31/12/04 Dotations Reprises et utilisations Autres Mouvements (1) Solde au 31/12/05 Provisions déduites de l’actif :           Sur créances clientèle 312 704 177 331 - 207 636 8 939 291 338 Sur opérations de crédit-bail 0 0 0 0 0 Sur portefeuilles titres (placement, tap et investissement) 23 749 1 476 - 8 553 0 16 672 Sur participations et autres titres détenus à long terme 26 611 11 998 - 9 095 0 29 514 Autres 3 480 2 512 - 5 870 0 122     Total des provisions – actif 366 544 193 317 - 231 154 8 939 337 646 (1) Impact du changement de méthode relatif au calcul des provisions sur créances douteuses sur la base des flux futurs actualisés à compter du 1 er  janvier 2005 ; la contrepartie ayant été comptabilisée en capitaux propres.   Note 10 - Dettes envers les établissements de crédit – analyse par durée résiduelle. (En milliers d'euros.)   Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2005 2004 Etablissements de crédit :                 Comptes et emprunts :                   A vue 45 298       45 298 128 45 426 38 400   A terme 0 62 416 0 0 62 416 385 62 801 0     Total 45 298 62 416 0 0 107 714 513 108 227 38 400   Valeurs au bilan             108 227 38 400 Opérations internes au Crédit agricole :                   Comptes ordinaires 682 767       682 767 164 682 931 209 901   Comptes et avances à terme 1 674 373 2 731 074 3 811 917 2 235 780 10 453 144 48 035 10 501 179 9 774 437     Total 2 357 140 2 731 074 3 811 917 2 235 780 11 135 911 48 199 11 184 110 9 984 338   Valeurs au bilan             11 184 110 9 984 338   Opérations internes au Crédit agricole : ce poste est constitué pour une large part des avances accordées par Crédit agricole SA et nécessaires au financement de l'encours des prêts sur avances octroyés par la caisse régionale. (cf. cadre juridique et financier).   Note 11 – Comptes créditeurs de la clientèle – analyse par durée résiduelle. (En milliers d'euros.)   Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2005 2004 Comptes créditeurs de la clientèle :                   Comptes ordinaires créditeurs 5 097 550       5 097 550 321 5 097 871 4 857 040 Comptes d'épargne à régime spécial :               0   A vue 131 954       131 954   131 954 127 497 Autres dettes envers la clientèle :         0   0 0   A terme 95 205 15 557 13 795 1 124 558 824 125 382 258 826     Total 5 324 709 15 557 13 795 1 5 354 062 1 145       Valeurs au bilan             5 355 207 5 243 363   L'essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Note 12 – Dettes représentées par un titre : analyse par durée résiduelle. (En milliers d'euros.)   Dettes <3mois >3 mois <1 an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2005 2004 Dettes représentées par un titre :                   Bons de caisse 13 685 187 1 647 0 15 519 1 264 16 783 22 157   Titres de créances négociables 3 534 477 508 222 81 327 0 4 124 026 6 103 4 130 129 3 237 152     Total 3 548 162 508 409 82 974 0 4 139 545 7 367       Valeurs au bilan             4 146 912 3 259 309   Note 13 – Autres passifs et comptes de régularisation.   (en milliers d'euros) 2005 2004 Autres passifs : 347 450 924 428   Instruments conditionnels vendus 1 096 1 177   Comptes de règlement 1 268 630 872   Créditeurs divers 327 557 279 291   Versements restant à effectuer sur titres 17 529 13 088 Comptes de régularisation : 328 402 222 606   Comptes d'encaissement et de transfert 111 174 94 406   Charges à payer et produits constatés d'avance 135 645 107 220   Autres comptes de régularisation 81 583 20 980   Valeurs au bilan 675 852 1 147 034   Note 14 – Provisions pour risques et charges.   (en milliers d'euros) Solde au 31/12/04 Dotations Utilisations Reprises Autres variations (5) Solde au 31/12/05 Provisions sur engagements et avantages sociaux 625 1 342 625     1 342 Provisions pour risques d’exécution des              engagements par signature  11 364  17 365  702  19 987  1  8 041 Provisions pour risques de crédit (1) 94 712 1 615   15 012   81 315 Provisions sur GIE d'investissement (2) 10 388 1 928 4 529 0 0 7 787 Provisions épargne logement (3) 0 39 310       39 310 Provisions pour risques opérationnels (4) 2 725 8 645     0 11 370 Autres provisions pour risques et charges 18 322 6 307 387 9 912   14 330 Valeurs au bilan 138 136 76 512 6 243 44 911 1 163 495 (1) Cette provision comprend 76 millions d’euros relatif au provisionnement passif crédit (cf. Note 2) et une provision crédit à la consommation de 5,3 millions d’euros. (2) Cf. Note 2.7. (3) Cette dernière provision est constituée afin de couvrir les engagements aux conséquences défavorables des contrats épargne-logement. Ces engagements sont relatifs, d’une part, à l’obligation de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée, et d’autre part, à l’octroi d’un crédit aux souscripteurs des comptes et plans d’épargne-logement à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat. Cette provision est calculée par génération de plan épargne-logement et pour l’ensemble des comptes d’épargne-logement, sachant qu’il n’y a pas de compensation possible entre les engagements relatifs à des générations différentes. Les engagements sont établis en prenant en compte, notamment : — Le comportement des souscripteurs, ainsi que l’estimation du montant de la durée des emprunts qui seront mis en place dans le futur. Ces estimations sont établies à partir d’observations historiques de longue période ; — La courbe des taux observables sur le marché et ses évolutions raisonnablement anticipées. (4) cette provision est destinée à couvrir les risques d’insuffisance de conception, d’organisation et de mise en oeuvre des procédures d’enregistrement dans le système comptable et plus généralement dans les systèmes d’information de l’ensemble des évènements relatifs aux opérations de l’établissement.   Autres informations : Le nombre d’heures de formation correspondant aux droits acquis au titre du droit individuel de formation s’élève au 31 décembre 2005 à 124 767.   Note 15 – Engagements sociaux : avantages postérieurs à l'emploi, régimes à prestations définies. Les engagements de retraite et d’indemnités de fin de carrière sont gérés par un organisme spécialisé, auquel le Crédit agricole d’Île de France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues. Ces engagements couvrent ceux du Crédit agricole d’Île de France dont ceux relatifs au personnel détaché par le Crédit agricole d’Île de France au GIE informatique Synergie. Les cotisations payées par le Crédit agricole d’Île de France pour le compte du personnel du GIE Synergie sont refacturées à ce dernier. Variations de la dette actuarielle.   (en milliers d'euros) 2005 Dette actuarielle au 31 décembre 2004 38 298 Coût des services rendus sur la période 1 589 Effet de l'actualisation 1 784 Prestations versées - 1 038 (Gains) / pertes actuariels 1 626 Dette actuarielle au 31 décembre 2005 42 259   Détail de la charge comptabilisée au compte de résultat.   (en milliers d'euros) 2005 Coût des services rendus sur l'exercice 1 589 Effet de l'actualisation 1 784 Rendement attendu des actifs sur la période - 1 559 Amortissement des gains / (pertes) actuariels 3 860 Charge nette comptabilisée au compte de résultat (1) 5 674 (1) Les charges comptabilisées en compte de résultat s’élèvent à 6 460 milliers d’euros car elles comprennent 5 674 milliers d’euros au titre de l’exercice 2005 et 786 milliers d’euros de régularisations relatives à des exercices antérieurs.   Variations de juste valeur des actifs des régimes.   (en milliers d'euros) 2005 Juste valeur des actifs de régime au 31 décembre 2004 36 982 Rendement attendu des actifs 1 559 Gains / (pertes) actuariels sur les actifs du régime  - 2 234 Cotisations de l'employeur  7 083 Acquisition, cession (modification du périmètre de la consolidation)  - 37 Prestations versées - 1 038 Juste valeur des actifs de régime au 31 décembre 2005 42 315   Composition des actifs des régimes. Les actifs des régimes sont constitués de trois polices d’assurance souscrites par le Crédit agricole d’Île de France auprès d’un organisme spécialisé. Variations de la provision.   (en milliers d'euros) 2005 (Provisions) / actifs au 31 décembre 2004 - 1 316 Cotisations de l'employeur 7 083 Acquisition, cession (modification du périmètre de consolidation) - 37 Charge nette comptabilisée au compte de résultat - 5 674 (Provisions) / actifs au 31 décembre 2005 56   Rendement des actifs des régimes. Le rendement attendu des actifs des régimes est compris entre 4,00 % et 4,30 % pour 2005. Hypothèses actuarielles utilisées. Les taux d’actualisation retenus ont été élaborés à partir du taux des OAT auquel a été ajouté un spread (différent selon les piliers de durée). Le taux d’actualisation retenu en 2005 pour le calcul de la dette actuarielle est compris entre 3,45 % et 3,60 %.   Note 16 – Fonds pour risques bancaires généraux. (En milliers d'euros.)     2005 2004 Epargne logement 0 32 838 Autre (1) 90 848 91 710 Valeurs au bilan 90 848 124 548 (1) au 31/12/2005, le FRBG pour couvrir les risques liés aux engagements en faveur des grandes entreprises et collectivités locales s’élève à 85,7 millions d’euros au 31/12/2005.   Note 17 – Dettes subordonnées : analyse par durée résiduelle.   (en milliers d'euros) <3 mois >3mois <1an >1 an <5 ans >5 ans Total en principal Dettes rattachées 2005 2004 Dettes subordonnées à durée indéterminée (1)         0   0 9 291 C/c bloqués des caisses locales 298 1 100 16 905 14 046 32 349 1 362 33 711 33 831 Valeurs au bilan 298 1 100 16 905 14 046 32 349 1 362 33 711 43 122 (1) Ligne de TSDI rémunérée au TAM remboursée en 2005.   Note 18 – Variation des capitaux propres (avant répartition). Variation des capitaux propres.   (en milliers d'euros) Capitaux propres Capital (1) Primes et réserves (2) Ecarts conversion réévaluation Provisions réglementées et subventions d'investissement Résultat Total des capitaux propres Solde au 31 décembre 2003 114 658 1 314 451 0 530 219 493 1 649 132 Dividendes ou intérêts aux parts sociales versés au titre de 2003           - 24 989    - 24 989     Affectation du résultat social 2003   194 504     - 194 504 0   Report à nouveau débiteur   - 7 112       - 7 112   Résultat de l’exercice 2004         250 651 250 651   Autres variations       474   474   Solde au 31 décembre 2004 114 658 1 501 843 0 1 004 250 651 1 868 156 Dividendes ou intérêts aux parts sociales versés au titre de 2004     222 781       - 27 870    - 27 870    Affectation du résultat social 2004         - 222 781 0   Report à nouveau débiteur   - 8 939       - 8 939   Résultat de l’exercice 2005         264 998 264 998   Autres variations   (3) -2 936   - 393   - 3 329   Solde au 31 décembre 2005 114 658 1 712 749 0 611 264 998 2 093 016 (1) Les parts sociales sont au nombre de 18 810 524 pour une valeur nominale de 75 242 milliers d'euros. Elles sont nominatives. Les sociétaires sont engagés à concurrence du montant des parts souscrites par eux. Le nombre total de certificats coopératifs d'investissement émis par le Crédit agricole d’Île de France au 31 décembre 2005 est de 8 927 328 titres pour une valeur nominale de 35 709 milliers d'euros. Le nombre total de certificats coopératifs d’associés émis par le Crédit agricole d’Île de France au 31 décembre 2005 est de 926 565 pour une valeur nominale de 3 706 milliers d’euros. Ce sont des valeurs mobilières sans droit de vote. (2) Dont 237 583 milliers d’euros de prime d’émission. (3) Montant de l’exit tax prélevée sur les réserves.   Commentaires : Le montant des CCI ou actions propres achetés pendant l'exercice est de 6 607 milliers d'euros. Le montant des CCI ou actions propres vendus pendant l'exercice est de 6 705 milliers d'euros. Au 31/12/2005, la caisse régionale détenait 5 700 actions propres au nominal de 4 euros chacune et ayant une valeur comptable de 496 milliers d’euros classés en titres de transaction.     Note 19 – Composition des fonds propres.   (en milliers d'euros) 2005 2004 Capitaux propres 2 093 016 1 868 156 Fonds pour risques bancaires généraux 90 848 124 548 Dettes subordonnées 33 711 43 122     Total des fonds propres 2 217 575 2 035 826   Note 20 – Opérations effectuées en devises. Contributions par devises au bilan.   (en milliers d'euros) 2005 Actif Passif Euro 23 463 568 23 463 053 Autres devises de l'union européenne 68 402 68 332 Dollar 286 137 286 647 Yen 2 798 2 798 Autres devises 30 473 30 548     Total 23 851 378 23 851 378   Note 21 – Opérations à terme en devises non dénouées.   Opérations de change (en milliers d'euros) 2005 2004 A recevoir A livrer A recevoir A livrer Opérations de change à terme 82 633 82 609 140 928 140 904 Devises 42 142 42 142 66 617 66 617 Euros 40 491 40 467 74 311 74 287 Prêts et emprunts en devises 282 282 3 306 4 683     Total 82 915 82 891 144 234 145 587   Note 22 – Opérations sur instruments financiers à terme.   Type d'opération (en milliers d'euros) 2005 2004 Opérations de couverture Opérations autres que de couverture Total Opérations fermes :           Opérations de gré à gré (1) 5 315 442 844 800 6 160 242 4 726 432   Swaps de taux d'intérêt 5 315 442 844 800 6 160 242 4 726 432 Opérations conditionnelles :           Opérations de gré à gré 736 828 30 546 767 374 610 198 Instr. de taux d'intérêts à term
    Bulletin BALO n°26 du 01/03/2006, affaire n°01710
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 17/02/2006
    Numéro d’affaire : 01284
    Description : 0601284 17 février 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°21 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     Caisse regionale de credit agricole mutuel de paris et d'ile-de-france     Société coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code Monétaire et Financier et par le Livre V du Code Rural au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des "établissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative". Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L.530-1 et L.530-2 du Code des Assurances. Siège social : 26, quai de la Rapée, 75596 Paris cedex 12. 775 665 615 R.C.S. Paris.   Avis de convocation.   Les sociétaires sont convoqués en assemblée générale ordinaire, le mardi 21 mars 2006, à 9 h 15 au Palais des Congrès - Centre International de Paris, 2, place de la Porte Maillot (Paris 17ème), Amphithéâtre Bordeaux, niveau 3, à l'effet de délibérer sur l'ordre du jour suivant :   Ordre du jour   — Rapport de gestion du conseil d'administration ; — Rapports de MM. les commissaires aux comptes ; — Approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2005 ;  quitus aux administrateurs ; — Affectation des résultats de l'exercice 2005, fixation de l'intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d'investissement et aux certificats coopératifs d'associés ; — Approbation des dépenses visées à l’article 39-4 du code général des impôts ; — Approbation des conventions et opérations visées par l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce ; — Autorisation d'opérer en bourse sur les certificats coopératifs d'investissement ; — Renouvellement partiel du conseil d'administration ; — Indemnités de temps passé allouées au président de la Caisse Régionale et aux présidents des Comités Régionaux ; — Rémunération des commissaires aux comptes ; — Pouvoirs pour l'accomplissement des formalités légales.   Projet de résolutions.   Première résolution. — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :   — Approuve le bilan et le compte de résultat de l'exercice 2005 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 264.997.962,06 euros ; — Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.   Deuxième résolution. — L'assemblée générale ordinaire décide d'affecter le bénéfice comme suit :  — 8.939.103,47 euros, à l’apurement du report à nouveau ;  — 2.746.336,50 euros, au titre de l'intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 3,65 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 14 avril 2006 ;  — 23.657.419,20 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'investissement, représentant un dividende de 2,65 euros pour chacun des 8.927.328 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 14 avril 2006 ;  — 2.455.397,25 euros, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d'associés, représentant un dividende de 2,65 euros pour chacun des 926.565 certificats, d'une valeur nominale de 4 euros. Le dividende sera payable à partir du 14 avril 2006 ;   Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 40 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du code général des impôts.  — 170.399.779,23 euros, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;  — 56.799.926,41 euros, à la réserve facultative.   Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :   — Intérêts aux parts :         - 2000 : 3 762 104,80 euros       - 2001 : 3 762 104,80 euros       - 2002 : 3 762 104,80 euros       - 2003 :  3 310 652,22 euros       - 2004 :  3 235 410,13 euros   — Certificats coopératifs d'investissement :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors avoir fiscal 2000 2001 2002 2003 2004 15 622 824,00 15 622 824,00 16 069 190,40 19 640 121,60 22 318 320,00 2 231 832 8 927 328 8 927 328 8 927 328 8 927 328 7,00 1,75 1,80 2,20 2,50   — Certificats coopératifs d'associés :   Exercices Total des sommes En euros Nombre de certificats Dividende Hors avoir fiscal 2001 2002 2003 2004 75 521,39 1 667 817,00 2 038 443,00 2 316 412,50 926 565 926 565 926 565 926 565 * 1,75 1,80 2,20 2,50 * prorata temporis   Troisième résolution. — L'assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :  — Approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l'exercice 2005 tels qu'ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du groupe de 272.187.000 euros.  — Donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l'année écoulée.    Quatrième résolution. — L'assemblée générale ordinaire, sur le rapport du conseil d’administration statuant en application de l’article 223 quater du code général des impôts, approuve le montant global s’élevant à 94.938 euros de charges non déductibles, visées à l’article 39-4 de ce code ainsi que le montant s’élevant à 33.165 euros de l’impôt sur les sociétés, acquitté sur ces dépenses.    Cinquième résolution. — Connaissance prise du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 et suivants du Code de commerce, l'assemblée générale ordinaire approuve lesdites conventions.    Sixième résolution. — L’assemblée générale ordinaire autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L.225-209 du Code de commerce, à faire acheter par la Caisse Régionale ses propres certificats coopératifs d’investissement dans la limite de 0,5 % du nombre de certificats coopératifs d’investissement compris dans le capital social, soit 44.636 certificats coopératifs d’investissement, en vue d’assurer l’animation du marché de ces titres par un prestataire de services d’investissement, dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI, reconnue par l’Autorité des Marchés Financiers. Le prix maximum d’achat des certificats coopératifs d’investissement est de 150 euros par titre (hors frais).  Le prix minimum de vente des certificats coopératifs d’investissement est de 50 euros par titre (hors frais).  Le montant maximum des fonds destinés à la réalisation de ce programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement sera de 6.695.400 euros.  La présente autorisation, qui annule et remplace la précédente, est accordée pour une durée qui ne pourra excéder 18 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 20 septembre 2007.     Septième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Michel Perreau, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2008.     Huitième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Bertrand Pamart, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2008.     Neuvième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Philippe Van Hyfte, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2008.     Dixième résolution. — L'assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d'administration nomme en qualité d'administrateur, M. Claude Van Haetsdaele, pour une durée de trois ans expirant à l'issue de l'assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l'exercice 2008.     Onzième résolution. — L'assemblée générale ordinaire donne au conseil d'administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer, après avoir pris connaissance des recommandations de la Fédération Nationale du Crédit Agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au président de la Caisse Régionale et aux présidents des Comités Régionaux.   Douzième résolution. — L'assemblée générale ordinaire donne au conseil d'administration tous les pouvoirs nécessaires à l'effet de déterminer le montant de la rémunération des commissaires aux comptes.  Le conseil d’administration rendra compte à la prochaine assemblée générale de cette rémunération.   Treizième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d'un extrait ou d'une copie du procès-verbal de l'assemblée pour l'accomplissement des formalités légales.   *****  L'assemblée générale se compose de tous les sociétaires porteurs de parts au 31 décembre 2005 (article 29 des statuts).   Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque sociétaire au moins dix jours avant la réunion (article 30 des statuts).           0601284
    Bulletin BALO n°21 du 17/02/2006, affaire n°01284
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/02/2006
    Numéro d’affaire : 00902
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0600902 13 février 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°19 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE   Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des «  Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives  ». Société de courtage d'assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L-530-1 et L-530-2 du code des assurances. Siège social  : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.    Situation au 31 décembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P.     285.592 Effets publics et valeurs assimilées     7 786 Créances sur les établissements de crédit :         A vue     1 585   A terme     150 621 Créances sur le Crédit agricole :         A vue     66 306   A terme     172 462 Créances sur la clientèle  :           Créances commerciales     65 018     Autres concours à la clientèle     19 393 607     Comptes ordinaires débiteurs     947 812 Obligations et autres titres à revenu fixe     373 659 Actions et autres titres à revenu variable     809 361 Participations et autres titres détenus à long terme     442 462 Parts dans les entreprises liées     86 248 Immobilisations incorporelles     36 953 Immobilisations corporelles     187 703 Actions propres     496 Autres actifs     240 611 Comptes de régularisation     583 096     Total de l'actif     23 851 378             Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit :         A vue     45 426   A terme     62 801 Dettes envers le Crédit agricole :         A vue     682 931   A terme     10 501 179 Comptes créditeurs de la clientèle :         Compte d'épargne à régime spécial :           A vue     131 954   Autres dettes :           A vue     5 097 871     A terme     125 382 Dettes représentées par un titre :           Bons de caisse     16 783     Titres de créances négociables     4 130 129 Autres passifs     347 450 Comptes de régularisation     593 400 Provisions pour risques et charges     163 495 Fonds pour risques bancaires généraux     90 848 Dettes subordonnées     33 711 Capital souscrit     114 658 Primes d'émission     237 583 Réserves     1 484 105 Report à nouveau     -8 939 Provisions réglementées     611     Total du passif     23 851 378   Hors bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit     0   Engagements de financement en faveur de la clientèle     2 627 499   Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit     191 063   Engagements de garantie d'ordre de la clientèle     632 147   Engagements sur titres     3 316 Engagements reçus :         Engagements de financement reçus d'établissements de crédit     2 141   Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit     2 773 269   Engagements de garantie reçus de la clientèle     1 404 763   Engagements sur titres     3 316         0600902
    Bulletin BALO n°19 du 13/02/2006, affaire n°00902
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/12/2005
    Numéro d’affaire : 07083
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE DE FRANCE Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des «  Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives  ». Société de courtage d'assurances. Siège social  : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris. Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.   Situation au 30 septembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banque centrale, C.C.P. 280 516 Effets publics et valeurs assimilées 8 259 Créances sur les établissements de crédit  :       A vue 2 484     A terme 150 007 Créances sur le Crédit agricole  :       A vue 58 597     A terme 200 350 Créances sur la clientèle  :       Créances commerciales 66 015     Autres concours à la clientèle 18 560 825     Comptes ordinaires débiteurs 628 874 Obligations et autres titres à revenu fixe 412 278 Actions et autres titres à revenu variable 807 224 Participations et autres titres détenus à long terme 443 415 Parts dans les entreprises liées 86 260 Immobilisations incorporelles 33 636 Immobilisations corporelles 189 024 Actions propres 542 Autres actifs 638 219 Comptes de régularisation     605 586       Total de l'actif 23 172 111     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit  :       A vue 45 699     A terme 62 858 Dettes envers le Crédit agricole  :       A vue 449 593     A terme 10 213 071 Comptes créditeurs de la clientèle  :       Compte d'épargne à régime spécial  :         A vue 140 865     Autres dettes  :         A vue 4 941 254       A terme 111 205 Dettes représentées par un titre  :       Bons de caisse 20 984     Titres de créances négociables 3 817 995 Autres passifs 658 528 Comptes de régularisation 583 755 Provisions pour risques et charges 162 993 Fonds pour risques bancaires généraux 92 838 Dettes subordonnées 33 419 Capital souscrit 114 658 Primes d'émission 237 583 Réserves 1 484 106 Provisions réglementées     707       Total du passif 23 172 111     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit 339 000     Engagements de financement en faveur de la clientèle 2 583 570     Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 186 098     Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 670 825     Engagements sur titres à livrer 3 000 Engagements reçus  :       Engagements de financement reçus d'établissements de crédit 26 553     Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 2 667 677     Engagements de garantie reçus de la clientèle 1 330 516     Engagements sur titres 3 000   07083
    Bulletin BALO n°149 du 14/12/2005, affaire n°07083
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/10/2005
    Numéro d’affaire : 98569
    Type d’informations : Comptes intermédiaires
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société coopérative à personnel et capital variables, créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural, inscrite sur la liste des «  Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives  ». Société de courtage d'assurances. Siège social  : 26, Quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 RCS Paris.   I -- Activités et résultats comparés du 1er semestre 2005.   I-I. -- Bilan Consolidé. (En K €.)     Actif Notes 30/06/05 31/12/04 complet 31/12/04 (Hors 32 & 39) A1 Caisse, banques centrales, C.C.P   253 032 268 293 268 293 A2 Actifs financiers à la juste valeur par résultat 2.1, 2.2, 2.3 184 376 197 170   A3 Instruments dérivés de couverture   48 199 38 632   A4 Actifs financiers disponibles à la vente 4.1 1 771 947 1 358 616   A5 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.1 385 748 262 288 256 795 A6 Prêts et créances sur la clientèle 6.1, 6.2 18 725 768 18 351 697 18 379 549 AA Portefeuilles titres 4.2     1 333 047 A7 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux         A8 Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance   228 085 205 884   A9 Actifs d'impôts courants         A10 Actifs d'impôts différés   114 090 108 431 86 648 A11 Comptes de régularisation et actifs divers   1 441 820 1 403 596 1 404 735 A12 Actifs non courants destinés à être cédés         AB Placements des entreprises d'assurance         A13 Participations dans les entreprises mises en équivalence         A14 Immeubles de placement   1 490 1 496 1 496 A15 Immobilisations corporelles 16.1 189 623 197 047 197 047 A16 Immobilisations incorporelles 16.1 33 744 33 504 33 504 A17 Ecarts d'acquisition                                Total de l'actif   23 377 922 22 426 654 21 961 114       Passif Notes 30/06/05 31/12/04 complet 31/12/04 (Hors 32 & 39) P1 Banques centrales, C.C.P.         P2 Passifs financiers à la juste valeur par résultat   14 293 11 728   P3 Instruments dérivés de couverture   18 436 14 134   P4 Dettes envers les établissements de crédit 20.1 10 398 290 10 022 737 10 022 737 P5 Dettes envers la clientèle 21.1, 21.2 5 512 643 5 242 207 5 242 207 P6 Dettes représentées par un titre 22.1 3 590 607 3 259 308 3 259 308 P7 Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux   47 717 37 670   P8 Passifs d'impôts courants   66 481 103 438 103 438 P9 Passifs d'impôts différés   62 905 43 246 13 221 P10 Comptes de régularisation et passif divers   917 313 1 044 712 1 045 889 P11 Dettes liées aux actifs non courants destinés être cédés         P12 Provisions techniques des contrats d'assurance         P13 Provisions pour risques et charges 26.1 64 148 72 379 161 252 P14 Dettes subordonnées 22 1 33 056 43 123 43 123 P15 Capitaux propres         P16 Capitaux propres part du groupe   2 640 707 2 521 329 2 062 065 P17 Capital et réserves liées   352 241 352 241 352 241     P18 Réserves consolidées   1 685 435 1 452 427 1 451 755     P19 Gains ou pertes latents ou différés   465 941 455 893 0     P20 Résultat de l'exercice   137 090 260 768 258 069     P21 Intérêts minoritaires       11 326     10 643     7 874       Total du passif   23 377 922 22 426 654 21 961 114     I-II. -- Compte de résultat consolidé. (en K €.)       Notes 30/06/05 30/06/04 complet 30/06/04 (Hors 32 & 39) 31/12/04 complet 31/12/04 (Hors 32 & 39) R1 Intérêts et produits assimilés 29.1 et 29.2 437 603 419 121 418 063 858 294 856 140 R2 Intérêts et charges assimilées 29.1 et 29.2 - 241 319 - 229 714 - 229 714 - 472 437 - 472 437 R3 Commissions (produits) 30.1 et 30.2 163 865 152 451 152 451 308 890 308 890 R4 Commissions (charges) 30.1 et 30.2 - 28 933 - 26 655 - 26 655 - 53 263 - 53 263 R5 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 31 1 937 2 581   1 770   R6 Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente 32 36 302 24 573   45 137   RA Résultat sur opérations financières       26 264   44 107 R7 Produits des autres activités   27 528 27 204 26 373 53 126 53 126 R8 Charges des autres activités       - 1 723     - 1 410     - 1 410     - 3 207     - 3 207 R9 Produit net bancaire   395 260 368 151 365 372 738 310 733 356 R10 Charges générales d'exploitation   - 175 120 - 169 841 - 169 841 - 342 501 - 342 501 R11 Dotations aux amortis-sements et aux provisions pour dépréciation des immobilisations incorporelles et corporelles       - 12 296     - 12 971     - 12 971     - 26 782     - 26 782 R12 Résultat brut d'exploitation   207 844 185 339 182 560 369 027 364 073 R13 Coût du risque 35 1 et 35 2     - 4 897     670     4 898     - 11 946     25 260 R14 Résultat d'exploitation   202 947 186 009 187 458 357 081 389 333 R15 Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence             R16 Gains ou pertes nets sur autres actifs 36.1 et 36.2 34 70 - 3 752 - 147 - 35 669 R17 Variations de valeur des écarts d'acquisition                                                R18 Résultat avant impôt   202 981 186 079 183 706 356 934 353 664 R19 Impôts sur les bénéfices 10 et 23 - 65 397 - 57 942 - 57 280 - 95 625 - 94 987 R20 Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession                                                R21 Résultat net   137 584 128 137 126 426 261 309 258 677 R22 Intérêts minoritaires       494     188     188     541     608 R23 Résultat net - Part du groupe   137 090 127 949 126 238 260 768 258 069     I-III. -- Tableau d'activité et de résultats semestriels de la société mère.   Caisse régionale de Crédit agricole mutuel de Paris et d'Ile-de-France.   (En K €.)     30/06/05 30/06/04 31/12/04 Produit net bancaire 388 820 366 881 733 619         Charges générales d'exploitation - 173 962 - 168 768 - 340 740 Dotations aux amortis-sements et aux provisions sur immobilisations corporelles et incorporelles     - 12 295     - 12 970     - 26 778 Résultat brut d'exploitation 202 563 185 143 366 101         Coût du risque     - 8 962     951     889 Résultat d'exploitation 193 601 186 094 366 990         Gains ou pertes sur actifs immobilisés     4 119     - 4 371     - 38 379 Résultat courant avant impôt 197 720 181 723 328 611         Résultat exceptionnel - 31 219 - 652 8 086 Impôt sur les bénéfices - 61 897 - 58 782 - 103 943 Dotations/Reprises F.R.B.G.     31 900     4 036     17 897 Résultat net 136 504 126 325 250 651     I-IV. -- Annexe aux comptes consolidés.   Principes et méthodes comptables.   Cadre réglementaire. L'Union européenne a adopté le 19 juillet 2002 le règlement (CE n°1606/2002) imposant aux entreprises européennes dont les titres sont admis à la négociation sur un marché réglementé, de produire des comptes consolidés selon le référentiel IFRS à partir de 2005.   A ce jour, ce règlement a été complété, notamment par le règlement du 29 septembre 2003 (CE n°1725/2003) portant application des normes comptables internationales, et par le règlement du 19 novembre 2004 (CE n°2086/2004) permettant l'adoption de la norme 39 dans un format amendé.   L'ordonnance du Ministère des finances du 20 décembre 2004 (n°2004/1382) permet aux entreprises d'opter pour le référentiel IAS pour établir leurs comptes consolidés à partir de 2005, même lorsqu'elles ne sont pas cotées. Cette option a été retenue pour l'ensemble des entités du Crédit agricole d'Ile-de-France.   Transition aux normes internationales. Dans le cadre de la préparation de la transition aux normes internationales, le Crédit agricole d'Ile de France applique la recommandation émise par le Comité des Régulateurs de Valeurs Mobilières (CESR) du 30 décembre 2003, et reprise par la recommandation AMF du 6 juillet 2004 sur la transition aux normes IFRS.   Cette dernière recommandation formule les conditions dans lesquelles les sociétés soumises aux normes internationales communiquent leurs informations financières pendant la période de transition.   Conformément au règlement européen du 19 juillet 2002, l'obligation d'appliquer les normes IFRS ne porte que sur les comptes annuels des exercices ouverts à compter du 1er janvier 2005. En l'absence de dispositions réglementaires régissant les comptes intermédiaires, l'AMF, par un communiqué en date du 27 juin 2005, a précisé les conditions de publication des comptes semestriels 2005 et a rappelé que les établissements avaient la possibilité  :   -- soit de publier les comptes intermédiaires en conformité totale avec IAS 34,   -- soit de produire des comptes intermédiaires présentés selon les règles nationales mais préparés sur la base des règles de reconnaissance et d'évaluation des normes IFRS telles qu'elles sont applicables à la clôture de la période intermédiaire.   Les états financiers consolidés du Crédit agricole d'Ile de France au 30 juin 2005 ont été établis par référence à cette seconde possibilité, en maintenant le format de présentation défini par le règlement CRB 91 03, complété d'une information sur les flux de trésorerie relatifs aux opérations de structure financière (hors opérations courantes et de change).   Normes applicables et comparabilité. Pour établir le bilan d'ouverture et les comptes semestriels de l'exercice 2005, les seules règles comptables publiées au Journal officiel de l'Union européenne à la date d'arrêté ont été utilisées. Aussi sont-ils susceptibles d'être modifiés en cas de publication de compléments normatifs avant la date d'arrêté des comptes annuels 2005.   Du fait de la mise en oeuvre réglementaire à compter du 1er janvier 2005 des normes IAS 32, 39 sur les instruments financiers et IFRS 4 sur les passifs d'assurance, les états financiers concernant l'exercice 2004 sont présentés sans intégrer les impacts de ces normes. En conséquence, les actifs et passifs relatifs à l'activité d'assurance et les instruments financiers sont comptabilisés et évalués selon les règles françaises telles que décrites dans les principes et méthodes comptables présentés dans les états financiers 2004. Dans ces conditions, les paragraphes 2.3 et 2.5 ci-après ne s'appliquent pas aux données relatives à l'exercice 2004.   Pour faciliter la compréhension et l'analyse des données financières 2005, des données financières consolidées à normes constantes ont également été préparées  : elles comprennent des données comparatives 2004 incorporant une simulation d'application des normes IAS 32 et 39 et IFRS 4. Aucuns travaux n'ont été réalisés par les commissaires aux comptes sur les données comparatives 2004 ainsi établies.   Les données financières consolidées à normes constantes figurent à la suite des états financiers réglementaires.   Principes comptables.   1. - Règles spécifiques de première application (IFRS 1).   La norme IFRS 1 s'applique aux entités qui présentent pour la première fois leurs états financiers selon les nouvelles normes, ceux-ci devant être préparés en appliquant les principes comptables IFRS en vigueur à la date de clôture de l'exercice.   Par principe, les normes s'appliquent de façon rétrospective aux périodes précédentes et donc au bilan d'ouverture. Cependant, la norme IFRS 1 prévoit des exemptions facultatives ou obligatoires à ce principe d'application rétrospective.   Les choix retenus par le Crédit agricole d'Ile de France concernant les exemptions facultatives sont les suivants  :   -- Utilisation de la juste valeur et d'une réévaluation comme coût présumé au moment de la conversion  : cette option peut s'appliquer à toute immobilisation corporelle, tout actif incorporel qui satisfait les critères de réévaluation, ou tout immeuble de placement évalué sur la base du coût.   -- Le Crédit agricole d'Ile de France a choisi de ne pas réévaluer ses immobilisations.   -- Avantages au personnel  : l'option permettant la constatation immédiate des écarts actuariels n'a pas été retenue par le Crédit agricole d'Ile de France.   Précisions sur les impacts qui modifient les capitaux propres à l'ouverture  :   -- Toute correction de valeur qui aurait dû impacter le résultat dans l'hypothèse où les normes internationales se seraient appliquées antérieurement est enregistrée en capitaux propres dits non recyclables,   -- Toute correction de valeur qui aurait dû impacter les capitaux propres dans l'hypothèse où les normes internationales se seraient appliquées antérieurement est enregistrée en capitaux propres dits recyclables. En effet, ceux-ci feront l'objet d'un ajustement lors des corrections de valeur ultérieure.   2. - Principes et méthodes comptables.   2.1. Le traitement des immobilisations (IAS 16, 26, 38, 40). -- Le Crédit agricole d'Ile de France applique la méthode de comptabilisation des actifs par composants à l'ensemble de ses immobilisations corporelles et incorporelles.   Les éléments dont dispose le Crédit agricole d'Ile de France sur la valeur des immobilisations lui permettent de conclure que des tests de dépréciation ne conduiraient pas à la modification de la base amortissable existant au 30 juin 2005.   Les composants et durées d'amortissement suivants ont été retenus par le Crédit agricole d'Ile de France  :   Composant Durée d'amortis-sement Foncier Non amortissable Gros oeuvre 25 à 50 ans Second oeuvre 10 à 20 ans Installations techniques 8 à 10 ans Agencements 5 à 8 ans Matériel informatique 3 à 4 ans (dégressif ou linéaire) Matériel spécialisé 4 à 5 ans (dégressif ou linéaire) Logiciels informatiques Linéaire 3 ans     A l'exception des logiciels, les immobilisations incorporelles ne font pas l'objet d'amortissement. Le cas échéant, elles peuvent faire l'objet de provisions pour dépréciation.   Les amortissements dérogatoires, qui correspondent à des amortissements fiscaux et non à une dépréciation réelle de l'actif, sont annulés dans les comptes consolidés.   2.2. Les avantages au personnel (IAS 19). -- Les avantages au personnel, selon la norme IAS 19, se regroupent en quatre catégories  :   -- les avantages à court terme, tels que les salaires, cotisations de sécurité sociale, les primes payables dans les douze mois de la clôture de l'exercice,   -- les avantages à long terme (médailles du travail, primes et rémunérations payables douze mois ou plus à la clôture de l'exercice),   -- les indemnités de fin de contrat de travail,   -- les avantages postérieurs à l'emploi, classés eux-mêmes en deux catégories décrites ci-après  : les régimes à prestations définies et les régimes à cotisations définies.   2.2.1. Engagements en matière de retraite, de pré-retraite et d'indemnités de fin de carrière - régimes à prestations définies. Les engagements relevant de la catégorie des régimes à prestations définies portent sur  :   -- les indemnités de départ à la retraite dont bénéficient l'ensemble des salariés,   -- le régime de retraite surcomplémentaire pour les cadres de directions du Crédit agricole d'Ile de France.   Ces engagements sont couverts par trois polices d'assurance souscrites auprès d'un organisme spécialisé, auprès de qui le Crédit agricole d'Ile de France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l'exercice au titre duquel elles sont dues.   La valeur actuelle de l'obligation au titre de ces régimes à prestations définies a été calculée à la date de clôture selon la méthode actuarielle préconisée par la norme IAS 19. Conformément à cette norme, ces engagements sont évalués en fonction d'un ensemble d'hypothèses actuarielles, financières et démographiques, et selon la méthode dite des Unités de Crédit Projetées. Cette méthode consiste à affecter, à chaque année d'activité du salarié, une charge correspondant aux droits acquis sur l'exercice. Le calcul de cette charge est réalisé sur la base de la prestation future actualisée.   Le Crédit agricole d'Ile de France n'applique pas la méthode optionnelle du corridor et impute les écarts actuariels constatés en résultat.   Une provision peut être enregistrée lorsque la valeur actuelle de l'obligation est supérieure à la juste valeur des actifs des régimes.   2.2.2. Plans de retraite - régimes à cotisations définies  : Il existe divers régimes de retraite obligatoires auxquels cotisent les sociétés «  employeurs  ». Les fonds sont gérés par des organismes indépendants et les sociétés cotisantes n'ont aucune obligation, juridique ou implicite, de payer des cotisations supplémentaires si les fonds n'ont pas suffisamment d'actifs pour servir tous les avantages correspondant aux services rendus par le personnel pendant l'exercice et les exercices antérieurs. Par conséquent, le Crédit agricole d'Ile de France n'a pas de passif à ce titre autre que les cotisations à payer.   2.3. Les instruments financiers (IAS 32 et 39). -- Les actifs et passifs financiers sont traités dans les états financiers semestriels 2005 selon les dispositions de la norme IAS 39 adoptée par la Commission Européenne le 19 novembre 2004 (version dite «  carve out  »). Il est précisé que le Crédit agricole d'Ile de France n'utilise pas l'option de juste valeur sur ses passifs financiers.   2.3.1. Les Titres  :   2.3.1.1. Classification des titres à l'actif  : Ceux-ci sont classés selon les quatre catégories d'actifs applicables aux titres définis par la norme IAS 39  :   -- Actifs financiers à la juste valeur par résultat par nature ou sur option.   -- Actifs financiers disponibles à la vente.   -- Placements détenus jusqu'à l'échéance.   -- Prêts et créances.   2.3.1.1.1 Actifs financiers à la juste valeur par résultat / affectation par nature ou sur option  : Selon la norme IAS 39, les actifs ou passifs financiers à la juste valeur par résultat sont des actifs ou passifs acquis ou générés par l'entreprise principalement dans l'objectif de réaliser un bénéfice lié à des fluctuations de prix à court terme ou à une marge d'arbitragiste.   Selon la norme IAS 39, ce portefeuille comprend Ies titres dont le classement en actif financier à la juste valeur par résultat résulte, soit d'une réelle intention de transaction - affectation par nature, soit d'une option prise par le Crédit agricole d'Ile de France. Cette dernière façon de procéder permet de ne pas comptabiliser et évaluer séparément des dérivés incorporés à des instruments hybrides.   Les titres classés en actifs financiers à la juste valeur par résultat sont initialement comptabilisés à la juste valeur, hors coûts de transaction directement attribuables à l'acquisition (qui sont passés directement en résultat) et coupons courus inclus. Ils sont évalués à leur juste valeur et les variations de juste valeur sont comptabilisées en résultat. Cette catégorie de titres ne fait pas l'objet de provisions pour dépréciation.   2.3.1.1.2 Placements détenus jusqu'à l'échéance  : La catégorie «  Placements détenus jusqu'à l'échéance  » (éligibles aux titres à maturité définie) est ouverte aux titres à revenu fixe ou déterminable que le Crédit agricole d'Ile de France a l'intention et la capacité de conserver jusqu'à leur échéance, autres que  :   -- ceux que le Crédit agricole d'Ile de France a désignés lors de leur comptabilisation initiale comme des actifs évalués en juste valeur en contrepartie du résultat.   -- ceux que le Crédit agricole d'Ile de France a désignés comme des actifs disponibles à la vente,   -- ceux qui répondent à la définition des prêts et créances. Ainsi, les titres de dettes non cotés sur un marché actif ne peuvent pas être classés dans la catégorie des placements détenus jusqu'à l'échéance.   La couverture du risque de taux de ces titres n'est pas autorisée.   Les titres détenus jusqu'à l'échéance sont initialement comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais de transaction directement attribuables à l'acquisition et coupons courus inclus. Ces titres sont comptabilisés ultérieurement selon la méthode du coût amorti au taux d'intérêt effectif.   En cas de signe objectif de dépréciation, une provision est constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée. En cas d'amélioration ultérieure, la provision excédentaire est reprise.   2.3.1.1.3. Titres du portefeuille «  Prêts et créances  »  : La catégorie «  Prêts et créances  » enregistre les actifs financiers non cotés à revenus fixes ou déterminables.   Les titres sont comptabilisés au coût amorti selon la méthode du taux d'intérêt effectif corrigé d'éventuelles provisions pour dépréciation.   En cas de signes objectifs de dépréciation, une provision doit être constatée pour la différence entre la valeur comptable et la valeur de recouvrement estimée en valeur actuelle.   2.3.1.1.4. Actifs financiers disponibles à la vente  : La catégorie Disponibles à la vente est définie par la norme IAS 39 comme la catégorie par défaut.   Selon les dispositions de la norme IAS 39, les principes de comptabilisation des titres classés en «  Disponibles à la vente  » sont les suivants  :   -- les titres disponibles à la vente sont initialement comptabilisés pour leur prix d'acquisition, frais de transaction directement attribuables à l'acquisition et coupons courus inclus,   -- les variations de juste valeur sont enregistrées en capitaux propres recyclables. En cas de cession, ces variations sont extournées et constatées en résultat. L'amortissement dans le temps de l'éventuelle surcote / décote des titres à revenu fixe est comptabilisée en résultat selon la méthode du taux d'intérêt effectif.   -- en cas de signe objectif de dépréciation, significative ou durable pour les titres de capitaux propres, et matérialisée par la survenance d'un risque de crédit pour les titres de dettes, la moins value latente comptabilisée en capitaux propres est extournée et comptabilisée dans le résultat de l'exercice. En cas d'amélioration ultérieure cette dépréciation fait l'objet d'une reprise par résultat pour les instruments de dette mais pas pour les instruments de capitaux propres. En revanche, pour ces derniers, la variation de juste valeur positive en cas de reprise est comptabilisée dans un compte de capitaux propres recyclables.   2.3.1.2. Evaluation des titres  : La juste valeur est la méthode d'évaluation retenue pour l'ensemble des instruments financiers classés dans les catégories «  Actifs financiers à la juste valeur par résultat  » ou «  Disponible à la vente  ».   Les prix cotés sur un marché actif constituent la méthode d'évaluation de base. A défaut, le Crédit agricole d'Ile de France utilise des techniques de valorisation reconnues en se référant notamment à des transactions récentes.   Lorsqu'il n'y a pas de prix coté pour un titre de capitaux propres et qu'il n'existe pas de technique de valorisation reconnue, le Crédit agricole d'Ile de France retient des techniques reposant sur des indications objectives et vérifiables telles que la détermination de l'actif net réévalué ou tout autre méthode de valorisation des titres de capitaux propres.   Si aucune technique ne peut donner satisfaction, ou si les diverses techniques utilisées donnent des estimations trop divergentes, le titre reste évalué au coût et est maintenu dans la catégorie «  titres disponibles à la vente  ». Toutefois, une information est fournie en annexe.   2.3.1.3. Dépréciation  : Une dépréciation est constatée en cas de signes objectifs de dépréciation des actifs autres que ceux classés en transaction.   Elle est matérialisée par une baisse durable ou significative de la valeur du titre pour les titres de capitaux propres, ou par l'apparition d'une dégradation significative du risque de crédit matérialisée par un risque de non recouvrement pour les titres de dette.   Sauf exception, le Crédit agricole d'Ile de France considère qu'une baisse significative ou durable est présumée lorsque l'instrument de capitaux propres a perdu 30  % au moins de sa valeur sur une période de 6 mois consécutifs.   Ce critère de baisse significative et durable de la valeur du titre est une condition nécessaire mais non suffisante pour justifier l'enregistrement d'une provision. Cette dernière n'est constituée que dans la mesure où la dépréciation se traduira par une perte probable de tout ou partie du montant investi.   2.3.1.4. Distinction dettes / Capitaux propres (IAS 32)  : Un instrument de dette ou un passif financier constitue une obligation contractuelle  :   -- de remettre des liquidités ou un autre actif financier,   -- d'échanger des instruments dans des conditions potentiellement défavorables,   Un instrument de capitaux propres est un contrat mettant en évidence un intérêt résiduel dans une entreprise après déduction de toutes ses dettes (actif net).   En application de ces définitions, les parts sociales émises par le Crédit agricole d'Ile de France et des Caisses locales sont considérées comme des capitaux propres au sens de l'IAS 32 et de l'interprétation IFRIC 2, et traitées comme telles dans les comptes consolidés de la Caisse régionale.   2.3.1.5. Rachat d'actions propres  : Les actions propres rachetées par le Crédit agricole d'Ile de France ne rentrent pas dans la définition d'un actif financier et sont comptabilisées en déduction des capitaux propres. Elles ne génèrent aucun impact sur le compte de résultat.   2.3.2. L'activité Crédit  : Les crédits sont affectés principalement à la catégorie «  Prêts et créances  ». Ainsi, conformément à la norme IAS 39, ils sont évalués à l'initiation à la juste valeur, et ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d'intérêt effectif (TIE). Concernant le Crédit agricole d'Ile de France, la prise en compte de l'étalement dans le temps des coûts et produits de transaction au sein du TIE n'a pas été réalisée car elle n'est pas jugée comme ayant un impact significatif sur le résultat.   Les prêts subordonnés, de même que les opérations de pension (matérialisées par des titres ou des valeurs), sont intégrés dans les différentes rubriques de créances, en fonction de la nature de la contrepartie.   Les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.   En complément aux éléments d'information requis par les normes IAS, le Crédit agricole d'Ile de France a maintenu les informations antérieurement requises par le règlement CRC 2002-03, applicable aux comptes individuels.   Ainsi, le Crédit agricole d'Ile de France distingue, parmi ses créances dépréciées au sens des normes internationales, les créances douteuses compromises, les créances douteuses non compromises et les créances restructurées pour cause de défaillance du client.   -- Créances dépréciées  : Conformément à la norme IAS 39, les créances affectées en «  prêts et créances  » sont dépréciées lorsqu'elles présentent un ou plusieurs événements de perte intervenus après la réalisation de ces créances. Les créances ainsi identifiées font l'objet d'une dépréciation sur base individuelle ou sur base collective. Les dépréciations sont constituées à hauteur de la perte encourue, égale à la différence entre la valeur comptable des prêts (coût amorti) et la somme des flux futurs estimés, actualisés au taux effectif d'origine.   -- La prise en compte de l'actualisation des flux futurs de trésorerie n'étant pas encore opérationnelle dans la chaîne des provisions, une estimation de cet impact a été réalisée sur les créances dépréciées sur base individuelle.   -- Les dépréciations sont enregistrées sous forme de provisions pour cause de défaillance du client.   -- On distingue ainsi  :     -- les créances dépréciées sur base individuelle  : il s'agit des créances douteuses assorties de provisions,     -- les créances dépréciées sur base collective  : il s'agit des créances non dépréciées sur base individuelle, pour lesquelles la dépréciation est déterminée par ensemble homogène de créances dont les caractéristiques de risque de crédit sont similaires.   Parmi les créances dépréciées sur base individuelle le Crédit agricole d'Ile de France distingue les créances douteuses, elles-mêmes réparties en créances douteuses compromises et non compromises.   -- Créances douteuses  : Ce sont les créances de toute nature, même assorties de garanties, présentant un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes  :     -- lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour les créances sur des acquéreurs de logements et sur des preneurs de crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur les collectivités locales), compte-tenu des caractéristiques particulières de ces crédits  ;     -- lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré  ;     -- s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie.   Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par «  contagion  » un classement identique de la totalité de l'encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garantie ou caution.   Parmi les encours douteux, le Crédit agricole d'Ile de France distingue les encours douteux compromis des encours douteux non compromis  :   -- Créances douteuses non compromises  : Les créances douteuses non compromises sont les créances douteuses qui ne répondent pas à la définition des créances douteuses compromises.   -- Créances douteuses compromises  : Ce sont les créances pour lesquelles les conditions de solvabilité de la contrepartie sont telles qu'après une durée raisonnable de classement en encours douteux, aucun reclassement en encours sain n'est prévisible. En tout état de cause, l'identification en encours douteux compromis intervient au plus tard un an après la classification des créances concernées en encours douteux.   -- Intérêts pris en charge par l'Etat (IAS 20)  : Dans le cadre de mesures d'aides au secteur agricole et rural, ainsi qu'à l'acquisition de logement, le Crédit agricole d'Ile de France accorde des prêts à taux réduits, fixés par l'Etat. En conséquence, celui-ci perçoit de l'Etat une bonification représentative du différentiel de taux existant entre le taux accordé à la clientèle et un taux de référence prédéfini.   Les modalités de ce mécanisme de compensation sont réexaminées périodiquement par l'Etat.   Les bonifications perçues de l'Etat sont enregistrées sous la rubrique «  Intérêts et produits assimilés  » et réparties sur la durée de vie des prêts correspondants, conformément à la norme IAS 20.   2.3.3. Les passifs financiers  : La norme IAS 39 adoptée par l'Union européenne («  carve out  ») reconnaît deux catégories de passifs financiers  :   -- Les passifs financiers évalués par nature en juste valeur en contrepartie du compte de résultat. Les variations de juste valeur de ce portefeuille impactent le résultat aux arrêtés comptables.   -- Les autres passifs financiers  : cette catégorie regroupe tous les autres passifs financiers. Ce portefeuille est enregistré en juste valeur à l'origine (produits et coûts de transaction inclus) puis est comptabilisé ultérieurement au coût amorti selon la méthode du taux d'intérêt effectif.   2 .3.4. Les produits de collecte  : Compte tenu des caractéristiques des produits de collecte dans le Crédit agricole d'Ile de France, ils sont comptabilisés dans la catégorie des «  Autres passifs  ».   L'évaluation initiale est donc faite à la juste valeur, l'évaluation ultérieure au coût amorti.   Les produits d'épargne réglementée sont par définition à taux de marché.   2.3.5. Les instruments dérivés  : Les instruments dérivés sont des actifs ou des passifs financiers et sont enregistrés au bilan pour leur juste valeur à l'origine de l'opération. A chaque arrêté comptable, ces dérivés sont évalués à leur juste valeur qu'ils soient détenus à des fins de transaction ou qu'ils entrent dans une relation de couverture.   La contrepartie de la réévaluation des dérivés au bilan est un compte de résultat (sauf dans le cas particulier de la relation de couverture de flux de trésorerie).   -- La comptabilité de couverture  : La couverture de juste valeur a pour objet de réduire le risque de variation de juste valeur d'un instrument financier.   -- La couverture de flux de trésorerie a pour objet de réduire le risque inhérent à la variabilité des flux de trésorerie futurs sur des instruments financiers.   -- Dans le cadre d'une intention de gestion de micro-couverture, les conditions suivantes doivent être respectées afin de bénéficier de la comptabilité de couverture  :     -- éligibilité de l'instrument de couverture et de l'instrument couvert.     -- documentation formalisée dès l'origine, incluant notamment la désignation individuelle et les caractéristiques de l'élément couvert, de l'instrument de couverture, la nature de la relation de couverture et la nature du risque couvert.     -- démonstration de l'efficacité de la couverture, à l'origine et rétrospectivement.   L'enregistrement comptable de la réévaluation du dérivé se fait de la façon suivante  :     -- couverture de juste valeur  : la réévaluation du dérivé est inscrite en résultat symétriquement à la réévaluation de l'élément couvert à hauteur du risque couvert et il n'apparaît, en net en résultat, que l'éventuelle inefficacité de la couverture.     -- couverture de flux de trésorerie  : la réévaluation du dérivé est portée au bilan en contrepartie d'un compte spécifique de capitaux propres recyclables et la partie inefficace de la couverture est, le cas échéant, enregistrée en résultat. Les intérêts courus du dérivé sont enregistrés en résultat symétriquement aux opérations couvertes.   Dans le cadre d'une intention de gestion de macro-couverture (c'est à dire la couverture d'un groupe d'actifs ou de passifs présentant la même exposition aux risques désignée comme étant couverte), le Crédit agricole d'Ile de France a privilégié une documentation de ces relations de couverture sur la base d'une position brute d'instruments dérivés.   La justification de l'efficacité des relations de macro-couverture se fait par le biais d'échéanciers établis en encours moyen. Par ailleurs, la mesure de l'efficacité des relations de couverture doit se faire au travers de tests prospectifs et rétrospectifs.   Suivant qu'une relation de macro-couverture de flux de trésorerie ou de Juste Valeur a été documentée, l'enregistrement comptable de la réévaluation du dérivé se fait selon les mêmes principes que ceux décrits précédemment dans le cadre de la micro-couverture. Toutefois, le Crédit agricole d'Ile de France privilégie pour les relations de macro-couverture, une documentation de couverture en juste valeur telle que permise par la norme IAS 39 adoptée de façon partielle par l'Union européenne (version dite «  carve-out  »).   -- Dérivés incorporés  : Un dérivé incorporé est la composante d'un contrat hybride qui répond à la définition d'un produit dérivé. Le dérivé incorporé doit être comptabilisé séparément du contrat hôte si les 3 conditions suivantes sont remplies  :     -- le contrat hybride n'est pas évalué à la juste valeur par résultat  ;     -- séparé du contrat hôte, l'élément incorporé possède les caractéristiques d'un dérivé  ;     -- les caractéristiques du dérivé ne sont pas étroitement liées à celle du contrat hôte.   2.3.6. Garanties financières et engagements de financement  : Les garanties financières répondent à la définition d'un contrat d'assurance lorsqu'elles prévoient des paiements spécifiques à effectuer pour rembourser son titulaire d'une perte qu'il encourt en raison de la défaillance d'un débiteur spécifié à effectuer un paiement à l'échéance en vertu d'un instrument de dette.   Ces garanties financières, dépendant d'IFRS 4, restent évaluées en normes françaises conformément aux normes internationales, en attendant un complément normatif qui devrait parfaire le dispositif actuel. Ces garanties font donc l'objet d'une provision au passif en cas de sortie de ressource probable.   En revanche, entrent dans le champ d'application d'IAS 39, les contrats de garanties financières qui prévoient des paiements en réponse aux variations d'une variable financière (prix, notation ou indice de crédit,[hellip]) ou d'une variable non financière, à condition que dans ce cas, la variable ne soit pas spécifique à une des parties au contrat. Ces garanties sont traitées comme des instruments dérivés.   Les engagements de financement qui ne sont pas considérés comme des instruments dérivés au sens de la norme IAS 39 ne figurent pas au bilan. Ils font toutefois l'objet de provisions conformément aux dispositions de la norme IAS 37.   2.4. Les impôts différés (IAS 12)  : Cette norme impose la comptabilisation d'impôts différés sur l'ensemble des différences temporaires observées entre la valeur comptable d'un actif ou d'un passif et sa base fiscale.   Les taux d'imposition utilisés pour l'évaluation sont ceux dont l'application est attendue lors de la réalisation de l'actif ou du règlement du passif, dans la mesure où ces taux ont été adoptés ou quasi adoptés à la date de clôture.   Au 30 juin 2005, en attente de clarifications sur l'interprétation, un impôt différé a été constaté sur les effets d'actualisation des provisions.   2.5. Les provisions pour risque et charges (IAS 37)  : Le Crédit agricole d'Ile de France a identifié l'ensemble de ses obligations (juridiques ou implicites), résultant d'un évènement passé, dont il est probable qu'une sortie de ressources sera nécessaire pour les régler, dont l'échéance ou le montant sont incertains mais où ce dernier peut être estimé de manière fiable.   Au titre de ces obligations, le Crédit agricole d'Ile de France a constitué des provisions pour risques et charges qui couvrent notamment  :   -- Les risques opérationnels,   -- les risques d'exécution des engagements par signature,   -- les litiges et garanties de passif,   -- les risques fiscaux,   -- les risques liés à l'épargne logement.   Cette dernière provision est constituée, notamment, à partir des bases statistiques et historiques du groupe, afin de couvrir le risque de déséquilibre du contrat épargne logement, contrat dont les modalités de fonctionnement ont été fixées par les pouvoirs publics. Il inclut une phase préalable d'épargne et le cas échéant une phase de crédit dont les taux sont fixés et révisés par les pouvoirs publics, étant précisé que les excédents de ressources par rapport aux emplois doivent être obligatoirement affectés au financement de l'habitation. Dans ces conditions, cette provision permet d'assurer l'équilibre financier prospectif du contrat, en couvrant deux risques spécifiques  :   -- Engagement d'accorder des prêts à taux réduit à l'échéance de la phase d'épargne. Une provision éventuelle couvre les risques liés à cet engagement en réservant à chaque arrêté le surplus de marge complémentaire comptabilisée lors de la phase d'épargne destiné à couvrir les insuffisances de marge nette qui seront constatées pendant la phase crédit. Cette provision est reprise sur la durée de vie des crédits d'épargne logement réalisés.   -- Encours de collecte excédentaire  : une provision est constituée lorsqu'il est constaté une insuffisance de marges futures, c'est-à-dire lorsqu'il existe une différence défavorable entre le rendement net des prêts de marché à l'habitat et le coût de l'épargne .   3. - Les principes et méthodes de consolidation (IAS 27, 28, 31).   3.1. Périmètre de consolidation. -- Les états financiers consolidés incluent les comptes du Crédit agricole d'Ile de France et ceux de toutes les entités dont la consolidation a un impact significatif sur les comptes consolidés de l'ensemble.   En application de ces principes généraux, tels que définis par les normes IAS 27, IAS 28 (participations dans les entreprises associées) et IAS 31 (participations dans les coentreprises), le caractère significatif de cet impact peut notamment être apprécié au travers de divers critères tels que l'importance du résultat ou des capitaux propres de la société à consolider par rapport au résultat ou aux capitaux propres de l'ensemble consolidé.   En particulier, le caractère significatif d'une société est présumé lorsqu'elle satisfait aux conditions suivantes  :   -- le total du bilan est supérieur à 10 millions d'euros ou excède 1  % du total de bilan de la filiale consolidée qui détient ses titres  ;   -- le Crédit agricole d'Ile de France détient, directement ou indirectement, au moins 20  % de ses droits de vote existants et potentiels.   3.2. Les notions de contrôle. -- Conformément aux normes internationales, toutes les entités sous contrôle exclusif, sous contrôle conjoint ou sous influence notable sont consolidées, sous réserve que leur apport soit jugé significatif et qu'elles n'entrent pas dans le cadre des exclusions évoquées ci-après.   Le contrôle exclusif résulte  :   -- soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans une autre entreprise,   -- soit de la désignation, pendant deux exercices successifs de la majorité des membres des organes d'administration, de direction ou de surveillance d'une autre entreprise.   -- soit du droit d'exercer une influence dominante sur une entreprise, en vertu d'un contrat ou de clauses statutaires, lorsque le droit applicable le permet et que l'entreprise dominante est actionnaire ou associée de cette entreprise.   Le contrôle conjoint est le partage du contrôle d'une entreprise exploitée en commun par un nombre limité d'associés ou actionnaires, de sorte que les politiques financières et opérationnelles résultent de leur accord.   L'influence notable est le pouvoir de participer aux politiques financières et opérationnelles d'une entreprise sans en détenir le contrôle. L'influence notable peut notamment résulter d'une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l'existence d'opérations inter entreprises importantes, de l'échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique.   L'influence notable sur les politiques financière et opérationnelle d'une entreprise est présumée lorsque l'entreprise consolidante dispose, directement ou indirectement, d'une fraction au moins égale à 20  % des droits de vote de cette entreprise.   -- La consolidation des entités ad hoc  : La consolidation des entités ad-hoc et plus particulièrement des fonds sous contrôle exclusif, a été précisée par le SIC 12. En application des dispositions du présent texte les OPCVM dédiés sont consolidés. Le Crédit agricole d'Ile de France ne détient pas d'OPCVM sous contrôle exclusif.   -- Les exclusions du périmètre de consolidation  : Une entité contrôlée ou sous influence notable est exclue du périmètre de consolidation lorsque dès son acquisition, les titres de cette entité sont détenus uniquement en vue d'une cession ultérieure à brève échéance. Ces titres sont comptabilisés dans la catégorie des actifs destinés à être cédés. Ceux-ci sont évalués à la juste valeur par résultat. Le Crédit agricole d'Ile de France n'est pas concerné par cette disposition.   Les participations (hors participations majoritaires) détenues pas les entités de capital-risque sont également exclues du périmètre de consolidation dans la mesure où elles sont classées en actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option.   3.3. Les méthodes de consolidation. -- Les méthodes de consolidation sont fixées respectivement par les normes 27, 28 et 31. Elles résultent de la nature de contrôle exercée par le Crédit agricole d'Ile de France sur les entités consolidables, quelle qu'en soit l'activité et qu'elles aient ou non la personnalité morale  :   -- l'intégration globale, pour les entités sous contrôle exclusif,   -- l'intégration proportionnelle, pour les entités sous contrôle conjoint,   -- la mise en équivalence, pour les entités sous influence notable ou sous contrôle conjoint.   L'intégration globale consiste à substituer à la valeur des titres chacun des éléments d'actif et de passif de chaque filiale. La part des intérêts minoritaires dans les capitaux propres et dans le résultat apparaît distinctement au passif du bilan et au compte de résultat consolidés.   L'intégration proportionnelle consiste à substituer à la valeur des titres dans les comptes de la société consolidante la fraction représentative de ses intérêts dans le bilan et le résultat de la société consolidée.   La mise en équivalence consiste à substituer à la valeur des titres la quotepart du groupe dans les capitaux propres et le résultat des sociétés concernées.   3.4. Retraitements et éliminations. --  Les retraitements significatifs nécessaires à l'harmonisation des méthodes d'évaluation des sociétés consolidées sont effectués.   L'effet sur le bilan et le compte de résultat consolidés des opérations internes au groupe est éliminé.   Périmètre de consolidation.   Tableau du périmètre de consolidation. -- Le périmètre de consolidation au 30 juin 2005 est identique à celui du 31 décembre 2004  :       % de contrôle   % d'intérêts Périmètre de consolidation Pays d'implantation Méthode de consolidation 30/06/2005 31/12/2004 30/06/2005 31/12/2004 SA Socadif France Intégration globale 80,13  % 80,13  % 80,13  % 80,13  % SAS Bercy Participation France Intégration globale 100,0  % 100,0  % 100,0  % 100,0  %     Commentaires des postes de l'actif du bilan et présentation des notes annexes afférentes.   Poste A1  : Caisse, banques centrales, CCP. -- Ce poste comprend principalement la caisse et les avoirs auprès des banques centrales, de l'institut d'émission et de l'office des chèques postaux.   Poste A2  : Actifs financiers à la juste valeur par résultat. -- Ce poste enregistre l'ensemble des actifs financiers à la juste valeur par résultat par nature et sur option tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39. La juste valeur positive des instruments dérivés tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39 qui ne sont pas qualifiés d'instruments de couverture est également incluse dans ce poste.   Note 2.1. Actifs financiers à la juste valeur par résultat  :   (En K €) 30 06 2005 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Actifs financiers détenus à des fins de transaction 15 899 10 972           Actifs financiers à la Juste Valeur par résultat sur option     168 477     186 198           Juste valeur au bilan 184 376 197 170       Note 2.2. Actifs financiers détenus à des fins de transaction  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39                         Créances sur les établissements de crédit       Créances sur la clientèle       Valeurs reçues en pension       Titres reçus en pension livrée       Titres détenus à des fins de transaction  :           Effets publics et valeurs assimilées           Obligations et autres titres à revenu fixe           Actions et autres titres à revenu variable       Instruments dérivés     15 899     10 972   Juste valeur au bilan 15 899 10 972       Note 2.3. Actifs financiers à la Juste Valeur par résultat sur option  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 23-39 Créances sur les établissements de crédit       Créances sur la clientèle       Actifs représentatifs de contrats en unités de comptes       Valeurs reçues en pension       Titres reçus en pension livrée       Titres détenus à des fins de transaction 168 477 186 198       Effets publics et valeurs assimilées           Obligations et autres titres à revenu fixe 168 477         Actions et autres titres à revenu variable                         Juste valeur au bilan 168 477 186 198       Poste A3  : Instruments dérivés de couverture. -- Ce poste comprend la juste valeur positive des instruments qualifiés d'instruments de couverture conformément aux dispositions de la norme IAS 39.   Poste A4  : Actifs financiers disponibles à la vente. -- Ce poste regroupe l'ensemble des actifs financiers disponibles à la vente tels qu'ils sont définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39.   Note 4.1. Ventilation des actifs financiers disponibles à la vente  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 23-39 Titres évalués à la Juste Valeur 898 749 489 903       Effets publics et valeurs assimilées           Obligations et autres titres à revenu fixe 835 911         Actions et autres titres à revenu variable 62 838     Autres titres évalués au coût 0 0   Total des titres disponibles à la vente 898 749 489 903   Total des créances disponibles à la vente 873 198 868 713   Valeur au bilan des actifs financiers disponibles à la vente (*) 1 771 947 1 358 616     * Dont 22 765 K€ comptabilisés au 30/06/2005 au titre de la dépréciation durable sur titres et créances contre 32 951 K€ au 31/12/2004.     -- Détail des participations non consolidées  : Participations non consolidées dont la juste valeur est supérieure à 8 millions d'euros et dans lesquelles le Groupe détient au moins 5  % du capital.   (En K€) 30/06/05 31/12/04 complet 31/12/04 hors 32-39 Valeur au bilan   % de capital détenu par le Groupe Valeur au bilan   % de capital détenu par le Groupe Valeur au bilan   % de capital détenu par le Groupe SAS Bercy Champ de Mars 9 940 100 1 982 100 1 246 100 SCI Bercy Villiot 52 169 100 52 169 100 13 720 100 Valeur nette au bilan 62 109   54 151           Poste A5  : Prêts et créances sur les établissements de crédit. -- Ce poste recouvre  :   -- L'ensemble des prêts et des créances tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39 détenus au titre d'opérations bancaires sur des établissements de crédit,   -- les créances subordonnées sur des établissements de crédit.   Note 5.1. Ventilation des prêts et créances sur les établissements de crédit  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Etablissements de crédit  :           Comptes et prêts 93 678 5 753 5 753     Valeurs reçues en pension           Titres reçus en pension livrée           Prêts subordonnés 62 416 53 731 53 731     Titres non cotés sur un marché actif 5 493 5 493       Autres prêts et créances                                  Total en principal 161 587 64 977 59 484 Créances rattachées 1 189 418 418 Provisions                            Valeur nette 162 776 65 395 59 902 Opérations internes au Crédit agricole  :           Comptes ordinaires 53 380 21 262 21 262     Comptes et avances à terme 104 095 110 357 110 357     Prêts subordonnés 64 900 64 900 64 900     Titres non cotés sur un marché actif                                  Total en principal 222 375 196 519 196 519 Créances rattachées 597 374 374 Provisions                            Valeur nette     222 972     196 893     196 893 Valeur nette au bilan 385 748 262 288 256 795     N.B. L'information sur les créances rattachées est globalisée sur une ligne spécifique du tableau.   L'essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Poste A6  : Prêts et créances sur la clientèle. -- Ce poste comprend  :   -- L'ensemble des prêts et des créances tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39 détenus sur des agents économiques autres que les établissements de crédit,   -- ce poste comprend également la juste valeur des opérations micro-couvertes en juste valeur.   Note 6.1. Ventilation des prêts et créances sur la clientèle  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Opérations avec la clientèle  :           Créances commerciales 59 211 95 462 95 461     Autres concours à la clientèle 18 142 501 17 797 190 17 907 498     Titres reçus en pension livrée           Prêts subordonnés           Titres non cotés sur un marché actif           Créances nées d'opérations d'assurance directe           Créances nées d'opérations de réassurance           Avances en comptes courants d'associés 113 208 68 612 0     Comptes ordinaires débiteurs     701 308     685 588     689 294       Total en principal 19 016 228 18 646 852 18 692 253 Créances rattachées 121 213 127 102 0 Provisions     - 411 673     - 422 257     - 312 704 Valeurs nettes au bilan 18 725 768 18 351 697 18 379 549     Note 6.2. Prêts et créances sur la clientèle par agent économique  :   (En K €) 30/06/05 Encours sains Encours douteux Provisions / Encours douteux Encours douteux compromis Provisions / encours douteux compromis Total Particuliers 8 027 251 34 561 22 117 49 671 30 140 8 059 226 Agriculteurs 311 779 3 966 115 2 501 1 109 317 022 Autres professionnels 1 288 531 14 443 2 590 25 877 18 604 1 307 657 Sociétés financières 149 178 2 949 2 825 151 151 149 302 Entreprises 6 447 829 216 536 110 733 116 656 95 167 6 575 121 Collectivités publiques 2 283 131     23 23 2 283 131 Autres agents économiques     40 900     17     8     278     261     40 926       Total en principal 18 548 599 272 472 138 388 195 157 145 455 18 732 385 Créances rattachées           121 213 Provisions sur creances rattachees, provisions collectives et estimation impact de l'actualisation                                                  127 830 Valeurs nettes au bilan 18 548 599 272 472 138 388 195 157 145 455 18 725 768     L'essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Poste AA  : Portefeuille Titres. -- Tableau établi pour renseigner globalement le portefeuille titres de la colonne 31/12/2004 Hors 32-39.   Note 4.2  : Portefeuille titres  :   (En K€) 30/06/05 31/12/04 complet 31/12/04 Hors 32-39   Obli-gations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimi-lées Actions et autres titres à revenu variable Titres de partici-pation et parts dans les entre-prises liées Autres titres détenus à long terme Total Obli-gations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimi-lées Actions et autres titres à revenu variable Titres de partici-pation et parts dans les entre-prises liées Autres titres détenus à long terme Total Obli-gations et autres titres à revenu fixe Effets publics et valeurs assimi-lées Actions et autres titres à revenu variable Titres de partici-pation et parts dans les entre-prises liées Autres titres détenus à long terme Total Valeurs nettes au bilan                         438 938 7 782 419 602 425 211 41 514 1 333 047     Poste A8  : Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance. -- Ce poste comprend les actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39.   Poste A10  : Actifs d'impôts différés. -- Ce poste comprend les actifs d'impôts différés tels que définis aux paragraphes 5 et 12 de la norme IAS 12.   Voir notes annexes 10 et 23 relatives au compte de résultat.   Poste A11  : Comptes de régularisation et actifs divers. -- Ce poste enregistre  :   -- Les comptes de régularisation comme les comptes de règlement et d'encaissement des titres.   -- Les actifs divers peuvent comprendre les dépôts de garantie.   Poste A14  : Immeubles de placement. -- Ce poste comprend les immeubles de placement tels que définis au paragraphe 5 de la norme IAS 40, et notamment les biens immobiliers acquis en vue de la location simple telle que définie aux paragraphes 4 à 6 de la norme IAS 17. Il comprend aussi les immeubles vacants détenus en vue d'être loués dans le cadre d'un contrat de location simple.   Poste A15  : Immobilisations corporelles. -- Ce poste comprend les immobilisations corporelles d'exploitation telles qu'elles sont définies au paragraphe 6 de la norme IAS 16 et les biens mobiliers acquis en vue de la location simple telle que définie au paragraphe 4 de la norme IAS 17. Il comprend aussi les biens mobiliers précédemment loués dans le cadre d'un contrat de location-financement.   Poste A16  : Immobilisations incorporelles. -- Ce poste comprend les immobilisations incorporelles telles que définies au paragraphe 8 de la norme IAS 38.   Note 16.1. Immobilisations corporelles et incorporelles (hors écarts d'acquisition  :   (En K €) Solde 31/12/2004 Augmen-tations (Acqui-sitions) Diminutions (Cessions et échéances) Solde 30/06/2005 Immobilisations corporelles  :             Immobilisations corporelles d'exploitation 197 047 - 5 902 - 1 522 189 623     Valeur brute 459 070 6 027 - 2 343 462 754     Amortis-sements & Provisions     - 262 023     - 11 929     821     - 273 131     Valeur nette au bilan 197 047 - 5 902 - 1 522 189 623     Immobilisations incorporelles  :             Valeur brute 53 736 601 - 22 54 315     Amortis-sements & Provisions     - 20 232     - 360     21     - 20 571     Valeur nette au bilan 33 504 241 - 1 33 744     Note 18. Provisions inscrites en diminution de l'actif  :   (En K €) 31/12/04 Hors 32-39 31/12/04 Complet Dotations Reprises Autres mouvements 30/06/05 Sur créances interbancaire   0 0 0 0 0     Dont risque pays                 Sur créances clientèle 312 704 401 419 93 514 - 106 352 0 388 581     Dont risque pays                 Dont risque clientèle 312 704 401 419 93 514 - 106 352 0 388 581     Dont risque sectoriel                 Sur opérations de crédit-bail   0 0 0 0 0                       Sur portefeuilles titres 36 687 0             Sur avances 20 838 20 838 2 254 0 0 23 092     Sur autres actifs     3 482     3 482     1 635     - 406     0     4 711       Total des provisions sur l'actif 373 711 425 739 97 403 - 106 758 0 416 384                         Commentaires des postes du passif du bilan et présentation des notes annexes afférentes.   Poste P1  : Banques centrales, CCP. -- Ce poste recense principalement les dettes à vue à l'égard des banques centrales, de l'institut d'émission et de l'office des chèques postaux.   Poste P2  : Passifs financiers à la juste valeur par résultat. -- Ce poste enregistre l'ensemble des passifs financiers à la juste valeur par résultat tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39. La juste valeur négative des instruments dérivés résultat tels que définis au paragraphe 9 de la norme IAS 39 qui ne sont pas qualifiés d'instruments de couverture est également incluse dans ce poste.   Poste P3  : Instruments dérivés de couverture. -- Ce poste comprend la juste valeur négative des instruments dérivés qualifiés d'instruments de couverture conformément aux dispositions de la norme IAS 39.   Poste P4  : Dettes envers les établissements de crédit. -- Ce poste recouvre les passifs financiers, tels que définis au paragraphe 8 de la norme IAS 39, au titre d'opérations bancaires à l'égard d'établissements de crédit, à l'exception des dettes représentées par un titre définies au poste 6 et des dettes subordonnées qui figurent au poste 14 du passif.   Ce poste comprend également la juste valeur des opérations micro-couvertes en juste valeur.   Note 20.1. Décomposition des dettes envers les établissements de crédit  :   (En K €) 30 06 2005 31 12 2004 Complet 31 12 2004 Hors 32-39 Etablissements de crédit  :           Comptes et emprunts 37 330 38 260 38 260     Valeurs données en pension           Titres donnés en pension livrée                                  Total en principal 37 330 38 260 38 260 Dettes rattachées     107     140     140 Valeur au bilan 37 437 38 400 38 400 Opérations internes au Crédit agricole  :           Comptes ordinaires créditeurs 556 060 209 758 209 758     Comptes et avances à terme     9 767 922     9 745 751     9 745 751       Total en principal 10 323 982 9 955 509 9 955 509 Dettes rattachées     36 871     28 828     28 828 Valeur au bilan     10 360 853     9 984 337     9 984 337 Valeur au bilan des dettes envers les établissements de crédit 10 398 290 10 022 737 10 022 737     Poste P5  : Dettes envers la clientèle. --  Ce poste recouvre les passifs financiers, tels que définis au paragraphe 8 de la norme IAS 39, à l'égard des agents économiques autres que les établissements de crédit, à l'exception des dettes représentées par un titre définies au poste 6 et des dettes subordonnées qui figurent au poste 14 du passif.   Note 21.1. Détail des dettes envers la clientèle  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Comptes ordinaires créditeurs 5 194 220 4 853 924 4 853 924 Comptes d'épargne à régime spécial 143 371 127 497 127 497 Autres dettes envers la clientèle 173 835 252 231 252 231 Titres donnés en pension livrée       Dettes nées d'opérations d'assurance directe       Dettes nées d'opérations de réassurance       Dettes pour dépôts d'espèces reçus des cessionnaires et rétrocessionnaires en représentation d'engagements techniques       Avances en comptes courants d'actionnaires                                  Total en principal 5 511 426 5 233 652 5 233 652 Dettes rattachées 1 217     8 555     8 555 Valeur au bilan 5 512 643 5 242 207 5 242 207     Note 21.2. Ventilation des dettes envers la clientèle par agent économique  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Particuliers 3 089 639 2 980 615 2 980 615 Agriculteurs 15 407 15 790 15 790 Autres professionnels 350 360 331 845 331 845 Sociétés financières 28 518 24 488 24 488 Entreprises 1 805 011 1 693 751 1 693 751 Collectivités publiques 51 723 41 339 41 339 Autres agents économiques     170 768     145 824     145 824       Total en principal 5 511 426 5 233 652 5 233 652 Dettes rattachées     1 217     8 555     8 555 Valeur au bilan 5 512 643 5 242 207 5 242 207     L'essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.   Poste P6  : Dettes représentées par un titre. --  Ce poste comprend les dettes représentées par des titres, à l'exception des titres subordonnés qui sont inscrits au poste 14 du passif.   Note 22.1. Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées  :   (En K €) 30/06/05 31/12/04 Complet 31/12/04 Hors 32-39 Dettes représentées par un titre  :           Bons de caisse 21 134 20 331 20 331     Titres du marché interbancaire       Titres de créances négociables  : 3 563 535 3 232 021 3 232 021     Emis en France 3 563 535 3 232 021 3 232 021     Emis à l'étranger       Emprunts obligataires       Autres dettes représentées par un titre                                  Total en principal 3 584 669 3 252 352 3 252 352 Dettes rattachées     5 938     6 956     6 956       Total 3 590 607 3 259 308 3 259 308 Dettes subordonnées  :           Dettes subordonnées à durée déterminée           Dettes subordonnées à durée indéterminée   9 147 9 147     Dépôt de garantie à caractère mutuel           Titres et emprunts participatifs     32 349     32 349     32 349       Total en principal 32 349 41 496 41 496 Dettes rattachées     707     1 627     1 627       Total     33 056     43 123     43 123 Valeur au bilan 3 623 663 3 302 431 3 302 431     Poste P7  : Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux. --  Ce poste enregistre les variations de juste valeur des montants d'actifs ou de passifs faisant l'objet d'une couverture globale de taux d'intérêt conformément aux dispositions de la norme IAS 39.   Poste P8  : Passifs d'impôts courants. -- Ce poste comprend les passifs d'impôts courants tels que définis au paragraphe 12 de la norme IAS 12.   Poste P9  : Passifs d'impôts différés. -- Ce poste comprend les passifs d'impôts différés tels que définis au paragraphe 5 et 12 de la norme IAS 12.   Voir notes annexes 10 et 23 relatives au compte de résultat.   Poste P10  : Comptes de régularisation et passifs divers. -- Ce poste enregistre les dettes à l'égard des tiers, dont les salariés qui ne figurent pas dans les autres postes du passif.   Poste P13  : Provisions pour risques et charges. -- Ce poste recouvre les provisions répondant aux dispositions de la norme IAS 37 et de la norme IAS 19 au titre des avantages du personnel.   Note 26.1. Provisions pour risques et charges  :   (En K €) 31/12/04 Hors 32-39 31/12/04 complet Dotations Reprises utilisées Reprises non utilisées 30/06/05 Provisions pour risques sur les produits épargne logement 31 710 31 710 1 395     33 105 Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 11 364 11 364 4 190 - 9 315   6 239 Provisions pour risque opérationnel 8 725 8 725 0     8 725 Provisions pour engagements sociaux (retraites) 1 756 1 756       1 756 Provisions pour litiges et garanties de passif 2 050 2 050 1 587 - 3164 - 81 392 Provisions risques crédit 98 504 9 791 860 - 3 - 1 643 9 005 Provisions pour risques fiscaux Provisions pour impôts             Provisions sur participations 2 635 2 635 348 - 24 - 2 550 409 Provisions pour restructurations             Coûts de mise en oeuvre des synergies             Autres provisions pour risques et charges     4 508     4 348     192     - 2     - 21     4 517 Provisions pour risques et charges 161 252 72 379 8 572 - 12 508 - 4 295 64 148     Poste P14  : Dettes subordonnées. -- Ce poste comprend les comptes bloqués des caisses locales.   Poste P15  : Capitaux propres. -- Ce poste est le total des postes 16, capitaux propres part du groupe, et 21, Intérêts minoritaires.   Poste P16  : Capitaux propres part du groupe. -- Ce poste est un sous-total des postes 17 à 20.   Poste P17  : Capital et réserves liées. -- Ce poste correspond à la valeur des actions, parts sociales et autres titres composant le capital social, ainsi qu'aux sommes qui en tiennent lieu ou qui y sont assimilées.   Il comprend également les primes liées au capital souscrit, notamment les primes d'émission, d'apport, de fusion, de scission ou de conversion d'obligations en actions.   Les actions propres portées en diminution des capitaux propres sont portées dans ce poste.   Poste P18  : Réserves consolidées. -- Ce poste comprend notamment les réserves consolidées, dont l'incidence
    Bulletin BALO n°128 du 26/10/2005, affaire n°98569
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/08/2005
    Numéro d’affaire : 95261
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 €.Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives », société de courtage d’assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.Situation au 30 juin 2005.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banque centrale, C.C.P.253 033Effets publics et valeurs assimilées8 098Créances sur les établissements de crédit :A vue5 208A terme152 075Créances sur le Crédit agricole :A vue53 596A terme169 376Créances sur la clientèle :Créances commerciales55 909Autres concours à la clientèle18 013 189Comptes ordinaires débiteurs638 217Obligations et autres titres à revenu fixe416 158Actions et autres titres à revenu variable812 836Participations et autres titres détenus à long terme437 964Parts dans les entreprises liées86 615Immobilisations incorporelles33 744Immobilisations corporelles191 106Actions propres507Autres actifs604 559Comptes de régularisation837 853Total de l’actif22 770 043PassifMontantDettes envers les établissements de crédit :A vue37 437A terme0Dettes envers le Crédit agricole :A vue556 558A terme9 804 296Comptes créditeurs de la clientèle :Compte d’épargne à régime spécial :A vue143 371Autres dettes :A vue5 219 474A terme174 290Dettes représentées par un titre :Bons de caisse22 738Titres de créances négociables3 567 870Autres passifs622 140Comptes de régularisation496 033Provisions pour risques et charges162 781Fonds pour risques bancaires généraux92 838Dettes subordonnées33 056Capital souscrit114 658Primes d’émission237 583Réserves1 484 106Provisions réglementées814Total du passif22 770 043Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement en faveur d’établissements de crédit339 000Engagements de financement en faveur de la clientèle3 631 063Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit194 141Engagements de garantie d’ordre de la clientèle605 466Engagements sur titres à livrer3 220Engagements reçus :Engagements de financement reçus d’établissements de crédit2 756Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit2 540 344Engagements de garantie reçus de la clientèle1 200 527Engagements sur titres3 22095261
    Bulletin BALO n°094 du 08/08/2005, affaire n°95261
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/05/2005
    Numéro d’affaire : 87967
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE DE FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le livre V du Code monétaire et financier, et par le livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 €.Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ».Société de courtage d’assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.Situation au 31 mars 2005.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banque centrale, C.C.P.292 339Effets publics et valeurs assimilées7 939Créances sur les établissements de crédit : A vue11 927A terme54 434Créances sur le Crédit agricole : A vue45 282A terme200 243Créances sur la clientèle : Créances commerciales89 826Autres concours à la clientèle17 716 971Comptes ordinaires débiteurs569 114Obligations et autres titres à revenu fixe453 590Actions et autres titres à revenu variable461 683Participations et autres titres détenus à long terme410 805Parts dans les entreprises liées79 123Immobilisations incorporelles33 420Immobilisations corporelles193 350Actions propres451Autres actifs328 665Comptes de régularisation451 778Total de l’actif21 400 940PassifMontantDettes envers les établissements de crédit : A vue42 528A terme0Dettes envers le Crédit agricole : A vue122 034A terme9 789 296Comptes créditeurs de la clientèle : Compte d’épargne à régime spécial : A vue163 878Autres dettes : A vue4 694 605A terme244 885Dettes représentées par un titre : Bons de caisse22 231Titres de créances négociables3 488 630Autres passifs387 533Comptes de régularisation304 183Provisions pour risques et charges134 239Fonds pour risques bancaires généraux127 571Dettes subordonnées42 053Capital souscrit114 658Primes d’émission237 583Réserves1 484 107Provisions réglementées926Total du passif21 400 940Hors bilanMontantEngagements donnés : Engagements de financement en faveur d’établissements de crédit339 000Engagements de financement en faveur de la clientèle3 524 624Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit187 160Engagements de garantie d’ordre de la clientèle626 108Engagements sur titres à livrer4 531Engagements reçus : Engagements de financement reçus d’établissements de crédit2 743Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit2 330 637Engagements de garantie reçus de la clientèle1 096 461Engagements sur titres4 53187967
    Bulletin BALO n°057 du 13/05/2005, affaire n°87967
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/04/2005
    Numéro d’affaire : 85811
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901.Régie par le livre V du Code monétaire et financier et par le livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 €.Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de Banques mutualistes ou coopératives.Société de courtage d’assurances.Siège social ; 26, quai de la Râpée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.I. Les comptes annuels et l’affectation du résultat au 31 décembre 2004 publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 2 mars 2005, ont été approuvés, sans modification, par l’assemblée générale du 23 mars 2005.II. — Rapport général des commissaires aux comptes.Mesdames, Messieurs,En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2004 sur :— le contrôle des comptes annuels de la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d’Ile-de-France, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Caisse régionale à la fin de cet exercice.II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Changements comptables : Les notes 2.4, 2.6 et 2-B de l’annexe exposent les changements de méthodes comptables résultant :d’une modification des durées d’amortissement des immobilisations corporelles suite à l’application depuis le 1er janvier 2003 du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et la dépréciation des actifs,de l’application en 2004 de l’avis CNC 2004-05 du 25 mars 2004 relatif au traitement comptable des médailles du travail,de l’application en 2004 de la recommandation CNC n° 2003-R.01 du 1er avril 2003 relative aux  règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires.Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé de ces changements et de la présentation qui en a été faite, ainsi que de leur correcte application.— Estimations comptables : Le provisionnement des risques de crédit et l’évaluation des portefeuilles de titres de participation et autres titres détenus à long terme constituent des domaines d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire :la Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 2, 9, 16 et 31). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques, ainsi que des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés,les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritère (note 2.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux sociétaires sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.Fait à Paris, le 1er février 2005.Les commissaires aux comptes :Fidus : jean-michel thierry ;Mazars & Guerard : franck boyer.III. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés.Mesdames, Messieurs,En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés de votre Caisse régionale relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2004, tels qu’ils sont joints au présent rapport.Les comptes consolidés ont été arrêtés par votre conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Changements comptables :Les notes 3.4, 3.6 et 3-B de l’annexe exposent les changements de méthodes comptables résultant :d’une modification des durées d’amortissement des immobilisations corporelles suite à l’application depuis le 1er janvier 2003 du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et la dépréciation des actifs,de l’application en 2004 de l’avis CNC 2004-05 du 25 mars 2004 relatif au traitement comptable des médailles du travail,de l’application en 2004 de la recommandation CNC n° 2003-R,01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires.Dans le cadre de notre appréciation des principes comptables suivis par votre Caisse régionale, nous nous sommes assurés du bien-fondé de ces changements et de la présentation qui en a été faite, ainsi que de leur correcte application.— Estimations comptables :Le provisionnement des risques de crédit et l’évaluation des portefeuilles de titres de participation et autres titres détenus à long terme constituent des domaines d’estimation comptable significative dans toute activité bancaire :la Caisse régionale constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 3, 4.6, 4.13 et 6.8). Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques, ainsi que des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés,les parts dans les entreprises liées, les titres de participation et les autres titres détenus à long terme sont évalués à leur valeur d’utilité en retenant une approche multicritère (note 3.3). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d’utilité pour les principales lignes du portefeuille.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes consolidés, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion sans réserve, exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérification spécifique. — Par ailleurs, nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.Fait à Paris, le 1er février 2005.Les commissaires aux comptes :Fidus : jean-michel thierry ;Mazars & Guerard : franck boyer.85811
    Bulletin BALO n°045 du 15/04/2005, affaire n°85811
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2005
    Numéro d’affaire : 83216
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code monétaire et financier et par le Livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 €.Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative ». Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L. 530-1 et L. 530-2 du Code des assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75596 Paris Cedex 12.775 665 615 R.C.S. Paris.Documents comptables annuels.A. — Comptes consolidés.I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)Actif20042003Opérations interbancaires et assimilées335 977364 677Caisse, banques centrales, C.C.P.268 293225 391Effets publics et valeurs assimilées7 7827 791Créances sur les établissements de crédit59 902131 495A vue5 77184 751A terme54 13146 744Opérations internes au Crédit agricole196 893193 023A vue21 30836 349A terme175 585156 674Créances sur la clientèle18 379 54916 784 095Créances commerciales93 79171 435Autres concours à la clientèle17 661 50915 981 738Comptes ordinaires débiteurs624 249730 922Opérations sur titres857 922669 858Obligations et autres titres à revenu fixe438 938375 462Actions et autres titres à revenu variable418 984294 396Valeurs immobilisées698 772731 061Participations, activité de portefeuille et parts dans les entreprises liées466 725487 976Immobilisations incorporelles33 50433 174Immobilisations corporelles198 543209 911Comptes de tiers et divers1 467 8641 323 772Actions propres618570Autres actifs891 458482 134Comptes de régularisation575 788841 06821 936 97720 066 486Hors bilan20042003Engagements donnés :Engagements de financement :Engagements en faveur d’établissements de crédit343 978122 000Engagements en faveur de la clientèle3 508 6584 399 430Engagements de garantie :Engagements d’ordre d’établissements de crédit196 46738 720Engagements d’ordre de la clientèle660 914520 935Engagements sur titres :Autres engagements donnés4 0285 739Passif20042003Opérations interbancaires et assimilées38 40094 326Dettes à vue envers les établissements de crédit38 40094 326Dettes à terme envers les établissements de crédit00Opérations internes au Crédit agricole9 984 3388 769 632A vue209 901590 128A terme9 774 4378 179 504Comptes créditeurs de la clientèle5 243 2995 095 952Comptes d’épargne à régime spécial :A vue127 497116 926Autres dettes :A vue4 856 9764 658 690A terme258 826320 336Dettes représentées par un titre3 259 3083 208 701Bons de caisse22 15637 418Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables3 237 1523 171 283Comptes de tiers et divers1 148 235806 642Autres passifs925 630520 739Comptes de régularisation222 605285 903Provisions pour risques et charges129 542167 949Fonds pour risques bancaires généraux124 548142 919Dettes subordonnées43 12243 294Capitaux propres1 966 1851 737 071Capital souscrit114 658114 658Primes d’émission237 583237 583Réserves consolidées, écart de réévaluation, écart de conversion, différences sur mises en équivalencePart du groupe1 345 0341 140 356Part des intérêts minoritaires7 2666 726Résultat de l’exercicePart du groupe261 036237 208Part des intérêts minoritaires60854021 936 97720 066 486Hors bilan20042003Engagements reçus :Engagements de financement :Engagements reçus d’établissements de crédit22 21098 474Engagements de garantie :Engagements reçus d’établissements de crédit2 205 8801 394 849Engagements reçus de la clientèle1 004 840872 829Engagements sur titres :Autres engagements reçus4 0285 739II. — Compte de résultat et soldes intermédiaires de gestion consolidé.(En milliers d’euros.)20042003Intérêts et revenus assimilés848 891817 335Intérêts et charges assimilés– 455 105– 464 165Revenus des titres à revenu variable22 62123 970Commissions (produits)291 306294 910Commissions (charges)– 45 760– 40 332Gains ou pertes sur opérations négociation– 1731 332Gains ou pertes sur opérations placement21 65919 514Autres produits d’exploitation bancaire53 02554 470Autres charges d’exploitation bancaire– 3 207– 6 776Produit net bancaire733 257700 258Charges générales d’exploitation– 368 623– 363 366Frais de personnel– 210 316– 206 102Autres frais administratifs– 131 525– 131 005Dotations aux amortissements– 26 782– 26 259Résultat brut d’exploitation364 634336 892Coût du risque889– 19 425Résultat d’exploitation365 523317 467Résultat net sur actifs immobilisés– 35 669– 17 821Résultat courant avant impôt329 854299 646Résultat exceptionnel8 162– 2 678Charge fiscale– 94 744– 95 170Dotations/reprises fonds pour risques bancaires généraux18 37235 950Résultat net261 644237 748Part du groupe261 036237 208Part des minoritaires608540III. — Annexe aux comptes consolidés.Note 1. – Cadre juridique et financier et faits caractéristiques de l’exercice.A. Le cadre juridique et financier.La Caisse régionale de Crédit agricole de Paris et d’Ile-de-France (Crédit agricole d’Ile-de-France) est une société coopérative à capital variable régie par le Livre V du Code monétaire et financier et du Code rural et par la loi bancaire du 24 janvier 1984 relative au contrôle et à l’activité des établissements de crédit.Sont rattachées au Crédit agricole d’Ile-de-France, quarante-deux Caisses locales qui constituent des unités distinctes avec une vie juridique propre.Leurs comptes ne sont pas consolidés avec ceux de la Caisse régionale.De par les textes qui le régissent, le Crédit agricole d’Ile-de-France est un établissement de crédit avec les compétences bancaires et commerciales que cela entraîne. Il est soumis à la réglementation bancaire.Au 31 décembre 2004, le Crédit agricole d’Ile-de-France fait partie, avec 42 autres Caisses régionales, du groupe Crédit agricole dont l’Organe central, au titre de la loi bancaire, est Crédit agricole S.A. Les Caisses régionales détiennent la totalité du capital de la S.A.S. Rue La Boétie, qui détient elle-même 53,95 % du capital de Crédit agricole S.A., cotée à la Bourse de Paris depuis le 14 décembre 2001.Le solde du capital de Crédit agricole S.A. est détenu par le public (y compris les salariés) à hauteur de 44,06 %.Par ailleurs, Crédit agricole S.A. détient 29 324 633 actions propres, soit 1,99 %.Pour sa part Crédit agricole S.A. détient 25 % du capital du Crédit agricole d’Ile-de-France suite à l’acquisition de 69,9 % des certificats coopératifs d’investissement et à la souscription de 100 % des certificats coopératifs d’associés émis par la Caisse régionale.Crédit agricole S.A. coordonne l’action des Caisses régionales et exerce, à leur égard, un contrôle administratif, technique et financier et un pouvoir de tutelle conformément au Code monétaire et financier. Du fait de son rôle d’Organe central, confirmé par la loi bancaire, elle a en charge de veiller à la cohésion du réseau et à son bon fonctionnement, ainsi qu’au respect, par chaque Caisse régionale, des normes de gestion. Elle garantit leur liquidité et leur solvabilité. Symétriquement, les Caisses régionales garantissent le passif de Crédit agricole S.A. à hauteur de leurs fonds propres.Mécanismes financiers internes au Crédit agricole. — L’appartenance du Crédit agricole d’Ile-de-France au groupe Crédit agricole se traduit en outre par l’adhésion à un système de relations financières dont les règles de fonctionnement sont les suivantes :1.1. Comptes ordinaires des Caisses régionales : Les Caisses régionales ont un compte de trésorerie ouvert dans les livres de Crédit agricole S.A., qui enregistre les mouvements de fonds correspondant aux relations financières internes. Ce compte, qui peut être débiteur ou créditeur, est présenté au bilan en « Opérations internes au Crédit agricole - comptes ordinaires ».1.2. Comptes et avances à terme : Les ressources d’épargne y compris les comptes d’épargne à régime spécial (emprunts obligataires, bons et comptes à terme assimilés, comptes et plans d’épargne-logement, comptes sur livrets, plans d’épargne populaire, etc…) sont collectées par les Caisses régionales au nom de Crédit agricole S.A. Elles sont transférées à Crédit agricole S.A. et figurent à ce titre à son bilan. Elles financent les avances faites aux Caisses régionales pour leur permettre d’assurer le financement de leurs prêts à moyen et long terme.Quatre réformes financières internes successives ont été mises en œuvre. Elles ont permis de restituer aux Caisses régionales, sous forme d’avances, dites « Avances-miroir » (de durées et de taux identiques aux ressources d’épargne collectées), 15 %, 25 %, puis 33,33 % et enfin 50 % à compter du 31 décembre 2001 des ressources d’épargne qu’elles ont collectées et dont elles ont désormais la libre disposition.Depuis le 1er janvier 2004, les marges financières issues de la collecte, partagées entre les Caisses régionales de Crédit agricole S.A., sont déterminées par l’utilisation de modèles de replacement et l’application de taux de marché.Par ailleurs, 50 % des crédits entrant dans le champ d’application des relations financières entre Crédit agricole S.A. et la Caisse régionale peuvent être refinancés sous forme d’avances négociées à prix de marché auprès de Crédit agricole S.A.Deux autres types d’avances sont à distinguer :— Les avances pour prêts bonifiés qui refinancent les prêts à taux réduits fixés par l’Etat : celui-ci verse à Crédit agricole S.A. une bonification pour combler la différence entre le coût de la ressource et le taux des prêts ;— Les avances pour autres prêts qui refinancent à hauteur de 50 %, (depuis le 31 décembre 2001), les prêts non bonifiés : ces avances de Crédit agricole S.A. sont accordées aux Caisses régionales sur justification de leurs engagements et ne peuvent être affectées qu’à la réalisation des prêts pour lesquels un accord préalable a été obtenu.Elles sont reversées au fur et à mesure du remboursement des prêts accordés.1.3. Transfert de l’excédent des ressources monétaires des Caisses régionales : Les ressources d’origine monétaire des Caisses régionales (dépôts à vue, dépôts à terme et certificats de dépôts négociables) peuvent être utilisées par celles-ci au financement de leurs prêts. Les excédents de dépôts sur les prêts sont obligatoirement transférés à Crédit agricole S.A., où ils sont enregistrés dans des comptes ordinaires ou des comptes à terme parmi les « Opérations internes au Crédit agricole ».1.4. Opérations en devises : Crédit agricole S.A. étant leur intermédiaire auprès de la Banque de France, les Caisses régionales s’adressent à elle pour leurs opérations de change.1.5. Comptes d’épargne à régime spécial : Les ressources d’épargne à régime spécial (comptes sur livrets, livrets d’épargne manuelle, d’épargne-entreprise, d’épargne populaire, Codevi, comptes et plans d’épargne-logement, plans d’épargne populaire, livret jeune) sont collectées par les Caisses régionales pour le compte de Crédit agricole S.A., où elles sont centralisées. Crédit agricole S.A. les enregistre à son bilan en « Comptes créditeurs de la clientèle ».1.6. Titres à moyen et long terme émis par Crédit agricole S.A. : Ceux-ci sont placés principalement par les Caisses régionales et figurent au passif du bilan de Crédit agricole S.A., en fonction du type de titres émis, en « Dettes représentées par un titre » ou « Dettes subordonnées ».B. Les faits caractéristiques de l’exercice.1. Prise de participation dans une société. — La Caisse régionale de Crédit agricole et d’Ile-de-France (Crédit agricole d’Ile-de-France) a pris une participation de 28 % (qui représente un investissement de 474 712 €) dans une société par actions simplifiée de gestion de portefeuille dénommée Montpensier Finance. Les services qui seront proposés aux clients couvriront notamment les domaines du conseil en investissement financier et du conseil patrimonial. La société s’appuiera sur le plan de la logistique sur les moyens du Crédit agricole d’Ile-de-France.2. Mouvements significatifs sur les participations dans des GIE fiscaux :2.1. GIE fiscaux (investissements outre mer dans le cadre de la loi Paul) : En 2002, le Crédit agricole d’Ile-de-France avait pris une participation dans deux GIE fiscaux (investissements outre mer dans le cadre de la loi Paul). La quote-part de déficit des GIE revenant à la Caisse régionale chaque année est déduite fiscalement. Le produit d’impôt généré par ce montage est versé sur le compte courant des GIE sous forme d’avances de différé fiscal. S’agissant de GIE déséquilibrés, les avances de différés fiscaux sont ensuite abandonnées par le Crédit agricole d’Ile-de-France. C’est pourquoi, à la fin de chaque exercice, le Crédit agricole Ile-de-France comptabilise une provision pour risques et charges en vue de couvrir la dépréciation des avances de différés fiscaux qui lui seront demandées au titre de l’exercice écoulé.Au 31 décembre 2004, un abandon de créances sur ces deux GIE a été réalisé pour un montant total de 6,4 millions d’euros et s’est traduit dans les comptes de la façon suivante :— Constatation de la perte neutralisée par une reprise de provision à due concurrence ;— Constatation d’une économie d’impôts de 2,3 millions d’euros qui sera reversée sous forme d’avance de différé fiscal en 2005 et qui sera ensuite abandonnée. Ce futur abandon a fait l’objet d’une provision pour risques et charges non déductible au 31 décembre 2004.2.2. GIE fiscal (investissement outre mer dans le cadre de la loi Girardin) : En 2004, le Crédit agricole Ile-de-France a pris une participation dans un GIE fiscal (investissement outre-mer dans une usine de production d’électricité).Le fonctionnement de ce GIE est identique à ceux réalisés dans le cadre de la loi Paul.La quote-part de déficit revenant au Crédit agricole d’Ile-de-France a été déduite fiscalement et a généré une économie d’impôt de 15,7 millions d’euros. S’agissant d’un GIE déséquilibré, l’avance de différé fiscal versée fin 2004 pour un montant de 13,5 millions d’euros a été dépréciée à 100 %.3. Nouvelle convention de compte courant avec la S.A.S. Rue La Boétie. — Un prêt de 83 millions avait été accordé à la S.A.S. rue La Boétie en 2003 afin que cette dernière d’une part, réalise des avances en compte courant d’actionnaires au profit de Crédit agricole S.A. et d’autre part acquière des titres Crédit agricole S.A. Ce prêt a été remboursé pour 33,7 millions d’euros en octobre 2003. Le solde, soit 49,3 millions d’euros a été capitalisé pour 44,7 millions d’euros en décembre 2003 et pour 4,6 millions d’euros en mai 2004 dans le cadre de la participation du Crédit agricole d’Ile-de-France à l’augmentation du capital de la S.A.S. Rue La Boétie.En 2004, il a été mis en place une nouvelle avance en compte courant entre la S.A.S. Rue La Boétie et les Caisses régionales, afin de lui permettre de poursuivre l’acquisition des titres Crédit agricole S.A.Le montant du prêt accordé par le Crédit agricole d’Ile-de-France s’élève à 27,1 millions d’euros dont 12,5 millions d’euros ont été versés en 2004.4. Mise en place du référentiel IAS/IFRS au sein du groupe Crédit agricole. — L’état d’avancement de la mise en œuvre des nouvelles normes internationales est communiqué dans le rapport de gestion.Note 2.A. Périmètre et méthodes de consolidation.Depuis les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2000, le groupe Crédit agricole applique le reglèment n° 99-07 du Comité de la réglementation comptable relatif aux règles de consolidation des entreprises relevant du Comité de la réglementation bancaire et financière.En application des dispositions de ce règlement, les principes suivants ont été retenus :— La notion d’impôts différés est sensiblement élargie, ceux ci devant être constatés dès lors qu’une différence temporaire est constatée, sans qu’il ne soit tenu compte du caractère probable ou non de la réalisation de la charge correspondante ;— Les entités créées spécifiquement pour gérer une opération ou un groupe d’opérations bancaires ou financières pour le compte de la société-mère (entités « ad hoc ») doivent, en principe, si la société-mère en détient le contrôle exclusif, être consolidées par intégration globale.Cependant, à titre dérogatoire, ces entités peuvent ne pas être consolidées dès lors qu’un certain nombre de conditions sont satisfaites (Cf. paragraphe D « Autres informations »).1. Périmètre de consolidation. — La définition du seuil de signification justifiant l’entrée d’une participation dans le périmètre de consolidation a été précisée, dans le groupe Crédit agricole, en accord avec les dispositions du règlement 99-07.Ainsi, dorénavant, les seuils en valeur absolue ne sont plus les seuls critères d’appréciation : il convient également de prendre en considération l’impact qu’aurait la consolidation d’une entité donnée sur la structure du bilan, du hors bilan et du compte de résultat de l’entité consolidante.Une entreprise est comprise dans le périmètre de consolidation dès lors que sa consolidation, ou celle du sous groupe dont elle est la tête, présente, seule ou avec d’autres entreprises en situation d’être consolidées, un caractère significatif par rapport aux comptes consolidés de l’ensemble des entreprises incluses dans le périmètre de consolidation.Le caractère significatif d’une entreprise ou d’un sous-groupe est présumé lorsque le total du bilan correspondant est supérieur à 10 millions d’euros.Toutefois, certaines filiales satisfaisant à ce critère, mais dont la consolidation serait sans incidence significative sur les comptes sont exclues du périmètre.1.1. Notion de contrôle exclusif : Le règlement 99-07 du CRC définit le contrôle exclusif comme « Le pouvoir de diriger les politiques financière et opérationnelle d’une entreprise afin d’en tirer avantage de ses activités ».Le contrôle exclusif résulte :— soit de la détention directe ou indirecte de la majorité des droits de vote dans une autre entreprise ;— soit de la désignation, pendant deux exercices successifs de la majorité des membres des organes d’administration, de direction ou de surveillance d’une autre entreprise ;— soit du droit d’exercer une influence dominante sur une entreprise, en vertu d’un contrat ou de clauses statutaires, lorsque le droit applicable le permet et que l’entreprise dominante est actionnaire ou associée de cette entreprise.1.2. Notion de contrôle conjoint : Le contrôle conjoint est le partage du contrôle d’une entreprise exploitée en commun par un nombre limité d’associés ou actionnaires, de sorte que les politiques financières et opérationnelles résultent de leur accord.1.3. Notion d’influence notable : L’influence notable est le pouvoir de participer aux politiques financières et opérationnelles d’une entreprise sans en détenir le contrôle. L’influence notable peut notamment résulter d’une représentation dans les organes de direction ou de surveillance, de la participation aux décisions stratégiques, de l’existence d’opérations inter entreprises importantes, de l’échange de personnel de direction, de liens de dépendance technique.L’influence notable sur les politiques financière et opérationnelle d’une entreprise est présumée lorsque l’entreprise consolidante dispose, directement ou indirectement, d’une fraction au moins égale à 20 % des  droits de vote de cette entreprise.2. Méthodes de consolidation. — Les entreprises sur lesquelles le groupe exerce un contrôle exclusif, tel que défini par le règlement 99-07 du CRC, sont intégrées globalement.L’intégration globale consiste à substituer à la valeur des titres chacun des éléments d’actif et de passif de chaque filiale. La part des intérêts minoritaires dans les capitaux propres et dans le résultat apparaît distinctement au passif du bilan et au compte de résultat consolidé.Les entreprises sur lesquelles le groupe exerce une influence notable, telle que définie par le règlement 99-07 du CRC, sont mises en équivalence.Cette méthode consiste à substituer à la valeur des titres la quote-part du groupe dans les capitaux propres et le résultat des sociétés concernées.Les entreprises détenues conjointement avec d’autres associés, au sens du règlement 99-07 du CRC, sont consolidées par intégration proportionnelle. Cette méthode consiste à substituer à la valeur des titres dans les comptes de la société consolidante la fraction représentative de ses intérêts dans le bilan et le résultat de la société consolidée.3. Tableau du périmètre de consolidation :Périmètre de consolidationPays d’implantationMéthode de consolidation% de contrôle% d’intérêt2004200320042003S.A. SocadifFranceIntégration globale80,13 %80,13 %80,13 %80,13 %S.A.S. Bercy ParticipationFranceIntégration globale100,00 %100,00 %100,00 %100,00 %4. Titres de participations et de filiales non consolidées. — Participations non consolidées d’une valeur brute supérieure à 8 millions d’euros et dans lesquelles le groupe détient au moins 5 % du capital.(En milliers d’euros)Valeur brute comptable% de capital détenu par des sociétés du groupe2004200320042003Bercy Villiot13 72013 72099,99 %99,99 %Valeurs brutes totales13 72013 720ProvisionsCréances rattachées2 6142 415Valeurs nettes au bilan16 33416 1355. Application au Crédit agricole de la notion d’entité consolidante. — Le règlement 99-07 du CRC prévoit, en son paragraphe 1001, les dispositions suivantes :« Les réseaux d’établissements de crédit dotés d’un organe central, au sens de l’article 20 de la loi n° 84-46 du 24 janvier 1984 relative à l’activité et au contrôle des établissements de crédit, ont la possibilité de définir en leur sein une ou plusieurs entités consolidantes. Chacune de ces entités consolidantes est constituée d’un ensemble d’établissements de crédit affiliés directement ou indirectement à cet organe central ainsi que de ce dernier éventuellement. Chacune de ces entités pourra être considérée comme une entreprise consolidante au sens du présent paragraphe. »Il est donné en note 7 les états financiers issus de cette méthode de consolidation, intégrant donc, outre les filiales, les 42 Caisses locales affiliées de la Caisse régionale de Paris et d’Ile-de-France.B. Principaux retraitements et éliminations.Les retraitements significatifs nécessaires à l’harmonisation des méthodes d’évaluation des sociétés consolidées sont effectués.L’effet sur le bilan et le compte de résultat consolidés des opérations internes au groupe régional est éliminé. Les plus-values provenant de cessions d’actifs entre les entreprises consolidées sont éliminées, dans la mesure où elles sont significatives.Les provisions à caractère général ou réglementées sont affectées, dans les comptes consolidés, aux rubriques appropriées en fonction des risques concernés.C. Impôts.1. Impôts différés :1.1. Principes généraux : Les différences temporaires résultant du décalage entre l’imposition (ou la déduction) d’une opération et l’exercice de rattachement comptable ont été dégagées, de même que les impôts afférents aux écritures de consolidation. Les flux de l’exercice ont été enregistrés en compte de résultat, selon la méthode du report variable.En application de la règle de prudence, les déficits reportables ne sont pas retenus dans le calcul de l’impôt différé, sauf circonstances constituant une très forte probabilité d’imputation sur des bénéfices fiscaux futurs.Le taux d’imposition différée appliqué intègre la contribution additionnelle prévue par la loi de finance rectificative pour 1995, dont le taux a été ramené de 10 % à 6 % au titre de l’exercice 2001, à 3 % au titre des exercices 2002 à 2004, à 1,5 % pour l’exercice 2005, puis supprimé à compter de l’exercice 2006.Le taux d’imposition intègre également la contribution sociale sur les bénéfices mise en place par la loi de financement de la sécurité sociale pour 2000, égale à 3,3 % de l’impôt brut diminué d’un abattement de 763 000 €.Le taux d’imposition différée retenu par le Crédit agricole d’Ile-de-France est celui de l’exercice 2005, soit 34,93 %.Le taux d’imposition réduit sur les plus-values à long terme intègre également la contribution additionnelle prévue par la loi de finances rectificative pour 1995 et sa diminution progressive prévue par la loi de finances pour 2005. Il intègre également la contribution sociale sur les bénéfices mise en place par la loi de financement de la sécurité sociale pour 2000. Enfin, il prend en compte la diminution progressive du taux d’imposition instituée par la loi de finances rectificative pour 2004.Le taux d’imposition différée sur les plus-values à long terme applicable au titre de l’exercice 2004 s’établit par conséquent à 20,20 %, à 15,72 % au titre de l’exercice 2005, 8,26 % au titre de l’exercice à 2006 et à 0 % au titre des exercices 2007 et suivants.Dans la mesure où le Crédit agricole d’Ile-de-France n’a pas l’intention de céder des titres de participation avant 2007, le taux d’imposition différée sur les plus-values à long terme a été retenu pour 0 %.Le net d’impôt différé figure à l’actif ou au passif du bilan à la rubrique « Comptes de régularisation et divers ».La variation des impôts différés actifs s’élève à + 8 976 milliers d’euros au 31 décembre 2004.La variation des impôts différés passifs est de – 45 milliers d’euros au 31 décembre 2004.1.2. Principaux éléments : Les principaux éléments constitutifs de la fiscalité différée sont :— Concernant les impôts différés passifs : les provisions déductibles à caractère de réserves, les résultats et les subventions à amortir, les résultats de sociétés de personnes ;— Concernant les impôts différés actifs : les dotations aux amortissements et provisions déductibles ultérieurement et les impôts payés par avance sur les plus-values latentes constatées sur les OPCVM.2. Taxe exceptionnelle sur la réserve spéciale des plus-values à long terme. — La loi de finances rectificative pour 2004 prévoit la diminution progressive du taux d’impôt applicable aux cessions de titres de participation. En contrepartie, elle institue une taxe exceptionnelle de 2,5 % assise sur le montant de la réserve spéciale des plus-values à long terme qui sera viré sur un autre compte de réserves, déduction faite d’un abattement de 500 000 € sur la fraction obligatoire de ce virement. Cette taxe d’un montant de 2 934 milliers d’euros sera comptabilisée en charge d’impôt dans les comptes de l’exercice 2005.D. — Autres informations.Le règlement 99-07 du Comité de réglementation comptable prévoit, dans son paragraphe 10052, la consolidation des entités ad hoc et plus particulièrement des fonds dédiés.La Caisse régionale de Paris et d’Ile-de-France ne détient plus d’OPCVM sous contrôle exclusif au 31 décembre 2004.Note 3. – Principes et méthodes comptables.A. Principes généraux retenus.Les états financiers du Crédit agricole d’Ile-de-France sont établis dans le respect des principes comptables applicables aux établissements bancaires et conformément aux règles définies par Crédit agricole S.A., agissant en tant qu’Organe central et chargée d’adapter les principes généraux aux spécificités du groupe Crédit agricole.Note 3.1. Crédits à la clientèle. — Les crédits à la clientèle sont inscrits au bilan à leur valeur nominale.Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique le règlement du CRC 2002-03 du 12 décembre 2002 sur le risque de crédit. En application de celui-ci, les créances présentant un risque d’impayé sont comptabilisées conformément aux règles suivantes :— Créances restructurées : Le Crédit agricole d’Ile-de-France définit les créances restructurées comme étant des créances détenues auprès de contreparties présentant des difficultés financières telles, que l’établissement de crédit est amené à modifier les caractéristiques initiales (durée, taux, etc…), afin de permettre aux contreparties d’honorer le paiement des échéances.Par conséquent, sont exclues des créances restructurées :les créances dont les caractéristiques ont été négociées commercialement avec des contreparties ne présentant pas des problèmes d’insolvabilité,les créances dont le tableau d’amortissement théorique est modifié du fait de l’application d’une option ou clause contractuelle prévue initialement au contrat (exemple : pause et report d’échéance).Le montant des créances restructurées depuis 1997 à des conditions hors marché et non classées en créances douteuses et litigieuses est évalué à 6 278 milliers d’euros, dont 4 261 milliers d’euros relatifs aux crédits restructurés dans le cadre de la Loi Neiertz.Par rapport à l’encours total des crédits comptabilisé au bilan du Crédit agricole d’Ile-de-France, le montant des crédits restructurés à des conditions hors marché n’étant pas significatif, aucune décote n’a été comptabilisée lors de l’enregistrement de tels prêts.— Créances douteuses : Ce sont les créances de toute nature, même assorties de garanties, présentant un risque de crédit avéré correspondant à l’une des situations suivantes :Lorsqu’il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour les créances sur des acquéreurs de logements et sur des preneurs de crédit-bail immobilier, neuf mois pour les créances sur les collectivités locales, compte-tenu des caractéristiques particulières de ces crédits),Lorsque la situation d’une contrepartie présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé on peut conclure à l’existence d’un risque avéré,S’il existe des procédures contentieuses entre l’établissement et sa contrepartie.Parmi les encours douteux, le Crédit agricole d’Ile-de-France distingue les encours douteux compromis des encours douteux non compromis.— Créances douteuses non compromises : Les créances douteuses non compromises sont les créances douteuses qui ne répondent pas à la définition des créances douteuses compromises.— Créances douteuses compromises : Ce sont les créances pour lesquelles les conditions de solvabilité de la contrepartie sont telles qu’après une durée raisonnable de classement en encours douteux, aucun reclassement en encours sain n’est prévisible. En tout état de cause, l’identification en encours douteux compromis intervient au plus tard un an après la classification en encours douteux.— Provisionnement du risque de crédit : Dès lors qu’un risque de crédit avéré est un encours douteux, la perte probable est prise en compte par le Crédit agricole d’Ile-de-France par voie de provision. Les provisions constituées apparaissent en déduction des encours correspondant à la seule exception de celles relatives aux engagements hors bilan qui apparaissent au passif.Le Crédit agricole d’Ile-de-France constitue les provisions permettant de couvrir l’ensemble de ses pertes prévisionnelles au titre des encours douteux ou douteux compromis.Conformément aux dispositions relatives à la date d’application du règlement du CRC 2002-03 sur le traitement comptable du risque de crédit dans les entreprises relevant du CRBF, le Crédit agricole d’Ile-de-France a opté pour l’application à compter du 1er janvier 2005 de la méthode d’actualisation des flux prévisionnels décrite au paragraphe 13 de ce règlement du CRC lors de l’évaluation de la provision.Les intérêts des créances déclassées en créances douteuses sont provisionnées à 100 %.Pour les encours composés de petites créances présentant des caractéristiques similaires, l’étude, contrepartie par contrepartie, peut être remplacée par une estimation statistique des pertes prévisionnelles.Cette estimation repose sur une base statistique permettant de valider les provisionnements pratiqués. D’une façon générale, cette base tient compte des niveaux de pertes historiquement constatées ainsi que des évolutions constatées ou anticipées de nature à modifier les probabilités de pertes effectives.Par ailleurs, le Crédit agricole d’Ile-de-France enregistre au passif de son bilan des provisions pour risques et charges destinées à couvrir des risques clientèle non affectés.Ces provisions ont été constituées sur les productions de crédit couvrant la période de janvier 1999 à mars 2003. Après une reprise de 20,1 millions en 2004, le stock de cette provision s’inscrit à hauteur de 89,5 millions d’euros au 31 décembre 2004.Note 3.2. Opérations sur titres. — Les règles relatives à la comptabilisation des opérations sur titres sont définies par le règlement 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière modifié par le règlement 95-04 du CRBF et le règlement 2000-02 du Comité de la réglementation comptable, ainsi que par le règlement 2002-03 du Comité de la réglementation comptable en matière de détermination du risque de crédit et du provisionnement concernant les titres à revenu fixe.La répartition des titres entre les 4 catégories de portefeuille (transaction, placement, investissement, et titres de l’activité de portefeuille) est faite en fonction de l’intention initiale d’utilisation des titres, intention identifiée dans le système d’information comptable dès leur acquisition.3.2.1. Titres de transaction : Il s’agit de titres acquis en vue d’en tirer une plus-value au terme d’une durée de 6 mois maximum. Lors de leur entrée dans le patrimoine, ces titres sont comptabilisés au bilan à leur valeur d’acquisition, frais et coupon couru inclus. Lors de la clôture de l’exercice ou d’un arrêté comptable, ils sont évalués au cours du jour le plus récent ; le solde global des différences résultant des variations de cours est porté au compte de résultat en charges ou en produits.Il n’est pas constaté de prime ou de décote pour les titres à revenu fixe inscrits dans cette catégorie.Au-delà d’une période de détention de six mois, les titres de transaction sont reclassés dans l’une des autres catégories de titres. Ce reclassement s’effectue au prix de marché du jour du transfert.3.2.2. Titres de placement : Cette catégorie concerne les titres acquis avec un objectif de détention supérieure à 6 mois, sans intention de les conserver jusqu’à leur échéance.Les titres sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus.Les cessions de titres sont réputées porter sur les titres de même nature souscrits à la date la plus ancienne.La valeur d’inventaire est le dernier cours connu.Les moins-values latentes constatées à l’arrêté comptable font l’objet de provision pour dépréciation.3.2.3. Titres d’investissement : Sont enregistrés en titres d’investissement, les titres à revenu fixe acquis avec l’intention de les détenir de façon durable, en principe jusqu’à l’échéance. Les titres sont adossés en taux et en liquidité.Les titres d’investissement sont comptabilisés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. En ce qui concerne les titres à revenu fixe acquis ou souscrits à un prix différent de leur valeur de remboursement, la différence est étalée sur la durée de vie résiduelle des titres.Conformément aux règlements n° 90-01 et 95-04 et à l’instruction n° 94-05 de la Commission bancaire, le Crédit agricole d’Ile-de-France n’a pas provisionné les moins-values latentes.Toutefois, les moins-values peuvent être provisionnées lorsque, à la date d’arrêté des comptes, il existe une forte probabilité que les titres soient cédés avant leur échéance ou qu’il existe un risque de contrepartie. Une dotation de 20,6 millions d’euros a été enregistrée en 2004 sur des titres obligataires détenus sur une société cliente, les encours de crédit sur cette société ayant été classés en créances douteuses.Les titres d’investissement sont soumis aux dispositions du règlement du CRC 2002-03 concernant l’identification du risque de crédit et le provisionnement des pertes avérées.3.2.4. Titres de l’activité de portefeuille : Conformément au règlement 2000-02 du Comité de la réglementation comptable, et à l’instruction 2000-12 de la Commission bancaire, les titres classés dans cette catégorie correspondent à des « investissements réalisés de façon régulière avec pour seul objectif d’en retirer un gain en capital à moyen-terme, sans intention d’investir durablement dans le développement du fonds de commerce de l’entreprise émettrice, ni de participer activement à sa gestion opérationnelle ».Le Crédit agricole de l’Ile-de-France satisfait aux conditions exigées par le règlement 2000-02 du CRC et l’instruction 2000-12 de la Commission bancaire pour classer une partie de ses titres dans cette catégorie (activité significative et permanente, exercée dans un cadre structuré et procurant une rentabilité récurrente).Les titres de l’activité de portefeuille sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus.Lors des arrêtés comptables, ces titres sont évalués au plus bas de leur coût historique ou de leur valeur d’utilité, laquelle est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’Emetteur et de la durée résiduelle de détention estimée.Les moins-values latentes éventuelles sont calculées par ligne de titre, et font l’objet d’une dotation aux provisions sans compensation avec les plus-values latentes constatées.Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées.Note 3.3. Parts dans les entreprises liées, titres de participation et autres titres détenus à long terme. — Les parts dans les entreprises liées sont les parts détenues dans des entreprises contrôlées de manière exclusive, incluses ou susceptibles d’être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.Les titres de participation sont des titres (autres que des parts dans une entreprise liée) dont la possession durable est estimée utile à l’activité de l’établissement de crédit.Les autres titres détenus à long terme correspondent à des investissements réalisés dans l’intention de favoriser le développement de relations professionnelles durables en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influencer la gestion de cette dernière, en raison du faible pourcentage des droits de vote détenus.L’ensemble de ces titres est comptabilisé au coût historique. Les frais accessoires à l’achat et à la vente sont enregistrés en charges d’exploitation. A la clôture de l’exercice, ces titres peuvent ou non faire l’objet individuellement de provisions pour dépréciation lorsque leur valeur d’utilité est inférieure au coût historique.La valeur d’utilité de ces titres représente ce que l’établissement accepterait de décaisser pour les acquérir, compte tenu de ses objectifs de détention. Les éléments qui peuvent être pris en compte pour l’estimation de la valeur d’utilité sont la rentabilité, actuelle ou attendue, les capitaux propres, les cours moyens de bourse des derniers mois.Note 3.4. Immobilisations. — Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique par anticipation depuis le 1er janvier 2003 le règlement du CRC 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs.Il est à noter que le Crédit agricole d’Ile-de-France distinguait déjà ses immobilisations par composants dans le logiciel de gestion des immobilisations.Par ailleurs, les éléments dont dispose le Crédit agricole d’Ile-de-France sur la valeur des immobilisations lui permettent de conclure que des tests de dépréciation ne conduiraient pas à la modification de la base amortissable existant au 31 décembre 2004.Les durées d’amortissement ont été revues en 2004. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur l’exercice.Les composants et durées d’amortissement suivants ont été retenus par le Crédit agricole d’Ile-de-France :ComposantDurée d’amortissementFoncierNon amortissableGros œuvre25 à 50 ansSecond œuvre10 à 20 ansInstallations techniques8 à 10 ansAgencements5 à 8 ansMatériel informatique3 à 4 ans (dégressif ou linéaire)Matériel spécialisé4 à 5 ans (dégressif ou linéaire)Logiciels informatiquesLinéaire 3 ansA l’exception des logiciels, les immobilisations incorporelles ne font pas l’objet d’amortissement. Le cas échéant, elles peuvent faire l’objet de provisions pour dépréciation.Note 3.5. Conventions de garantie internes. — Aux termes de conventions de garantie conclues par les Caisses régionales de Crédit agricole, au profit de Crédit agricole S.A., le Crédit agricole d’Ile-de-France est engagé dans la limite de ses fonds propres à couvrir une éventuelle insuffisance d’actif de Crédit agricole S.A. au bénéfice des tiers, créanciers de celle-ci.A contrario, Crédit agricole S.A. (dans le cadre de la mission qui lui a été confiée par le Code monétaire et financier) garantit la liquidité et la solvabilité des Caisses régionales.A ce titre, il a été constitué par Crédit agricole S.A. au cours de l’exercice 2001, un « Fonds pour risques bancaires de liquidité et de solvabilité ».Le Crédit agricole d’Ile-de-France a souscrit à ce fonds en 2001 pour un montant de 8 910 milliers d’euros.Note 3.6. Engagements en matière de retraites et de préretraites. — Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique à compter du 1er janvier 2004 la recommandation n° 2003-R-01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires.Le régime de retraite des salariés du Crédit agricole d’Ile-de-France étant celui de la MSA, à cotisations définies, ce dernier ne supporte pas d’engagements à ce titre, mais enregistre en frais de personnel le montant des cotisations correspondantes.Les engagements relevant de la catégorie des régimes à prestations définies portent sur :— les indemnités de départ à la retraite dont bénéficient l’ensemble des salariés ;— le régime de retraite surcomplémentaire pour les cadres de directions du Crédit agricole d’Ile-de-France.Ces engagements sont couverts par trois polices d’assurance souscrites auprès d’un organisme spécialisé, auprès de qui le Crédit agricole d’Ile-de-France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues.La valeur actuelle de l’obligation au titre de ces régimes à prestations définies a été calculée à la date de clôture selon la méthode actuarielle préconisée par la recommandation. Une provision peut être enregistrée lorsque la valeur actuelle de l’obligation est supérieure à la juste-valeur des actifs des régimes.Ces engagements font l’objet d’une information détaillée en note 4.12.Note 3.7. Conversion des opérations en devises. — Les créances et les dettes monétaires ainsi que les contrats de change à terme figurant en engagements hors bilan libellés en devises sont convertis au cours de marché en vigueur à la date d’arrêté ou au cours de marché constaté à la date antérieure la plus proche.Les charges et les produits payés ou perçus sont enregistrés au cours du jour de la transaction, les charges et produits courus mais non payés ou perçus sont convertis au cours de clôture.Note 3.8. Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG). — En application du règlement 90-02 du CRBF, sont enregistrées dans le compte « Fonds pour risques bancaires généraux », la provision pour régularisation des charges et produits d’épargne logement, une provision pour couvrir les risques liés à ses engagements en faveur des grandes entreprises et une provision pour risques bancaires généraux.Note 3.9. Instruments financiers à terme et conditionnels. — Les principes comptables appliqués sont essentiellement fonction de l’intention avec laquelle les opérations sont effectuées.— Opérations d’échange de taux d’intérêt ou de devises (swaps) : Le Crédit agricole d’Ile-de-France utilise les swaps de taux d’intérêt ou de devises essentiellement aux fins suivantes :Maintien de positions ouvertes isolées destinées à bénéficier de l’évolution des taux d’intérêts, ou ne répondant à aucune des catégories définies ci-après. Les charges et les produits relatifs à ces opérations sont comptabilisés prorata temporis. Les pertes latentes relatives à des ensembles homogènes de contrats font l’objet d’une provision pour risques et charges.Couverture du risque de taux d’intérêt affectant un élément ou un ensemble d’éléments homogènes. Ces contrats sont valorisés symétriquement à l’élément ou à l’ensemble d’éléments couverts.Couverture des risques de taux global de l’établissement sur l’actif, le passif et le hors bilan. Les charges et les produits relatifs à ces contrats sont inscrits prorata temporis en compte de résultat.Les engagements relatifs à ces opérations sont inscrits dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats : ce montant représente le volume des opérations en cours.B. Changements de méthode comptable et de présentation des comptes.Les changements de méthode comptable et de présentation des comptes par rapport à l’exercice précédent concernent les points suivants :— Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique l’avis n° 2004-05, du 25 mars 2004, du conseil national de la comptabilité afférant à la modification des paragraphes 300 des règlements n° 99-02, n° 99-07, n° 00-05 et n° 02-08 du CRC concernant les dispositions relatives aux médailles du travail.Conformément à cet avis :— les médailles du travail ne sont plus assimilées aux engagements de retraite (Cf. recommandation n° 2003-R-01) ;— les engagements à verser aux salariés en activité au titre des médailles du travail sont comptabilisés sous forme de provisions conformément aux dispositions de l’article 212-1 du règlement n° 99-03 du CRC (PCG), modifié entre autres par le règlement CRC n° 00-06 relatif aux passifs.Le Crédit agricole d’Ile-de-France appliquait déjà les préconisations comptables qui en découlent.L’impact du changement de méthode, suite notamment à l’harmonisation des taux d’actualisation et des différents paramètres conduisant au calcul de cette provision, a été comptabilisé dans les capitaux propres pour un montant créditeur de 333 milliers d’euros.— Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique également à compter du 1er janvier 2004 la recommandation n° 2003-R-01 du 1er avril 2003 relative aux règles de comptabilisation et d’évaluation des engagements de retraite et avantages similaires ;— L’impact du changement de méthode, qui découle notamment de la mise en œuvre de la méthode des unités de crédit projetées, de l’évolution du modèle de reconstitution de carrière et de modélisation des retraites obligatoires, de l’harmonisation des taux d’actualisation (taux des OAT + marge déterminée en fonction de la durée de l’engagement) et des différents paramètres conduisant au calcul de ces provisions, a été comptabilisé dans les capitaux propres pour un montant débiteur de 7 874 milliers d’euros.— Le Crédit agricole d’Ile-de-France applique par anticipation depuis le 1er janvier 2003 le règlement du CRC 2002-10 du 12 décembre 2002 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs. Les durées d’amortissement ont été revues en 2004. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur l’exercice.Note 4. – Informations relatives aux postes du bilan.Note 4.1. Répartition des créances sur les établissements de crédit par durée résiduelle :Créances (En milliers d’euros)Durée résiduelle< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalCréances rattachées20042003Etablissements de crédit :Comptes et prêts :A vue5 7535 753185 77184 751A terme000Valeurs reçues en pension000Titres reçus en pension livrée000Prêts subordonnés53 73153 73140054 13146 744Total5 753053 73159 48441859 902131 495ProvisionsValeurs nettes au bilan59 902131 495Opérations internes au Crédit agricole :Comptes ordinaires21 26221 2624621 30836 349Comptes et avances à terme44 62547 94417 788110 357328110 68591 774Prêts subordonnés64 90064 90064 90064 900Total65 88747 94417 78864 900196 519374196 893193 023ProvisionsValeurs nettes au bilan196 893193 023Commentaires :Les prêts subordonnés et participatifs consentis aux établissements de crédit s’élèvent à 119 032 milliers d’euros dont un prêt de 64 900 milliers d’euros consenti à la S.N.C. Courcelles en 2003 pour lui permettre de souscrire des titres de créances complexes de capital jumelés émis par Crédit agricole S.A., opération réalisée dans le cadre de l’acquisition du Crédit lyonnais par Crédit agricole S.A.Les titres subordonnés en portefeuille s’élèvent à 5 493 milliers d’euros classés en opérations sur titres.Opérations internes au Crédit agricole : en matière de comptes et avances à terme, cette rubrique enregistre les placements monétaires réalisés par la Caisse régionale auprès de Crédit agricole S.A. dans le cadre des relations financières internes.Note 4.2. Opérations avec la clientèle :Note 4.2.1. Opérations avec la clientèle - Analyse par durée résiduelle :Créances (En milliers d’euros)Durée résiduelle< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalCréances rattachées20042003Opérations avec la clientèle :Créances commerciales51 46643 99595 46195 46173 275Autres concours à la clientèle5 095 1452 355 8524 731 9535 601 15217 784 102123 39617 907 49816 246 895Valeurs reçues en pension livrée000Crédit-bail et location avec option d’achat000Location simple000Sous-total5 146 6112 399 8474 731 9535 601 15217 879 563123 39618 002 95916 320 170Comptes ordinaires débiteurs685 588685 5883 706689 294791 021Valeurs brutes au bilan5 832 1992 399 8474 731 9535 601 15218 565 151127 10218 692 25317 111 191Provisions– 312 704– 327 096Valeurs nettes au bilan18 379 54916 784 095Commentaires :L’essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.Note 4.2.2. Opérations avec la clientèle - Encours douteux :(En millions d’euros)Au 31/12/04Encours brutEncours douteuxDont encours douteux compromisProvision sur encours douteuxDont provisions sur encours douteux compromisTotal des encours18 692511234313185Note 4.3. Titres de transaction, de placement, d’investissement et titres de l’activité de portefeuille :(En milliers d’euros)2004Valeurs brutes au bilan (1)Créances rattachéesProvisionsValeurs nettes au bilan (1)Plus-values latentesMoins-values latentesValeur de marchéPrimeDécoteTitres de transaction618006180061800Actions et autres titres à revenu variable0Actions propres618618618Titres de placement447 344581 328446 07420 0281 328466 0440146Obligations et autres titres à revenu fixe44 847587344 8321 0397345 813146Actions et autres titres à revenu variable402 4971 255401 24218 9891 255420 231Actions propres0Titres d’investissement416 3996 08920 600401 88818 61722 910412 1061723 771Effets publics et valeurs assimilées7 6611217 7821 4989 15939Obligations et autres titres à revenu fixe408 7385 96820 600394 10617 11922 910402 9471333 771Titres de l’activité de portefeuille19 5631 82117 7426061 82118 34800Total du portefeuille883 9246 14723 749866 32239 25126 059897 1161723 917Rappel 2003673 9546 452– 2 187678 21937 7237 200704 4773143 864(1) Dont 618 milliers d’euros d’actions propres.Commentaires :— Valeurs estimatives :La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres de placement s’élève à 20 028 milliers d’euros au 31 décembre 2004, contre 25 043 milliers d’euros au 31 décembre 2003.La valeur estimative des titres de placement correspond au dernier cours de bourse.La valeur estimée des plus-values latentes sur les titres de l’activité de portefeuille s’élève à 606 milliers d’euros au 31 décembre 2004 contre 225 milliers d’euros au 31 décembre 2003.La valeur estimative des titres de l’activité de portefeuille est déterminée en tenant compte des perspectives générales d’évolution de l’Emetteur et de l’horizon de détention.La valeur estimée des plus-values latentes sur le portefeuille de titres d’investissements s’élève à 18 617 milliers d’euros au 31 décembre 2004 contre 12 455 milliers d’euros au 31 décembre 2003.Une dotation de 20,6 millions d’euros pour dépréciation de titres obligataires détenus sur une société cliente a été enregistrée en 2004.Note 4.31. Ventilation des titres cotés et non cotés à revenu fixe ou variable :(En milliers d’euros)20042003Obligations et autres titres à revenu fixeEffets publics et valeurs assimiléesActions et autres titres à revenu variableTotalObligations et autres titres à revenu fixeEffets publics et valeurs assimiléesActions et autres titres à revenu variableTotalTitres cotés181 9637 66198189 722156 7717 671668165 110Titres non cotés271 622421 962693 584212 359296 485508 844Créances rattachées6 0261216 1476 3321206 452Provisions– 20 673– 3 076– 23 749– 2 187– 2 187Valeurs nettes au bilan438 9387 782418 984865 704375 4627 791294 966678 219Commentaires :La répartition de l’ensemble des OPCVM par nature est la suivante au 31 décembre 2004 :(En milliers d’euros)2004Valeur d’inventaireValeur liquidativeOPCVM monétaires127 707129 685OPCVM obligataires28 32230 852OPCVM actions44 74247 453OPCVM autres190 517202 283Total391 288410 273Note 4.3.2. Effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe - Analyse par durée résiduelle :(En milliers d’euros)< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalCréances rattachées20042003Obligations et autres titres à revenu fixe3 05437 701257 473155 357453 5856 026459 611375 462Effets publics et valeurs assimilées007 66107 6611217 7827 791Valeurs brutes3 05437 701265 134155 357461 2466 147467 393383 253Provisions20 67320 6730Valeurs nettes au bilan440 573446 720383 253Note 4.4. Variation de l’actif immobilisé :— Immobilisations financières :Rubriques (En milliers d’euros)2004Solde ouvertureVariation de péri-mètreAugmentations (acquisitions)Diminutions (cessions)Autres mouvementsValeur à la fin de l’exerciceTitres de participation :Valeurs brutes395 9056 120– 4 422397 603Avances consolidables51 69120 914– 40 13932 466Provisions– 10 209– 1 8886 180– 5 917Total titres de participation437 387025 146– 38 3810424 152Autres titres détenus à long terme :Valeurs brutes35 6065 503– 6 82334 286Avances consolidables29 18719 770– 13 87035 087Provisions– 15 879– 22 53110 551– 27 859Total autres titres détenus à long terme48 91402 742– 10 142041 514Créances rattachées1 6751 458– 2 0741 059Valeurs nettes au bilan487 976029 346– 50 5970466 725— Immobilisations corporelles et incorporelles :Rubriques (En milliers d’euros)2004Valeur en début d’exerciceAugmentations (acquisitions)Diminutions (cession échéance)Autres mouvementsValeur à la fin de l’exerciceImmobilisations corporelles209 911– 2 508– 8 8600198 543Valeurs brutes453 01923 316– 15 479460 856Amortissements et provisions– 243 108– 25 8246 619– 262 313Immobilisations incorporelles33 1743300033 504Valeurs brutes52 4521 287– 353 736Amortissements et provisions– 19 278– 9573– 20 232Valeurs nettes au bilan243 085– 2 178– 8 8600232 047(1) La valeur des immobilisations hors exploitation est de 1 781 milliers d’euros.Note 4.5. Les autres actifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros) :Rubriques20042003Instruments conditionnels achetés1 142486Débiteurs divers244 283137 936Comptes de règlement et stocks646 033343 712Total des autres actifs891 458482 134Impôts différés62 50846 789Comptes d’encaissement et de transfert257 736455 987Ajustements devises et position de change2433Produits à recevoir, charges constatées d’avance et autres comptes de régularisation255 520338 259Total des comptes de régularisation575 788841 068Note 4.6. Les provisions inscrites en déduction de l’actif (en milliers d’euros) :RubriquesSolde au 31/12/03DotationsReprises et utilisationsAutres mouvementsSolde au 31/12/04Provisions déduites de l’actifSur interbancaire0000Sur créances clientèle327 096240 764– 255 156312 704Sur opérations de crédit-bail0000Sur portefeuille titres (placement, TAP et investissement)2 18721 852– 29023 749Sur participations et autres titres détenus à long terme26 08824 419– 16 73133 776Autres7 3199 892– 13 7293 482Total des provisions - actif362 690296 927– 285 9060373 711Note 4.7. Dettes envers les établissements de crédit - Analyse par durée résiduelle (en milliers d’euros) :Dettes< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalDettes rattachées20042003Etablissements de crédit :Comptes et emprunts :A vue38 26000038 26014038 40094 326A terme00000000Valeurs données en pension00000000Titres donnés en pension livrée00000000Total38 26000038 26014038 40094 326Valeurs au bilan38 40094 326Opérations internes au Crédit agricole :Comptes ordinaires209 759000209 759142209 901590 128Comptes et avances à terme1 843 2812 666 3173 003 0492 233 1049 745 75128 6869 774 4378 179 504Titres donnés en pension livrée00000000Total2 053 0402 666 3173 003 0492 233 1049 955 51028 8289 984 3388 769 632Valeurs au bilan9 984 3388 769 632— Opérations internes au Crédit agricole : Ce poste est constitué pour une large part des avances accordées par Crédit agricole S.A. et nécessaires au financement de l’encours des prêts sur avances octroyés par la Caisse régionale. (Cf. cadre juridique et financier).Note 4.8. Comptes créditeurs de la clientèle - Analyse par durée résiduelle (en milliers d’euros) :Dettes< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalDettes rattachées20042003Comptes créditeurs de la clientèle :Comptes ordinaires créditeurs4 853 9244 853 9242954 854 2194 656 827Comptes d’épargne à régime spécial :A vue127 497127 497127 497116 926A terme0000Autres dettes envers la clientèle :A vue2 7572 7572 7571 863A terme120 336114 26215 94820250 5668 260258 826320 336Total5 104 514114 26215 948205 234 7448 5555 243 2995 095 952L’essentiel des opérations est réalisé avec des contreparties résidant en France métropolitaine.Note 4.9. Dettes représentées par un titre : analyse par durée résiduelle (en milliers d’euros) :Dettes< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotal en principalDettes rattachées20042003Dettes représentées par un titreBons de caisse17 5341 3071 490020 3311 82522 15637 418Titres du marché interbancaire00000000Titres de créances négociables2 726 798298 911206 31203 232 0215 1313 237 1523 171 283Emprunts obligataires00000000Autres dettes représentées par un titre00000000Total2 744 332300 218207 80203 252 3526 956Valeurs au bilan3 259 3083 208 701Note 4.10. Autres passifs et comptes de régularisation (en milliers d’euros) :Rubriques20042003Autres passifs925 630520 739Instruments conditionnels vendus1 177474Comptes de règlement630 872335 648Créditeurs divers280 493173 865Versements restant à effectuer sur titres13 08810 752AutresComptes de régularisation222 605285 903Comptes d’encaissement et de transfert94 405113 716Charges à payer et produits constatés d’avance128 200172 187Valeurs au bilan1 148 235806 642Note 4.11. Provisions pour risques et charges (en milliers d’euros) :RubriquesSolde au 31/12/03DotationsUtilisationsReprisesAutres variations (3)Solde au 31/12/04Provisions pour indemnités de départ à la retraite et engagements de retraite1 212625– 8 8117 599625Provisions pour risques d’exécution des engagements par signature7 54548 998– 45 17911 364Provisions pour risques fiscaux (1)11 398– 2 551– 8 8470Autres provisions pour risques et charges (2)147 79415 364– 3 548– 41 724– 333117 553Valeurs au bilan167 94964 987– 14 910– 95 7507 266129 542(1) En 2004, paiement du redressement fiscal de 2001 et imputation en charge fiscale pour 8,8 millions d’euros.(2) Cette provision comprend notamment 89,5 millions d’euros relatif au provisionnement passif crédit (Cf. note 3), une provision crédit à la consommation de 5,2 millions d’euros, les provisions relatives à certains risques opérationnels et à la participation aux GIE fiscaux visée aux faits caractéristiques.(3) Impact du changement de méthode qui découle notamment de l’harmonisation des taux d’actualisation et des différents paramètres conduisant au calcul de la provision pour indemnités de départ à la retraite et engagements de retraite : + 7 599 milliers d’euros et au calcul de la provision pour médailles : – 333 milliers d’euros ; la contrepartie ayant été comptabilisée par capitaux propres.Note 4.12. Engagements sociaux : avantages postérieurs à l’emploi, régimes à prestations définies. — Les engagements de retraite et d’indemnités de fin de carrière sont gérés par un organisme spécialisé, auquel le Crédit agricole d’Ile-de-France verse des cotisations, qui sont comptabilisées en charge durant l’exercice au titre duquel elles sont dues.— Variations de la dette actuarielle (en milliers d’euros) :Rubriques2004Dette actuarielle au 31 décembre 200335 356Coût des services rendus sur la période1 642Effet de l’actualisation1 657Cotisations de l’employéModification/réduction/liquidation de planAcquisition, cession (modification du périmètre de la consolidation)Indemnités de cessation d’activitéPrestations versées– 1 036(Gains)/pertes actuariels679Dette actuarielle au 31 décembre 200438 298— Détail de la charge comptabilisée au compte de résultat (en milliers d’euros) :Rubriques2004Coût des services rendus sur l’exercice1 642Effet de l’actualisation1 657Rendement attendu des actifs sur la période– 1 098Amortissement du coût des services passésAmortissement des gains/(pertes) actuariels804Gains/(pertes) sur les réductions et liquidationsGains/(pertes) sur la limitation de surplusCharge nette comptabilisée au compte de résultat (1)3 005(1) Dont 2 964 milliers d’euros comptabilisés en frais de personnel et 41 milliers d’euros en frais d’assurance.— Variations de juste-valeur des actifs des régimes (en milliers d’euros) :Rubriques2004Juste-valeur des actifs de régime au 31 décembre 200326 063Rendement attendu des actifs1 098Gains/(pertes) actuariels sur les actifs du régime– 125Cotisations de l’employeur11 039Cotisations de l’employéModification/réduction/liquidation de planAcquisition, cession (modification du périmètre de la consolidation)– 57Indemnités de cessation d’activitéPrestations versées– 1 036Juste-valeur des actifs de régime au 31 décembre 200436 982— Composition des actifs des régimes : Les actifs des régimes sont constitués de trois polices d’assurance souscrites par le Crédit agricole d’Ile-de-France auprès d’un organisme spécialisé.— Variations de la provision (en milliers d’euros) :Rubriques2004(Provisions)/actifs au 31 décembre 2003– 9 293Cotisations de l’employeur11 039Acquisition, cession (modification du périmètre de consolidation)– 57Paiements directs de l’employeurCharge nette comptabilisée au compte de résultat– 3 005(Provisions)/actifs au 31 décembre 2004– 1 316L’impact du changement de méthode est compris dans le montant de la provision à l’ouverture de l’exercice 2004 à hauteur de 7 599 milliers d’euros.— Rendement des actifs des régimes : Le rendement attendu des actifs des régimes est de 4,30 % pour 2004.— Hypothèses actuarielles utilisées : Les taux d’actualisation retenus ont été élaborés à partir du taux des OAT auquel a été ajouté un spread (différent selon les piliers de durée) permettant d’approcher le taux des obligations des entreprises privées de première catégorie.Note 4.13. Fonds pour risques bancaires généraux :(En milliers d’euros)20042003Epargne logement32 83836 233Autre (1)91 710106 686Valeurs au bilan124 548142 919(1) Au 31 décembre 2004, le FRBG pour couvrir les risques liés aux engagements en faveur des grandes entreprises et collectivités locales s’élève à 85,7 millions d’euros contre 106,7 millions d’euros au 31 décembre 2003.Note 4.14. Dettes subordonnées : analyse par durée résiduelle (en milliers d’e
    Bulletin BALO n°026 du 02/03/2005, affaire n°83216
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 14/02/2005
    Numéro d’affaire : 82199
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code monétaire et financier et par le Livre V du Code rural, au capital social de 114 657 668 €.Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative ». Société de courtage d’assurances. Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L. 530-1 et L. 530-2 du Code des assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75596 Paris Cedex 12.775 665 615 R.C.S. Paris.Avis de convocationLes sociétaires sont convoqués en assemblée générale ordinaire, le mercredi 23 mars 2005, à 9 h 15 au Palais des Congres, Centre international de Paris, 2, place de la Porte Maillot, Paris (17e), salle Bleue, niveau 2, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :— Rapport de gestion du conseil d’administration ;— Rapports de MM. les commissaires aux comptes ;— Approbation des comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2004. Quitus aux administrateurs ;— Affectation des résultats de l’exercice 2004, fixation de l’intérêt aux parts et du dividende aux certificats coopératifs d’investissement et aux certificats coopératifs d’associés ;— Approbation des conventions et opérations visées par l’article L. 225-38 et suivants du Code de commerce ;— Autorisation d’opérer en bourse sur les certificats coopératifs d’investissement ;— Transfert et affectation de la réserve spéciale de plus-values à long-terme ;— Renouvellement partiel du conseil d’administration ;— Indemnités de temps passé allouées au Président de la Caisse régionale et aux présidents des Comités régionaux ;— Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités légales.Projet de résolutionsPremière résolution. — L’assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :— approuve le bilan et le compte de résultat de l’exercice 2004 tels qu’ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice de 250 650 886,29 € ;— donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l’année écoulée.Deuxième résolution. — L’assemblée générale ordinaire décide d’affecter le bénéfice comme suit :— 7 112 295 €, à l’apurement du report à nouveau ;— 3 235 410,13 €, au titre de l’intérêt à payer aux parts sociales, calculé prorata temporis, correspondant à un taux fixé, à 4,30 % du montant nominal des parts. Cet intérêt sera payable à partir du 15 avril 2005 ;— 22 318 320 €, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d’investissement, représentant un dividende de 2,50 € pour chacun des 8 927 328 certificats, d’une valeur nominale de 4 €. Le dividende sera payable à partir du 15 avril 2005 ;— 2 316 412,50 €, au titre du dividende à verser aux certificats coopératifs d’associés, représentant un dividende de 2,50 € pour chacun des 926 565 certificats, d’une valeur nominale de 4 €. Le dividende sera payable à partir du 15 avril 2005.Les sommes distribuées, intérêts aux parts et dividendes, sont éligibles à l’abattement de 50 %, conformément aux dispositions de l’article 158 du Code général des impôts.— 161 751 336,50 €, à la réserve légale, représentant les trois quarts du solde des bénéfices après distribution ;— 53 917 112,16 €, à la réserve facultative.Montants des distributions effectuées au titre des cinq exercices précédents :— Intérêts aux parts :19993 762 104,80 €20003 762 104,80 €20013 762 104,80 €20023 762 104,80 €20033 310 652,22 €— Certificats coopératifs d’investissement :ExercicesTotal des sommes en eurosNombre de certificatsDividende hors avoir fiscal199913 004 928,002 167 4886,00200015 622 824,002 231 8327,00200115 622 824,008 927 3281,75200216 069 190,408 927 3281,80200319 640 121,608 927 3282,20— Certificats coopératifs d’associés :ExercicesTotal des sommes en eurosNombre de certificatsDividende hors avoir fiscal200175 521,39926 565(*) 1,7520021 667 817,00926 5651,8020032 038 443,00926 5652,20(*)Prorata temporis.Troisième résolution. — L’assemblée générale ordinaire, régulièrement convoquée et constituée, après avoir entendu le rapport de gestion et les rapports des commissaires aux comptes :— approuve le bilan et le compte de résultat consolidés de l’exercice 2004 tels qu’ils lui sont présentés ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. Lesdits comptes se soldent par un bénéfice consolidé part du Groupe de 261 036 000 € ;— donne quitus aux administrateurs de leur gestion pour l’année écoulée.Quatrième résolution. — Connaissance prise du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées à l’article L. 225-38 et suivants du Code de commerce, l’assemblée générale ordinaire approuve lesdites conventions.Cinquième résolution. — L’assemblée générale ordinaire autorise le conseil d’administration, conformément aux dispositions de l’article L. 225-209 du Code de commerce, à faire acheter par la Caisse régionale ses propres certificats coopératifs d’investissement dans la limite de 0,5 % du nombre de certificats coopératifs d’investissement compris dans le capital social, en vue d’assurer la liquidité de ces titres et la régularisation des cours par un prestataire de services d’investissement, dans le cadre d’un contrat de liquidité conforme à la charte de déontologie de l’AFEI.Le prix maximum d’achat des certificats coopératifs d’investissement est de 150 € par titre (hors frais).Le prix minimum de vente des certificats coopératifs d’investissement est de 50 € par titre (hors frais).Le montant maximum des fonds destinés à la réalisation de ce programme de rachat de certificats coopératifs d’investissement sera de 6 695 400 €.La présente autorisation, qui annule et remplace la précédente, est accordée pour une durée qui ne pourra excéder 18 mois à compter de la présente assemblée, soit jusqu’au 22 septembre 2006.Sixième résolution. — L’assemblée générale ordinaire prenant acte des dispositions de l’article 39 de la loi 2004-1485 du 30 décembre 2004, précisant d’une part, que les sommes portées à la réserve spéciale de plus-values à long-terme inscrites au bilan à la clôture du premier exercice clos à compter du 31 décembre 2004, devront être virées à un compte de réserve avant le 31 décembre 2005 et, d’autre part, que ce transfert en réserve donnera lieu à une taxe exceptionnelle de 2,5 % assise sur le montant en cause, autorise à procéder à ce transfert et à imputer sur le montant actuel de la réserve plus-values à long-terme la taxe exceptionnelle de 2,5 %.L’assemblée générale ordinaire donne tous pouvoirs au conseil d’administration pour mettre en œuvre ce transfert et cette affectation au cours de l’exercice 2005.Septième résolution. — L’assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d’administration nomme en qualité d’administrateur, M. Christian Hillairet, pour une durée de trois ans expirant à l’issue de l’assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.Huitième résolution. — L’assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d’administration nomme en qualité d’administrateur, M. Patrice Mervoyer, pour une durée de trois ans expirant à l’issue de l’assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.Neuvième résolution. — L’assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d’administration nomme en qualité d’administrateur, M. Jean-Louis Chambaud, pour une durée de trois ans expirant à l’issue de l’assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.Dixième résolution. — L’assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d’administration nomme en qualité d’administrateur, M. Georges Dutruc-Rosset, pour une durée de trois ans expirant à l’issue de l’assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2007.Onzième résolution. — L’assemblée générale ordinaire sur proposition du conseil d’administration nomme en qualité d’administrateur, M. Claude Van Haetsdaele, pour une durée expirant à l’issue de l’assemblée générale annuelle qui statuera sur les comptes de l’exercice 2005, en remplacement de M. Henri Montmoreau, décédé.Douzième résolution. — L’assemblée générale ordinaire donne au conseil d’administration tous les pouvoirs nécessaires à l’effet de déterminer, dans les limites fixées par les recommandations de la Fédération nationale du Crédit agricole, le montant des indemnités de temps passé allouées au président de la Caisse régionale et aux présidents des Comités régionaux.Treizième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’un extrait ou d’une copie du procès-verbal de l’assemblée pour l’accomplissement des formalités légales.L’assemblée générale se compose de tous les sociétaires porteurs de parts au 31 décembre 2004 (article 29 des statuts).Une convocation individuelle est adressée par lettre à chaque sociétaire au moins dix jours avant la réunion (article 30 des statuts).82199
    Bulletin BALO n°019 du 14/02/2005, affaire n°82199
  • AVIS DIVERS 04/02/2005
    Numéro d’affaire : 81805
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D'ILE-DE-FRANCE Société coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code monétaire et financier et par le Livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 €. Inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banque mutualiste ou coopérative ». Société de courtage d'assurances.Garantie financière et assurance de responsabilité civile professionnelle conformes aux articles L. 530-1 et L. 530-2 du Code des assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75596 Paris Cedex 12. 773 665 615 R.C.S. Paris.AvisConformément aux notes d'information et à l'avis de la commission bancaire, la Caisse régionale de crédit agricole mutuel de Paris et d'Ile-de-France informe qu'elle procèdera le 1er avril 2005, au remboursement au pair, de la totalité des titres subordonnés à durée indéterminée émis le 20 janvier 1991 pour un montant de 4 573 470,52 € et le 29 janvier 1992 pour un montant de 4 573 470,52 €.81805
    Bulletin BALO n°015 du 04/02/2005, affaire n°81805
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/02/2005
    Numéro d’affaire : 81641
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCE CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL DE PARIS ET D’ILE-DE-FRANCESociété coopérative à personnel et capital variables créée le 22 décembre 1901, régie par le Livre V du Code monétaire et financier et par le Livre V du Code rural au capital social de 114 657 668 € inscrite sur la liste des « Etablissements de crédit agréés en qualité de banques mutualistes ou coopératives ».Société de courtage d’assurances.Siège social : 26, quai de la Rapée, 75012 Paris.775 665 615 R.C.S. Paris.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.Situation au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banque centrale, C.C.P.268 293Effets publics et valeurs assimilées7 782Créances sur les établissements de crédit : A vue5 771A terme54 131Créances sur le Crédit agricole : A vue21 308A terme175 585Créances sur la clientèle : Créances commerciales93 791Autres concours à la clientèle17 661 509Comptes ordinaires débiteurs624 249Obligations et autres titres à revenu fixe438 939Actions et autres titres à revenu variable381 102Participations et autres titres détenus à long terme399 652Parts dans les entreprises liées78 533Immobilisations incorporelles33 504Immobilisations corporelles198 536Actions propres618Autres actifs889 824Comptes de régularisation513 279Total de l’actif21 846 406PassifMontantDettes envers les établissements de crédit : A vue38 400A terme0Dettes envers le Crédit agricole : A vue209 901A terme9 774 437Comptes créditeurs de la clientèle : Compte d’épargne à régime spécial : A vue127 497Autres dettes : A vue4 857 040A terme258 826Dettes représentées par un titre : Bons de caisse22 157Titres de créances négociables3 237 152Autres passifs924 428Comptes de régularisation473 257Provisions pour risques et charges138 136Fonds pour risques bancaires généraux124 548Dettes subordonnées43 122Capital souscrit114 658Primes d’émission237 583Réserves1 264 260Provisions réglementées1 004Total du passif21 846 406Hors bilanMontantEngagements donnés : Engagements de financement en faveur d’établissements de crédit343 978Engagements de financement en faveur de la clientèle 3 508 657Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit196 466Engagements de garantie d’ordre de la clientèle660 915Engagements sur titres à livrer4 028Engagements reçus : Engagements de financement reçus d’établissements de crédit22 210Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit2 204 162Engagements de garantie reçus de la clientèle1 004 841Engagements sur titres4 02881641
    Bulletin BALO n°014 du 02/02/2005, affaire n°81641

Informations réglementées de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • Informations privilégiées
    Publication : 30/04/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 24/04/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 24/04/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 08/04/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 03/02/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 08/01/2025
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 17/12/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 16/09/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 13/08/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 13/08/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 25/07/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Modalités de mise à disposition de prospectus
    Publication : 11/07/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 09/07/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 19/06/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 03/05/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 30/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 30/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Modalités de mise à disposition de prospectus
    Publication : 30/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 24/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 24/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 15/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 15/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 15/04/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 06/02/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 09/01/2024
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 06/11/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 10/08/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 10/08/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 27/07/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Modalités de mise à disposition de prospectus
    Publication : 18/07/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 12/07/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 29/06/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 29/06/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 05/05/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 25/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 25/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 25/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 25/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 25/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 18/04/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 07/02/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 13/01/2023
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 04/11/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 17/08/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 17/08/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 28/07/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Modalités de mise à disposition de prospectus
    Publication : 12/07/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 11/07/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 03/05/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Informations privilégiées
    Publication : 25/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 21/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 21/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 21/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 21/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 21/04/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 08/02/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 07/01/2022
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 03/11/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 24/08/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 24/08/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 29/07/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 16/07/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Modalités de mise à disposition de prospectus
    Publication : 15/07/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 04/05/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Informations privilégiées
    Publication : 29/04/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 27/04/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 27/04/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 27/04/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 08/02/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 12/01/2021
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 11/12/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 02/11/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 24/08/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 24/08/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 29/07/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 16/07/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 04/05/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 17/04/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 04/02/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 15/01/2020
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 06/11/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 02/08/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit semestriels/examens réduits
    Publication : 02/08/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 25/07/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 19/07/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 03/07/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 17/05/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 17/05/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 07/05/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 03/05/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 24/04/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 16/04/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Informations privilégiées
    Publication : 31/01/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 22/01/2019
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Informations privilégiées
    Publication : 05/11/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 01/08/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques
  • Acquisition ou cession des actions de l'émetteur
    Publication : 25/05/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées continues
  • Information financière trimestrielle
    Publication : 04/05/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Honoraires des contrôleurs légaux des comptes
    Publication : 20/04/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées supplémentaires devant être rendues publiques en vertu de la législation d'un état membre
  • Rapports financiers et d'audit annuels
    Publication : 11/04/2018
    Langue : Français
    Type d’informations : Informations réglementées périodiques

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Cartographie de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Comment contacter CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF ?

Téléphone : Réservé aux utilisateurs connectés
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Site internet : Réservé aux utilisateurs connectés
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Adresse complète : 26 QUAI DE LA RAPEE
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Adresse : CREDIT AGRICOLE Ile de France DPO 26 Quai de la Râpée 75012 PARIS
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Entreprises citées de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • KPMG AUDIT FS I (512 802 596) Cité 2 fois en 2015 et 2021
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et KPMG AUDIT FS I de la relation : Commissaire aux comptes
  • PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT (672 006 483) Cité 1 fois en 2021
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et PRICEWATERHOUSECOOPERS AUDIT de la relation : Commissaire aux comptes
  • FORVIS MAZARS SA (784 824 153) Cité 2 fois en 2015 et 2021
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et FORVIS MAZARS SA de la relation : Commissaire aux comptes
  • LS PRODUCTION (448 910 265) Cité 1 fois en 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LS PRODUCTION de la relation : Banque
  • BOURBON MOBILITY TREASURY (834 119 653) Cité 1 fois en 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BOURBON MOBILITY TREASURY de la relation : Inconnue
  • SCI BERCY VILLIOT (410 584 783) Cité 5 fois entre 1999 et 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SCI BERCY VILLIOT de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : FIDUS , Eric Lebegue , BERCY CHAMP DE MARS et 1 autre
  • KPS GROUPE (831 035 936) Cité 1 fois en 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et KPS GROUPE de la relation : Banque
  • E-MEDSERVICE (803 473 701) Cité 2 fois en 2019 et 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et E-MEDSERVICE de la relation : Banque
  • RED CLAY BIO FOOD (813 198 942) Cité 1 fois en 2020
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et RED CLAY BIO FOOD de la relation : Banque
  • ISOA MA MAISON PATRIMOINE (817 681 638) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ISOA MA MAISON PATRIMOINE de la relation : Banque
  • BERCY CHAMP DE MARS (421 279 886) Cité 4 fois entre 1998 et 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BERCY CHAMP DE MARS de la relation : Banque
  • GROUPE FINAXIM (494 162 274) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et GROUPE FINAXIM de la relation : Banque
  • M TRANSAC INVEST (850 470 519) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et M TRANSAC INVEST de la relation : Banque
  • RAIL EUROPE (401 714 993) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et RAIL EUROPE de la relation : Banque
  • GRAINS OVERSEAS (801 076 241) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et GRAINS OVERSEAS de la relation : Banque
  • GROUPE ARCADE-VYV (850 775 784) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et GROUPE ARCADE-VYV de la relation : Banque
  • LGD (851 016 329) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LGD de la relation : Banque
  • FINORKA PROPERTIES (831 092 515) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et FINORKA PROPERTIES de la relation : Inconnue
  • LA BOITE A ENCAS (807 708 300) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LA BOITE A ENCAS de la relation : Banque
  • POCKETSTUDIO (831 275 904) Cité 2 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et POCKETSTUDIO de la relation : Banque
  • 2MO CARRELAGE (851 350 249) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et 2MO CARRELAGE de la relation : Banque
  • SASU PASRL (851 469 999) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SASU PASRL de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : PATRICK DELARACE
  • SYNAPSUS (851 552 026) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SYNAPSUS de la relation : Banque
  • WDP (851 459 479) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et WDP de la relation : Banque
  • JR TRANSPORTS (851 461 491) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et JR TRANSPORTS de la relation : Banque
  • PARIS PRESTIGE TRANSPORT (851 388 157) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et PARIS PRESTIGE TRANSPORT de la relation : Banque
  • WINWITHYOU (851 242 925) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et WINWITHYOU de la relation : Banque
  • CABINET HADROT (851 343 798) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et CABINET HADROT de la relation : Banque
  • CORUM L'EPARGNE (851 245 183) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et CORUM L'EPARGNE de la relation : Banque
  • HE2 (851 162 743) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et HE2 de la relation : Banque
  • RL CANNING FRANCE (851 103 663) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et RL CANNING FRANCE de la relation : Assureur
  • OMNIA CONSEIL (850 862 400) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et OMNIA CONSEIL de la relation : Banque
  • PREDIWATT (851 078 790) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et PREDIWATT de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Fabien PREVOST
  • SARL BOUCHERIES JANOIS (850 939 687) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SARL BOUCHERIES JANOIS de la relation : Banque
  • JEREM BAT (850 731 324) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et JEREM BAT de la relation : Banque
  • PISCOPO PHARMA (850 948 035) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et PISCOPO PHARMA de la relation : Banque
  • LES BONNES OEUVRES DE MARGOT- AIDE ET SERVICE A DOMICILE (850 834 532) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LES BONNES OEUVRES DE MARGOT- AIDE ET SERVICE A DOMICILE de la relation : Banque
  • ADLUDIO FRANCE (850 854 019) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ADLUDIO FRANCE de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : PAUL COGGINS
  • BOUCHERIE DU BALTARD (850 738 543) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BOUCHERIE DU BALTARD de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Christelle JUIN
  • WORLD ORTHODONTICS (850 736 273) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et WORLD ORTHODONTICS de la relation : Banque
  • TAXI SYMPA (850 971 110) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et TAXI SYMPA de la relation : Banque
  • KAIRN (832 794 853) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et KAIRN de la relation : Banque
  • EVENTAIL BY CALINA (850 574 591) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et EVENTAIL BY CALINA de la relation : Banque
  • MC2 CONSULTING (850 484 957) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et MC2 CONSULTING de la relation : Banque
  • SAMP (850 456 831) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SAMP de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Hiren BABARIYA , Smita BABARIYA
  • EKKIDEN TECHNOLOGIES (850 416 173) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et EKKIDEN TECHNOLOGIES de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : CEDRIC MORET
  • L.C. ELECTRONIC (850 302 167) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et L.C. ELECTRONIC de la relation : Banque
  • PD METAL MOBILE SERVICE (850 326 018) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et PD METAL MOBILE SERVICE de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : PAKEERATHAN THIRUNAVUKKARASU
  • EKKIDEN FRANCE (850 289 505) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et EKKIDEN FRANCE de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : CEDRIC MORET
  • LEPERMISPASCHER.COM (850 206 632) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LEPERMISPASCHER.COM de la relation : Banque
  • ZEGEN PROPRE (850 045 584) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ZEGEN PROPRE de la relation : Banque
  • LES LOULOUS (850 144 577) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LES LOULOUS de la relation : Banque
  • MAQUETTES ARCHIMADE (850 116 872) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et MAQUETTES ARCHIMADE de la relation : Banque
  • ET ELECTRIC TERMINAL (850 170 119) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ET ELECTRIC TERMINAL de la relation : Banque
  • UDILOU (850 077 108) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et UDILOU de la relation : Banque
  • LTT SERVICES (850 096 033) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LTT SERVICES de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : TOMMY LAMBERT
  • TAXI MEHARGA HAKIM (849 971 858) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et TAXI MEHARGA HAKIM de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : HAKIM MEHARGA
  • SCI CAIDF2019 VILLA GINIER (850 076 167) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SCI CAIDF2019 VILLA GINIER de la relation : Inconnue
  • SCI CAIDF2019 JOUFFROY D'ABBANS (850 076 274) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SCI CAIDF2019 JOUFFROY D'ABBANS de la relation : Assureur
  • NATURE (849 903 901) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et NATURE de la relation : Banque
  • NDELLA B & H TRANSPORTS (849 876 156) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et NDELLA B & H TRANSPORTS de la relation : Banque
  • AERIASHIELD WORLD DIFFUSION (849 904 586) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et AERIASHIELD WORLD DIFFUSION de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Aline MENIN
  • ARKAM-IT (849 785 225) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ARKAM-IT de la relation : Banque
  • TOTAL RENO (849 843 297) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et TOTAL RENO de la relation : Banque
  • ERES PARTICIPATIONS 2 (849 772 777) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ERES PARTICIPATIONS 2 de la relation : Banque
  • AM INVESTMENT (849 599 956) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et AM INVESTMENT de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Attilio Marrazzo
  • BURNING LOVE (849 617 188) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BURNING LOVE de la relation : Banque
  • IRI-BOIS (849 586 821) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et IRI-BOIS de la relation : Banque
  • HANA BAT (849 601 257) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et HANA BAT de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : HALIMA BOUZID
  • HOLDING DULONGCOURTY (849 536 057) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et HOLDING DULONGCOURTY de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : Ludovic DULONGCOURTY
  • SECA PAYSAGE (849 399 357) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SECA PAYSAGE de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : ANTHONY FERNANDES
  • BOLLE BRANDS (EU) (849 412 564) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BOLLE BRANDS (EU) de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : PETER SMITH
  • ASF VTC (849 342 894) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ASF VTC de la relation : Banque
  • SPFPL HINDAMIAN (849 399 118) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SPFPL HINDAMIAN de la relation : Banque
  • REF CONSULTING (849 243 530) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et REF CONSULTING de la relation : Actionnariat
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : FABRICE RICHY
  • LES AMANDIERS (849 286 679) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et LES AMANDIERS de la relation : Banque
  • NAVY BLUE CONSULTING (849 403 399) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et NAVY BLUE CONSULTING de la relation : Banque
  • INVIVO AG (801 076 274) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et INVIVO AG de la relation : Banque
  • VAL-PEINTURE (849 251 012) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et VAL-PEINTURE de la relation : Banque
  • FINE CAR MANAGEMENT (849 198 239) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et FINE CAR MANAGEMENT de la relation : Banque
  • SCI CAIDF2019 PLACE BRETEUIL (849 208 483) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et SCI CAIDF2019 PLACE BRETEUIL de la relation : Inconnue
  • THEVES ESPACES VERTS (849 288 956) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et THEVES ESPACES VERTS de la relation : Banque
  • BGS (848 921 649) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BGS de la relation : Banque
  • N 1 LOUNGES (FRANCE) SARL (849 342 696) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et N 1 LOUNGES (FRANCE) SARL de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : PHILLIP CAMERON
  • ATLANTIS-PAK FRANCE (849 108 477) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ATLANTIS-PAK FRANCE de la relation : Assureur
    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : KIR SAWIDI
  • ERES GROUP (849 080 395) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ERES GROUP de la relation : Banque
  • JONAS & CO (831 414 578) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et JONAS & CO de la relation : Banque
  • FMG TP (848 876 959) Cité 1 fois en 2019
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  • ETA BOSSU FRERES (848 772 653) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et ETA BOSSU FRERES de la relation : Banque
  • CS PHARMA (848 707 188) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et CS PHARMA de la relation : Banque
  • BY CONFORT (848 604 682) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et BY CONFORT de la relation : Banque
  • SMART RACER (848 611 737) Cité 1 fois en 2019
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  • DLS EXPRESS TRANSPORT (848 655 791) Cité 1 fois en 2019
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  • AXL EXPERTISE (848 661 039) Cité 1 fois en 2019
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    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : JOAN BOUDARA
  • SINORAMA TRAVEL (848 532 693) Cité 1 fois en 2019
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  • EGP 3000 (848 535 845) Cité 1 fois en 2019
    Nature supposéeInformation générée automatiquement à partir des actes publiés par les sociétés CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF et EGP 3000 de la relation : Banque
  • MATOS LLD (848 437 661) Cité 1 fois en 2019
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    Dirigeants et bénéficiaires effectifs : MICHAEL Smia
  • VIA AUTOMOBILE (832 228 183) Cité 1 fois en 2019
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  • INSD PROGRAMME (833 684 426) Cité 1 fois en 2019
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  • LUXURY-TECHNOLOGIES (817 792 948) Cité 1 fois en 2018
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Appels d'offres gagnés par CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • Objet : Prestations de gestion des flux bancaires et services associés pour France Médias Monde: Lot 2: Paiements fournisseurs SEPA et notes de frais SEPA

    Montant : 10 909,00 € · Notifié le : 22/11/2024 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : FRANCE MEDIAS MONDE

    En savoir plus

  • Objet : L’objectif de l’accord-cadre à bons de commande est de rationaliser la gestion des flux et de rechercher les conditions de prestations et de services optimaux. - Services bancaires de gestion courantes, flux bancaires et placements

    Montant : 120 000,00 € · Notifié le : 22/11/2024 · Durée : 4 ans

    Statut : Procédure adaptée

    Acheteur : NANTERRE COOP HABITAT

    En savoir plus

  • Objet : Assurance et gestion des régimes de frais de santé et de prévoyance complémentaire des salariés de l’UES in’li et in’li PM, ainsi que des salariés d’in’li GRAND EST et l’APES

    Montant : 10 705 624,00 € · Notifié le : 19/11/2024 · Durée : 5 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : 635900034

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  • Objet : SERVICE D’ASSURANCES DE PERSONNES - ASSURANCES COMPLÉMENTAIRE PRÉVOYANCE SANTE - GESTION EPARGNE SALARIALE DONT RETRAITE: Lot 2: PRESTATION DE GESTION ADMINISTRATIVE ET FINANCIERE DE L’ÉPARGNE SALARIALE DONT RETRAITE

    Montant : 2 000 000,00 € · Notifié le : 27/12/2023 · Durée : 1 an

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : INSTITUT FRANCAIS

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  • Objet : OCAPIAT 2022-DAF001-Optimisation des flux et placements

    Montant : 10 000,00 € · Notifié le : 16/02/2023 · Durée : 1 an

    Statut : Procédure adaptée

    Acheteur : OCAPIAT

    En savoir plus

  • Objet : Service d’intermédiation bancaire du traitement sécurisé des virements en nombre de paiement - aux bénéficiaires d’aides du 1er pilier et de certaines aides

    Montant : 165 000,00 € · Notifié le : 09/07/2020 · Durée : 3 ans

    Acheteur : AGENCE DE SERVICES ET DE PAIEMENT (SIEGE ASP LIMOGES)

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  • Objet : Choix d’un partenaire bancaire dans le cadre du passage à la comptabilité commerciale - Flux entrants et sortants hors numéraire

    Montant : 2 500 000,00 € · Notifié le : 09/07/2020 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT - VILLEJUIF

    En savoir plus

  • Objet : 2019-S09-Gestion courante des comptes et op�rations bancaires - Services d’encaissement autres (pr�l�vements, ch�ques, virement...)

    Montant : 50 000,00 € · Notifié le : 07/11/2019 · Durée : 2 ans

    Statut : Procédure adaptée

    Acheteur : OFFICE PUBLIC DE L'HABITAT DE VITRY SUR SEINE

    En savoir plus

  • Objet : 2019-17-MP-Lot 2 : Ensemble de flux d’encaissements et de d�caissements, hors transferts bancaires � l'�tranger, la tr�sorerie centralis�e et les services bancaires associ�s

    Montant : 4 046 697,00 € · Notifié le : 05/11/2019 · Durée : 4 ans

    Statut : Appel d'offres ouvert

    Acheteur : CAISSE CENTRALE DE MUTUALITE SOCIALE AGRICOLE

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Labels et certificats de CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

Egalité professionnelle - Egapro
Certifiée
Note 2025 (sur 100) : 99
Conforme aux normes Egapro
Année 2025 2024 2023 2022 2021
Note 99 99 99 89 94
Écart rémunération (sur 40) 39 39 39 39 39
Écart taux d’augmentation (sur 20) 20 20 20 20 20
Écart taux promotion (sur 15) 15 15 15 10 15
Retour congé maternité (sur 15) 15 15 15 15 15
Hautes rémunérations (sur 10) 10 10 10 5 5
Notes calculées sur un effectif de 1000 et plus salariés
Economie sociale et solidaire
Certifiée
Bilan carbone
Publié

Marques déposées par CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

  • La Suite by Crédit Agricole d’Ile-de-France
    Enregistrée le 25/11/2025
    Expire le 25/11/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR5202496
    Marque enregistrée
  • LA-SUITE BY CREDIT AGRICOLE D'ILE-DE-FRANCE
    Enregistrée le 25/11/2025
    Expire le 25/11/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR5202549
    Marque enregistrée
  • CA Equity Île-de-France
    Enregistrée le 01/07/2025
    Expire le 01/07/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR5160527
    Marque enregistrée
  • BLOOMUP La banque de l'innovation by CA ILE DE FRANCE
    Enregistrée le 06/06/2025
    Expire le 06/06/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR5154050
    Marque enregistrée
  • BLOOMUP, la banque de l'innovation by CA IDF
    Enregistrée le 22/05/2025
    Expire le 22/05/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR5149875
    Marque enregistrée
  • legalstart
    Enregistrée le 04/07/2024
    Expire le 04/07/2034
    Classes : 35 , 38 , 42 , 45
    Numéro : FR5067310
    Marque enregistrée
  • LS
    Enregistrée le 04/07/2024
    Expire le 04/07/2034
    Classes : 35 , 38 , 42 , 45
    Numéro : FR5067318
    Marque enregistrée
  • Legalstart
    Enregistrée le 03/05/2023
    Expire le 03/05/2033
    Classes : 35 , 38 , 42 , 45
    Numéro : FR4958945
    Marque enregistrée
  • UN OEIL SUR
    Enregistrée le 28/04/2023
    Expire le 28/04/2033
    Classes : 09 , 36 , 42
    Numéro : FR4958014
    Marque enregistrée
  • SOCIETAIRE CA Ile de France
    Enregistrée le 07/09/2022
    Expire le 07/09/2032
    Classes : 09 , 36
    Numéro : FR4895978
    Marque enregistrée
  • SOCIETAIRE CA Ile de France
    Enregistrée le 07/09/2022
    Expire le 07/09/2032
    Classes : 09 , 36
    Numéro : FR4895982
    Marque enregistrée
  • CLIC CLUB by CA Ile de France
    Enregistrée le 24/08/2022
    Expire le 24/08/2032
    Classes : 41
    Numéro : FR4892986
    Marque enregistrée
  • Santé by CA
    Enregistrée le 19/11/2020
    Expire le 19/11/2030
    Classes : 36
    Numéro : FR4703412
    Marque enregistrée
  • Value by Data
    Enregistrée le 06/01/2020
    Expire le 06/01/2030
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4611742
    Marque enregistrée
  • GUSTAVE BONCONSEIL
    Enregistrée le 19/12/2019
    Expire le 19/12/2029
    Classes : 36 , 37 , 39 , 45
    Numéro : FR4608670
    Marque enregistrée
  • AI Green Night
    Enregistrée le 27/11/2019
    Expire le 27/11/2029
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4602582
    Marque enregistrée
  • AI Green
    Enregistrée le 15/11/2019
    Expire le 15/11/2029
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4599237
    Marque enregistrée
  • AI for Green
    Enregistrée le 15/11/2019
    Expire le 15/11/2029
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4599251
    Marque enregistrée
  • Révèle ton talent by CA ile de France
    Enregistrée le 11/09/2019
    Expire le 11/09/2029
    Classes : 41
    Numéro : FR4580827
    Marque enregistrée
  • LA BELLE VIE.COM VOS COURSES LIVREES EN 1H
    Enregistrée le 28/06/2019
    Expire le 28/06/2029
    Classes : 35 , 39
    Numéro : FR4563649
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558607
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558616
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558633
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558656
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558678
    Marque enregistrée
  • Enregistrée le 11/06/2019
    Expire le 11/06/2029
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 38 , 41
    Numéro : FR4558709
    Marque enregistrée
  • GLOBE TROTTER CA by CA Ile de France
    Enregistrée le 18/04/2019
    Expire le 18/04/2029
    Classes : 36
    Numéro : FR4544534
    Marque enregistrée
  • EUROPEAN AINIGHT
    Enregistrée le 14/03/2019
    Expire le 14/03/2029
    Classes : 35 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4533672
    Marque enregistrée
  • Globan'Go
    Enregistrée le 14/11/2018
    Expire le 14/11/2028
    Classes : 36
    Numéro : FR4499691
    Marque enregistrée
  • Prodware
    Enregistrée le 13/06/2018
    Expire le 13/06/2028
    Classes : 09 , 35 , 36 , 37 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4461203
    Marque enregistrée
  • prodware
    Enregistrée le 13/06/2018
    Expire le 13/06/2028
    Classes : 09 , 35 , 36 , 37 , 38 , 41 , 42
    Numéro : FR4461206
    Marque enregistrée
  • RELATION ACTIVE
    Enregistrée le 23/11/2015
    Expire le 23/11/2025
    Classes : 36
    Numéro : FR4228098
    Marque enregistrée
  • E-AGENCE CA ILE DE FRANCE
    Enregistrée le 19/02/2015
    Expire le 19/02/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR4158505
    Marque renouvelée
  • E-AGENCE CA ILE DE FRANCE RESTONS PROCHES MEME A DISTANCE
    Enregistrée le 19/02/2015
    Expire le 19/02/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR4158506
    Marque renouvelée
  • e-agence du Crédit Agricole d'Ile-de-France
    Enregistrée le 29/01/2015
    Expire le 29/01/2035
    Classes : 36
    Numéro : FR4152559
    Marque renouvelée
  • AGENCE ACTIVE
    Enregistrée le 06/11/2014
    Expire le 06/11/2034
    Classes : 36
    Numéro : FR4132067
    Marque renouvelée
  • AGENCE ACTIVE
    Enregistrée le 28/02/2014
    Expire le 28/02/2024
    Classes : 36
    Numéro : FR4072465
    Marque expirée
  • AGENCE ACTIVE - AGENCE ACCUEIL CONSEIL TERRITOIRE INNOVATION VALEURS ECOUTE
    Enregistrée le 28/02/2014
    Expire le 28/02/2034
    Classes : 36
    Numéro : FR4072470
    Marque renouvelée
  • Livret Epargne F1rst
    Enregistrée le 03/07/2013
    Expire le 03/07/2023
    Classes : 36
    Numéro : FR4017207
    Marque expirée
  • SOCIETAIRE CA
    Enregistrée le 30/01/2013
    Expire le 30/01/2023
    Classes : 09 , 36
    Numéro : FR3978632
    Marque expirée
  • SOCIETAIRE CA
    Enregistrée le 30/01/2013
    Expire le 30/01/2023
    Classes : 09 , 36
    Numéro : FR3978640
    Marque expirée
  • CA BANQUES ET ASSURANCES 7J/7
    Enregistrée le 30/01/2013
    Expire le 30/01/2033
    Classes : 36
    Numéro : FR3978651
    Marque renouvelée
  • CA ILE DE FRANCE
    Enregistrée le 23/01/2013
    Expire le 23/01/2033
    Classes : 36 , 41
    Numéro : FR3976615
    Marque renouvelée
  • Enregistrée le 23/01/2013
    Expire le 23/01/2033
    Classes : 36
    Numéro : FR3976622
    Marque renouvelée
  • CADIF CREDIT AGRICOLE D ILE DE FRANCE
    Enregistrée le 23/01/2013
    Expire le 23/01/2033
    Classes : 36
    Numéro : FR3976637
    Marque renouvelée
  • CA VA L ARTISTE ?
    Enregistrée le 23/01/2013
    Expire le 23/01/2023
    Classes : 41
    Numéro : FR3976667
    Marque expirée
  • Enregistrée le 11/01/2013
    Expire le 11/01/2033
    Classes : 09 , 16 , 35 , 36 , 41
    Numéro : FR3973943
    Marque renouvelée
  • IDF MAG
    Enregistrée le 11/01/2013
    Expire le 11/01/2023
    Classes : 16
    Numéro : FR3974000
    Marque expirée
  • PARIS GESTION CONSEILLEE
    Enregistrée le 15/07/2009
    Expire le 15/07/2029
    Classes : 36
    Numéro : FR3664062
    Marque renouvelée
  • CARTLIB
    Enregistrée le 06/12/2007
    Expire le 06/12/2027
    Classes : 09 , 36
    Numéro : FR3542282
    Marque renouvelée

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Aides perçues par CAISS REGIO CREDI AGRIC MUTUEL PARIS IDF

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