FBF FORTIS BANQUE FRANCE (FORTIS BANQUE - FORTIS BANQUE FRANCE)

Description : 1003346 11 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°70 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 € Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux 542 079 041 R.C.S. Nanterre   Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale du 12 mai 2010     A. – Comptes sociaux   I. – Bilan au 31 décembre 2009 (En milliers d'euros.) Actif Notes Année 2009 Année 2008 Caisse, banques centrales, CCP   84 209 82 045 Effets publics & valeurs assimilées 1 & 11 458 177 482 539 Créances sur les établissements de crédit 2, 12, 18 bis 514 678 357 538 A vue   263 590 218 537 A terme   251 089 139 001 Créances sur la clientèle 3, 12, 18 bis 4 836 313 5 840 965 Créances commerciales   95 180 183 818 Autres concours à la clientèle   4 296 034 4 837 957 Comptes ordinaires débiteurs   445 099 819 190 Affacturage   0 0 Obligations & autres titres à revenu fixe 4, 11 ,12 17 411 17 443 Actions & autres titres à revenu variable 5 136 1 335 Promotion immobilière   0 0 Participations & activité de portefeuille 11 2 885 3 048 Parts dans les entreprises liées 6 & 11 9 992 17 500 Crédit - bail & location avec option d'achat   0 0 Location simple   0 0 Immobilisations incorporelles 7 21 403 22 396 Immobilisations corporelles 8 21 463 26 144 Capital souscrit non versé   0 0 Actions propres   0 0 Autres actifs 9 57 350 14 958 Comptes de régularisation 10 58 061 64 575     Total actif   6 082 079 6 930 485     Actif en devises   243 228 225 074   Passif Notes Année 2009 Année 2008 Banques centrales, CCP       Dettes envers les établissements de crédit 13 1 862 504 2 747 535 A vue   745 251 373 281 A terme   1 117 253 2 374 254 Comptes créditeurs de la clientèle 14 3 264 116 3 133 093 Comptes d'épargne à régime spécial   536 089 339 645 A vue   445 692 241 499 A terme   90 397 98 146 Autres dettes   2 728 027 2 793 448 A vue   2 240 779 2 283 146 A terme   487 248 510 301 Dettes représentées par un titre 15 207 855 238 944 Bons de caisse   8 252 7 265 Titres du marché interbancaire & titres de créances négociables   199 603 231 679 Emprunts obligataires   0 0 Autres dettes représentées par un titre   0 0 Autres passifs 16 42 106 52 430 Comptes de régularisation 17 46 231 57 849 Provisions 18 & 18 bis 34 550 30 319 Dettes subordonnées 20 327 992 328 210 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 19 31 822 5 554 Capitaux propres Hors FRBG 22 264 903 336 552 Capital souscrit 22 157 479 157 479 Primes d'Emission 22 0 0 Réserves 21 & 22 171 939 171 563 Ecarts de réévaluation 22 0 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 22 0 0 Report à nouveau (+/-) 22 7 134 15 064 Résultat de l'exercice (+/-) 22 -71 649 -7 555     Total passif   6 082 079 6 930 485 Passif en devises   200 084 116 685   Hors-bilan Notes Année 2009 Année 2008 Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   103 511 103 511 Engagements en faveur de la clientèle   698 366 685 915 Engagements de garantie       Engagements d'ordre d'établissements de crédit   177 372 167 744 Engagements d'ordre de la clientèle   503 552 684 821 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements donnés   0 0 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 160 766 1 354 265 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 868 167 2 487 191 Engagements reçus de la clientèle   311 343 319 893 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements reçus   0 0     II. – Compte de résultat social au 31 décembre 2009 (En milliers d'euros.) Compte de résultat social Notes Année 2009 Année 2008 Intérêts et produits assimilés 27 239 458 382 123 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   11 850 19 403 Intérêts sur opérations avec la clientèle   209 180 342 768 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   18 428 19 952 Autres intérêts et produits assimilés   0 0 Intérêts et charges assimilés 28 -91 989 -200 995 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   -52 087 -115 991 Intérêts sur opérations avec la clientèle   -27 466 -62 462 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   -12 436 -22 542 Autres intérêts et charges assimilés       Revenus des titres à revenu variable 29 1 341 2 866 Commissions (produits) 30 77 649 93 816 Commissions (charges) 30 -9 151 -9 680 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 31 2 273 2 903 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 11 248 Autres produits d'exploitation 32 12 534 12 133 Autres charges d'exploitation 32 -3 477 -2 517     Produit net bancaire   228 648 280 898 Charges générales d'exploitation   -172 057 -195 612 Frais de personnel 33 -111 959 -118 094 Autres frais administratifs 34 -59 962 -68 707 Plan de restructuration 37 -135 -8 811 Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles   -7 659 -7 821     Résultat brut d'exploitation   48 932 77 465 Coût du risque 35 -95 415 -47 792     Résultat d'exploitation   -46 483 29 673 Gains ou pertes sur actif immobilisés 36 -6 834 7 234     Résultat courant avant impôt   -53 316 36 907 Résultat exceptionnel 44     Produits exceptionnels   0 0 Charges exceptionnelles   0 -44 462 Impôt sur les bénéfices 38 7 936 0 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 39 -26 269 0     Résultat net 40 -71 649 -7 555     III. – Renseignements concernant les filiales et les participations Sociétés Capital Réserves et report à nouveau, primes d'émission Quote part détenue du capital en pourcentage Valeur d'inventaire des titres détenus Prêts & avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions avals et accords refinancement fournis par la société Chiffre d'affaires Bénéfice net ou perte Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice 1. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                     Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société)                   Fortis Gestion Privée                   117 boulevard Haussmann                   75008 Paris 2 162 4 201 100,00 8 419 0 0 6 043 848 1 000 Fortis Mediacom Finance 7 500 -224 100,00 7 500 0 100 000 2 208 -7 759 0 117 boulevard Haussmann                   75008 Paris                   2. Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations                   A. Filiales non reprises au § 1                   a) Filiales françaises       1 573 339     563 321 b) Filiales étrangères               (1) (2) B. Participations non reprise au § 1       3 458           (Articles 247 et 295 du décret n° 67.236 du 23 mars 1967 sur les Sociétés Commerciales) (en milliers d'euros). (1) Dont +247 K€ du 31/12/2009 pour BPC Développement, + 29 K€ au 31/12/2009 pour Parisienne d'Acquisition Foncière, + 287 K€ au 31/12/2009 pour Fortis Services Monétiques. (2) Dont 321 K€ de Fortis Services Monétiques.     IV. – Résultats financiers de la société au cours des 5 derniers exercices Nature des indications 2005 2006 2007 2008 2009 1. Situation financière en fin d'exercice           a) Capital Social 35 200 000 157 478 600 157 478 600 157 478 600 157 478 600 b) Nombre d'actions émises 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638 2 832 638 c) Nombre d'obligations convertibles en actions néant néant néant néant néant 2. Résultat global des opérations effectives           a) Chiffre d'affaires hors taxes 333 904 013 390 818 429 457 867 977 493 841 667 333 254 822 b) Bénéfice avant impôts, amortissements, dépréciations et provisions 65 829 377 73 165 428 62 986 959 27 630 571 57 419 802 c) Impôt sur les bénéfices 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0 -7 935 505 d) Bénéfice après impôts, amortissements, dépréciations et provisions 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 -71 649 306 e) Montant des bénéfices distribués 0 0 0 0 0 3. Résultat des opérations réduit à une seule action           a) Bénéfice après impôts, mais avant amortissements, dépréciations et provisions 22,80 22,71 20,48 9,75 23,07 b) Bénéfice après impôts, amortissements, dépréciations et provisions 10,61 6,91 -5,16 -2,67 -25,29 c) Dividende versé à chaque action (crédit d'impôt ou avoir fiscal non compris) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Personnel           a) Nombre de salariés bancaires (effectif moyen) 1 658 1 709 1 717 1 645 1 486 Dont équivalent temps plein payé 1 606 1 629 1 643 1 546 1 464 b) Montant de la masse salariale 74 984 653 76 453 365 81 982 140 71 616 497 69 775 710 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité Sociale, oeuvres sociales, etc.) 36 085 179 36 333 647 40 315 421 38 193 011 32 310 285   Détail du chiffre d'affaires Fortis 2005 Fortis 2006 Fortis 2007 Fortis 2008 Fortis 2009 Intérêts et produits assimilés 230 614 631 276 821 067 342 477 945 382 123 023 239 457 851 Revenus des titres à revenu variable 9 568 661 3 738 819 3 812 711 2 866 273 1 341 422 Commissions 79 548 999 95 633 535 95 621 626 93 815 639 77 648 599 Gains / opérations financières 2 688 754 3 041 928 2 619 630 3 250 659 2 346 749 Pertes / opérations financières -961 394 -769 375 -451 110 -347 255 -74 226 Autres produits d'exploitation 12 444 362 12 352 455 13 787 175 12 133 328 12 534 426   333 904 013 390 818 429 457 867 977 493 841 667 333 254 822   Détail Fortis 2005 Fortis 2006 Fortis 2007 Fortis 2008 Fortis 2009 Résultat 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 -71 649 306 Impôt sociétés 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0 -7 935 505 Amortissements 5 523 928 6 483 330 7 408 982 7 820 577 7 658 510 Dotations sur dépréciations et provisions 76 441 178 109 728 107 155 039 790 174 668 814 190 155 755 Reprises sur dépréciations et provisions -53 024 930 -71 467 066 -89 825 091 -147 304 239 -87 078 210 Dotation / reprise provision FRBG -811 644 0 0 0 26 268 558     Bénéfice avant impôts, amortissement, dépréciations et provisions 65 829 377 73 165 428 62 986 959 27 630 571 57 419 802 Impôt sociétés 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0 -7 935 505     Bénéfice après impôts, mais avant amortissement, dépréciations et provisions 52 624 219 64 328 410 58 006 723 27 630 571 65 355 307 Nombre d'actions 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638 2 832 638     Bénéfice après impôts, mais avant amortissement, dépréciations et provisions par action 22,80 22,71 20,48 9,75 23,07 Résultat 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 -71 649 306 Nombre d'actions 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638 2 832 638 Bénéfice par action 10,61 6,91 -5,16 -2,67 -25,29 Masse salariale 74 984 653 76 453 365 81 982 140 71 616 497 69 775 710 Charges sociales 36 085 179 36 333 647 40 315 421 38 193 011 32 310 285   111 069 832 112 787 012 122 297 561 109 809 508 102 085 995     V. – Inventaire des valeurs mobilières Au 31 décembre 2009 Valeur brute comptable 1 - Filiales et parts dans entreprises liées 17 492 Fortis Gestion Privée 8 419 Fortis Mediacom Finance 7 500 BPC Développement 329 Fortis Services Monétiques 87 Parisienne d'Acquisitions Foncières 1 157 2 - Autres titres de participation 3 458 Fimagen SA 1 582 GIE RNPC RAIL 270 HLM France Habitation 39 Euralille 53 Selecinvest 8 22 Centre Capital Développement 183 Fortis Epargne Retraite 1 200 IFCIC 106 Divers 2 3 - Titres de placement 143 SNC Eurodisney Land 3 Sté Gds Garages Parkings Bordeaux 2 Société Bordelaise de Rénovation 4 CGW Fortis B 7 GIE Carte Bleue 1 OSEO BDPME (ex CEPME) 84 OSEO Garantie (ex Sofaris) 32 Courcelles Marine 1 SAS Carte Bleue 8 Divers 1 4 - Titres d'investissement 465 956 France Telecom 319 Obsaar LVL Médical 6 805 Kredit Wied 5 % 01-11 2 044 Republic of Italy 5,75 % 4 510 Italy BTPS 2010 01/11 22 762 Cades 3,625 % 33 996 KFW 3,5 % 07/04/15 33 753 Portugal 3,85 % 05-21 6 029 Portugal 3,2 % 05-15 1 996 Italy BTPS 3,75 % 06-21 5 902 KFW 4,75 % 25 122 Kredit Wiederauf 5,25 % 10 002 KFW 3,5 % 15 229 Touax SA Euribor 3M VAR 5 155 Kreditanstalt FUR W 4,625 % 9 996 Italy BTPS 4,25 % 01/02/13 80 261 Buoni Polienali des Tes 9 962 Buoni Polienali 4,25 % 10 441 Buoni Polienali des Tes 3,75 % 25 521 Obsaar Thierry Lievre Capital 5 111 CADES 5,25 % 10 323 Portugal 3,35 %05-1 24 879 Portuguese OT'S 5,85 % 10 077 Portuguese OT'S 5,15 % 10 182 Spanish Government 5,35 % 10 252 Rep of Portugal 5 % 10 237 Portuguese Republic 4,375 % 30 663 Bundesrepublik Deut 4,25 % 20 389 Hellenic Republic 5,35 % 1/11 24 038     Total 487 049     VI. – Note annexe aux comptes sociaux 2009   Introduction   Les états financiers de Fortis Banque France sont établis en application des règles de prudence, en accord avec les dispositions édictées par le Comité de la Réglementation Comptable et le Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Les données ont été traitées en respectant les principes et les méthodes comptables généralement admis dans la profession bancaire. Tous les montants indiqués dans les notes annexes chiffrées sont exprimés en milliers d’euros (K€).     Faits caractéristiques de l’exercice   La crise économique, qui avait eu un impact significatif pour Fortis Banque France lors du second semestre 2008, a bien entendu eu des répercussions tout au long de l’année 2009 : — afin de renforcer son ratio de solvabilité, Fortis Banque France avait obtenu en décembre 2008 une extension des garanties de sa maison mère pour les crédits de plus de 15 millions d’euros à compter du premier euro. Le coût des ces garanties s’est élevé à 9,7 millions d’euros pour l’année 2009. Le ratio global de solvabilité s’établit à fin décembre 2009 à 12,6 % ; — Fortis Banque France a par ailleurs été affectée indirectement par la crise au travers d’un accroissement des risques de crédit ayant porté le coût du risque à 95,4 millions d’euros contre 47,8 millions d’euros au 31 décembre 2008 ; — une dotation FRBG de 26,3 millions d’euros a été constituée dans les comptes de 2009. Le rapprochement de Fortis avec BNP Paribas a été un fait marquant de l’année 2009. Pour mémoire, les grandes étapes du rapprochement avec BNP Paribas ont été les suivantes. Début octobre 2008, l’État belge est devenu l’actionnaire unique de Fortis Banque Belgique, maison mère de Fortis Banque France. Par la suite, le gouvernement belge a trouvé un accord avec BNP Paribas en vue de la cession de 75 % de la maison mère de Fortis Banque France. Cet accord a été effectif à compter du 12 mai 2009 et Fortis Banque France a adopté comme nom commercial BNP Paribas - Fortis. Des travaux de convergence des méthodes comptables et des appréciations des risques avec celles de BNP Paribas ont été engagés et enregistrés dans les comptes de Fortis Banque France dès 2009   Engagements sociaux Les paramètres utilisés pour le calcul des engagements sociaux ont été alignés sur ceux de BNP Paribas et les résultats obtenus ont conduit Fortis Banque France à enregistrer un complément de provisions au titre des Indemnités de fin de carrière et des médailles du travail pour respectivement 2,5 millions d’euros et 2 millions d’euros. Par ailleurs, afin de maintenir les droits à la retraite pour une certaine catégorie de collaborateurs, Fortis Banque France a provisionné un montant de 6 millions d’euros.     Principes comptables   1. – Principes généraux et changement de principes comptables Les opérations sont comptabilisées en respectant à la fois les principes de la séparation des exercices et de continuité de l’exploitation. Fortis Banque France applique à compter du 1er janvier 2008 le règlement CRC 2008-15 du 4 décembre 2008, afférent au traitement comptable des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés.   2. – Crédits à la clientèle (notes 3 et 12) Les crédits à la clientèle sont portés au bilan pour leur valeur nominale. Les intérêts courus et les commissions assimilées à des intérêts sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat afin de respecter le principe d’indépendance des exercices. Les autres commissions diverses sont enregistrées selon le critère de l’encaissement. Conformément aux dispositions réglementaires, la rubrique clientèle comporte en outre les opérations réalisées avec la clientèle financière (hors établissements de crédits). Les prêts subordonnés sont intégrés sous les différentes rubriques de créances en fonction de la nature de la contrepartie (interbancaire, clientèle). La Banque applique le règlement du CRC n°2005-03, sur le risque de crédit. En application de celui-ci, les créances présentant un risque d’impayé sont comptabilisées conformément aux règles suivantes :   Créances douteuses L’encours douteux se compose de dossiers présentant un risque de crédit avéré, et notamment ceux ayant fait l’objet d’un règlement judiciaire, d’échéances impayées depuis plus de trois mois ou le cas échéant six mois, et d’intérêts calculés en appliquant le taux légal en vigueur sur les comptes ordinaires débiteurs.   Créances douteuses compromises L’encours douteux compromis correspond à l’ensemble des créances contentieuses ou précontentieuses inscrites en portefeuille douteux depuis plus d’un an. L’encours compromis est présenté dans l’Annexe.   Créances restructurées Les crédits restructurés à des conditions hors marché entraînent le calcul et la comptabilisation d’une décote d’intérêt. Aucune décote n’est enregistrée à ce titre.   Dépréciation au titre du risque de crédit avéré Les dépréciations constituées sur les crédits à la clientèle sont individualisées et valorisées en fonction de l’analyse du risque de la perte probable diminuée des garanties détenues. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l'ensemble des pertes prévisionnelles, calculées en valeur actualisée par différence entre les flux contractuels et les flux prévisionnels. Le risque est apprécié créance par créance en tenant compte de la valeur actualisée des garanties reçues. L’effet de désactualisation de ces provisions, lié au passage du temps, est comptabilisé dans le coût du risque. Les flux de recouvrement sur douteux compromis ont été placés à 5 ans tandis que les flux sur douteux non compromis l’ont été selon la nature du risque et de la créance. Les intérêts sur créances douteuses sont comptabilisés dans la rubrique « intérêts et produits assimilés du produit net bancaire », à l’exception des créances douteuses compromises pour lesquelles les intérêts ne sont plus comptabilisés en application du règlement CRC n°2002-03. Les dotations nettes de reprises de la fraction en capital des créances, les créances passées en pertes sur l’exercice et les récupérations de créances amorties constituent le coût du risque.   Engagements envers la clientèle Les engagements par signature comptabilisés au hors bilan correspondent à des engagements de garantie ou de financement qui n’ont pas donné lieu à des mouvements de fonds. Par ailleurs, des provisions pour risques d’engagement par signature sont constituées au passif du bilan. Les garanties reçues de la clientèle comptabilisées au hors bilan correspondent principalement à des hypothèques, cautions, gages, et produits d’assurance délégués.   3. – Portefeuille titres Fortis Banque France applique le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière (modifié par le CRC 2005-01 et le CRC 2008-17) concernant les valeurs mobilières, les bons du trésor, les titres de créance négociables émis en France et les billets à ordre négociables. Les titres sont présentés dans les états financiers en fonction de leur nature : effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe, actions et autres titres à revenu variable. Les titres à revenu fixe comprennent tous les titres dont la rémunération est définie par un taux, que celui-ci soit fixe ou variable. Les autres titres sont appelés titres à revenu variable et comprennent des actions et des billets de trésorerie. Ils sont classés dans les portefeuilles prévus par la réglementation (transaction, placement, investissement, activité de portefeuille, participation). Le classement des titres dans l’un ou l’autre des portefeuilles est fonction de la finalité donnée aux titres lors de leur acquisition. Aucun reclassement n’a été effectué entre les différentes catégories de portefeuille au cours de l’exercice.   3.1. – Titres de transaction Les titres de transaction, sont évalués au prix du marché et non au coût d’acquisition. Fortis Banque France n’a eu aucune activité sur titres de transaction depuis 1997.   3.2. – Titres de placement Les titres de placement sont destinés à procurer un rendement financier. Les titres à revenu fixe sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre sa valeur d’achat et de remboursement. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur de marché est inférieure à la valeur comptable. Les titres à revenu variable sont enregistrés au prix de revient. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur de marché ou la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable. Des actions et des SICAV, cotées sur un marché, constituent l’essentiel du portefeuille de titres de placement de Fortis Banque France.   3.3. – Titres d’investissement Les titres d’investissement sont des titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l’intention de les détenir de façon durable, en principe jusqu’à l’échéance. Ils sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre ledit prix et la valeur de remboursement. Conformément aux prescriptions réglementaires, les moins values latentes ne sont pas provisionnées sauf s’il est prévu de céder ces titres à brève échéance ou s’il existe un risque de défaillance de la contrepartie.   4. – Titres de participation (notes 6 et 36) Les titres de participation sont des investissements financiers durables qui permettent d’assurer le contrôle de la société émettrice, d’y exercer une influence notable ou d’établir des relations d’affaires. Ceux-ci sont comptabilisés à leur valeur d’acquisition, qui est comparée à leur valeur d’utilité, pour déterminer le cas échéant une dépréciation. Aucune provision n’est calculée sur ces titres compte tenu de leur valeur d’utilité. Toutefois, conformément au CRBF 90-01, une dépréciation est constatée le cas échéant sur les participations et notamment sur les participations dans les SCI et SNC. Les dotations et les reprises sur dépréciation ainsi que les plus-values de cession relatives à ces titres sont enregistrées sous la rubrique : « gains ou pertes sur actifs immobilisés.»   5. – Immobilisations incorporelles (note 7) Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées des sommes investies dans les droits au bail et les logiciels, ainsi que des valeurs de fonds de commerce résultant de fusion (ex Banque Hieaux, ex Société de Banque de l’Orléanais, ex Banque Régionale du Nord et ex-Banque de l’Aquitaine) ou d’apport de clientèle (ex département PME Indosuez). Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire prorata temporis sur une durée de 20 ans pour les fonds de commerce (hors filiales bancaires absorbées) et de 12 mois pour les logiciels. Cependant, sur ce dernier point, pour certaines acquisitions significatives réalisées depuis 2004, une analyse précise est réalisée en partenariat avec la Direction Informatique pour déterminer la durée pendant laquelle le programme en cause répond aux besoins de la banque, soit en l’occurrence généralement 36 mois. Exceptionnellement, le fonds de commerce ex Banque Hieaux est amorti sur 14 ans (20-6), du fait du nombre d’années de détention de la Banque Hieaux par Fortis Banque France jusqu’à la date de fusion.   6. – Immobilisations corporelles (note 8) Les constructions, les agencements, le mobilier et le matériel de bureau composent ce poste, à leur coût d’acquisition ou à leur valeur réévaluée. Afin de donner une image fidèle, une ventilation est effectuée entre constructions et terrains d’une part, et entre immobilisations d’exploitation et hors exploitation d’autre part. Les amortissements sont calculés de la façon suivante : Construction Linéaire sur 25 et 33 ans Matériel informatique Dégressif sur 5 ans Matériel de bureau Linéaire sur 5 ans et dégressif sur 6 ans Installations et coffres Linéaire sur 10 ans Mobilier Linéaire sur 7 ans     Les charges de réparation et d’entretien sont débitées au compte de résultat. La réévaluation légale a été effectuée en 1979 sur la base du bilan arrêté au 31 décembre 1976. La réserve de réévaluation sur biens non amortissables valorisée pour 583 K€ avait été capitalisée.   7. – Opérations en devises Les règles d’enregistrement et d’évaluation des opérations en devises sont celles stipulées par le CRB 89-01, modifiées par le règlement 90-01. Chaque opération est enregistrée dans les comptes ouverts et libellés en devises. Les créances et les dettes monétaires libellées en devises sont converties au cours de change en vigueur à la date d’arrêté. Les contrats de change au comptant sont évalués dans chaque devise au cours du marché au comptant. Les contrats de change à terme sont considérés comme des opérations de change au comptant adossées à des prêts et à des emprunts, et sont évalués au cours du comptant. Les reports-déports constatés lors de la conclusion de ces opérations sont comptabilisés en résultat sur la durée de vie des contrats.   8. – Dettes envers les établissements de crédits et comptes ordinaires de la clientèle (notes 13 & 14) Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont présentées selon leur durée initiale ou leur nature : — dettes à vue ou à terme pour les établissements de crédit ; — comptes d’épargne à régime spécial et autres dépôts pour la clientèle. Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés au bilan parmi les dettes rattachées.   9. – Provisions (note 18) 9.1. – Provision relative aux comptes et plans d’épargne logement L’application du communiqué du CNC du 20 décembre 2005 confirmé par l’avis n°2006-02 du 31 mars 2006 et par le CRC n°2007-01 relatifs à la comptabilisation des plans d’épargne logement a conduit Fortis Banque France à comptabiliser à la clôture une provision pour faire face aux engagements futurs dont les conséquences pourraient être défavorables à la banque. Deux types d’engagement sont concernés : — engagement de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée ; — engagement de prêter à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat. Le champ d’application de cette provision est le suivant : — engagement de rémunération de l’épargne : plan d’épargne logement (les Comptes Epargne Logement sont exclus). La provision relative à ces engagements est calculée pour chaque génération de production en actualisant le différentiel d’intérêt entre le taux servi et le taux de marché sur la durée restant à courir ; — engagement de prêter : la provision concerne les prêts d’épargne logement mis en place à des condition hors marché ainsi que les droits à prêts sur épargne pouvant être convertis en prêts hors marché.   9.2. – Provision relative aux engagements de retraite de la profession bancaire L’accord professionnel AFB du 13 septembre 1993 sur la réforme des régimes de retraite de la profession bancaire s’applique depuis le 1er janvier 1994. Cet accord prévoit le paiement par les caisses de retraite bancaires de compléments de pensions, de façon à préserver les droits acquis au 31 décembre 1993. Fortis Banque France relevait jusqu’au 31 décembre 1993 de la CRPB et elle représentait 2,10 % des cotisations (filiales absorbées incluses). La Caisse de Retraite de la Profession Bancaire (CRPB) a informé ses adhérents qu’aucun engagement supplémentaire n’est à prendre dans les comptes clos au 31 décembre 2009.   10. – Dettes subordonnées (note 20) Cette rubrique est constituée dans sa quasi-totalité de dettes subordonnées à terme (dont le terme minimum est de 5 ans à compter de leur date d’émission) et de dettes subordonnées à durée indéterminée (titres participatifs et titres super subordonnés à durée indéterminée).   11. – Capital Social (note 22) Le capital social de notre Société est de 157 479 K€, divisé en 2.832.638 actions de 55,594326 euros.   12. – Charges de retraite 12-1. – Engagement de retraite (cf. note 42) Depuis 1989, le choix s’est porté pour la gestion par une compagnie d’assurances des indemnités du personnel ayant fait valoir ses droits à la retraite. Fortis Banque France n’a versé aucune cotisation au titre de l’exercice 2009. Fortis Banque France ne verse pas de complément de retraite à ses anciens agents.   12-2. – Fonds pour Risques Bancaires Généraux (cf. notes 19 et 37) Conformément aux dispositions prévues par le IVème directive européenne et le règlement CRBF 90-02 du 23 février 1990 relatifs aux fonds propres, ces fonds sont constitués par Fortis Banque France à la discrétion de ses dirigeants en vue de faire face à des charges ou des risques dont la concrétisation est incertaine mais qui relèvent de l’activité bancaire. Le FRBG s’élève à 35 146 K€ au 31 décembre 2009.   13. – Autres produits et charges d’exploitation (cf. note 32) 13-1. – Produits d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés les produits accessoires : des commissions résultant d’apport de clientèle à des entités partenaires, des commissions sur assurance de crédits, de service télématique et divers produits d’exploitation bancaire.   13-2. – Charges d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés des produits rétrocédés et diverses charges d’exploitation bancaire.   14. – Impôts sur les sociétés (note 38) La charge d’impôt sur les sociétés est enregistrée dans cette rubrique. Fortis Banque France est tête de groupe de l’intégration fiscale comprenant Fortis Gestion Privée, Fortis Mediacom Finance et BPC développement. L’exercice a été arrêté avec une Contribution Sociale sur les Bénéfices de 3,3 %. La note 38 présente les montants de l’imposition latente différée au titre des différences temporaires entre le résultat comptable et le résultat fiscal.   15. – Participation et intéressement des salariés (note 33) 15-1. – Participation Lors d’une réunion extraordinaire du Comité d’Entreprise du 30 juin 2006, les parties ont convenu d’appliquer pour chaque exercice, soit les modalités prévues par l’ordonnance 86-1134 du 21 octobre 1986 et du décret d’application n°87.5414 du 17 juillet 1987, soit un montant égal à 6 % du résultat IFRS avant impôt. Le régime de participation des salariés aux résultats de l’entreprise est obligatoire. La participation est constatée dans le compte de résultat de l’exercice au titre duquel le droit des salariés est né.   15-2. – Intéressement Dans le cadre des négociations annuelles sur les salaires, la durée et l’organisation du travail, un nouvel accord a été signé le 10 novembre 2009 avec les partenaires sociaux. Ce dernier est définit comme suit : — tranche unique d’abondement : Pour tout versement volontaire dans le Plan d’Épargne d’Entreprise d’un montant minimum de 250 €, l’abondement de l’entreprise est égal à 300 % du montant versé par le salarié ; — abondement maximum : Le montant maximum d’abondement de l’employeur est de 2 250 € soit un abondement maximum obtenu pour tout versement volontaire d’un montant de 750 €.   16. – Engagements hors bilan - Opérations sur instruments financiers à terme (notes 25 et 26) Le hors bilan publiable ne fait mention ni des engagements sur instruments financiers à terme, ni des opérations de change. Ces éléments sont toutefois détaillés dans les notes annexes. Les engagements afférents aux contrats sur instruments financiers à terme sont enregistrés au hors bilan pour leur valeur nominale. Les principes généraux appliqués aux opérations sur instruments financiers monétaires distinguent celles qui sont effectuées sur un marché organisé ou sur un marché assimilé, de celles qui le sont sur un marché de gré à gré, selon leur intention de gestion dès l’origine. D’autre part, il doit être souligné que la totalité des opérations initiées ne le sont qu’après l’accord du Comité ALM.   16 - 1. – Marchés de gré à gré Les opérations visées par les règlements 90-15 et 92-04 du Comité de la Réglementation Bancaire sont segmentées en deux catégories : — opérations de couverture identifiée : les charges et les produits afférents à ces opérations sont appréhendés de manière symétrique à la prise en compte des résultats des positions couvertes ; — opérations de couverture du risque global de taux d’intérêt : les charges ou produits afférents à ces contrats sont appréhendés prorata temporis. Aucun résultat potentiel provenant d’une évaluation à un prix de marché n’est pris en compte. Le résultat sur swaps de taux d’intérêt est comptabilisé en net (différentiel de taux) en compte de charges ou de produits.   16 - 2. – Marchés organisés Les positions contractées sont comptabilisées selon le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire 88-02 du 22 février 1998. Les liquidations de marges débitrices ou créditrices ont été portées au compte de résultat à chaque exécution.   16 - 3. – Juste valeur Conformément au CRC 2004-15, la juste valeur des instruments dérivés est présentée dans la note n°25 bis. La juste valeur a été déterminée par Fortis Banque Belgium, contrepartie de ces instruments.   17. – Autres éléments Fonds de garantie Suite à la modification de la loi bancaire relative à la protection des dépôts, il a été constitué un « fonds de garantie » selon les modalités comptables suivantes : — les « cotisations » appelées ont été enregistrées au compte de résultat pour 6 K€ ; — de plus, nous avons dans le bilan (débiteurs divers) au 31 décembre 2009 un montant de 1 748 K€ au titre des certificats d’association et un montant de 1 881 K€ au titre des dépôts de garantie des dépôts, titres et cautions.   Stocks options Fortis Banque France enregistre depuis 2005 des charges au titre des stocks options (sous-jacent Fortis) octroyées et refacturées par la maison mère. Depuis 2008, les charges sont étalées sur la durée d’acquisition des droits par les salariés. En conséquence, l’avis du CNC n°2008-17 du 06 novembre 2008 relatif au traitement comptable des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés n’a pas eu d’incidence sur les comptes de Fortis Banque France. Compte tenu du contexte économique, aucune option n’a été accordée en 2009.   2005 2006 2007 2008 Nombre d'options accordées (1) 48 900 49 000 53 500 49 400 Nombre de bénéficiaires 31 40 45 44 Date d'octroi 11/04/2005 03/04/2006 03/04/2007 02/04/2008 Date d'acquisition 11/04/2010 03/04/2011 02/04/2012 02/04/2013 Date d'expiration 10/04/2015 02/04/2016 01/04/2017 05/03/2018 Prix d'exercice (en euros.) 18,65 24,68 28,62 16,46 (1) Toutes encore en vie au 31 décembre 2009.     Lutte contre l’évasion fiscale Fortis Banque France applique à compter du 1er janvier 2009, dans les conditions fixées par l’arrêté du 6 octobre 2009, l’article L511-45 du Code Monétaire et Financier créé par la loi n° 2009-715 du 18 juin 2009, relatif à l’information sur les implantations des établissements de crédit dans les États ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative en vue de lutter contre la fraude et l’évasion fiscale permettant l’accès aux renseignements bancaires. Fortis Banque France ne détient aucune implantation directe ou indirecte dans un état ou un territoire qui n'a pas conclu avec la France de convention d'assistance administrative en vue de lutter contre la fraude et l'évasion fiscales permettant l'accès aux renseignements bancaires.   18 –Évènements post-clôture et perspectives 2010 Aucun événement postérieur à la clôture, de nature à impacter significativement les comptes au 31décembre 2009, n'est à indiquer. A compter du 1er janvier 2010, Fortis Banque France est devenue filiale directe de BNP Paribas SA. En mai 2010, Fortis Banque France devrait être fusionnée avec BNP Paribas SA.     Note 1. – Effets publics & valeurs assimilées   Exercice en cours Total Exercice précédent Total   Transaction Placement Invest. Transaction Placement Invest. Titres détenus                 OAT 0   448 565 448 565 0   472 226 472 226 Créances rattachées     9 612 9 612     10 313 10 313     Total brut 0   458 177 458 177 0   482 539 482 539 Dépréciations                     Total net     458 177 458 177     482 539 482 539 Plus / Moins Value latente (1)     15 896 15 896     7 087 7 087 Différence prix acquisition - prix de remboursement     2 065 2 065     3 726 3 726 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. Au 31/12/2009, nous constatons des plus-values latentes pour 16 466 K€ et des moins values latentes pour -570 k€.     Note 2. – Créances sur les établissements de crédit   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires débiteurs 242 288   200 129   Comptes & prêts 21 056 242 294 18 403 130 723 Autres prêts subordonnés   6 796   6 796 Valeurs reçues en pension 0 0 0 0     Sous-total 263 344 249 090 218 531 137 519 Valeurs non imputées 246   6   Créances rattachées 0 1 533 0 1 000 Créances douteuses 0 465 0 482 (Dépréciations) 0   0       Total 263 589,962 251 088,538 218 537 139 001     Note 3. – Opérations avec la clientèle   Exercice en cours Exercice précédent net   Créances saines (1) Créances douteuses Dépréciations  Net Créances commerciales 93 450 4 133 2 403 95 180 183 818 Autres concours à la clientèle 3 959 508 359 581 23 054 4 296 034 4 837 957 Comptes ordinaires débiteurs 349 774 315 205 219 880 445 099 819 190     Total 4 402 732 678 919 245 337 4 836 313 5 840 965     Total compromis   233 662 163 407     (1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 19 233 k € (contre 33 152 k € au 31/12/2008).     Note 4. – Obligations & autres titres à revenu fixe   Exercice en cours Exercice précédent   Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus (2)   0 17 391 17 391   0 17 391 17 391 Créances rattachées     20 20     52 52     Total brut   0 17 411 17 411   0 17 443 17 443 Dépréciations                     Total net   0 17 411 17 411   0 17 443 17 443 Plus / Moins value latente (1)     -3 822 -3 822     11 11 Différence prix remboursement - prix d'acquisition     0 0     0 0 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché dont 6 K€ de plus-values latentes, et 3 828 K€ de moins-values latentes. (2) Les titres d'investissement comprennent des titres émis et cotés par des établissements semi public et des titres autre clientèle au 31/12/2009.     Note 5. – Actions & autres titres à revenu variable   Exercice en cours Exercice précédent   Transaction Placement Total Transaction Placement Total Titres détenus   143 143   1 343 1 343 Créances rattachées     0     0     Total brut   143 143   1 343 1 343 Dépréciations   7 7   8 8     Total net 0 136 136 0 1 335 1 335 Plus ou moins values latentes (1)   108 108   106 106 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché.     Note 6. – Parts dans les entreprises liées   Exercice en cours Exercice précédent   Brut Dépréciations Net Brut Dépréciations Net Etablissements de crédit 7 500 7 500 0 7 500 0 7 500 Autres entreprises à caractère financier 8 748 0 8 748 8 748 0 8 748 Entreprises à caractère non financier 1 244 0 1 244 1 252 0 1 252     Sous-total 17 492 7 500 9 992 17 500 0 17 500 Créances rattachées       0   0     Total 17 492 7 500 9 992 17 500 0 17 500     Note 6 (suite). – Liste des entreprises liées Nom - Siège social Pourcentages Capitaux propres Chiffre d'affaires Résultat année Valeur nette comptable dans les livres de Fortis Contrôle Intérêt BPC Développement 99,99 99,99 478 0 248 329 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Fortis Services Monétiques 100 100 244 683 287 87 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Parisienne d'Acquisitions Foncières 100 100 136 78 29 1 157 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Eurl Gourville Immobilier (1)             16 rue de la République - Orléans             Fortis Gestion Privée 100 100 7 211 6 034 848 8 419 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris             Fortis Mediacom Finance 100 100 -483 2 208 -7 759 0 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris                 Total           9 992 (1) Eurl Gourville Immobilier a fusionné avec Fortis Banque France le 30 novembre 2009.     Note 7. – Immobilisations incorporelles   Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Clôture exercice Valeur brute           Logiciels informatiques 17 273 913 0 0 18 187 Fonds commerciaux (1) 24 356 0 0 0 24 356 Immobilisations incorporelles en cours 438 116 554 0 0     Total 42 067 1 029 554 0 42 543 Amortissements/Dépréciations           Logiciels informatiques 15 557 1 182 0 0 16 739 Fonds commerciaux 4 114 287 0 0 4 401     Total 19 671 1 469 0 0 21 140     Valeur nette comptable 22 396 -439 554 0 21 403 (1) Dont évaluation des fonds de commerce ex Banque Hieaux : 3 038 K€, ex SBO (Société de Banque de l'Orléannais) 9 919 K€, ex BRN (Banque Régionale du Nord) 2 744 K€ et ex BAQ (Banque de l'Aquitaine) 4 042 K€.     Note 8. – Immobilisations corporelles   Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Fin exercice Valeur brute           Terrains           Immeubles d'exploitation 1 046   21   1 025 Immeubles hors exploitation 3   0   3 Constructions           Immeubles d'exploitation 6 403   132   6 271 Immeubles hors exploitation 18   3   15 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 79 494 1 871 700   80 666 Immobilisations en cours 262 19 281   0     Total 87 226 1 890 1 136 0 87 979,683 Amortissements/Dépréciations           Constructions           Immeubles d'exploitation 4 269 147 81   4 336 Immeubles hors exploitation 18 0 3   15 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 56 795 6 042 671   62 166     Total 61 082 6 190 756 0 66 516,333     Valeur nette comptable 26 144 -4 300 380 0 21 463,349     Note 9. – Autres actifs   Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels achetés 0 0 Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres 43 546 2 648 Autres débiteurs divers     Titres de développement industriel 0 0 Cautionnement et avances 2 402 1 153 Prime d'état sur PEL 1 994 2 237 Cotisation dépôt de garantie 1 881 2 017 Souscription certificats d'association fonds de garantie 1 748 1 748 Acompte, impôts sur les sociétés 0 4 801 Autres 5 779 354 Compte de stock et emplois divers 0 0 Créances rattachées 0 0     Total 57 350 14 958     Note 10. – Comptes de régularisation   Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'encaissement 1 201 644 Valeurs à rejeter 9 033 11 757 Produits à recevoir 8 621 14 123 Charges constatées d'avance 261 636 Ajustement devises hors bilan + instruments financiers à terme 206 0 Charges à répartir 0 0 Ecart sur devises 20 20 Autres comptes de régularisation     Virements et LCR encaissés 33 551 30 064 Suspens échanges bancaires 870 74 Suspens entités diverses 4 187 7 968 Autres comptes de régularisation divers 110 895     Total 58 061 66 181     Pour 2008 les 66 181 milliers d'euros comprennent 1 606 milliers d'euros de créances rattachées rapportés dans la note 3.     Note 11. – Immobilisations financières   Les immobilisations financières comprennent la totalité des portefeuilles d'investissement des postes 1 et 4 de l'actif, ainsi que la totalité des postes 6 de l'actif (hors créances rattachées). Immobilisations financières Début exercice Différence change Acquisitions dotations Remboursement cessions reprises Transferts Autres variations Fin exercice Valeur brute               Effets publics & valeurs assimilées 472 226   449 24 109     448 565 Obligations & autres titres à revenu fixe 17 391   0 0     17 391 Participations non consolidées & activités de portefeuille 4 089   0 0     4 089 Participations dans les entreprises liées 17 500   0 8     17 492     Total 511 206   449 24 117   0 487 537 Dépréciations               Effets publics & valeurs assimilées               Obligations & autres titres à revenu fixe               Participations non consolidées & activités de portefeuille 1 039   166 0     1 204 Participations dans les entreprises liées     7 500       7 500     Total 1 039   7 666 0   0 8 704 Valeur nette comptable               Effets publics & valeurs assimilées 472 226   449 24 109   0 448 565 Obligations & autres titres à revenu fixe 17 391   0 0   0 17 391 Participations non consolidées & activités de portefeuille 3 051   -166 0   0 2 885 Participations dans les entreprises liées 17 500   -7 500 8   0 9 992     Total 510 168   -7 217 24 117   0 478 834     Note 12. – Actifs subordonnés   Parmi les postes 3, 4 et 6 de l'actif du bilan, les actifs subordonnés se détaillent comme suit :   Exercice en cours Exercice précédent Créances sur les établissements de crédit et entreprises à caractère financier 6 796 6 796 Prêt participatif (1) 6 796 6 796 A durée déterminée 0 0 Créances sur la clientèle     Autres concours     (1) Prêt participatif Crelog.     Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 217 913   143 671   Comptes & emprunts 520 825 717 213 210 000 1 965 674 Valeurs données en pension 0 0 0 0 Titres donnés en pension 0 398 025 0 401 193     Sous-total 738 738 1 115 238 353 671 2 366 866 Dettes rattachées 0 2 014 0 7 387 Autres sommes dues         Chèques à payer sur nos banques 5 881   9 058   Autres sommes dues diverses 633   10 553   Sous-total 6 514 2 014 19 610 7 387     Total 745 251 1 117 253 373 281 2 374 254     Note 14. – Opérations avec la clientèle   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial         Comptes d'épargne à régime spécial 437 872 87 805 233 609 95 246 Dont PEL   74 823   82 132 Dettes rattachées 7 820 2 592 7 890 2 900     Total 445 692 90 397 241 499 98 146 Autres dettes         Emprunts auprès de la clientèle financière         Comptes ordinaires de la clientèle 2 189 480   2 240 405   Comptes créditeurs à terme   482 839   505 613 Autres dettes diverses 51 168   42 241   Dettes rattachées 132 4 409 501 4 688     Total 2 240 779 487 248 2 283 146 510 301     Note 15. – Dettes représentées par un titre   Exercice en cours Exercice précédent Bons de caisse 8 233 7 185 Titres du marché interbancaire & créances négociables (1) 199 363 230 351 Emprunts obligataires         Sous-total 207 596 237 536 Dettes rattachées 259 1 407     Total 207 855 238 944 (1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.     Note 16. – Autres passifs   Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels vendus 0 0 Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres 0 687 Dettes sociales 27 015 35 679 Dettes fiscales (1) 13 975 14 597 Créditeurs divers 1 115 1 468     Total 42 106 52 430 (1) Dont 10 450 K€ d'impôts différés contre 11 007 K€ en 2008.     Note 17. – Comptes de régularisation   Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'ajustement sur devises & opérations de hors-bilan 26 598 Produits constatés d'avance 478 1 734 Charges à payer 15 696 20 867 Autres comptes de régularisation     Comptes indisponibles 237 596 Virements 11 126 19 893 Autres comptes de régularisation divers 18 669 14 161     Total 46 231 57 849     Note 18. – Provisions   Début exercice Différence change Dotations Reprises Autres variations Fin exercice Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 3 562   13 703 2 414   14 851 Autres provisions sur :             * Clientèle 3 781   553 589   3 744 * Autres (DRH) 1 443   310 480   1 272 Provisions sur risques opérationnels 727     712   14 Provision pour démantèlement des agences 380     380   0 Provision pour restructuration 18 272   515 15 409   3 377 Provision pour engagements sociaux 812   10 499 812   10 499 Provision pour risque PEL 1 343   0 552   792     Total 30 318 0 25 579 21 347 0 34 550 (1) Reclassement.     Note 18 bis. – Dépréciations et provisions constituées en couverture de risques de contrepartie   Début exercice Dotations Reprises Utilisations Autres variations Fin exercice Actif             Dépréciations inscrites en déduction d'éléments d'actif             Crédits à la clientèle (dont actualisation) 196 417 130 155 55 476 -25 795 -37 245 337 Etablissements financiers 0   0     0     Total 196 417 130 155 55 476 -25 795 -37 245 337 Passif             Provisions inscrites au passif             Risques d'exécution d'engagements par signature 3 562 13 703 2 414     14 851 Litiges clientèle 3 781 553 589 0 0 3 744     Total 7 343 14 256 3 003 0 0 18 595     Note 19. – Fonds pour risques bancaires généraux   Début exercice Dotation  Reprises  Autres variations Fin exercice Autres risques à caractère généraux 5 554 26 269     31 822     Total 5 554 26 269 0 0 31 822     Note 20. – Dettes subordonnées   Début exercice Différence change Emissions Remboursement Autres variations Fin exercice Dettes subordonnées à terme             Autres dettes subordonnées à terme (1) 143 357         143 357 Autres dettes 0         0 Dettes subordonnées à durée indéterminée (2) 184 375         184 375 Dettes rattachées 478   259 478   259     Total 328 210   259 478 0 327 992 (1) Dont un emprunt subordonné de 45 000 000 €, souscrit par Fortis Finance Belgium, émis le 29 juin 2001 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,65 %, un emprunt subordonné de 53 357 156 €, souscrit par Fortis Finance Belgium, émis le 28 juin 1999 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,55 %, un emprunt subordonné de 15 000 000 € souscrit par Fortis Finance Belgium, émis le 29 juin 2004 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,41 % et un emprunt subordonné de 30 000 000 € souscrit par Fimagen, émis le 30 juin 2008 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 1,35 % les 5 premières années. (2) Dont un emprunt subordonné de 65 000 000 €, à durée indéterminée, souscrit par Fortis Finance Belgium, émis le 29 juin 2001 sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 1,60 %, un emprunt participatif de 4 375 075 €, un emprunt subordonné de 25 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Finance Belgium émis le 29 juin 2004 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,63 %, un emprunt subordonné de 30 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Finance Belgium émis le 30 décembre 2005 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,65 %, et FBF a émis des titres super subordonnés à durée indéterminée (TSSDI) le 20 décembre 2007 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 2,88 % pour 60 000 000 € souscrits par Fortis Finance Belgium.     Note 21. – Réserves   Exercice en cours Exercice précédent Réserve légale 6 288 5 913 Réserves statutaires & contractuelles 165 651 165 651 Réserves réglementées 0 0     Total 171 939 171 563     Note 22. – Evolution des capitaux propres hors FRBG   Capital (1) Prime émission Réserves Prime de fusion Provision réglementée Report à nouveau Résultat Total Position au début de l'exercice 157 479 0 171 563 0 0 15 064 -7 555 336 552 Résultat de l'exercice (avant affectation)     375     -375 -71 649 -71 649 Affectation du résultat de l'exercice précédent           -7 555 7 555 0 Paiement taxe PVLT               0 Ecart de réévaluation         0     0 Augmentation de capital par émission d'actions               0 Augmentation de capital par incorporations des réserves     0 0       0     Position à la clôture de l'exercice 157 479 0 171 939 0 0 7 134 -71 649 264 903 (1) Le capital social est composé de 2 832 638 actions.     Note 23. – Opérations avec les entreprises liées et participations hors maison mère (Fortis Bank SA/NV)   Exercice en cours Exercice précédent   Entreprises liées Participations Total Total   Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif 9 794 0 0 0 9 794 11 596 Comptes à vue 8 744 0 0 0 8 744 10 298 Entreprises liées à caractère financier 0       0 62 Entreprises liées à caractère non financier 8 744       8 744 10 236 Produits à recevoir / Créances rattachées 1 050 0 0 0 1 050 1 298 Entreprises liées à caractère financier 1 050       1 050 1 298 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Autres actifs 0 0 0 0 0 0 Entreprises liées à caractère financier 0       0 0 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Passif 61 865 0 0 0 61 865 94 209 Comptes à vue 57 715 0 0 0 57 715 89 874 Entreprises liées à caractère financier 57 161   0   57 161 89 276 Entreprises liées à caractère non financier 554       554 597 Charges à payer / dettes rattachées 4 150 0 0 0 4 150 4 336 Entreprises liées à caractère financier 52       52 68 Entreprises liées à caractère non financier 4 098       4 098 4 268 Autres passifs 0 0 0 0 0 0 Entreprises liées à caractère financier 0       0 0 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Hors bilan             Entreprises liées à caractère financier             Entreprises liées à caractère non financier                 Note 24. – Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle   < 3 mois > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Actifs           Créances sur les établissements de crédit 269 693 6 739 140 563 97 683 514 678 Créances sur la clientèle (1) 1 348 788 337 965 1 713 538 1 387 695 4 787 987 Obligations et autres titres à revenu fixe 20 320 17 072 0 17 411     Total exercice en cours 1 618 501 345 024 1 871 173 1 485 378 5 320 076     Total exercice précédent 2 070 767 480 775 1 674 438 1 989 966 6 215 946 Passifs           Dettes sur établissements de crédit 1 231 867 249 118 170 759 210 759 1 862 504 Comptes créditeurs de la clientèle 2 964 797 141 510 160 620 190 3 267 116 Dettes représentées par un titre           Bons de caisse 8 252 0 0 0 8 252 Titres du marché interbancaire / Titres de créances négociables 138 503 61 100 0 0 199 603 Emprunts obligataires               Total exercice en cours 4 343 419 451 728 331 379 210 949 5 337 475     Total exercice précédent 4 857 278 893 273 69 020 300 000 6 119 571 (1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.     Note 25. – Engagements sur instruments financiers à terme Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devisesValeur nominale des contrats Exercice en cours Exercice précédent Position ouverte isolée Micro - couverture Risque global taux d'intérêt Gestion spec. port. trans. Total Total (A) (B) (C) (D) Achats Ventes Achats (1) & (2) Ventes (1) & (2) Achats (1) & (3) Ventes (1) & (3) Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes I) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt                         Marché de gré à gré : contrats fermes                         Swaps de taux d'intérêts     1 889 1 889 2 470 2 470     4 359 4 359 20 887 20 887 Cap                 0 0 0 0 Floor                 0 0 0 0 FRA                 0   0   Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                             Sous total exercice en cours     1 889 1 889 2 470 2 470     4 359 4 359         Sous total exercice précédent                     20 887 20 887 II) Opérations sur instruments à terme de cours de change                         Marché de gré à gré : opérations conditionnelles                         Call                 0 0 0 0 Put                 0 0     Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                             Sous total exercice en cours     0 0         0 0         Sous total exercice précédent                     0 0     Total exercice en cours     1 889 1 889 2 470 2 470     4 359 4 359         Total exercice précédent                     20 887 20 887 (1) Achat : emprunteur taux fixe et prêteur à taux variable – Vente : prêteur taux fixe et emprunteur à taux variable. (2) Pour les swaps achat : prêteur à taux variable de :1 889 K€ – Emprunteur à taux fixe de : 1 889 K€. (3) Pour les swaps vente : prêteur à taux fixe de : 2 470 K€ – Emprunteur à taux variable de : 2 470 K€.     Note 25 bis. – Analyse et valorisation des engagements sur instruments financiers à terme   Opérations de hors bilan avec Fortis Bruxelles     Total Swaps Micro     Montant euros 1 889 1 889 Prêteur EUR 3M   Emprunteur 6,1   Date départ 27/01/2006   Date d'échéance 03/10/2011       Valeur de marché au 31/12/09 -52 -52 Swaps Macro     Montant euros 2 470 2 470 Prêteur 2,985   Emprunteur EUR 3M   Date départ 27/01/2006   Date d'échéance 03/10/2011       Valeur de marché au 31/12/09 106 106     Total swaps   4 359     Note 26. – Engagements hors-bilan   Exercice en cours Exercice précédent Opérations en devises     Opérations de change au comptant 6 083 7 037 Opérations de change à terme 399 282 1 067 412 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     Contrats fermes de couverture 4 359 20 887     Note 27. – Intérêts & produits assimilés   Exercice en cours Exercice précédent   Ets de crédit Clientèle Titres Ets de crédit Clientèle Titres Intérêts sur banque centrale et CCP 803     3 121     Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 349 28 122   981 60 020   Intérêts sur comptes & prêts 9 526     13 650     Intérêts sur prêts à la clientèle financière   1     2   Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle   168 757     266 280   Intérêts sur valeurs reçues en pension -0     0     Intérêts sur créances douteuses   4 165     3 821   Intérêts sur titres de placement     22     142 Intérêts sur titres d'investissement     18 407     19 593 Gestion collective des Codevi     0     218 Produits sur engagements de financement et de garantie   6 904     9 812   Autres intérêts & produits assimilés 1 172 1 232   1 651 2 833       Totaux 11 850 209 180 18 428 19 403 342 768 19 952     Note 28. – Intérêts & charges assimilées   Exercice en cours Exercice précédent   Ets de crédit Clientèle Titres Ets de crédit Clientèle Titres Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 1 015 2 379   182 14 853   Intérêts sur comptes & emprunts 31 554 13 593   95 363 34 786   Intérêts sur valeurs données en pension 0 0 7 900 0 0 9 636 Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial   10 960     11 980   Charges sur dettes subordonnées à terme & à durée indéterminée 8 766     18 583     Charges sur engagements de financement et de garanties reçues 9 813     226     Intérêts sur dettes représentées par un titre     4 536     12 906 Autres intérêts & charges assimilées 938 535   1 638 843       Total 52 087 27 466 12 436 115 991 62 462 22 542     Note 29. – Revenus des titres à revenu variable   Exercice en cours Exercice précédent Actions & autres titres à revenu variable 1 1 Parts dans les entreprises liées (1) 1 341 2 865     Totaux 1 341 2 866 (1) Les revenus des parts dans les entreprises liées sont issus des dividendes perçus des filiales Fortis Gestion Privée (1 000 K€), Fortis Services Monétiques (321 K€) et différentes entités (20 K€). Alors qu'en 2008 les revenus des parts dans les entreprises liées se répartissaient de la manière suivante : Fortis Gestion Privée (957 K€), Fortis Services Monétiques (311 K€), Fimagen (1 596 K€) et autres entités (1 K€).     Note 30. – Commissions   Exercice en cours Exercice précédent   Charges Produits Charges Produits Opérations de trésorerie & interbancaires 3 290 4 309 Opérations avec la clientèle 0 40 519 0 46 244 Opérations de change 0 2 973 0 3 757 Prestations de services financiers dont 9 148 33 866 9 676 43 506 Charges sur moyens de paiement 8 660   8 947   Autres charges sur prestations de services financiers 488   728   Commissions sur titres gérés ou en dépôt   5 352   9 838 Commissions sur opérations sur titres pour compte de la clientèle   1 867   2 145 Commissions sur activités d'assistance et conseil   2 659   3 350 Produits sur moyens de paiement   14 748   18 157 Autres produits sur prestations de services financiers (1)   9 240   10 056     Total 9 151 77 649 9 680 93 816 (1) En 2009, les commissions de l'assurance-vie représentent un montant de 8 996 K€ versus 9 703 K€ en 2008.     Note 31. – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de transaction     Gains ou pertes sur titres de transaction 0 0     Bénéfice / Perte 0 0 Solde des opérations de change     Gains ou pertes sur opérations de change 2 347 3 251     Bénéfice / Perte 2 347 3 251 Solde des opérations sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt -74 -347 De cours de change 0 0     Bénéfice / Perte -74 -347     Total 2 273 2 903   Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de placement     Plus / moins values de cession 11 222 Dotations / reprises de provisions pour dépréciation 0 25     Bénéfice / Perte 11 248     Total 11 248     Note 32. – Autres produits d'exploitation   Exercice en cours Exercice précédent Autres produits d'exploitation bancaire 2 740 1 261 Transfert de charges d'exploitation 0 0 Produits divers d'exploitation 2 740 1 261 Quote-part sur opération faite en commun 0 0 Autres produits d'exploitation non bancaire 9 795 10 873 Charges refacturées 0 0 Produits accessoires 9 795 10 873 Autres produits divers d'exploitation 0 0 Reprises de provisions réglementées 0 0     Total 12 534 12 133   Autres charges d'exploitation Exercice en cours Exercice précédent Dotation provisions réglementées 0 0 Produits rétrocédés -2 903 -2 271 Autres charges diverses d'exploitation -574 -246     Total -3 477 -2 517     Note 33. – Charges générales d'exploitation frais de personnel   Exercice en cours Exercice précédent Salaires & traitements 69 776 71 616 Charges de retraite 6 735 6 493 Charges sociales 25 575 31 700 Participation des salariés 0 0 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations 10 641 10 366 Refacturation de frais de personnel (1) -768 -2 081     Total 111 959 118 094 (1) 2009 : dont Fortis Gestion Privée : 544 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 360 K€. 2008 : dont Fortis Gestion Privée : 574 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 725 K€.     Note 34. – Charges générales d'exploitation autres frais administratifs   Exercice en cours Exercice précédent Impôts et taxes 3 145 3 171 Locations 7 119 6 757 Services extérieurs fournis par des sociétés du groupe 1 837 263 Rémunérations d'intermédiaires 15 3 Transports et déplacements 2 604 3 791 Autres services extérieurs dont 32 293 41 700 Entretien maintenance 2 676 3 039 Sous-traitance 3 615 4 985 Honoraires (3) 4 277 7 933 Timbres affranchissement 1 598 1 927 Téléphone 2 510 2 610 Divers 17 617 21 206 Refacturation de frais généraux aux sociétés du groupe (1) -2 400 -2 257 Quote-part sur opération faite en commun (2) 15 349 15 278     Total 59 962 68 707 (1) 2008 : dont Fortis Gestion Privée : 675 K€. (2) Cette rubrique comprend la quote-part sur opération faite avec le GIE Immobilier et le GIE de Services. (3) Dont 636 K€ au titre des honoraires de commissariat aux comptes dans le cadre du contrôle légal des comptes.     Note 35. – Coût du risque   Exercice en cours Exercice précédent Dotations nettes sur dépréciations actif (1) (2) 74 679 40 799 Dotations aux provisions (PRC) 25 064 8 176 Pertes sur créances irrécupérables 1 469 1 580 Reprises de provisions (PRC) -5 007 -2 236 Récupérations sur créances amorties -790 -528     Perte 95 415 47 792 (1) Les dotations sur dépréciations s'élèvent à 138 160 K€ contre 143 956 K€ en 2008. Les pertes sur créances irrécupérables couvertes par les dépréciations s'élèvent à 25 795 K€ contre 32 247 K€ en 2008. (2) Les reprises sur dépréciations s’élèvent à 63 481 K€ contre 103 157 K€ en 2008.     Note 36. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés   Exercice en cours Exercice précédent Plus-value de cession sur immobilisations 831 5 441 Moins-value de cession sur immobilisations 0 -62 Plus-value de cession sur immobilisations financières 0 2 066 Reprises sur dépréciations des immobilisations financières 9 22 Moins-value de cession sur immobilisations financières -2 0 Dotations aux dépréciations sur immobilisations financières -7672 -232     Bénéfice / Perte -6 834 7 234     Note 37. – Charges générales d'exploitation - Plan de restructuration   Exercice en cours Exercice précédent Plan de restructuration (1) -135 -8 811     Totaux -135 -8 811 (1) Les charges comprennent les coûts complémentaires liés à la mise en oeuvre du plan stratégique (515 K€ de dotation au titre du plan social et 376 K€ de reprise au titre de la fermeture de certaines agences).     No

Description : 1002460 19 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60 Autres opérations____________________ Liquidations____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Avis de dissolution. Par assemblée générale mixte en date du 11 mai 2010, les actionnaires de Fortis Banque France ont approuvé le projet de fusion en date du 26 mars 2010 aux termes duquel Fortis Banque France fait apport, avec effet rétroactif au 1er janvier 2010 sur les plans comptable et fiscal à BNP Paribas, société anonyme au capital de 2 369 363 528 euros dont le siège social est 16, boulevard des Italiens, 75009 Paris, dont le numéro d’identification est le 662 042 449 RCS Paris, de la totalité de son actif contre l’engagement par BNP Paribas de prendre en charge la totalité du passif de Fortis Banque France.   En conséquence, ladite assemblée a décidé que la société serait dissoute de plein droit, sans liquidation.   L’assemblée générale mixte des actionnaires de BNP Paribas en date du 12 mai 2010, ayant approuvé le projet de fusion et augmenté corrélativement son capital, la fusion et la dissolution de Fortis Banque France sont devenues définitives à cette date.   Fortis Banque France sera radiée du registre du commerce et des sociétés de Nanterre.   Pour avis.     1002460

Description : 1002392 17 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Avis divers____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 RCS Nanterre   L’assemblée générale en date du 27 Avril 2010 des porteurs de titres participatifs de l’émission de 100 000 000 Frs de Janvier 1985 a décidé de nommer en qualité de représentant de la masse des porteurs de titres, pour une durée non limitée, la société LA MONDIALE PARTENAIRE, SA ayant son siège social 104-110, bld Haussmann, 75008 Paris (313 689 713 RCS Paris) représentée par Monsieur Anthony MERLHE.   Pour avis.     1002392

Description : 1002084 12 mai 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°57 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2010. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 85 598 Effets publics et valeurs assimilées 447 919 Créances sur les établissements de crédit 381 466 Opérations avec la clientèle 4 633 462 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 415 Actions et autres titres à revenu variable 128 Participations et autres titres détenus à long terme 2 893 Parts dans les entreprises liées 9 992 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 21 043 Immobilisations corporelles 20 252 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 13 114 Comptes de régularisation 78 466 Total de l'actif 5 711 751     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 1 687 634 Opérations avec la clientèle 3 065 282 Dettes représentées par un titre 206 538 Autres passifs 42 729 Comptes de régularisation -21 380 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 34 563 Dettes subordonnées 328 009 Fonds pour risques bancaires généraux 31 822 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552 Capital souscrit 157 479 Primes d'émission 0 Réserves 171 939 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau (+/-) 7 134 Résultat de l'exercice (+/-) 0 Total du passif 5 711 751     Hors-bilan Montant Engagements donnés :      Engagements de financement 712 788    Engagements de garantie 688 293    Engagements sur titres 0 Engagements reçus :      Engagements de financement 1 160 766    Engagements de garantie 2 011 772    Engagements sur titres 0       1002084

Description : 1001083 9 avril 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°43 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________ FORTIS BANQUE FRANCE – FBF   Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.     Avis de convocation aux porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985. (émission de la Banque Parisienne de Crédit pour un montant initial nominal de 100 000 000 FF)     Messieurs les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE (antérieurement Banque Parisienne de Crédit) sont convoqués en Assemblée Générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de Commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 27 Avril 2010 à 11 heures au 117 Boulevard Haussmann – 75008 Paris. La convocation à la réunion de la masse a été décidée par le Directoire de l’émetteur à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.       — Nomination du (des) représentant(s) de la masse ;     — Approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société pour l’exercice 2009 ;     — Approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2009 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ;     — Approbation du projet de fusion entre Fortis Banque France et BNP Paribas ;     — Approbation du mode de calcul de la rémunération tenant compte de la fusion-absorption de Fortis Banque France et de BNP Paribas ;     — Approbation de la possibilité d’un remboursement anticipé à l’initiative de l’émetteur ;     — Délégation de pouvoirs pour les formalités.   —————   Dans le cas où, par défaut de quorum, l’assemblée ne pourrait valablement délibérer, une seconde assemblée serait convoquée le 6 mai 2010 à 12 heures, au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux, afin de délibérer sur le même ordre du jour.   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   Les votes par correspondance seront pris en compte à condition d’adresser un formulaire à FORTIS BANQUE FRANCE un jour au moins avant l’assemblée générale, à l’adresse suivante :   FORTIS BANQUE FRANCE Secrétariat Général 29-30 Quai de Dion Bouton 92800 Puteaux   Le formulaire de vote reçu par FORTIS BANQUE FRANCE doit comporter les mentions suivantes :     — les nom, prénom usuel et domicile du propriétaire de titres participatifs ;     — une mention constatant le respect de l’une des formalités prévues à l’article R.225-86 du Code de commerce, à savoir la délivrance de l’attestation de participation des titres participatifs ;     — La signature du propriétaire de titres participatifs ou de son représentant légal ou judiciaire.   Un propriétaire de titres participatifs ne peut à la fois adresser à FORTIS BANQUE FRANCE une procuration et le présent formulaire. Toutefois, en cas de retour des deux documents, le pouvoir sera seul pris en compte, sous réserve des votes exprimés dans le formulaire de vote par correspondance.   Des formules de vote par correspondance ou des pouvoirs en vue de se faire représenter à l’Assemblée seront délivrés aux titulaires de titres qui en feront la demande auprès de FORTIS BANQUE FRANCE – Secrétariat Général – 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux.   Le projet des résolutions qui doivent être soumises à la réunion de la Masse ainsi que les rapports qui seront présentés à cette assemblée sont disponibles au siège de l’Émetteur auprès du Secrétariat Général (Tél. : 01 55 67 86 61) et dans les locaux de FORTIS BANQUE FRANCE – 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux.     1001083

Description : 1001072 7 avril 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°42 Autres opérations____________________ Fusions et scissions____________________   BNP PARIBAS Société anonyme au capital de 2 369 363 528 €. Siège social : 16, boulevard des Italiens, 75009 Paris. 662 042 449 R.C.S. Paris. (Société absorbante).   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre. (Société absorbée).   Avis de projet de fusion. 1°) Il a été établi par acte sous seing privé en date du 26 mars 2010, un projet de fusion par voie d'absorption de Fortis Banque France par BNP Paribas.   Les éléments d'actif et de passif sont apportés par Fortis Banque France pour leur valeur nette comptable telle qu'elle figure dans les comptes sociaux de Fortis Banque France arrêtés au 31 décembre 2009 comme suit :   Actif apporté par Fortis Banque France 6 082 079 153  € Passif pris en charge par BNP Paribas 5 817 176 361  € Montant total de l'actif net apporté par Fortis Banque France au 31 décembre 2009 264 902 792  €   2°) Le projet de fusion, l’augmentation de capital de BNP Paribas et la dissolution de Fortis Banque France ne seront définitifs qu’à compter du jour de la réalisation des conditions suspensives ci-après :   - Approbation par les assemblées générales extraordinaires des actionnaires de Fortis Banque France et de BNP Paribas du présent projet de fusion, - Obtention par l’Autorité de contrôle prudentiel du retrait d’agrément en tant qu’établissement de crédit de Fortis Banque France.   La fusion aura un effet rétroactif d'un point de vue comptable et fiscal au 1er janvier 2010.   Toutes les opérations effectuées par Fortis Banque France depuis le 1er janvier 2010 jusqu'à la date de réalisation définitive de la fusion seront au profit ou à la charge de BNP Paribas, ces opérations étant considérées comme accomplies par BNP Paribas.   3°) BNP Paribas procédera, en rémunération de la fusion par voie d’absorption de Fortis Banque France, à une augmentation de son capital social d’un montant de 708 euros, par création de 354 actions nouvelles d’une valeur nominale de 2 euros chacune, qui seront directement attribuées aux actionnaires de Fortis Banque France, autres que BNP Paribas, à raison de 2 actions de BNP Paribas pour 1 action de Fortis Banque France.   4°) La différence entre la quote-part d’actif net apporté par Fortis Banque France correspondant aux actions détenues par les actionnaires minoritaires de Fortis Banque France et le montant nominal des actions de BNP Paribas créées en rémunération de cet apport sera inscrite au passif du bilan de BNP Paribas à un compte « Primes de fusion » pour un montant de 15 845 euros sur lequel porteront les droits des actionnaires anciens et nouveaux.   5°) La différence entre la quote-part d’actif net apporté par Fortis Banque France correspondant aux actions détenues par BNP Paribas, soit 264 886 239 euros, et la valeur nette des titres Fortis Banque France inscrits à l’actif de BNP Paribas à la date de signature du traité de fusion, soit 266 938 337 euros, constituera un mali de fusion de 2 052 098 euros.   6°) Le projet de fusion a été déposé au greffe du tribunal de commerce de Nanterre le 30 mars 2010 au nom de Fortis Banque France, et au greffe du tribunal de commerce de Paris le 30 mars 2010 au nom de BNP Paribas.   Les créanciers des sociétés susvisées dont la créance est antérieure au présent avis, pourront former opposition à cette fusion dans les conditions et délais prévus par les articles L.236-14 et R.236-8 du Code de commerce.   Pour avis.     1001072

Description : 1000935 31 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ FORTIS BANQUE FRANCE  Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.    Avis de réunion valant avis de convocation à l’Assemblée Générale Mixte du 11 mai 2010.   Messieurs les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués à l’Assemblée Générale Mixte qui se tiendra au siège social de la société, 29-30 Quai de Dion Bouton, Puteaux (92), le 11 Mai 2010 à 9h30 à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     Ordre du jour.     Assemblée réunie à titre ordinaire :   — Présentation et approbation du rapport de gestion du Directoire, du rapport du Président du Conseil sur l’organisation des travaux du Conseil et du contrôle interne, du rapport général des Commissaires aux comptes, des observations du Conseil de Surveillance, approbation des comptes sociaux ;   — Affectation du résultat de l’exercice 2009 ;   — Approbation des comptes consolidés ;   — Présentation et approbation du rapport spécial des Commissaires aux comptes ;   — Renouvellement du mandat de deux membres du Conseil de Surveillance ;     Assemblée réunie à titre extraordinaire :   — Approbation du projet de fusion-absorption de Fortis Banque France par BNP Paribas ;   — Délégation de pouvoirs pour les publications.     Projet des résolutions.  Assemblée réunie à titre ordinaire.   Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice 2009). — Après avoir pris connaissance du rapport de gestion du Directoire, des comptes annuels, des observations du Conseil de Surveillance, du rapport du Président du Conseil sur les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil et les procédures de contrôle interne, du rapport général des Commissaires aux Comptes auquel est joint le rapport mentionné à l’article L.225-235 du code de commerce, l’Assemblée Générale approuve les comptes de l’exercice 2009, clos le 31 décembre, tels qu’ils ont été arrêtés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent, et qui font ressortir un résultat net déficitaire de 71 649 306,33 euros.     Deuxième résolution (Affectation du résultat). — L’Assemblée Générale, approuvant les propositions du Directoire, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2009 de – 71 649 306,33 euros auquel s’ajoute le report à nouveau s’élevant à 7 134 092,54 euros, soit un total de - 64 515 213,79 euros, comme suit :   Réserve légale 0,00 euros Dividendes 0,00 euros Report à nouveau - 64 515 213,79 euros     L’Assemblée Générale prend acte qu’il n’a pas été distribué de dividendes au titre des trois derniers exercices.     Troisième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice 2009). — Après avoir pris connaissance du rapport de gestion du Directoire, des comptes annuels consolidés, et du rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes consolidés au 31 décembre 2009, l’Assemblée Générale approuve lesdits comptes tels qu’ils lui ont été présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent et qui font ressortir un résultat net déficitaire de 81 347 978,62 euros.     Quatrième résolution (Approbation du rapport spécial des Commissaires aux comptes). — Après présentation du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées par les articles L.225-86 et suivants du Code de Commerce, l’Assemblée Générale déclare approuver ledit rapport et les opérations qui y sont mentionnées.     Cinquième résolution (Renouvellement du mandat d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur François Villeroy de Galhau arrive à expiration à l’issue de la présente Assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2012.     Sixième résolution (Renouvellement du mandat d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Daniel Christoux arrive à expiration à l’issue de la présente Assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2012.      Assemblée réunie à titre extraordinaire.    Septième résolution (Approbation du projet de fusion-absorption de Fortis Banque France par BNP Paribas). — L'Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Extraordinaires, après avoir pris connaissance :   — d’un acte sous seing privé contenant un projet de fusion aux termes duquel Fortis Banque France fait apport à titre de fusion à BNP Paribas de l’ensemble de ses biens, droits et obligations,   — du rapport du Directoire sur le projet de fusion,   — de l’avis du Comité d’Entreprise de Fortis Banque France,    — du rapport sur les modalités de la fusion et du rapport sur la valeur des apports en nature établis par MM. Olivier Péronnet et Dominique Ledouble, Commissaires à la fusion nommés par ordonnance de Monsieur le Président du tribunal de commerce de Paris en date du 19 janvier 2010,   — approuve dans toutes ses dispositions le projet de fusion par lequel Fortis Banque France apporte à titre de fusion à BNP Paribas, sous réserve de la réalisation des conditions suspensives prévues audit projet, la totalité de son actif moyennant la prise en charge par BNP Paribas de la totalité de son passif, avec effet rétroactif au 1er janvier 2010 ;   — approuve le montant des apports effectués par Fortis Banque France et la valeur qui en a été retenue, soit la somme de 264 902 792 euros ;   — approuve la rémunération des apports effectués au titre de la fusion selon un rapport d’échange de 2 actions de BNP Paribas pour 1 action de Fortis Banque France, étant précisé que BNP Paribas ne peut procéder à l’échange des actions qu’elle détient dans Fortis Banque France contre ses propres actions en application des dispositions de l’article L.236-3 du Code de commerce ;   — décide qu’en conséquence de ce qui précède que Fortis Banque France se trouvera dissoute de plein droit et sans liquidation, BNP Paribas lui étant purement et simplement substituée dans l’ensemble de ses droits et obligations ;   — donne tous pouvoirs au Directoire à l’effet de mettre en oeuvre la présente résolution, avec faculté de subdélégation dans les conditions légales et, en particulier à l’effet de constater la réalisation des conditions suspensives énoncées dans le projet de fusion, et plus généralement, de prendre toutes mesures et effectuer toutes formalités utiles.     Huitième résolution (Pouvoirs pour formalités). — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.    —————    Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :   — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.   — En application de l’article R 225-71 du code de commerce, les actionnaires pourront, dans le délai de vingt cinq jours au moins avant l’assemblée, requérir l’inscription à I'ordre du jour de l'assemblée de projets de résolutions par lettre recommandée avec demande d'avis de réception à la Société.    — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.   Le Conseil de Surveillance.        1000935

Description : 1000909 29 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°38 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 décembre 2009. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 84 209 Effets publics et valeurs assimilées 458 177 Créances sur les établissements de crédit 514 678 Opérations avec la clientèle 4 836 313 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 411 Actions et autres titres à revenu variable 136 Participations et autres titres détenus à long terme 2 885 Parts dans les entreprises liées 9 992 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 21 403 Immobilisations corporelles 21 463 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 57 350 Comptes de régularisation 58 061         Total de l'actif 6 082 079   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 1 862 504 Opérations avec la clientèle 3 264 116 Dettes représentées par un titre 207 855 Autres passifs 42 106 Comptes de régularisation -25 418 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 34 550 Dettes subordonnées 327 992 Fonds pour risques bancaires généraux 31 822 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 939     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 7 134     Résultat de l'exercice (+/-) 0         Total du passif 6 082 079   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 801 877     Engagements de garantie 680 924     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 160 766     Engagements de garantie 2 179 510     Engagements sur titres       1000909

Description : 1000692 15 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 décembre 2009. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 84 209 Effets publics et valeurs assimilées 458 177 Créances sur les établissements de crédit 514 678 Opérations avec la clientèle 4 836 313 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 411 Actions et autres titres à revenu variable 136 Participations et autres titres détenus à long terme 2 885 Parts dans les entreprises liées 9 992 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 21 403 Immobilisations corporelles 21 463 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 57 350 Comptes de régularisation 58 061         Total de l'actif 6 082 079   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 1 862 504 Opérations avec la clientèle 3 264 116 Dettes représentées par un titre 207 855 Autres passifs 42 106 Comptes de régularisation 851 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 34 550 Dettes subordonnées 327 992 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 939     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 7 134     Résultat de l'exercice (+/-) 0         Total du passif 6 082 079   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 801 877     Engagements de garantie 680 924     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 160 766     Engagements de garantie 2 179 510     Engagements sur titres       1000692

Description : 0908342 16 décembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°150 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 88 374 Effets publics et valeurs assimilées 457 227 Créances sur les établissements de crédit 534 604 Opérations avec la clientèle 5 062 439 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 407 Actions et autres titres à revenu variable 136 Participations et autres titres détenus à long terme 2 966 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 21 965 Immobilisations corporelles 22 876 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 28 489 Comptes de régularisation 70 974     Total de l'actif 6 324 958   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 072 656 Opérations avec la clientèle 3 132 047 Dettes représentées par un titre 306 840 Autres passifs 46 822 Comptes de régularisation 76 773 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 19 594 Dettes subordonnées 328 121 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 939     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 7 134     Résultat de l'exercice (+/-) 0         Total du passif 6 324 958   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 834 487     Engagements de garantie 728 693     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 160 766     Engagements de garantie 2 313 969     Engagements sur titres     0908342

Description : 0906936 9 septembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°108 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 juin 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 86 959 Effets publics et valeurs assimilées 470 113 Créances sur les établissements de crédit 465 004 Opérations avec la clientèle 5 481 652 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 426 Actions et autres titres à revenu variable 136 Participations et autres titres détenus à long terme 3 023 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 22 216 Immobilisations corporelles 23 572 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 32 732 Comptes de régularisation 68 609     Total de l'actif 6 688 943   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 263 181 Opérations avec la clientèle 3 317 265 Dettes représentées par un titre 297 594 Autres passifs 46 864 Comptes de régularisation 71 767 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 22 078 Dettes subordonnées 328 088 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 939     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 7 134     Résultat de l'exercice (+/-) 0         Total du passif 6 688 943   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 860 878     Engagements de garantie 791 881     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 160 766     Engagements de garantie 2 537 379     Engagements sur titres       0906936

Description : 0905794 15 juillet 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°84 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 € Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux 542 079 041 R.C.S. Nanterre         Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale du 28 mai 2009     A. – Comptes sociaux   I. – Bilan au 31 décembre 2008 (En milliers d'euros.)   Actif Notes Année 2008 Année 2007 Caisse, banques centrales, CCP   82 045 122 947 Effets publics & valeurs assimilées 1 et 11 482 539 504 625 Créances sur les établissements de crédit 2, 12, 18 bis 357 538 497 960 A vue   218 537 383 792 A terme   139 001 114 168 Créances sur la clientèle 3, 12, 18 bis 5 840 965 5 862 424 Créances commerciales   183 818 233 829 Autres concours à la clientèle   4 837 957 4 886 343 Comptes ordinaires débiteurs   819 190 742 252 Affacturage   0 0 Obligations & autres titres à revenu fixe 4, 11 ,12 17 443 8 847 Actions & autres titres à revenu variable 5 1 335 1 658 Promotion immobilière   0 0 Participations & activité de portefeuille 11 3 048 2 627 Parts dans les entreprises liées 6 et 11 17 500 17 500 Crédit-bail & location avec option d'achat   0 0 Location simple   0 0 Immobilisations incorporelles 7 22 396 23 826 Immobilisations corporelles 8 26 144 24 865 Capital souscrit non versé   0 0 Actions propres   0 0 Autres actifs 9 14 958 26 123 Comptes de régularisation 10 64 575 104 309         Total actif   6 930 485 7 197 710      Actif en devises   225 074 276 859           Passif Notes Année 2008 Année 2007 Banques centrales, CCP       Dettes envers les établissements de crédit 13 2 747 535 2 088 123 A vue   373 281 1 024 601 A terme   2 374 254 1 063 521 Comptes créditeurs de la clientèle 14 3 133 093 3 905 627 Comptes d'épargne à régime spécial   339 645 395 707 A vue   241 499 266 801 A terme   98 146 128 906 Autres dettes   2 793 448 3 509 920 A vue   2 283 146 2 834 498 A terme   510 301 675 421 Dettes représentées par un titre 15 238 944 394 568 Bons de caisse   7 265 7 391 Titres du marché interbancaire & titres de créances négociables   231 679 387 177 Emprunts obligataires   0 0 Autres dettes représentées par un titre   0 0 Autres passifs 16 52 430 65 535 Comptes de régularisation 17 57 849 53 500 Provisions 18 et 18 bis 30 319 42 266 Dettes subordonnées 20 328 210 298 431 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 19 5 554 5 554 Capitaux propres Hors FRBG 22 336 552 344 107 Capital souscrit 22 157 479 157 479 Primes d'émission 22 0 0 Réserves 21 et 22 171 563 169 167 Ecarts de réévaluation 22 0 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 22 0 0 Report à nouveau (+ / -) 22 15 064 32 078         Total passif   6 930 485 7 197 710      Passif en devises   116 685 195 301   Hors-bilan Notes Année 2008 Année 2007 Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   103 511 109 497 Engagements en faveur de la clientèle   685 915 901 866 Engagements de garantie       Engagements d'ordre d'établissements de crédit   167 744 250 503 Engagements d'ordre de la clientèle   684 821 778 946 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements donnés   0 0 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 354 265 1 294 265 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   2 487 191 1 421 576 Engagements reçus de la clientèle   319 893 286 826 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements reçus   0 0     II. – Compte de résultat social au 31 décembre 2008 (En milliers d'euros.)   Compte de résultat social Notes Année 2008 Année 2007 Intérêts et produits assimilés 27 382 123 342 478 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   19 403 19 366 Intérêts sur opérations avec la clientèle   342 768 301 819 intérêts sur obligations et titres revenufixe   19 952 21 293 Autres intérêts et produits assimilés   0 0 Intérêts et charges assimilés 28 -200 995 -164 528 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   -115 991 -88 144 Intérêts sur opérations avec la clientèle   -62 462 -68 883 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   -22 542 -7 501 Autres intérêts et charges assimilés       Revenus des titres à revenu variable 29 2 866 3 813 Commissions (produits) 30 93 816 95 622 Commissions (charges) 30 -9 680 -10 520 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 31 2 903 2 169 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 248 24 Autres produits d'exploitation 32 12 133 13 787 Autres charges d'exploitation 32 -2 517 -3 170      Produit net bancaire   280 898 279 675 Charges générales d'exploitation   -195 612 -249 812 Frais de personnel 33 -118 094 -130 546 Autres frais administratifs 34 -68 707 -83 424 Plan de restructuration 37 -8 811 -35 842 Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations   -7 821 -7 409 incorporelles et corporelles            Résultat brut d'exploitation   77 465 22 454 Coût du risque 35 -47 792 -32 028      Résultat d'exploitation   29 673 -9 575 Gains ou pertes sur actif immobilisés 36 7 234 -62      Résultat courant avant impôt   36 907 -9 637 Résultat exceptionnel 44     Produits exceptionnels   0 0 Charges exceptionnelles   -44 462 0 Impôt sur les bénéfices 38 0 -4 980 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 39 0 0      Résultat net 40 -7 555 -14 617     III. – Renseignements concernant les filiales et les participations   Sociétés Capital Réserves et report à nouveau, primes d'emission Quote part détenue du capital en pourcentage Valeur d'inventaire des titres détenus Prêts & avances consentis par la société et non remboursés Montant des cautions avals et accords refinancement fournis par la société Chiffre d'affaires Bénéfice net ou perte Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice 1. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                   Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société)                   Fortis Gestion Privée                   117 boulevard Haussmann                   75008 Paris 2 162 3 667 100,00 8 419 0 0 7 024 1 534 957 Fortis Mediacom Finance 7 500 -106 100,00 7 500 0 100 000 3 289 -118 0 117 boulevard Haussmann                   75008 Paris                   2. Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations                   A. Filiales non reprises au § 1                   a) Filiales françaises       1 581 427     340 311 b) Filiales étrangères               (1) (2) B. Participations non reprise au § 1       3 458           (Articles 247 et 295 du décret n° 67.236 du 23 mars 1967 sur les Sociétés Commerciales) (en milliers d'euros). (1) Dont : - 7 K€ du 31-12-08 pour BPC Développement, + 26 K€ au 31-12-08 pour Parisienne d'Acquisition Foncière, + 321 K€ au 31-12-08 pour Fortis Services Monétiques. (2) Dont 311 K€ de Fortis Services Monétiques.     IV. – Résultats financiers de la société au cours des 5 derniers exercices   Nature des indications 2004 2005 2006 2007 2008 1. Situation financière en fin d'exercice           a) Capital Social 35 200 000 35 200 000 157 478 600 157 478 600 157 478 600 b) Nombre d'actions émises 2 307 704 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638 c) Nombre d'obligations convertibles en actions néant néant néant néant néant 2. Résultat global des opérations effectives           a) Chiffre d'affaires hors taxes 316 337 213 333 904 013 390 818 429 457 867 977 493 841 667 b) Bénéfice avant impôts, amortissements, dépréciations et provisions 61 553 087 65 829 377 73 165 428 62 986 959 27 630 571 c) Impôt sur les bénéfices 10 607 217 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0 d) Bénéfice après impôts, amortissements, dépréciations et provisions 18 238 815 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 e) Montant des bénéfices distribués 0 0 0 0 0 3. Résultat des opérations réduit à une seule action           a) Bénéfice après impôts, mais avant amortissements, dépréciations et provisions 22,08 22,80 22,71 20,48 9,75 b) Bénéfice après impôts, amortissements, dépréciations et provisions 7,90 10,61 6,91 -5,16 -2,67 c) Dividende versé à chaque action (crédit d'impôt ou avoir fiscal non compris) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4. Personnel           a) Nombre de salariés bancaires (effectif moyen) 1 678 1 658 1 709 1 717 1 645 Dont équivalent temps plein payé 1 619 1 606 1 629 1 643 1 546 b) Montant de la masse salariale 70 974 959 74 984 653 76 453 365 81 982 140 71 616 497 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité Sociale, oeuvres sociales, etc.) 31 848 903 36 085 179 36 333 647 40 315 421 38 193 011   Détail du chiffre d'affaires Fortis 2004 Fortis 2005 Fortis 2006 Fortis 2007 Fortis 2008 Intérêts et produits assimilés 224 114 839 230 614 631 276 821 067 342 477 945 382 123 023 Revenus des titres à revenuvariable 7 692 463 9 568 661 3 738 819 3 812 711 2 866 273 Commissions 72 651 091 79 548 999 95 633 535 95 621 626 93 815 639 Gains / opérations financières 2 612 725 2 688 754 3 041 928 2 619 630 3 250 659 Pertes / opérations financières -2 948 810 -961 394 -769 375 -451 110 -347 255 Autres produits d'exploitation 12 214 905 12 444 362 12 352 455 13 787 175 12 133 328   316 337 213 333 904 013 390 818 429 457 867 977 493 841 667   Détail Fortis 2004 Fortis 2005 Fortis 2006 Fortis 2007 Fortis 2008 Bénéfice 18 238 815 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 Impôt sociétés 10 607 217 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0 Amortissements 5 742 069 5 523 928 6 483 330 7 408 982 7 820 577 Dotations sur dépréciations et provisions 66 776 640 76 441 178 109 728 107 155 039 790 174 668 814 Reprises sur dépréciations et provisions -39 811 654 -53 024 930 -71 467 066 -89 825 091 -147 304 239 Reprise provision FRBG 0 -811 644 0 0 0      Bénéfice avant impôts, amortissement, dépréciations et provisions 61 553 087 65 829 377 73 165 428 62 986 959 27 630 571 Impôt sociétés 10 607 217 13 205 158 8 837 018 4 980 236 0      Bénéfice après impôts, mais avant amortissement, dépréciations et provisions 50 945 870 52 624 219 64 328 410 58 006 723 27 630 571 Nombre d'actions 2 307 704 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638      Bénéfice après impôts, mais avant amortissement, dépréciations et provisions par action 22,08 22,80 22,71 20,48 9,75 Bénéfice 18 238 815 24 495 688 19 584 040 -14 616 959 -7 554 580 Nombre d'actions 2 307 704 2 307 704 2 832 638 2 832 638 2 832 638 Bénéfice par action 7,90 10,61 6,91 -5,16 -2,67 Masse salariale 70 974 959 74 984 653 76 453 365 81 982 140 71 616 497 Charges sociales 31 848 903 36 085 179 36 333 647 40 315 421 38 193 011   102 823 863 111 069 832 112 787 012 122 297 561 109 809 508                   V. – Inventaire des valeurs mobilières (En milliers d'euros.)   Au 31 décembre 2008 Valeur brute comptable 1 - Filiales et parts dans entreprises liées 17 500 Fortis Gestion Privée 8 419 Fortis Mediacom Finance 7 500 BPC Développement 329 Fortis Services Monétiques 87 Parisienne d'Acquisitions Foncières 1 157 Eurl Gourville 8 2 - Autres titres de participation 3 458 Fimagen SA 1 582 GIE RNPC Rail 270 HLM France Habitation 39 Euralille 53 Selecinvest 8 22 Centre Capital Développement 183 Fortis Epargne Retraite 1 200 IFCIC 106 Divers 2 3 - Titres de placement 1 343 SNC Eurodisney Land 3 Sté Gds Garages Parkings Bordeaux 2 Société Bordelaise de Renovation 4 CGW Fortis B 7 GIE Carte Bleue 1 OSEO BDPME (ex CEPME) 84 OSEO Garantie (ex Sofaris) 32 Courcelles Marine 1 SAS Carte Bleue 8 Fortis F Capital Plus 400 Fortis Monétaire Jour 400 Fortis Monétaire Etat 400 Divers 1 4 - Titres d'investissement 489 617 France Telecom 320 Obsaar LVL Médical 6 805 Kredit Wied 5 % 01-11 2 074 Republic of Italy 5,75 % 4 593 Italy BTPS 2010 01/11 23 080 Cades 3,625 % 33 811 KFW 3,5 % 07/04/15 33 531 Portugal 3,85 % 05-21 6 032 Portugal 3,2 % 05-15 1 992 Italy BTPS 3,75 % 06-21 5 893 KFW 5 % 10 002 KFW 4,75 % 25 323 Kredit Wiederauf 5,25 % 10 164 KFW 3,5 % 15 271 Touax SA Euribor 3M VAR 5 155 Kreditanstalt Fur W 4,625 % 9 996 Italy BTPS 4,25 % 01/02/13 80 335 Buoni Polienali des Tes 9 953 Buoni Polienali 4,25 % 10 530 Buoni Polienali des Tes 3,75 % 25 616 Obsaar Thierry Lievre Capital 5 111 Cades 5,25 % 10 440 Portugal 3,35 %05-1 24 858 Rep of Portugal 3,95 % 10 035 Portuguese OT'S 5,85 % 10 282 Portuguese OT'S 5,15 % 10 310 Spanish Government 5,35 % 10 393 Rep of Portugal 5 % 10 335 Portuguese Republic 4,375 % 30 813 Bundesrepublik Deut 4,25 % 20 487 Hellenic Republic 5,35 % 1/11 24 066 Espagne 5,15 % 1 009 Italie 4,25 % 99-01 1 006         Total 511 917     VI. – Note annexe aux comptes sociaux 2008     Introduction   Les états financiers de Fortis Banque France sont établis en application des règles de prudence, en accord avec les dispositions édictées par le Comité de la Réglementation Comptable et le Comité de la Réglementation Bancaire et Financière. Les données ont été traitées en respectant les principes et les méthodes comptables généralement admis dans la profession bancaire.   Tous les montants indiqués dans les notes annexes chiffrées sont exprimés en milliers d’euros (K€).   Faits caractéristiques de l’exercice   Les premières difficultés économiques de 2007, dont l’origine est associée à la crise des « subprimes » aux États-Unis, se sont amplifiées au cours des derniers mois de 2008 au point de déstabiliser l’ensemble du secteur financier mondial. Cette crise a eu un impact significatif pour Fortis Banque France lors du second semestre 2008.   — suite aux événements ayant touché le groupe Fortis fin septembre 2008, le coût de la liquidité de Fortis Banque France a augmenté en moyenne de 50 bp sur le 4ème trimestre (pour les opérations JJ). La liquidité de Fortis Banque France est assurée en totalité par sa maison mère ; — le groupe Fortis, qui était engagé dans un projet de fusion avec une partie du groupe ABN AMRO a abandonné ce projet. En conséquence le projet de rapprochement de Fortis Banque France avec une filiale du groupe ABN-AMRO en France a été lui aussi abandonné ; — dans le cadre du plan stratégique 2007-2011, la réorganisation de la banque et du réseau de distribution s’est poursuivie en 2008. La cession de 6 agences à un autre établissement de crédit a généré une plus value de cession de 4,7 millions d’euros.   Un coût supplémentaire relatif au plan de sauvegarde de l’emploi a été enregistré pour un montant net de 11,4 millions d’euros compte tenu de différences entre les profils des collaborateurs ayant finalement bénéficiés de ce plan et les profils théoriques initialement considérés. A fin décembre 2008, le nombre de collaborateurs ayant quitté la banque au titre du plan s’élève à 168 sur un total de 229 (31 sortis des effectifs et 137 en préavis non effectués).   Le second volet du plan stratégique portant sur la refonte du système d’information de la Banque a été abandonné en novembre 2008 à la demande de la maison mère. L’impact financier négatif de cette mesure s’élève à 44,5 millions d’euros en 2008. Les actifs ont été décomptabilisés.   Par ailleurs, la Banque a été amenée à enregistrer en décembre 2008 une provision de 2,6 millions d’euros, liée à un risque clientèle portant sur la perte de valeur de quatre produits de nature « Sicav monétaire dynamique ».     Principes comptables     1. – Principes généraux et changement de principes comptables   Les opérations sont comptabilisées en respectant à la fois les principes de la séparation des exercices et de continuité de l’exploitation.   Fortis Banque France applique à compter du 1er janvier 2008 le règlement CRC 2008-15 du 4 décembre 2008, afférent au traitement comptable des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés. L’application de ce nouveau règlement n’a pas eu d’impact significatif sur le résultat et la situation nette de la Banque sur l'exercice.     2. – Crédits à la clientèle (notes 3 et 12)   Les crédits à la clientèle sont portés au bilan pour leur valeur nominale. Les intérêts courus et les commissions assimilées à des intérêts sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat afin de respecter le principe d’indépendance des exercices. Les autres commissions diverses sont enregistrées selon le critère de l’encaissement.   Conformément aux dispositions réglementaires, la rubrique clientèle comporte en outre les opérations réalisées avec la clientèle financière (hors établissements de crédits).   Les prêts subordonnés sont intégrés sous les différentes rubriques de créances en fonction de la nature de la contrepartie (interbancaire, clientèle).   La Banque applique le règlement du CRC n° 2005-03, sur le risque de crédit. En application de celui-ci, les créances présentant un risque d’impayé sont comptabilisées conformément aux règles suivantes :     Créances douteuses   L’encours douteux se compose de dossiers présentant un risque de crédit avéré, et notamment ceux ayant fait l’objet d’un règlement judiciaire, d’échéances impayées depuis plus de trois mois ou le cas échéant six mois, et d’intérêts calculés en appliquant le taux légal en vigueur sur les comptes ordinaires débiteurs.     Créances douteuses compromises   L’encours douteux compromis correspond à l’ensemble des créances contentieuses ou précontentieuses inscrites en portefeuille douteux depuis plus d’un an. L’encours compromis est présenté dans l’Annexe.     Créances restructurées   Les crédits restructurés à des conditions hors marché entraînent le calcul et la comptabilisation d’une décote d’intérêt. Aucune décote n’est enregistrée à ce titre.     Dépréciation au titre du risque de crédit avéré   Les dépréciations constituées sur les crédits à la clientèle sont individualisées et valorisées en fonction de l’analyse du risque de la perte probable diminuée des garanties détenues.   Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l'ensemble des pertes prévisionnelles, calculées en valeur actualisée par différence entre les flux contractuels et les flux prévisionnels. Le risque est apprécié créance par créance en tenant compte de la valeur actualisée des garanties reçues. L’effet de désactualisation de ces provisions, lié au passage du temps, est comptabilisé dans le coût du risque. Les flux de recouvrement sur douteux compromis ont été placés à 5 ans tandis que les flux sur douteux non compromis l’ont été selon la nature du risque et de la créance.   Les intérêts sur créances douteuses sont comptabilisés dans la rubrique « intérêts et produits assimilés du produit net bancaire », à l’exception des créances douteuses compromises pour lesquelles les intérêts ne sont plus comptabilisés en application du règlement CRC n° 2002-03.   Les dotations nettes de reprises de la fraction en capital des créances, les créances passées en pertes sur l’exercice et les récupérations de créances amorties constituent le coût du risque.     Engagements envers la clientèle   Les engagements par signature comptabilisés au hors bilan correspondent à des engagements de garantie ou de financement qui n’ont pas donné lieu à des mouvements de fonds.   Par ailleurs, des provisions pour risques d’engagement par signature sont constituées au passif du bilan.   Les garanties reçues de la clientèle comptabilisées au hors bilan correspondent principalement à des hypothèques, cautions, gages, et produits d’assurance délégués.     3. – Portefeuille titres   Fortis Banque France applique le règlement 90-01 du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière (modifié par le CRC 2005-01 et le CRC 2008-17) concernant les valeurs mobilières, les bons du trésor, les titres de créance négociables émis en France et les billets à ordre négociables.   Les titres sont présentés dans les états financiers en fonction de leur nature : effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe, actions et autres titres à revenu variable.   Les titres à revenu fixe comprennent tous les titres dont la rémunération est définie par un taux, que celui-ci soit fixe ou variable.   Les autres titres sont appelés titres à revenu variable et comprennent des actions et des billets de trésorerie.   Ils sont classés dans les portefeuilles prévus par la réglementation (transaction, placement, investissement, activité de portefeuille, participation).   Le classement des titres dans l’un ou l’autre des portefeuilles est fonction de la finalité donnée aux titres lors de leur acquisition.   Aucun reclassement n’a été effectué entre les différentes catégories de portefeuille au cours de l’exercice.   3-1. – Titres de transaction Les titres de transaction, sont évalués au prix du marché et non au coût d’acquisition. Fortis Banque France n’a eu aucune activité sur titres de transaction depuis 1997.   3-2. – Titres de placement Les titres de placement sont destinés à procurer un rendement financier.   Les titres à revenu fixe sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre sa valeur d’achat et de remboursement. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur de marché est inférieure à la valeur comptable.   Les titres à revenu variable sont enregistrés au prix de revient. Une dépréciation est constatée lorsque la valeur de marché ou la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable.   Des actions et des SICAV, cotées sur un marché, constituent l’essentiel du portefeuille de titres de placement de Fortis Banque France.   3-3. – Titres d’investissement Les titres d’investissement sont des titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l’intention de les détenir de façon durable, en principe jusqu’à l’échéance.   Ils sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre ledit prix et la valeur de remboursement.   Conformément aux prescriptions réglementaires, les moins values latentes ne sont pas provisionnées sauf s’il est prévu de céder ces titres à brève échéance ou s’il existe un risque de défaillance de la contrepartie.     4. – Titres de participation (notes 6 et 36)   Les titres de participation sont des investissements financiers durables qui permettent d’assurer le contrôle de la société émettrice, d’y exercer une influence notable ou d’établir des relations d’affaires. Ceux-ci sont comptabilisés à leur valeur d’acquisition, qui est comparée à leur valeur d’utilité, pour déterminer le cas échéant une dépréciation.   Aucune provision n’est calculée sur ces titres compte tenu de leur valeur d’utilité.   Toutefois, conformément au CRBF 90-01, une dépréciation est constatée le cas échéant sur les participations et notamment sur les participations dans les SCI et SNC.   Les dotations et les reprises sur dépréciation ainsi que les plus-values de cession relatives à ces titres sont enregistrées sous la rubrique : « gains ou pertes sur actifs immobilisés.»     5. – Immobilisations incorporelles (note 7)   Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées des sommes investies dans les droits au bail et les logiciels, ainsi que des valeurs de fonds de commerce résultant de fusion (ex Banque Hieaux, ex. Société de Banque de l’Orléanais, ex Banque Régionale du Nord et ex-Banque de l’Aquitaine) ou d’apport de clientèle (ex département PME Indosuez).   Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire prorata temporis sur une durée de 20 ans pour les fonds de commerce (hors filiales bancaires absorbées) et de 12 mois pour les logiciels. Cependant, sur ce dernier point, pour certaines acquisitions significatives réalisées depuis 2004, une analyse précise est réalisée en partenariat avec la Direction Informatique pour déterminer la durée pendant laquelle le programme en cause répond aux besoins de la banque, soit en l’occurrence généralement 36 mois.   Exceptionnellement, le fonds de commerce ex Banque Hieaux est amorti sur 14 ans (20-6), du fait du nombre d’années de détention de la Banque Hieaux par Fortis Banque France jusqu’à la date de fusion.     6. – Immobilisations corporelles (note 8)   Les constructions, les agencements, le mobilier et le matériel de bureau composent ce poste, à leur coût d’acquisition ou à leur valeur réévaluée.   Afin de donner une image fidèle, une ventilation est effectuée entre constructions et terrains d’une part, et entre immobilisations d’exploitation et hors exploitation d’autre part.   Les amortissements sont calculés de la façon suivante :   Construction linéaire sur 25 et 33 ans Matériel informatique dégressif sur 5 ans Matériel de bureau linéaire sur 5 ans et dégressif sur 6 ans Installations et coffres linéaire sur 10 ans Mobilier linéaire sur 7 ans   Les charges de réparation et d’entretien sont débitées au compte de résultat.   La réévaluation légale a été effectuée en 1979 sur la base du bilan arrêté au 31 décembre 1976. La réserve de réévaluation sur biens non amortissables valorisée pour 583 K€ avait été capitalisée.   Le règlement CRC n° 2002-10 a fixé de nouvelles règles d’amortissements et de dépréciation des actifs. En particulier, les principaux composants des constructions sont désormais isolés en comptabilité et amortis sur leurs durées d’utilisations respectives.     7. – Opérations en devises   Les règles d’enregistrement et d’évaluation des opérations en devises sont celles stipulées par le CRB 89-01, modifiées par le règlement 90-01. Chaque opération est enregistrée dans les comptes ouverts et libellés en devises. Les créances et les dettes monétaires libellées en devises sont converties au cours de change en vigueur à la date d’arrêté.   Les contrats de change au comptant sont évalués dans chaque devise au cours du marché au comptant.   Les contrats de change à terme sont considérés comme des opérations de change au comptant adossées à des prêts et à des emprunts, et sont évalués au cours du comptant.   Les reports-déports constatés lors de la conclusion de ces opérations sont comptabilisés en résultat sur la durée de vie des contrats.     8. – Provisions (note 18)   8-1. – Provision relative aux comptes et plans d’épargne logement L’application du communiqué du CNC du 20 décembre 2005 confirmé par l’avis n° 2006-02 du 31 mars 2006 et par le CRC n° 2007-01 relatifs à la comptabilisation des plans d’épargne logement a conduit Fortis Banque France à comptabiliser à la clôture une provision pour faire face aux engagements futurs dont les conséquences pourraient être défavorables à la banque.   Deux types d’engagement sont concernés :   — engagement de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée ; — engagement de prêter à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat.   Le champ d’application de cette provision est le suivant :   —engagement de rémunération de l’épargne : plan d’épargne logement (les Comptes Epargne Logement sont exclus). La provision relative à ces engagements est calculée pour chaque génération de production en actualisant le différentiel d’intérêt entre le taux servi et le taux de marché sur la durée restant à courir ; —engagement de prêter : la provision concerne les prêts d’épargne logement mis en place à des condition hors marché ainsi que les droits à prêts sur épargne pouvant être convertis en prêts hors marché.   8-2. – Provision relative aux engagements de retraite de la profession bancaire L’accord professionnel AFB du 13 septembre 1993 sur la réforme des régimes de retraite de la profession bancaire s’applique depuis le 1er janvier 1994. Cet accord prévoit le paiement par les caisses de retraite bancaires de compléments de pensions, de façon à préserver les droits acquis au 31 décembre 1993.   Fortis Banque France relevait jusqu’au 31 décembre 1993 de la CRPB et elle représentait 2,10 % des cotisations (filiales absorbées incluses).   La Caisse de Retraite de la Profession Bancaire (CRPB) a informé ses adhérents qu’aucun engagement supplémentaire n’est à prendre dans les comptes clos au 31 décembre 2008.     9. – Dettes subordonnées (note 20)   Cette rubrique est constituée dans sa quasi-totalité de dettes subordonnées à terme (dont le terme minimum est de 5 ans à compter de leur date d’émission) et de dettes subordonnées à durée indéterminée (titres participatifs et titres super subordonnés à durée indéterminée).     10. – Capital Social (note 22)   Le capital social de notre Société est de 157 479 K€, divisé en 2 832 638 actions de 55,594326 €.     11. – Charges de retraite   11-1. – Engagement de retraite (cf. note 42) Depuis 1989, le choix s’est porté pour la gestion par une compagnie d’assurances des indemnités du personnel ayant fait valoir ses droits à la retraite. Fortis Banque France n’a versé aucune cotisation au titre de l’exercice 2008.   Fortis Banque France ne verse pas de complément de retraite à ses anciens agents.   11-2. – Fonds pour Risques Bancaires Généraux (cf. notes 19 et 37) Le FRBG s’élève à 5 554 K€ au 31 décembre 2008 (inchangé par rapport à 2007).     12. – Autres produits et charges d’exploitation (cf. note 32)   12-1. – Produits d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés les produits accessoires : des commissions résultant d’apport de clientèle à des entités partenaires, des commissions sur assurance de crédits, de service télématique et divers produits d’exploitation bancaire.   12-2. – Charges d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés des produits rétrocédés et diverses charges d’exploitation bancaire.     13. – Impôts sur les sociétés (note 38)   La charge d’impôt sur les sociétés est enregistrée dans cette rubrique. L’exercice a été arrêté avec une Contribution Sociale sur les Bénéfices de 3,3 %. La note 38 présente les montants de l’imposition latente différée au titre des différences temporaires entre le résultat comptable et le résultat fiscal.     14. – Participation et intéressement des salariés (note 33)   14-1. – Participation Lors d’une réunion extraordinaire du Comité d’Entreprise du 30 juin 2006, les parties ont convenu d’appliquer pour chaque exercice, soit les modalités prévues par l’ordonnance 86-1134 du 21 octobre 1986 et du décret d’application n° 87.5414 du 17 juillet 1987, soit un montant égal à 6 % du résultat IFRS avant impôt. Le régime de participation des salariés aux résultats de l’entreprise est obligatoire. La participation est constatée dans le compte de résultat de l’exercice au titre duquel le droit des salariés est né.   14-2. – Intéressement Dans le cadre des négociations annuelles sur les salaires, la durée et l’organisation du travail, un nouvel accord a été signé avec les partenaires sociaux. Ce dernier est définit comme suit :     Versement volontaire Taux d'abondement Abondement de l'entreprise Tranche 1 50 à 500 € 300 % 1 500 € Tranche 2 501 à 1 250 € 100 % +750 €         Total 1 250 € 180 % = 2 250 €     15. – Engagements hors bilan - Opérations sur instruments financiers à terme (notes 25 et 26)   Le hors bilan publiable ne fait mention ni des engagements sur instruments financiers à terme, ni des opérations de change. Ces éléments sont toutefois détaillés dans les notes annexes.   Les engagements afférents aux contrats sur instruments financiers à terme sont enregistrés au hors bilan pour leur valeur nominale.   Les principes généraux appliqués aux opérations sur instruments financiers monétaires distinguent celles qui sont effectuées sur un marché organisé ou sur un marché assimilé, de celles qui le sont sur un marché de gré à gré, selon leur intention de gestion dès l’origine.   D’autre part, il doit être souligné que la totalité des opérations initiées ne le sont qu’après l’accord du Comité ALM.   15-1. – Marchés de gré à gré Les opérations visées par les règlements 90-15 et 92-04 du Comité de la Réglementation Bancaire sont segmentées en deux catégories :   — opérations de couverture identifiée : les charges et les produits afférents à ces opérations sont appréhendés de manière symétrique à la prise en compte des résultats des positions couvertes ; — opérations de couverture du risque global de taux d’intérêt : les charges ou produits afférents à ces contrats sont appréhendés prorata temporis.   Aucun résultat potentiel provenant d’une évaluation à un prix de marché n’est pris en compte. Le résultat sur swaps de taux d’intérêt est comptabilisé en net (différentiel de taux) en compte de charges ou de produits.   15-2. – Marchés organisés Les positions contractées sont comptabilisées selon le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire 88-02 du 22 février 1998.   Les liquidations de marges débitrices ou créditrices ont été portées au compte de résultat à chaque exécution.   15-3. – Juste valeur Conformément au CRC 2004-15, la juste valeur des instruments dérivés est présentée dans la note n° 25 bis.   La juste valeur a été déterminée par Fortis Banque Belgium, contrepartie de ces instruments.     16. – Autres éléments   Fonds de garantie   Suite à la modification de la loi bancaire relative à la protection des dépôts, il a été constitué un « fonds de garantie » selon les modalités comptables suivantes :   — les « cotisations » appelées ont été enregistrées au compte de résultat pour 6 K€ ; — de plus, nous avons dans le bilan (Débiteurs divers) au 31 décembre 2008 un montant de 1 748 K€ au titre des certificats d’association et un montant de 2 017 K€ au titre des dépôts de garantie des dépôts, titres et cautions.     Stocks options   Fortis Banque France enregistre depuis 2005 des charges au titre des stocks options (sous-jacent Fortis) octroyées et refacturées par la maison mère. Depuis 2008, les charges sont étalées sur la durée d’acquisition des droits par les salariés.   En conséquence, l’avis du CNC n° 2008-17 du 06 novembre 2008 relatif au traitement comptable des plans d’options d’achat ou de souscription d’actions et des plans d’attribution d’actions gratuites aux employés n’a pas eu d’incidence sur les comptes de Fortis Banque France.     2005 2006 2007 2008 Nombre d'options accordées 48900 49000 53500 49400 Nombre de bénéficiaires 31 40 45 44 Date d'octroi 11/04/2005 03/04/2006 03/04/2007 02/04/2008 Date d'acquisition 11/04/2010 03/04/2011 02/04/2012 02/04/2013 Date d'expiration 10/04/2015 02/04/2016 01/04/2017 05/03/2018 Prix d'exercice (en €) 18,65 24,68 28,62 16,46     17. – Évènements post-clôture et perspectives 2009   Aucun événement postérieur à la clôture, de nature à impacter significativement les comptes au 31décembre 2008, n'est à indiquer.   Un nouveau protocole d'accord a été signé le 6 mars 2009 entre l'Etat belge, Fortis Holding et BNP Paribas. Il porte sur les termes de l'acquisition par BNP Paribas des activités de Fortis en Belgique et au Luxembourg, et notamment de 75 % de Fortis Banque Belgique, principal actionnaire de Fortis Banque France.   Cet accord qui doit recevoir l'autorisation de la Commission Européenne, sera soumis à l'approbation des actionnaires de Fortis Holding lors des prochaines Assemblées Générales prévues les 8 et 9 avril 2009.   Les décisions qui seront prises lors de ces prochaines échéances conditionneront largement l'évolution et les perspectives d'avenir de Fortis Banque France.     Note 1. – Effets publics & valeurs assimilées     Exercice en cours Total Exercice précédent Total Transaction Placement Invest. Transaction Placement Invest. Titres détenus                 OAT 0   472 226 472 226 0   494 275 494 275 Créances rattachées     10 313 10 313     10 349 10 349 Total brut 0   482 539 482 539 0   504 625 504 625 Dépréciations                 Total net     482 539 482 539     504 625 504 625 Plus / Moins-value latente (1)     7 087 7 087     -10 316 -10 316 Différence prix acquisition - Prix de remboursement     3 726 3 726     5 775 5 775 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. Au 31/12/2008, nous constatons des plus-values latentes pour 9 557 K€ et des moins values latentes pour -2 470 K€.     Note 2. – Créances sur les établissements de crédit     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires débiteurs 200 129   317 183   Comptes & prêts 18 403 130 723 66 609 99 531 Autres prêts subordonnés   6 796   13 196 Valeurs reçues en pension 0 0 0 0         Sous-total 218 531 137 519 383 792 112 727 Valeurs non imputées 6   0   Créances rattachées 0 1 000 0 986 Créances douteuses 0 482 0 455 (Dépréciations) 0   0           Total 218 537 139 001 383 792 114 168     Note 3. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours  Exercice précédent net Brut(1) Créancesdouteuses Dépréciations Net Créances commerciales 173 735 12 364 2 281 183 818 233 829 Dont compromis   300 2 009     Autres concours à la clientèle 4 655 052 193 026 10 121 4 837 957 4 886 343 Dont compromis   81 412 8 097     Comptes ordinaires débiteurs 769 468 233 738 184 015 819 190 742 252 Dont compromis   126 326 142 283             Total 5 598 255 439 127 196 417 5 840 965 5 862 424         Total compromis   208 038 152 389     (1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 33 152 K€ (contre 31 637 K€ au 31/12/2007).     Note 4. – Obligations & autres titres à revenu fixe     Exercice en cours Exercice précédent Transaction Placement Invest. Total Transaction Placement Invest. Total Titres détenus (2)   0 17 391 17 391   3 348 5 475 8 823 Créances rattachées     52 52     24 24 Total brut   0 17 443 17 443   3 348 5 499 8 847 Dépréciations                 Total net   0 17 443 17 443   3 348 5 499 8 847 Plus / Moins-value latente (1)     11 11     -322 -322 Différence prix remboursement - prix de acquisition     0 0     0 0 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché dont 11 K€ de plus-values latentes. (2) Les titres d'investissement comprennent des titres émis et cotés par des établissements semi public et des titres autre clientèle au 31/12/2008.     Note 5. – Actions & autres titres à revenu variable     Exercice en cours Exercice précédent Transaction Placement Total Transaction Placement Total Titres détenus (2)   1 343 1 343   1 691 1 691 Créances rattachées     0     0 Total brut   1 343 1 343   1 291 1 291 Dépréciations   8 8   33 33 Total net (3) 0 1 335 1 335 0 1 658 1 658 Plus ou moins-values latentes (1)   106 106   285 285 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. (2) Dont 1 200 K€ de Fonds Commun de Placement. (3) Le montant total de la valeur nette comptable des titres cotés et des titres non cotés est respectivement de 1 200 K€ et 135 K€.     Note 6. – Parts dans les entreprises liées     Exercice en cours Exercice précédent Brut Dépréciations Net Brut Dépréciations Net Etablissements de crédit 7 500 0 7 500 7 500 0 7 500 Autres entreprises à caractère financier 8 748 0 8 748 8 748 0 8 748 Entreprises à caractère non financier 1 252 0 1 252 1 252 0 1 252         Sous-total 17 500 0 17 500 17 500 0 17 500 Créances rattachées       0   0         Total 17 500 0 17 500 17 500 0 17 500     Note 6 (suite). – Liste des entreprises liées   Nom - Siège social Pourcentages Capitaux propres Chiffre d'affaires Résultat année Valeur nette comptable dans les livres de Fortis Contrôle Intérêt BPC Développement 99,99 99,99 231 0 -7 329 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Fortis Services Monétiques 100 100 244 796 321 87 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Parisienne d'Acquisitions Foncières 100 100 126 78 26 1 157 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Eurl Gourville Immobilier 100 100 5 0 -5 8 16 rue de la République - Orléans             Fortis Gestion Privée 100 100 7 363 6 883 1 534 8 419 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris             Fortis Mediacom Finance 100 100 7 276 3 289 -118 7 500 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris                     Total           17 500     Note 7. – Immobilisations incorporelles     Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Clôture exercice Valeur brute           Logiciels informatiques 16 103 1 593 422 0 17 273 Fonds commerciaux (1) 24 488 0 132 0 24 356 Immobilisations incorporelles en cours 990 41 162 41 714 0 438         Total 41 580 42 754 42 268 0 42 067 Amortissements / Dépréciations           Logiciels informatiques 14 112 1 445 0 0 15 557 Fonds commerciaux 3 642 523 51 0 4 114         Total 17 755 1 968 51 0 19 671 Valeur nette comptable 23 826 40 786 42 216 0 22 396 (1) Dont évaluation des fonds de commerce ex Banque Hieaux : 3 038 K€, ex SBO (Société de Banque de l'Orléannais) 10 072 K€, ex. BRN (Banque Régionale du Nord) 2 744 K€ et ex BAQ (Banque de l'Aquitaine) 4 042 K€.     Note 8. – Immobilisations corporelles     Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Fin exercice Valeur brute           Terrains           Immeubles d'exploitation 1 054   8   1 046 Immeubles hors exploitation 3       3 Constructions           Immeubles d'exploitation 6 475   72   6 403 Immeubles hors exploitation 18       18 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 74 107 7 956 2 569   79 494 Immobilisations en cours 616 1 585 1 940   262         Total 82 273 9 542 4 589 0 87 226 Amortissements / Dépréciations           Constructions           Immeubles d'exploitation 4 165 151 47   4 269 Immeubles hors exploitation 18 0 0   18 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 53 226 5 701 2 132   56 795         Total 57 408 5 852 2 178 0 61 082      Valeur nette comptable 24 865 3 689 2 410 0 26 144     Note 9. – Autres actifs     Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels achetés 0 0 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 2 648 3 364 Autres débiteurs divers     Titres de développement industriel 0 4 467 Cautionnement et avances 1 153 1 276 Prime d'état sur PEL 2 237 2 964 Cotisation dépôt de garantie 2 017 2 010 Souscription certificats d'association fonds de garantie 1 748 1 748 Acompte, impôts sur les sociétés 4 801 9 824 Autres 354 315 Compte de stock et emplois divers 0 0 Créances rattachées 0 155         Total 14 958 26 123     Note 10. – Comptes de régularisation     Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'encaissement 644 2 539 Valeurs à rejeter 11 757 14 783 Produits à recevoir 14 123 17 937 Charges constatées d'avance 636 1 043 Ajustement devises hors bilan + instruments financiers à terme 0 14 557 Charges à répartir 0 0 Ecart sur devises 20 20 Autres comptes de régularisation     Virements et LCR encaissés 30 064 29 067 Suspens échanges bancaires 74 7 718 Suspens entités diverses 7 968 8 288 Autres comptes de régularisation divers 895 8 357         Total 66 181 104 309     Note 11. – Immobilisations financières   Les immobilisations financières comprennent la totalité des portefeuilles d'investissement des postes 1 et 4 de l'actif, ainsi que la totalité des postes 6 de l'actif (hors créances rattachées).   Immobilisations financières Début exercice Différence change Acquisitions dotations Remboursement cessions reprises Transferts Autres variations Fin exercice Valeur brute               Effets publics & valeurs assimilées 494 275   447 22 497     472 226 Obligations & autres titres à revenu fixe 5 475   11 917 0     17 391 Participations non consolidées & activités de portefeuille 3 458   632 0     4 089 Participations dans les entreprises liées 17 500   0     0 17 500         Total 520 707   12 995 22 497   0 511 206 Dépréciations               Effets publics & valeurs assimilées               Obligations & autres titres à revenu fixe               Participations non consolidées & activités de portefeuille 831   208       1 039 Participations dans les entreprises liées 0     0     0         Total 831   208 0   0 1 039 Valeur nette comptable               Effets publics & valeurs assimilées 494 275   447 22 497   0 472 226 Obligations & autres titres à revenu fixe 5 475   11 917 0   0 17 391 Participations non consolidées & activités de portefeuille 2 627   424 0   0 3 051 Participations dans les entreprises liées 17 500   0 0   0 17 500         Total 519 877   12 788 22 497   0 510 168     Note 12. – Actifs subordonnés   Parmi les postes 3, 4 et 6 de l'actif du bilan, les actifs subordonnés se détaillent comme suit :     Exercice en cours Exercice précédent Créances sur les établissements de crédit et entreprises à caractère financier 6 796 13 196 Prêt participatif (1) 6 796 6 796 A durée déterminée (2) 0 6 400 Créances sur la clientèle     Autres concours     (1) Prêt participatif Crelog.     Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 143 671   171 745   Comptes & emprunts 210 000 1 965 674 835 000 911 664 Valeurs données en pension 0 0 0 0 Titres donnés en pension 0 401 193 0 150 012         Sous-total 353 671 2 366 866 1 006 745 1 061 676 Dettes rattachées 0 7 387 3 614 1 845 Autres sommes dues         Chèques à payer sur nos banques 9 058   12 458   Autres sommes dues diverses 10 553   1 784   Sous-total 19 610 7 387 17 857 1 845         Total 373 281 2 374 254 1 024 601 1 063 521     Note 14. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial         Comptes d'épargne à régime spécial 233 609 95 246 259 994 125 177 Dont PEL   82 132   105 869 Dettes rattachées 7 890 2 900 6 807 3 729         Total 241 499 98 146 266 801 128 906 Autres dettes         Emprunts auprès de la clientèle financière         Comptes ordinaires de la clientèle 2 240 405   2 790 536   Comptes créditeurs à terme   505 613   671 280 Autres dettes diverses 42 241   42 556   Dettes rattachées 501 4 688 1 406 4 141         Total 2 283 146 510 301 2 834 498 675 421     Note 15. – Dettes représentées par un titre     Exercice en cours Exercice précédent Bons de caisse 7 185 7 340 Titres du marché interbancaire & créances négociables (1) 230 351 385 494 Emprunts obligataires             Sous-total 237 536 392 833 Dettes rattachées 1 407 1 734         Total 238 944 394 568 (1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.     Note 16. – Autres passifs     Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels vendus 0 0 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 687 145 Dettes sociales 35 679 44 409 Dettes fiscales (1) 14 597 19 572 Créditeurs divers 1 468 1 409         Total 52 430 65 535 (1) Dont 11 007 K€ d'impôts différés contre 11 991 K€ en 2007.     Note 17. – Comptes de régularisation     Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'ajustement sur devises & opérations de hors-bilan 598 168 Produits constatés d'avance 1 734 2 746 Charges à payer 20 867 17 866 Autres comptes de régularisation     Comptes indisponibles 596 1 579 Virements 19 893 22 630 Autres comptes de régularisation divers 14 161 8 511         Total 57 849 53 500     Note 18. – Provisions     Début exercice Différence change Dotations Reprises Autres variations Fin exercice Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 187   3 450 75   3 562 Autres provisions sur             Clientèle 2 339   3 284 1 842   3 781 Autres (DRH) 300   1 443 300   1 443 Provisions sur risques opérationnels 746     19   727 Provision pour démantellement des agences 2 997     2 617   380 Provision pour restructuration 32 845   13 128 27 701   18 272 Provision pour engagement retraite 812         812 Provision pour risque PEL 2 040   0 697   1 343         Total 42 266 0 21 304 33 251 0 30 319 (1) Reclassement.     Note 18 bis. – Dépréciations et provisions constituées en couverture de risques de contrepartie     Début exercice Dotations Reprises Autres variations (utilisations) Autres variations Fin exercice Actif             Dépréciations inscrites en déduction d'éléments d'actif             Crédits à la clientèle (dont actualisation) 187 698 121 704 80 905 -32 182 -102 196 417 Etablissements financiers 0   0     0         Total 187 698 121 704 80 905 -32 182 -102 196 417 Passif             Provisions inscrites au passif             Risques d'exécution d'engagements par signature 187 3 450 75     3 562 Litiges clientèle 2 339 3 284 1 842 0 0 3 781         Total 2 526 6 733 1 917 0 0 7 343     Note 19. – Fonds pour risques bancaires généraux     Début exercice Dotation Reprises Autres variations Fin exercice Autres risques à caractère généraux 5 554       5 554         Total 5 554 0 0 0 5 554     Note 20. – Dettes subordonnées     Début exercice Différence change Emissions Remboursement Autres variations Fin exercice Dettes subordonnées à terme             Autres dettes subordonnées à terme (1) 113 357   30 000     143 357 Autres dettes 0         0 Dettes subordonnées à durée indéterminée (2) 184 871     496   184 375 Dettes rattachées 203   478 203   478         Total 298 431   30 478 699 0 328 210 (1) Dont un emprunt subordonné de 45 000 000 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,65 %, un emprunt subordonné de 53 357 156 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 28 septembre 1999 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,55 %, un emprunt subordonné de 15 000 000 € souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2004 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,41 % et un emprunt subordonné de 30 000 000 € souscrit par Fimagen, émis le 30 juin 2008 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 1,35 % les 5 premières années. (2) Dont un emprunt subordonné de 65 000 000 €, à durée indéterminée, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 1,60 %, un emprunt participatif de 4 375 075 € (FBF à racheté 496 K€ de titres participatifs, acté lors de l'Assemblée Générale du 26-05-2009), un emprunt subordonné de 25 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 29 juin 2004 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,63 %, un emprunt subordonné de 30 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 30 décembre 2005 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,65 %, et FBF a émis des titres super subordonnés à durée indeterminée (TSSDI) le 20 décembre 2007 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 2,88 % pour 60 000 000 € souscrits par Fortis Finance Belgium.     Note 21. – Réserves     Exercice en cours Exercice précédent Réserve légale 3 516 3 516 Réserves statutaires & contractuelles 165 651 165 651 Réserves réglementées 0 1         Total 169 167 169 168     Note 22. – Evolution des capitaux propres hors FRBG     Capital (1) Prime émission Réserves Prime de fusion Provision réglementée Report à nouveau Résultat Total Position au début de l'exercice 157 479 0 169 167 0 0 32 078 -14 617 344 106 Résultat de l'exercice (avant affectation)     2 397     -2 397 -7 555 -7 555 Affectation du résultat de l'exercice précédent           -14 617 14 617 0 Paiement taxe PVLT               0 Ecart de réévaluation         0     0 Augmentation de capital par émission d'actions (2)               0 Augmentation de capital par incorporations des réserves (3)     0 0       0 Position à la clôture de l'exercice 157 479 0 171 563 0 0 15 064 -7 555 336 552 (1) Le capital social est composé de 2 832 638 actions.     Note 23. – Opérations avec les entreprises liées et participations hors maison mère (Fortis Bank SA/NV)     Exercice en cours Exercice précédenttotal Entreprises liées Participations Total Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif 11 596 0 0 0 11 596 13 752 Comptes à vue 10 298 0 0 0 10 298 11 717 Entreprises liées à caractère financier 62       62 56 Entreprises liées à caractère non financier 10 236       10 236 11 662 Produits à recevoir / Créances rattachées 1 298 0 0 0 1 298 1 735 Entreprises liées à caractère financier 1 298       1 298 1 735 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Autres actifs 0 0 0 0 0 300 Entreprises liées à caractère financier 0       0 300 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Passif 93 800 0 409 0 94 209 59 477 Comptes à vue 89 465 0 409 0 89 874 55 427 Entreprises liées à caractère financier 88 867   409   89 276 54 827 Entreprises liées à caractère non financier 597       597 600 Charges à payer / dettes rattachées 4 336 0 0 0 4 336 4 050 Entreprises liées à caractère financier 68       68 9 Entreprises liées à caractère non financier 4 268       4 268 4 040 Autres passifs 0 0 0 0 0 0 Entreprises liées à caractère financier 0       0 0 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Hors bilan             Entreprises liées à caractère financier             Entreprises liées à caractère non financier                 Note 24. – Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle     < 3 mois > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Actifs           Créances sur les établissements de crédit 231 777 3 490 33 005 89 266 357 538 Créances sur la clientèle (1) 1 838 938 477 285 1 624 042 1 900 700 5 840 965 Obligations et autres titres à revenu fixe 52 0 17 391 0 17 442         Total exercice en cours 2 070 767 480 775 1 674 438 1 989 966 6 215 946         Total exercice precedent 2 522 802 419 045 1 560 195 1 863 841 6 365 883 Passifs           Dettes sur établissements de crédit 1 666 342 721 193 60 000 300 000 2 747 535 Comptes créditeurs de la clientèle 3 000 745 123 327 9 020 0 3 133 093 Dettes représentées par un titre           Bons de caisse 7 252 13 0 0 7 265 Titres du marché interbancaire / Titres de créances négociables 182 938 48 740 0 0 231 679 Emprunts obligataires                   Total exercice en cours 4 857 278 893 273 69 020 300 000 6 119 571         Total exercice precedent 5 731 145 287 960 69 095 300 000 6 388 200 (1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.     Note 25. – Engagements sur instruments financiers à terme   Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devises  Valeur nominale des contrats Exercice en cours Position ouverte isolée (A) Micro-couverture (B) Risque global taux d'intérêt (C) Achats Ventes Achats (1) & (2) Ventes (1) & (2) Achats (1) & (3) Ventes (1) & (3) I) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt             Marché de gré à gré : contrats fermes             Swaps de taux d'intérêts     9 895 9 895 10 992 10 992 Cap             Floor             FRA             Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels             Néant                  Sous-total exercice en cours     9 895 9 895 10 992 10 992      Sous-total exercice précédent             II) Opérations sur intruments à terme de cours de change             Marché de gré à gré : opérations conditionnelles             Call             Put             Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels             Néant                  Sous-total exercice en cours     0 0          Sous-total exercice précédent                  Total exercice en cours     9 895 9 895 10 992 10 992      Total exercice précédent             (1) Achat : emprunteur taux fixe et prêteur à taux variable – Vente : prêteur taux fixe et emprunteur à taux variable. (2) Pour les swaps achat : prêteur à taux variable de : 6 327 K€, 3 568 K€ – Emprunteur à taux fixe de : 6 327 K€, 3 568 K€. (3) Pour les swaps vente : prêteur à taux fixe de : 6 327 K€, 4,665 K€ – Emprunteur à taux variable de : 6 327 K€, 4 665 K€.               Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devises Valeur nominale des contrats Exercice en cours Exercice précédent total Gestion spec. port. trans. (D) Total Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes I) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt             Marché de gré à gré : contrats fermes             Swaps de taux d'intérêts     20 887 20 887 25 852 25 852 Cap     0 0 0 0 Floor     0 0 0 0 FRA     0   0   Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels             Néant                     Sous-total exercice en cours     20 887 20 887             Sous-total exercice précédent         25 852 25 852 II) Opérations sur intruments à terme de cours de change             Marché de gré à gré : opérations conditionnelles             Call     0 0 0 0 Put     0 0     Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels             Néant                     Sous-total exercice en cours     0 0             Sous-total exercice précédent         0 0         Total exercice en cours     20 887 20 887             Total exercice précédent         25 852 25 852 (1) Achat : emprunteur taux fixe et prêteur à taux variable – Vente : prêteur taux fixe et emprunteur à taux variable. (2) Pour les swaps achat : prêteur à taux variable de : 6 327 K€, 3 568 K€ – Emprunteur à taux fixe de : 6 327 K€, 3 568 K€. (3) Pour les swaps vente : prêteur à taux fixe de : 6 327 K€, 4,665 K€ – Emprunteur à taux variable de : 6 327 K€, 4 665 K€.     Note 25 bis. – Analyse et valorisation des engagements sur instruments financiers à terme   Opérations de hors bilan avec Fortis Bruxelles         Total Swaps Micro       Montant euros 6 327 3 569 9 895 Prêteur EUR 3M EUR 3M   Emprunteur 5,7 6,1   Date départ 12/01/2004 27/01/2006   Date d'échéance 12/01/2009 03/10/2011        Valeur de marché au 31/12/2008 5 150 156 Swaps Macro     Total Montant euros 6 327 4 665 10 992 Prêteur 3,235 2,985   Emprunteur EUR 3M EUR 3M   Date départ 04/03/2004 27/01/2006   Date d'échéance 12/01/2009 03/10/2011   Valeur de marché au 31/12/2008 36 7 43         Total swaps     20 887     Note 26. – Engagements hors-bilan     Exercice en cours Exercice précédent Opérations en devises     Opérations de change au comptant 7 037 42 410 Opérations de change à terme 1 067 412 1 089 677 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     * Contrats fermes de couverture. 20 887 25 852     Note 26 bis. – Change à terme devise     Encours Valeur de marché Euros à recevoir contre devises à livrer 316 103   Devises à recevoir contre euros à livrer 207 491           Total 523 594 0     Note 27. – Intérêts & produits assimilés     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Titres Etablissements de crédit Clientèle Titres Intérêts sur Banque Centrale et CCP 3 121     2 634     Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 981 60 020   1 195 58 344   Intérêts sur comptes & prêts 13 650     13 293     Intérêts sur prêts à la clientèle financière   2     4   Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle   266 280     229 430   Intérêts sur valeurs reçues en pension 0     0     Intérêts sur créances douteuses   3 821     2 271   Intérêts sur titres de placement     142     43 Intérêts sur titres d'investissement     19 593     21 097 Gestion collective des Codevi     218     154 Produits sur engagements de financement et de garantie   9 812     10 398   Autres intérêts & produits assimilés 1 651 2 833   2 243 1 372           Totaux 19 403 342 768 19 952 19 366 301 819 21 293                 Note 28. – Intérêts & charges assimilées     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Titres Etablissements de crédit Clientèle Titres Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 182 14 853   1 048 15 709   Intérêts sur comptes & emprunts 95 363 34 786   72 597 25 191   Intérêts sur emprunts de la clientèle financière   0     0   Intérêts sur valeurs données en pension 0 0 9 636 0 0 14 180 Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial   11 980     11 240   Charges sur dettes subordonnées à terme & à durée indéterminée 18 583     11 493     Charges sur engagements de financement et de garanties reçues 226     153     Intérêts sur dettes représentées par un titre     12 906     7 501 Autres intérêts & charges assimilées 1 638 843   2 854 2 562           Total 115 991 62 462 22 542 88 144 54 702 21 681     Note 29. – Revenus des titres à revenu variable     Exercice en cours Exercice précédent Actions & autres titres à revenu variable 1 2 Parts dans les entreprises liées (1) 2 865 3 811         Totaux 2 866 3 813 Les revenus des parts dans les entreprises liées sont issus des dividendes perçus des filiales Fortis Gestion Privée (957 K€), Fortis Services Monétiques (311 K€), de notre participation dans Fimagen (1 596 K€) et différentes entités (1 K€). Alors qu'en 2007 les revenus des parts dans les entreprises liées se répartissaient de la manière suivante : Fortis Gestion Privée (2 552 K€), Fortis Services Monétiques (312 K€), Fimagen (946 K€) et autres entités (1 K€).     Note 30. – Commissions     Exercice en cours Exercice précédent Charges Produits Charges Produits Opérations de trésorerie & interbancaires 4 309 48 316 Opérations avec la clientèle 0 46 244 0 43 870 Opérations de change 0 3 757 0 4 830 Prestations de services financiers dont 9 676 43 506 10 473 46 606 Charges sur moyens de paiement 8 947   9 759   Autres charges sur prestations de services financiers 728   714   Commissions sur titres gérés ou en dépôt   9 838   11 321 Commissions sur opérations sur titres pour compte de la clientèle   2 145   2 729 Commissions sur activités d'assistance et conseil   3 350   2 533 Produits sur moyens de paiement   18 157   18 466 Autres produits sur prestations de services financiers (1)   10 056   11 556         Total 9 680 93 816 10 520 95 622 (1) En 2008, les commissions de l'assurance-vie représentent un montant de 9 703 K€ versus 11 147 K€ en 2007.     Note 31. – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de transaction     Gains ou pertes sur titres de transaction 0 0      Bénéfice / Perte 0 0 Solde des opérations de change     Gains ou pertes sur opérations de change 3 251 2 620       Bénéfice / Perte 3 251 2 619,63 Solde des opérations sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt -347 -451 De cours de change 0 0      Bénéfice / Perte -347 -451        Total 2 903 2 169     Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés     Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de placement     Plus / moins-values de cession 222 32 Dotations / reprises de provisions pour dépréciation 25 -8 Bénéfice / Perte 248 24         Total 248 24     Note 32. – Autres produits d'exploitation     Exercice en cours Exercice précédent Autres produits d'exploitation bancaire 1 261 1 644 Transfert de charges d'exploitation 0 0 Produits divers d'exploitation 1 261 1 644 Quote-part sur opération faite en commun 0 0 Autres produits d'exploitation non bancaire 10 873 12 143 Charges refacturées 0 0 Produits accessoires 10 873 12 143 Autres produits divers d'exploitation 0 0 Reprises de provisions réglementées 0 0         Total 12 133 13 787                 Autres charges d'exploitation     Exercice en cours Exercice précédent Dotation provisions réglementées 0 0 Produits rétrocédés -2 271 -2 699 Autres charges diverses d'exploitation -246 -471          Total -2 517 -3 170     Note 33. – Charges générales d'exploitation frais de personnel     Exercice en cours Exercice précédent Salaires & traitements 71 616 81 982 Charges de retraite 6 493 6 379 Charges sociales 31 700 33 936 Participation des salariés 0 0 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations 10 366 9 765 Refacturation de frais de personnel (1) -2 081 -1 517        Total 118 094 130 546 (1) 2008 : dont Fortis Gestion Privée : 574 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 725 K€. 2007 : dont Fortis Gestion Privée : 558 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 501 K€.     Note 34. – Charges générales d'exploitation autres frais administratifs     Exercice en cours Exercice précédent Impôts et taxes 3 171 5 328 Locations 6 757 6 758 Services extérieurs fournis par des sociétés du goupe 263 2 822 Rémunérations d'intermédiaires 3 7 Transports et déplacements 3 791 3 595 Autres services extérieurs dont 41 700 52 568 Entretien maintenance 3 039 2 822 Sous-traitance 4 985 5 500 Honoraires (3) 7 933 14 584 Timbres affranchissement 1 927 2 486 Téléphone 2 610 2 651 Divers 21 206 24 526 Refacturation de frais généraux aux sociétés du groupe (1) -2 257 -1 809 Quote-part sur opération faite en commun (2) 15 278 14 155         Total 68 707 83 424 (1) 2008 : dont Fortis Gestion Privée : 571 K€. (2) Cette rubrique comprend la quote-part sur opération faite avec le GIE Immobilier et le GIE de Services. (3) Dont 344 K€ au titre des honoraires de commissariat aux comptes dans le cadre du contrôle légal des comptes.     Note 35. – Coût du risque     Exercice en cours Exercice précédent Dotations nettes sur dépréciations (1) (2) 40 799 32 275 Dotations aux provisions 8 176 5 709 Pertes sur créances irrécupérables 1 580 2 583 Reprises de provisions -2 236 -7 434 Récupérations sur créances amorties -528 -1 104      Perte 47 792 32 028 (1) Les dotatio

Description : 0905326 29 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°77 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2009. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 85 897 Effets publics et valeurs assimilées 471 969 Créances sur les établissements de crédit 852 016 Opérations avec la clientèle 5 616 723 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 427 Actions et autres titres à revenu variable 1 335 Participations et autres titres détenus à long terme 3 017 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 22 292 Immobilisations corporelles 24 772 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 35 565 Comptes de régularisation 63 766     Total de l'actif 7 212 279   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 751 487 Opérations avec la clientèle 3 470 420 Dettes représentées par un titre 171 850 Autres passifs 56 263 Comptes de régularisation 57 066 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 27 267 Dettes subordonnées 328 267 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 344 107 Capital souscrit 157 478 Primes d'émission 0 Réserves 171 563 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau (+/-) 15 064 Résultat de l'exercice (+/-) 0     Total du passif 7 212 279   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 835 750 Engagements de garantie 820 542 Engagements sur titres   Engagements reçus :   Engagements de financement 1 160 766 Engagements de garantie 2 775 604 Engagements sur titres     0905326

Description : 0905248 26 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°76 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________       FORTIS BANQUE FRANCE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.       Avis de Convocation à l’Assemblée Générale Ordinaire du 15 Juillet 2009.     Messieurs les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués à l’assemblée générale ordinaire qui se tiendra au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – PUTEAUX (92), le 15 Juillet 2009 à 17h30 à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       Ordre du jour.         — Démission et nomination d’un Commissaire aux comptes titulaire.       — Démission et nomination d’un Commissaire aux comptes suppléant.       — Démission de trois membres du Conseil de Surveillance et ratification de la cooptation de trois membres du Conseil de Surveillance.       — Délégation de pouvoirs pour les publications.     Projet de résolutions     Première résolution . — L’Assemblée prend acte de la démission ce jour du cabinet KPMG Audit, Commissaire aux comptes titulaire et nomme en remplacement, sous réserve d’avis favorable de la Commission Bancaire, le cabinet MAZARS, en qualité de commissaire aux comptes titulaire et ce pour la durée du mandat restant à courir de son prédécesseur. Son mandat prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.     Deuxième résolution . — L’Assemblée prend acte de la démission ce jour de Monsieur Rémy TABUTEAU, Commissaire aux comptes suppléant et nomme en remplacement, sous réserve d’avis favorable de la Commission Bancaire, Monsieur Hervé HELIAS, en qualité de commissaire aux comptes suppléant et ce pour la durée du mandat restant à courir de son prédécesseur. Son mandat prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.     Troisième résolution . — L’Assemblée ratifie la cooptation de Monsieur François VILLEROY de GALHAU, en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Patrick EVRARD, démissionnaire, et ce pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’assemblée générale qui approuvera les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.     Quatrième résolution . — L’Assemblée ratifie la cooptation de Monsieur Maxime JADOT, en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Dominique LE ROY DE LA TOURNELLE, démissionnaire, et ce pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’assemblée générale qui approuvera les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.     Cinquième résolution . — L’Assemblée ratifie la cooptation de Monsieur Daniel CHRISTOUX, en qualité de membre du Conseil de Surveillance, en remplacement de Monsieur Olivier DE RYCK, démissionnaire, et ce pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’assemblée générale qui approuvera les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.     Sixième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.       —————       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :       — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.       — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.     Le Conseil de Surveillance.       0905248

Description : 0904214 5 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°67 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     FORTIS BANQUE FRANCE  S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux 542 079 041 R.C.S. Nanterre     AVIS DE REUNION A L’ASSEMBLEE GENERALE.     Les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont informés qu’une assemblée générale ordinaire se tiendra au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – PUTEAUX (92) à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     Ordre du jour.         — Démission et nomination d’un Commissaire aux comptes titulaire ;     — Démission et nomination d’un Commissaire aux comptes suppléant ;     — Délégation de pouvoirs pour les publications.     PROJET DES RESOLUTIONS.     Première résolution . — L’Assemblée prend acte de la démission ce jour du cabinet KPMG Audit, Commissaire aux comptes titulaire et nomme en remplacement, sous réserve d’avis favorable de la Commission Bancaire, le cabinet MAZARS, en qualité de commissaire aux comptes titulaire et ce pour la durée du mandat restant à courir de son prédécesseur. Son mandat prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.     Deuxième résolution . — L’Assemblée prend acte de la démission ce jour de Monsieur Rémy TABUTEAU, Commissaire aux comptes suppléant et nomme en remplacement, sous réserve d’avis favorable de la Commission Bancaire, Monsieur Hervé HELIAS, en qualité de commissaire aux comptes suppléant et ce pour la durée du mandat restant à courir de son prédécesseur. Son mandat prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale qui statuera sur les comptes de l’exercice 2011.     Troisième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.     _______________________     Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :       — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.       Le Conseil de Surveillance. 0904214

Description : 0903241 18 mai 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°59 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________     FORTIS BANQUE FRANCE  Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton 92824 Puteaux 542 079 041 R.C.S. Nanterre       AVIS AUX PORTEURS DE TITRES PARTICIPATIFS DE L’EMISSION DE 100 000 000 F. DE JANVIER 1985.     L’Assemblée Générale du Mardi 12 Mai 2009 n’ayant pu délibérer, faute de quorum, les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de 100 000 000 F. de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de Commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le Jeudi 28 mai 2009 à 12 Heures à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     Ordre du jour.         — lecture et approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2008 ;     — lecture et approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2008 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ;     — délégation de pouvoirs pour les publications.   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée. 0903241

Description : 0902005 22 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°48 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.     AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION A L’ASSEMBLEE GENERALE MIXTE DU 28 MAI 2009.     Messieurs les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués à l’assemblée générale mixte qui se tiendra au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – PUTEAUX (92), le Jeudi 28 mai 2009 à 11h30 à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.     Assemblée réunie à titre ordinaire.         — Présentation et approbation du rapport de gestion du Directoire, du rapport du Président du Conseil sur l’organisation des travaux du Conseil et du contrôle interne, du rapport général des Commissaires aux comptes, des observations du Conseil de Surveillance, approbation des comptes sociaux ;     — Approbation des comptes consolidés ;     — Affectation du résultat de l’exercice 2008 ;     — Présentation et approbation du rapport spécial des Commissaires aux comptes ;     — Renouvellement du mandat de trois membres du Conseil de Surveillance ;     — Démission de deux membres du Conseil de Surveillance,     Assemblée réunie à titre extraordinaire.       — Modification de l’article 18 des statuts.     PROJET DES RESOLUTIONS.   Assemblée réunie à titre ordinaire.     Première résolution (Approbation des comptes sociaux de l’exercice 2008). — Après avoir pris connaissance des comptes annuels, du rapport de gestion du Directoire, des observations du Conseil de Surveillance, du rapport général des Commissaires aux Comptes auquel est joint le rapport mentionné à l’article L225-235 du Code de commerce, ainsi que du rapport du Président du Conseil sur la composition du Conseil, les conditions de préparation et d’organisation des travaux du Conseil ainsi que des procédures de contrôle interne et de gestion des risques, l’Assemblée Générale approuve les comptes de l’exercice 2008, clos le 31 décembre, tels qu’ils ont été arrêtés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.     Deuxième résolution (Approbation des comptes consolidés de l’exercice 2008). — Après avoir pris connaissance des comptes annuels consolidés, du rapport de gestion du Directoire et du rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes consolidés au 31 décembre 2008, l’Assemblée Générale approuve lesdits comptes tels qu’ils lui ont été présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.     Troisième résolution (Affectation du résultat). — L’Assemblée Générale, approuvant les propositions du Directoire, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2008 de – 7 554 579,86 euros auquel s’ajoute le report à nouveau pour 15 064 150,95 euros, soit un total de 7 509 571,09 euros, comme suit :     Réserve légale 375 478,55 euros Dividendes 0,00 euros Report à nouveau 7 134 092,54 euros     L’assemblée générale prend acte du dividende réparti au titre des trois exercices précédents :      2005  Néant   2006  Néant  2007 Néant         Quatrième résolution (Approbation du rapport spécial des Commissaires aux comptes). — Après présentation du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées par les articles L225-86 et suivants du Code de commerce, l’Assemblée Générale déclare approuver ledit rapport et les opérations qui y sont mentionnées.     Cinquième résolution (Renouvellement du mandat d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Camille FOHL arrive à expiration à l’issue de la présente Assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’Assemblée Générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.     Sixième résolution (Renouvellement du mandat d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Dominique Le ROY de La TOURNELLE arrive à expiration à l’issue de la présente Assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’Assemblée Générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.     Septième résolution (Renouvellement du mandat d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Jean-Pierre LAMOURE arrive à expiration à l’issue de la présente Assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’Assemblée Générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.     Huitième résolution (Démission d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’assemblée prend acte de la démission de son mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Thierry SCHUMAN en date du 13 septembre 2008.     Neuvième résolution (Démission d’un Membre du Conseil de Surveillance). — L’assemblée prend acte de la démission de son mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Jean-Paul MULLER en date du 21 octobre 2008.     Assemblée réunie à titre extraordinaire.   Dixième résolution (Modification des statuts). — L’article 18 des statuts :       « ARTICLE 18 - ACTIONS DE FONCTION       Pendant la durée de son mandat, chaque membre du Conseil de Surveillance, quel qu'il soit, doit être propriétaire de CINQ actions au moins. »   est abrogé.     Onzième résolution (Pouvoirs pour formalités). — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.   —————   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   En application de l’article R 225-71 du code de commerce, les actionnaires pourront, dans le délai de vingt cinq jours au moins avant l’assemblée, requérir l’inscription à I'ordre du jour de l'assemblée de projets de résolutions par lettre recommandée avec demande d'avis de réception à la Société.       Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.   Le Directoire. 0902005

Description : 0901696 6 avril 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°41 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Avis aux porteurs de titres participatifs de l'émission de janvier 1985. (Emission de la Banque Parisienne de Crédit pour un montant initial nominal de 100 000 000 FF). Messieurs les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE (antérieurement Banque Parisienne de Crédit) sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L.228-37 du Code de commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 12 mai 2009 à 12 Heures au siège social de la société – 29-30, quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux – à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour :       — lecture et approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2008 ;     — lecture et approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2008 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ;     — délégation de pouvoirs pour les publications.   —————   Dans le cas où, par défaut de quorum, l’assemblée ne pourrait valablement délibérer, une seconde assemblée serait convoquée le jeudi 28 mai 2009 à 12 heures, au même lieu.   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :       — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.     0901696

Description : 0901317 18 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°33 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 décembre 2008. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 82 045 Effets publics et valeurs assimilées 482 539 Créances sur les établissements de crédit 357 538 Opérations avec la clientèle 5 840 965 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 443 Actions et autres titres à revenu variable 1 335 Participations et autres titres détenus à long terme 3 048 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 22 396 Immobilisations corporelles 26 144 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 14 958 Comptes de régularisation 64 575         Total de l'actif 6 930 485   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 747 535 Opérations avec la clientèle 3 133 093 Dettes représentées par un titre 238 944 Autres passifs 52 430 Comptes de régularisation 57 849 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 30 319 Dettes subordonnées 328 210 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 336 552     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 563     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 15 064     Résultat de l'exercice (+/-) -7 555         Total du passif 6 930 485   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 789 426     Engagements de garantie 852 565     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 354 265     Engagements de garantie 2 807 083     Engagements sur titres       0901317

Description : 0814915 12 décembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°150 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 septembre 2008. (En milliers d'euros). Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 106 345 Effets publics et valeurs assimilées 480 417 Créances sur les établissements de crédit 590 255 Opérations avec la clientèle 5 908 730 Obligations et autres titres à revenu fixe 17 451 Actions et autres titres à revenu variable 505 Participations et autres titres détenus à long terme 2 496 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 44 727 Immobilisations corporelles 26 227 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 56 075 Comptes de régularisation 87 240         Total de l'actif 7 337 967   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 738 489 Opérations avec la clientèle 3 426 581 Dettes représentées par un titre 234 681 Autres passifs 48 033 Comptes de régularisation 171 545 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 40 590 Dettes subordonnées 328 387 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 344 107     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 171 563     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 15 064         Total du passif 7 337 967   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 966 189     Engagements de garantie 960 255     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 394 265     Engagements de garantie 1 677 696     Engagements sur titres       0814915

Description : 0812849 26 septembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°117 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________ FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157.478.600 euros.Siège social : 29-30, Quai de Dion Bouton, 92800 PUTEAUX.542 079 041 RCS Nanterre.  Avis de convocation a l’assemblee generale extraordinaire du 5 novembre 2008.         Messieurs les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués à l’assemblée générale extraordinaire qui se tiendra au siège social de la société : 29-30, Quai de Dion Bouton – PUTEAUX (92), le :   Mercredi 5 Novembre 2008 à 11 H 30.       A l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       — Augmentation de Capital       — Délégation de pouvoirs pour les publications    Projet de résolutions.      Première résolution . —   L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport du Directoire et constaté que le capital était entièrement libéré, décide de déléguer au Directoire, conformément aux dispositions de l'article L 225-129-2 du Code de commerce, toutes compétences pour décider, dans un délai maximum de 26 mois à compter de la présente assemblée et dans la limite d'un plafond maximum de 150 000 000 euros, d'une ou plusieurs augmentations du capital social, immédiate ou à terme, en numéraire ou par incorporation de réserves ou primes d'émission, avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires :       — par création et émission, avec ou sans prime d'émission, d'actions ordinaires ;       — par majoration de la valeur nominale des actions ordinaires existantes ;       — par émission de valeurs mobilières composées, donnant droit à l'attribution de titres de capital de Fortis Banque France.       Dans ce cadre et sous ces limites, le Directoire disposera de tous les pouvoirs pour décider et réaliser la ou les augmentations de capital qui lui paraîtront opportunes et fixer notamment :       — les conditions d'émission des nouveaux titres de capital, immédiats ou à terme, à émettre, et en particulier le prix de souscription, le cas échéant ;       — constater la réalisation de ces augmentations de capital ;       — procéder aux modifications corrélatives des statuts.       La présente délégation de compétence emporte également la faculté pour le Directoire d'instituer, le cas échéant, un droit de souscription à titre réductible, pour les titres de capital nouveaux non souscrits à titre irréductible, qui sera attribué aux titulaires de droits de souscription qui auront souscrit un nombre de titres supérieur à celui qu'ils pouvaient souscrire à titre irréductible et ce, proportionnellement au nombre de leurs droits de souscription et dans la limite de leurs demandes.       Les actions non souscrites pourront être réparties en totalité ou en partie par le Directoire au profit des personnes de son choix, sans qu'elles puissent être offertes au public.       Le Directoire pourra limiter le montant de l'augmentation de capital au montant des souscriptions recueillies à condition que celui-ci atteigne les trois quarts au moins de l'augmentation de capital.         Deuxième résolution . — L'assemblée générale extraordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du Directoire et du rapport spécial du Commissaire aux comptes, délègue au Directoire tous pouvoirs, conformément aux dispositions de l'article L 225-129-6 du Code de commerce, de procéder, en une ou plusieurs fois, dans les conditions prévues à l'article L 443-5 du Code du travail, à une augmentation du capital social en numéraire d'un montant maximum de 4 500 000 euros réservée aux salariés de Fortis Banque France adhérant au plan d'épargne d'entreprise.       La présente autorisation est consentie pour une durée de 5 ans à compter de ce jour.       Le nombre total des actions qui pourront être souscrites par les salariés ne pourra être supérieur à 3 % du capital social au jour de la décision du Directoire.       Le prix de souscription des actions sera fixé conformément aux dispositions de l'article L 443-5, alinéa 3 du Code du travail.       L'assemblée générale confère tous pouvoirs au Directoire pour mettre en œuvre la présente autorisation et, à cet effet :       — fixer le nombre d'actions nouvelles à émettre et leur date de jouissance ;       — fixer, sur le rapport spécial du Commissaire aux comptes, le prix d'émission des actions nouvelles ainsi que les délais accordés aux salariés pour l'exercice de leurs droits ;       — fixer les délais et modalités de libération des actions nouvelles ;       — constater la réalisation de la (ou des) augmentation(s) de capital et procéder aux modifications corrélatives des statuts ;       — procéder à toutes les opérations et formalités rendues nécessaires par la réalisation de la (ou des) augmentation(s) de capital.       Cette autorisation comporte au profit des salariés visés ci-dessus, renonciation expresse des actionnaires à leur droit préférentiel de souscription aux actions qui seront émises.         Troisième résolution . — Conformément aux dispositions de l'article L 225-129-2, alinéa 2 du Code de commerce, les délégations de compétence générale consenties sous les résolutions qui précèdent, privent d'effet, à compter de ce jour, toutes les délégations antérieures ayant le même objet.         Quatrième résolution . — Le Directoire est tenu de rendre compte à l'assemblée de l'utilisation qu'il aura fait des délégations consenties en établissant un rapport complémentaire au rapport général annuel sur la gestion de Fortis Banque France, comportant les mentions requises par la réglementation en vigueur ainsi qu'un tableau récapitulatif des délégations en cours de validité dont il dispose et l'utilisation qui en a été faite, joint au rapport de gestion ou annexé à celui-ci.         Cinquième résolution . —   L'assemblée générale extraordinaire donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du présent procès-verbal à l'effet d'accomplir toutes formalités de publicité, de dépôt et autres qu'il appartiendra.            Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :       — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;       — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   Le Directoire. 0812849

Description : 0811444 8 août 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°96 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 juin 2008. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 120 669 Effets publics et valeurs assimilées 492 665 Créances sur les établissements de crédit 622 885 Opérations avec la clientèle 6 047 066 Obligations et autres titres à revenu fixe 18 470 Actions et autres titres à revenu variable 516 Participations et autres titres détenus à long terme 2 554 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 36 992 Immobilisations corporelles 25 215 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 29 987 Comptes de régularisation 92 235     Total de l'actif 7 506 753   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 542 322 Opérations avec la clientèle 3 797 106 Dettes représentées par un titre 266 787 Autres passifs 45 109 Comptes de régularisation 133 728 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 43 703 Dettes subordonnées 328 338 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 344 107   Capital souscrit 157 479   Primes d'émission 0   Réserves 171 563   Ecarts de réévaluation 0   Provisions réglementées et subventions d'investissement 0   Report à nouveau (+/-) 15 064     Total du passif 7 506 753   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 1 131 532   Engagements de garantie 1 036 663   Engagements sur titres   Engagements reçus :     Engagements de financement 1 394 265   Engagements de garantie 1 836 308   Engagements sur titres     0811444

Description : 0807755 4 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 103 394 Effets publics et valeurs assimilées 504 680 Créances sur les établissements de crédit 719 956 Opérations avec la clientèle 5 929 246 Obligations et autres titres à revenu fixe 23 658 Actions et autres titres à revenu variable 2 128 Participations et autres titres détenus à long terme 2 598 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 27 919 Immobilisations corporelles 24 589 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 22 471 Comptes de régularisation 173 574 Total de l'actif 7 551 713     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 5 Dettes envers les établissements de crédit 2 437 818 Opérations avec la clientèle 3 912 200 Dettes représentées par un titre 342 199 Autres passifs 32 444 Comptes de régularisation 122 359 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 41 608 Dettes subordonnées 298 802 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 358 724 Capital souscrit 157 479 Primes d'émission 0 Réserves 169 167 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau (+/-) 32 078 Total du passif 7 551 713     Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 1 018 658   Engagements de garantie 1 013 963   Engagements sur titres   Engagements reçus :     Engagements de financement 1 294 265   Engagements de garantie 1 654 047   Engagements sur titres         0807755

Description : 0806544 19 mai 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°61 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________     FORTIS BANQUE FRANCE  Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 157 478 600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton 92824 Puteaux. 542 079 041 RCS Nanterre.    AVIS AUX PORTEURS DE TITRES PARTICIPATIFS DE L’EMISSION DE 100 000 000 F. DE JANVIER 1985.       L’Assemblée Générale du Lundi 12 Mai 2008 n’ayant pu délibérer, faute de quorum, les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de 100 000 000 F. de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de Commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le Lundi 26 mai 2008 à 12 Heures, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.       — lecture et approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2007 ;     — lecture et approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2007 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ;     — rachat et annulation de titres participatifs ;     — délégation de pouvoirs pour les publications.   —————   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   0806544

Description : 0803539 9 avril 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°43 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance.au Capital de 157.478.600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 PUTEAUX. 542 079 041 RCS Nanterre.   Avis de réunion valant avis de convocation à l’assemblée générale ordinaire du 26 mai 2008       Messieurs les actionnaires de FORTIS BANQUE FRANCE sont convoqués à l’assemblée générale ordinaire qui se tiendra au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – PUTEAUX (92), le lundi 26 mai 2008 à 11 H 30, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   — Présentation et approbation du rapport de gestion du Directoire, du rapport du Président du Conseil sur l’organisation des travaux du Conseil et du contrôle interne, du rapport général des Commissaires aux comptes, des observations du Conseil de Surveillance, approbation des comptes sociaux ;   — Affectation du résultat de l’exercice 2007 (2ème résolution des délibérations de l’assemblée générale ordinaire) ;   — Présentation et approbation du rapport spécial des Commissaires aux comptes ;   — Approbation des comptes consolidés ;   — Ratification de la nomination d’un membre du Conseil de Surveillance ;   — Rachat et annulation de titres participatifs ;   — Augmentation de l’enveloppe destinée aux jetons de présence.   Projet de résolutions       Première résolution . — Après présentation du rapport de gestion du Directoire, des observations du Conseil de Surveillance, du rapport général des Commissaires aux Comptes auquel est joint le rapport mentionné à l’article L225-235 du code de commerce, ainsi que du rapport du Président du Conseil sur l’organisation des travaux du Conseil et du contrôle interne, l’Assemblée Générale approuve les comptes de l’exercice 2007, clos le 31 décembre, tels qu’ils ont été arrêtés et présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.            Deuxième résolution . — L’Assemblée Générale, approuvant les propositions du Directoire, décide d’affecter le résultat de l’exercice 2007 de –14 616 959 euros auquel s’ajoute le report à nouveau pour 30 473 960 euros, soit un total de 15 857 001 euros, comme suit :    Réserve légale      792 850,05 euros  Dividendes     0,00 euros  Report à nouveau      15 064 150,95 euros       L’Assemblée Générale prend acte du dividende réparti au titre des trois exercices précédents :         2004 – Néant       2005 – Néant       2006 – Néant       Troisième résolution.  — Après présentation du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées par les articles L225-86 et suivants du Code de Commerce, l’Assemblée Générale déclare approuver ledit rapport.       Quatrième résolution . — Après présentation du rapport de gestion du Directoire et du rapport des Commissaires aux Comptes sur les comptes consolidés au 31 décembre 2007, l’Assemblée Générale approuve lesdits comptes tels qu’ils lui ont été présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.      Cinquième résolution. — L’Assemblée ratifie la cooptation de Monsieur Olivier de RYCK en qualité de membre du Conseil de Surveillance en remplacement de Monsieur Didier BEAUVOIS démissionnaire. Son mandat prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale Ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.       Sixième résolution . — L’Assemblée Générale des Actionnaires autorise le rachat puis l’annulation de 3 264 titres participatifs provenant de l’émission du 28 janvier 1985.       Septième résolution . — L’Assemblée Générale des Actionnaires décide de fixer à 150 000 euros à compter de l’exercice 2008 le montant des jetons de présence.       Huitième résolution. — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.   ————————       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :   - Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.   - Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.       Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.    En application de l’article R 225-71 du code de commerce, les actionnaires pourront, dans le délai de vingt cinq jours au moins avant l’assemblée, requérir l’inscription à I'ordre du jour de l'assemblée de projets de résolutions par lettre recommandée avec demande d'avis de réception à la Société. Le Directoire     0803539

Description : 0803537 9 avril 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°43 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   FORTIS BANQUE FRANCE. S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157.478.600 euros. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton - 92800 Puteaux. 542 079 041 RCS Nanterre.   Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985 (émission de la Banque Parisienne de Crédit pour un montant initial nominal de 100.000.000 FF)       Messieurs les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE (antérieurement Banque Parisienne de Crédit) sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de Commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 12 mai 2008 à 12 Heures au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux – à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour   — Lecture et approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2007 ; — Lecture et approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2007 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ; — Rachat et annulation de titres participatifs ; — Délégation de pouvoirs pour les publications.   —————————       Dans le cas où, par défaut de quorum, l’assemblée ne pourrait valablement délibérer, une seconde assemblée serait convoquée le Lundi 26 mai 2008 à 12 heures, au même lieu.       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :   — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.   — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.         0803537

Description : 0802117 3 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 décembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 122 947 Effets publics et valeurs assimilées 504 625 Créances sur les établissements de crédit 497 960 Opérations avec la clientèle 5 862 424 Obligations et autres titres à revenu fixe 8 847 Actions et autres titres à revenu variable 1 658 Participations et autres titres détenus à long terme 2 627 Parts dans les entreprises liées 17 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 826 Immobilisations corporelles 24 865 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 26 123 Comptes de régularisation 104 309     Total de l'actif 7 197 710   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 088 123 Opérations avec la clientèle 3 905 627 Dettes représentées par un titre 394 568 Autres passifs 65 535 Comptes de régularisation 38 883 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 42 266 Dettes subordonnées 298 431 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 339 140     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 169 167     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau (+/-) 32 078         Total du passif 7 197 710   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 011 364     Engagements de garantie 1 029 450     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 294 265     Engagements de garantie 1 708 402     Engagements sur titres     0802117

Description : 0717920 28 novembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°143 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 septembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 78 526 Effets publics et valeurs assimilées 563 186 Créances sur les établissements de crédit 275 829 Opérations avec la clientèle 5 668 080 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 916 Actions et autres titres à revenu variable 1 263 Participations et autres titres détenus à long terme 2 240 Parts dans les entreprises liées 17 131 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 494 Immobilisations corporelles 25 336 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 30 100 Comptes de régularisation 90 909   Total de l'actif 6 782 010     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 287 485 Opérations avec la clientèle 3 543 600 Dettes representées par un titre 186 247 Autres passifs 54 363 Comptes de régularisation 84 638 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 42 449 Dettes subordonnées 238 534 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 339 140 Capital souscrit 157 479 Primes d'émission 0 Réserves 169 167 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 1 Report à nouveau (+/-) 12 494   Total du passif 6 782 010     Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 959 215   Engagements de garantie 934 240   Engagements sur titres   Engagements reçus :     Engagements de financement 1 294 265   Engagements de garantie 1 494 253   Engagements sur titres         0717920

Description : 0712316 6 août 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°94 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 juin 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 50 915 Effets publics et valeurs assimilées 564 623 Créances sur les établissements de crédit 661 938 Opérations avec la clientèle 5 438 725 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 778 Actions et autres titres à revenu variable 1 265 Participations et autres titres détenus à long terme 2 292 Parts dans les entreprises liées 17 032 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 682 Immobilisations corporelles 25 848 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 22 327 Comptes de régularisation 113 522   Total de l'actif 6 927 947   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 629 978 Opérations avec la clientèle 3 362 752 Dettes representées par un titre 171 915 Autres passifs 35 460 Comptes de régularisation 102 280 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 42 467 Dettes subordonnées 238 400 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 339 140   Capital souscrit 157 479   Primes d'émission 0   Réserves 169 167   Ecarts de réévaluation 0   Provisions réglementées et subventions d'investissement 1   Report à nouveau (+/-) 12 494     Total du passif 6 927 947   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 960 832   Engagements de garantie 828 982   Engagements sur titres   Engagements reçus :     Engagements de financement 1 294 265   Engagements de garantie 1 459 866   Engagements sur titres     0712316

Description : 0710990 18 juillet 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°86 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale du 31 mai 2007   A. – Comptes sociaux I. – Bilan au 31 décembre 2006 (En milliers d'euros.) Actif Notes Année 2006 Année 2005 Caisse, banques centrales, CCP   99 966 63 796 Effets publics & valeurs assimilées 1 & 11 515 065 446 461 Créances sur les établissements de crédit 2, 12, 18 bis 222 850 141 913   A vue   60 902 59 112   A terme   161 948 82 801 Créances sur la clientèle 3, 12, 18 bis 5 184 401 4 516 332 Créances commerciales   368 910 457 223 Autres concours à la clientèle   4 039 678 3 432 136 Comptes ordinaires débiteurs   775 813 626 973 Affacturage   0 0 Obligations & autres titres à revenu fixe 4, 11 ,12 552 1 555 Actions & autres titres à revenu variable 5 1 266 1 940 Promotion immobilière   0 0 Participations & activité de portefeuille 11 2 442 2 273 Parts dans les entreprises liées 6 & 11 12 241 18 492 Crédit-bail & location avec option d'achat   0 0 Location simple   0 0 Immobilisations incorporelles 7 23 331 22 874 Immobilisations corporelles 8 26 343 20 446 Capital souscrit non versé   0 0 Actions propres   0 0 Autres actifs 9 19 905 13 901 Comptes de régularisation 10 95 937 53 741     Total actif   6 204 299 5 303 723 Actif en devises   280 935 340 071   Passif Notes Année 2006 Année 2005 Banques centrales, CCP       Dettes envers les établissements de crédit 13 2 143 798 1 929 764   A vue   804 088 822 634  A terme   1 339 710 1 107 130 Comptes créditeurs de la clientèle 14 3 249 490 2 689 932 Comptes d'épargne à régime spécial   412 251 426 928   A vue   267 700 258 119   A terme   144 551 168 809 Autres dettes   2 837 239 2 263 005   A vue   2 535 665 2 075 274   A terme   301 574 187 731 Dettes représentées par un titre 15 84 454 68 444 Bons de caisse   5 987 3 787 Titres du marché interbancaire & titres de créances négociables   78 261 64 585 Emprunts obligataires   0 0 Autres dettes représentées par un titre   207 72 Autres passifs 16 56 711 58 686 Comptes de régularisation 17 60 243 45 734 Provisions 18 & 18 bis 6 978 7 437 Dettes subordonnées 20 238 346 238 306 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 19 5 554 5 554 Capitaux propres Hors FRBG 22 358 725 259 867   Capital souscrit 22 157 479 35 200   Primes d'émission 22 0 15 040   Réserves 21 & 22 169 168 144 677   Ecarts de réévaluation 22 0 27 239   Provisions réglementées et subventions d'investissement 22 1 1   Report à nouveau (+ / -) 22 12 494 13 215   Résultat de l'exercice (+ / -) 22 19 584 24 496     Total passif   6 204 299 5 303 723 Passif en devises   179 893 258 803   Hors-bilan Notes Année 2006 Année 2005 Engagements donnés         Engagements de financement         Engagements en faveur d'établissements de crédit   60 744 5 067   Engagements en faveur de la clientèle   899 941 966 689   Engagements de garantie         Engagements d'ordre d'établissements de crédit   182 951 83 971   Engagements d'ordre de la clientèle   603 756 431 450   Engagements sur titres         Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise   0 0   Autres engagements donnés   0 0 Engagements reçus         Engagements de financement         Engagements reçus d'établissements de crédit   1 294 265 1 294 265   Engagements de garantie         Engagements reçus d'établissements de crédit   1 169 684 1 444 117   Engagements reçus de la clientèle   300 196 271 995   Engagements sur titres         Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise   0 0   Autres engagements reçus   0 0     II. – Compte de résultat social au 31 décembre 2006 (En milliers d'euros.) Compte de résultat social Notes Année 2006 Année 2005 Intérêts et produits assimilés 27 276 821 230 615 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   14 524 10 597 Intérêts sur opérations avec la clientèle   243 625 200 679 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   18 672 19 338 Autres intérêts et produits assimilés   0 0 Intérêts et charges assimilés 28 -109 074 -70 298 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   -73 439 -46 646 Intérêts sur opérations avec la clientèle   -33 089 -22 035 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   -2 546 -1 617 Autres intérêts et charges assimilés       Revenus des titres à revenu variable 29 3 739 9 569 Commissions (produits) 30 95 634 79 549 Commissions (charges) 30 -9 102 -9 524 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 31 2 273 1 727 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 7 20 Autres produits d'exploitation 32 12 352 12 444 Autres charges d'exploitation 32 -7 355 -7 762     Produit net bancaire   265 295 246 340 Charges générales d'exploitation   -192 672 -181 505 Frais de personnel 33 -121 987 -120 525 Autres frais administratifs 34 -70 685 -60 980 Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations   -6 483 -5 524 incorporelles et corporelles           Résultat brut d'exploitation   66 140 59 311 Coût du risque 35 -37 772 -23 010     Résultat d'exploitation   28 367 36 301 Gains ou pertes sur actif immobilisés 36 150 588     Résultat courant avant impôt   28 517 36 889 Résultat exceptionnel 37 0 0 Produits exceptionnels   0 0 Charges exceptionnelles   0 0 Impôt sur les bénéfices 38 -8 837 -13 205 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées 39 -96 812     Résultat net 40 19 584 24 496     III. – Notes annexes aux comptes sociaux Note 1. – Effets publics & valeurs assimilés     Exercice en cours Total  Exercice précédent Total Transaction Placement Investissement Transaction Placement Investissement Titres détenus                 OAT 0   505 009 505 009 0   438 261 438 261 Créances rattachées     10 056 10 056     8 200 8 200 Total brut 0   515 065 515 065 0   446 461 446 461 Dépréciations                 Total net     515 065 515 065     446 461 446 461 Plus / Moins-value latente (1)     -4 521 -4 521     13 329 13 329 Différence prix acquisition - Prix de remboursement     12 128 12 128     13 380 13 380 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché Au 31/12/2006, nous constatons des plus-values latentes pour 2 424 K€ et des moins-values latentes pour-6 945 K€.     Note 2. – Créances sur les établissements de crédit     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires débiteurs 60 900   58 943   Comptes & prêts 0 147 267 0 68 494 Autres prêts subordonnés   13 196   13 196 Valeurs reçues en pension 0 0 0 0     Sous-total 60 900 160 463 58 943 81 690 Valeurs non imputées 2   169   Créances rattachées 0 976 0 542 Créances douteuses 1 414 509 1 414 568 (Dépréciations) -1 414   -1 414       Total 60 902 161 948 59 112 82 801     Note 3. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours Exercice précédent net   Brut (1) Créances douteuses   Dépréciations  Net  Créances commerciales 365 148 6 435 2 672 368 910 457 223 Dont compromis   455 173     Autres concours à la clientèle 4 005 643 40 522 6 487 4 039 678 3 432 136 Dont compromis   2 803 1 056     Comptes ordinaires débiteurs 738 418 222 937 185 542 775 813 626 973 Dont compromis   197 851 156 642         Total (2) 5 109 209 269 894 194 701 5 184 401 4 516 332     Total compromis   201 109 157 871     (1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 23 156 K€ (contre 16 952 K€ au 31/12/2005). (2) Dont crédits restructurés : l'encours des crédits restructurés n'est pas significatif par rapport à l'encours sain. En conséquence aucune décote sur créances restructurées n'a été calculée.     Note 3 bis. – Opérations avec la clientèle avec ventilation par ligne de métier     Exercice en cours Concours sains  Créances douteuses  Dépréciations Créances commerciales 365 148 6 435 2 672 Retail Banking 80 062 1 411 305 Commercial Banking 284 877 5 020 2 367 Private Banking 210 4 0 Corporate 0 0 0 Autres concours à la clientèle 4 005 643 40 522 6 487 Retail Banking 1 617 385 16 362 4 569 Commercial Banking 1 821 428 18 426 1 918 Private Banking 225 071 2 277 0 Corporate 341 759 3 457 0 Comptes ordinaires débiteurs 738 418 222 937 185 542 Retail Banking 129 494 39 096 115 589 Commercial Banking 577 403 174 324 69 947 Private Banking 29 527 8 915 7 Corporate 1 995 602 0     Total 5 109 209 269 894 194 701   Note 4. – Obligations & autres titres à revenu fixe        Exercice en cours Exercice précédent  Transaction Placement Investissement Total Transaction Placement Investissement Total Titres détenus (2)     537 537   1 003 537 1 540 Créances rattachées     15 15     15 15     Total brut   0 552 552   1 003 552 1 555 Dépréciations                     Total net   0 552 552   1 003 552 1 555 Plus / Moins-value latente (1)     13 13     31 31 Différence prix remboursement - Prix de acquisition     0 0     0 0  (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché dont 13 K€ de plus-values latentes.   (2) Les titres d'investissement comprennent exclusivement des titres émis et cotés par des établissements financiers et des établissements du secteur public et semi public au 31/12/2006.     Note 5. – Actions & autres titres à revenu variable   Exercice en cours Exercice précédent   Transaction Placement Total Transaction Placement Total Titres détenus (2)   1 291 1 291   2 062 2 062 Créances rattachées     0     0     Total brut   1 291 1 291   2 062 2 062 Dépréciations   25 25   122 122     Total net (3) 0 1 266 1 266 0 1 940 1 940 Plus ou moins-values latentes (1)   258 258   123 123 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. (2) Dont 1 148 K€ de Fonds Commun de Placement. (3) Le montant total de la valeur nette comptable des titres cotés et des titres non cotés est respectivement de 1 155 K€ et 111 K€.     Note 6. – Parts dans les entreprises liées   Exercice en cours Exercice précédent   Brut Dépréciations Net Brut Dépréciations Net Etablissements de crédit 2 500 259 2 241 0   0 Autres entreprises à caractère financier 8 748 0 8 748 8 748   8 748 Entreprises à caractère non financier 1 252 0 1 252 1 266   1 266     Sous-total 12 500 259 12 241 10 014 0 10 014 Créances rattachées (1) 0   0 8 478   8 478     Total 12 500 259 12 241 18 492 0 18 492 Le montant total de la valeur brute comptable des titres non cotés est de 12 500 K€ (soit +2 486 K€ par rapport à la clôture de l'exercice précédent). (1) Les créances rattachées au 31 décembre 2005 correspondent au résultat de la SNC Fortis Banque Courtage, société qui a été absorbée en date du 31 mai 2006 avec effet rétroactif au 31 décembre 2005.     Liste des entreprises liées   Nom - Siège social      Pourcentages Capitaux propres  Chiffre d'affaires Résultat année Valeur nette comptable dans les livres de Fortis Contrôle Intérêt BPC Développement 99,99 99,99 246 0 -9 329 30, quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Fortis Services Monétiques 100 100 244 899 312 87 30, quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Parisienne d'Acquisitions Foncières 100 100 80 70 23 1 157 30, quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Eurl Gourville Immobilier 100 100 10 0 -5 8 16 rue de la République - Orléans             Fortis Gestion Privée 100 100 6 998 6 539 1 886 8 419 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris             Fortis Mediacom Finance 100 100 2 220 86 -280 2 241 117 boulevard Haussmann - 75008 Paris                 Total           12 241     Note 7. – Immobilisations incorporelles   Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Clôture exercice Valeur brute           Logiciels informatiques 13 364 1 802 0 -483 14 682 Fonds commerciaux (1) 23 854 0 66 0 23 788 Immobilisations incorporelles en cours 596 2 644 2 346 0 894     Total 37 814 4 445 2 411 -483 39 365 Amortissements / Dépréciations           Logiciels informatiques 12 264 1 116 479 0 12 901 Fonds commerciaux 2 676 464 7 0 3 133     Total 14 940 1 580 486 0 16 034     Valeur nette comptable 22 874 2 865 1 925 -483 23 331 (1) Dont évaluation des fonds de commerce ex Banque Hieaux : 3 038 K€, ex SBO (Société de Banque de l'Orléannais) 10 072 K€, ex BRN (Banque Régionale du Nord) 2 744 K€ et ex BAQ (Banque de l'Aquitaine) 4 042 K€.     Note 8. – Immobilisations corporelles   Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations (1) Fin exercice Valeur brute           Terrains           Immeubles d'exploitation 1 887   13 -820 1 054 Immeubles hors exploitation 39   19 -16 3 Constructions           Immeubles d'exploitation 5 920   233 812 6 499 Immeubles hors exploitation 179   175 15 18 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 63 030 11 164 3 884 -3 70 307 Immobilisations en cours 212 1 269 1 238 0 244     Total 71 267 12 433 5 562 -13 78 125 Amortissements / Dépréciations           Constructions           Immeubles d'exploitation 3 985 173 140 -10 4 008 Immeubles hors exploitation 90 3 75 0 18 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 46 746 4 733 3 721 -1 47 757     Total 50 821 4 908 3 935 -12 51 782     Valeur nette comptable 20 446 7 525 1 627 -1 26 343 (1) Reclassement.     Note 9. – Autres actifs   Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels achetés 0 0 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 3 588 225 Autres débiteurs divers     Titres de développement industriel 3 552 3 552 Cautionnement et avances 1 146 1 730 Prime d'état sur PEL 3 459 4 114 Cotisation dépôt de garantie 1 864 2 077 Souscription certificats d'association fonds de garantie 1 748 1 748 Acompte, impôts sur les sociétés 4 074 0 Autres 341 328 Compte de stock et emplois divers 0 0 Créances rattachées 132 127     Total 19 905 13 901     Note 10. – Comptes de régularisation   Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'encaissement 2 238 916 Valeurs à rejeter 5 236 3 866 Produits a recevoir 18 986 16 630 Charges constatées d'avance 1 232 2 233 Ajustement devises hors bilan + instruments financiers à terme 21 008 22 892 Charges à répartir 0 0 Ecart sur devises 20 20 Autres comptes de régularisation     Virements et LCR encaissés 43 619 1 406 Suspens échanges bancaires 2 783 2 795 Suspens entités diverses 484 438 Autres comptes de régularisation divers 331 2 545     Total 95 937 53 741     Note 11. – Immobilisations financières Les immobilisations financières comprennent la totalité des portefeuilles d'investissement des postes 1 et 4 de l'actif, ainsi que la totalité des postes 6 de l'actif (hors créances rattachées). Immobilisations financières Début exercice Différence change Acqui-sitions dotations Rembour-sement, cessions reprises Transferts Autres variations (1) Fin exercice Valeur brute               Effets publics & valeurs assimilées 438 261   69 949 3 201     505 009 Obligations & autres titres à revenu fixe 537   0 0     537 Participations non consolidées & activités de portefeuille 2 552   400 0     2 952 Participations dans les entreprises liées 10 014   2 500     -14 12 500     Total 451 364   72 849 3 201   -14 520 998 Dépréciations               Effets publics & valeurs assimilées               Obligations & autres titres à revenu fixe               Participations non consolidées & activités de portefeuille 279   231       510 Participations dans les entreprises liées 0   259       259     Total 279   489 0   0 768 Valeur nette comptable               Effets publics & valeurs assimilées 438 261   69 949 3 201   0 505 009 Obligations & autres titres à revenu fixe 537   0 0   0 537 Participations non consolidées & activités de portefeuille 2 273   170 0   0 2 442 Participations dans les entreprises liées 10 014   2 241 0   -14 12 241     Total 451 085   72 360 3 201   -14 520 229 (1) Absorption au 31 mai 2006 de la SNC Fortis Banque Courtages.     Note 12. – Actifs subordonnés Parmi les postes 3, 4 et 6 de l'actif du bilan, les actifs subordonnés se détaillent comme suit :   Exercice en cours Exercice précédent Créances sur les établissements de crédit et entreprises à caractère financier 13 196 13 196 Prêt participatif (1) 6 796 6 796 A durée déterminée (2) 6 400 6 400 Créances sur la clientèle     Autres concours     (1) Prêt participatif Crelog. (2) Prêts subordonnées à durée déterminée : Socamett 6 100 K€ ; FGP 300 K€.     Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 181 147   76 862   Comptes & emprunts 609 085 937 919 734 123 1 105 468 Valeurs données en pension 0 0 0 0 Titres donnés en pension 0 399 322 0 0     Sous-total 790 232 1 337 241 810 985 1 105 468 Dettes rattachées 0 2 469 0 1 662 Autres sommes dues         Chèques à payer sur nos banques 13 856   11 649   Autres sommes dues diverses 0   0       Sous-total 13 856 2 469 11 649 1 662     Total 804 088 1 339 710 822 634 1 107 130     Note 14. – Opérations avec la clientèle   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial         Comptes d'épargne à régime spécial 261 658 140 179 253 217 163 422 Dont PEL   122 866   149 147 Dettes rattachées 6 042 4 372 4 901 5 387     Total 267 700 144 551 258 119 168 809 Autres dettes         Emprunts auprès de la clientèle financière         Comptes ordinaires de la clientèle 2 483 138   2 065 376   Comptes créditeurs à terme   300 369   187 286 Autres dettes diverses 51 450   9 645   Dettes rattachées 1 077 1 205 252 444     Total 2 535 665 301 574 2 075 274 187 731     Note 15. – Dettes représentées par un titre   Exercice en cours Exercice précédent Bons de caisse 5 987 3 787 Titres du marché interbancaire & créances négociables (1) 78 261 64 585 Emprunts obligataires         Sous-total 84 247 68 372 Dettes rattachées 207 72     Total 84 454 68 444 (1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.     Note 16. – Autres passifs   Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels vendus 0 0 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 91 2 014 Dettes sociales 38 254 36 674 Dettes fiscales (1) 16 917 18 607 Créditeurs divers 1 449 1 390     Total 56 711 58 686 (1) Dont 12 708 K€ d'impôts différés contre 12 612 K€ en 2005.     Note 17. – Comptes de régularisation   Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'ajustement sur devises & opérations de hors-bilan 125 243 Produits constatés d'avance 2 517 2 449 Charges à payer 25 609 24 045 Autres comptes de régularisation     Comptes indisponibles 875 1 222 Virements 28 978 15 834 Autres comptes de régularisation divers 2 139 1 941     Total 60 243 45 734     Note 18. – Provisions   Début exercice Différence change Dotations Reprises Autres variations (1) Fin exercice Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 372     184   187 Autres provisions sur             Clientèle 1 505   2 993 835 392 4 054 Autres 307     47   261 Provisions sur risques opérationnels 1 813   390 1 015 -392 795 Provision pour engagement retraite 812         812 Provision pour risque PEL 2 630   82 1 843   868     Total 7 437 0 3 465 3 925 0 6 978 (1) Reclassement.     Note 18 bis. – Dépréciations et provisions constituées en couverture de risques de contrepartie   Début exercice Dotations Reprises Autres variations (utili-sations) Autres variations (1) Fin exercice Actif             Dépréciations inscrites en déduction d'éléments d'actif             Crédits à la clientèle (dont actualisation) 176 417 86 591 49 800 -18 507   194 701 Etablissements financiers 1 414         1 414     Total 177 831 86 591 49 800 -18 507 0 196 115 Passif             Provisions inscrites au passif             Risques d'exécution d'engagements par signature 372   184     187 Litiges clientèle 1 505 2 993 835 392   4 054     Total 1 877 2 993 1 020 392 0 4 242     Note 19. – Fonds pour risques bancaires généraux   Début exercice Dotation Reprises Autres variations Fin exercice Autres risques à caractère généraux 5 554       5 554     Total 5 554 0 0 0 5 554     Note 20. – Dettes subordonnées   Début exercice Différence change Emissions Rembour-sement Autres variations Fin exercice Dettes subordonnées à terme             Autres dettes subordonnées à terme (1) 113 357         113 357 Autres dettes 0         0 Dettes subordonnées à durée indéterminée (2) 124 871         124 871 Dettes rattachées 77   118 77   118     Total 238 306   118 77 0 238 346 (1) Dont un emprunt subordonné de 45 000 000 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,65 %, un emprunt subordonné de 53 357 156 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 28 septembre 1999 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,55 % et un emprunt subordonné de 15 000 000 € souscrit par Fortis Bruxelles, émis le 29 juin 2004 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,41 %. (2) Dont un emprunt subordonné de 65 000 000 €, à durée indéterminée, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 1,60 %, un emprunt participatif de 4 871 203 €, un emprunt subordonné de 25 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 29 juin 2004 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,63 %, et un emprunt subordonné de 30 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 30 décembre 2005 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,65 %.     Note 21. – Réserves   Exercice en cours Exercice précédent Réserve légale 3 516 3 516 Réserves statutaires & contractuelles 165 651 141 155 Réserves réglementées 1 6     Total 169 168 144 677 (1) L'augmentation est due exclusivement à l'affectation du résultat de l'exercice 2005.     Note 22. – Evolution des capitaux propres hors FRBG   Capital (1) Prime émission Réserves Prime de fusion Provision régle-mentée Report à nouveau Résultat Total Position au début de l'exercice 35 200,000 15 040 144 677 27 239 1 13 215 24 496 259 867 Résultat de l'exercice (avant affectation)             19 584 19 584 Affectation du résultat de l'exercice précédent     24 496       -24 496 0 Paiement taxe PVLT           -721   -721 Ecart de réévaluation     -6         -6 Augmentation de capital par émission d'actions (2) 8 005 71 995           80 000 Augmentation de capital par incorporations des réserves (3) 114 273 -87 035 0 -27 239       0     Position à la clôture de l'exercice 157 479 0 169 167 0 1 12 494 19 584 358 725    (1) Le capital social est composé de 2 832 638 actions.     (2) Selon AGE et Directoire du 5 octobre 2006.     (3) Selon AGE du 5 octobre 2006 et Directoire du 6 décembre 2006.       Note 23. – Opérations avec les entreprises liées et participations hors maison mère (Fortis Bank SA/NV)       Exercice en cours Exercice précédent total Entreprises liées Participations Total  Total Dont subordonné Total Dont subor-donné Actif 11 767 300 0 0 11 767 20 761 Comptes à vue 9 450 0 0 0 9 450 8 253 Entreprises liées à caractère financier 48       48 46 Entreprises liées à caractère non financier 9 402       9 402 8 207 Produits à recevoir / Créances rattachées 2 017 0 0 0 2 017 12 208 Entreprises liées à caractère financier 2 017       2 017 1 410 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 10 798 Autres actifs 300 300 0 0 300 300 Entreprises liées à caractère financier 300 300     300 300 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Passif 12 701 0 587 0 13 288 19 056 Comptes à vue 9 115 0 587 0 9 702 15 728 Entreprises liées à caractère financier 7 877   587   8 465 6 488 Entreprises liées à caractère non financier 1 237       1 237 9 240 Charges à payer / dettes rattachées 3 586 0 0 0 3 586 3 327 Entreprises liées à caractère financier 31       31 12 Entreprises liées à caractère non financier 3 555       3 555 3 315 Autres passifs 0 0 0 0 0 0 Entreprises liées à caractère financier 0       0 0 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Hors bilan             Entreprises liées à caractère financier             Entreprises liées à caractère non financier                 Note 24. – Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle   < 3 mois > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Actifs           Créances sur les établissements de crédit 156 475 34 684 16 462 15 229 222 850 Créances sur la clientèle (1) 2 360 285 559 787 1 216 436 1 047 894 5 184 401 Obligations et autres titres à revenu fixe 167 65 320 0 552     Total exercice en cours 2 516 927 594 536 1 233 218 1 063 122 5 407 803 Total exercice précédent 2 352 112 341 885 1 058 011 907 792 4 659 799 Passifs           Dettes sur établissements de crédit 1 437 680 406 118 0 300 000 2 143 798 Comptes créditeurs de la clientèle 3 171 249 48 585 25 939 3 717 3 249 491 Dettes représentées par un titre           Bons de caisse 5 007 822 188 0 6 017 Titres du marché interbancaire / Titres de créances négociables 72 005 6 432 0 0 78 437 Emprunts obligataires               Total exercice en cours 4 685 942 461 957 26 127 303 717 5 477 743 Total exercice précédent 4 258 571 90 984 36 812 301 773 4 688 140 (1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.     Note 25. – Engagements sur instruments financiers à terme   Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devisesValeur nominale des contrats     Exercice en cours Exercice précédent total Position ouverte isolée (A) Micro-couverture (B) Risque global taux d'intérêt (C) Gestion spec. port. trans. (D) Total Achats Ventes Achats (1) (2) Ventes (1) (3) Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes I) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt                         Marché de gré à gré : contrats fermes                         Swaps de taux d'intérêts     15 190 16 754 15 190 16 754     30 380 33 508 62 005 62 005 Cap                 0 0 0 0 Floor                 0 0 0 0 FRA                 0   0   Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                         Sous-total exercice en cours     15 190 16 754 15 190 16 754     30 380 33 508     Sous-total exercice précédent                     62 005 62 005 II) Opérations sur intruments à terme de cours de change                         Marché de gré à gré : opérations conditionnelles                         Call                 0 0 0 0 Put                 0 0     Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                         Sous-total exercice en cours     0 0         0 0     Sous-total exercice précédent                     0 0 Total exercice en cours     15 190 16 754 15 190 16 754     30 380 33 508     Total exercice precedent                     62 005 62 005 (1) Achat : emprunteur taux fixe et taux variable Vente : prêteur taux fixe et taux variable. (2) Pour les swaps achat : emprunteur à taux variable de : 6 327 K€, 8 863 K€ emprunteur à taux fixe de : 6 327 K€, 8 863 K€. (3) Pour les swaps vente : prêteur à taux fixe de : 6 327 K€, 10 428 K€ prêteur à taux variable de : 6 327 K€, 10 428 K€.     Note 25 bis. – Analyse et valorisation des engagements sur instruments financiers à terme Opérations de hors bilan avec Fortis Bruxelles       Total Swaps Micro       Montant euros 6 327 8 863 15 190 Prêteur € 3M € 3M   Emprunteur 5,7 6,1   Date départ 10/10/2000 02/01/2004   Date d'échéance 12/01/2009 03/10/2011   Valeur de marché au 31/12/2006 471 899 1 370 Swaps Macro       Montant euros 6 327 10 428 16 754 Prêteur 3,235 2,985   Emprunteur € 3M € 3M   Date départ 04/03/2004 04/03/2004   Date d'échéance 12/01/2009 03/10/2011   Valeur de marché au 31/12/2006 -18 42 24     Total swaps     31 944     Note 26. – Engagements hors-bilan   Exercice en cours Exercice précédent Opérations en devises     Opérations de change au comptant 8 816 35 727 Opérations de change à terme 1 176 076 1 172 308 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     Contrats fermes de couverture 31 944 62 005     Note 26 bis. – Change à terme devise   Encours Valeur de marché Euros à recevoir contre devises à livrer 328 747 522 Devises à recevoir contre euros à livrer 226 418 308     Total 555 166 830     Note 27. – Intérêts & produits assimilés     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Titres Etablissements de crédit Clientèle Titres Intérêts sur Banque Centrale et CCP 1 522     1 076     Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 641 51 742   431 44 185   Intérêts sur comptes & prêts 7 986     7 616     Intérêts sur prêts à la clientèle financière   1     0   Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle   179 123     142 646   Intérêts sur valeurs reçues en pension 0     0     Intérêts sur créances douteuses   685     -0   Intérêts sur titres de placement     56     24 Intérêts sur titres d'investissement     18 484     19 187 Gestion collective des Codevi     133     127 Produits sur engagements de financement et de garantie   10 212     8 928   Autres intérêts & produits assimilés 4 375 1 863   1 473 4 920       Totaux 14 524 243 625 18 672 10 597 200 679 19 338     Note 28. – Intérêts & charges assimilées     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Titres Etablissements de crédit Clientèle Titres Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 1 321 6 687   645 2 103   Intérêts sur comptes & emprunts 60 476 10 402   36 603 6 526   Intérêts sur emprunts de la clientèle financière   0     0   Intérêts sur valeurs données en pension 0 1 725   0 1 469   Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial   10 798     10 762   Charges sur dettes subordonnées à terme & à durée indéterminée 9 140     6 491     Charges sur engagements de financement et de garanties reçues 150     89     Intérêts sur dettes représentées par un titre (1)     2 546     1 617 Autres intérêts & charges assimilées 2 352 3 476   2 818 1 175       Total 73 439 33 089 2 546 46 646 22 035 1 617 (1) Les intérêts et charges sur dettes représentées par un titre comprennent exclusivement les intérêts sur obligations, certificats de dépôt et bons de caisse, soit :     Etablissements de crédit Clientèle 2006 - Obligations - 0 Certificats de dépôt - 2 406 Bons de caisse - 140 2005 - Obligations - 0 Certificats de dépôt - 1 522 Bons de caisse - 95     Note 29. – Revenus des titres à revenu variable   Exercice en cours Exercice précédent Actions & autres titres à revenu variable 1 1 Parts dans les entreprises liées (1) 3 738 9 568 Totaux 3 739 9 569 Les revenus des parts dans les entreprises liées sont issus des dividendes perçus des filiales Fortis Gestion Privée (2 583 K€), Fortis Services Monétiques (218 K€), de notre participation dans Fimagen (936 K€) et différentes entités (1 K€). (1) En 2005, le résultat de la filiale SNC Fortis Banque Courtages pour 8 481 K€ était comptabilisé sous cette rubrique. Cette entité a été absorbée en date du 31 mai 2006 avec effet rétroactif au 1er janvier 2006 (voir note 30).     Note 30. – Commissions     Exercice en cours Exercice précédent Charges Produits Charges Produits Opérations de trésorerie & interbancaires 30 279 81 239 Opérations avec la clientèle 0 42 443 0 39 661 Opérations de change 0 5 915 0 7 861 Prestations de services financiers dont 9 072 46 997 9 442 31 788 Charges sur moyens de paiement 8 365   8 937   Autres charges sur prestations de services financiers 707   505   Commissions sur titres gérés ou en dépôt   10 364   8 907 Commissions sur opérations sur titres pour compte de la clientèle   2 357   1 857 Commissions sur activités d'assistance et conseil   4 473   2 526 Produits sur moyens de paiement   18 494   18 186 Autres produits sur prestations de services financiers (1)   11 309   311     Total 9 102 95 634 9 524 79 549 (1) En 2006, les commissions de l'assurance-vie représentent un montant de 10 912 K€ en sachant qu'en 2005 cette activité était logée dans notre filiale SNC Fortis Banque Courtages (résultat de 8 481 K€) absorbée en date du 31 mai 2006 avec effet rétroactif au 1er janvier 2006.     Note 31. – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de transaction     Gains ou pertes sur titres de transaction 0 0     Bénéfice / Perte 0 0 Solde des opérations de change     Gains ou pertes sur opérations de change 3 042 2 689     Bénéfice / Perte 3 042 2 689 Solde des opérations sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt -769 -961 De cours de change 0 0     Bénéfice / Perte -769 -961     Total 2 273 1 727     Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés   Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de placement     Plus / moins-values de cession -90 -2 Dotations / reprises de provisions pour dépréciation 97 22 Bénéfice / Perte 7 20     Total 7 20     Note 32. – Autres produits d'exploitation   Exercice en cours Exercice précédent Autres produits d'exploitation bancaire 1 293  1 128  Transfert de charges d'exploitation 0 0     Produits divers d'exploitation 1 293 1 128 Quote-part sur opération faite en commun 0 0 Autres produits d'exploitation non bancaire 11 060 11 316 Charges refacturées 0 0     Produits accessoires 11 060 10 709 Autres produits divers d'exploitation 0 0 Reprises de provisions réglementées 0 607     Total 12 352 12 444     Autres charges d'exploitation   Exercice en cours Exercice précédent Dotation provisions réglementées 0 0 Produits rétrocédés -3 273 -4 531 Autres charges -4 082 -3 231     Total -7 355 -7 762     Note 33. – Charges générales d'exploitation frais de personnel   Exercice en cours Exercice précédent Salaires & traitements 75 781 74 985 Charges de retraite 6 547 8 231 Charges sociales 29 786 28 666 Participation des salariés (1) 1 697 2 648 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations 9 449 9 201 Refacturation de frais de personnel ( 2 ) -1 273 -3 206     Total 121 987 120 525 (1) 2006 : participation 1 697 K€ (selon nouvel accord du 30 juin 2006, réunion extraordinaire du Comité d'Entreprise). 2005 : participation 1 844 K€, abondement intéressement 803 K€. (2) 2006 : dont Fortis Gestion Privée : 571 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 518 K€. 2005 : dont Fortis Gestion Privée : 550 K€.     Note 34. – Charges générales d'exploitation autres frais administratifs   Exercice en cours Exercice précédent Impôts et taxes 5 106 4 889 Locations 5 718 4 996 Services extérieurs fournis par des sociétés du goupe 1 914 927 Rémunérations d'intermédiaires 5 9 Transports et déplacements 3 780 3 218 Autres services extérieurs dont 43 890 35 777 Entretien maintenance 3 185 3 547 Sous-traitance 5 075 4 803 Honoraires 9 061 5 009 Timbres affranchissement 2 465 2 746 Téléphone 2 733 2 751 Divers 21 371 16 921 Refacturation de frais généraux aux sociétés du groupe (1) -2 639 -1 252 Quote-part sur opération faite en commun (2) 12 911 12 416     Total 70 685 60 980 (1) 2006 : dont Fortis Gestion Privée : 816 K€ et Fortis Banque Bruxelles : 1356 K€. (2) Cette rubrique comprend la quote-part sur opération faite avec le GIE Immobilier et le GIE de Services.     Note 35. – Coût du risque   Exercice en cours Exercice précédent Dotations nettes sur dépréciations (1) (2) 36 791 24 169 Dotations aux provisions 3 383 3 549 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par les dépréciations 32 13 Reprises de provisions -2 081 -3 934 Récupérations sur créances amorties -352 -787     Perte 37 772 23 010 (1) Les dotations sur dépréciations s'élèvent à 86 591 K€ contre 55 068 K€ en 2005. Les pertes sur créances irrécupérables couvertes par les dépréciations s'élèvent à 18 507 K€ contre 16 775 K€ en 2005. (2) Les reprises sur dépréciations s'élèvent à 49 800 K€ contre 30 639 K€ en 2005.     Note 36. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés   Exercice en cours Exercice précédent Plus-value de cession sur immobilisations 808 1 268 Moins-value de cession sur immobilisations -169 -627 Plus-value de cession sur immobilisations financières 0 171 Reprises sur dépréciations des immobilisations financières 8 0 Moins-value de cession sur immobilisations financières 0 -1 Dotations aux dépréciations sur immobilisations financières -498 -223     Bénéfice / Perte 150 588     Note 37. – Résultat exceptionnel   Exercice en cours Exercice précédent Transfert du siège social et remise en état de locaux divers 0 0     Totaux 0 0     Note 38. – Impôt sur les bénéfices   Exercice en cours Exercice précédent Résultat ordinaire 8 837 13 205 Résultat taux réduit   0     Total 8 837 13 205     Analyse de la charge fiscale     Exercice en cours Exercice précédent Base fiscale Impôt correspondant Base fiscale Impôt correspondant Résultat net comptable 19 584 6 528 24 496 8 165 Différences permanentes 7 178 2 393 13 368 4 456 Résultat imposable à un taux réduit 0 0 0 0 Charges des exercices antérieurs provisoirement non déduites         Produits de l'exercice en cours provisoirement non imposables -15 318 -5 106 -4 354 -1 451 Charges des exercices provisoirement non déductibles 13 611 4 537 3 915 1 305 Produits des exercices antérieurs provisoirement exonérés         Résultat imposable non comptabilisé 1 795 598 1 206 402 Résultat net fiscal imposé au taux courant (33,33 %) 26 850 8 950 38 631 12 877 Crédit d'impôt et avoirs fiscaux -400 -383 -249 -265 Impact majoration impôts 1,5 % 8 950 0 12 877 193 Impôt social 3,3 % 8 187 270 12 114 400 Résultat net fiscal imposable au taux courant (33,33 % + contributions) 26 850 8 837 38 631 13 205     Note 39. – Dotations / reprises sur fonds pour risques bancaires généraux et provisions réglementéees   Exercice en cours Exercice précédent Dotation pour fonds pour risques bancaires généraux 0 0 Reprise pour fonds pour risques bancaires généraux 0 812 Dotations aux provisions règlementées -717 0 Reprises de provisions règlementées 621 0     Total -96 812     Note 40. – Affectation du résultat   2006 2005 Résultat à affecter (1)   Bénéfice de l'exercice 19 584 24 496 Report à nouveau bénéficiaire 12 494 26 671 Impact de la provision actualisation des douteux compromis et risque PEL 0 -13 456     Total 32 078 37 711 Affectation du résultat bénéficiaire     Réserves et plus-values mises en réserves ou prélèvement sur les réserves 19 584 24 496 Actionnaires 0 0 Report à nouveau bénéficiaire 12 494 13 215 Report à nouveau (taxe sur les plus-values à long terme) 0 0     Résultat 32 078 37 711 (1) Selon projet soumis à l'Assemblée générale.     Note 41. – Effectif fin de période   Exercice en cours Exercice précédent Employés (niveaux A et B) 48 65 Employés (niveaux C à G) 807 802 Cadres (niveaux H à I) 642 560 Cadres supérieurs (niveaux J à HC) 273 247     Total (1) 1 770 1 674 (1) Dont au 31 décembre 2006 : 61 CATS et 43 sans solde dont au 31 décembre 2005 : 64 CATS et 46 sans solde.     Note 42. – Charges d'indemnités de départ en retraite   Exercice en cours Exercice précédent Engagements de retraite au 31 décembre -3 394 -3 091 Valeur du fonds collectif au 31 décembre 3 119 2 980 Versement au fonds à réaliser ou à récupérer 275 111     Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0   Médaille du travail et cats Exercice en cours Exercice précédent Engagements Médaille du travail au 31 décembre     Engagements CATS au 31 décembre -893 -960 Valeur du fonds collectif au 31 décembre 1 131 1 094 Transfert du Fonds Indemnité de départ en retraite 0 0 Versement au fonds à réaliser ou à récupérer -238 -134     Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0   Retraites futures prévues contractuellement Exercice en cours Exercice précédent Engagements de retraite futures prévues contractuellement au 31 décembre -1 518 -1 518 Valeur du fonds collectif au 31 décembre 2005 1 518 0 Versement au fonds à réaliser ou à récupérer 0 1 518     Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0     Note 43. – Rémunérations   Exercice en cours Exercice précédent Rémunérations     Organes d'Administration (Jetons de présence) 69 40 Organes de Direction (Rémunérations allouées aux dix personnes les mieux 3 396 6 666 rémunérées, état fiscal n° 2067)         Total 3 464 6 706     Au 31 décembre 2006, aucun engagement de retraite né ou contracté à l'égard de l'ensemble des anciens membres des organes d'administration, de direction ou de surveillance n'est constaté. Note 44. – Produits et charges d'exploitation bancaire par métier   Exercice 2006 Exercice 2005 Exercice 2004 Retail Banking 132 944 130 825 127 020 Marge intérêts 76 345 76 997 79 864 Commissions 56 599 53 828 47 156 Private Banking 7 848 3 654 5 743 Marge intérêts 4 074 2 660 3 210 Commissions 3 774 994 2 533 Commercial Banking et Corporate 122 086 105 259 114 052 Marge intérêts 70 907 60 975 67 960 Commissions 51 179 44 284 46 092 Autres 2 417 6 602 -17 966 Dont ALM 10 247 7 271 -7 335 Dont autres -7 830 -669 -10 631     Total 265 295 246 340 228 849     IV. – Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels(Exercice clos le 31 décembre 2006) En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur : le contrôle des comptes annuels de la société Fortis Banque France SA, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; la justification de nos appréciations ; les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. – Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2. – Justification de nos appréciations En application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance, les éléments suivants : Estimations comptables Votre société constitue des dépréciations relatives aux risques de crédit inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie de l’annexe relative aux principes comptables, notes 3 et 18), ainsi que des provisions pour couvrir les procédures contentieuses engagées à son encontre (note 18 bis). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des dépréciations et provisions spécifiques respectivement à l’actif et au passif du bilan. Votre société constitue également des provisions pour risques opérationnels (Note 18). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle interne relatif au suivi des suspens de Fortis Banque France SA. Les titres de participation et autres titres détenus à long terme sont évalués au plus bas du coût historique et de la valeur d’utilité (paragraphe 4 de la partie de l’annexe relative aux principes comptables, Note 6). Dans le cadre de notre appréciation des estimations retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination des valeurs d’utilité pour les principales lignes de portefeuille. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. – Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.   Fait à Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 16 mai 2007.  Les commissaires aux comptes : PricewaterhouseCoopers Audit KPMG Audit Hubert Chanoine Département de KPMG SA Associé Pascal Brouard   Associé B. – Comptes consolidés I. – Bilan consolidé publiable au 31 décembre 2006 (En milliers d'euros.) Actif Notes Année 2006 Année 2005 Opérations interbancaires et assimilées   825 170 644 219 Caisse, banques centrales, CCP   99 966 63 796 Effets publics & valeurs assimilées   515 065 446 461 Créances sur les établissements de crédit 1 210 139 133 962   A vue   49 224 52 030   A terme   160 915 81 933 Opérations avec la clientèle 2 5 190 787 4 516 332 Créances commerciales   368 911 457 223 Autres concours à la clientèle   4 046 064 3 432 136 Comptes ordinaires débiteurs   775 813 626 973 Obligations & autres titres à revenu fixe 3 552 1 555 Actions & autres titres à revenu variable 4 1 454 2 362 Participations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme 5 4 023 3 854 Immobilisations incorporelles 6 6 826 6 062 Immobilisations corporelles 7 30 772 24 217 Capital souscrit non versé       Actions propres       Ecarts d'acquisition 12 113 118 Autres actifs   19 909 13 907 Comptes de régularisation   97 204 54 417     Total actif   6 176 809 5 267 043   Passif Notes Année 2006 Année 2005 Opérations interbancaires et assimilées   2 139 473 1 915 395 Banques centrales, CCP       Dettes envers les établissements de crédit 8 2 139 473 1 915 395   A vue   799 762 808 265   A terme   1 339 710 1 107 130 Opérations avec la clientèle 9 3 249 491 2 689 932 Comptes d'épargne à régime spécial   412 251 426 928   A vue   261 658 258 119   A terme   150 594 168 809 Autres dettes   2 837 239 2 263 005   A vue   2 535 665 2 075 274   A terme   301 574 187 731 Dette représentées par un titre 10 84 454 68 444 Bons de caisse   6 017 3 812 Titres du marché interbancaire & titres de créances négociables   78 437 64 632 Emprunts obligataires       Autres dettes représentées par un titre       Autres passifs   53 130 54 288 Comptes de régularisation 11 58 319 44 440 Ecarts d'acquisition 12     Provisions 13 8 031 8 525 Dépôts de garantie à caractère mutuel       Dettes subordonnées 15 & 16 238 228 238 228 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 14 & 15 5 554 5 554 Intérêts minoritaires 15 & 16 2 22 Capitaux propres part du groupe 15 & 16 340 128 242 214 Capital souscrit   157 479 35 200 Primes d'émission   0 15 040 Réserves consolidées, écart de réévaluation, écart de conversion   164 743 164 515 Résultat de l'exercice (+ / -)   17 906 27 460     Total passif   6 176 809 5 267 043   Hors-bilan Année 2006 Année 2005 Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit 30 744 5 067   Engagements en faveur de la clientèle 910 795 966 689   Engagements de garantie       Engagements d'ordre d'établissements de crédit 182 951 83 971   Engagements d'ordre de la clientèle 603 756 431 450   Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements donnés     Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit 1 294 265 1 294 265   Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit 1 170 269 1 444 117   Engagements reçus de la clientèle 300 196 271 995   Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise       Autres engagements reçus         II. – Compte de résultat consolidé au 31 décembre 2006 (En milliers d'euros.)   Notes Année 2006 Année 2005 Intérêts et produits assimilés 18 279 825 234 320 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   14 664 10 251 Intérêts sur opérations avec la clientèle   242 712 200 495 Intérêts sur obligations et titres à revenu fixe   22 449 23 575 Autres intérêts et produits assimilés       Intérêts et charges assimilés 19 -112 271 -74 195 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   -73 412 -46 626 Intérêts sur opérations avec la clientèle   -33 089 -22 035 Intérêts sur obligations et titres à revenu fixe   -5 770 -5 533 Autres intérêts et charges assimilés       Revenus des titres à revenu variable   3 771 719 Commissions (produits) 20 103 588 86 105 Commissions (charges) 20 -10 730 -10 961 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 21 2 273 1 727 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 21 34 20 Autres produits d'exploitation 22 19 900 35 496 Autres charges d'exploitation 22 -11 624 -11 939     Produit net bancaire   274 765 261 292 Charges générales d'exploitation   -203 293 -191 157 Frais de personnel 23 -126 473 -126 404 Autres frais administratifs   -76 819 -64 753 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -6 961 -6 374     Résultat brut d'exploitation   64 511 63 761 * Coût du risque 24 -36 471 -23 925     Résultat d'exploitation   28 040 39 836 * Gains ou pertes sur actifs immobilisés   -231 -223     Résultat courant avant impôt   27 810 39 613 Résultat exceptionnel 25 -17 341 Produits exceptionnels   29 741 Charges exceptionnelles   -47 -401 Impôt sur les bénéfices 26 -9 886 -13 302 Dotation / reprise des fonds pour risques bancaires généraux 14 0 812 Intérêts minoritaires   0 4     Résultat net de l'exercice - Part du groupe   17 906 27 460 Résultat par action (en euro)   7,76 11,90     III. – Notes annexes aux comptes consolidés Note 1. – Créances sur les établissements de crédit     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires débiteurs 48 489   51 293   Comptes & prêts 0 147 267 0 68 494 Prêt participatif   12 896   12 896 Valeurs non imputées 2   169   Autres prêts subordonnés         Valeurs reçues en pension 0   0       Sous-total 48 491 160 163 51 462 81 390 Créances rattachées 224 753 0 543 Créances douteuses 1 923   1 982   (Dépréciation) -1 414   -1 414       Total 49 224 160 915 52 030 81 933     Note 2. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours Exercice précédent net Brut (1) Créances douteuses Dépréciations (2) Net  Créances commerciales 365 148 6 435 2 672 368 911 457 223 Dont compromis   455 173     Autres concours à la clientèle 4 012 029 40 522 6 487 4 046 064 3 432 136 Dont compromis   2 803 1 056     Comptes ordinaires débiteurs 738 418 222 937 185 542 775 813 626 973 Dont compromis   197 851 156 642         Total (3) 5 115 595 269 894 194 701 5 190 787 4 516 332 Dont compromis   201 109 157 871     (1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 23 156 K€ (contre 16 952 K€ au 31/12/2005). (2) Dont dépréciations sur intérêts créances douteuses : 19 041 K€ (contre 20 899 K€ AU 31/12/2005). Par défaut, toutes les dépréciations sont affectées en compte ordinaire débiteur. (3) Dont crédits restructurés : l'encours des crédits restructurés n'est pas significatif par rapport à l'encours sain. En conséquence, aucune décote sur créances restructurées n'a été calculée.     Note 3. – Obligations & autres titres à revenu fixe   Exercice en cours Total  Exercice précédent     Total      Transaction Placement Investissement Transaction Placement Investissement Titres détenus   0 537 537   1 003 537 1 540 Créances rattachées     15 15     15 15     Total brut   0 552 552   1 003 552 1 555 Provisions                     Total net   0 552 552   1 003 552 1 555     Aucun transfert n'a eu lieu pendant l'exercice en cours. Note 4. – Actions & autres titres à revenu variable   Exercice en cours Exercice précédent   Transaction Placement Total Transaction Placement Total Titres détenus   1 479 1 479   2 484 2 484     Total brut 0 1 479 1 479 0 2 484 2 484 Provisions   -25 -25   -122 -122     Total net 0 1 454 1 454 0 2 362 2 362     Commentaires communs aux notes 3 et 4 : Les titres de placement au 31 décembre 2006 ont une valeur brute de 1 479 K€ (dont OPCVM 748 K€) et une estimation de 1 454 K€ contre 3 487 K€ et 3 365 K€ au 31 décembre 2005. Les titres d'investissement hors effets publics (obligations cotées) au 31 décembre 2006 ont une valeur brute de 537 K€ et une estimation boursière de 550 K€ contre 537 K€ et 568 K€ au 31 décembre 2005. Note 5. – Titres de participation non consolidés Nom Fraction capital % intérêt Capitaux propres Chiffre d'affaires Résultat Valeur nette comptable dans les livres de Fortis BPC Développement 99,99 246 0 -9 329 Fortis Services Monétiques 100 244 899 312 87 Parisienne Acquisitions Foncières 100 80 70 23 1 157 Eurl Gourville 100 10 0 -5 8 Fimagen 3,16 222 819 0 30 133 1 582 GIE RNPC Rail 65 -11 835 3 365 1 370 270 Fortis Epargne Retraite 40 701 289 -596 353 Autres Participations         238     Total         4 023     Les sociétés non significatives ou n'ayant pas d'activité bancaire ne sont pas consolidées. Note 6. – Immobilisations incorporelles   Clôture exercice Début exercice Valeur brute     Frais d'établissement     Logiciels informatiques 16 099 14 164 Fonds commerciaux (1) 5 335 5 335 Droit au bail 2 132 2 197     Total 23 566 21 696 Amortissements / Dépréciations     Frais d'établissement     Logiciels informatiques 13 151 12 466 Fonds commerciaux (2) 3 060 2 879 Droit au bail 529 289     Total 16 740 15 634     Valeur nette comptable 6 826 6 062 (1) Dont fonds de commerce ex Banque Hieaux : 3 422 K€. (2) Dont fonds de commerce ex Banque Hieaux : 3 060 K€ au 31 décembre 2006.     Note 7. – Immobilisations corporelles   Clôture exercice Début exercice Valeur brute     Terrains     Immeubles d'exploitation 1 054 1 887 Immeubles hors exploitation 3 39 Constructions     Immeubles d'exploitation 6 498 5 911 Immeubles hors exploitation 18 177 Agencements, installations 45 482 39 120 Autres immobilisations 31 679 29 374 Immobilisations en cours 244 212     Total 84 977 76 720 Amortissements / Dépréciations     Terrains     Immeubles d'exploitation     Immeubles hors exploitation     Constructions     Immeubles d'exploitation 4 008 3 979 Immeubles hors exploitation 18 90 Agencements, installations 26 894 26 000 Autres immobilisations 23 286 22 434     Total 54 206 52 503     Valeur nette comptable 30 772 24 217     Note 8. – Dettes envers les établissements de crédit   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 176 822 0 62 493 0 Comptes & emprunts 609 085 937 919 734 123 1 105 468 Valeurs données en pension 0 399 322 0 0     Sous-total 785 907 1 337 241 796 616 1 105 468 Dettes rattachées 0 2 469 0 1 662 Chèques à payer sur nos banques 13 856   11 649   Autres sommes dues diverses 0   0       Sous-total 13 856 0 11 649 0     Total 799 762 1 339 710 808 265 1 107 130     Note 9. – Opérations avec la clientèle   Exercice en cours Exercice précédent   A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial         Comptes d'épargne à régime spécial 255 616 146 222 253 217 163 422 Dettes rattachées 6 042 4 372 4 901 5 387     Total 261 658 150 594 258 119 168 809 Autres dettes         Comptes ordinaires de la clientèle 2 483 138   2 065 376   Emprunts sur la clientèle financière         Titres donnés en pension livrée         Comptes créditeurs à terme   300 369   187 286 Autres sommes dues 51 450   9 645   Dettes rattachées 1 077 1 205 252 444     Total 2 535 665 301 574 2 075 274 187 731     Note 10. – Dettes représentées par un titre   Exercice en cours Exercice précédent Bons de caisse 5 987 3 787 Titres du marché interbancaire & créances négociables (1) 78 261 64 585 Emprunts obligataires         Sous-total 84 247 68 372 Dettes rattachées 207 72     Total 84 454 68 444 (1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.     Note 11. – Comptes de régularisation   Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'ajustement sur devises 107 221 Produits constatés d'avance 2 517 2 449 Charges à payer 23 545 22 675 Comptes indisponibles 875 1 222 Virements 28 978 15 834 Autres comptes de régularisation divers 2 297 2 040     Sous-total autres comptes de régularisation 32 150 19 096     Total 58 319 44 440     Note 12. – Ecart d'acquisition – Actif passif   Exercice en cours Exercice précédent Valeur brute au 1er janvier 189 189 Amortissements au 1er janvier -307 -312 Amortissements de l'exercice 5 5 Valeur nette au 31 décembre (1) -113 -118 (1) Contribution des filiales     Fortis (Ex Banque Aquitaine et Société de l'Orléanais) -366 -393 Fortis (Ex BCGR) 153 167 Fortis (Ex GPG) -64 -69 FGP 82 89 Socariv 82 89   -113 -118     Note 13. – Provision   Début exercice Autres variations (1) Dotations Reprises Fin exercice Provisions charges de retraites 812 0 0 0 812 Provisions pour cautions 372 0 0 184 187 Provisions pour litiges 2 593 392 2 893 826 5 051 Provisions pour risques opérationnels 1 813 -392 390 1 015 795 Provisions pour risque PEL 2 630 0 82 1 843 868 Autres provisions 307 0 100 90 317     Total 8 525 0 3 465 3 960 8 031 (1) Reclassements 2006.     Note 14. – Fonds pour risques bancaires généraux   Début exercice     Dotations     Reprises  Autres variations  Fin exercice  Minoritaires  Part du groupe   Engagements de retraite 0           Autres risques à caractère généraux 5 554         5 554     Total 5 554   0 0 0 5 554     Note 15. – Evolution des fonds propres consolidés et titres assimilés pour les exercices clos les 31 décembre 2002, 2003, 2004 et 2005   Nombre d'actions composant le capital et en circulation Capital Réserves bénéfices non distribués prime d'émission et FRBG Dettes subordonnées et titres participatifs Total des fonds propres et titres assimilés Solde au 31 décembre 2002      2 307 704     35 200 185 768 168 228 (1) 389 197 Dividendes payés en 2003           Sur actions ordinaires Fortis     -22 616   -22 616     Résultat 2003     13 652   13 652 Augmentation de capital         0 Remboursement emprunt subordonné         0 Nouvel emprunt subordonné         0 Reprise FRBG     -94   -94 Rachat minoritaires         0 Correction fonds propres     2 981   2 981 Autres variations diverses     -216   -216     Solde au 31 décembre 2003 2 307 704 35 200 179 475 168 228 (1) 382 904 Dividendes payés en 2004           Sur actions ordinaires Fortis     0   0 Résultat 2004     18 446   18 446 Augmentation de capital         0 Remboursement emprunt subordonné         0 Nouvel emprunt subordonné       40 000 40 000 Reprise FRBG     0   0 Rachat minoritaires         0 Correction fonds propres     -3 171   -3 171 Autres variations diverses     35   35     Solde au 31 décembre 2004 (K€) 2 307 704 35 200 194 785 208 228 (1) 438 214 Dividendes payés en 2005           Sur actions ordinaires Fortis     0   0 Résultat 2005     27 460   27 460 Augmentation de capital         0 Remboursement emprunt subordonné         0 Nouvel emprunt subordonné       30 000 30 000 Reprise FRBG     -812   -812 Rachat minoritaires         0 Prov PEL + actualisation crédits net impôts différés     -9 033   -9 033 Autres variations diverses     167   167     Solde au 31 décembre 2005 (K€) 2 307 704 35 200 212 568 238 228 (1) 485 997 Dividendes payés en 2005           Sur actions ordinaires Fortis     0   0 Résultat 2006 (2)    17 906   17 906 Augmentation de capital   80 000     80 000 Remboursement emprunt subordonné         0 Nouvel emprunt subordonné         0 Reprise FRBG     0   0 Rachat minoritaires     0   0 Incorporation réserves au capital   42 279 -42 279   0 Autres variations diverses     7   7     Solde au 31 décembre 2006 (K€) 2 832 638 157 479 188 202 238 228 (1) 583 910 (1) Hors minoritaires. (2) Dont Fortis Banque France : 16 290 K€.     Note 16. – Structure des fonds propres consolidés au 31 décembre 2006   Fonds propres individuels Retraitements Opérations internes éliminées Annulation fonds de commerce Ecarts de première consoli-dation Elimi-nation des titres Déduction des intérêts minoritaires Fonds propres consolidés Fortis Banque France 602 507 4 138 259 -16 778 276     590 402 GIE Madone 0 7         -2 5 GIE Service 0 1         0 1 FGP 7 298 190 -300 -3 134 -82 -8 419   -4 447 Socariv 45       -82 -638   -675 Fortis Mediacom Finance 2 220 0       -2 500   -279 Générale de Conseil 161         -1 258   -1 097     Total (K€) 612 231 4 337 -41 -19 912 113 -12 815 -2 583 910     Note 17. – Ventilation de certains actifs / passifs selon leur durée résiduelle   < 3 mois > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Actifs           Créances sur les établissements de crédit 143 764 34 684 16 462 15 229 210 139 Créances sur la clientèle (1) 2 361 208 562 831 1 218 855 1 047 894 5 190 787 Obligations et autres titres à revenu fixe 167 65 320 0 552     Total exercice en cours 2 505 139 597 580 1 235 637 1 063 122 5 401 478 Total exercice précédent 2 344 161 341 885 1 058 011 907 792 4 651 848 Passifs           Dettes sur établissements de crédit 1 433 355 406 118 0 300 000 2 139 473 Comptes créditeurs de la clientèle 3 171 249 48 585 25 939 3 717 3 249 491 Dettes représentées par un titre           Bons de caisse 5 007 822 188 0 6 017 Titres du marché interbancaire / Titres de créances négociables 72 005 6 432 0 0 78 437 Emprunts obligataires               Total exercice en cours 4 681 617 461 957 26 127 303 717 5 473 418 Total exercice précédent 4 244 202 90 984 36 812 301 773 4 673 771 (1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.     Note 18. – Intérêts & produits assimilés     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Etablissements de crédit Clientèle Intérêts reçus de la banque centrale 1 480   1 038   Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 641 51 483 432 43 994 Intérêts sur prêts clientèle financière   1     Intérêts sur comptes & prêts 7 418   7 291   Intérêts sur créances commerciales         Intérêts sur les crédits clientèle   179 187   142 646 Intérêts sur valeurs reçues en pension         Intérêts sur titres de placement 189   151   Intérêts sur titres d'investissement 21 704   23 109   Intérêts sur prêt participatif 556   315   Produits sur engagements de garantie et financement 738 9 474 7 8 921 Autres intérêts & produits assimilés 4 374 1 882 1 473 4 934 Intérêts sur créances douteuses 1 685   -0 Intérêts sur prêts subordonnés 12   10       Total 37 113 242 712 33 826 200 495     Note 19. – Intérêts & charges assimilées     Exercice en cours Exercice précédent Etablissements de crédit Clientèle Etablissements de crédit Clientèle Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 1 321 6 687 645 2 103 Intérêts sur comptes & emprunts 60 476 10 402 36 603 6 526 Intérêts sur emprunts clientèle financière         Intérêts sur valeurs données en pension         Intérêts sur titres donnés en pension livrée   1 725   1 469 Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial   10 798   10 762 Intérêts sur bons de caisse   140   95 Charges sur dettes subordonnées à terme & à durée indéterminée 9 140   6 491   Charges sur engagements reçus 150   89   Intérêts sur titres de créances négociables   2 365   1 483 Intérêts sur emprunts obligataires         Charges sur titres placement et investissement 3 239 3 476 3 935 1 175 Autres intérêts & charges diverses assimilées 2 352   2 818       Total 76 678 35 593 50 581 23 614     Note 20. – Commissions     Exercice en cours Exercice précédent Charges Produits Charges Produits Opérations de trésorerie & interbancaires 30 279 81 239 Opérations avec la clientèle   42 471   39 661 Opérations de change   5 915   7 861 Prestations de services financiers 10 701 54 923 10 880 38 344     Total 10 730 103 588 10 961 86 105     Note 21. – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   Exercice en cours Exercice précédent Solde des opérations sur titres de transaction     Plus / moins-values de cession 0 0 Plus / moins-values de revalorisation 0 0     Bénéfice 0 0 Solde des opérations de change     Gains ou pertes sur opérations de change 3 042 2 689     Bénéfice 3 042 2 689 Solde des

Description : 0707780 30 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°65 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2007. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 70 145 Effets publics et valeurs assimilées 515 368 Créances sur les établissements de crédit 510 365 Opérations avec la clientèle 5 128 514 Obligations et autres titres à revenu fixe 7 019 Actions et autres titres à revenu variable 1 266 Participations et autres titres détenus à long terme 2 335 Parts dans les entreprises liées 12 148 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 753 Immobilisations corporelles 25 927 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 21 201 Comptes de régularisation 101 962     Total de l'actif 6 420 003   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 420 223 Opérations avec la clientèle 3 147 161 Dettes representées par un titre 107 283 Autres passifs 53 841 Comptes de régularisation 103 421 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 5 006 Dettes subordonnées 238 373 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 339 140 Capital souscrit 157 479 Primes d'émission 0 Réserves 169 167 Ecarts de réévaluation 0 Provisions réglementées et subventions d'investissement 1 Report à nouveau (+/-) 12 494     Total du passif 6 420 003   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 938 329 Engagements de garantie 751 625 Engagements sur titres   Engagements reçus :   Engagements de financement 1 294 265 Engagements de garantie 1 444 776 Engagements sur titres       0707780

Description : 0707241 23 mai 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°62 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157.478.600 eurosSiège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 PUTEAUX542 079 041 RCS Nanterre   Additif à l'annonce parue au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 25 avril 2007.   Il convient d’ajouter un point à l’ordre du jour :   Fin du mandat de cinq membres du Conseil de Surveillance et renouvellement du mandat de quatre membres du Conseil de Surveillance ;     et de prendre en compte l’ajout des résolutions suivantes :   HUITIEME RESOLUTION   L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Patrick EVRARD, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.     NEUVIEME RESOLUTION   L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Thierry SCHUMAN, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.     DIXIEME RESOLUTION   L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Jean Paul MULLER, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.   ONZIEME RESOLUTION   L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Didier BEAUVOIS, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2009.      DOUZIEME RESOLUTION   L’Assemblée constate que le mandat de Membre du Conseil de Surveillance de Monsieur Marc BELLIS, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée     Le Directoire     0707241

Description : 0704760 25 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°50 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme. à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 478 600 000 €. Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S Nanterre. Avis de réunion valant avis de convocation a l’assemblée générale ordinaire du 31 mai 2007.       MM. les actionnaires de Fortis Banque France sont convoqués à l’assemblée générale ordinaire qui se tiendra au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – Puteaux (92), le  Jeudi 31 mai 2007 à 11 H 30       A l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       — Présentation et approbation du rapport de gestion du directoire, du rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne, du rapport général des commissaires aux comptes, des observations du conseil de surveillance, approbation des comptes sociaux ;     — Affectation du résultat de l’exercice 2006 (2ème résolution des délibérations de l’assemblée générale ordinaire) ;     — Présentation et approbation du rapport spécial des commissaires aux comptes ;     — Approbation des comptes consolidés ;     — Ratification de la nomination de deux membres du conseil de surveillance ;     — Présentation et approbation du rapport complémentaire du directoire ;  Projet de résolutions Assemblée réunie à titre ordinaire.       Première résolution . — Après présentation du rapport de gestion du directoire et rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne et des observations du conseil de surveillance ainsi que du rapport général des commissaires aux comptes, auquel est joint le rapport mentionné à l’article L 225-235 du Code de commerce, l’assemblée générale approuve les comptes et le bilan de l’exercice 2006, clos le 31 décembre, tels qu’ils lui sont présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.        Deuxième résolution . — L’assemblée générale, approuvant les propositions du directoire, décide de répartir le résultat de 19 584 040,19 euros auquel s’ajoute le report à nouveau de l’exercice 2006 pour 12 493 812,67 euros, soit un total de 32 077 852,86 euros, comme suit :   Réserve légale    1 603 892,64 euros Report à nouveau     30 473 960,22 euros       L’assemblée générale prend acte du dividende réparti au titre des trois exercices précédents :     — 2003 – Néant ;     — 2004 – Néant ;     — 2005 – Néant.        Troisième résolution . — Après présentation du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées par les articles L 225-86 et suivants du Code de commerce, l’assemblée générale déclare approuver ledit rapport.        Quatrième résolution . — L’assemblée générale approuve les comptes consolidés au 31 décembre 2006 tels qu’ils lui ont été présentés ainsi que le rapport du directoire et le rapport des commissaires aux comptes sur la gestion du Groupe.        Cinquième résolution . — L’assemblée prend acte de la fin du mandat de M. Marc-Yves Blanpain à la date du 31 décembre 2006.        Sixième résolution . — L’assemblée ratifie la cooptation de M. Karel de Boeck en qualité de membre du conseil de surveillance à compter du 1er janvier 2007.        Septième résolution . — L’assemblée ratifie la cooptation de M. Camille Fohl en qualité de membre du conseil de surveillance en remplacement de M. Karel de Boeck démissionnaire. Son mandat prendra fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2008.        Huitième résolution . — L’assemblée générale donne acte de la lecture du rapport complémentaire du directoire sur les conditions définitives des opérations établies conformément aux délégations conférées par l’assemblée générale du 5 octobre 2006 en vue d’augmenter le capital (article L-225-129-5 du Code de commerce).        Neuvième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.   ————————       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;     — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.       Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion.   Les demandes d'inscription de projets de résolution à l'ordre du jour doivent être envoyées dans les conditions prévues par l'article 130 du décret 67-236 du 23 mars 1967, modifié par l’article 29 du décret 2006-1566, jusqu'à vingt-cinq jours avant l'assemblée générale.      Le directoire.         0704760

Description : 0704663 23 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°49 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157.478.6000 euros Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton - 92800 Puteaux 542 079 041 RCS NANTERRE    Rectificatif à l’annonce parue au Bulletin des annonces légales obligatoire n° 44 du 11 Avril 2007.   Lire dans l'entête-commercial : capital de 157.478.600 € et non de 157.478.6000 € comme indiqué par erreur.    0704663

Description : 0703957 11 avril 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°44 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société Anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au Capital de 157.478.6000 eurosSiège social : 29-30 Quai de Dion Bouton - 92800 Puteaux542 079 041 RCS NANTERRE Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985 (émission de la Banque Parisienne de Crédit pour un montant initial nominal de 100.000.000 FF)   Messieurs les porteurs de Titres Participatifs de l’émission de Janvier 1985 de FORTIS BANQUE FRANCE (antérieurement Banque Parisienne de Crédit) sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de Commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 16 mai 2007 à 12 heures au siège social de la société – 29-30 Quai de Dion Bouton – 92824 Puteaux – à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.       - lecture et approbation du rapport du Directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2006 ;    -  lecture et approbation du rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2006 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des Titres Participatifs ;     - délégation de pouvoirs pour les publications.   ————————   Dans le cas où, par défaut de quorum, l’assemblée ne pourrait valablement délibérer, une seconde assemblée serait convoquée le jeudi 31 mai 2007 à 12 heures, au même lieu.   Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :       Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.       Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.     0703957

Description : 0702003 23 février 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°24 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 157 479 600 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 décembre 2006. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 99 966 Effet publics et valeurs assimilées 515 065 Créances sur les établissements de crédit 222 850 Opérations avec la clientèle 5 184 401 Obligations et autres titres à revenu fixe 552 Actions et autres titres à revenu variable 1 266 Participations et autres titres détenus à long terme 2 442 Parts dans les entreprises liées 12 241 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 331 Immobilisations corporelles 26 343 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 19 905 Comptes de régularisation 95 937     Total de l'actif 6 204 299   Passif Montant Banques centrales, C.C.P. 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 143 798 Opérations avec la clientèle 3 249 491 Dettes representées par un titre 84 454 Autres passifs 56 711 Comptes de régularisation 79 827 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 6 978 Dettes subordonnées 238 346 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 358 725     Capital souscrit 157 479     Primes d'émission 0     Réserves 169 168     Ecarts de réévaluation 0     Provisions réglementées et subventions d'investissement 1     Report à nouveau (+/-) 12 494         Total du passif 6 204 299   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 960 685     Engagements de garantie 786 708     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 294 265     Engagements de garantie 1 469 880     Engagements sur titres       0702003

Description : 0617448 27 novembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°142 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2006. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 53 445 Effet publics et valeurs assimilées 462 028 Créances sur les établissements de crédit 295 385 Opérations avec la clientèle 4 954 085 Obligations et autres titres à revenu fixe 548 Actions et autres titres à revenu variable 862 Participations et autres titres détenus à long terme 2 479 Parts dans les entreprises liées 12 500 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 851 Immobilisations corporelles 22 479 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 17 683 Comptes de régularisation 99 118     Total de l'actif 5 944 462   Passif Montant Banques centrales, CCP 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 193 982 Opérations avec la clientèle 2 995 105 Dettes representées par un titre 101 747 Autres passifs 61 686 Comptes de régularisation 81 110 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 7 632 Dettes subordonnées 238 505 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG 259 141     Capital souscrit 35 200     Primes d'émission 15 040     Réserves 169 168     Ecarts de réévaluation 27 239     Provisions réglementées et subventions d'investissement 1     Report à nouveau (+/-) 12 494         Total du passif 5 944 462   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 940 053     Engagements de garantie 748 139     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 294 265     Engagements de garantie 1 547 115     Engagements sur titres       0617448

Description : 0615128 13 octobre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°123 Emissions et cotations____________________ Valeurs françaises____________________ Actions et parts    FORTIS BANQUE FRANCE  Société anonyme à Directoire et Conseil de Surveillance au capital de 35.200.000 euros Régie par la réglementation des sociétés commerciales, par la réglementation des établissements de crédit et par ses statuts Siége social : 29-30 Quai de Dion Bouton – 92800 PUTEAUX542 079 041 RCS NANTERRE     Législation applicable . - Société Anonyme soumise au droit français   Objet social . - L'activité de la société consiste à faire avec toutes personnes physiques ou morales, de droit public ou privé, toutes administrations ou collectivités publiques, françaises ou étrangères, soit en France, soit hors de France, toutes opérations de banque, de finance, de crédit et de commission, de conseil, dans les conditions déterminées par la réglementation applicable aux banques.   Elle consiste notamment dans les opérations suivantes dont la liste n'est pas limitative.     1) Recevoir des dépôts de fonds en compte ou autrement, productifs ou non d'intérêts, remboursables à vue, à préavis ou à terme, émettre des bons et obligations ; recevoir en dépôt tous titres, valeurs et objets ;     2) Consentir toutes avances et découverts en compte courant, donner tous avals, acceptations et cautions, avec ou sans garantie ; prendre ou accepter toutes sortes d'engagements liés à des opérations financières, commerciales, industrielles ou agricoles, mobilières ou immobilières ;     3) Emettre, souscrire, endosser, accepter, recevoir à l'escompte ou à l'encaissement, prendre en pension ou en nantissement tous effets de commerce, lettres de change, billets, chèques, warrants, mandats et virements, ainsi que tous bons et valeurs, négocier ou réescompter les mêmes effets, titres, bons ou valeurs ;     4) Accepter ou conférer à l'occasion de prêts ou d'emprunts et de toutes autres opérations, des affectations hypothécaires, nantissements et autres garanties ;     5) Se charger de tous paiements et recouvrements, ouvrir à cet effet des comptes-courants, établir ou accepter tous mandats, traites, lettres de change ; se charger des recouvrements de tous arrérages, intérêts et dividendes, de l'achat ou de la vente, pour le compte de tiers, de valeurs de toute nature ;     6) rendre et donner en location tous compartiments de coffres-forts ;     7) Procéder ou participer pour le compte de tiers à l'émission, au placement, à l'introduction sur tous marchés, à la négociation d'emprunts publics ou autres, français ou étrangers, d'actions, de parts d'intérêt, de bons et obligations de toute nature ; acquérir ou aliéner pour le compte de tiers, toutes valeurs françaises ou étrangères ; s'intéresser dans lesdites émissions et souscriptions ;     8) Constituer toutes sociétés ou prendre part à la constitution de toutes sociétés, en France ou à l'étranger, accepter et conférer à cet effet tous mandats ou fonctions ;     9) Etablir en France ou hors de France les succursales, agences, bureaux et filiales nécessaires pour effectuer les opérations énumérées ci-dessus ;     10) D'une façon générale, faire pour elle-même et pour le compte de tiers ou en participation toutes les opérations financières, commerciales, industrielles, agricoles, mobilières ou immobilières d'un établissement de banque ou s'y rattachant, et notamment assurer les services d'investissement au sens de la loi 96.597 du 2 juillet 1996.   L’activité de la société consiste également à effectuer toutes opérations d’intermédiation (courtage) d’assurance et, plus généralement toutes opérations s’y rapportant directement ou indirectement.   Durée . - La durée de la société est de quatre-vingt dix-neuf ans, à dater du 16 novembre 1920, jour de sa constitution définitive.   Cette durée pourra être réduite ou prorogée en une ou plusieurs fois, par décision de l'Assemblée générale extraordinaire.   Capital Social . - Le capital social est fixé à la somme de 35.200.000 euros divisé en 2.307.704 actions de même catégorie de 15,25 euros chacune.   Forme des actions . - Les actions sont nominatives jusqu'à leur entière libération. Les actions entièrement libérées sont nominatives ou au porteur, au choix de l'actionnaire.   Les actions donnent lieu à une inscription en compte dans les conditions et selon les modalités prévues par les dispositions législatives et réglementaires en vigueur.   S'il existe des titres au porteur, la société pourra demander à l'organisme chargé de la compensation des titres, communication des renseignements relatifs à la composition de son actionnariat et à la détention de ses titres, conformément à la législation et à la réglementation en vigueur.   Franchissement de seuil statutaire . - Chaque actionnaire venant à détenir un nombre d'actions représentant un pourcentage de participation au moins égal à 2 % du capital social est tenu de déclarer à la société le nombre d'actions qu'il possède. Cette obligation de déclaration concerne la détention de chaque fraction de 2 % du capital jusqu'à 5 %. Elle s'effectue conformément à la législation en vigueur et le défaut de notification n'est assorti de sanction qu'à la demande, consignée au procès-verbal de l'assemblée, d'un ou plusieurs actionnaires détenant 5 % au moins du capital.   Droits et obligations attachés aux actions . - Chaque action donne droit, dans le partage des bénéfices, compte tenu des dispositions de l'article 36 ci-après et dans la propriété de l'actif social, à une part proportionnelle au nominal des actions existantes et, notamment, toute action donne droit, en cours de société comme en cas de liquidation, au règlement de la même somme nette pour toute répartition ou tout remboursement, en sorte qu'il sera, le cas échéant, fait masse entre toutes les actions indistinctement de toutes exonérations fiscales, comme de toutes taxations susceptibles d'être prises en charge par la société.   Directoire . - La société est dirigée par un Directoire dont les membres, personnes physiques, exercent leurs fonctions sous le contrôle du Conseil de Surveillance. Le nombre de membres du Directoire, de deux à cinq, est fixé par le Conseil de Surveillance   Conseil de Surveillance . - Le Conseil de Surveillance est composé de membres nommés par l'assemblée générale des actionnaires et de membres élus par les salariés conformément à la réglementation.   Pendant la durée de son mandat, chaque membre du Conseil de Surveillance, quel qu'il soit, doit être propriétaire de CINQ actions au moins.   L'assemblée générale peut allouer aux membres du Conseil de Surveillance, en rémunération de leur activité, à titre de jetons de présence, une somme fixe annuelle que cette assemblée détermine.   Le Conseil de Surveillance répartit librement entre ses membres, les sommes globales allouées par l'assemblée     Assemblée Générale . - Les actionnaires sont réunis, chaque année, en assemblée générale ordinaire dans les formes et délais fixés par les textes législatifs et réglementaires en vigueur.   L'ordre du jour est arrêté dans les conditions prévues par la loi.   Tout actionnaire peut participer personnellement ou par mandataire aux assemblées générales, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, sur justification de son identité et de la propriété de ses actions sous la forme :   soit d'une inscription nominative à son nom, pour les titulaires d'actions nominatives ;   soit du dépôt, au lieu indiqué dans l'avis de convocation, du certificat de l'intermédiaire habilité teneur de compte constatant l'indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu'à la date de l'assemblée, pour les propriétaires d'actions au porteur.   Ces formalités doivent être accomplies cinq jours au moins avant la date de réunion de l'assemblée. Toutefois, le conseil de surveillance peut abréger ou supprimer ce délai, à condition que ce soit au profit de tous les actionnaires.   L'assemblée générale est présidée par le Président du Conseil de Surveillance ou le Vice-Président ou, en leur absence, par le doyen d'âge des membres du Conseil de Surveillance présents.   Les délibérations de l'assemblée générale sont constatées par des procès-verbaux inscrits sur un registre spécial coté et paraphé, et signés par les membres composant le bureau.   Chaque membre de l'assemblée générale ordinaire ou extraordinaire a un nombre de voix proportionnel à la fraction du capital social correspondant aux actions qu'il possède ou représente, sous réserve de l'application des lois en vigueur.   L'assemblée est régulièrement constituée lorsque les membres présents ou représentés, ou votant par correspondance, réunissent un nombre d'actions formant la portion du capital social exigée par la loi en vigueur au jour de la réunion.   L'assemblée générale régulièrement constituée représente l'universalité des actionnaires. Elle peut être ordinaire ou extraordinaire si elle réunit les conditions nécessaires.   Les délibérations de l'assemblée, prises conformément à la loi et aux statuts, obligent tous les actionnaires.     Exercice social . - L'année sociale commence le 1er janvier et finit le 31 décembre.     Répartition des bénéfices . - Les bénéfices nets sont constitués par les produits nets de l'exercice, déduction faite des frais généraux et autres charges de la société, y compris tous amortissements et provisions.   Sur ces bénéfices nets, il y a lieu de prélever :   les sommes à porter en réserve, en application de la loi ou des statuts et, en particulier, 5 % au moins pour constituer le fonds de réserve légale jusqu'à ce que ce fonds ait atteint le dixième du capital social ;   les sommes que l'assemblée générale, sur la proposition du Directoire, jugera utile d'affecter à toutes réserves extraordinaires ou spéciales ou de reporter à nouveau.   Le solde est distribué aux actionnaires, étant précisé qu'hors le cas de réduction du capital, aucune distribution ne pourra intervenir lorsque les capitaux propres sont ou deviendraient, à la suite de celle-ci, inférieurs au montant du capital augmenté des réserves que la loi ou les statuts ne permettent pas de distribuer.   Le paiement des dividendes se fait à la date fixée par le Directoire après le vote de l'assemblée.   L'assemblée peut accorder à chaque actionnaire, pour tout ou partie du dividende mis en distribution, une option entre le paiement du dividende en numéraire ou en actions, dans les conditions légales et réglementaires ; la même option peut être accordée pour les distributions d'acomptes sur dividende.     Dissolution – Liquidation . - A moins que la loi n'en dispose autrement, à l'expiration de la société ou en cas de dissolution anticipée, l'assemblée générale règle le mode de liquidation et nomme un ou plusieurs liquidateurs dont elle détermine les pouvoirs.     Avis aux Actionnaires   Le Directoire de Fortis Banque France a décidé sur délégation de compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire, de procéder à une augmentation du capital de Fortis Banque France de 79 999 941,60 euros par souscription en numéraire. La période de souscription est fixée du 6 au 10 novembre 2006.   Cette augmentation sera réalisée par émission de 524 934 actions ordinaires au prix de 152,4 pour un montant nominal de 15,25 euros et avec une prime d’émission de 137,15 euros.   Les actionnaires disposent d'un droit préférentiel de souscription en vertu duquel 4,4 actions anciennes donneront droit à la souscription de 1 action nouvelle.   Les souscriptions devront être libérées en numéraire et les actions nouvelles devront être libérées en totalité lors de leur souscription.   Les bulletins de souscription peuvent être obtenus auprès du Secrétariat Général de Fortis Banque France, 29-30 Quai de Dion Bouton, 92 800 Puteaux.     Bilan . – Les comptes annuels 2005 ont été publiés au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 4 aout 2006.   Objet de l’insertion . – La présente insertion est faite en vue de l’émission des 524 934 actions ordinaires visées ci-dessus.    Signature social : Le Président du Directoire  Lucas Willemyns  faisant éléction de domicile au siège social de la société  29-30 Quai de Dion Bouton   92800 PUTEAUX           0615128

Description : 0614003 6 septembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°107 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE   Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social : 29-30, Quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 juin 2006. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 97 508 Effet publics et valeurs assimilées 463 236 Créances sur les établissements de crédit 251 012 Opérations avec la clientèle 4 744 642 Obligations et autres titres à revenu fixe 559 Actions et autres titres à revenu variable 859 Participations et autres titres détenus à long terme 3 012 Parts dans les entreprises liées 13 900 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 534 Immobilisations corporelles 22 009 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 13 277 Comptes de régularisation 97 630   Total de l'actif 5 731 178   Passif Montant Banques centrales, CCP 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 080 292 Opérations avec la clientèle 2 606 917 Dettes representées par un titre 68 852 Autres passifs 59 526 Comptes de régularisation 90 299 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 7 955 Dettes subordonnées 238 349 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG 234 647   Capital souscrit 35 200   Primes d'émission 15 040   Réserves 144 674   Ecarts de réévaluation 27 239   Provisions réglementées et subventions d'investissement 1   Report à nouveau (+/-) 12 494     Total du passif 5 392 391   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 834 762   Engagements de garantie 641 798   Engagements sur titres   Engagements reçus :     Engagements de financement 1 294 265   Engagements de garantie 1 533 929   Engagements sur titres           0614003

Description : 0613832 30 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°104 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________   FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30 quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S Nanterre.   Avis de réunion valant avis de convocation.     MM. les actionnaires de Fortis Banque France sont convoqués à l’assemblée générale extraordinaire qui se tiendra au siège social de la société – 29-30 quai de Dion Bouton – Puteaux (92), le jeudi 5 octobre 2006 à 16h30 à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       — Augmentation de capital ;     — Délégation de pouvoirs pour les publications.  Projet de résolutions.      Première résolution . — L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport du directoire et constaté que le capital était entièrement libéré, décide de déléguer au directoire, conformément aux dispositions de l'article L 225-129-2 du Code de commerce, toutes compétences pour décider, dans un délai maximum de 26 mois à compter de la présente assemblée, d'une ou plusieurs augmentations du capital social, immédiate ou à terme, et dans la limite d'un plafond maximum de 122 278 613,26 €     — Dans la limite d’un plafond de 42 278 613,26 € par incorporation de primes d’émission ou de fusion figurant au bilan de Fortis Banque France au 31/12/2005 ;     — Dans la limite d’un plafond de 80 000 000 e par création et émission d’actions ordinaires avec maintien du droit préférentiel de souscription des actionnaires ou par incorporation de primes d’émission.     Dans ce cadre et sous ces limites, le directoire disposera de tous les pouvoirs pour décider et réaliser la ou les augmentations de capital qui lui paraîtront opportunes et fixer notamment :     — les conditions d'émission des nouveaux titres de capital, immédiats ou à terme, à émettre, et en particulier le prix de souscription, le cas échéant ;     — constater la réalisation de ces augmentations de capital ;     — procéder aux modifications corrélatives des statuts.     La présente délégation de compétence emporte également la faculté pour le directoire d'instituer, le cas échéant, un droit de souscription à titre réductible, pour les titres de capital nouveaux non souscrits à titre irréductible, qui sera attribué aux titulaires de droits de souscription qui auront souscrit un nombre de titres supérieur à celui qu'ils pouvaient souscrire à titre irréductible et ce, proportionnellement au nombre de leurs droits de souscription et dans la limite de leurs demandes.     Les actions non souscrites pourront être réparties en totalité ou en partie par le directoire au profit des personnes de son choix, sans qu'elles puissent être offertes au public.     Le directoire pourra limiter le montant de l'augmentation de capital au montant des souscriptions recueillies à condition que celui-ci atteigne les trois quarts au moins de l'augmentation de capital.     Deuxième résolution . — L'assemblée générale extraordinaire, après avoir pris connaissance du rapport du directoire, décide en application des dispositions de l'article L 225-129-6 du Code de commerce, de ne pas réserver aux salariés de la société, une augmentation du capital social en numéraire aux conditions prévues à l'article L 443-5 du Code du travail.        Troisième résolution . — Conformément aux dispositions de l'article L 225-129-2, alinéa 2 du Code de commerce, les délégations de compétence générale consenties sous les résolutions qui précèdent, privent d'effet, à compter de ce jour, toutes les délégations antérieures ayant le même objet.        Quatrième résolution . — Le directoire est tenu de rendre compte à l'assemblée de l'utilisation qu'il aura faite des délégations consenties en établissant un rapport complémentaire au rapport général annuel sur la gestion de la société, comportant les mentions requises par la réglementation en vigueur ainsi qu'un tableau récapitulatif des délégations en cours de validité dont il dispose et l'utilisation qui en a été faite, joint au rapport de gestion ou annexé à celui-ci.        Cinquième résolution . — L'assemblée générale extraordinaire donne tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du présent procès-verbal à l'effet d'accomplir toutes formalités de publicité, de dépôt et autres qu'il appartiendra.  ________________       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;     — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée.    Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour doivent être envoyées dans un délai de dix jours à compter de la publication du présent avis. Le directoire.   0613832

Description : 0612256 4 août 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°93 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________       FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre. Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale du 31 mai 2006 A. – Comptes sociaux I. – Bilan au 31 décembre 2005 (En milliers d'euros.) Actif Notes Année 2005 Année 2004 Caisse, banques centrales, C.C.P.   63 796 50 557 Effets publics & valeurs assimilées 1 & 11 446 461 462 574 Créances sur les établissements de crédit 2, 12, 18 bis 141 913 207 707 A vue   59 112 99 653 A terme   82 801 108 054 Créances sur la clientèle 3, 12, 18 bis 4 516 332 4 130 413 Créances commerciales   457 223 362 968 Autres concours à la clientèle   3 432 136 3 155 569 Comptes ordinaires débiteurs   626 973 611 877 Affacturage   0 0 Obligations & autres titres à revenu fixe 4, 11 ,12 1 555 2 224 Actions & autres titres à revenu variable 5 1 940 1 918 Promotion immobilière   0 0 Participations & activité de portefeuille 11 2 273 2 496 Parts dans les entreprises liées 6 & 11 18 492 17 475 Crédit-bail & location avec option d'achat   0 0 Location simple   0 0 Immobilisations incorporelles 7 22 874 23 966 Immobilisations corporelles 8 20 446 19 940 Capital souscrit non versé   0 0 Actions propres   0 0 Autres actifs 9 13 901 14 833 Comptes de régularisation 10 53 741 54 702     Total actif   5 303 723 4 988 805 Actif en devises   340 071 347 728     Passif Notes Année 2005 Annéee 2004 Banques centrales, C.C.P.       Dettes envers les établissements de crédit 13 1 929 764 1 822 813     A vue   822 634 415 242     A terme   1 107 130 1 407 571 Comptes créditeurs de la clientèle 14 2 689 932 2 543 492 Comptes d'épargne à régime spécial :   426 928 402 133     A vue   258 119 227 726     A terme   168 809 174 407 Autres dettes   2 263 005 2 141 359     A vue   2 075 274 1 914 765     A terme   187 731 226 594 Dettes représentées par un titre 15 68 444 56 047 Bons de caisse   3 787 4 269 Titres du marché interbancaire & titres de créances négociables   64 585 51 715 Emprunts obligataires   0 0 Autres dettes représentées par un titre   72 64 Autres passifs 16 58 686 62 727 Comptes de régularisation 17 45 734 35 841 Provisions pour risques & charges 18 & 18 bis 7 437 4 381 Dettes subordonnées 20 238 306 208 285 Fonds pour risques bancaires généraux 19 5 554 6 365 Capitaux propres hors FRBG 22 259 867 248 852     Capital souscrit 22 35 200 35 200     Primes d'émission 22 15 040 15 040     Réserves 21 & 22 144 677 126 451     Ecarts de réévaluation 22 27 239 27 239     Provisions réglementées et subventions d'investissement 22 1 13     Report à nouveau (+ / -) 22 13 215 26 671     Résultat de l'exercice (+ / -) 22 24 496 18 239 Total passif   5 303 723 4 988 805 Passif en devises   258 803 237 495   Hors bilan Notes Année 2005 Année 2004 Engagements donnés       Engagements de financement       Engagements en faveur d'établissements de crédit   5 067 36 597 Engagements en faveur de la clientèle   966 689 1 524 081 Engagements de garantie       Engagements d'ordre d'établissements de crédit   83 971 118 209 Engagements d'ordre de la clientèle   431 450 379 584 Engagements sur titres       Titres acquis avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements donnés   0 0 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 294 265 1 294 265 Engagements de garantie       Engagements reçus d'établissements de crédit   1 444 117 1 996 895 Engagements reçus de la clientèle   271 995 359 402 Engagements sur titres       Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise   0 0 Autres engagements reçus   0 0     II. – Compte de résultat Compte de résultat social Notes Année 2005 Année 2004 Intérêts et produits assimilés 27 230 615 224 115 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   10 597 5 859 Intérêts sur opérations avec la clientèle   200 679 199 630 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   19 338 18 625 Autres intérêts et produits assimilés   0 0 Intérêts et charges assimilés 28 -70 298 -62 518 Intérêts sur opérations avec établissement de crédit   -46 646 -41 391 Intérêts sur opérations avec la clientèle   -22 035 -19 889 Intérêts sur obligations et titres revenu fixe   -1 617 -1 238 Autres intérêts et charges assimilés       Revenus des titres a revenu variable 29 9 569 7 692 Commissions (produits) 30 79 549 72 651 Commissions (charges) 30 -9 524 -8 819 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 31 1 727 -336 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 31 20 40 Autres produits d'exploitation 32 12 444 12 283 Autres charges d'exploitation 32 -7 762 -16 260     Produit net bancaire   246 340 228 849 Charges générales d'exploitation   -181 505 -170 379 Frais de personnel 33 -120 525 -110 139 Autres frais administratifs 34 -60 980 -60 240 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations   -5 524 -5 742 incorporelles et corporelles           Résultat brut d'exploitation   59 311 52 728 Coût du risque 35 -23 010 -24 421     Résultat d'exploitation   36 301 28 307 Gains ou pertes sur actif immobilisés 36 588 -38     Résultat courant avant impôt   36 889 28 269 Résultat exceptionnel 37 0 577 Produits exceptionnels   0 916 Charges exceptionnelles   0 -339 Impôt sur les bénéfices 38 -13 205 -10 607 Dotations / reprises de FRBG 39 812 0     Résultat net 40 24 496 18 239     Notes annexes aux comptes sociaux Exercice 2005   Introduction   Les états financiers de Fortis Banque France sont établis en application des règles de prudence, en accord avec les dispositions édictées par le Comité de la réglementation comptable et le Comité de la réglementation bancaire et financière. Les données ont été traitées en respectant les principes et les méthodes comptables généralement admis dans la profession bancaire. La présentation retenue, tant dans la forme que dans le contenu, pour le bilan, le compte de résultat et l’annexe est conforme au règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2001 qui modifie le CRB 91-01, annexes I, III et III bis du Comité de la réglementation bancaire. Tous les montants indiqués dans les notes annexes chiffrées sont exprimés en milliers d’Euros (K€). Faits caractéristiques de l’exercice Dans le cadre de la rationalisation de ses structures en France, Fortis Banque SA/NV, société mère de Fortis Banque France, a choisi de regrouper au sein de sa succursale de Paris nouvellement créée les activités « Corporate and Investment Banking » exercées par Fortis Banque France. Ce transfert des activités « Corporate and Investment banking » s’est traduit par une cession partielle de fonds de commerce de Fortis Banque France à la succursale de Paris en date du 7 février 2005. Le portefeuille de crédits transféré se subdivise en deux catégories : les crédits « corporate » au profit des grandes entreprises pour un montant de lignes de crédit d’environ 1,4 milliard d’euros ; les crédits « Global Export & Project Finance » comprenant notamment 110 millions d’euros et 215 millions de dollars de lignes de crédit. Principes comptables 1. – Principes généraux et changement de principes comptables   Les opérations sont comptabilisées en respectant à la fois les principes de la séparation des exercices et de continuité de l’exploitation. Le règlement du Comité de la réglementation comptable (CRC) n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit prescrit de constituer en valeur actualisée les provisions couvrant les pertes attendues sur les encours douteux et douteux compromis. Ce changement de réglementation conduit à une diminution des capitaux propres à l'ouverture de l'exercice d'un montant de - 10 313 K€. Le règlement CRC n° 2002-10 a fixé de nouvelles règles d’amortissements et de dépréciation des actifs. En particulier, les principaux composants des constructions sont désormais isolés en comptabilité et amortis sur leurs durées d’utilisations respectives. Le changement induit par ce règlement n’a pas eu de conséquences au niveau des capitaux propres. Fortis Banque France a choisi d'appliquer le communiqué du CNC du 20 décembre 2005 relatif entre autre à la comptabilisation des plans d'épargne logement. Le changement induit par ce communiqué se traduit par une diminution des capitaux propres à l'ouverture de l'exercice d'un montant de - 3 143 K€. 2. – Crédits à la clientèle (notes 3 et 12) Les crédits à la clientèle sont portés au bilan pour leur valeur nominale. Les intérêts courus et les commissions assimilées à des intérêts sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat afin de respecter le principe d’indépendance des exercices. Les autres commissions diverses sont enregistrées selon le critère de l’encaissement. L’encours douteux se compose de dossiers présentant un risque de crédit avéré, et notamment ceux ayant fait l’objet d’un règlement judiciaire, d’échéances impayées depuis plus de trois mois ou le cas échéant six mois, et d’intérêts calculés en appliquant le taux légal en vigueur sur les comptes ordinaires débiteurs. L’encours douteux compromis correspond à l’ensemble des créances contentieuses ou précontentieuses inscrites en portefeuille douteux depuis plus d’un an. L’encours compromis est présenté dans l’Annexe. L’encours des crédits restructurés à des conditions hors marché figure dans l’Annexe. Les crédits restructurés entraînent le calcul et la comptabilisation d’une décote d’intérêt. Les provisions constituées sur les crédits à la clientèle sont individualisées et valorisées en fonction de l’analyse du risque de la perte probable diminuée des garanties détenues. Les provisions pour pertes probables avérées couvrent l'ensemble des pertes prévisionnelles, calculées en valeur actualisée par différence entre les flux contractuels et les flux prévisionnels. Le risque est apprécié créance par créance en tenant compte de la valeur actualisée des garanties reçues. L’effet de désactualisation de ces provisions, lié au passage du temps, est comptabilisé dans le coût du risque. Les flux de recouvrement sur douteux ont été placés à 5 ans tandis que les flux sur douteux non compromis l’ont été selon la nature du risque. Les intérêts sur créances douteuses sont comptabilisés dans la rubrique « intérêts et produits assimilés du produit net bancaire », à l’exception des créances douteuses compromises pour lesquelles les intérêts ne sont plus comptabilisés en application du règlement n° 2002-03 du CRC. Les dotations nettes de reprises de la fraction en capital des créances, les créances passées en pertes sur l’exercice et les récupérations de créances amorties constituent le coût du risque. Par ailleurs, des provisions pour risques d’engagement par signature sont constituées au passif du bilan. Conformément aux dispositions réglementaires, la rubrique clientèle comporte en outre les opérations réalisées avec la clientèle financière (hors établissements de crédits). Les prêts subordonnés sont intégrés sous les différentes rubriques de créances en fonction de la nature de la contrepartie (interbancaire, clientèle). Les engagements par signature comptabilisés au hors bilan correspondent à des engagements de garantie ou de financement qui n’ont pas donné lieu à des mouvements de fonds. Les garanties reçues de la clientèle comptabilisées au hors bilan correspondent principalement à des hypothèques, cautions, gages, et produits d’assurance délégués. Pour la présentation de la ventilation des encours en part de marché, la banque a retenu une segmentation utilisée pour les besoins de la gestion interne. 3. – Portefeuille titres Fortis Banque France applique le règlement 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière concernant les valeurs mobilières, les bons du trésor, les titres de créance négociables émis en France et les billets à ordre négociables. Les titres sont présentés dans les états financiers en fonction de leur nature : effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe, actions et autres titres à revenu variable. Les titres à revenu fixe comprennent tous les titres dont la rémunération est définie par un taux, que celui-ci soit fixe ou variable. Les autres titres sont appelés titres à revenu variable et comprennent des actions et des billets de trésorerie. Ils sont classés dans les portefeuilles prévus par la réglementation (transaction, placement, investissement, activité de portefeuille, participation). Le classement des titres dans l’un ou l’autre des portefeuilles est fonction de la finalité donnée aux titres lors de leur acquisition. Aucun reclassement n’a été effectué entre les différentes catégories de portefeuille au cours de l’exercice. 3.1. – Titres de transaction Les titres de transaction, destinés à être détenus moins de six mois sont évalués au prix du marché et non au coût d’acquisition. Fortis Banque France n’a eu aucune activité sur titres de transaction depuis 1997. 3.2. – Titres de placement Les titres de placement, acquis avec l’intention de les détenir pendant une période supérieure à six mois sans pour autant impliquer une détention jusqu’à l’échéance, sont destinés à procurer un rendement financier. Les titres à revenu fixe sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre sa valeur d’achat et de remboursement. Une provision est constituée lorsque la valeur de marché est inférieure à la valeur comptable. Les titres à revenu variable sont enregistrés au prix de revient. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur de marché ou la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable. Des actions et des SICAV constituent l’essentiel du portefeuille de titres de placement de Fortis Banque France. 3.3. – Titres d’investissement Les titres d’investissement sont des titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l’intention de les détenir de façon durable, en principe jusqu’à l’échéance et dont le financement est assuré par des ressources adossées. Ils sont enregistrés au prix d’acquisition corrigé de l’amortissement de l’écart entre ledit prix et la valeur de remboursement. Conformément aux prescriptions réglementaires, les moins values latentes ne sont pas provisionnées sauf s’il est prévu de céder ces titres à brève échéance ou s’il existe un risque de défaillance de la contrepartie. 4. – Titres de participation (notes 6 et 36) Les titres de participation sont des investissements financiers durables qui permettent d’assurer le contrôle de la société émettrice, d’y exercer une influence notable ou d’établir des relations d’affaires. Ceux-ci sont comptabilisés à leur valeur d’acquisition, qui est comparée à leur valeur d’utilité, pour déterminer le cas échéant une provision pour dépréciation. Aucune provision n’est calculée sur ces titres compte tenu de leur valeur d’utilité. Toutefois, une provision pour dépréciation est constatée le cas échéant sur les participations et notamment sur les participations dans les SCI et SNC. Les dotations et les reprises de provisions pour dépréciation ainsi que les plus-values de cession relatives à ces titres sont enregistrées sous la rubrique : « gains ou pertes sur actifs immobilisés ». 5. – Immobilisations incorporelles (note 7) Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées des sommes investies dans les droits au bail et les logiciels, ainsi que des valeurs de fonds de commerce résultant de fusion (ex-Banque Hieaux, ex-Société de Banque de l’Orléanais, ex-Banque Régionale du Nord et ex-Banque de l’Aquitaine) ou d’apport de clientèle (ex-département PME Indosuez). Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire prorata temporis sur une durée de 20 ans pour les fonds de commerce (hors filiales bancaires absorbées) et de 12 mois pour les logiciels. Cependant, sur ce dernier point, pour certaines acquisitions significatives réalisées depuis 2004, une analyse précise est réalisée en partenariat avec la Direction Informatique pour déterminer la durée pendant laquelle le programme en cause répond aux besoins de la banque, soit en l’occurrence généralement 36 mois. Exceptionnellement, le fonds de commerce ex-Banque Hieaux est amorti sur 14 ans (20-6), du fait du nombre d’années de détention de la Banque Hieaux par Fortis Banque France jusqu’à la date de fusion. 6. – Immobilisations corporelles (note 8) Les constructions, les agencements, le mobilier et le matériel de bureau composent ce poste, à leur coût d’acquisition ou à leur valeur réévaluée. Afin de donner une image fidèle, une ventilation est effectuée entre constructions et terrains d’une part, et entre immobilisations d’exploitation et hors exploitation d’autre part. Les amortissements sont calculés de la façon suivante : construction : linéaire sur 25 et 33 ans ; matériel informatique : dégressif sur 5 ans ; matériel de bureau : linéaire sur 5 ans et dégressif sur 6 ans ; installations et coffres : linéaire sur 10 ans ; mobilier : linéaire sur 7 ans. Les charges de réparation et d’entretien sont débitées au compte de résultat. La réévaluation légale a été effectuée en 1979 sur la base du bilan arrêté au 31 décembre 1976. La réserve de réévaluation sur biens non amortissables valorisée pour 583 K€ avait été capitalisée. 7. – Opérations en devises Les règles d’enregistrement et d’évaluation des opérations en devises sont celles stipulées par le CRB 89-01, modifiées par le règlement 90-01. Chaque opération est enregistrée dans les comptes ouverts et libellés en devises. Les créances et les dettes monétaires libellées en devises sont converties au cours de change en vigueur à la date d’arrêté. Les contrats de change au comptant sont évalués dans chaque devise au cours du marché au comptant. Les contrats de change à terme sont considérés comme des opérations de change au comptant adossées à des prêts et à des emprunts, et sont évalués au cours du comptant. Les reports-déports constatés lors de la conclusion de ces opérations sont comptabilisés en résultat sur la durée de vie des contrats. 8. – Provisions pour risques et charges (note 18) 8.1. – Provision relative aux comptes et plans d’épargne logement L’application par anticipation du communiqué du CNC du 20 décembre 2005 relatifs au projet de texte du CNC sur la comptabilisation des plans d’épargne logement à conduit Fortis Banque France à comptabiliser à la clôture de l’exercice 2005 une provision pour faire face aux engagements futurs dont les conséquences pourraient être défavorables à la banque. Deux types d’engagement sont concernés : engagement de rémunérer l’épargne dans le futur à un taux fixé à l’ouverture du contrat pour une durée indéterminée ; engagement de prêter à un taux déterminé fixé à l’ouverture du contrat. Le champ d’application de cette provision est le suivant : engagement de rémunération de l’épargne : plan d’épargne logement (les Comptes Epargne Logement sont exclus). La provision relative à ces engagements est calculée pour chaque génération de production en actualisant le différentiel d’intérêt entre le taux servi et le taux de marché sur la durée restant à courir ; engagement de prêter : la provision concerne les prêts d’épargne logement mis en place à des conditions hors marché ainsi que les droits à prêts sur épargne pouvant être convertis en prêts hors marché. 8.2. – Provision relative aux engagements de retraite de la profession bancaire L’accord professionnel AFB du 13 septembre 1993 sur la réforme des régimes de retraite de la profession bancaire s’applique depuis le 1er janvier 1994. Cet accord prévoit le paiement par les caisses de retraite bancaires de compléments de pensions, de façon à préserver les droits acquis au 31 décembre 1993. Fortis Banque France relevait jusqu’au 31 décembre 1993 de la CRPB et elle représentait 2,10 % des cotisations (filiales absorbées incluses). La Caisse de Retraite de la Profession Bancaire (CRPB) a informé ses adhérents qu’aucun engagement supplémentaire n’est à prendre dans les comptes clos au 31 décembre 2005. Un montant de 812 K€ correspondant aux engagements de retraite de la profession bancaire et comptabilisé en Fonds pour Risques Bancaires Généraux a été repris au cours de l’exercice 2005 parallèlement à la dotation d’une provision pour risques et charges de même montant (note 11-2). 9. – Dettes subordonnées (note 20) Cette rubrique est constituée dans sa quasi-totalité de dettes subordonnées à terme (dont le terme minimum est de 5 ans à compter de leur date d’émission) et de dettes subordonnées à durée indéterminée (titres participatifs). 10. – Capital social (note 22) Il est rappelé que depuis l’Assemblée Générale Extraordinaire du 30 avril 2001, le capital social de notre Société est fixé à 35 200 K€, divisé en 2 307 704 actions. 11. – Charges de retraite 11.1. – Engagement de retraite (note 42) Depuis 1989, le choix s’est porté pour la gestion par une compagnie d’assurances des indemnités du personnel ayant fait valoir ses droits à la retraite. Fortis Banque France ne verse pas de complément de retraite à ses anciens agents. 11.2. – Fonds pour Risques Bancaires Généraux (notes 19 et 37) Le FRBG s’élève à 5 554 K€ au 31 décembre 2005 contre 6 365 K€ au 31 décembre 2004 à la suite de la reprise des engagements de retraite de la profession bancaire (note 8-1). 12. – Autres produits et charges d’exploitation (note 32) 12.1. – Produits d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés les produits accessoires : des commissions résultant d’apport de clientèle à des entités partenaires, des commissions sur assurance de crédits, de service télématique et divers produits d’exploitation bancaire. 12.2. – Charges d’exploitation bancaire Dans cette rubrique sont notamment enregistrés des produits rétrocédés et diverses charges d’exploitation bancaire. 13. – Impôts sur les sociétés (note 38) La charge d’impôt société est enregistrée dans cette rubrique, ainsi que l’impôt différé provenant des décalages temporaires entre l’imposition ou la déduction et son rattachement comptable. L’exercice a été arrêté avec des contributions additionnelles de 1,5 % et 3,3 %. L’intégration fiscale de l’année 2005 rassemble les filiales suivantes : BPC Développement, MeesPierson Fortis Patrimoine, Générale de Conseil, Socariv. 14. – Participation des salariés (note 33) 14.1. – Participation En vertu de l’ordonnance 86-1134 du 21 octobre 1986 et du décret d’application n° 87.5414 du 17 juillet 1987, le régime de participation des salariés aux résultats de l’entreprise est obligatoire. La participation est constatée dans le compte de résultat de l’exercice au titre duquel le droit des salariés est né. 14.2. – Intéressement Dans le cadre des négociations annuelles sur les salaires, la durée et l’organisation du travail, le 15 mars 2004, un nouvel accord a été signé avec les partenaires sociaux. Ce dernier prévoit un abondement égal à trois fois le versement volontaire dans le plan d’épargne, plafonné à hauteur de 450 €. 15. – Engagements hors bilan - Opérations sur instruments financiers à terme (notes 25 et 26) Le hors bilan publiable ne fait mention ni des engagements sur instruments financiers à terme, ni des opérations de change. Ces éléments sont toutefois détaillés dans les notes annexes. Les engagements afférents aux contrats sur instruments financiers à terme sont enregistrés au hors bilan pour leur valeur nominale. Les principes généraux appliqués aux opérations sur instruments financiers monétaires distinguent celles qui sont effectuées sur un marché organisé ou sur un marché assimilé, de celles qui le sont sur un marché de gré à gré, selon leur intention de gestion dès l’origine. D’autre part, il doit être souligné que la totalité des opérations initiées ne le sont qu’après l’accord du Comité ALM. 15.1. – Marchés de gré à gré Les opérations visées par les règlements 90-15 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire sont segmentées en deux catégories : opérations de couverture identifiée : les charges et les produits afférents à ces opérations sont appréhendés de manière symétrique à la prise en compte des résultats des positions couvertes ; opérations de couverture du risque global de taux d’intérêt : les charges ou produits afférents à ces contrats sont appréhendés prorata temporis. Aucun résultat potentiel provenant d’une évaluation à un prix de marché n’est pris en compte. Le résultat sur swaps de taux d’intérêts est comptabilisé en net (différentiel de taux) en compte de charges ou de produits. 15.2. – Marchés organisés Les positions contractées sont comptabilisées selon le règlement du Comité de la réglementation bancaire 88-02 du 22 février 1998. Les liquidations de marges débitrices ou créditrices ont été portées au compte de résultat à chaque exécution. 16. – Autres éléments Fonds de garantie Suite à la modification de la loi bancaire relative à la protection des dépôts, il a été constitué un « fonds de garantie » selon les modalités comptables suivantes : les « cotisations » appelées ont été enregistrées au compte de résultat pour 166 K€ ; de plus, nous avons dans le bilan (Débiteurs divers) un montant de 1 748 K€ au titre des certificats d’association et un montant de 2 077 K€ au titre du dépôt de garantie titres.   Note 1. – Effets publics & valeurs assimilées     Exercice en cours Total  Exercice precedent Total Transaction Placement Investissement Transaction Placement Investissement Titres détenus                 OAT 0   438 261 438 261 0   455 338 455 338 Créances rattachées     8 200 8 200     7 236 7 236         Total brut 0   446 461 446 461 0   462 574 462 574 Provisions                     Total net     446 461 446 461     462 574 462 574 Plus / Moins-value latente (1)     13 329 13 329     15 851 15 851 Différence prix acquisition / Prix de remboursement     13 380 13 380     14 457 14 457   (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. Au 31/12/2005, nous constatons des plus-values latentes pour 14 101 K€ et des moins values latentes pour 772 K€.      Note 2. – Créances sur les établissements de crédit       Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires débiteurs 58 943   78 800   Comptes & prêts 0 68 494 20 614 94 028 Autres prêts subordonnés   13 196   13 196 Valeurs reçues en pension 0 0 0 0     Sous-total 58 943 81 690 99 414 107 224 Valeurs non imputées 169   228   Créances rattachées 0 542 11 338 Créances douteuses 1 414 568 1 414 492 (Provisions pour dépréciation) -1 414   -1 414       Total 59 112 82 801 99 653 108 054     Note 3. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours Exercice précédent net Brut (1) Créances douteuses Provisions (2) Net  Créances commerciales 454 261 2 962   457 223 362 968 Dont compromis   2 121       Autres concours à la clientèle 3 402 918 29 218   3 432 136 3 155 569     Dont compromis   17 531       Comptes ordinaires débiteurs 602 860 200 530 176 417 626 973 611 877     Dont compromis   198 339 145 615             Total (3) 4 460 039 232 710 176 417 4 516 332 4 130 413         Total compromis   217 991 145 615     (1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 16 952 K€ (contre 17 583 K€ au 31/12/2004). (2) Par défaut, toutes les provisions sont affectées en compte ordinaire débiteur. (3) Dont crédits restructurés : L'encours des crédits restructurés à des conditions de taux hors marché n'est pas significatif par rapport à l'encours sain. En conséquence, aucune décote, différentiel d'intérêt calculé entre le taux du crédit restructuré et le taux aux conditions de marché, n'a été calculée.     Note 3 bis. – Opérations avec la clientèle avec ventilation par ligne de métier       Exercice en cours Concours sains Créances douteuses Provisions Créances commerciales 454 261 2 962   Retail Banking 89 199 582   Commercial Banking 365 062 2 380   Corporate 0 0   Autres concours à la clientèle 3 402 918 29 218   Retail Banking 1 684 460 14 463   Commercial Banking 1 203 143 10 330   Corporate 515 315 4 425   Comptes ordinaires débiteurs 602 860 200 530 176 417 Retail Banking 238 066 79 188 73 151 Commercial Banking 361 710 120 316 103 266 Corporate 3 084 1 026       Total 4 460 039 232 710 176 417     Note 4. – Obligations & autres titres à revenu fixe       Exercice en cours Exercice précédent Transaction Placement Investissement Total Transaction Placement Investissement Total Titres détenus (2)   1 003 537 1 540     2 199 2 199 Créances rattachées     15 15     24 24     Total brut   1 003 552 1 555     2 224 2 224 Provisions                     Total net   1 003 552 1 555     2 224 2 224 Plus / moins-value latente (1)     31 31     34 34 Différence prix remboursement / Prix de acquisition     0 0     -1 -1 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché dont 31 K€ de plus-values latentes. (2) Les titres de placement comprennent exclusivement des rachats de CDN de placement auprès de notre clientèle au 31/12/2005. (2) Les titres d'investissement comprennent exclusivement des titres émis et cotés par des établissements financiers et des établissements du secteur public et semi public au 31/12/2005.     Note 5. – Actions & autres titres à revenu variable     Exercice en cours Exercice précédent Transaction Placement Total Transaction Placement Total Titres détenus (2)   2 062 2 062   2 062 2 062 Créances rattachées     0     0     Total brut   2 062 2 062   2 062 2 062 Provisions   122 122   144 144     Total net (3) 0 1 940 1 940 0 1 918 1 918 Plus ou moins-values latentes (1)   123 123   76 76 (1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. (2) Dont 1 921 K€ de Fonds Commun de Placement. (3) Le montant total de la valeur nette comptable des titres cotés et des titres non cotés est respectivement de 1 835 K€ et 106 K€.     Note 6. – Parts dans les entreprises liées       Exercice en cours Exercice précédent Brut Provisions Net Brut Provisions Net Etablissements de crédit 0   0 0   0 Autres entreprises à caractère financier 8 748   8 748 8 748   8 748 Entreprises à caractère non financier 1 266   1 266 1 266   1 266     Sous-total 10 014 0 10 014 10 013 0 10 013 Créances rattachées 8 478   8 478 7 461   7 461     Total 18 492 0 18 492 17 475 0 17 475   Les créances rattachées correspondent au résultat au 31 décembre 2005 de la SNC Fortis Banque Courtage dont Fortis Banque France détient 99,94 % des parts. Le montant total de la valeur nette comptable des titres non cotés est de 10 014 K€ (soit +1 K€ par rapport à la clôture de l'exercice précédent).     Liste des entreprises liées   Nom - Siège social Pourcentages Capitaux Propres   Chiffre d'affaires  Résultat année   Valeur nette comptable dans les livres de Fortis Contrôle Intérêt Fortis Banque Courtage 90,00 99,94 16 10 854 8 482 14 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             BPC Développement 99,99 99,99 255 0 -6 329 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Fortis Services Monétiques 100,00 100,00 244 960 218 87 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Parisienne d'Acquisitions Foncières 100,00 100,00 58 67 23 1 157 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux             Eurl Gourville Immobilier 100,00 100,00 15 0 -4 8 16 rue de la République - Orléans             MeesPierson Fortis Patrimoine 100,00 100,00 7 695 5 948 3 042 8 419 30, Quai de Dion-Bouton - 92 800 Puteaux                 Total           10 014     Note 7. – Immobilisations incorporelles       Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations (2) Clôture exercice Valeur brute           Logiciels informatiques 12 200 1 163 0 0 13 364 Fonds commerciaux (1) 27 931 0 4 193 115 23 854 Immobilisations incorporelles en cours 122 828 354 0 596     Total 40 254 1 991 4 547 115 37 814 Amortissements / Dépréciations           Logiciels informatiques 11 680 584 0 0 12 264 Fonds commerciaux 4 608 471 2 438 35 2 676     Total 16 288 1 055 2 438 35 14 940     Valeur nette comptable 23 966 936 2 109 81 22 874 (1) Dont évaluation des fonds de commerce ex-Banque Hieaux : 3 038 K€, ex-SBO (Société de Banque de l'Orléannais) 10 072 K€, ex-BRN (Banque Régionale du Nord) 2 744 K€ et ex-BAQ (Banque de l'Aquitaine) 4 042 K€.     Note 8. – Immobilisations corporelles       Début exercice Acquisitions dotations Cessions reprises Autres variations Fin exercice Valeur brute           Terrains           Immeubles d'exploitation 1 173 45 100 769 1 887 Immeubles hors exploitation 16     23 39 Constructions           Immeubles d'exploitation 8 117 108 620 -1 685 5 920 Immeubles hors exploitation 20   310 469 179 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 70 330 6 198 13 731 232 63 030 Immobilisations en cours 205 668 660   212     Total 79 860 7 019 15 421 -192 71 267 Amortissements / Dépréciations           Constructions           Immeubles d'exploitation 4 573 186 243 -530 3 985 Immeubles hors exploitation 18 8 106 170 90 Agencements, installations et autres immobilisations corporelles 55 330 4 280 12 988 123 46 746     Total 59 921 4 474 13 337 -237 50 821     Valeur nette comptable 19 940 2 545 2 084 45 20 446     Note 9. – Autres actifs     Exercice en cours Exercice précédent Instruments conditionnels achetés 0 0 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 225 572 Autres débiteurs divers :     Titres de développement industriel 3 552 3 323 Cautionnement et avances 1 730 2 026 Prime d'état sur PEL 4 114 4 155 Cotisation dépôt de garantie 2 077 2 003 Souscription certificats d'association fonds de garantie 1 748 1 748 Autres 328 880 Compte de stock et emplois divers 0 0 Créances rattachées 127 124     Total 13 901 14 833     Note 10. – Comptes de régularisation     Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'encaissement 916 3 588 Valeurs à rejeter 3 866 11 916 Produits a recevoir 16 630 17 713 Charges constatées d'avance 2 233 772 Ajustement devises hors bilan + instruments financiers à terme 22 892 6 508 Charges à répartir 0 229 Ecart sur devises 20 7 Autres comptes de régularisation :     Virements et LCR encaissés 1 406 1 349 Suspens échanges bancaires 2 795 2 202 Suspens entités diverses 438 9 698 Autres comptes de régularisation divers 2 545 721     Total 53 741 54 702     Note 11. – Immobilisations financières   Les immobilisations financières comprennent la totalité des portefeuilles d'investissement des postes 1 et 4 de l'actif, ainsi que la totalité des postes 6 de l'actif (hors créances rattachées).     Début exercice Différence change Acqui-sitions dotations Rembour-sement, cessions reprises   Transferts Autres variations (1) Finexercice Valeur brute               Effets publics & valeurs assimilées 455 338   56 986 74 062     438 261 Obligations & autres titres à revenu fixe 2 199   0 1 662     537 Participations non consolidées & activités de portefeuille 2 552   0 0     2 552 Participations dans les entreprises liées 10 013   1     0 10 014     Total 470 103   56 986 75 725   0 451 364                 Dépréciations               Effets publics & valeurs assimilées               Obligations & autres titres à revenu fixe               Participations non consolidées & activités de portefeuille 56   223       279 Participations dans les entreprises liées 0           0     Total 56   223 0   0 279                 Valeur nette comptable               Effets publics & valeurs assimilées 455 338   56 986 74 062   0 438 261 Obligations & autres titres à revenu fixe 2 199   0 1 662   0 537 Participations non consolidées & activités de portefeuille 2 496   -223 0   0 2 273 Participations dans les entreprises liées 10 013   1 0   0 10 014     Total 470 047   56 763 75 725   0 451 085     Note 12. – Actifs subordonnés   Parmi les postes 3, 4 et 6 de l'actif du bilan, les actifs subordonnés se détaillent comme suit :     Exercice Exercice Créances sur les établissements de crédit et entreprises à caractère financier 13 196 13 196 Prêt participatif (1) 6 796 6 796 A durée déterminée (2) 6 400 6 400 Créances sur la clientèle     Autres concours     (1) Prêt participatif Crelog. (2) Prêts subordonnées à durée déterminée : Socamett 6 100 K€ ; MPFP 300 K€.     Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes ordinaires 76 862   91 792   Comptes & emprunts 734 123 1 105 468 304 694 1 143 355 Valeurs données en pension 0 0 0 0 Titres donnés en pension 0 0 0 258 289     Sous-total 810 985 1 105 468 396 485 1 401 644           Dettes rattachées 0 1 662 26 5 927 Autres sommes dues :         Chèques à payer sur nos banques 11 649   18 730   Autres sommes dues diverses 0   0       Sous-total 11 649 1 662 18 757 5 927     Total 822 634 1 107 130 415 242 1 407 571     Note 14. – Opérations avec la clientèle     Exercice en cours Exercice précédent A vue A terme A vue A terme Comptes d'épargne à régime spécial         Comptes d'épargne à régime spécial 253 217 163 422 223 216 168 658 Dont PEL   149 147   154 723 Dettes rattachées 4 901 5 387 4 510 5 749     Total 258 119 168 809 227 726 174 407           Autres dettes         Emprunts auprès de la clientèle financière         Comptes ordinaires de la clientèle 2 065 376   1 903 961   Comptes créditeurs à terme   187 286   226 243 Autres dettes diverses 9 645   10 659   Dettes rattachées 252 444 146 351     Total 2 075 274 187 731 1 914 765 226 594     Note 15. – Dettes représentées par un titre     Exercice en cours Exercice précédent Bons de caisse 3 787 4 269 Titres du marché interbancaire & créances négociables (1) 64 585 51 715 Emprunts obligataires         Sous-total 68 372 55 984 Dettes rattachées 72 64     Total 68 444 56 047 (1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.     Note 16. – Autres passifs     Exercice en  cours Exercice précédent Instruments conditionnels vendus 0 1 Comptes de réglement relatifs aux opérations sur titres 2 014 4 953 Dettes sociales 36 674 33 759 Dettes fiscales (1) 18 607 22 604 Créditeurs divers 1 390 1 410     Total 58 686 62 727 (1) Dont 12 612 K€ d'impôts différés contre 13 219 K€ en 2004.     Note 17. – Comptes de régularisation     Exercice en cours Exercice précédent Comptes d'ajustement sur devises & opérations de hors-bilan 243 413 Produits constatés d'avance 2 449 2 653 Charges à payer 24 045 17 708 Autres comptes de régularisation :     Comptes indisponibles 1 222 4 753 Virements 15 834 8 920 Autres comptes de régularisation divers 1 941 1 395     Total 45 734 35 841     Note 18. – Provisions pour risques & charges     Début exercice Différence change Dotations Reprises Autres variations (2)  Fin exercice  Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 384     12   372 Autres provisions pour risques & charges sur :             Clientèle (litiges) 1 839   1 605 1 939   1 505 Autres 199   197 88   307 Provisions sur risques opérationnels 1 959   1 748 1 894   1 813 Provision pour engagement retraite (1) 0   812     812 Provision pour risque PEL 0     514 3 143 2 630     Total 4 381 0 4 361 4 448 3 143 7 437 (1) Engagement enregistré dans le Fonds pour Risques Bancaires Généraux en 2004. (2) Augmentation par affectation du report à nouveau.     Note 18 bis. – Provisions constituées en couverture de risques de contrepartie     Début exercice  Dotations Reprises  Autres variations (utilisations) Autres variations (1) Fin exercice  Actif              Provisions inscrites en déduction d'éléments d'actif             Crédits à la clientèle (dont actualisation) 158 709 55 068 30 898 -16 775 10 313 176 417 Etablissements financiers 1 414         1 414     Total 160 123 55 068 30 898 -16 775 10 313 177 831 Passif             Provisions inscrites au passif             Risques d'exécution d'engagements par signature 384   12     372 Litiges clientèle 1 839 1 605 1 939     1 505     Total 2 223 1 605 1 952 0 0 1 877 (1) Actualisation des provisions du 31 décembre 2004 selon le règlement CRC n° 2002-03.     Note 19. – Fonds pour risques bancaires généraux      début exercice Dotation Reprises Autres variations Fin exercice Engagements de retraite 812   812   0 Autres risques à caractère généraux 5 554       5 554     Total 6 365 0 812 0 5 554     Note 20. – Dettes subordonnées     Début exercice Différence change Emissions Rembour-sement Autres variations Fin exercice Dettes subordonnées à terme             Autres dettes subordonnées à terme (1) 113 357         113 357 Autres dettes 0         0 Dettes subordonnées à durée indéterminée (2) 94 871   30 000     124 871 Dettes rattachées 57   77 57   77     Total 208 285   30 077 57 0 238 306 (1) Dont un emprunt subordonné de 45 000 000 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,65 %, un emprunt subordonné de 53 357 156 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 28 septembre 1999 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,55 % et un emprunt subordonné de 15 000 000 € souscrit par Fortis Bruxelles, émis le 29 juin 2004 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,41 %. (2) Dont un emprunt subordonné de 65 000 000 €, à durée indéterminée, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 1,60 %, un emprunt participatif de 4 871 203 €, un emprunt subordonné de 25 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 29 juin 2004 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,63 %, et un emprunt subordonné de 30 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 30 décembre 2005 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,65 %.     Note 21. – Réserves     Exercice en cours Exercice précédent Réserve légale 3 516 3 516 Réserves statutaires & contractuelles 141 155 93 575 Réserves réglementées 6 29 359     Total 144 677 126 451     Note 22. – Evolution des capitaux propres hors F.R.B.G.       Capital (1) Prime émission   Réserves Primede fusion Provision régle-mentées Reportà nouveau Résultat Total Position au début de l'exercice 35 200 15 040 126 451 27 239 13 26 671 18 239 248 852 Résultat de l'exercice (avant affectation)             24 496 24 496 Affectation du résultat de l'exercice précédent     18 239       -18 239 0 Réintégration               0 Ecart de réévaluation     -13   -11     -24 Impact de la provision actualisation (CRC n° 2002-03) et risque PEL           -13 456   -13 456     Position à la clôture de l'exercice 35 200 15 040 144 677 27 239 1 13 215 24 496 259 867 (1) Le capital social est composé de 2 307 704 actions.     Note 23. – Opérations avec les entreprises liées et participations hors maison mère (Fortis Bank SA/NV) :     Exercice en cours Exercice précédent total Entreprises liées Participations Total Total Dont subordonné Total Dont subordonné Actif 20 761 300 0 0 20 761 20 093     Comptes à vue 8 253 0 0 0 8 253 8 887         Entreprises liées à caractère financier 46       46 159         Entreprises liées à caractère non financier 8 207       8 207 8 728     Produits à recevoir / Créances rattachées 12 208 0 0 0 12 208 10 906         Entreprises liées à caractère financier 1 410       1 410 1 198         Entreprises liées à caractère non financier 10 798       10 798 9 708     Autres actifs 300 300 0 0 300 300         Entreprises liées à caractère financier 300 300     300 300         Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Passif 18 087 0 969 0 19 056 12 185 Comptes à vue 14 760 0 969 0 15 728 8 740 Entreprises liées à caractère financier 5 519   969   6 488 531 Entreprises liées à caractère non financier 9 240       9 240 8 209 Charges à payer / Dettes rattachées 3 327 0 0 0 3 327 3 445 Entreprises liées à caractère financier 12       12 23 Entreprises liées à caractère non financier 3 315       3 315 3 422 Autres passifs 0 0 0 0 0 0 Entreprises liées à caractère financier 0       0 0 Entreprises liées à caractère non financier 0       0 0 Hors bilan             Entreprises liées à caractère financier             Entreprises liées à caractère non financier                 Note 24. – Ventilation de certains actifs / Passifs selon leur durée résiduelle      < 3 mois > 3 mois < 1 an > 1 an < 5 ans > 5 ans Total Actifs           Créances sur les établissements de crédit 93 697 15 169 16 475 16 573 141 913 Créances sur la clientèle (1) 2 258 401 325 713 1 040 999 891 219 4 516 332 Obligations et autres titres à revenu fixe 15 1 003 537 0 1 555     Total exercice en cours 2 352 112 341 885 1 058 011 907 792 4 659 799 Total exercice précédent 1 997 917 424 686 1 021 215 896 525 4 340 344 Passifs           Dettes sur établissements de crédit 1 594 506 33 596 0 301 662 1 929 764 Comptes créditeurs de la clientèle 2 599 636 54 374 35 812 110 2 689 932 Dettes représentées par un titre           Bons de caisse 3 403 409 0 0 3 812 Titres du marché interbancaire / Titres de créances négociables 61 026 2 605 1 000 0 64 632 Emprunts obligataires               Total exercice en cours 4 258 571 90 984 36 812 301 773 4 688 140 Total exercice précédent 3 697 536 398 395 20 398 306 024 4 422 353 (1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.     Note 25-1. – Engagements sur instruments financiers à terme   Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devises   Valeur nominale des contrats Exercice en cours ExerciceprécédentTotal Positionouverteisolée (A) Micro-couverture (B) Risque globaltaux d'intérêt (C) Gestionspec. portefeuilletrans. (D) Total Achats Ventes Achats(1) (2) Ventes(1) (3) Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes Achats Ventes I) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt                         Marché de gré à gré : contrats fermes                         Swaps de taux d'intérêts     31 003 31 003 31 003 31 003     62 005 62 005 73 689 73 689 Cap                 0 0 0 0 Floor                 0 0 0 0 FRA                 0   0   Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                             Sous-total exercice en cours     31 003 31 003 31 003 31 003     62 005 62 005     Sous-total exercice précédent                     73 689 73 689 II) Opérations sur intruments à terme de cours de change                         Marché de gré à gré : opérations conditionnelles                         Call                 0 0 0 0 Put                 0 0     Marché organisé et assimilé : contrats conditionnels                         Néant                             Sous-total exercice en cours     0 0         0 0         Sous-total exercice précédent                     0 0     Total exercice en cours     31 003 31 003 31 003 31 003     62 005 62 005     Total exercice précédent                     73 689 73 689 (1) Achat : emprunteur taux fixe et taux variable. Vente : prêteur taux fixe et taux variable. (2) Pour les swaps achat : emprunteur à taux variable de : 2 419 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 16 160 K€. Emprunteur à taux fixe de : 2 419 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 16 160 K€. (3) Pour les swaps vente : prêteur à taux fixe de : 2 419 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 16 160 K€. Prêteur à taux variable de : 2 419 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 16 160 K€.     Note 25-2. – Analyse et valorisation des engagements sur instruments financiers à terme   Opérations de hors bilan avec Fortis Bruxelles 31/12/2005Total Swaps Micro           Montant euros 2 419 6 098 6 327 16 160 31 003 Prêteur 3 M€ 3 M€ 3 M€ 3 M€   Emprunteur 4,205 5,52 5,7 6,1   Date départ 12/01/2004 29/09/2000 10/10/2000 02/01/2004   Date d'échéance 12/01/2009 23/01/2006 12/01/2009 03/10/2011   Valeur de marché au 31/12/2005 56 65 544 1 188 1 851 Swaps Macro           Montant euros 2 419 6 098 6 327 16 160 31 003 Prêteur 2,86 2,345 3,235 2,985   Emprunteur 3 M€ 3 M€ 3 M€ 3 M€   Date départ 04/03/2004 04/03/2004 04/03/2004 04/03/2004   Date d'échéance 12/01/2009 23/01/2006 12/01/2009 03/10/2011   Valeur de marché au 31/12/2005 1 -3 -51 -16 -68 Total swaps         62 005   Opérations de hors bilan avec Fortis Bruxelles 31/12/2004Total Swaps Micro           Montant euros 3 077 6 098 6 327 21 343 36 844 Prêteur 3 M€ 3 M€ 3 M€ 3 M€   Emprunteur 4,205 5,52 5,7 6,1   Date départ 16/11/1998 29/09/2000 10/10/2000 02/01/2004   Date d'échéance 12/01/2009 23/01/2006 12/01/2009 03/10/2011   Swaps Macro           Montant euros 3 077 6 098 6 327 21 343 36 844 Prêteur 2,86 2,345 3,235 2,985   Emprunteur 3 M€ 3 M€ 3 M€ 3 M€   Date départ 04/03/2004 04/03/2004 04/03/2004 04/03/2004   Date d'échéance 12/01/2009 23/01/2006 12/01/2009 03/10/2011   Total swaps (1)         73 689 (1) La valeur nette MTM des swaps au 31/12/2004 est de 2 693 K€.     Note 25 bis. – Change à terme     Encours Valeurde marché Euros à recevoir contre devises à livrer 331 041 695 Devises à recevoir contre euros à livrer 230 979 1 267     Total 562 021 1 963     Note 26. – Engagements hors bilan     Exercice en cours Exercice précédent Opérations en devises     Opérations de change au comptant 35 727 8 326 Opérations de change à terme 1 172 308 1 342 543 Engagements sur instruments financiers à terme     Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés     Contrats fermes de couverture 62 005 73 689     Note 27. – Intérêts & produits assimilés       Exercice en cours Exercice précédent Etablissementsde crédit Clientèle Titres Etablissementsde crédit Clientèle Titres Intérêts sur banque centrale et C.C.P. 1 076     916     Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 431 44 185   460 43 181   Intérêts sur comptes & prêts 7 616     4 104     Intérêts sur prêts à la clientèle financière   0         Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle   142 646     140 234   Intérêts sur valeurs reçues en pension 0           Intérêts sur créances douteuses   -0     -49   Intérêts sur titres de placement     24     24 Intérêts sur titres d'investissement     19 187     18 477 Gestion collective des Codevi     127     125 Produits sur engagements de financement et de garantie   8 928     12 877   Autres intérêts & produits assimilés 1 473 4 920   379 3 388       Totaux 10 597 200 679 19 338 5 859 199 630 18 625     Note 28. – Intérêts & charges assimilées     Exercice en cours Exercice précédent Etablissementsde crédit Clientèle Titres Etablissementsde crédit Clientèle Titres Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 645 2 103   238 1 561   Intérêts sur comptes & emprunts 36 603 6 526   31 255 6 652   Intérêts sur emprunts de la clientèle financière   0     0   Intérêts sur valeurs données en pension 0 1 469   0 1 316   Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial   10 762     10 327   Charges sur dettes subordonnées à terme & à durée indéterminée (2) 6 491     5 882     Charges sur engagements de financement et de garanties reçues (2) 89     63     Intérêts sur dettes représentées par un titre (1)     1 617     1 238 Autres intérêts & charges assimilées 2 818 1 175   3 952 33       Total 46 646 22 035 1 617 41 391 19 889 1 238 (1) Les intérêts et charges sur dettes représentées par un titre comprennent pour l'essentiel les intérêts sur obligations, certificats de dépôt et bons de caisse, soit : (2) Les charges sur dettes subordonnées à terme et à durée indéterminée ainsi que les charges sur engagement de financement et de garanties reçues ont été reclassées de la rubrique Titres à la rubrique Etablissement de Crédits. Il s'agit en effet de charges vis-à-vis de notre maison mère, Fortis Bank.     Etablissements de crédit Clientèle 2005 - Obligations - 0 Certificats de dépôt - 1 522 Bons de caisse - 95 2004 - Obligations - 0 Certificats de dépôt - 1 122 Bons de caisse - 116     Note 29. – Revenus des titres à revenu variable     Exercice en cours Exercice precedent Actions & autres titres à revenu variable 1 2 Parts dans les entreprises liées 9 568 7 691     Totaux 9 569 7 692   Les revenus des parts dans les entreprises liées sont issus de la prise en compte du résultat 2005 de la filiale SNC Fortis Banque Courtage pour 8 481 K€, de dividendes perçus des filiales MPFP (369 K€), Fortis Services Monétiques (183 K€), EURL Gourville (46 K€), de notre participation dans Fimagen (487 K€) et différentes entités (1 K€).     Note 30. – Commissions     Exercice en cours Exercice précédent Charges Produits Charges Produits Opérations de trésorerie & interbancaires 81 239 76 204 Opérations avec la clientèle 0 39 661 0 37 414 Opérations de change 0 7 861 0 7 503 Prestations de services financiers dont : 9 442 31 788 8 743 27 531     Charges sur moyens de paiement 8 937   8 254       Autres charges sur prestations de services financiers 505   489   Commissions sur titres gérés ou en dépôt   8 907   6 748 Commissions sur opérations sur titres pour compte de la clientèle   1 857   1 661 Commissions sur activités d'assistance et conseil   2 526   1 542 Produits sur moyens de paiement   18 186   17 286 Autres produits sur prestations de services financiers   311   293     Total 9 524 79 549 8 819 72 651     Note 31. – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Exercice  en cours Exercice  précédent Solde des opérations sur titres de transaction     Gains ou pertes sur titres de transaction 0 0 Bénéfice / Perte 0 0 Solde des opérations de change     Gains ou pertes sur opérations de change 2 689 2 613     Bénéfice / Perte 2 689 2 613 Solde des opérations sur instruments financiers à terme     De taux d'intérêt -961 -2 949 De cours de change 0 0     Bénéfice / Perte -961 -2 949     Total 1 727 -336   – Gains & pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés     Exercice  en cours Exercice  précédent Solde des opérations sur titres de placement     Plus / moins-values de cession -2 19 Dotations / Reprises de provisions pour dépréciation 22 21 Bénéfice / Perte 20 40     Total 20 40     Note 32. – Autres produits d'exploitation     Exercice en cours Exercice précédent Autres produits d'exploitation bancaire 1 128 1 811 Transfert de charges d'exploitation 0 0 Produits divers d'exploitation 1 128 1 811 Quote-part sur opération faite en commun 0 0 Autres produits d'exploitation non bancaire 11 316 10 472 Charges refacturées 0 68 Produits accessoires 10 709 9 658 Autres produits divers d'exploitation 0 0 Reprises de provisions réglementées 607 746     Total 12 444 12 283   – Autres charges d'exploitation     Exercice en cours Exercice précédent Dotation provisions réglementées 0 0 Produits rétrocédés -4 531 -9 437 Autres charges -3 231 -6 823     Total -7 762 -16 260     Note 33. – Charges générales d'exploitation frais de personnel     Exercice en cours Exercice précédent Salaires & traitements 74 985 70 975 Charges de retraite 8 231 5 999 Charges sociales 28 666 25 849 Participation des salariés (1) 2 648 1 650 Impôts, taxes & versements assimilés sur rémunérations 9 201 8 166 Refacturation de frais de personnel (2) -3 206 -2 501     Total 120 525 110 139 (1) 2005 : participation 1 844 K€, abondement intéressement 803 K€. 2004 : participation 1 077 K€, abondement intéressement 573 K€. (2) 2005 : dont MPFP : 550 K€. 2004 : dont MPFP : 504 K€.     Note 34. – Charges générales d'exploitation autres frais administratifs     Exercice  en cours Exercice précédent Impôts et taxes 4 889 4 392 Locations 4 996 6 233 Services extérieurs fournis par des sociétés du goupe 927 187 Rémunérations d'intermédiaires 9 1 Transports et déplacements 3 218 2 864 Autres services extérieurs dont : 35 777 34 885 Entretien maintenance 3 547 2 750 Sous-traitance 4 803 5 181 Honoraires 5 009 4 896 Timbres affranchissement 2 746 2 718 Téléphone 2 751 2 864 Divers 16 921 16 476 Refacturation de frais généraux aux sociétés du groupe (1) -1 252 -1 073 Quote-part sur opération faite en commun (2) 12 416 12 751     Total 60 980 60 240 (1) 2005 : dont MPFP : 664 K€. (2) Cette rubrique comprend la quote-part sur opération faite avec le GIE Immobilier et le GIE de Services.     Note 35. – Coût du risque     Exercice en cours Exercice précédent Dotations nettes aux provisions sur créances douteuses (1) (2) 24 169 29 088 Dotations aux provisions pour risques & charges 3 549 2 208 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par les provisions 13 9 Reprises de provisions pour risques & charges -3 934 -6 312 Récupérations sur créances amorties -787 -572     Perte 23 010 24 421 (1) Les dotations aux provisions sur créances douteuses s'élèvent à 55 068 K€ contre 46 769 K€ en 2004. Les pertes sur créances irrécupérables couvertes par les provisions s'élèvent à 16 775 K€ contre 14 477 K€ en 2004. (2) Les reprises de provisions sur créances douteuses s'élèvent à 30 639 K€ contre 17 948 K€ en 2004. Les reprises de provisions sur créances douteuses utilisées se sont élevées à 17 034 K€ contre 14 211 K€ en 2004.     Note 36. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés     Exercice  en cours Exercice précédent Plus-value de cession sur immobilisations 1 268 186 Moins-value de cession sur immobilisations -627 -215 Plus-value de cession sur immobilisations financières 171 0 Reprise de provisions sur immobilisations financières 0 2 Moins-value de cession sur immobilisations financières -1 0 Dotations aux provisions sur immobilisations financières -223 -11     Bénéfice / Perte 588 -38     Note 37. – Résultat exceptionnel     Exercice  en cours Exercice précédent Transfert du siège social et remise en état de locaux divers 0 577     Totaux 0 577     Note 38. – Impôt sur les bénéfices     Exercice en cours Exercice précédent Résultat ordinaire 13 205 10 607 Résultat taux réduit   0     Total 13 205 10 607   – Analyse de la charge fiscale     Exercice en cours Exercice précédent Base fiscale Impôt correspondant Base fiscale Impôt correspondant Résultat net comptable 24 496 8 165 18 239 6 080 Différences permanentes 13 368 4 456 11 339 3 780 Résultat imposable à un taux réduit 0 0 0 0 Charges des exercices antérieurs provisoirement non déduites         Produits de l'exercice en cours provisoirement non imposables -4 354 -1 451 -2 298 -766 Charges des exercices provisoirement non déductibles 3 915 1 305 2 447 816 Produits des exercices antérieurs provisoirement exonérés         Résultat imposable non comptabilisé 1 206 402 714 238     Résultat net fiscal imposé au taux courant (33,33 %) 38 631 12 877 30 440 10 147 Crédit d'impôt et avoirs fiscaux -249 -265 -249 -154 Impact majoration impôts 1,5 % 12 877 193 10 147 304 Impôt social 3,3 % 12 114 400 9 384 310     Résultat net fiscal imposable au taux courant (33,33 % + contributions) 38 631 13 205 30 440 10 607     Note 39. – Excédent des reprises sur les dotations des fonds pour risques bancaires généraux     Exercice en cours Exercice précédent Dotation pour fonds pour risques bancaires généraux 0 0 Reprise pour fonds pour risques bancaires généraux 812 0     Excédent 812 0     Note 40. – Affectation du résultat     2005 2004 Résultat à affecter (1)   Bénéfice de l'exercice 24 496 18 239 Report à nouveau bénéficiaire 26 671 26 671 Impact de la provision actualisation des douteux compromis et risque PEL -13 456       Total 37 711 44 910       Affectation du résultat bénéficiaire     Réserves et plus-values mises en réserves ou prélèvement sur les réserves 24 496 18 239 Actionnaires 0 0 Report à nouveau bénéficiaire 13 215 25 950 Report à nouveau (taxe sur les plus-values à long terme) 0 721     Résultat 37 711 44 910 (1) Selon projet soumis à l'Assemblée générale.     Note 41. – Effectif fin de période     Exercice en cours Exercice précédent Employés (niveaux A et B) 65 82 Employés (niveaux C à G) 802 845 Cadres (niveaux H à I) 457 526 Cadres supérieurs (niveaux J à HC) 350 235     Total (1) 1 674 1 688 (1) Dont au 31 décembre 2005 : 64 Cats et 46 sans solde dont au 31 décembre 2004 : 39 Cats et 58 sans solde.     Note 42. – Charges d'indemnités de départ en retraite     Exercice en cours Exercice précédent Engagements de retraite au 31 décembre -3 091 -2 905 Valeur du fonds collectif au 31 décembre 2 980 3 496 Versement au fonds à réaliser ou à récupérer 111 -591 Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0 Médaille du travail et cats     Engagements Médaille du travail au 31 décembre   -513 Engagements Cats au 31 décembre -960 -833 Valeur du fonds collectif au 31 décembre 1 094 0 Transfert du Fonds Indemnité de départ en retraite 0 591 Versement au fonds à réaliser ou à récupérer -134 755 Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0 Retraites futures prévues contractuellement     Engagements de retraite futures prévues contractuellement au 31 décembre 2005 -1 518   Valeur du fonds collectif au 31 décembre 2005 0   Versement au fonds à réaliser ou à récupérer 1 518   Solde résiduel non provisionné des engagements 0 0   Note 43. – Rémunérations     Exercice en cours Exercice précédent Organes d'administration (jetons de présence) 40 62 Organes de direction (rémunérations allouées aux dix personnes les mieux rémunérées, 6 666 2 489 Etat fiscal (n° 2067)         Total 6 706 2 551   Au 31 décembre 2005, aucun engagement de retraite né ou contracté à l'égard de l'ensemble des anciens membres, des organes d'administration, de direction ou de surveillance n'est constaté.     Note 44. – Produits et charges d'exploitation bancaire par métier     Exercice 2005 Exercice 2004 Exercice 2003 Retail Banking 130 825 127 020 121 379 Marge intérêts 76 997 79 864 78 915 Commissions 53 828 47 156 42 464 Private Banking 3 654 5 743 5 019 Marge intérêts 2 660 3 210 3 179 Commissions 994 2 533 1 840 Commercial Banking et Corporate 105 259 114 052 102 849 Marge intérêts 60 975 67 960 64 919 Commissions 44 284 46 092 37 930 Autres 6 602 -17 966 -13 552 dont ALM 7 271 -7 335 -8 314 dont autres -669 -10 631 -5 238     Total 246 340 228 849 215 695     IV. – Renseignements concernant les filiales et les participations   Sociétés Capital Réserveset reportà nouveau Quote-part détenuedu capitalenpourcentage Valeur d'inven-tairedestitres détenus Prêts & avances consentis parlasociétéet non rem-boursés Montantdes cautions avals etaccords refinan-cement fournispar lasociété Chiffre d'affaires Bénéficenet ou perte Divi-dendes encais-séspar lasociétéau coursdel'exercice 1. Renseignements détaillés                   Concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication.                   Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société)                   Meespierson Fortis Patrimoine                   30, Quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux 2 162 2 122 100,00 8 419 0 0 5 351 3 042 369 2. Renseignements globaux                   concernant les autres filiales ou participations                   A. Filiales non reprises au § 1 :                   a) Filiales françaises       1 588 442     8 716 7 646 b) Filiales étrangères               (1) (2) B. Participations non reprise au § 1 :       2 559           (Articles 247 et 295 du décret n° 67.236 du 23 mars 1967 sur les Sociétés Commerciales) (en milliers d'euros). (1) Dont - 6 K€ du 31/12/2005 pour BPC Développement + 23 K€ au 31/12/2005 pour Parisienne d'Acquisition Foncière + 218 K€ au 31/12/2005 pour Fortis Services Monétiques + 8482 K€ au 31/12/2005 pour Fortis Banque Courtages. (2) Dont 7 462 K€ de Fortis Banque Courtages 183 K€ de Fortis Services Monétiques.     V. – Résultats financiers de la société   Nature des indications 2001  2002 2003 2004 2005 1. Situation financière en fin d'exercice           a) Capital social 35 200 000 35 200 000 35 200 000 35 200 000 35 200 000 b) Nombre d'actions émises 2 307 704 2 307 704 2 307 704 2 307 704 2 307 704 c) Nombre d'obligations convertibles en actions néant néant néant néant néant 2. Résultat global des opérations effectives :           a) Chiffre d'affaires hors taxes 290 168 914 306 844 996 305 683 973 316 337 213 333 904 013 b) Bénéfice avant impôts, amortissements et provisions (1) 56 624 812 (2) 59 425 619 (3) 58 542 546 (4) 61 553 087 (5) 65 829 377 c) Impôt sur les bénéfices 9 049 536 11 132 032 6 566 915 10 607 217 13 205 158 d) Bénéfice après impôts, amortissements et provisions 20 240 430 23 359 509 13 330 256 18 238 815 24 495 688 e) Montant des bénéfices distribués 18 923 172 22 615 499 0 0 0 3. Résultat des opérations réduit a une seule action :           a) Bénéfice après impôts, mais avant amortissements et provisions 20,62 20,93 22,52 22,08 22,80 b) Bénéfice après impôts, amortissements et provisions 8,77 10,12 5,78 7,90 10,61 c) Dividende versé à chaque action (crédit d'impôt ou avoir fiscalnon compris) 8,20 9,80 0,00 0,00 0,00 4. Personnel :           a) Nombre de salariés bancaires (effectif moyen) 1 594 1 670 1 664 1 678 1 658 Dont équivalent temps plein payé     1 606 1 619 1 606 b) Montant de la masse salariale 56 974 903 65 565 840 67 829 872 70 974 959 74 984 653 c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité Sociale, oeuvres sociales, etc.) 26 187 731 28 255 124 30 146 366 31 848 903 36 085 179 (1) Dont intérêts sur créances douteuses : 5 400 597 €. (2)

Description : 0607483 29 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°64 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social : 29-30, Quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2006. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 50 479 Effet publics et valeurs assimilées 463 627 Créances sur les établissements de crédit 204 665 Opérations avec la clientèle 4 519 913 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 555 Actions et autres titres à revenu variable 860 Participations et autres titres détenus à long terme 2 179 Parts dans les entreprises liées 21 932 Crédit-bail et location avec option d'achat   Location simple   Immobilisations incorporelles 23 249 Immobilisations corporelles 21 261 Capital souscrit non versé   Actions propres   Comptes de négociation et de règlement   Autres actifs 17 111 Comptes de régularisation 65 561     Total de l'actif 5 392 391   Passif Montant Banques centrales, CCP 0 Dettes envers les établissements de crédit 2 080 292 Opérations avec la clientèle 2 606 917 Dettes representées par un titre 68 852 Autres passifs 59 526 Comptes de régularisation 90 299 Comptes de négociation et de règlement   Provisions pour risques et charges 7 955 Dettes subordonnées 238 349 Fonds pour risques bancaires généraux 5 554 Capitaux propres hors FRBG 234 647     Capital souscrit 35 200     Primes d'émission 15 040     Réserves 144 674     Ecarts de réévaluation 27 239     Provisions réglementées et subventions d'investissement 1     Report à nouveau (+/-) 12 494         Total du passif 5 392 391   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 1 115 853     Engagements de garantie 539 228     Engagements sur titres   Engagements reçus :       Engagements de financement 1 294 265     Engagements de garantie 1 615 331     Engagements sur titres       0607483

Description : 0606932 19 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°60 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________     FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, Quai de Dion Bouton 92824 Puteaux.542 079 041 R.C.S Nanterre.   Deuxième avis de convocation  Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de 100 000 000 F. de janvier 1985.       L’assemblée générale du mardi 9 mai 2006 n’ayant pu délibérer, faute de quorum, les porteurs de titres participatifs de l’émission de 100 000 000 F. de janvier 1985 de Fortis Banque France sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L 228-37 du Code de commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le : 31 mai 2006 à 12 heures à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     — lecture et approbation du rapport du directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2005 ;     — lecture et approbation du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2005 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;     — délégation de pouvoirs pour les publications.       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.   0606932

Description : 0605283 5 mai 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°54 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     FORTIS BANQUE FRANCE S.A. à Directoire et Conseil de Surveillanceau Capital de 35.200.000 euros.Siège social : 29-30, Quai de Dion Bouton – 92800 Puteaux.542 079 041 RCS Nanterre.     Additif à l’avis de réunion valant avis de convocation à l’assemblée générale mixte du 31 mai 2006 à 11 H 30, paru au Bulletin des Annonces légale obligatoires N°48 du 21 Avril 2006, il y a lieu de rajouter le paragraphe suivant :   « Tout actionnaire souhaitant donner procuration ou voter par correspondance peut solliciter par courrier un formulaire qui devra être retourné et réceptionné au siège social de la société au plus tard 5 jours avant la date de la réunion. »       0605283

Description : 0604681 28 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°51 Autres opérations____________________ Fusions et scissions____________________            FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 € Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S Nanterre.     FORTIS BANQUE COURTAGE Société en nom collectif au capital de 16 000 € Siège social : 29- 30 Quai de Dion Bouton 92800 Puteaux. 390 136 885 R.C.S Nanterre. Avis de projet de fusion. Suivant acte S.S.P. en date du 22 Février 2006 , il a été établi une convention de fusion aux termes de laquelle la société FORTIS BANQUE FRANCE absorbe la société FORTIS BANQUE COURTAGE.     Les biens apportés par la société Fortis Banque Courtage tels qu’ils existaient au 31.12.2005 étant évalués à 10 837 422,84 € et le passif pris en charge s’élevant à 10 821 422,84 €, l’actif net apporté ressort à 16 000 €.     La société Fortis Banque France détenant la totalité des parts composant le capital social de la société Fortis Banque Courtage, il ne sera procédé à la création d’aucune action nouvelle à titre d’augmentation de capital de la société absorbante.     Cette convention de fusion est subordonnée à l’approbation de l’ensemble du traité de fusion par l’assemblée générale extraordinaire de la société Fortis Banque France à l’issue de laquelle la société Fortis Banque Courtage se trouvera dissoute de plein droit. Cette dissolution ne sera suivie d’aucune opération de liquidation.     La société Fortis Banque France sera propriétaire des biens apportés à compter du jour de l’assemblée générale extraordinaire qui approuvera la fusion, mais elle prendra en charge les opérations actives et passives effectuées par la société Fortis Banque Courtage depuis la date du 1er Janvier 2006 jusqu’au jour de la réalisation de la fusion.     Cette fusion deviendra définitive à compter de l’assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société Fortis Banque France.     Le projet de fusion a été, conformément à la loi, déposé au greffe du Tribunal de commerce de Nanterre le 20 Avril 2006 pour les deux sociétés.     Les oppositions éventuelles devront être effectuées dans le délai de 30 jours, dans les conditions prévues par la loi.     Pour avis.         0604681

Description : 0604278 21 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°48 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________        FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30 Quai de Dion Bouton , 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S Nanterre. Avis de réunion valant avis de convocation.       MM. les actionnaires de Fortis Banque France sont convoqués à l’assemblée générale mixte qui se tiendra au siège social de la société, 29-30 Quai de Dion Bouton, PUTEAUX (92), le : Mercredi 31 mai 2006 à 11 H 30, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :       Assemblée réunie à titre ordinaire       — Présentation et approbation du rapport de gestion du directoire, du rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne, du rapport général des commissaires aux comptes, des observations du conseil de surveillance ;     — Affectation du résultat de l’exercice 2005 ;     — Présentation et approbation du rapport spécial des commissaires aux comptes ;     — Approbation des comptes consolidés ;     — Renouvellement du mandat de deux membres du conseil de surveillance ;     — Renouvellement du mandat des commissaires aux comptes titulaires ;     — Renouvellement du mandat des commissaires aux comptes suppléants.       Assemblée réunie à titre extraordinaire       — Fusion entre Fortis Banque France et Fortis Banque Courtage ;     — Délégation de pouvoirs pour les publications.   Assemblée réunie à titre ordinaire.          Première résolution . — Après présentation du rapport de gestion du directoire et rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne et des observations du conseil de surveillance ainsi que du rapport général des commissaires aux comptes, auquel est joint le rapport mentionné à l’article L 225-235 – 3ème alinéa du Code de commerce, l’assemblée générale approuve les comptes et le bilan de l’exercice 2005, clos le 31 décembre, tels qu’ils lui sont présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent.        Deuxième résolution . — L’assemblée générale, approuvant les propositions du directoire, décide de répartir le résultat de 24 495 688 € auquel s’ajoute le report à nouveau de l’exercice 2004 pour 13 214 833 €, soit un total de 37 710 521 €, comme suit : Réserves statutaires et contractuelle  24 495 688 € Dividende  0 € Report à nouveau (solde 2004)  13 214 833 €       L’assemblée générale prend acte des sommes réparties au titre des trois exercices précédents :    —  2002 :  22 615 499,20 €        – Soit par action : 10,78 € pour les personnes morales            * Soit :  9,80 € net            *  Et :   0,98 € d’avoir fiscal       –  Soit par action : 14,70 € pour les personnes physiques           *  Soit :  9,80 € net           *  Et :   4,90 € d’avoir fiscal    —  2003 :  Néant    —   2004 :  Néant        Troisième résolution . — Après présentation du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées par les articles L 225-86 et suivants du Code de commerce, l’assemblée générale déclare approuver ledit rapport.        Quatrième résolution . — L’assemblée générale approuve les comptes consolidés au 31 décembre 2005 tels qu’ils lui ont été présentés ainsi que le rapport du directoire et le rapport du président sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne et le rapport des commissaires aux comptes sur la gestion du groupe.        Cinquième résolution . — L’assemblée constate que le mandat de membre du conseil de surveillance de M. Dominique Le Roy de la Tournelle arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2008.        Sixième résolution . — L’assemblée constate que le mandat de membre du conseil de surveillance de M. Jean-Pierre Lamoure arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2008.        Septième résolution . — L’assemblée constate que le mandat du commissaire aux comptes titulaire, KPMG Audit, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de six années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.        Huitième résolution . — L’assemblée constate que le mandat du commissaire aux comptes titulaire, Pricewaterhousecoopers Audit, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de six années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.        Neuvième résolution . — L’assemblée constate que le mandat du commissaire aux comptes suppléant, M. Pierre Coll, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de six années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.        Dixième résolution . — L’assemblée constate que le mandat du commissaire aux comptes suppléant, M. Rémy Tabuteau, arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de six années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2011.       Assemblée réunie à titre extraordinaire.          Onzième résolution . — Après avoir pris connaissance du projet du traité de fusion entre Fortis Banque France et Fortis Banque Courtage, l’assemblée approuve ce projet dans toutes ses dispositions et la fusion qu’il prévoit.        Douzième résolution . — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera.   ___________________       Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs d’actions doivent être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.     — Les propriétaires d’actions au porteur doivent, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des actions inscrites en compte jusqu’à la date de l’assemblée. Les demandes d'inscription de projets de résolutions à l'ordre du jour doivent être envoyées dans le délai de dix jours à compter de la publication du présent avis   Le directoire.     0604278

Description : 0603178 31 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°39 Convocations____________________ Assemblées de porteurs de titres participatifs____________________       FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et à conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985. (Emission de la Banque Parisienne de Crédit pour un montant initial nominal de 100 000 000 FF).     MM. les porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985 de Fortis Banque France (antérieurement Banque Parisienne de Crédit) sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L.228-37 du Code de commerce et à l’article 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 9 mai 2006 à 11 heures 30 au siège social de la société, 29-30, Quai de Dion Bouton, 92824 Puteaux, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :     — lecture et approbation du rapport du directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2005 ;     — lecture et approbation du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2005 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;     — délégation de pouvoirs pour les publications.     Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :     — Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;     — Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.         0603178

Description : 0601782 1 mars 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°26 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     FORTIS BANQUE FRANCE  Société anonyme à directoire et à conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux. 542 079 041 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 décembre 2005. (En milliers d'euros.)    Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     63 796 Effets publics et valeurs assimilées     446 601 Créances sur les établissements de crédit     141 913 Opérations avec la clientèle     4 516 332 Obligations et autres titres à revenu fixe     1 555 Actions et autres titres à revenu variable     1 940 Participations et autres titres détenus à long terme     2 273 Parts dans les entreprises liées     18 492 Crédit-bail et location avec option d’achat     – Location simple     – Immobilisations incorporelles     22 874 Immobilisations corporelles     20 446 Capital souscrit non versé     – Actions propres     – Comptes de négociation et de règlement     – Autres actifs     13 761 Comptes de régularisation     53 741   Total actif     5 303 723    Passif Montant Banques centrales, CCP     0 Dettes envers les établissements de crédit     1 929 764 Opérations avec la clientèle     2 689 932 Dettes représentées par un titre     68 444 Autres passifs     58 686 Comptes de régularisation     45 734 Comptes de négociation et de règlement     – Provisions pour risques et charges     7 437 Dettes subordonnées     238 306 Fonds pour risques bancaires généraux     5 554 Capitaux propres hors FRBG (+/-)     259 867   Capital souscrit     35 200   Primes d’émission     15 040   Réserves     144 677   Ecarts de réévaluation     27 239   Provisions réglementées et subventions d’investissement     1   Report à nouveau (+/-)     37 711     Total passif     5 303 723   Hors bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement     9 971 756   Engagements de garantie     515 421   Engagements sur titres     – Engagements reçus :     Engagements de financement     1 294 265   Engagements de garantie     1 716 112   Engagements sur titres     –       0601782

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €. Siège social  : 29-30, Quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 septembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisses, banques centrales, C.C.P. 50 468 Effets publics et valeurs assimilées 517 712 Créances sur les établissements de crédit 263 590 Opérations avec la clientèle 4 061 874 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 085 Actions et autres titres à revenu variable 2 101 Participations et autres titres détenus à long terme 2 492 Parts dans les entreprises liées 16 640 Crédit-bail et location avec option d'achat -- Location simple -- Immobilisations incorporelles 22 505 Immobilisations corporelles 19 203 Capital souscrit non versé -- Actions propres -- Comptes de négociation et de règlement -- Autres actifs 29 545 Comptes de régularisation     67 786       Total actif 5 056 002     Passif Montant Banques centrales, C.C.P. -- Dettes envers les établissements de crédit 1 869 908 Opérations avec la clientèle 2 514 356 Dettes représentées par un titre 70 381 Autres passifs 60 109 Comptes de régularisation 72 385 Comptes de négociation et de règlement -- Provisions pour risques et charges 5 229 Dettes subordonnées 208 430 Fonds pour risques bancaires généraux 6 365 Capitaux propres hors FRBG 248 839     Capital souscrit 35 200     Primes d'émission 15 040     Réserves 144 678     Ecarts de réévaluation 27 239     Provisions réglementées et subventions d'investissement 11     Report à nouveau     26 671       Total passif 5 056 002     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 1 186 531     Engagements de garantie 553 712     Engagements sur titres 0 Engagements reçus  :       Engagements de financement 1 294 265     Engagements de garantie 1 543 431     Engagements sur titres     06165

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29/30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Situation au 30 juin 2005.(En milliers d'euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.44 962Effets publics et valeurs assimilées485 971Créances sur les établissements de crédit322 373Opérations avec la clientèle3 735 933Obligations et autres titres à revenu fixe2 234Actions et autres titres à revenu variable2 318Participations et autres titres détenus à long terme2 496Parts dans les entreprises liées22 091Crédit-bail et location avec option d'achat—Location simple—Immobilisations incorporelles20 913Immobilisations corporelles19 995Capital souscrit non versé—Actions propres—Comptes de négociation et de règlement—Autres actifs23 900Comptes de régularisation57 573Total actif4 740 759PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit1 570 789Opérations avec la clientèle2 519 762Dettes représentées par un titre56 215Autres passifs52 504Comptes de régularisation73 205Comptes de négociation et de règlement—Provisions pour risques et charges4 694Dettes subordonnées208 383Fonds pour risques bancaires généraux6 365Capitaux propres hors FRBG (+/–)248 841Capital souscrit35 200Primes d'émission15 040Réserves144 679Ecarts de réévaluation27 239Provisions réglementées et subventions d'investissement12Report à nouveau (+/–)26 671Total passif4 740 759Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement610 733Engagements de garantie564 255Engagements sur titres—Engagements reçus :Engagements de financement1 294 265Engagements de garantie783 438Engagements sur titres—96039

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Documents comptables annuels approuvés par l'assemblée générale du 18 mai 2005.A. — Comptes sociaux.I. — Bilan au 31 décembre 2004.(En milliers d'euros.)Actif20042003Caisse, banques centrales, C.C.P.50 55751 156Effets publics et valeurs assimilées462 574323 298Créances sur les établissements de crédit207 707290 312Opérations avec la clientèle4 130 4133 596 355Obligations et autres titres à revenu fixe2 22422 257Actions et autres titres à revenu variable1 9181 922Participations et autres titres détenus à long terme2 4962 106Parts dans les entreprises liées17 47516 459Crédit-bail et location avec option d'achatLocation simpleImmobilisations incorporelles23 96623 782Immobilisations corporelles19 94020 204Capital souscrit non verséActions propresComptes de négociation et de règlementAutres actifs14 83315 827Comptes de régularisation54 70258 064Total actif49 988 8054 421 741Passif20042003Banques centrales, C.C.P.0Dettes envers les établissements de crédit1 822 8131 552 375Opérations avec la clientèle2 543 4922 279 820Dettes représentées par un titre56 04790 018Autres passifs62 72749 227Comptes de régularisation35 84135 956Comptes de négociation et de règlementProvisions pour risques et charges4 3819 071Dettes subordonnées208 285168 283Fonds pour risques bancaires généraux6 3656 365Capitaux propres hors FRBG (+/–)248 852230 624Capital souscrit35 20035 200Primes d'émission15 04015 040Réserves126 451113 128Ecarts de réévaluation27 23927 239Provisions réglementées et subventions d'investissement1316Report à nouveau (+/–)26 67126 671Résultat de l'exercice (+/–)18 23913 330Total passif4 988 8054 421 741Hors bilan20042003Engagements donnés :Engagements de financement1 560 679669 476Engagements de garantie497 793479 305Engagements sur titresEngagements reçus :Engagements de financement1 294 2651 294 265Engagements de garantie2 356 2971 109 493Engagements sur titresII. — Compte de résultat.(En milliers d'euros.)20042003Intérêts et produits assimilés224 115206 617Intérêts et charges assimilées62 51860 580Produits sur opérations de crédit-bail et assimiléesCharges sur opérations de crédit-bail et assimiléesProduits sur opérations de location simpleCharges sur opérations de location simpleRevenus des titres à revenu variable7 6927 453Commission (produits)72 65167 000Commissions (charges)8 8199 049Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation– 3363 323Gains ou pertes sur opérations de portefeuilles de placement et assimilés40397Autres produits d'exploitation bancaire12 28310 147Autres charges d'exploitation bancaire16 2609 613Produit net bancaire228 849215 695Charges générales d'exploitation170 379169 633Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles5 7427 528Résultat brut d'exploitation52 72838 535Coût du risque– 24 421– 27 203Résultat d'exploitation28 30711 331Gains ou pertes sur actifs immobilisés– 385 617Résultat courant avant impôt28 26916 948Résultat exceptionnel5772 855Impôt sur les bénéfices10 6076 567Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées094Résultat net18 23913 330III. — Affectation du résultat.L'assemblée générale, approuvant les propositions du directoire, décide de répartir le résultat de 18 238 815 € dont il est retiré un montant de 721 020 € pour paiement de la taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme (RSPVLT) instituée par l'article 39 de la loi de finances rectificative 2004, soit un solde net à la disposition de l'assemblée de 17 517 795 € auquel s'ajoute le report à nouveau de l'exercice 2003 pour 26 671 255 €, soit un total de 44 189 050 €, comme suit :Réserves statutaires et contractuelles18 238 815 €Dividende0 €Report à nouveau (taxe sur RSPVLT)721 020 €Report à nouveau (solde 2004)25 950 235 €L'assemblée générale prend acte des sommes réparties au titre des trois exercices précédents :— 2001 : 18 923 172,80 €Soit par action9,43 € pour les personnes moralesSoit8,20 € netEt1,23 € d'avoir fiscalSoit par action12,30 € pour les personnes physiquesSoit8,20 € netEt4,10 € d'avoir fiscal— 2002 : 22 615 499,20 €Soit par action10,78 € pour les personnes moralesSoit9,80 € netEt0,98 € d'avoir fiscalSoit par action14,70 € pour les personnes physiquesSoit9,80 € netEt4,90 € d'avoir fiscal— 2003 : NéantIV. — Notes annexes aux comptes sociaux.Introduction.Les états financiers de Fortis Banque France sont établis en application des règles de prudence, en accord avec les dispositions édictées par le Comité de la réglementation comptable et le Comité de la réglementation bancaire et financière. Les données ont été traitées en respectant les principes et les méthodes comptables généralement admis dans la profession bancaire.La présentation retenue, tant dans la forme que dans le contenu, pour le bilan, le compte de résultat et l'annexe, est conforme au règlement CRC 2000-03 du 4 juillet 2001 qui modifie le CRB 91-01, annexes I, III et III bis du Comité de la réglementation bancaire.Tous les montants indiqués dans les notes annexes chiffrées sont exprimés en milliers d'euros (K€).Principes comptables.1. Principes généraux et changement de principes comptables. — Les opérations sont comptabilisées en respectant à la fois les principes de la séparation des exercices et de continuité de l'exploitation.Conformément à l'avis 2004-05 du Conseil national de la comptabilité, une provision pour les médailles du travail a été constituée dans les comptes sociaux. Il s'agit d'un changement de principe comptable, dont la première application pour l'arrêté 2004 a été enregistrée en résultat (cf. paragraphe 11-2).2. Crédits à la clientèle (notes 3 et 12). — Les crédits à la clientèle sont portés au bilan pour leur valeur nominale. Les intérêts courus et les commissions assimilées à des intérêts sont portés en compte de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat afin de respecter le principe d'indépendance des exercices. Les autres commissions diverses sont enregistrées selon le critère de l'encaissement. L'encours douteux se compose de dossiers présentant un risque de crédit avéré, et notamment ceux ayant fait l'objet d'un règlement judiciaire, d'échéances impayées depuis plus de trois mois ou le cas échéant six mois, et d'intérêts calculés en appliquant le taux légal en vigueur sur les comptes ordinaires débiteurs.L'encours douteux compromis correspond à l'ensemble des créances contentieuses ou pré-contentieuses inscrites en portefeuille douteux depuis plus d'un an. L'encours compromis est présenté dans l'annexe. L'encours des crédits restructurés à des conditions hors marché figure dans l'annexe. Les crédits restructurés entraînent le calcul et la comptabilisation d'une décote d'intérêt. Les provisions constituées sur les crédits à la clientèle sont individualisées et valorisées en fonction de l'analyse du risque de la perte probable diminuée des garanties détenues.Les intérêts sur créances douteuses sont intégralement provisionnés dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés du produit net bancaire ». Les dotations nettes de reprises de la fraction en capital des créances, les créances passées en pertes sur l'exercice et les récupérations de créances amorties constituent le coût du risque.Par ailleurs, des provisions pour risques d'engagement par signature sont constituées au passif du bilan. Conformément aux dispositions réglementaires, la rubrique clientèle comporte en outre les opérations réalisées avec la clientèle financière. Les prêts subordonnés sont intégrés sous les différentes rubriques de créances en fonction de la nature de la contrepartie (interbancaire, clientèle).Les engagements par signature comptabilisés au hors bilan correspondent à des engagements de garantie ou de financement qui n'ont pas donné lieu à des mouvements de fonds.Les garanties reçues de la clientèle comptabilisées au hors bilan correspondent principalement à des hypothèques, cautions, gages, et produits d'assurance délégués.Pour la présentation de la ventilation des encours en part de marché, la banque a retenu une segmentation utilisée pour les besoins de la gestion interne.3. Portefeuille titres. — Fortis Banque France applique le règlement 90-01 du Comité de la réglementation bancaire et financière concernant les valeurs mobilières, les bons du Trésor, les titres de créance négociables émis en France et les billets à ordre négociables.Les titres sont présentés dans les états financiers en fonction de leur nature : effets publics, obligations et autres titres à revenu fixe, actions et autres titres à revenu variable.Les titres à revenu fixe comprennent tous les titres dont la rémunération est définie par un taux, que celui-ci soit fixe ou variable.Les autres titres sont appelés titres à revenu variable et comprennent des actions et des billets de trésorerie. Ils sont classés dans les portefeuilles prévus par la réglementation (transaction, placement, investissement, activité de portefeuille, participation). Le classement des titres dans l'un ou l'autre des portefeuilles est fonction de la finalité donnée aux titres lors de leur acquisition.Aucun reclassement n'a été effectué entre les différentes catégories de portefeuille au cours de l'exercice.3.1. Titres de transaction : Les titres de transaction, destinés à être détenus moins de six mois, sont évalués au prix du marché et non au coût d'acquisition. Fortis Banque France n'a eu aucune activité sur titres de transaction depuis 1997.3.2. Titres de placement : Les titres de placement, acquis avec l'intention de les détenir pendant une période supérieure à six mois sans pour autant impliquer une détention jusqu'à l'échéance, sont destinés à procurer un rendement financier. Les titres à revenu fixe sont enregistrés au prix d'acquisition corrigé de l'amortissement de l'écart entre sa valeur d'achat et de remboursement. Une provision est constituée lorsque la valeur de marché est inférieure à la valeur comptable.Les titres à revenu variable sont enregistrés au prix de revient. Une provision pour dépréciation est constituée lorsque la valeur de marché ou la valeur probable de réalisation est inférieure à la valeur comptable.Des actions et des Sicav constituent l'essentiel du portefeuille de titres de placement de Fortis Banque France.3.3. Titres d'investissement : Les titres d'investissement sont des titres à revenu fixe qui ont été acquis avec l'intention de les détenir de façon durable, en principe jusqu'à l'échéance et dont le financement est assuré par des ressources adossées. Ils sont enregistrés aux prix d'acquisition corrigé de l'amortissement de l'écart entre ledit prix et la valeur de remboursement.Conformément aux prescriptions réglementaires, les moins-values latentes ne sont pas provisionnées sauf s'il est prévu de céder ces titres à brève échéance ou s'il existe un risque de défaillance de la contrepartie.4. Titres de participation (notes 6 et 36). — Les titres de participation sont des investissements financiers durables qui permettent d'assurer le contrôle de la société émettrice, d'y exercer une influence notable ou d'établir des relations d'affaires. Ceux-ci sont comptabilisés à leur valeur d'acquisition, qui est comparée à leur valeur d'utilité, pour déterminer le cas échéant une provision pour dépréciation.Aucune provision n'est calculée sur ces titres compte tenu de leur valeur d'utilité.Toutefois, une provision pour dépréciation est constatée le cas échéant sur les participations et notamment sur les participations dans les SCI et SNC. Les dotations et les reprises de provisions pour dépréciation ainsi que les plus-values de cession relatives à ces titres sont enregistrées sous la rubrique « Gains ou pertes sur actifs immobilisés ».5. Immobilisations incorporelles (note 7). — Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées des sommes investies dans les droits au bail et les logiciels, ainsi que des valeurs de fonds de commerce résultant de fusion (ex-Banque Hieaux, ex-Société de Banque de l'Orléanais, ex-Banque Régionale du Nord et ex-Banque de l'Aquitaine) ou d'apport de clientèle (ex-département PME Indosuez).Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire prorata temporis sur une durée de 20 ans pour les fonds de commerce (hors filiales bancaires absorbées) et de 12 mois pour les logiciels. Cependant, sur ce dernier point, pour certaines acquisitions significatives réalisées en 2004, une analyse précise a été réalisée en partenariat avec la direction informatique pour déterminer la durée pendant laquelle le programme en cause répond aux besoins de la banque, soit en l'occurrence généralement 36 mois.Exceptionnellement, le fonds de commerce ex-Banque Hieaux est amorti sur 14 ans (20 – 6), du fait du nombre d'années de détention de la Banque Hieaux par Fortis Banque France jusqu'à la date de fusion.6. Immobilisations corporelles (note 8). — Les constructions, les agencements, le mobilier et le matériel de bureau composent ce poste, à leur coût d'acquisition ou à leur valeur réévaluée.Afin de donner une image fidèle, une ventilation est effectuée entre constructions et terrains d'une part, et entre immobilisations d'exploitation et hors exploitation d'autre part. Les amortissements sont calculés de la façon suivante :— Construction : linéaire sur 25 et 33 ans ;— Matériel informatique : dégressif sur 5 ans ;— Matériel de bureau : linéaire sur 5 ans et dégressif sur 6 ans ;— Installations et coffres : linéaire sur 10 ans ;— Mobilier : linéaire sur 7 ans.Les charges de réparation et d'entretien sont débitées au compte de résultat.La réévaluation légale a été effectuée en 1979 sur la base du bilan arrêté au 31 décembre 1976. La réserve de réévaluation sur biens non amortissables valorisée pour 583 K€ avait été capitalisée.7. Opérations en devises. — Les règles d'enregistrement et évaluation des opérations en devises sont celles stipulées par le CRB 89-01, modifiées par le règlement 90-01. Chaque opération est enregistrée dans les comptes ouverts et libellés en devises. Les créances et les dettes monétaires libellées en devises sont converties au cours de change en vigueur à la date d'arrêté.Les contrats de change au comptant sont évalués dans chaque devise au cours du marché au comptant.Les contrats de change à terme sont considérés comme des opérations de change au comptant adossées à des prêts et à des emprunts, et sont évalués au cours du comptant.Les reports-déports constatés lors de la conclusion de ces opérations sont comptabilisés en résultat sur la durée de vie des contrats.8. Dettes subordonnées (note 20). — Cette rubrique est constituée dans sa quasi-totalité de dettes subordonnées à terme (dont le terme minimum est de 5 ans à compter de leur date d'émission) et de dettes subordonnées à durée indéterminée (titres participatifs).9. Capital social (note 22). — Il est rappelé que depuis l'assemblée générale extraordinaire du 30 avril 2001, le capital social de notre société est fixé à 35 200 K€, divisé en 2 307 704 actions.10. Charges de retraite :10.1. Engagement de retraite (note 42) : Depuis 1989, le choix s'est porté pour la gestion par une compagnie d'assurances des indemnités du personnel ayant fait valoir ses droits à la retraite.Fortis Banque France ne verse pas de complément de retraite à ses anciens agents.10.2. Fonds pour risques bancaires généraux (notes 19 et 37) : Le FRBG s'élève au 31 décembre 2004 à 6 365 K€ dont 812 K€ au titre des engagements de retraite de la profession bancaire. En effet, l'accord professionnel AFB du 13 septembre 1993 sur la réforme des régimes de retraite de la profession bancaire s'applique depuis le 1er janvier 1994. Cet accord prévoit le paiement par les caisses de retraite bancaires de compléments de pensions, de façon à préserver les droits acquis au 31 décembre 1993. Fortis Banque France relevait jusqu'au 31 décembre 1993 de la Caisse de retraite de la profession bancaire (CRPB) et elle représentait 2,10 % des cotisations (filiales absorbées incluses).11. Autres produits et charges d'exploitation (note 32) :11.1. Produits d'exploitation bancaire : Dans cette rubrique sont notamment enregistrés les produits accessoires : des commissions résultant d'apport de clientèle à des entités partenaires, des commissions sur assurance de crédits, de services télématiques et divers produits d'exploitation bancaire.11.2. Charges d'exploitation bancaire : Dans cette rubrique sont notamment enregistrés des produits rétrocédés et diverses charges d'exploitation bancaire.Conformément à l'avis 2004-05 du Comité de la réglementation comptable, une provision de 513 K€ pour les médailles du travail a été constituée au titre de l'exercice 2004.12. Impôts sur les sociétés (note 38). — La charge d'impôt société est enregistrée dans cette rubrique, ainsi que l'impôt différé provenant des décalages temporaires entre l'imposition ou la déduction et son rattachement comptable.L'exercice a été arrêté avec des contributions additionnelles de 3 % et 3,3 %.L'intégration fiscale de l'année 2004 rassemble les filiales suivantes : BPC Développement, MeesPierson Fortis Patrimoine, Générale de Conseil, Socariv.13. Participation des salariés (note 33) :13.1. Participation : En vertu de l'ordonnance 86-1134 du 21 octobre 1986 et du décret d'application n° 87.5414 du 17 juillet 1987, le régime de participation des salariés aux résultats de l'entreprise est obligatoire. La participation est constatée dans le compte de résultat de l'exercice au titre duquel le droit des salariés est né.13.2. Intéressement : Dans le cadre des négociations annuelles sur les salaires, la durée et l'organisation du travail, le 15 mars 2004, un nouvel accord a été signé avec les partenaires sociaux. Ce dernier prévoit un abondement égal à trois fois le versement volontaire dans le plan d'épargne, plafonné à hauteur de 450 €.14. Engagements hors bilan — Opérations sur instruments financiers à terme (notes 25 et 26). — Le hors bilan publiable ne fait mention ni des engagements sur instruments financiers à terme, ni des opérations de change. Ces éléments sont toutefois détaillés dans les notes annexes.Les engagements afférents aux contrats sur instruments financiers à terme sont enregistrés au hors bilan pour leur valeur nominale.Les principes généraux appliqués aux opérations sur instruments financiers monétaires distinguent celles qui sont effectuées sur un marché organisé ou sur un marché assimilé, de celles qui le sont sur un marché de gré à gré, selon leur intention de gestion dès l'origine.D'autre part, il doit être souligné que la totalité des opérations initiées ne le sont qu'après l'accord du comité ALM.14.1. Marchés de gré à gré : Les opérations visées par les règlements 90-15 et 92-04 du Comité de la réglementation bancaire sont segmentées en deux catégories :— Opérations de couverture identifiée : les charges et les produits afférents à ces opérations sont appréhendés de manière symétrique à la prise en compte des résultats des positions couvertes ;— Opérations de couverture du risque global de taux d'intérêt : les charges ou produits afférents à ces contrats sont appréhendés prorata temporis.Aucun résultat potentiel provenant d'une évaluation à un prix de marché n'est pris en compte. Le résultat sur swaps de taux d'intérêts est comptabilisé en net (différentiel de taux) en compte de charges ou de produits. Il est à noter que l'année 2004 est marquée par l'annulation de deux swaps de micro-couverture, l'une totale à hauteur de 16 M€ correspondant au remboursement anticipé du crédit et l'autre partielle correspondant à une disparition partielle du sous-jacent couvert (remboursements anticipés intervenus sur les crédits sous-jacents). L'année 2004 est également marquée par l'annulation d'une position swaps fermée de 100 M€.14.2. Marchés organisés : Les positions contractées sont comptabilisées selon le règlement du Comité de la réglementation bancaire 88-02 du 22 février 1998. Les liquidations de marges débitrices ou créditrices ont été portées au compte de résultat à chaque exécution.15. Autres éléments :15.1. Contrôle fiscal : Notre société avait fait l'objet d'un contrôle fiscal en 2001 et avait reçu la notification définitive en 2003. Durant l'exercice écoulé, les différents rôles nous sont parvenus pour règlement. Une perte de 34 K€ a été constatée après annulation de la provision initialement constituée pour différences sur calculs des intérêts de retard et changement de taux d'impôt sur les sociétés pour les exercices contrôlés.15.2. Fonds de garantie : Suite à la modification de la loi bancaire relative à la protection des dépôts, il a été constitué un « Fonds de garantie » selon les modalités comptables suivantes :— Les « Cotisations » appelées ont été enregistrées au compte de résultat pour 173 K€ ;— De plus, nous avons dans le bilan (Débiteurs divers) un montant de 1 748 K€ au titre des certificats d'association et un montant de 2 003 K€ au titre du dépôt de garantie titres.Note 1. – Effets publics et valeurs assimilées.Exercice en coursExercice précédentTransactionPlacementInvestissementTotalTransactionPlacementInvestissementTotalTitres détenus :OAT0455 338455 33800319 726319 726Créances rattachées7 2367 2363 5723 572Total brut0462 574462 57400323 298323 298ProvisionsTotal net462 574462 5740323 298323 298Plus ou moins-values latentes (1)15 85115 85109 4409 440Différence prix acquisition-prix de remboursement14 45714 45705 3205 320(1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché. Au 31 décembre 2004, nous constatons exclusivement des plus-values latentes.Note 2. – Créances sur les établissements de crédit.Exercice en coursExercice précédentA vueA termeA vueA termeComptes ordinaires débiteurs78 800218 242Comptes et prêts20 61494 02858863 846Autres prêts subordonnés13 1966 773Valeurs reçues en pension0000Sous-total99 414107 224218 83070 619Valeurs non imputées22886Créances rattachées113380246Créances douteuses1 4144921 438531(Provisions pour dépréciation)– 1 414– 1 438Total99 653108 054218 91671 396Note 3. – Opérations avec la clientèle.Exercice en coursExercice précédentBrut (1)Créances douteusesProvisions (2)NetNetCréances commerciales356 8856 082362 968318 819Dont compromis1 956Autres concours à la clientèle3 134 74420 8253 155 5692 542 106Dont compromis12 908Comptes ordinaires débiteurs546 083224 503158 709611 877735 430Dont compromis207 129124 916Total (3)4 037 712251 410158 7094 130 4133 596 355Total compromis221 993124 916(1) Y compris des créances rattachées pour un montant de 17 583 K€ (contre 15 829 K€ au 31 décembre 2003).(2) Dont provisions pour intérêts sur créances douteuses : 23 396 K€. Par défaut, toutes les provisions sont affectées en compte ordinaire débiteur.(3) Dont crédits restructurés : l'encours des crédits restructurés à des conditions de taux hors marché n'est pas significatif par rapport à l'encours sain. En conséquence, aucune décote, différentiel d'intérêt calculé entre le taux du crédit restructuré et le taux aux conditions de marché, n'a été calculée.Note 3 bis. – Opérations avec la clientèle avec ventilation par ligne de métier.Exercice en coursConcours sainsCréances douteusesProvisionsCréances commerciales356 8856 082Retail Banking67 8642 433Commercial Banking279 1933 635Corporate9 82815Autres concours à la clientèle3 134 74420 825Retail Banking1 464 4768 330Commercial Banking988 94512 445Corporate681 32350Comptes ordinaires débiteurs546 083224 503158 709Retail Banking167 29889 79976 302Commercial Banking333 148134 16882 407Corporate45 6365360Total4 037 712251 410158 709Note 4. – Obligations et autres titres à revenu fixe.Exercice en coursExercice précédentTransactionPlacementInvestissementTotalTransactionPlacementInvestissementTotalTitres détenus (2)2 1992 19921 81121 811Créances rattachées2424446446Total brut2 2242 22422 25722 257ProvisionsTotal net2 2242 22422 25722 257Plus ou moins-values latentes (1)3434120120Différence prix remboursement, prix d'acquisition– 1– 1– 10 413– 10 413(1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché, dont 36 K€ de plus-values latentes et 2 K€ de moins-values latentes.(2) Titres exclusivement émis et cotés par des établissements financiers et des établissements du secteur public et semi-public.Note 5. – Actions et autres titres à revenu variable.Exercice en coursExercice précédentTransactionPlacementTotalTransactionPlacementTotalTitres détenus (1)2 0622 0622 0872 087Créances rattachées00Total brut2 0622 0622 0872 087Provisions144144165165Total net (2)01 9181 91801 9221 922Plus ou moins-values latentes (3)767666(1) Entre valeur d'acquisition et valeur de marché.(2) Dont 1 921 K€ de fonds commun de placement.(3) Le montant total de la valeur nette comptable des titres cotés et des titres non cotés est respectivement de 1 826 K€ et 92 K€.Note 6. – Parts dans les entreprises liées.Exercice en coursExercice précédentBrutProvisionsNetBrutProvisionsNetEtablissements de crédit0000Autres entreprises à caractère financier8 7488 7488 7488 748Entreprises à caractère non financier1 2661 2661 2661 266Sous-total10 013010 01310 013010 013Créances rattachées7 4617 4616 4466 446Total17 475017 47516 459016 459Les créances rattachées correspondent au résultat au 31 décembre 2004 de la SNC Fortis Banque Courtage dont Fortis Banque France détient 99,86 % des parts.Le montant total de la valeur nette comptable des titres non cotés est de 10 013 K€ (soit inchangé par rapport à la clôture de l'exercice précédent).Liste des entreprises liées :Nom, siège socialPourcentages de contrôlePourcentages d'intérêtCapitaux propresChiffre d'aff- airesRésultat annéeValeur nette comptable dans les livres de FortisFortis Banque Courtage, 30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux90,0099,86169 8547 46614BPC Développement, 30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux99,9999,992610– 7329Fortis Services monétiques (1), 30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux100,00100,0024484422987Parisienne d'Acquisitions foncières, 30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux100,00100,00356421 157Eurl Gourville immobilier, 16, rue de la République, 45000 Orléans100,00100,00650478MeesPierson Fortis Patrimoine, 30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux100,00100,005 0234 8417398 419Total10 013(1) Eléments de l'année 2003.Note 7. – Immobilisations incorporelles.Début d'exerciceAcquisitions dotationsCessions reprisesAutres variationsClôture d'exerciceValeur brute :Logiciels informatiques11 4907100012 200Fonds commerciaux (1)28 447132647027 931Immobilisations incorporelles en cours331941050122Total39 9701 036752040 254Amortissements/dépréciations :Logiciels informatiques11 2494320011 680Fonds commerciaux4 94021754904 608Total16 188649549016 288Valeur nette comptable23 782387203023 966(1) Dont évaluation des fonds de commerce ex-Banque Hieaux : 3 038 K€, ex-SBO (Société de banque de l'Orléanais) : 10 072 K€, ex-BRN (banque régionale du Nord) : 2 744 K€ et ex-BAQ (Banque de l'Aquitaine) : 4 042 K€.Note 8. – Immobilisations corporelles.Débutd'exerciceAcquisitions dotationsCessions reprisesAutres variationsClôture d'exerciceValeur brute :Terrains :Immeubles d'exploitation1 188161 173Immeubles hors exploitation1616Constructions :Immeubles d'exploitation8 12478 117Immeubles hors exploitation2020Agencements, installations et autres immobilisations corporelles67 7376 5363 94470 330Immobilisations en cours9345961 325205Total78 0207 1325 292079 860Amortissements/dépréciations :Constructions :Immeubles d'exploitation4 373214144 573Immeubles hors exploitation162018Agencements, installations et autres immobilisations corporelles53 4274 8782 97455 330Total57 8165 0932 989059 921Valeur nette comptable20 2042 0382 303019 940Note 9. – Autres actifs.Exerciceen coursExercice précédentInstruments conditionnels achetés00Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres572807Autres débiteurs divers :Titres de développement industriel3 3233 323Cautionnements et avances2 0261 957Prime d'état sur PEL4 1553 980Cotisation dépôt de garantie2 0032 157Souscription certificats d'association fonds de garantie1 7481 748Autres8801 713Compte de stock et emplois divers03Créances rattachées124139Total14 83315 827Note 10. — Comptes de régularisation.Exercice en coursExercice précédentComptes d'encaissement3 5884 902Valeurs à rejeter11 9168 136Produits à recevoir17 71315 268Charges constatées d'avance7721 114Ajustement devises hors bilan + instruments financiers à terme6 5085 153Charges à répartir229380Ecart sur devises70Autres comptes de régularisation :Virements et LCR encaissés1 3491 255Suspens échanges bancaires2 2023 994Suspens entités diverses9 69813 389Autres comptes de régularisation divers7214 471Total54 70258 064Note 11. – Immobilisations financières.Les immobilisations financières comprennent la totalité des portefeuilles d'investissement des postes 1 et 4 de l'actif, ainsi que la totalité des postes 6 de l'actif (hors créances rattachées).Début exerciceDifférence changeAcquisitions dotationsRemboursement, cessions reprisesTransfertsAutres variations (1)Clôture exerciceValeur brute :Effets publics et valeurs assimilées319 726248 482112 870455 338Obligations et autres titres à revenu fixe11 8111 53121 14210 0002 199Participations non consolidées et activités de portefeuille2 15240002 552Participations dans les entreprises liées10 0130010 013Total343 702250 413134 01210 000470 103Dépréciations :Effets publics et valeurs assimiléesObligations et autres titres à revenu fixeParticipations non consolidées et activités de portefeuille461056Participations dans les entreprises liées00Total46100056Valeur nette comptable :Effets publics et valeurs assimilées319 726248 482112 8700455 338Obligations et autres titres à revenu fixe11 8111 53121 14210 0002 199Participations non consolidées et activités de portefeuille2 106390002 496Participations dans les entreprises liées10 01300010 013Total343 656250 403134 01210 000470 047(1) La variation de 10 000 K€ correspond à la correction d'une erreur de positionnement d'un titre à revenu fixe à la clôture 2003.Note 12. – Actifs subordonnés.Parmi les postes 3, 4 et 6 de l'actif du bilan, les actifs subordonnés se détaillent comme suit :Exercice en coursExercice précédentCréances sur les établissements de crédit et entreprises à caractère financier13 1966 773Prêt participatif (1)6 7966 773A durée déterminée (2)6 4000Créances sur la clientèleAutres concours(1) Prêt participatif Crelog.(2) Prêts subordonnés à durée déterminée : Socamett 6 100 K€ ; MPFP 300 K€.Note 13. – Dettes envers les établissements de crédit.Exercice en coursExercice précédentA vueA termeA vueA termeComptes ordinaires91 792142 112Comptes et emprunts304 6941 143 355414 824976 009Valeurs données en pension0000Titres donnés en pension0258 28900Sous-total396 4851 401 644556 936976 009Dettes rattachées265 927281 824Autres sommes duesChèques à payer sur nos banques18 73017 555Autres sommes dues diverses024Sous-total18 7575 92717 6071 824Total415 2421 407 571574 543977 832Note 14. – Opérations avec la clientèle.Exercice en coursExercice précédentA vueA termeA vueA termeComptes d'épargne à régime spécial :Comptes d'épargne à régime spécial223 216168 658173 583168 732Dettes rattachées4 5105 7493 8545 732Total227 726174 407177 437174 464Autres dettes :Emprunts auprès de la clientèle financièreComptes ordinaires de la clientèle1 903 9611 754 940Comptes créditeurs à terme226 243162 475Autres dettes diverses10 6599 656Dettes rattachées146351466380Total1 914 765226 5941 765 063162 856Note 15. – Dettes représentées par un titre.Exercice en coursExercice précédentBons de caisse4 2694 611Titres du marché interbancaire et créances négociables (1)51 71585 318Emprunts obligatairesSous-total55 98489 929Dettes rattachées6489Total56 04790 018(1) Ne comportent pas de primes de remboursement ou d'émission restant à amortir.Note 16. – Autres passifs.Exercice en coursExercice précédentInstruments conditionnels vendus11Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres4 9533 593Dettes sociales33 75922 382Dettes fiscales (1)22 60421 653Créditeurs divers1 4101 599Total62 72749 227(1) Dont 13 219 K€ d'impôts différés.Note 17. — Comptes de régularisation.Exercice en coursExercice précédentComptes d'ajustement sur devises et opérations de hors bilan413108Produits constatés d'avance2 6532 778Charges à payer17 70815 499Autres comptes de régularisation :Comptes indisponibles4 7535 043Virements8 9209 319Autres comptes de régularisation divers1 3953 209Total35 84135 956Note 18. – Provisions pour risques et charges.Début exerciceDifférence changeDotationsReprisesAutres variations (utilisations)Clôture exerciceProvisions pour risques d'exécution des engagements par signature675291384Autres provisions pour risques et charges sur :Etablissements de crédit00Clientèle (litiges)3 9461 3612 883– 5861 839Autres264873199Dotations aux provisions sur risques opérationnels4 1878393 0661 959Total9 07102 2086 312– 5864 381Note 18 bis. – Provisions constituées en couverture de risques de contrepartie.Début exerciceDotationsReprisesAutres variations (utilisations)Clôture exerciceActif :Provisions inscrites en déduction d'éléments d'actif :Crédits à la clientèle140 18750 07117 924– 13 625158 709Etablissements financiers1 438241 414Total141 62550 07117 948– 13 625160 123Passif :Provisions inscrites au passif :Risques d'exécution d'engagements par signature675291384Litiges clientèle3 9461 3612 883– 5861 839Total4 6211 3613 173– 5862 223Note 19. – Fonds pour risques bancaires généraux.Début exerciceDotationsReprisesAutres variationsClôture exerciceEngagements de retraite1 091– 280812Autres risques à caractère généraux5 2742805 554Total6 3650006 365Note 20. – Dettes subordonnées.Début exerciceDifférence changeEmissionsRemboursementsAutres variationsClôture exerciceDettes subordonnées à terme :Autres dettes subordonnées à terme (1)98 35715 000113 357Autres dettes00Dettes subordonnées à durée indéterminée (2)69 87125 00094 871Dettes rattachées54575457Total168 28340 057540208 285(1) Dont un emprunt subordonné de 45 000 000 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,65 %, un emprunt subordonné de 53 357 156 €, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 28 septembre 1999 pour 10 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 0,55 % et un emprunt subordonné de 15 000 000 € souscrit par Fortis Bruxelles, émis le 29 juin 2004 pour 20 ans sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge 0,41 %.(2) Dont un emprunt subordonné de 65 000 000 €, à durée indéterminée, souscrit par Fortis Banque Bruxelles, émis le 29 juin 2001 sur la base du taux Euribor à 3 mois + marge de 1,60 %, un emprunt participatif de 4 871 203 €, et un emprunt subordonné de 25 000 000 € à durée indéterminée souscrit par Fortis Banque Bruxelles émis le 29 juin 2004 sur la base du taux Euribor 3 mois + marge 0,63 %.Note 21. – Réserves.Exercice en coursExercice précédentRéserve légale3 5163 516Réserves statutaires et contractuelles93 57580 245Réserves réglementées29 35929 367Total126 451113 128Note 22. – Evolution des capitaux propres hors FRBG.Capital (1)Prime d'émissionRéservesPrime de fusionProvision réglementéeReport à nouveauRésultatTotalPosition au début de l'exercice35 20015 040113 12827 2391626 67113 330230 624Résultat de l'exercice (avant affectation)18 23918 239Affectation du résultat de l'exercice précédent13 330– 13 3300Réintégration– 4– 4Ecart de réévaluation– 7– 7Prime de fusion0Position à la clôture de l'exercice35 20015 040126 45127 2391326 67118 239248 852(1) Le capital social est composé de 2 307 704 actions.Note 23. – Opérations avec les entreprises liées et participations.Exercice en coursExercice précédentEntreprises liéesParticipationsTotalTotalTotalDont subordonnéTotalDont subordonnéActifs20 0933000020 09322 582Comptes à vue8 8870008 88712 907Entreprises liées à caractère financier1591596 312Entreprises liées à caractère non financier8 7288 7286 595Produits à recevoir / créances rattachées10 90600010 9069 675Entreprises liées à caractère financier1 1981 1981 090Entreprises liées à caractère non financier9 7089 7088 584Autres actifs300300003000Entreprises liées à caractère financier3003003000Entreprises liées à caractère non financier000Passif11 6540531012 18512 762Comptes à vue8 209053108 74012 086Entreprises liées à caractère financier05315314 915Entreprises liées à caractère non financier8 2098 2097 171Charges à payer / dettes rattachées3 4450003 445676Entreprises liées à caractère financier2323676Entreprises liées à caractère non financier3 4223 4220Autres passifs000000Entreprises liées à caractère financier000Entreprises liées à caractère non financier000Hors bilan000000Entreprises liées à caractère financier000Entreprises liées à caractère non financier000Note 24. – Ventilation de certains actifs/passifs selon leur durée résiduelle.< 3 mois> 3 mois < 1 an> 1 an < 5 ans> 5 ansTotalActifs :Créances sur les établissements de crédit146 26632 6928 71820 032207 707Créances sur la clientèle (1)1 851 627391 9941 012 148874 6434 130 413Obligations et autres titres à revenu fixe2403491 8512 224Total exercice en cours1 997 917424 6861 021 215896 5254 340 344Total exercice précédent1 926 623369 675910 214697 0783 903 590Passifs :Dettes sur les établissements de crédit1 198 208318 6790305 9271 822 813Comptes créditeurs de la clientèle2 445 15377 99420 248972 543 492Dettes représentées par un titre :Bons de caisse2 5871 57015004 307Titres du marché interbancaire / titres de créances négociables51 5881520051 740Emprunts obligatairesTotal exercice en cours3 697 536398 39520 398306 0244 422 353Total exercice précédent3 493 668362 86339 4296 8513 902 811(1) Créances douteuses nettes classées en durée inférieure à 3 mois.Note 25. – Engagements sur instruments financiers à terme.Contrats d'échange de taux d'intérêt ou de devisesExercice en coursExercice précédentPosition ouverte isolée (a)Micro-couverture (b)Risque global taux d'intérêt (c)Gestion spéc. portefeuille trans. (d)TotalTotalValeur nominale des contratsAchatsVentesAchats (1) (2)Ventes (1) (3)AchatsVentesAchatsVentesAchatsVentesAchatsVentes1) Opérations sur instruments à terme de taux d'intérêt :Marché de gré à gré : contrats fermes :Swaps de taux d'intérêts36 84436 84436 84436 84473 68973 689266 286266 286Cap00100 0000Floor000100 000FRA00Marché organisé et assimilé :Contrats conditionnels :NéantSous-total exercice en cours36 84436 84436 84436 84473 68973 689Sous-total exercice précédent366 286366 2862) Opérations sur instruments à terme de cours de changeMarché de gré à gré :Opérations conditionnelles :Call0000Put00Marché organisé et assimilé :Contrats conditionnels :NéantSous-total exercice en cours0000Sous-total exercice précédent00Total exercice en cours36 84436 84436 84436 84473 68973 689Total exercice précédent366 286366 286(1) Achat : emprunteur taux fixe et taux variable.Vente : prêteur taux fixe et taux variable.(2) Pour les swaps achat :— emprunteur à taux variable de : 3 077 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 21 343 K€ ;— emprunteur à taux fixe de : 3 077 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 21 343 K€.(3) Pour les swaps vente :— prêteur à taux fixe de : 3 077 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 21 343 K€ ;— prêteur à taux variable de : 3 077 K€, 6 098 K€, 6 327 K€, 21 343 K€.Note 25 bis. – Analyse des engagements sur instruments financiers à terme.Opérations de hors bilan avec Fortis BruxellesTotalSwaps micro :Montant euros3 0776 0986 32721 34336 844Prêteur3 M€3 M€3 M€3 M€Emprunteur4,2055,525,76,1Date départ16/11/9829/09/0010/10/0002/01/04Date d'échéance12/01/0923/01/0612/01/0903/10/11Swaps macro :Montant euros3 0776 0986 32721 34336 844Prêteur2,862,3453,2352,985Emprunteur3 M€3 M€3 M€3 M€Date départ04/03/0404/03/0404/03/0404/03/04Date d'échéance12/01/0923/01/0612/01/0903/10/11Total swaps73 689Note 26. – Engagements hors bilan.Exercice en coursExercice précédentOpérations en devises :Opérations de change au comptant8 32613 597Opérations de change à terme1 342 5431 534 334Engagements sur instruments financiers à terme :Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés :Contrats fermes de couverture73 689266 286Note 27. – Intérêts et produits assimilés.Exercice en coursExercice précédentEtablissements de créditClientèleTitresEtablissements de créditClientèleTitresIntérêts sur banque centrale et C.C.P.9161 002Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs46043 1811 64243 159Intérêts sur comptes et prêts4 1042 946Intérêts sur prêts à la clientèle financièreIntérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle140 234129 971Intérêts sur valeurs reçues en pension267Intérêts sur créances douteuses (1)– 49– 56Intérêts sur titres de placement24737Intérêts sur titres d'investissement18 47716 150Gestion collective des Codevi125132Produits sur engagements de financement et de garantie12 8775 919Autres intérêts et produits assimilés3793 3884394 306Total5 859199 63018 6256 297183 30117 019(1) Les intérêts sur créances douteuses correspondent aux intérêts perçus sur créances douteuses (3 253 K€) auxquels on déduit les dotations sur intérêts douteux (3 302 K€).Note 28. – Intérêts et charges assimilées.Exercice en coursExercice précédentEtablissements de créditClientèleTitresEtablissements de créditClientèleTitresIntérêts sur comptes ordinaires créditeurs2381 5615181 506Intérêts sur comptes et emprunts31 2556 65228 8127 415Intérêts sur emprunts de la clientèle financière00Intérêts sur valeurs données en pension01 31600Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial10 3279 857Charges sur dettes subordonnées à terme et à durée indéterminée (2)5 8825 916Charges sur engagements de financement et de garanties reçues (2)6386Intérêts sur dettes représentées par un titre (1)1 2381 532Autres intérêts et charges assimilées3 952334 88355Total41 39119 8891 23834 21318 8337 534(1) Les intérêts et charges sur dettes représentées par un titre comprennent pour l'essentiel les intérêts sur obligations, certificats de dépôt et bons de caisse, soit :2004Etablissements de créditClientèle2003Etablissements de créditClientèleObligations0Obligations0Certificats de dépôt1 122Certificats de dépôt1 353Bons de caisse116Bons de caisse179(2) Les charges sur dettes subordonnées à terme et à durée indéterminée ainsi que les charges sur engagement de financement et de garanties reçues ont été reclassées de la rubrique titres à la rubrique établissement de crédits. Il s'agit en effet de charges vis-à-vis de notre maison-mère, Fortis Bank.Note 29. – Revenus des titres à revenu variable.Exercice en coursExercice précédentActions et autres titres à revenu variable20Parts dans les entreprises liées7 6917 453Total7 6927 453Les revenus des parts dans les entreprises liées sont issus de la prise en compte du résultat 2004 de la filiale SNC Fortis Banque Courtage pour 7 461 K€, de dividendes perçus de la filiale Fortis Services Monétiques pour 229 K€ et différentes entités pour 1 K€.Note 30. – Commissions.Exercice en coursExercice précédentChargesProduitsChargesProduitsOpérations de trésorerie et interbancaires76204265158Opérations avec la clientèle037 414034 632Opérations de change07 50307 205Prestations de services financiers8 74327 5318 78425 006Total8 81972 6519 04967 000Note 31. – Gains et pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.Exercice en coursExercice précédentSolde des opérations sur titres de transaction :Gains ou pertes sur titres de transaction00Bénéfice/perte00Solde des opérations de change :Gains ou pertes sur opérations de change2 6132 508Bénéfice/perte2 6132 508Solde des opérations sur instruments financiers à terme :De taux d'intérêt– 2 949815De cours de change00Bénéfice/perte– 2 949815Total– 3363 323Gains et pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés :Exercice en coursExercice précédentSolde des opérations sur titres de placement :Plus/moins-values de cession19350Dotations/reprises de provisions pour dépréciation2146Bénéfice/perte40397Note 32. – Autres produits d'exploitation.Exercice en coursExercice précédentAutres produits d'exploitation bancaire1 8111 459Transfert de charges d'exploitation00Produits divers d'exploitation1 8111 384Quote-part sur opération faite en commun074Autres produits d'exploitation non bancaire10 4728 688Charges refacturées6868Produits accessoires9 6588 432Autres produits divers d'exploitation00Reprises de provisions réglementées746188Total12 28310 147Autres charges d'exploitation :Exercice en coursExercice précédentDotation aux provisions réglementées0– 44Produits rétrocédés– 9 437– 6 307Autres charges– 6 823– 3 262Total– 16 260– 9 613Note 33. – Charges générales d'exploitation - Frais de personnel.Exercice en coursExercice précédentSalaires et traitements70 97567 830Charges de retraite5 9995 196Charges sociales25 84924 950Participation des salariés (1)1 650498Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations8 1667 797Refacturation aux filiales (2)– 2 501– 2 714Total110 139103 558(1) 2004 : participation 1 077 K€, abondement intéressement 573 K€.2003 : participation 198 K€, abondement intéressement 300 K€.(2) 2004 : dont MPFP : 504 K€.2003 : dont MPFP : 620 K€.Note 34. – Charges générales d'exploitation - Autres frais administratifs.Exercice en coursExercice précédentImpôts et taxes4 3924 970Locations6 2338 043Services extérieurs fournis par des sociétés du groupe187749Rémunérations d'intermédiaires170Transports et déplacements2 8642 972Autres services extérieurs34 88542 857Refacturation de frais généraux aux sociétés du groupe (1)– 1 073– 1 318Quote-part sur opération faite en commun (2)12 7517 733Total60 24066 075(1) 2004 : dont MPFP : 612 K€.(2) Cette rubrique comprend la quote-part sur opération faite avec le GIE Immobilier et le GIE de Services.Note 35. – Coût du risque.Exercice en coursExercice précédentDotations nettes aux provisions sur créances douteuses (1) (2)29 08823 861Dotations aux provisions pour risques et charges2 2085 414Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par les provisions914Reprises de provisions pour risques et charges– 6 312– 1 657Récupérations sur créances amorties– 572– 429Perte24 42127 203(1) Les dotations aux provisions sur créances douteuses s'élèvent à 46 769 K€ contre 38 316 K€ en 2003.Les pertes sur créances irrécupérables couvertes par les provisions s'élèvent à 14 477 K€ contre 17 718 K€ en 2003.(2) Les reprises de provisions sur créances douteuses s'élèvent à 17 948 K€ contre 14 496 K€ en 2003.Les reprises de provisions sur créances douteuses utilisées se sont élevées à 14 211 K€ contre 17 677 K€ en 2003.Note 36. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés.Exercice en coursExercice précédentPlus-value de cession sur immobilisations18612 774Moins-value de cession sur immobilisations– 215– 7 160Plus-values de cession sur immobilisations financières00Reprise de provisions sur immobilisations financières229Moins-values de cession sur immobilisations financières0– 26Dotations aux provisions sur immobilisations financières– 110Bénéfice/perte– 385 617Note 37. – Résultat exceptionnel.Exercice en coursExercice précédentTransfert du siège social5772 855Total5772 855Note 38. – Impôt sur les bénéfices.Exerciceen coursExerciceprécédentRésultat ordinaire10 6076 567Résultat taux réduit0Total10 6076 567Analyse de la charge fiscale :Exercice en coursExercice précédentBase fiscaleImpôt correspondantBase fiscaleImpôt correspondantRésultat net comptable18 2396 08013 3304 443Différences permanentes11 3393 7807 6012 534Résultat imposable à un taux réduit0000Charges des exercices antérieurs provisoirement non déduitesProduits de l'exercice en cours provisoirement non imposables– 2 298– 766– 2 383– 794Charges des exercices provisoirement non déductibles2 447816– 178– 59Produits des exercices antérieurs provisoirement exonérésRésultat imposable non comptabilisé714238345115Résultat net fiscal imposé au taux courant30 44010 14718 7156 238Crédit d'impôt et avoirs fiscaux– 249– 154– 59– 39Impact majoration impôts 3 %10 1473046 238187Impôt social 3,3 %9 3843105 47535Résultat net fiscal imposable au taux courant30 44010 60718 7156 421Note 39. – Excédent des reprises sur les dotations des fonds pour risques bancaires généraux.Exerciceen coursExerciceprécédentDotation pour fonds pour risques bancaires généraux00Reprise pour fonds pour risques bancaires généraux094Excédent094Note 40. – Affectation du résultat.2004 (1)2003 (1)Résultat à affecter :Bénéfice de l'exercice18 23913 330Report à nouveau bénéficiaire26 67126 671Total44 91040 002Affectation du résultat bénéficiaire :Réserves et plus-values mises en réserves ou prélèvement sur les réserves18 23913 330Actionnaires00Report à nouveau bénéficiaire25 95026 671Report à nouveau (taxe sur les plus-values à long terme)7210Total44 91040 002(1) Selon projet soumis à l'assemblée générale.Note 41. – Effectif fin de période.Exerciceen coursExerciceprécédentEmployés (niveaux A et B)82117Employés (niveaux C à G)845855Cadres (niveaux H à I)526497Cadres supérieurs (niveaux J à HC)235214Total (1)1 6881 683(1) Dont au 31 décembre 2004 : 39 Cats et 58 sans solde.Note 42. – Charges d'indemnités de départ en retraite.Exerciceen coursExerciceprécédentEngagements de retraite au 31 décembre– 2 905– 3 203Valeur du fonds collectif au 31 décembre3 4964 281Versement au fonds à réaliser ou à récupérer– 591– 1 078Solde résiduel non provisionné des engagements00Médaille du travail et Cats :Engagements médaille du travail au 31 décembre– 5130Engagements Cats au 31 décembre– 833Valeur du fonds collectif au 31 décembre00Transfert du fonds indemnité de départ en retraite5910Versement au fonds à réaliser ou à récupérer comptabilisé en charges à payer7550Solde résiduel non provisionné des engagements00Les données sont chiffrées par un actuaire expert externe. La méthode retenue pour l'évaluation des indemnités est celle préconisée par la norme US Gaap.Elle est appelée « Méthode des unités de crédits projetées ».Note 43. – Rémunérations.Exerciceen coursExerciceprécédentOrganes d'administration (jetons de présence)6235Organes de direction (rémunérations allouées aux dix personnes les mieux rémunérées, état fiscal n° 2067)2 4892 264Total2 5512 299Au 31 décembre 2004, aucun engagement de retraite né ou contracté à l'égard de l'ensemble des anciens membres des organes d'administration, de direction ou de surveillance n'est constaté.Note 44. – Produits et charges d'exploitation bancaire par métier.Exercice 2004Exercice 2003Exercice 2002Retail Banking127 020121 379116 442Marge intérêts79 86478 91572 801Commissions47 15642 46443 641Private Banking5 7435 0194 747Marge intérêts3 2103 1793 118Commissions2 5331 8401 629Commercial Banking et Corporate114 052102 84992 585Marge intérêts67 96064 91958 263Commissions46 09237 93034 322Autres– 17 966– 13 552– 6 711Total228 849215 695207 063V. — Rapport général des commissaires aux comptes.En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2004 sur :— le contrôle des comptes annuels de votre société, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par le directoire. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le paragraphe 1 de la partie de l'annexe relative aux principes comptables qui expose le changement de méthode comptable résultant de l'application de l'avis du conseil national de la comptabilité relatif aux provisions pour les médailles du travail qui ont été constituées dans les comptes sociaux.II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :Changements comptables : Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien-fondé du changement de méthode comptable mentionné ci-dessus et de la présentation qui en a été faite.Estimations comptables : Votre société constitue des :— Provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (paragraphe 2 de la partie de l'annexe relative aux principes comptables, notes 3 et 18 de l'annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques à l'actif et au passif du bilan ;— Provisions pour risques opérationnels (note 18 de l'annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle interne relatif au suivi des comptes de suspens de Fortis Banque France ;— Les titres de participation et autres titres détenus à long terme sont évalués au plus bas du coût historique et de la valeur d'utilité (paragraphe 4 de la partie de l'annexe relative aux principes comptables, note 6 de l'annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné les éléments ayant conduit à la détermination de valeurs d'utilité pour les principales lignes du portefeuille.Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du directoire et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.IV. Procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. — En notre qualité de commissaires aux comptes de la société Fortis Banque France et en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-235 du Code de commerce, nous vous présentons notre rapport sur le rapport établi par le président du conseil de surveillance de votre société conformément aux dispositions de l'article L. 225-68 du Code de commerce au titre de l'exercice clos le 31 décembre 2004.Sous le contrôle du conseil de surveillance, il revient au directoire de définir et de mettre en œuvre des procédures de contrôle interne adéquates et efficaces. Il appartient au président du conseil de surveillance de rendre compte, dans son rapport, notamment des conditions de préparation et d'organisation des travaux du conseil de surveillance et des procédures de contrôle interne mises en place au sein de la société. Il nous appartient de vous communiquer les observations qu'appellent de notre part les informations données dans le rapport du président, concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Nous avons effectué nos travaux selon la doctrine professionnelle applicable en France. Celle-ci requiert la mise en œuvre de diligences destinées à apprécier la sincérité des informations données dans le rapport du président, concernant les procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière. Ces diligences consistent notamment à :— prendre connaissance des objectifs et de l'organisation générale du contrôle interne, ainsi que des procédures de contrôle interne relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, présentés dans le rapport du président ;— prendre connaissance des travaux sous-tendant les informations ainsi données dans le rapport. Sur la base de ces travaux, nous n'avons pas d'observation à formuler sur les informations données concernant les procédures de contrôle interne de la société relatives à l'élaboration et au traitement de l'information comptable et financière, contenues dans le rapport du président du conseil de surveillance, établi en application des dispositions du dernier alinéa de l'article L. 225-68 du Code de commerce.Paris-La Défense et Paris, l e 8 avril 2005.Les commissaires aux comptes :KPMG Audit :Département de KPMG S.A.pascal brouard, Associé ;PricewaterhouseCoopers Audit :hubert chanoine, Associé.B. — Comptes consolidés.I. — Bilan consolidé.(En milliers d'euros.)Actif20042003Opérations interbancaires et assimilées712 174652 353Opérations avec la clientèle4 130 4133 596 355Opérations de crédit-bail et assimilées0Obligations, actions, autres titres à revenu fixe et variable4 53924 530Placement des entreprises d'assuranceParticipations, parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme5 3945 003Immobilisations corporelles et incorporelles31 05533 813Ecart d'acquisition123135Comptes de négociation et de règlementAutres comptes de régularisation et actifs divers70 97676 686Total actif4 954 6734 388 875Passif20042003Opérations interbancaires et assimilées1 813 4951 540 953Opérations avec la clientèle2 543 4922 279 820Dettes représentées par un titre57 36390 018Provisions techniques des entreprises d'assuranceComptes de négociation et de règlementAutres comptes de régularisation et passifs divers97 14085 501Ecarts d'acquisitionProvisions pour risques et charges4 9399 645Dettes subordonnées208 228168 228Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG)6 3656 365Intérêts minoritaires2924Capitaux propres part du groupe (hors FRBG)223 621208 311Capital souscrit35 20035 200Primes d'émission15 04015 040Réserves consolidées et autres (+/–)154 934144 419Résultat de l'exercice (+/–)18 44613 652Total passif4 954 6734 388 875Hors bilan20042003Engagements donnés :Engagements données de l'activité bancaire2 058 4721 159 896Engagements de financement1 560 679669 476Engagements de garantie497 793490 420Engagements sur titresEngagements donnés de l'activité d'assuranceEngagements reçus :Engagements reçus de l'activité bancaire3 650 5612 403 759Engagements de financement1 294 2651 294 265Engagements de garantie2 356 2971 109 494Engagements sur titresEngagements reçus de l'activité d'assuranceII. — Compte de résultats consolidé.(En milliers d'euros.)20042003Intérêts et produits assimilés227 504207 792Intérêts et charges assimilées66 13761 788Revenus des titres à revenu variable231– 5 093Commission (produits)78 31372 228Commissions (charges)9 97010 313Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation– 3363 483Gains ou pertes sur opérations de portefeuilles de placement et assimilés40400Autres produits d'exploitation bancaire32 85237 560Autres charges d'exploitation bancaire18 68315 282Marge brute des activités d'assuranceProduits nets des autres activitésProduit net bancaire243 813228 987Charges générales d'exploitation179 410181 290Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles6 5738 221Résultat brut d'exploitation57 83039 476Coût du risque– 28 525– 23 446Résultat d'exploitation29 30516 030Quote-part dans le résultat net des entreprises mises en équivalenceGains ou pertes sur actifs immobilisés– 105 643Résultat courant avant impôt29 29621 673Résultat exceptionnel– 294– 1 524Impôt sur les bénéfices10 5426 583Dotations aux amortissements des écarts d'acquisitionDotations/reprises des fonds pour risques bancaires généraux094Intérêts minoritaires149Résultat net, part du groupe18 44613 651Résultat par action86Résultat dilué par actionIII. — Notes annexes aux comptes consolidés 2004.Introduction.Les comptes consolidés au 31 décembre 2004 du groupe Fortis Banque France ont été élaborés selon les dispositions de la réglementation bancaire, identiques à celles exposées dans l'annexe des comptes sociaux de Fortis Banque France.Les bilan et compte de résultat consolidés sont présentés conformément au modèle prévu par le règlement du Comité de réglementation bancaire 2000-04 du 4 juillet 2001 qui modifie le CRC 91-02 du 16 janvier 1991.Au 31 décembre 2004, le capital de Fortis Banque France est composé de 2 307 704 actions, d'une valeur nominale de 15,25 €, détenues à 100 % par Fortis Banque Bruxelles.Périmètre et méthodes de consolidation.Les comptes de consolidation résultent de l'intégration globale du GIE Immobilier Groupe Fortis France, du GIE Services et des sociétés dont Fortis Banque France détient directement ou indirectement au moins 50 % du capital et dont les activités sont de nature essentiellement financière. La part des intérêts minoritaires dans la situation nette et dans le résultat est inscrite au bilan et au compte de résultat consolidés.Principes et retraitements de consolidation.Sauf exceptions propres à la consolidation, les principes et méthodes comptables sont en tout point semblables aux comptes sociaux détaillés dans l'annexe.Changement de principe comptable. — Conformément à l'avis 2004-05 au Conseil national de la comptabilité, une provision pour les médailles du travail a été constituée.Retraitements de consolidation. — Pour l'établissement des comptes consolidés, les soldes relatifs aux opérations intragroupe ont été éliminés. Les produits correspondants aux dividendes reçus des sociétés du groupe ont été annulés.Immobilisations incorporelles. — Les immobilisations incorporelles sont principalement constituées des sommes investies dans les droits au bail et les logiciels. Les valeurs de fonds de commerce résultant de fusion (ex-SBO : Société de Banque de l'Orléanais, ex-BRN : Banque régionale du Nord et ex-BAQ : Banque de l'Aquitaine) sont annulées en consolidation.Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire prorata temporis sur une durée de 12 mois pour les logiciels.Exceptionnellement, le fonds de commerce ex-Banque Hieaux est amorti sur 14 ans, du fait du nombre d'années de détention de la Banque Hieaux par Fortis Banque France jusqu'à la date de fusion.Immobilisations corporelles. — Les constructions, les agencements, le

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29/30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 mars 2005.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.42 985Effets publics et valeurs assimilées464 208Créances sur les établissements de crédit549 961Opérations avec la clientèle3 693 027Obligations et autres titres à revenu fixe2 226Actions et autres titres à revenu variable1 918Participations et autres titres détenus à long terme2 496Parts dans les entreprises liées19 697Crédit-bail et location avec option d’achat—Location simple—Immobilisations incorporelles20 899Immobilisations corporelles19 808Capital souscrit non versé—Actions propres—Comptes de négociation et de règlement—Autres actifs41 201Comptes de régularisation54 338Total actif4 912 763PassifMontantBanques centrales, C.C.P.0Dettes envers les établissements de crédit1 664 857Opérations avec la clientèle2 605 385Dettes représentées par un titre55 066Autres passifs55 114Comptes de régularisation82 540Comptes de négociation et de règlement—Provisions pour risques et charges4 483Dettes subordonnées208 338Fonds pour risques bancaires généraux6 365Capitaux propres hors FRBG (+/–)230 613Capital souscrit35 200Primes d’émission15 040Réserves126 451Ecarts de réévaluation27 239Provisions réglementées et subventions d’investissement13Report à nouveau (+/–)26 671Total passif4 912 763Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement559 314Engagements de garantie540 928Engagements sur titres0Engagements reçus :Engagements de financement1 294 265Engagements de garantie836 412Engagements sur titres089537

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, quai de Dion-Bouton, 92824 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de 100 000 000 f de janvier 1985L’assemblée générale du lundi 25 avril 2005 n’ayant pu délibérer, faute de quorum, les porteurs de titres participatifs de l’émission de 100 000 000 F de janvier 1985 de Fortis Banque France sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L. 228-37 du Code de commerce et à l’article L. 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 18 mai 2005 à 12 heures à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :— Approbation du rapport du directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2004 ;— Approbation du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2004 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;— Fin du mandat du représentant de la Masse ;— Nomination d’un nouveau représentant de la Masse ;— Délégation de pouvoirs pour les publications.Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :— Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée.— Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.87239

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, quai de Dion-Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Avis de réunion valant avis de convocationMM. les actionnaires de Fortis Banque France sont convoqués à l’assemblée générale mixte qui se tiendra au siège social de la société, 29-30, quai de Dion-Bouton, Puteaux (92), le mercredi 18 mai 2005 à 11 h 30 à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :Assemblée réunie à titre ordinaire :— Présentation et approbation du rapport de gestion du directoire, du rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne, du rapport général des commissaires aux comptes, des observations du conseil de surveillance ;— Affectation du résultat de l’exercice 2004 ;— Présentation et approbation du rapport spécial des commissaires aux comptes ;— Approbation des comptes consolidés ;— Renouvellement du mandat d’un membre du conseil de surveillance.Assemblée réunie à titre extraordinaire :— Elargissement de l’objet social ;— Modification de l’article 2 des statuts ;— Délégation de pouvoirs pour les publications.Projet de résolutionsAssemblée réunie à titre ordinaire. Première résolution.  — Après présentation du rapport de gestion du directoire et rapport du président du conseil sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne et des observations du conseil de surveillance ainsi que du rapport général des commissaires aux comptes, auquel est joint le rapport mentionné à l’article L. 225-235- 3e  alinéa du Code de commerce, l’assemblée générale approuve les comptes et le bilan de l’exercice 2004, clos le 31 décembre, tels qu’ils lui sont présentés, avec toutes les opérations qu’ils traduisent. Deuxième résolution.  — L’assemblée générale, approuvant les propositions du directoire, décide de répartir le résultat de 18 238 815 € dont il est retiré un montant de 721 020 € pour paiement de la taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme (RSPVLT) instituée par l’article 39 de la loi de finances rectificative 2004, soit un solde net à la disposition de l’assemblée de 17 517 795 € auquel s’ajoute le report à nouveau de l’exercice 2003 pour 26 671 255 €, soit un total de 44 189 050 €, comme suit :Réserves statutaires et contractuelles 18 238 815 €Dividende0 €Report à nouveau (taxe sur RSPVLT)721 020 €Report à nouveau (solde 2004)25 950 235 €L’assemblée générale prend acte des sommes réparties au titre des trois exercices précédents :2001 :18 923 172,80 €Soit par action9,43 € pour les personnes moralessoit8,20 € netet1,23 € d’avoir fiscalSoit par action12,30 € pour les personnes physiquessoit8,20 € netet4,10 € d’avoir fiscal2002 :22 615 499,20 €Soit par action10,78 € pour les personnes moralessoit9,80 € netet0,98 € d’avoir fiscalSoit par action14,70 € pour les personnes physiquessoit9,80 € netet4,90 € d’avoir fiscal2003 : Néant Troisième résolution.  — L’assemblée générale décide que les sommes portées à la réserve spéciale des plus-values à long terme et, s’élevant à 29 340 786,14 €, sont affectées à un compte de réserves ordinaires. Quatrième résolution.  — Après présentation du rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions visées par les articles L. 225-86 et suivants du Code de commerce. l’assemblée générale déclare approuver ledit rapport. Cinquième résolution.  — L’assemblée générale approuve les comptes consolidés au 31 décembre 2004 tels qu’ils lui ont été présentés ainsi que le rapport du directoire et le rapport du président sur l’organisation des travaux du conseil et du contrôle interne et le rapport des commissaires aux comptes sur la gestion du Groupe. Sixième résolution.  — L’assemblée constate que le mandat de membre du conseil de surveillance de M. Marc-Yves Blanpain arrive à expiration à l’issue de la présente assemblée. Elle décide de le renouveler pour une durée de trois années devant prendre fin à l’issue de l’assemblée générale ordinaire appelée à statuer sur les comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2007. Assemblée réunie à titre extraordinaire. Septième résolution.  — L’assemblée générale décide de compléter l’objet social de Fortis Banque France en y ajoutant la mention suivante : « L’activité de la société consiste également à effectuer toutes opérations d’intermédiation (courtage), d’assurance et, plus généralement toutes opérations s’y rapportant directement ou indirectement ».L’article 2 des statuts est ainsi modifié :Article 2 – Objet :L’activité de la société consiste à faire avec toutes personnes physiques ou morales, de droit public ou privé, toutes administrations ou collectivités publiques, françaises ou étrangères, soit en France, soit hors de France, toutes opérations de banque, de finance, de crédit et de commission, de conseil, dans les conditions déterminées par la réglementation applicable aux banques.Elle consiste notamment dans les opérations suivantes dont la liste n’est pas limitative.1°) Recevoir des dépôts de fonds en compte ou autrement, productifs ou non d’intérêts, remboursables à vue, à préavis ou à tenue, émettre des bons et obligations ; recevoir en dépôt tous titres, valeurs et objets ;2°) Consentir toutes avances et découverts en compte courant, donner tous avals, acceptations et cautions, avec ou sans garantie ; prendre ou accepter toutes sortes d’engagements liés à des opérations financières, commerciales, industrielles ou agricoles, mobilières ou immobilières ;3°) Emettre, souscrire, endosser, accepter, recevoir à l’escompte ou à l’encaissement, prendre en pension ou en nantissement tous effets de commerce, lettres de change, billets, chèques, warrants, mandats et virements, ainsi que tous bons et valeurs, négocier ou réescompter les mêmes effets, titres, bons ou valeurs ;4°) Accepter ou conférer à l’occasion de prêts ou d’emprunts et de toutes autres opérations, des affectations hypothécaires, nantissements et autres garanties ;5°) Se charger de tous paiements et recouvrements, ouvrir à cet effet des comptes-courants, établir ou accepter tous mandats, traites, lettres de change ; se charger des recouvrements de tous arrérages, intérêts et dividendes, de l’achat ou de la vente, pour le compte de tiers, de valeurs de toute nature ;6°) Rendre et donner en location tous compartiments de coffres-forts ;7°) Procéder ou participer pour le compte de tiers à l’émission, au placement, à l’introduction sur tous marchés, à la négociation d’emprunts publics ou autres, français ou étrangers, d’actions, de parts d’intérêt, de bons et obligations de toute nature ; acquérir ou aliéner pour le compte de tiers, toutes valeurs françaises ou étrangères ; s’intéresser dans lesdites émissions et souscriptions ;8°) Constituer toutes sociétés ou prendre part à la constitution de toutes sociétés, en France ou à l’étranger, accepter et conférer à cet effet tous mandats ou fonctions ;9°) Etablir en France ou hors de France les succursales, agences, bureaux et filiales nécessaires pour effectuer les opérations énumérées ci-dessus ;10°) D’une façon générale, faire pour elle-même et pour le compte de tiers ou en participation toutes les opérations financières, commerciales, industrielles, agricoles, mobilières ou immobilières d’un établissement de banque ou s’y rattachant, et notamment assurer les services d’investissement au sens de la loi 96 597 du 2 juillet 1996.L’activité de la société consiste également à effectuer toutes opérations d’intermédiation (courtage), d’assurance et, plus généralement toutes opérations s’y rapportant directement ou indirectement. Huitième résolution.  — Tous pouvoirs sont donnés au porteur d’une copie ou d’un extrait des présentes pour en faire la publication partout où besoin sera. Le directoire. 85607

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29–30, quai de Dion Bouton, 92800 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 décembre 2004(En milliers d’euros).ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.50 557Effets publics et valeurs assimilées462 574Créances sur les établissements de crédit207 707Opérations avec la clientèle4 130 413Obligations et autres titres à revenu fixe2 224Actions et autres titres à revenu variable1 918Participations et autres titres détenus à long terme2 496Parts dans les entreprises liées17 475Crédit-bail et location avec option d'achat—Location simple—Immobilisations incorporelles23 966Immobilisations corporelles19 940Capital souscrit non versé—Actions propres—Comptes de négociation et de règlement—Autres actifs14 833Comptes de régularisation54 702Total actif4 988 805PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit1 822 813Opérations avec la clientèle2 543 492Dettes représentées par un titre56 047Autres passifs62 727Comptes de régularisation54 080Comptes de négociation et de règlement—Provisions pour risques et charges4 381Dettes subordonnées208 285Fonds pour risques bancaires généraux6 365Capitaux propres hors FRBG (+ /–)230 613Capital souscrit35 200Primes d'émission15 040Réserves126 451Ecarts de réévaluation27 239Provisions réglementées et subventions d'investissement13Report à nouveau (+ /–)26 671Total passif4 988 805Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement1 560 679Engagements de garantie497 793Engagements sur titres—Engagements reçus :Engagements de financement1 294 265Engagements de garantie2 356 297Engagements sur titres—85144

Description : FORTIS BANQUE FRANCE FORTIS BANQUE FRANCE Société anonyme à directoire et conseil de surveillance au capital de 35 200 000 €.Siège social : 29-30, quai de Dion-Bouton, 92824 Puteaux.542 079 041 R.C.S. Nanterre.Avis aux porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985 (émission de la Banque parisienne de crédit pour un montant initial nominal de 100 000 000 ff) MM. les porteurs de titres participatifs de l’émission de janvier 1985 de Fortis Banque France (antérieurement Banque parisienne de crédit) sont convoqués en assemblée générale, conformément à l’article L. 228-37 du Code de commerce et à l’article L. 242-2 du décret du 23 mars 1967 sur les sociétés commerciales, pour le 25 avril 2005, à 11 heures, au siège social de la société, 29-30, quai de Dion-Bouton, 92824 Puteaux, à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : — Lecture et approbation du rapport du directoire sur l’activité de la société au cours de l’exercice 2004 ;— Lecture et approbation du rapport des commissaires aux comptes sur les comptes de l’exercice 2004 et sur les éléments servant à la détermination de la rémunération des titres participatifs ;— Fin du mandat du représentant de la masse ;— Nomination d’un nouveau représentant de la masse ;— Délégation de pouvoirs pour les publications.Pour être admis ou pour se faire représenter à l’assemblée :— Les porteurs de titres participatifs nominatifs devront être inscrits sur les registres de la société cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée ;— Les propriétaires de titres participatifs au porteur devront, cinq jours avant la date fixée pour l’assemblée, faire parvenir un certificat d’immobilisation établi par un intermédiaire habilité et constatant l’indisponibilité des titres inscrits en compte jusqu’à la date de l’assemblée.84541