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Mise à jour RCS : le 06/06/2026 Mise à jour RNE : le 06/06/2026 Mise à jour INSEE : le 05/06/2026

MY MONEY BANK

784 393 340 · Active
Adresse : TOUR EUROPLAZA, 20 AVENUE ANDRE PROTHIN, 92400 COURBEVOIE
Activité : Autres intermédiations monétaires
Effectif : Entre 500 et 999 salariés (donnée 2022)
Création : 01/01/1958
Dirigeants : Leat Chad , Ubertalli Niccolo , Rouquette Jacques

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Informations juridiques de MY MONEY BANK

SIREN : 784 393 340
SIRET (siège) : 784 393 340 02091
Numéro LEI : 549300XYJSIN9JGKDH03 
Forme juridique : SA à conseil d'administration (s.a.i.)
Numéro de TVA : FR93784393340
Inscription au RCS : INSCRIT (au greffe de NANTERRE , le 02/05/1975 )
Inscription au RNE : INSCRIT (le 02/05/1975)
Numéro RCS : 784 393 340 R.C.S. Nanterre
Capital social : 276 154 299,74 €

Extrait INPI

Activité de MY MONEY BANK

Activité principale déclarée : Autres intermédiations monétaires
Code NAF ou APE : 64.19Z (Autres intermédiations monétaires)
Domaine d’activité : Activités des services financiers, hors assurance et caisses de retraite
Forme d'exercice : Commerciale
Convention collective : Banque - IDCC 2120
Date de clôture d'exercice comptable : 31/12/2026
Inscriptions à l'ORIAS, sous le numéro 07023998 :
  • Courtier en Assurance (COA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 05/03/2022
  • Mandataire d'Intermédiaire en Assurance (MIA) sans maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 12/03/2021
  • Mandataire d'Assurance (MA) avec maniement de fonds :
    INSCRIT depuis le 18/02/2008
    •

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Etablissements de l'entreprise MY MONEY BANK

  • Siège et établissement principal

    En activité

    784 393 340 02091
    Adresse : TOUR EUROPLAZA 20 AVENUE ANDRE PROTHIN 92400 COURBEVOIE
    Date de création : 01/10/1999
    Nom commercial : MY MONEY BANK
    Enseigne : MY MONEY BANK
  • Établissement secondaire

    En activité

    784 393 340 02414
    Adresse : 103 RUE DE GRENELLE 75007 PARIS
    Date de création : 16/10/2023
  • Établissement secondaire

    En activité

    784 393 340 02273
    Adresse : 1 RUE DU CHATEAU DE L'ERAUDIERE 44300 NANTES
    Date de création : 19/04/2004
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02406
    Adresse : REGUS 253 BOULEVARD DE LEEDS 59777 LILLE
    Date de création : 01/02/2017
    Date de clôture : 31/10/2018
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02380
    Adresse : CENTRE REGUS IMM CAMPUS BAT A 3 PLACE GIOVANNI DA VERRAZZANO 69009 LYON
    Date de création : 12/07/2016
    Date de clôture : 31/10/2018
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02398
    Adresse : CENTRE REGUS TOUR EUROPE 20 PLACE DES HALLES 67000 STRASBOURG
    Date de création : 05/07/2016
    Date de clôture : 01/06/2018
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02372
    Adresse : LES PORTES DU RHONE 131 CHEMIN DU BAC A TRAILLE 69300 CALUIRE-ET-CUIRE
    Date de création : 10/06/2015
    Date de clôture : 12/07/2016 et transféré vers un autre établissement
    Nom commercial : GE MONEY BANK
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02364
    Adresse : LES DOCKS ATRIUM 10 2, 3E ETAGE 10 PLACE DE LA JOLIETTE 13002 MARSEILLE
    Date de création : 01/12/2013
    Date de clôture : 01/12/2013
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02349
    Adresse : 2-4 2 RUE DU CARDINAL TISSERANT 54000 NANCY
    Date de création : 05/06/2010
    Date de clôture : 31/05/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02356
    Adresse : 26 AVENUE ARIANE 33700 MERIGNAC
    Date de création : 15/05/2010
    Date de clôture : 31/10/2018
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02331
    Adresse : PARC DE LA PLAINE 6 RUE BRINDEJONC DES MOULINAIS 31500 TOULOUSE
    Date de création : 24/04/2010
    Date de clôture : 31/10/2018
    Nom commercial : GE MONEY BANK
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02323
    Adresse : 11 RUE JEAN GIONO 21000 DIJON
    Date de création : 18/07/2008
    Date de clôture : 31/01/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02315
    Adresse : PARC DE LA PLAINE 8 IMPASSE RENE COUZINET 31500 TOULOUSE
    Date de création : 11/10/2007
    Date de clôture : 24/04/2010 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02307
    Adresse : 28 BOULEVARD HAUSSMANN 75009 PARIS
    Date de création : 01/03/2007
    Date de clôture : 15/01/2010
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02281
    Adresse : LES DOCKS ATRIUM 10 2, 3E ETAGE 10 PLACE DE LA JOLIETTE 13002 MARSEILLE
    Date de création : 05/09/2005
    Date de clôture : 01/11/2018 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02299
    Adresse : 4-6 4 RUE AUGUSTE GILLOT 93200 SAINT-DENIS
    Date de création : 31/05/2004
    Date de clôture : 22/06/2012
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02265
    Adresse : 47 RUE LEON BOYER 37000 TOURS
    Date de création : 01/02/2002
    Date de clôture : 31/01/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02257
    Adresse : 1 RUE RAOUL FOLLEREAU 77600 BUSSY-SAINT-GEORGES
    Date de création : 10/08/2001
    Date de clôture : 31/05/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02240
    Adresse : 2 RUE EUPATORIA 37000 TOURS
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 31/12/2002 et transféré vers un autre établissement
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 00202
    Adresse : 23 RUE DE NOAILLES 78000 VERSAILLES
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 31/10/2018
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02174
    Adresse : 27 B BOULEVARD DE LA PAIX 51100 REIMS
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 01/10/2013
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02166
    Adresse : 27 BOULEVARD DE COURCELLES 75008 PARIS
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 25/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02182
    Adresse : 23 RUE DU GENERAL DE GAULLE 77000 MELUN
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 01/01/2002
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02208
    Adresse : BP 212 56 RUE DES PIPOTS 62200 BOULOGNE-SUR-MER
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 30/09/2003
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02190
    Adresse : 17 RUE PORTE SAINT-JEAN 45000 ORLEANS
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02216
    Adresse : 2 RUE DES ORFEVRES 80000 AMIENS
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 01/06/2009
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02224
    Adresse : 42 A 44 42 COURS MARECHAL JUIN 33000 BORDEAUX
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 15/05/2010 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02232
    Adresse : 7 ET 9 7 RUE DE BOSTON 67000 STRASBOURG
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 05/06/2015
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02158
    Adresse : 41 AVENUE DE TOULON 13010 MARSEILLE
    Date de création : 01/01/2001
    Date de clôture : 05/09/2005 et transféré vers un autre établissement
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02133
    Adresse : 27 RUE DE BERRI 75008 PARIS
    Date de création : 01/01/2000
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02075
    Adresse : 144 RUE DU MOLINEL (LILLE) 59800 LILLE
    Date de création : 01/10/1996
    Date de clôture : 01/02/2017 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02067
    Adresse : PARC TECHNOLOGIQUE 7 RUE LOUIS NEEL 21000 DIJON
    Date de création : 01/10/1996
    Date de clôture : 18/07/2008 et transféré vers un autre établissement
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02083
    Adresse : 2 RUE DU VIEUX MARCHE AUX VINS 67000 STRASBOURG
    Date de création : 01/10/1996
    Date de clôture : 27/12/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02059
    Adresse : 19 RUE JEANNE D'ARC 44000 NANTES
    Date de création : 01/06/1996
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02042
    Adresse : 8-10 8 RUE FELIX ADAM 62200 BOULOGNE-SUR-MER
    Date de création : 01/06/1995
    Date de clôture : 31/12/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02026
    Adresse : R.N 7 6 AVENUE DE PARIS 94800 VILLEJUIF
    Date de création : 01/11/1994
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02018
    Adresse : LD PARATOGGIO RES LE FORUM DU FANGO 20200 BASTIA
    Date de création : 01/10/1994
    Date de clôture : 31/01/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01994
    Adresse : LES BALCONS DE BIARRITZ 7 AVENUE FRANCOIS MAURIAC 64200 BIARRITZ
    Date de création : 01/05/1992
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01960
    Adresse : 24 PLACE DES EPARS 28000 CHARTRES
    Date de création : 16/12/1991
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01952
    Adresse : 42 RUE DU COMMANDANT BERGE 77100 MEAUX
    Date de création : 04/10/1991
    Date de clôture : 31/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02000
    Adresse : RESIDENCE SAINT NICOLAS 3 EN NICOLAIRUE 57000 METZ
    Date de création : 02/09/1991
    Date de clôture : 01/10/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01945
    Adresse : 12 BOULEVARD CLEMENCEAU 22000 SAINT-BRIEUC
    Date de création : 25/07/1991
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01978
    Adresse : 93 AVENUE GAMBETTA 17100 SAINTES
    Date de création : 01/07/1991
    Date de clôture : 25/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01903
    Adresse : 55 B RUE DE LYON 75012 PARIS
    Date de création : 02/01/1991
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01887
    Adresse : 9 RUE DU TEMPLE 21000 DIJON
    Date de création : 01/09/1990
    Date de clôture : 01/10/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01911
    Adresse : 12 RUE GRESSET 80000 AMIENS
    Date de création : 01/09/1990
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01861
    Adresse : 55 BOULEVARD DE L'EMBOUCHURE 31200 TOULOUSE
    Date de création : 01/09/1990
    Date de clôture : 31/12/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01846
    Adresse : 21 AVENUE DE PARIS 45000 ORLEANS
    Date de création : 01/09/1990
    Date de clôture : 31/12/1999
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01937
    Adresse : 75 AVENUE FRANKLIN ROOSEVELT 83000 TOULON
    Date de création : 13/07/1990
    Date de clôture : 31/12/1998
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01895
    Adresse : 12 AVENUE VICTOR HUGO 13100 AIX-EN-PROVENCE
    Date de création : 01/07/1990
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02034
    Adresse : 64 RUE CASIMIR BEUGNET 62300 LENS
    Date de création : 15/06/1990
    Date de clôture : 30/09/2011
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01929
    Adresse : 20 BOULEVARD ALEXANDRE III 06400 CANNES
    Date de création : 02/04/1990
    Date de clôture : 03/12/2015
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01853
    Adresse : 343 BOULEVARD ROMAIN ROLLAND 13009 MARSEILLE
    Date de création : 01/04/1990
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01879
    Adresse : 21 COURS LOUIS DE CHAZELLES 56100 LORIENT
    Date de création : 01/01/1990
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01820
    Adresse : CTRE REGIONAL ADMINISTRATI 48 RUE DES CANONNIERS 59800 LILLE
    Date de création : 01/10/1989
    Date de clôture : 15/09/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01812
    Adresse : 15 BOULEVARD DE LA TOUR D'AUVERGNE 35000 RENNES
    Date de création : 01/01/1989
    Date de clôture : 30/04/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01804
    Adresse : 204 B AVENUE FRANKLIN ROOSEVELT 69500 BRON
    Date de création : 01/10/1988
    Date de clôture : 31/12/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01739
    Adresse : 11 RUE BELGRAND 92300 LEVALLOIS-PERRET
    Date de création : 01/08/1988
    Date de clôture : 31/12/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01796
    Adresse : 98 RUE LEON DESOYER 78100 SAINT-GERMAIN-EN-LAYE
    Date de création : 01/08/1988
    Date de clôture : 31/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01762
    Adresse : 20 COURS FRANKLIN ROOSEVELT 69006 LYON
    Date de création : 01/06/1988
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01986
    Adresse : 19 PLACE OCCITANE 31000 TOULOUSE
    Date de création : 01/06/1988
    Date de clôture : 31/12/2002 et transféré vers un autre établissement
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01705
    Adresse : 55 RUE FRANKLIN DELANO ROOSEVELT 27000 EVREUX
    Date de création : 13/05/1988
    Date de clôture : 25/12/1996 et transféré vers une autre entreprise
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01747
    Adresse : 69 BOULEVARD MALESHERBES 75008 PARIS
    Date de création : 01/05/1988
    Date de clôture : 30/06/1998
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01689
    Adresse : 22 COURS CLEMENCEAU 76100 ROUEN
    Date de création : 08/03/1988
    Date de clôture : 31/01/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01614
    Adresse : 34 RUE DE LA REPUBLIQUE 13001 MARSEILLE
    Date de création : 02/03/1988
    Date de clôture : 28/09/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01721
    Adresse : RESIDENCE FALLIERES 14 C RUE DIDEROT 47000 AGEN
    Date de création : 01/01/1988
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01663
    Adresse : 52 QUAI DE L'ODET 29000 QUIMPER
    Date de création : 27/12/1987
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01671
    Adresse : 2 RUE ROGER DE COLLERYE 89000 AUXERRE
    Date de création : 25/12/1987
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01655
    Adresse : 8 BOULEVARD FRED SCAMARONI 20000 AJACCIO
    Date de création : 25/12/1987
    Date de clôture : 31/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01572
    Adresse : 11 PLACE CASTAGNIER 59140 DUNKERQUE
    Date de création : 21/12/1987
    Date de clôture : 25/12/1993
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01697
    Adresse : 2 B AVENUE VICTOR HUGO 13100 AIX-EN-PROVENCE
    Date de création : 14/12/1987
    Date de clôture : 31/01/2014
    Nom commercial : GE MONEY BANK
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01713
    Adresse : 7 AVENUE PIERRE BEREGOVOY 58000 NEVERS
    Date de création : 23/11/1987
    Date de clôture : 21/03/2002
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01507
    Adresse : 13 BOULEVARD LEDRU-ROLLIN 34000 MONTPELLIER
    Date de création : 03/08/1987
    Date de clôture : 31/05/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 00194
    Adresse : 18 RUE SAINT ANDRE 02100 SAINT-QUENTIN
    Date de création : 22/05/1987
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01440
    Adresse : 65 AVENUE VICTOR HUGO 69160 TASSIN-LA-DEMI-LUNE
    Date de création : 01/04/1987
    Date de clôture : 01/03/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01580
    Adresse : 6 PLACE DE LA REPUBLIQUE 71100 CHALON-SUR-SAONE
    Date de création : 16/03/1987
    Date de clôture : 01/01/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01374
    Adresse : 16 RUE DE LA VELOUTERIE 84000 AVIGNON
    Date de création : 04/03/1987
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01366
    Adresse : 4 LICES GEORGES POMPIDOU 81000 ALBI
    Date de création : 28/01/1987
    Date de clôture : 30/06/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01630
    Adresse : 13-27 13 RUE DES CAPUCINS 51100 REIMS
    Date de création : 19/01/1987
    Date de clôture : 31/12/1999
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01416
    Adresse : 7 RUE GRIMALDI 06000 NICE
    Date de création : 01/01/1987
    Date de clôture : 02/12/2015
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01424
    Adresse : 40 COURS GOUFFE 13006 MARSEILLE
    Date de création : 01/01/1987
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01606
    Adresse : 18 BOULEVARD DES PYRENEES 64000 PAU
    Date de création : 31/10/1986
    Date de clôture : 23/12/2002
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01481
    Adresse : 4 RUE DU CHANGE 57000 METZ
    Date de création : 30/10/1986
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01341
    Adresse : 2 RUE DU CANTIN 62300 LENS
    Date de création : 05/09/1986
    Date de clôture : 31/12/2001
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01523
    Adresse : 9 AV DU RHONE 74000 ANNECY
    Date de création : 03/06/1986
    Date de clôture : 31/05/2014
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01473
    Adresse : 10 RUE DERRIERE LA TOUR 59300 VALENCIENNES
    Date de création : 20/05/1986
    Date de clôture : 31/12/1998
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01564
    Adresse : 2 PL DES QUATRE PILIERS 18000 BOURGES
    Date de création : 31/01/1986
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01515
    Adresse : 36 RUE BANCEL 77000 MELUN
    Date de création : 15/01/1986
    Date de clôture : 01/01/2002
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02109
    Adresse : 40 RUE DE LABORDE 75008 PARIS
    Date de création : 01/01/1986
    Date de clôture : 01/01/2008
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 02141
    Adresse : 85 COURS JEAN JAURES 38000 GRENOBLE
    Date de création : 01/01/1986
    Date de clôture : 15/06/2015
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01549
    Adresse : 3 AVENUE DU PRESIDENT WILSON 34500 BEZIERS
    Date de création : 30/12/1985
    Date de clôture : 30/06/1997
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01598
    Adresse : 045 43 RUE GAMBETTA 72000 LE MANS
    Date de création : 30/10/1985
    Date de clôture : 25/12/1993
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01457
    Adresse : 62 BOULEVARD GAMBETTA 08000 CHARLEVILLE-MEZIERES
    Date de création : 17/06/1985
    Date de clôture : 01/07/1992
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01531
    Adresse : 11 RUE DES DOCTEURS CHARCOT 42100 SAINT-ETIENNE
    Date de création : 10/05/1985
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01465
    Adresse : 31 AVENUE DU GENERAL DE GAULLE 66000 PERPIGNAN
    Date de création : 06/05/1985
    Date de clôture : 30/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01317
    Adresse : 4 PLACE LOUIS MAGNE 24000 PERIGUEUX
    Date de création : 01/01/1985
    Date de clôture : 25/12/1996
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01309
    Adresse : 50 BOULEVARD DU GENERAL DE GAULLE 59100 ROUBAIX
    Date de création : 29/11/1984
    Date de clôture : 31/12/1994
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01325
    Adresse : 11 BOULEVARD RABATAU 13008 MARSEILLE
    Date de création : 03/01/1984
    Date de clôture : 30/06/1998
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01218
    Adresse : 7 PLACE DU FER A CHEVAL 31300 TOULOUSE
    Date de création : 12/09/1983
    Date de clôture : 11/10/2007 et transféré vers un autre établissement
    Activité distincte : Banques (65.1C)
  • Établissement secondaire

    Fermé

    784 393 340 01242
    Adresse : 23 AVENUE JEAN-JAURES 30900 NIMES
    Date de création : 26/07/1983
    Date de clôture : 01/01/2000
    Activité distincte : Banques (65.1C)

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Etablissements de l'entreprise MY MONEY BANK

Finances de MY MONEY BANK

Performance 2023 2022 2020
Résultat net (€) -27,7M 10,9K 17,9M

Dirigeants et représentants de MY MONEY BANK

Entreprises dirigées par MY MONEY BANK

Actionnaires et bénéficiaires effectifs de MY MONEY BANK

Accès restreint aux données des bénéficiaires effectifs

Les données liées aux bénéficiaires effectifs (identité des actionnaires, parts, droits de vote, etc.) sont réservées aux personnes habilitées.

Faire une demande d'accès

Documents juridiques de MY MONEY BANK

    • PV ayant décidé et constaté la modification enregistrée, certifié conforme par le représentant légal
    17/06/2025
    • Copie des statuts mis à jour
    17/06/2025
    • Document inconnu
    11/06/2024
    • Document inconnu
    11/06/2024
    • Document inconnu
    15/04/2024
    • Document inconnu
    11/03/2024
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement de directeur général
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    28/02/2023
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    22/12/2022
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    20/12/2021
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Modification(s) relative(s) au commissaire aux comptes titulaire
    • Statuts mis à jour
    06/10/2021
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée
      • Changement de commissaire aux comptes suppléant
    26/08/2021
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Fin de mission de commissaire aux comptes suppléant
    24/07/2021
    • Décision(s)
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Fusion absorption
    15/01/2021
    • Décision(s)
    • Déclaration de conformité
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Fusion absorption
    15/01/2021
    • Décision(s) de l'associé unique
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
    14/01/2021
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Changement relatif à l'objet social
    • Statuts mis à jour
    12/01/2021
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) d'administrateur(s)
      • Cooptation d'administrateurs
    07/10/2020
    • Projet de traité de fusion
      • avec MY PARTNER BANK -
    16/09/2020
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement de président du conseil d'administration
    15/06/2020
    • Document inconnu
    27/05/2020
    • Attestation
    • Statuts mis à jour
    19/09/2019
    • Attestation
    • Statuts mis à jour
    19/09/2019
    • Procès-verbal du conseil d'administration
      • Démission(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
      • Démission de directeur général
    08/03/2019
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
    07/01/2019
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Changement(s) d'administrateur(s)
    30/08/2018
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Cooptation d'administrateurs
      • Démission(s) d'administrateur(s)
    27/07/2017
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Changement(s) de commissaire(s) aux comptes
    24/07/2017
    • Décision de gérance
      • Réduction du capital social
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Changement relatif à l'objet social
      • Augmentation du capital social
      • Changement de la dénomination sociale
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Changement de forme juridique
    • Extrait de procès-verbal du conseil d'administration
      • Nomination de président du conseil d'administration
      • Modification(s) statutaire(s)
      • Nomination(s) de directeur(s) général(aux) délégué(s)
      • Nomination(s) d'administrateur(s)
      • Nomination de directeur général
    • Statuts mis à jour
    12/04/2017
    • Décision de gérance
      • Réduction du capital social
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    21/03/2017
    • Décision de gérance
      • Réduction du capital social
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    21/03/2017
    • Décision de gérance
      • Réduction du capital social
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
    • Statuts mis à jour
    20/02/2017
    • Décision de gérance
      • Réduction du capital social
      • Réduction du capital social
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
    • Statuts mis à jour
    20/02/2017
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • du capital (Autorisation donnée à la gérance de procéder à une réduction du capital de la société)
    06/02/2017
    • Extrait de procès-verbal
      • du capital (2 décisions de réduction du capital)
    30/11/2016
    • Extrait de procès-verbal
      • Changement(s) de membre(s) du conseil de surveillance
      • Modification(s) statutaire(s)
    • Statuts mis à jour
    14/09/2016
    • Extrait de procès-verbal d'assemblée générale ordinaire et extraordinaire
      • Changement(s) de commissaire(s) aux comptes
    04/08/2015
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • Modification(s) relative(s) aux associés
    • Statuts mis à jour
    05/09/2014
    • Procès-verbal du conseil de surveillance
      • Démission de co-gérant
    31/07/2012
    • Traité
      • par la société GE CAMUFI
    13/07/2012
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Nomination de co-gérant
    23/09/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale
      • Changement(s) de gérant(s)
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Changement de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
    • Statuts mis à jour
    29/07/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale
      • Changement(s) de gérant(s)
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Changement de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
    • Statuts mis à jour
    29/07/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale
      • Changement(s) de gérant(s)
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Changement de commissaire aux comptes titulaire et suppléant
    • Statuts mis à jour
    29/07/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Adjonction d'un nom commercial
      • Démission(s) de gérant(s)
    • Statuts mis à jour
    17/02/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Adjonction d'un nom commercial
      • Démission(s) de gérant(s)
    • Statuts mis à jour
    17/02/2011
    • Procès-verbal d'assemblée générale mixte
      • Changement(s) de gérant(s)
      • Renouvellement(s) de mandat(s) de gérant(s)
    13/08/2010
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Modification(s) relative(s) aux associés
    • Statuts mis à jour
    07/04/2010
    • Procès-verbal d'assemblée générale ordinaire
      • Modification(s) relative(s) aux associés
    • Statuts mis à jour
    07/04/2010
    • Déclaration de conformité
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • ABSORPTION
    12/01/2010
    • Déclaration de conformité
    • Procès-verbal d'assemblée générale extraordinaire
      • ABSORPTION
    12/01/2010

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Comptes annuels de MY MONEY BANK

  • Comptes sociaux 2024 17/06/2025
  • Comptes sociaux 2023 27/06/2024
  • Comptes sociaux 2022 05/07/2023
  • Comptes sociaux 2021 27/06/2022
  • Comptes sociaux 2020 26/07/2021
  • Comptes sociaux 2019 15/06/2020
  • Comptes sociaux 2018 11/06/2019
  • Comptes sociaux 2017 27/06/2018
  • Comptes sociaux 2016 19/06/2017
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Contentieux de MY MONEY BANK

  • Tribunal judiciaire de Lyon, 12/05/2026, 25/00063
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - autorisation de vente amiable
    Lire sur Pappers Justice
  • Cour d'appel de Douai, 07/05/2026, 25/06315
    Position : Défendeur
    Autres parties : Trésor Public
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Versailles, 06/05/2026, 25/00147
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 05/05/2026, 25/00191
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 21/04/2026, 24/00322
    Début du contentieux : 18/02/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Versailles, 17/04/2026, 25/00129
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - autorisation de vente amiable
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  • Cour de cassation, 15/04/2026, 25-11.545, 25-11.545
    Début du contentieux : 10/12/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : EOS FRANCE, ONEY BANK, Caisse d'épargne et de prévoyance de Rhône Alpes, Société générale, FRANFINANCE, CARREFOUR BANQUE, Société Cofidis, BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE, MONABANQ, BPCE FINANCEMENT, CA CONSUMER FINANCE
    Dispositif : Cassation
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 10/04/2026, 14/00125
    Début du contentieux : 21/11/2013
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 10/04/2026, 16/04766
    Début du contentieux : 18/04/2013
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Béthune, 09/04/2026, 26/00005
    Début du contentieux : 13/11/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 03/04/2026, 19/07981
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour d'appel de Dijon, 02/04/2026, 23/00401
    Début du contentieux : 03/02/2023
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Toulouse, 02/04/2026, 26/00023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Cour d'appel de Lyon, 31/03/2026, 25/08650
    Début du contentieux : 22/10/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : LE WARHOL, SELARL MARIE DUBOIS
    Dispositif : Ordonnance d'incident
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 31/03/2026, 25/00103
    Début du contentieux : 25/11/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Clermont-Ferrand, 11/03/2026, 25/00044
    Début du contentieux : 28/02/2020
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire d'Angoulême, 11/03/2026, 26/00009
    Début du contentieux : 01/10/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : CAISSE CREDIT MUTUEL AGENT TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Interprète la décision, rectifie ou complète le dispositif d'une décision antérieure
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  • Cour d'appel de Rennes, 10/03/2026, 25/04590
    Début du contentieux : 25/07/2025
    Position : Défendeur
    Autres parties : DIRECTION GENERALE DES FINANCES PUBLIQUES
    Dispositif : Irrecevabilité
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 09/03/2026, 22/05471
    Début du contentieux : 16/10/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : S.D.C. DE L'IMMEUBLE DUÀ, CABINET PG LANCE ET COMPAGNIE
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour de cassation, 05/03/2026, 23-14.064, 23-14.064
    Début du contentieux : 19/01/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Annulation
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  • Tribunal judiciaire de Nice, 05/03/2026, 24/02071
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour d'appel de Rennes, 03/03/2026, 24/04128
    Position : Demandeur
    Autres parties : SYGMA BANQUE
    Dispositif : Statue à nouveau en déboutant le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour d'appel de Lyon, 26/02/2026, 25/02355
    Position : Demandeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 19/02/2026, 24/00126
    Début du contentieux : 23/10/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 12/02/2026, 26/00016
    Début du contentieux : 14/10/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Suspend l'exécution provisoire
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  • Tribunal judiciaire d'Aix-en-Provence, 09/02/2026, 25/00457
    Début du contentieux : 28/04/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Tribunal judiciaire de Bourgoin-Jallieu, 06/02/2026, 25/00120
    Position : Demandeur
    Autres parties : CREDIT FONCIER DE FRANCE
    Dispositif : Saisie immobilière - autorisation de vente amiable
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  • Cour d'appel de Montpellier, 03/02/2026, 25/04807
    Début du contentieux : 27/04/2017
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Lyon, 03/02/2026, 25/06876
    Position : Défendeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Colmar, 02/02/2026, 25/00626
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire d'Orléans, 30/01/2026, 24/00035
    Début du contentieux : 21/04/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : TRESOR PUBLIC, ADM LE COMPTABLE PUBLIC DU SIP, SERVICE
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Cour d'appel de Limoges, 29/01/2026, 25/00673
    Début du contentieux : 09/10/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 28/01/2026, 24/00179
    Début du contentieux : 29/10/2024
    Position : Demandeur
    Dispositif : Ventes - renvoi à 8 semaines
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 23/01/2026, 16/02616
    Début du contentieux : 22/04/2013
    Position : Demandeur
    Autres parties : CAISSE DE GARANTIE DES NOTAIRES, MMA IARD
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 22/01/2026, 24/12840
    Début du contentieux : 27/09/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : COMPAGNIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Paris, 22/01/2026, 25/11155
    Position : Défendeur
    Autres parties : AZARELL
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc
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  • Tribunal judiciaire de Saint-Nazaire, 22/01/2026, 24/01829
    Position : Défendeur
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 22/01/2026, 24/00132
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Rennes, 20/01/2026, 24/03221
    Début du contentieux : 13/01/2023
    Position : Défendeur
    Autres parties : SERVICE DES IMPÔTS DES PARTICULIERS DE
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Chartres, 20/01/2026, 24/03081
    Début du contentieux : 15/07/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Rennes, 15/01/2026, 25/00029
    Position : Demandeur
    Autres parties : CRCAM D'I ET V CAISSE REGIONALE DE CREDIT AGRICOLE MUTUEL D'ILLE ET VILAINE
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 15/01/2026, 19/14375
    Début du contentieux : 29/07/2021
    Position : Demandeur
    Autres parties : GASTON SARL, FONCIMEG, SEGO CAPITAL, SARL LEONE, GOLDEN
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 14/01/2026, 24/09813
    Début du contentieux : 20/03/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : LA RUMEUR FILME
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Versailles, 13/01/2026, 25/06809
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Versailles, 13/01/2026, 25/06814
    Début du contentieux : 11/09/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : SYNDICAT DES COPROPRIETAIRES DUA, LE COMPTABLE PUBLIC RESPONSABLE DU SERVICE DES IMPOTS DES PARTICULIERS DE(SIP)
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Tribunal judiciaire de Val de Briey, 18/12/2025, 25/01232
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 17/12/2025, 23/01953
    Début du contentieux : 24/11/2022
    Position : Demandeur
    Autres parties : S.C. FONCIMEG
    Dispositif : Sursis à statuer
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  • Tribunal judiciaire de Bourgoin-Jallieu, 16/12/2025, 25/00733
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 15/12/2025, 25/12020
    Début du contentieux : 01/09/2025
    Position : Demandeur
    Dispositif : Interprète la décision, rectifie ou complète le dispositif d'une décision antérieure
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  • Cour de cassation, 11/12/2025, 23-12.978, 23-12.978
    Début du contentieux : 24/11/2022
    Position : Défendeur
    Dispositif : Cassation
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 11/12/2025, 25/06250
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Mulhouse, 04/12/2025, 23/02151
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 28/11/2025, 13/11022
    Début du contentieux : 09/02/2010
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Dax, 27/11/2025, 25/00018
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire de Tulle, 21/11/2025, 25/00058
    Début du contentieux : 13/06/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : CACF CAISSE REG CREDIT AGRIC MUT CTRE FRANCE
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 20/11/2025, 24/12597
    Début du contentieux : 27/09/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Grasse, 20/11/2025, 19/00058
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Cour d'appel d'Amiens, 18/11/2025, 24/03247
    Début du contentieux : 03/06/2024
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire de Meaux, 17/11/2025, 25/00521
    Position : Défendeur
    Autres parties : ARPEJ, PRESTIGIMO
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 13/11/2025, 24/02221
    Début du contentieux : 06/07/2017
    Position : Défendeur
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Tribunal judiciaire d'Amiens, 13/11/2025, 25/00015
    Début du contentieux : 01/07/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Madame le comptable Public Responsable du service des impôts des particuliers de l'EST SOMME
    Dispositif : Saisie immobilière - constate la vente amiable
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  • Cour d'appel de Paris, 12/11/2025, 23/18368
    Début du contentieux : 17/10/2023
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Draguignan, 07/11/2025, 25/05254
    Position : Défendeur
    Dispositif : Autres décisions constatant le dessaisissement en mettant fin à l'instance et à l'action
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  • Cour d'appel de Rennes, 28/10/2025, 24/04128
    Début du contentieux : 04/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : SYGMA BANQUE
    Dispositif : Réouverture des débats
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 23/10/2025, 24/00126
    Début du contentieux : 22/03/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Délibéré pour mise à disposition de la décision
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  • Cour d'appel de Montpellier, 21/10/2025, 25/00093
    Position : Demandeur
    Autres parties : SIPService des Impots des Particuliers, TRESOR PUBLIC
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Versailles, 21/10/2025, 25/01466
    Début du contentieux : 27/02/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : PIERRE PREMIER DE SERBIE XVII
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Versailles, 21/10/2025, 25/01472
    Début du contentieux : 27/02/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : PIERRE PREMIER DE SERBIE XVII
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Montbéliard, 21/10/2025, 24/00031
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Rouen, 16/10/2025, 25/01523
    Début du contentieux : 11/03/2025
    Position : Défendeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Rennes, 14/10/2025, 24/06214
    Début du contentieux : 11/02/2022
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal judiciaire de Strasbourg, 07/10/2025, 23/08414
    Début du contentieux : 05/12/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Marseille, 07/10/2025, 24/00087
    Position : Demandeur
    Dispositif : Saisie immobilière - Autres décisions statuant sur une contestation ou une demande incidente
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  • Tribunal judiciaire de Sables-d'Olonne, 03/10/2025, 25/00919
    Position : Défendeur
    Autres parties : Caisse CREDIT MUTUEL, COFIDIS, Société LCL, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs en accordant des délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire d'Angoulême, 01/10/2025, 24/01142
    Début du contentieux : 27/11/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Saisie immobilière - constate la vente amiable
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  • Tribunal judiciaire de Lille, 01/10/2025, 24/00082
    Début du contentieux : 03/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : CAISSE DE CREDIT MUTUEL D'
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc ou le commandement valant saisie immobilière
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 25/09/2025, 24/00039
    Début du contentieux : 18/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : LA MASSE DES OBLIGATAIRES, FREE INVEST
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Poitiers, 23/09/2025, 23/01864
    Début du contentieux : 25/09/2009
    Position : Défendeur
    Autres parties : 1640 INVESTISSEMENT
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour d'appel de Paris, 23/09/2025, 23/01721
    Début du contentieux : 25/01/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCI ROMEO-GAZ CORBEIL ESSONNES
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Paris, 23/09/2025, 23/01719
    Début du contentieux : 25/01/2021
    Position : Défendeur
    Autres parties : SCI ROMEO-GAZ CORBEIL ESSONNES
    Dispositif : Confirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
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  • Cour d'appel de Lyon, 18/09/2025, 23/04666
    Début du contentieux : 19/11/2012
    Position : Défendeur
    Autres parties : COMPAGNIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel d'Aix-en-Provence, 18/09/2025, 24/12840
    Début du contentieux : 27/09/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : COMPAGNIE EUROPEENNE DE GARANTIES ET CAUTIONS
    Dispositif : Réouverture des débats
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  • Tribunal judiciaire de Pontoise, 16/09/2025, 23/00141
    Début du contentieux : 02/07/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2, Personne anonymisée 3, Personne anonymisée 4, Personne anonymisée 5
    Dispositif : Saisie immobilière - Adjuge le bien à un enchérisseur
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  • Tribunal judiciaire de Colmar, 15/09/2025, 19/01121
    Début du contentieux : 23/09/2019
    Position : Demandeur
    Dispositif : Fait droit à une partie des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Cour d'appel de Paris, 12/09/2025, 24/07170
    Début du contentieux : 24/02/2017
    Position : Défendeur
    Autres parties : SAS APOLLONIA, SNC LES PORTES DE, CAGEFI CAISSE GENERALE DE FINANCEMENT, SCP--ROUVIER, ALLIANZ I.A.R.D., AXA FRANCE IARD, GENERALI IARD, MMA IARD
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Cour d'appel de Paris, 12/09/2025, 24/07118
    Début du contentieux : 24/02/2017
    Position : Défendeur
    Autres parties : SNC MARIE DE MEDICIS, PRESTIGE RENOVATION, GENERALI IARD, ALLIANZ I.A.R.D., AXA FRANCE IARD, MMA IARD, SCP BTSG², SCP BR ASSOCIES, CCM VALDOIE CAISSE CREDIT MUTUEL VALDOIE GIROMAGNY, Organisme Caisse Régionale de Garantie des Notaires de la cour d'Appel d'Aix en Provence, DUBOST
    Dispositif : Infirme partiellement, réforme ou modifie certaines dispositions de la décision déférée
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  • Tribunal de commerce de Fort-de-France, 12/09/2025, 2025J11300
    Début du contentieux : 06/12/2024
    Position : Demandeur
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  • Tribunal judiciaire de Nanterre, 11/09/2025, 24/00132
    Début du contentieux : 22/03/2023
    Position : Demandeur
    Dispositif : Délibéré pour mise à disposition de la décision
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  • Cour d'appel d'Orléans, 11/09/2025, 24/00616
    Position : Demandeur
    Dispositif : Infirme la décision déférée dans toutes ses dispositions, à l'égard de toutes les parties au recours
    Lire sur Pappers Justice
  • Tribunal judiciaire de Draguignan, 05/09/2025, 18/06099
    Début du contentieux : 01/06/2018
    Position : Demandeur
    Dispositif : Constate ou prononce le désistement d'instance et/ou d'action
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  • Cour d'appel de Paris, 04/09/2025, 25/06129
    Position : Défendeur
    Autres parties : AZARELL
    Dispositif : Déclare l'acte de saisine caduc
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 01/09/2025, 23/10812
    Début du contentieux : 02/03/2021
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Déboute le ou les demandeurs de l'ensemble de leurs demandes
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  • Cour d'appel de Caen, 26/08/2025, 25/00027
    Début du contentieux : 29/01/2025
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1
    Dispositif : Irrecevabilité
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  • Tribunal judiciaire du Havre, 25/08/2025, 24/00183
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Sursis à statuer
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  • Tribunal judiciaire de Paris, 11/08/2025, 25/00252
    Début du contentieux : 28/03/2024
    Position : Défendeur
    Autres parties : ONEY BANK, LA BANQUE POSTALE CF, CARREFOUR BANQUE, YOUNITED, CA CONSUMER FINANCE, FRANFINANCE, Société COFIDIS, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2
    Dispositif : Etablit un plan comportant les mesures visées aux articles L. 733-1, L. 733-7 et L. 733-8 C. consom
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  • Tribunal judiciaire de Bordeaux, 04/08/2025, 24/02015
    Position : Défendeur
    Autres parties : DELTA NOTAIRES, Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2, Personne anonymisée 3
    Dispositif : Désigne un expert ou un autre technicien
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  • Tribunal judiciaire d'Orléans, 31/07/2025, 24/00035
    Début du contentieux : 21/04/2023
    Position : Demandeur
    Autres parties : SERVICE, TRESOR PUBLIC, ADM LE COMPTABLE PUBLIC DU SIP, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Réouverture des débats
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  • Tribunal judiciaire d'Alençon, 30/07/2025, 25/00003
    Position : Demandeur
    Autres parties : Personne anonymisée 1, Personne anonymisée 2, Personne anonymisée 3, Personne anonymisée 4
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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  • Tribunal judiciaire d'Alès, 30/07/2025, 25/01124
    Position : Défendeur
    Autres parties : CREDILIFT, Personne anonymisée 1
    Dispositif : Fait droit à l'ensemble des demandes du ou des demandeurs sans accorder de délais d'exécution au défendeur
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  • Tribunal judiciaire de Quimper, 25/07/2025, 24/00021
    Début du contentieux : 07/03/2024
    Position : Demandeur
    Autres parties : DIRECTION GENERALE DES FINANCES PUBLIQUES - SIP
    Dispositif : Saisie immobilière - Ordonne la vente forcée
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Annonces BODACC de MY MONEY BANK

  • VENTE AUX ENCHÈRES
    18/05/2026
    Journal : Le Parisien.fr (Web)
    SELAFA CHAINTRIER AVOCATS, Maître Séverine DUCHESNE, Avocat au barreau de CHARTRES, 6 rue Denis Poisson à CHARTRES (28000)
    Renseignements exclusivement de 14 h à 16 h au 02 51 84 32 20
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Au Tribunal Judiciaire de CHARTRES, Chambre des saisies immobilières, Juge de l'Exécution, Palais de Justice de CHARTRES, Bâtiment C - 11 rue du Cardinal Pie, Salle d'audience du 1er étage.
    Le JEUDI 25 JUIN 2026 A 14 HEURES
    COMMUNE DE VILLIERS-LE-MORHIER (28130) 8, Grande rue
    Une maison d'habitation comprenant :
    - au rez-de-chaussée : entrée, séjour, grande pièces (bureau / salle de jeux), chambre, buanderie, WC, chaufferie, cuisine,
    - à l'étage : palier, WC, quatre chambres, greniers, salle de bains.
    Courette en gravier, terrasse.
    Figurant au cadastre de ladite commune sous les références :
    - section A n° 1747, 8, grande rue, pour une contenance de 0a 93ca
    - section A n° 1749, 8, grande rue, pour une contenance de 02a 26ca
    - section A n° 1750 Grande Rue, pour une contenance de 0a 20ca
    Et à titre indivis pour un tiers :
    - section A n° 1748, 8, grande rue, d'une contenance de 0a 79ca.
    Ainsi, au surplus, que lesdits biens s'étendent, se poursuivent et comportent, avec toutes leurs aisances et dépendances, sans exception ni réserve.
    Le bien vendu est occupé par les débiteurs saisis.
    MISE A PRIX (frais outre) : 70.000 €
    VISITE LE 15 JUIN 2026 DE 14 H A 15 H.
    Aux requêtes poursuites et diligences de la SA MY MONEY BANK, précédemment dénommé GE MONEY BANK, société anonyme au capital de 276 154 299 €, dont le siège social est situé Tour Europlaza, 20 avenue André Prothin 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX, immatriculée au Registre du Commerce et des sociétés de NANTERRE sous le numéro 784 393 340, intermédiaire en assurances immatriculée sous le numéro 07 023 998, prise en la personne de ses représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège, ayant pour avocat la SELAFA CHAINTRIER AVOCATS, représentée par Maître Séverine DUCHESNE, Avocat au barreau de CHARTRES, 6 rue Denis Poisson à CHARTRES (28000).
    Les enchères ne seront reçues que par Ministère d'Avocat inscrit au Barreau de CHARTRES.
    Pour tous renseignements, s'adresser au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal Judiciaire de CHARTRES où le cahier des conditions de vente n°25/00028 a été déposé, ou à l'avocat susnommé.
    Pour avis : Séverine DUCHESNE, avocat
  • VENTE AUX ENCHÈRES
    08/04/2026
    Journal : Le Parisien.fr (Web)
    Maître Sophie LACQUIT
    1 Rue de l’Hôtel de Ville CS 7009
    63202 RIOM
    TEL: 04 73 38 20 25
    Courriel : [email protected]
    VENTE AUX ENCHERES
    AU TRIBUNAL JUDICIAIRE DE CLERMONT FERRAND – 16 PLACE DE L’ETOILE
    MAISON D’HABITATION
    AVEC TERRAIN ATTENANT
    MARAT (63480) Lieu-dit Laire
    (Parcelles cadastrées Section AX 372 pour 97ca, AX 375 pour 34ca et
    AX 378 pour 21a 14ca)
    MISE A PRIX : 30 000 €
    LE VENDREDI 22 MAI 2026 A 10 HEURES
    CREANCIER POURSUIVANT : SA MY MONEY BANK, capital social : 276.154.299 €, RCS NANTERRE 784 393 340, siège social : Tour Europlaza – La Défense 4 – 20 av. André Prothin – 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX, prise en la personne de son représentant légal domicilié ès qualités audit siège
    DESIGNATION : Commune de MARAT (PUY-DE-DÔME) 63480 Lieu-dit Laire,
    Une maison d'habitation d’une surface de 164,82 m² élevée sur rez-de-chaussée avec terrain attenant composée :
    Au RDC : pièce ressemblant à un garage aménagé, buanderie, rangement, salle de bains, chambre, et garage, Au premier étage : pièce de vie avec cuisine aménagée, couloir, WC, salle de bains, 3 chambres, placard,
    IMPORTANT : Cahier des conditions de la vente consultable au greffe du juge de l'exécution ou au cabinet d'avocats poursuivant la vente, qui, comme tous les avocats inscrits au Barreau de CLERMONT FERRAND, pourra porter les enchères.
    VISITE:LE VEDREDI 15 MAI 2026 à 16 h 00
    SCP LARONDE- FOURNIER ET ASSOCIES EQUITY, Commissaire de Justice à CLERMONT-FERRAND
    RG : 25/00044
  • DÉPÔT DES COMPTES 26/06/2025
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2024
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20250121, annonce n°14534
  • DÉPÔT DES COMPTES 30/06/2024
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2023
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20240125, annonce n°6714
  • MODIFICATION 13/06/2024
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général, Administrateur : UBERTALLI Niccolo ; Directeur général délégué : ROUQUETTE Jacques, Yves, Daniel ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Administrateur : DELASALLES Françoise ; Administrateur : DE CLERMONT-TONNERRE Béatrice Marie Engrace ; Administrateur : MODJTABAI Avid ; Administrateur : WILSON JR Leland Frederick ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20240113, annonce n°4961
  • CHANGEMENT DE DIRIGEANT
    10/06/2024
    Dénomination : MY MONEY BANK
    Journal : mesinfos.fr/affiches-parisiennes
    MY MONEY BANK
    SA à conseil d'administration au capital de 276.154.299,74 €
    Siège social : 20 avenue André Prothin, Tour Europlaza 92400 COURBEVOIE
    784 393 340 RCS NANTERRE
    Le Conseil d'Administration du 24/04/2024 a pris acte du départ de Monsieur Gilles de LAUNAY de LAPERRIERE de ses fonctions de Directeur général délégué.
    Mention au RCS de NANTERRE
  • MODIFICATION 13/03/2024
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général, Administrateur : UBERTALLI Niccolo ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Directeur général délégué : ROUQUETTE Jacques, Yves, Daniel ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Administrateur : DELASALLES Françoise ; Administrateur : DE CLERMONT-TONNERRE Béatrice Marie Engrace ; Administrateur : MODJTABAI Avid ; Administrateur : WILSON JR Leland Frederick ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20240051, annonce n°3036
  • DÉPÔT DES COMPTES 11/07/2023
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2022
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20230132, annonce n°7371
  • MODIFICATION 02/03/2023
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général, Administrateur : UBERTALLI Niccolo ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Directeur général délégué : MARTINIE Philippe-Edouard ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Administrateur : DELASALLES Françoise ; Administrateur : DE CLERMONT-TONNERRE Béatrice Marie Engrace ; Administrateur : MODJTABAI Avid ; Administrateur : WILSON JR Leland Frederick ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20230043, annonce n°4929
  • MODIFICATION 25/12/2022
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Directeur général délégué : MARTINIE Philippe-Edouard ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Administrateur : DELASALLES Françoise ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20220250, annonce n°2495
  • DÉPÔT DES COMPTES 05/07/2022
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2021
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20220129, annonce n°11258
  • MODIFICATION 22/12/2021
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Administrateur : DELASALLES Françoise ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20210248, annonce n°2549
  • ADJU
    22/10/2021
    Dénomination : Elise BARANIACK
    Journal : Affiches Parisiennes
    SCP WUILQUE-BOSQUE-TAOUIL-BARANIACK-DEWINNE, Avocats,
    2, Place de la République - BP 126 - 93623 AULNAY-SOUS-BOIS Cédex - T. : 01.48.66.75.00
    VENTE IMMOBILIERE AUX ENCHERES PUBLIQUES - EN UN SEUL LOT
    au plus offrant et dernier enchérisseur au Tribunal Judiciaire de BOBIGNY - 173, Avenue Paul Vaillant Couturier (Salle 1)
    L'ADJUDICATION AURA LIEU LE MARDI 7 DÉCEMBRE 2021 à 13H30
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT
    A la requête du 1/ Fonds Commun de Titrisation FCT Pearl, venant aux droits de la Société en commandite par
    actions GE Money Bank anciennement dénommé GE CAPITAL BANK, suite à acte de cession de créances en date du 14
    décembre 2016 soumis aux dispositions des articles L214-167 et suivants du Code monétaire et financier, représenté par
    la Société de gestion EUROTITRISATION, Société Anonyme immatriculée au RCS de Bobigny sous le n° 352 458 368 ayant
    son siège social 12 rue James Watt, Immeuble Le Spallis (93200) SAINT DENIS, agissant en la personne de son Directeur
    Général et tous représentants légaux domiciliés en cette qualité audit siège. 2/ Société MY MONEY BANK nouvelle
    dénomination de GE MONEY BANK anciennement dénommé GE CAPITAL BANK, agissant en sa qualité de cédant ou
    d'entité chargée du recouvrement des créances cédées au sens de l'article L.214-172 du Code Monétaire et Financier suivant
    mandat en date des 19 et 23 décembre 2016, société anonyme, dont le siège social est Tour Europlaza - La Défense 4 -
    20, avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex, immatriculée RCS Nanterre n° 784 393 340 agissant poursuites
    et diligences de son représentant légal domicilié en cette qualité audit siège. Ayant pour Avocat Me Elise BARANIACK,
    membre de la SCP WUILQUE - BOSQUE – TAOUIL – BARANIACK - DEWINNE, Avocats au Barreau de BOBIGNY.
    DESIGNATION DES BIENS MIS EN VENTE
    I/ A ROSNY SOUS BOIS (93110)
    13 rue Daguerre
    Cadastré section S N° 275 pour 01ha 58a 06ca
    LOT N°304 : UN APPARTEMENT situé dans le bâtiment D2, escalier 1, au 1er étage, droite, comprenant : une entrée,
    un dégagement, un wc, une salle de bains, une cuisine, une salle de séjour, deux chambres, des rangements, une loggia.
    D'une superficie de 66,80 m2.
    LOT N°430 : UNE CAVE située dans le bâtiment D2, escalier 1, au sous-sol.
    II/ A ROSNY SOUS BOIS (93110)
    104 rue de la Dhuys
    Cadastré section R N° 134, pour 01a 02ca, section R N° 150, pour 08a 56ca, section R N°153, pour 00a 55ca,
    et section S N° 171, pour 65a 04ca
    LOT N°721 : UN EMPLACEMENT DE GARAGE privatif situé dans le garage au 2ème étage.
    LES LIEUX SONT OCCUPÉS
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 27 92 - www.ferrari.fr
    MISE à PRIX : 30.000 Euros
    On ne peut enchérir que par le ministère d'un avocat inscrit au barreau de BOBIGNY
    Consignation pour enchérir obligatoire en un chèque de banque établi à l'ordre du bâtonnier séquestre d'un montant de 3.000 €,
    outre une somme pour les frais et émoluments dont le montant sera annoncé par l'avocat chargé de porter les enchères.
    Fait et rédigé à AULNAY-SOUS-BOIS, le 12 Octobre 2021, par Maître Elise BARANIACK
    S'adresser pour tous renseignements : 1°) Me Elise BARANIACK, membre de la SCP WUILQUE-BOSQUE-TAOUIL-BARANIACKDEWINNE,
    Avocat au barreau de BOBIGNY, demeurant 2 Place de la République BP 126 (93623) AULNAY-SOUS-BOIS CEDEX,
    Tél : 01.48.66.75.00 / e-mail : [email protected]. 2°) Il peut être pris connaissance par tout amateur éventuel du
    cahier des conditions de la vente qui peut être consulté au greffe du JEX du Tribunal Judiciaire de BOBIGNY ou au cabinet de l'Avocat.
    VISITE SUR PLACE LE 25 NOVEMBRE 2021 DE 14H30 À 16H30 - (PORT DU MASQUE OBLIGTOIRE)
    A21/0458 LEGALE AP DU
    22/10
  • MODIFICATION 29/08/2021
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : INSINGER Charlotte ; Administrateur : TIETJEN Kheith, Edward ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : DE BRYAS Etienne
    Bodacc B n°20210168, annonce n°1488
  • DÉPÔT DES COMPTES 28/07/2021
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2020
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20210145, annonce n°9064
  • MODIFICATION 27/07/2021
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : INSINGER Charlotte ; Administrateur : TIETJEN Kheith, Edward ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER
    Bodacc B n°20210144, annonce n°2468
  • MODIFICATION 17/01/2021
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : INSINGER Charlotte ; Administrateur : TIETJEN Kheith, Edward ; Administrateur : MATHERAT-AUDAN Sylvie ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER
    Bodacc B n°20210011, annonce n°2764
  • MODIFICATION 14/01/2021
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'activité.
    Bodacc B n°20210009, annonce n°3400
  • MODIFICATION 11/10/2020
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : INSINGER Charlotte ; Administrateur : TIETJEN Kheith, Edward ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER
    Bodacc B n°20200198, annonce n°4826
  • DÉPÔT DES COMPTES 18/06/2020
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2019
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Bodacc C n°20200117, annonce n°8767
  • MODIFICATION 18/06/2020
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Adresse : Tour Europlaza 20 Avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex
    Description : Modification survenue sur l'administration.
    Administration : Directeur général : SHEHADEH Eric ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles ; Président du conseil d'administration, Administrateur : LEAT Chad, Alan ; Administrateur : CHOQUETTE Daniel ; Administrateur : LARTITEGUI Maria, Isabel ; Administrateur : INSINGER Charlotte ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS ; Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER
    Bodacc B n°20200117, annonce n°3621
  • ADJU
    04/10/2019
    Dénomination : Maître Serge TACNET
    Journal : Affiches Parisiennes
    Maître Serge TACNET, avocat au barreau de CRETE1L, demeurant 60 rue Jean Jaurès (94502) CHAMPIGNY, Tél :01.47.06.94.22
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES (---jMutk EN UN SEUL LOT (s4 R 4frto Aux enchères publiques au plus offrant et dernier enchérisseur et à l'extinction des feux au Palais de Justice de CRETEIL Rue Pasteur Vallery Radot.
    LE JEUDI 14 NOVEMBRE 2019 à 9h30
    AU-DELA DE CETTE DATE TOUT AMATEUR RESTANT INTERESSE AURA 10 JOURS POUR PORTER UNE SURENCHERE DE 10 % DU PRIX ATTEINT. A la requête de la société MY MONEY BANK venant aux droits du Fonds Commun de Titrisation SapphireOn( Mortgages FCT 2016-1 suite à acte de cession de créances en date du 27 août 2019, lui-même venant au droit! de la Société en commanditepar actions GE Money Bank, suite à acte de cession de créances en date du 28 juille. 2016 soumis aux dispositions des articles L214-167 et suivants du Code monétaire et financier,société anonyme dont le siège social est Tour Europlaza - La Défense 4 - 20, avenue André Prothin 92063 Paris La Défense Cedex immatriculée RCS Nanterre n° 784 393 340 agissant poursuites et diligences de son représentant légal domicilk en cette qualité audit siège. Ayant pour Avocat, Maître Serge TACNET, avocat au barreau de CRETEIL, demeurant 60 rue Jean Jaurès (94502 CHAMPIGNY, Tél :01.47.06.94.22 / E-mail : [email protected] Sis à JOINV1LLE-LE-PONT (94), 1 avenue du Général Galliéni, sur un terrain cadastré section J n° 178, lieudit «1 avenue du Général Galliéni», pour une contenance de 25a 3 2ca.
    Le lot n°39 : Au 5ème étage,
    UN APPARTEMENT
    comprenant : salon-séjour, cuisine, une chambre, une salle de bains, wc. D'une superficie de 50,81 m2. Le lot n°158: une cave n° 37 Les lieux sont occupés
    Visite sur place le : 07/11/2019 de 10h30 à 12h30
    MISE A PRIX: 25.000 euros On ne peut enchérir que par le ministère d'un avocat du barreau de Créteil. Consignation pour enchérir obligatoire en un chèque de banque établi à l'ordre du bâtonnier séquestre d'un montan de 3.000 euros, outre une somme pour les frais et émoluments dont le montant sera annoncé par l'avocat chargé d( porter les enchères. Fait et rédigé le 24 septembre, signé Maître TACNET, Avocat
    Il peut être pris connaissance par tout amateur éventuel du cahier des conditions de la vente qui peut être consulté au greffe du juge de l'exécution du Tribunal de Grande Instance de CRETEIL, ou au cabinet de l'avocat
    Ferrari & Cie 7, rue Sainte Anne - 75001 PARIS T. 01 42 96 77 92 - vvvm.ferrari.-1
  • DÉPÔT DES COMPTES 25/06/2019
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2018
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20190120, annonce n°11800
  • ADJU
    16/04/2019
    Dénomination : Maître Jean-Pierre DELAUCHE,
    Journal : La Semaine de l'Ile-de-France
    Maître Jean-Pierre DELAUCHE, membre de la SCP DELAUCHE ET ASSOCIES
    Avocat au Barreau de l'Essonne
    demeurant 15 rue des Mazières – 91000 EVRY-COURCOURONNES
    Tél. : 01 60 77 15 57
    VENTE AUX ENCHERES PUBLIQUES
    Le MERCREDI 22 MAI 2019 à 09 H 30
    Au Tribunal de Grande Instance d'EVRY-COURCOURONNES, 9 rue des Mazières,
    au plus offrant et dernier enchérisseur, en UN SEUL LOT
    Au-delà de cette date tout amateur restant intéressé aura 10 jours
    pour porter une surenchère de 10 % du prix atteint
    à BALLAINVILLIERS (91160)
    34 rue Saint-Sauveur
    Anciennement cadastré section C n° 484 pour 12 ares 65 centiares, et nouvellement cadastré section
    AE n° 226, selon PV de remaniement du cadastre publié le 03 mars 2016 volume 2016 P n° 1498.
    LOT n° 1 : UN PAVILLON à usage d'habitation, accessible par une entrée commune avec le numéro 36 de la même rue :
    - au rez-de-jardin : un hall d'entrée, une chaufferie, une buanderie, un GARAGE double,
    - au rez-de-chaussée : une cuisine, un séjour double avec cheminée, trois chambres, une salle de bain, un w.-c. et une Terrasse ;
    - combles au-dessus aménagés.
    SURFACE habitable : 98,38 m²
    La jouissance des parties suivantes dudit immeuble : UN TERRAIN d'une contenance superficielle de
    559 m².
    Les lieux sont LIBRES
    VISITE SUR PLACE le Mardi 14 mai 2019 de 10 heures à 12 heures
    Cette vente a lieu à la requête de la société MY MONEY BANK anciennement dénommée GE MONEY BANK, Société Anonyme, dont le siège social est 20 avenue André Prothin, Tour Europlaza 92063 PARIS-LA DEFENSE Cedex, immatriculée au Registre du Commerce et des Sociétés de NANTERRE sous le numéro 784 393 340, agissant poursuites et diligences de son représentant légal domicilié en cette qualité audit siège.
    Ayant pour Avocat Maître Jean-Pierre DELAUCHE, membre de la SCP DELAUCHE ET ASSOCIES, Avocat au Barreau de l'Essonne
    MISE A PRIX : 60.000 euros (Soixante mille euros)
    Outre les charges, clauses et conditions énoncées au cahier des conditions de vente
    Consignation pour enchérir obligatoire d'un montant de 6.000 €, en un chèque de banque
    établi à l'ordre du bâtonnier séquestre outre une somme pour les frais et émoluments
    dont le montant sera indiqué par l'Avocat chargé de porter les enchères.
    On ne peut enchérir que par le ministère d'un Avocat du Barreau de l'Essonne
    Il peut être pris connaissance par tout amateur éventuel du cahier des conditions de vente, qui peut être consulté au Greffe du Juge de l'Exécution du Tribunal de Grande Instance d'EVRY-COURCOURONNES, ou au Cabinet de l'Avocat (RG n° 18/00309)
  • MODIFICATION 12/03/2019
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A modification le 04 Août 2015 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 03 Octobre 2018 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas modification le 19 Novembre 2018 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain modification le 19 Novembre 2018 ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS en fonction le 24 Juillet 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER en fonction le 24 Juillet 2017 ; Administrateur : CHOQUETTE Daniel en fonction le 27 Juillet 2017 ; Administrateur : HESLOP Helen en fonction le 30 Août 2018 ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles modification le 22 Janvier 2019
    Bodacc B n°20190050, annonce n°2577
  • MODIFICATION 09/01/2019
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A modification le 04 Août 2015 ; Directeur général délégué : SCHNEEGANS Thomas modification le 12 Avril 2017 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 03 Octobre 2018 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas modification le 19 Novembre 2018 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain modification le 19 Novembre 2018 ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS en fonction le 24 Juillet 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER en fonction le 24 Juillet 2017 ; Administrateur : CHOQUETTE Daniel en fonction le 27 Juillet 2017 ; Administrateur : HESLOP Helen en fonction le 30 Août 2018 ; Directeur général délégué : DE LAUNAY DE LAPERRIERE Gilles en fonction le 07 Janvier 2019
    Bodacc B n°20190006, annonce n°1666
  • MODIFICATION 02/09/2018
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A modification le 04 Août 2015 ; Directeur général délégué : SCHNEEGANS Thomas modification le 12 Avril 2017 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain en fonction le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS en fonction le 24 Juillet 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER en fonction le 24 Juillet 2017 ; Administrateur : CHOQUETTE Daniel en fonction le 27 Juillet 2017 ; Administrateur : HESLOP Helen en fonction le 30 Août 2018
    Bodacc B n°20180166, annonce n°2009
  • VENTE 19/07/2018
    RCS de Brest
    Adresse : 335 Rue Saint-Exupéry 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat d'un fonds de commerce au prix stipulé de 5000000 Euros
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180135, annonce n°1826
  • VENTE 13/07/2018
    RCS de Brest
    Adresse : Zone de Prat Pip Nord 335 rue Antoine de Saint-Exupéry 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Fonds acquis par achat au prix stipulé de 5000000 Euros.
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180132, annonce n°737
  • VENTE 11/07/2018
    RCS de Marseille
    Adresse : Zone de Prat Pip Nord 335 Antoine de Saint-Exupéry 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat d'un fonds de commerce au prix stipulé de 5000000 Euros
    Nouveau propriétaire : FINANCO SA
    Bodacc A n°20180130, annonce n°206
  • DÉPÔT DES COMPTES 11/07/2018
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2017
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20180125, annonce n°18240
  • VENTE 08/07/2018
    RCS de Brest
    Adresse : 335 rue Saint-Exupéry 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat d'un fonds de commerce au prix stipulé de 5000000 Euros
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180129, annonce n°288
  • VENTE 08/07/2018
    RCS de Brest
    Adresse : 335 rue Saint Exupéry 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un établissement secondaire ou complémentaire par une personne morale
    Origine des fonds : Etablissement secondaire acquis par achat au prix stipulé de 5000000 EUR
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180129, annonce n°257
  • VENTE 05/07/2018
    RCS de Brest
    Adresse : 335 Rue de Saint Exupéry Zone de Prat Pip Nord 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un établissement principal par une personne morale lors de l'immatriculation
    Origine des fonds : Etablissement principal acquis par achat au prix stipulé de 5000000 EUR
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180127, annonce n°971
  • VENTE 05/07/2018
    RCS de Lille Métropole
    Adresse : 335 rue Antoine de Saint-Exupéry Zone de Prat Pip Nord 29490 Guipavas
    Catégorie vente : Achat d'un fonds par une personne morale (insertion provisoire)
    Origine des fonds : Achat au prix stipulé de 5000000,00 euros.
    Nouveau propriétaire : FINANCO
    Bodacc A n°20180127, annonce n°800
  • MODIFICATION 01/08/2017
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Description : Modification de représentant..
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A modification le 04 Août 2015 ; Directeur général délégué : SCHNEEGANS Thomas modification le 12 Avril 2017 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BENJAMIN Alexander en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain en fonction le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS en fonction le 24 Juillet 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER en fonction le 24 Juillet 2017 ; Administrateur : CHOQUETTE Daniel en fonction le 27 Juillet 2017
    Bodacc B n°20170145, annonce n°1647
  • MODIFICATION 27/07/2017
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Description : Modification de représentant..
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A modification le 04 Août 2015 ; Directeur général délégué : SCHNEEGANS Thomas modification le 12 Avril 2017 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : JONES Stephen en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BENJAMIN Alexander en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain en fonction le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes titulaire : RSM PARIS en fonction le 24 Juillet 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : FIDINTER en fonction le 24 Juillet 2017
    Bodacc B n°20170142, annonce n°1571
  • DÉPÔT DES COMPTES 07/07/2017
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2016
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20170058, annonce n°10623
  • MODIFICATION 16/04/2017
    RCS de Nanterre
    Dénomination : My Money Bank
    Capital : 276 154 299,74 €
    Description : Modification de la dénomination. Modification de la forme juridique. Modification du nom commercial. Modification de l'activité. Modification du capital. Modification de représentant..
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A modification le 04 Août 2015 ; Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE modification le 04 Août 2015 ; Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA modification le 04 Août 2015 ; Directeur général délégué : SCHNEEGANS Thomas modification le 12 Avril 2017 ; Directeur général : SHEHADEH Eric modification le 12 Avril 2017 ; Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015 ; Administrateur : JONES Stephen en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : DE BOURAYNE Thomas en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BENJAMIN Alexander en fonction le 12 Avril 2017 ; Administrateur : BALLANDRAS Jean en fonction le 12 Avril 2017 ; Président du conseil d'administration Administrateur : DEMAROLLE Alain en fonction le 12 Avril 2017
    Bodacc B n°20170075, annonce n°1249
  • MODIFICATION 24/03/2017
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Capital : 336 579 287,04 €
    Description : Modification du capital..
    Bodacc B n°20170059, annonce n°3326
  • MODIFICATION 23/02/2017
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Capital : 462 475 387,37 €
    Description : Modification du capital..
    Bodacc B n°20170038, annonce n°1833
  • DÉPÔT DES COMPTES 08/07/2016
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2015
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20160063, annonce n°8069
  • MODIFICATION 12/08/2015
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A modification le 04 Août 2015 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE modification le 04 Août 2015 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA modification le 04 Août 2015 Gérant : DE LAUNAY Gilles modification le 04 Août 2015 Gérant : SCHNEEGANS Thomas modification le 04 Août 2015 Gérant : SHEHADEH Eric modification le 04 Août 2015 Associé commandité : GENERAL ELECTRIC CAPITAL SAS en fonction le 05 Septembre 2014 Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT FS I en fonction le 04 Août 2015
    Bodacc B n°20150153, annonce n°4213
  • DÉPÔT DES COMPTES 02/07/2015
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2014
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20150056, annonce n°7818
  • MODIFICATION 14/09/2014
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA modification le 21 Novembre 2013 Gérant : DE LAUNAY Gilles modification le 26 Octobre 2011 Gérant : SCHNEEGANS Thomas en fonction le 23 Septembre 2011 Gérant : SHEHADEH Eric en fonction le 08 Novembre 2012 Associé commandité : GENERAL ELECTRIC CAPITAL SAS en fonction le 05 Septembre 2014
    Bodacc B n°20140176, annonce n°1096
  • DÉPÔT DES COMPTES 05/07/2014
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2013
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20140037, annonce n°11695
  • DÉPÔT DES COMPTES 25/07/2013
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2012
    Adresse : 20 avenue André Prothin Tour Europlaza 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20130042, annonce n°11912
  • MODIFICATION 16/11/2012
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA en fonction le 29 Juillet 2011 Gérant : DE LAUNAY Gilles modification le 26 Octobre 2011 Gérant : SCHNEEGANS Thomas en fonction le 23 Septembre 2011 Gérant : SHEHADEH Eric en fonction le 08 Novembre 2012
    Bodacc B n°20120222, annonce n°1306
  • MODIFICATION 08/08/2012
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA en fonction le 29 Juillet 2011 Gérant : DE LAUNAY Gilles modification le 26 Octobre 2011 Gérant : SCHNEEGANS Thomas en fonction le 23 Septembre 2011
    Bodacc B n°20120152, annonce n°2304
  • VENTE 24/07/2012
    RCS de Nanterre
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution
    Bodacc A n°20120141, annonce n°2283
  • VENTE 24/07/2012
    RCS de Nanterre
    Adresse : Tour Europlaza 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Catégorie vente : Autre achat, apport, attribution
    Bodacc A n°20120141, annonce n°2282
  • DÉPÔT DES COMPTES 09/07/2012
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2011
    Adresse : 20 avenue André Prothin Tour Europlaza 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20120036, annonce n°14433
  • MODIFICATION 02/10/2011
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Gérant : O'BYRNE Barry John modification le 23 Juin 2011 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA en fonction le 29 Juillet 2011 Gérant : DE LAUNAY Gilles modification le 23 Septembre 2011 Gérant : SCHNEEGANS Thomas en fonction le 23 Septembre 2011
    Bodacc B n°20110191, annonce n°1597
  • MODIFICATION 07/08/2011
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Gérant : O'BYRNE Barry John modification le 23 Juin 2011 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA en fonction le 29 Juillet 2011 Gérant : DE LAUNAY DE LA PERRIERE Gilles en fonction le 29 Juillet 2011
    Bodacc B n°20110152, annonce n°1878
  • MODIFICATION 07/08/2011
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Gérant : BOUBLIL Antoine en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Gérant : O'BYRNE Barry John modification le 23 Juin 2011 Commissaire aux comptes suppléant : COREVISE en fonction le 29 Juillet 2011 Commissaire aux comptes titulaire : EXPERTISE ET AUDIT SA en fonction le 29 Juillet 2011
    Bodacc B n°20110152, annonce n°1875
  • DÉPÔT DES COMPTES 18/07/2011
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2010
    Adresse : 20 avenue André Prothin Tour Europlaza 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20110038, annonce n°12940
  • MODIFICATION 25/02/2011
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant. Modification du nom commercial.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes titulaire : FLEURY Pascal modification le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : FAGOT Nicolas en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Gérant : BOUBLIL Antoine en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Gérant : O'BYRNE Barry John en fonction le 13 Août 2010
    Bodacc B n°20110040, annonce n°3719
  • MODIFICATION 25/08/2010
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes titulaire : FLEURY Pascal modification le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : FAGOT Nicolas en fonction le 21 Octobre 1999 Gérant : DOUCET Louis en fonction le 18 Mai 2001 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Gérant : BOUBLIL Antoine en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010 Gérant : O'BYRNE Barry John en fonction le 13 Août 2010
    Bodacc B n°20100164, annonce n°2084
  • DÉPÔT DES COMPTES 19/08/2010
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2009
    Adresse : 20 avenue André Prothin Tour Europlaza 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20100046, annonce n°9175
  • MODIFICATION 18/04/2010
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes titulaire : FLEURY Pascal modification le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : FAGOT Nicolas en fonction le 21 Octobre 1999 Gérant : DOUCET Louis en fonction le 18 Mai 2001 Gérant : DINEUR Hervé en fonction le 07 Décembre 2007 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Gérant : BOUBLIL Antoine en fonction le 04 Août 2009 Associé commandité : SOCIETE DE PARTICIPATIONS DE L'EST en fonction le 07 Avril 2010
    Bodacc B n°20100075, annonce n°1430
  • MODIFICATION 12/08/2009
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Associé commandité : GENERAL ELECTRIC CAPITAL SNC en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes titulaire : KPMG AUDIT FIDUCIAIRE DE FRANCE en fonction le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes titulaire : FLEURY Pascal modification le 21 Octobre 1999 Commissaire aux comptes suppléant : FAGOT Nicolas en fonction le 21 Octobre 1999 Gérant : DOUCET Louis en fonction le 18 Mai 2001 Gérant : DINEUR Hervé en fonction le 07 Décembre 2007 Commissaire aux comptes suppléant : GOALEC Isabelle en fonction le 04 Août 2009 Gérant : BOUBLIL Antoine en fonction le 04 Août 2009
    Bodacc B n°20090153, annonce n°3614
  • DÉPÔT DES COMPTES 25/07/2009
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2008
    Adresse : Tour Europlaza, 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20090046, annonce n°10644
  • DÉPÔT DES COMPTES 08/07/2008
    RCS de Nanterre
    Type de dépôt : Comptes annuels et rapports
    Date de clôture : 31/12/2007
    Adresse : Tour Europlaza, 20 avenue André Prothin 92063 Paris la Défense Cedex
    Bodacc C n°20080044, annonce n°9200
  • MODIFICATION 03/04/2008
    RCS de Nanterre
    Dénomination : GE Money Bank
    Description : Modification de représentant.
    Administration : Gérant : PAILLASSOT Laurent radiation le 07 Décembre 2007. Gérant : DINEUR Hervé en fonction le 07 Décembre 2007.
    Bodacc B n°20080057, annonce n°2794

Annonces BALO de MY MONEY BANK

  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/04/2026
    Numéro d’affaire : 2601315
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDE X 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 mars 2026 (En milliers d'euros)     Actif   MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 4 110 Effets publics et valeurs assimilées 102 514 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 287 981 Opérations avec la Clientèle 4 476 464 Obligations et autres titres a revenu fixe 114 059 Actions et Autres Titres à revenu variable 491 Participations et autres titres détenus à long terme 5 244 Parts dans les Entreprises liées 89 368 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat   Immobilisations incorporelles 1 541 Immobilisations corporelles 3 021 Autres Actifs 17 484 Comptes de Régularisation 75 711       Total Actif       6 177 988     Passif   MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 725 317 Opérations avec la Clientèle 1 829 748 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 27 522 Comptes de Régularisation 50 268 Provisions pour Risques et Charges 126 261 Dettes subordonnées 186 134 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 232 738   Capital souscrit 276 154   Primes d'Emission 28 474   Réserves 27 875   Provisions réglementées et Subventions d'investissement     Report à nouveau -91 463   Résultat de l'exercice -8 302   Total Passif       6 177 988     HORS BILAN   MONTANT     Engagements donnés     Engagements de financement 73 669   Engagements de garantie 1 880 790   Engagements sur instruments financiers   Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements de garantie 1 530 904   Engagements sur instruments financiers
    Bulletin BALO n°51 du 29/04/2026, affaire n°2601315
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/02/2026
    Numéro d’affaire : 2600235
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 31 décembre 2025 ( En milliers d'euros)     Actif   MONTANT             Caisse, banques centrales, C.C.P.   12 553 Effets publics et valeurs assimilées   115 667 Créances sur les Etablissements de Crédit   1 345 123 Opérations avec la Clientèle   4 553 503 Obligations et autres titres a revenu fixe   110 414 Actions et Autres Titres à revenu variable   491 Participations et autres titres détenus à long terme   5 244 Parts dans les Entreprises liées   89 368 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat     Immobilisations incorporelles   1 912 Immobilisations corporelles   3 153 Autres Actifs   17 328 Comptes de Régularisation   66 566         Total Actif       6 321 322     Passif   MONTANT             Caisse, banques centrales, C.C.P.     Dettes envers les établissements de crédit   3 641 209 Opérations avec la Clientèle   2 070 965 Dettes représentées par un titre     Autres Passifs   35 965 Comptes de Régularisation   27 335 Provisions pour Risques et Charges   118 834 Dettes subordonnées   182 962 Fonds pour Risques Bancaires Généraux     Capitaux Propres Hors FRBG(+/-)   244 052   Capital souscrit   276 154   Primes d'Emission   28 474   Réserves   27 875   Provisions réglementées et Subventions d'investissement     Report à nouveau   34 929   Résultat de l'exercice   -123 380         Total Passif       6 321 322     HORS BILAN   MONTANT             Engagements donnés       Engagements de financement   86 308   Engagements de garantie   1 977 431   Engagements sur instruments financiers   4 011 638 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements de garantie   1 678 167   Engagements sur instruments financiers   4 011 638
    Bulletin BALO n°18 du 11/02/2026, affaire n°2600235
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/11/2025
    Numéro d’affaire : 2504704
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre Situation au 30 septembre 2025 ( En milliers d'euros)     Actif   MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.   52 510 Effets publics et valeurs assimilées   115 847 Créances sur les Etablissements de Crédit   1 290 640 Opérations avec la Clientèle   4 675 302 Obligations et autres titres a revenu fixe   147 121 Actions et Autres Titres à revenu variable   491 Participations et autres titres détenus à long terme   7 024 Parts dans les Entreprises liées   89 415 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat     Immobilisations incorporelles   2 287 Immobilisations corporelles   3 278 Autres Actifs   15 107 Comptes de Régularisation   122 598         Total Actif       6 521 620     Passif   MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.     Dettes envers les établissements de crédit   3 506 932 Opérations avec la Clientèle   2 347 160 Dettes représentées par un titre     Autres Passifs   25 352 Comptes de Régularisation   58 171 Provisions pour Risques et Charges   110 987 Dettes subordonnées   184 895 Fonds pour Risques Bancaires Généraux     Capitaux Propres Hors FRBG(+/-)   288 123   Capital souscrit   276 154   Primes d'Emission   28 474   Réserves   27 875   Provisions réglementées et Subventions d'investissement     Report à nouveau   34 929   Résultat de l'exercice   -79 309         Total Passif       6 521 620     HORS BILAN   MONTANT Engagements donnés       Engagements de financement   91 221   Engagements de garantie   2 565 795 Engagements reçus       Engagements de financement       Engagements de garantie   4 690
    Bulletin BALO n°133 du 05/11/2025, affaire n°2504704
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/10/2025
    Numéro d’affaire : 2504423
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 juin 2025 (En milliers d'euros)     Actif   MONTANT     Caisse, banques centrales, C.C.P. 19 120 Effets publics et valeurs assimilées 118 538 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 334 997 Opérations avec la Clientèle 4 778 416 Obligations et autres titres a revenu fixe 147 966 Actions et Autres Titres à revenu variable 491 Participations et autres titres détenus à long terme 7 023 Parts dans les Entreprises liées 89 415 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat   Immobilisations incorporelles 2 654 Immobilisations corporelles 3 413 Autres Actifs 41 388 Comptes de Régularisation 121 639       Total Actif       6 665 060     Passif   MONTANT     Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 439 914 Opérations avec la Clientèle 2 468 896 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 22 648 Comptes de Régularisation 50 112 Provisions pour Risques et Charges 84 347 Dettes subordonnées 249 047 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 350 096   Capital souscrit 276 154   Primes d'Emission 28 474   Réserves 27 875   Provisions réglementées et Subventions d'investissement     Report à nouveau 34 929   Résultat de l'exercice -17 336       Total Passif       6 665 060     HORS BILAN   MONTANT     Engagements donnés     Engagements de financement 116 489   Engagements de garantie 2 711 334 Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements de garantie 4 746
    Bulletin BALO n°121 du 08/10/2025, affaire n°2504423
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/07/2025
    Numéro d’affaire : 2503886
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 mars 2025 (En milliers d'euros)     Actif   MONTANT       Caisse, banques centrales, C.C.P.   19 120 Effets publics et valeurs assimilées   118 538 Créances sur les Etablissements de Crédit   1 334 997 Opérations avec la Clientèle   4 778 416 Obligations et autres titres a revenu fixe   147 966 Actions et Autres Titres à revenu variable   491 Participations et autres titres détenus à long terme   7 023 Parts dans les Entreprises liées   89 415 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat     Immobilisations incorporelles   2 654 Immobilisations corporelles   3 413 Autres Actifs   41 388 Comptes de Régularisation   121 639         Total Actif       6 665 060     Passif   MONTANT     Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 439 914 Opérations avec la Clientèle 2 468 896 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 22 648 Comptes de Régularisation 50 112 Provisions pour Risques et Charges 84 347 Dettes subordonnées 249 047 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 350 096   Capital souscrit 276 154   Primes d'Emission 28 474   Réserves 27 875   Provisions réglementées et Subventions d'investissement     Report à nouveau 34 929   Résultat de l'exercice -17 336       Total Passif       6 665 060     HORS BILAN   MONTANT     Engagements donnés     Engagements de financement 116 489   Engagements de garantie 2 711 334 Engagements reçus     Engagements de financement     Engagements de garantie 4 746
    Bulletin BALO n°91 du 30/07/2025, affaire n°2503886
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/06/2025
    Numéro d’affaire : 2503335
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 276 154 299,74   € 784 393 340 - R.C.S. Nanterre Siège social   : Tour Europlaza – 20 avenue André Prothin 92063 Paris La Défense cedex Comptes annuels au 31 décembre 202 4 a pprouvés par l'Assemblée Générale Mixte du 28 mai 2025 I. — Bilan (En milliers d ’ euros .) Actif Notes Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Caisse, banques centrales, C.C.P. 23 133 31 298 Effets Publics et valeurs assimilées 15 - 30 - 34 133 058 92 303 Créances sur les établissements de crédit 13 - 26a - 29 - 30 1 410 457 1 589 464 Opérations avec la clientèle 14 - 26a - 29 - 30 4 924 369 5 079 196 Obligations et autres titres à revenu fixe 15 - 18 - 26a - 30 - 34 476 024 1 450 128 Actions et autres titres à revenu variable 15 - 30 - 34 491 - Participations et autres titres détenus à long terme 16 - 18 - 29 - 32 7 024 3 119 Parts dans les entreprises liées 16 - 26a - 29 - 32 73 530 68 317 Crédit-bail et location avec option d'achat 17 - 26a 0 0 Immobilisations incorporelles 18 - 26a 3 376 4 839 Immobilisations corporelles 18 3 917 4 566 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 19 58 445 60 042 Comptes de régularisation 20 112 244 138 575 Total de l’actif 7 226 067 8 521 849 Passif Notes Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Caisse, banques centrales, C.C.P. - - Dettes envers les établissements de crédit 21 - 29 - 30 3 611 675 3 000 862 A vue 238 301 110 000 A terme 3 373 375 2 890 861 Opérations avec la clientèle 22 - 29 - 30 2 928 096 4 788 673 A vue 663 566 362 290 A terme 2 264 529 4 426 383 Dettes représentées par un titre 23 - 29 - 30 - - Autres passifs 24 31 636 30 990 Comptes de régularisation 25 33 656 45 430 Provisions pour risques et charges 26 89 295 69 191 Dettes subordonnées 27 - 29 - 30 164 276 153 905 Fonds pour risques bancaires généraux - - Capitaux propres hors FRBG 367 433 432 798 Dont Capital souscrit 28 276 154 276 154 Dont Primes d'émission 28 28 474 28 474 Dont Réserves 28 27 875 27 875 Dont Report à nouveau 28 100 294 128 028 Dont Résultat de l’exercice 28 -65 366 -27 734 Total du passif 7 226 067 8 521 849 Hors bilan Au 31/12/2024 Au 31/12/2023 Engagements donnés Engagements de financement 130 673 239 630 Engagements de financement en faveur d'établissements de crédit - - Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements de financement en faveur de la clientèle 130 673 239 630 Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements de garantie 2 880 702 3 159 909 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit 2 845 029 3 099 597 Dont entreprises liées 2 841 762 2 896 330 Dont participations - - Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 35 673 60 312 Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements sur titres - - Engagements sur instruments financiers à terme - - Total 3 011 375 3 399 539 Engagements reçus Engagements de financement - - Engagements de financement reçus d'établissements de crédit - - Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements de financement reçus de la clientèle - - Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements de garantie 2 059 318 104 800 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 4 844 104 800 Dont entreprises liées - 100 000 Dont participations - - Engagements de garantie reçus de la clientèle 2 054 474 - Dont entreprises liées - - Dont participations - - Engagements sur titres - - Engagements sur instruments financiers à terme - - Total 2 059 318 104 800 II. — Compte de résultat (En milliers d ’euros.) Notes Exercice 2024 Exercice 2023 Intérêts et produits assimilés 02 282 730 261 735 Intérêts et charges assimilés 02 -190 320 -150 417 Produits sur opérations de Crédit-Bail et assimilés 03 - 1 689 Charges sur opérations de Crédit-Bail et assimilés 03 - -134 Revenus des titres à revenu variable 04 5 068 3 531 Commissions (produits) 05 10 045 15 079 Commissions (charges) 05 -18 498 -25 654 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 -15 214 -16 626 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 473 1 227 Autres produits d'exploitation bancaire 07 47 026 39 413 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -1 648 -2 938 Produit net bancaire 119 662 126 905 Charges générales d’exploitation 08 -141 207 -120 100 Charges de personnel -86 130 -64 440 Autres frais administratifs -55 077 -55 661 Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -2 162 -2 408 Résultat brut d’exploitation -23 708 4 396 Coût du risque 09 -41 561 -32 253 Résultat d’exploitation -65 269 -27 857 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 10 -97 123 Résultat courant avant impôts -65 366 -27 734 Impôt sur les bénéfices 11 - - Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 12 - - Résultat net -65 366 -27 734 III. — Affectation du résultat L’Assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, constatant que le résultat de l’exercice 2024 est une perte de 65 365 732,99 euros , l’Assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante   : au compte «  Report à Nouveau  » à hauteur de 65 365 732,99 euros Le compte Report à Nouveau se montera après affectation à 34 928 557,28 euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que   : il n’a été distribué aucun dividende au titre des exercices sociaux clos le 31 décembre 2021, le 31 décembre 2022 et le 31 décembre 2023   ; il ne sera pas proposé de distribution de dividendes au titre de l’exercice social clos le 31 décembre 2024. Nous vous informons que la Société a supporté une charge de 194 687 euros au titre de l’article 39-4 du Code général des impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexe Note 1. – Notes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2024 Principales règles d’ évaluation et de présentation 1 . –  Présentation des comptes Les comptes annuels de MY MONEY BANK (ci-après «  MMB  » ) ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base   : Continuité de l’exploitation   ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre   ; Indépendance des exercices   ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. MMB est détenue par CCF HOLDING, à hauteur de 99,99   % (soit 43 284 372 actions) et par Sorefi à hauteur de 0,01   % (soit 1 action). 2 . –  Faits marquants de l’exercice L’exercice 2024 a été marqué par les événements significatifs suivants   : 1. – Signature d’un accord collectif portant rupture conventionnelle Au terme d’une négociation engagée en novembre 2023, la direction de My Money Bank et les organisations syndicales représentatives de la société ont signé, le 30 janvier 2024, un accord portant rupture conventionnelle collective au sein de My money Bank, étant précisé que 61 salariés sont partis ou partiront dans le cadre de cette rupture conventionnelle collective. 2 . –  Projet de transformation du Groupe CCF Lors de la réunion du conseil d’administration de My Money Bank en date du 3 décembre 2024, le directeur Général de My Money Bank a présenté le projet de transformation du Groupe à horizon 2026. Ledit projet a également été présenté, pour discussion, au CSE de My Money Bank lors de la réunion s’étant tenue le 4 décembre 2024. Ce projet comprend notamment 270 initiatives regroupées en 31 programmes représentant 202 millions d’ euros d’économies nettes, ainsi que des investissements stratégiques de 100 millions d’ euros , hors TVA, pour mener à bien toutes ces initiatives. Le conseil d’administration de la société CCF Holding a décidé le même jour de mettre en place un comité Ad Hoc du conseil d’administration ( «  Phoenix Committee  » ) afin de suivre le projet de transformation du Groupe et les investissements stratégiques y afférents au niveau du Groupe, ayant une fréquence à minima mensuelle. 3 . –  Opérations de titrisation et de refinancement Liquidation des FCTs Conformément à sa stratégie de refinancement, le groupe a procédé au cours du premier trimestre 2024 au rachat total des portefeuilles cédés aux fonds EmeraldOne et SapphireOne Auto 2022-1 entrainant la liquidation de ces fonds, pour un montant de respectivement 269 et 480 millions d’ euros avec amortissement total de l’ensemble des passifs en date du 26 février 2024. 4 . –  Contrôle URSSAF En date du 20 janvier 2023, la société My Money Bank a reçu un avis de vérification de l’URSSAF Nord – Pas de Calais, afin de procéder au contrôle de l’application des législations relatives aux cotisations et contributions obligatoires recouvrées par les organismes de recouvrement à compter du 01/01/2020. Au cours du 1 er trimestre 2024 la société My Money Bank a reçu une proposition de rectification qu’elle a acceptée. Les impacts du redressement sont très limités 5 . –  Conséquences sociales et environnementales de l’activité de la Société – Effet du changement climatique et stratégie bas-carbonne CCF Holding publie dans son rapport de durabilité – CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive) ses impacts, risques et opportunités sur les dimensions environnementales, sociales et de gouvernance ainsi que le pilotage mis en place sur l’ensemble de ces enjeux. Ce rapport décrit notamment les risques financiers liés aux effets du changement climatique ainsi que les mesures prises par le Groupe CCF pour les réduire. Les informations contenues dans ce rapport de durabilité concernent l’ensemble des entités du Groupe CCF dont MMB fait partie. Le Groupe est principalement exposé aux risques climatiques au travers de ses activités de financement, de ses activités d’investissement, via la détention de titres principalement émis par des entreprises ou des Etats, des agences et biens immobiliers qu’il possède ou qu’il occupe (agences et siège en France et dans les DOMs). 3 . –  Changement de méthode Aucun changement de méthodes n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2024. 4 . –  Principes comptables et méthodes d’ évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours   : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. L’utilisation des systèmes de notation varie en fonction de la nature du produit   : Pour la consolidation de crédits sans garantie   : un score d’aide à la décision développé en interne est utilisé   ; Pour les professionnels de l’immobilier   : à l’octroi, une grille de notation interne est utilisée en parallèle de deux notations externes (BDF et Moody’s scoring CMM)   ; Pour les autres produits (DFS, DRE, …) plus de nouvelles origination   : les notations utilisées dans le cadre du suivi du risque de crédit sont les notations BDF et S&P ou Moody’s quand celles-ci sont disponibles. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non-recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). My Money Bank distingue comptablement les encours sains et les encours douteux. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes   : Un risque probable ou certain de non-recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers)   ; Un risque avéré sur la contrepartie lorsqu’elle présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, il existe un risque de crédit avéré pouvant se traduire par un risque de non-recouvrement (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte)   ; L’existence d’une procédure contentieuse (procédure de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien …). Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par «  contagion  » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la «  contagion  » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non-recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux et dépréciés en conséquence. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés «  prorata temporis  » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit   : Créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques «  Intérêts et produits assimilés  » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties Chaque prêt immobilier octroyé est assorti d’une hypothèque de premier rang. L’évaluation des biens donnés en garantie des crédits accordés est réalisée lors de l’examen de la demande de crédit. Plusieurs types d’évaluation sont envisageables par le Groupe, soit une expertise physique du bien soit une évaluation statistique du bien (via MEILLEURSAGENTS.COM) Le choix du type d’évaluation dépend de plusieurs éléments à savoir   : Situation géographique, Montant du financement, la «  Loan to Value  » ratio hypothécaire déterminé en rapportant le montant du prêt octroyé à la valeur retenue du(des) bien(s) pris en garantie. My Money Bank effectue une actualisation trimestrielle de la valeur des garanties hypothécaires. Elle s’appuie pour cela sur une méthode générique statistique, dans le respect des obligations réglementaires, en appliquant un coefficient d’actualisation à la valorisation initiale de la garantie. Ce coefficient est standardisé pour tous les dossiers réalisés le même trimestre d’une année, garantis par un gage de même nature (appartement/maison) et localisé dans une même région. La distinction selon la région est restreinte à l’Ile De France, PACA et Rhône-Alpes. Les autres régions ne font pas l’objet d’une différenciation. Il existe donc 8 strates différentes croisant les régions et type de gage. Les sources de données sont basées sur l’indice INSEE qui est produit par les Notaires de France. Cet indice repose sur les prix des transactions réalisées permettant ainsi une approche précise du prix réel des biens immobiliers anciens. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2024, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres, les objectifs de détention, les conditions de refinancement, les critères de décision de cession, la nature des gains attendus et de la réglementation comptable. La banque identifie dans son système d’information comptable, dès leur réalisation, en date de règlement-livraison et quelle que soit la catégorie comptable à laquelle ils appartiennent, les opérations sur titres selon qu’elles concernent les activités correspondant aux catégories suivantes   : Titres de transaction : Titres acquis sur un marché actif avec l’intention de les revendre à court terme. Titres d’investissement : Titres à revenu fixe, assortis d’une échéance fixée et avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Titres de placement : Tous les autres titres qui ne sont pas inscrits parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement. Autres titres à long terme : Investissement réalisé sous forme de titres, en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influence en raison du faible pourcentage des droits de vote qu’ils représentent. Titres de participation et parts dans les entreprises liées : Titres de sociétés appartenant au groupe et qui permettent l’exercice d’une influence sur l’entreprise dont les titres sont détenus et/ou représentant plus de 10 % des droits de vote dans le capital. Les titres à revenu fixe sont enregistrés à la date de leur acquisition, pour leur prix d’acquisition. Lorsque le prix d’acquisition des titres est différent à leur prix de remboursement, la différence est amortie sur la durée de vie résiduelle des titres. L’étalement de cette différence est réalisé en utilisant la méthode actuarielle. Transfert d’une catégorie à une autre La banque n’a pas procédé au cours de l’année 2024 à des transferts de titres d’une catégorie à une autre. Dépréciations des titres de placement La revalorisation des titres de placement est réalisée trimestriellement. Au 31 décembre 2024, une dépréciation d’un montant de 1,307 millions d’ euros a été constatée. Titres de participation et parts dans les entreprises liées Les participations dans les entreprises liées comprennent   : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante   : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique «   Revenus des titres à revenu variable   » . En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs pe rspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique «  gains et pertes sur actifs immobilisés  » . Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31 décembre 2024. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes   : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en «  Comptes de régularisation  » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non-compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations   : Immeubles   : de 20 à 40 ans linéaire Agencements et mobilier de bureau   : 10 ans linéaire Matériels   : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis   : 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Dettes subordonnées La société a contracté auprès de CCF Holding des dettes subordonnées. Ces dettes correspondent à une partie des emprunts souscrits par CCF Holding auprès du marché. Les dettes subordonnées, portées par CCF Holding auprès du marché, sont ainsi représentées par 2 types d’instruments présentant les caractéristiques suivantes   : Des obligations subordonnées perpétuelles ( «  AT1  » ou «  Additional Tier One  » ), émises en juin 2024 pour 225 millions d’ euros , éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 1. Les instruments AT1 sont des obligations dont la maturité est perpétuelle, le remboursement s’effectuant, à partir de la 5 ème année (via l’exercice d’une option de rachat), à la discrétion de l’émetteur, si ses ratios de solvabilité le permettent et sous réserve de l’accord du régulateur. Le paiement du coupon – 9,25   % - est discrétionnaire. Les obligations AT1 de My Money Group sont côtées sur le marché parisien Euronext. Des obligations subordonnées ( «  Tier 2  » ), émises en juillet 2021 pour 100 millions d’ euros et éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 2. Ces instruments Tier 2 permettent de renforcer et de diversifier la structure de fonds propres du Groupe pour consolider ses ratios de solvabilité et soutenir le développement de ses activités. L’instrument a également été structuré de sorte à renforcer la solvabilité du Groupe conformément aux règles fixées par la méthodologie de l’agence de notation S&P (Ratio RAC). Le coupon est fixé à 5,25   % l’an. Les instruments Tier 2 de My Money Group sont côtés sur Euronext Paris. Les coûts de mise en place de ces opérations (initialement supportés par CCF Holding), sont étalés sur une durée de 5 années (call option date). Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Conditions de la subordination Pour l’AT1   : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions sont plus juniors). Paiement du coupon discrétionnaire (à la main de l’émetteur). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 5,125   %, auquel cas l’AT1 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Pour le Tier 2   : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions et l’AT1 sont plus juniors). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 7   %, auquel cas le Tier 2 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Le taux d’actualisation a été déterminé en référence au rendement au 31 décembre 2024 des obligations d’entreprises de première catégorie de notation financière AA ou supérieure ayant une duration comparable à la duration moyenne des engagements du Groupe dans chaque zone. Le groupe a pris en compte l’évolution du taux d’actualisation (3,40   % au 31 décembre 2024 versus 3,20   % au 31 décembre 2023) afin de réévaluer ses engagements sociaux sur la clôture annuelle. Les autres données et hypothèses restent inchangées par rapport aux calculs au 31 décembre 2022. Impôt sur les bénéfices La convention d’intégration fiscale entre chaque société membre du groupe et la tête de groupe prévoit la méthode de la neutralité, tant pour la détermination du résultat fiscal que pour le paiement de l’IS par les filiales. Ainsi, pour les besoins du calcul de sa charge d’impôt individuelle et de la participation, chaque société continue à calculer son résultat comme si elle n’était pas membre de l’intégration fiscale (déclaration 2058 A-bis). Ceci permet de déterminer le montant d’IS à comptabiliser en charge et que chaque filiale devra verser à la société mère   : prise en compte des déficits générés pendant l’intégration fiscale, quote-part de frais et charges de 5   % sur les dividendes éligibles au régime mère-fille, etc. Chaque filiale verse donc à la société mère ses acomptes et son solde d’IS en fonction de ses résultats propres, comme si elle n’avait pas été intégrée. La mère comptabilise la différence entre la dette d’impôt du groupe et le cumul des charges d’impôts comptabilisées par les filiales (profit ou perte d’intégration fiscale). A noter que pour les déficits, ceux générés pendant l’intégration fiscale n’appartiennent plus à la société qui les a générés (absence de report de la déclaration 2058-B), la société mère étant seule redevable de l’IS pour l’ensemble du groupe. Cependant selon la méthode de neutralité, ces déficits sont pris en compte pour le calcul de l’IS individuel (déclaration 2058-B bis pour la filiale pendant l’intégration fiscale). Concernant l’exercice 2024, le résultat fiscal étant déficitaire, aucune charge d’IS calculée et comptabilisée pour My Money Bank. Honoraires de commissaires aux comptes Les honoraires des commissaires aux comptes au titre de l’exercice 2024 et 2023 pour My Money Bank S.A. ( «  la société  » ) sont présentés dans les notes annexes des comptes consolidés du groupe CCF dont la société est une filiale directe. 5 . –  Evènements post clôture Aucun événement marquant n’est intervenu depuis la clôture de l’exercice ou n’est à venir. Consolidation des comptes   : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe CCF – 103, rue de Grenelle - 75007 Paris 820 982 619 R.C.S Paris par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11)   : En application de l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de CCF HOLDING. Note 2. — Intérêts , produits et charges assimiles (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Intérêts et produits assimilés Opérations avec les établissements de crédit 48 922 22 343 Opérations avec la clientèle 217 227 202 350 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 16 355 37 042 Produits sur prêts subordonnés 227 0 Sous-total 282 730 261 735 Intérêts et charges assimilés Opérations avec les établissements de crédit -53 946 -39 093 Opérations avec la clientèle -121 192 -97 914 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -2 100 -2 589 Charges sur dettes subordonnées -13 083 -10 822 Sous-total -190 320 -150 417 Total 92 410 111 318 Note 3 . –  Produits et charges sur opérations de crédit-bail (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Loyers, indemnités et produits divers - 682 Reprise de provisions - - Plus-values de cessions - 1 007 Récupérations sur créances amorties - - Reprise des dépréciations créances douteuses - - Sous-total - 1 689 Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat Intérêts et charges assimilées - - Dotation aux amortissements - -115 Dotation aux provisions - - Moins-values de cessions - -18 Pertes sur créances irrécouvrables - - Dotation des dépréciations créances douteuses - - Sous-total - -134 Total - 1 555 Note 4 . –  Revenus des titres à revenu variable (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Revenu des titres à revenu variable Titres de placement et autres titres de l’activité de portefeuille - - Titres de participation et autres titres détenus à long terme 8 11 Parts dans les entreprises liées 5 059 3 520 Total 5 068 3 531 Note 5 . –  Commissions produits et charges assimilés (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Commissions et produits assimilés Opérations avec la clientèle 2 279 4 671 Opérations avec les établissements de crédit - 0 Opérations de change 0 0 Opérations sur titres - - Gestion d'actifs et assurance vie - - Courtage d'assurance 3 191 3 539 Engagement de financement et de garantie 4 475 6 642 Prestations de service financier diverses 101 227 Sous-total 10 045 15 079 Commissions et charges assimilées Opérations avec la clientèle -18 205 -25 076 Opérations avec les établissements de crédit -92 -138 Gestion d'actifs et assurance vie - - Engagement de financement et de garantie -21 -150 Prestations de service financier diverses -180 -290 Sous-total -18 498 -25 654 Total -8 453 -10 574 Note 6 . –  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Gains ou pertes sur opérations de portefeuilles de négociation Opérations de change 13 -6 Opérations sur instruments financiers -15 227 -16 620 Sous-total -15 214 -16 626 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés Plus ou moins value sur cession de titres de placement -487 -4 Perte sur détitrisation -139 - Variation de la provision sur parts des FCT et autres titres 1 099 1 231 Sous-total 473 1 227 Total -14 741 -15 400 Note 7 . –  Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Autres produits d'exploitation bancaire Produits liés à l'assurance 3 485 1 809 Prestations intra-groupe & charges refacturées 43 477 37 446 Produits accessoires 64 158 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Sous-total 47 026 39 413 Autres charges d'exploitation bancaire Debt sales -0 - Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résolution -1 556 -2 866 Autres -92 -72 Dotation & reprise de provisions - - Sous-total -1 648 -2 938 Total 45 378 36 475 Note 8 . –  Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Charges de personnel -86 130 -64 440 Frais de personnel -55 281 -40 261 Charges de retraite -10 886 -3 565 Autres charges sociales -15 621 -16 616 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -4 315 -3 998 Participation et intéressements des salariés -27 0 Autres frais administratifs -55 077 -55 661 Autres frais administratifs -46 662 -47 409 Jetons de présence - - Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -8 415 -8 252 Total -141 207 -120 100 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice 2024 Exercice 2023 Techniciens 51 69 Cadres 486 494 Total 537 563 Note 9 . –  Coût du risque (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Coût du risque sur clientèle -41 560 -32 753 Dotations aux provisions sur créances douteuses -40 265 -15 894 Reprises sur provisions sur créances douteuses 12 229 12 002 Dotations aux provisions sur la clientèle -10 261 -20 002 Reprises sur provisions sur la clientèle 3 935 23 218 Pertes sur créances irrécouvrables -3 729 -29 394 Récupérations sur créances amorties 93 192 Actualisation CRC 2005-03 -455 25 Décote sur restructurés -3 108 -2 900 Autres opérations -0 500 Risque opérationnel - - Cessions de créances - - Total -41 561 -32 253 Note 1 0 . –  Gains ou pertes sur actifs immobilises (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Immobilisations financières -83 699 Plus ou moins-values sur titres - 757 Variation des dépréciations sur titres -83 -58 Immobilisations corporelles et incorporelles -14 -576 Plus-value - - Moins-value -14 -576 Variation des dépréciations sur immobilisations corporelles et incorporelles - - Total -97 123 Note 1 1 . –  Impôt sur les bénéfices (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - - Crédit Impôt Mécénat - - Profit d'intégration - - Variation des provisions pour risques - - Total - - Note 1 2 . –  Dotations et reprises de FRBG et provisions réglementées (En milliers d'euros.) Exercice 2024 Exercice 2023 Dotation à la provision pour FRBG - - Reprise de la provision pour FRBG - - Total - - Note 1 3 . –  Créances sur les établissements de crédit (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Créances sur les établissements de crédit Créances à vue 340 995 484 124 Créances à terme 1 059 397 1 095 275 Prêts subordonnés 10 065 10 065 Total 1 410 457 1 589 464 Ventilation par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31/12/2024 Au 31/12/2023 Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement par durée résiduelle Créances rattachées 23 615 8 811 Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois 340 842 745 153 Dont prêts subordonnés - - > 3 mois et ≤ 1 an 82 000 383 500 Dont prêts subordonnés - - > 1 an et ≤ 5 ans 964 000 452 000 Dont prêts subordonnés 10 000 10 000 > 5 ans - - Dont prêts subordonnés - - Total 1 410 457 1 589 464 Note 1 4 . –  Créances sur la clientèle Par type de créances (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Créances sur la clientèle par nature Créances sur la clientèle 4 570 007 4 895 771 Créances commerciales - 3 325 Crédits à l'exportation - - Crédits de trésorerie 1 085 629 857 994 Crédits à l'équipement - - Crédits à l'habitat 3 323 434 3 801 483 Autres crédits 136 034 173 953 Prêts à la clientèle financière 11 563 18 473 Comptes ordinaires débiteurs 13 276 35 680 Valeurs non imputées 70 4 863 Créances douteuses 450 926 251 499 Dépréciation des créances sur la clientèle -96 564 -68 074 Total 4 924 369 5 079 196 Par qualité d’encours (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Créances sur la clientèle par qualité Encours sains 4 570 007 4 895 771 Encours douteux (net) 354 362 183 425 Encours douteux (brut) 450 926 251 499 Dépréciation des créances sur la clientèle -96 564 -68 074 Total 4 924 369 5 079 196 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -42 026 -35 700 Ventilation par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31/12/2024 Au 31/12/2023 Créances sur la clientèle éligible au refinancement de la BDF par durée résiduelle Créances rattachées - - Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois 34 931 37 768 > 3 mois et ≤ 1 an 103 372 105 927 > 1 an et ≤ 5 ans 559 907 566 566 > 5 ans 1 814 142 1 907 280 Sous-total 2 512 352 2 617 541 Créances sur la clientèle non éligible au refinancement de la BDF par durée résiduelle Créances rattachées 14 209 16 531 Autres éléments non ventilables 390 732 309 629 ≤ 3 mois 167 413 224 985 > 3 mois et ≤ 1 an 495 625 439 586 > 1 an et ≤ 5 ans 769 673 1 025 462 > 5 ans 574 365 445 462 Sous-total 2 412 017 2 461 655 Total 4 924 369 5 079 196 Créances à la clientèle par agent économique (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Créances saines Créances douteuses nettes de dépréciations Créances saines Créances douteuses nettes de dépréciations Opérations avec la clientèle par agent économique Sociétés non financières 1 044 141 258 246 1 530 233 111 819 Entrepreneurs individuels 3 749 809 4 629 877 Particuliers 3 496 800 94 944 3 326 204 70 485 Autres agents non financiers - - - - Clientèle financière 11 472 - 18 300 244 Administrations centrales - - - - Créances rattachées 13 845 363 16 405 - Total 4 570 007 354 362 4 895 771 183 425 Créances à la clientèle par type de crédit (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Crédit Immobilier Crédits Restructurés secured Crédits Restructurés unsecured Divers (Non Core) Total Opérations avec la clientèle par type de crédit Encours sain 1 056 704 3 141 978 365 932 5 393 4 570 007 Dont décote - -7 024 -7 868 - -14 892 Dont créances rattachées 6 643 6 056 1 146 - 13 845 Encours douteux net 258 042 84 564 11 382 374 354 362 Encours douteux 326 458 89 110 15 719 19 639 450 926 Dont compromis 325 752 34 454 7 670 18 993 386 869 Dont décote - -29 -7 143 - -7 172 Dont créances rattachées 255 79 30 - 364 Dépréciation des créances sur la clientèle -68 416 -4 546 -4 337 -19 265 -96 564 Total 1 314 746 3 226 542 377 314 5 767 4 924 369 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -28 170 -7 982 -5 750 -124 -42 026 Note 1 5. – Portefeuille des titres de placement et d'investissement (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Portefeuille des titres de placement et d'investissement Effets publics et valeurs assimilées 133 058 92 303 Titres de placement 93 514 93 392 Dépréciation sur titres de placement -868 -1 340 Créances rattachées sur titres de placement 251 251 Titres d'investissement 39 863 - Créances rattachées sur titres d'investissement 297 - Obligations et autres titres à revenu fixe 476 024 1 449 637 Titres de placement 76 637 779 255 Dépréciation sur titres de placement -439 -1 066 Créances rattachées sur titres de placement 1 170 1 119 Titres d'investissement 394 857 664 621 Créances rattachées sur titres d'investissement 3 799 5 707 Actions et autres titres à revenu variable 491 491 Titres de placement 491 491 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable - - Total 609 573 1 542 431 Décotes et surcotes nettes restant à amortir (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Titres de placement Décote/surcote 590 689 Titres d'investissement Décote/surcote 280 379 Total 870 1 067 Ventilation par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Effets publics et valeurs assimilées par durée résiduelle Créances rattachées 548 251 Autres éléments non ventilables - 867 - 1 340 ≤ 3 mois - - > 3 mois et ≤ 1 an 18 125 - > 1 an et ≤ 5 ans 50 263 35 208 > 5 ans 64 989 58 184 Total 133 058 92 303 Obligations et autres titres à revenu fixe et variable par durée résiduelle Créances rattachées 4 969 6 826 Autres éléments non ventilables - 439 - 1 066 ≤ 3 mois 14 997 - > 3 mois et ≤ 1 an 366 506 159 418 > 1 an et ≤ 5 ans 89 975 555 207 > 5 ans 507 729 743 Total 476 515 1 450 128 Note 1 6. –  Participations , parts dans les entreprises liées (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Parts dans les entreprises liées Filiales (50   % du capital détenu) 73 530 68 317 Valeur brute 73 727 68 431 Dépréciation -197 -114 Sous-total 73 530 68 317 Dont établissements de crédit 73 482 68 186 Participations Participations (10 à 50   % du capital détenu) - - Valeur brute - - Dépréciation - - Autres Participations (<10   % du capital détenu) 7 024 3 119 Valeur brute 7 024 3 119 Dépréciation -0 -0 Sous-total 7 024 3 119 Dont établissements de crédit 7 024 3 119 Total 80 553 71 436 Note 1 7. –  Opérations de crédit-bail (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Opérations de Crédit-Bail et location avec options d'achat Crédit-Bail - Immobilisations (valeur nette) - - Immobilisations (valeur brute) 6 078 6 078 Amortissements cumulés -6 078 -6 078 Total - - Note 1 8. –  Immobilisations et amortissements Variation des immobilisations sur la période (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Variations 2024 Au 31 /12/ 2023 Valeur brute (1) Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Valeur brute (1) Immobilisations incorporelles Mali de fusion - - -27 968 - 27 968 Fonds commercial - - -8 527 - 8 527 Concessions, licences, logiciels et autres 31 634 38 - - 31 595 Sous-total 31 634 38 -36 495 - 68 091 Immobilisations corporelles Immeubles - Exploitation - - - - - Immeubles - Hors exploitation - - -14 - 14 Matériel et mobilier 6 983 12 - - 6 971 Autres immobilisations corporelles 6 614 15 - - 6 599 Immobilisations corporelles en cours - - - - - Sous-total 13 597 27 -14 - 13 584 Immobilisations financières Titres de placement 77 127 17 970 -720 589 - 779 746 Titres d'investissement 394 857 - -229 941 -39 824 664 621 Titres de participation 7 024 3 905 - 3 119 Parts dans les entreprises liées 73 727 5 295 - - 68 431 Sous-total 552 735 27 170 -950 530 -39 824 1 515 918 Total 597 965 27 235 -987 039 -39 824 1 597 594 (1) Hors créances rattachées Variations des amortissements sur la période (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Variations 2024 Au 31 /12/ 2023 Dépréciations ou amortissements cumulés Dotations Reprises Dépréciations ou amortissements cumulés Immobilisations incorporelles Mali de fusion - - 27 968 -27 968 Fonds commercial - - 8 527 -8 527 Concessions, licences, logiciels et autres -28 258 -1 501 - -26 756 Sous-total -28 258 -1 501 36 495 -63 252 Immobilisations corporelles Immeubles - Exploitation - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier -6 441 -145 - -6 296 Autres immobilisations corporelles -3 239 -517 - -2 722 Immobilisations corporelles en cours - - - - Sous-total -9 680 -662 - -9 019 Immobilisations financières Titres de placement -439 - 627 -1 066 Titres d'investissement - - - - Titres de participation -0 - - -0 Parts dans les entreprises liées -197 -83 - -114 Sous-total -637 -83 627 -1 180 Total -38 574 -2 246 37 122 -73 451 Variation nette des immobilisations (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Valeur brute (1) Dépréciations ou amortissements cumulés Valeur nette Valeur brute (1) Dépréciations ou amortissements cumulés Valeur nette Immobilisations incorporelles Mali de fusion - - - 27 968 -27 968 - Fonds commercial - - - 8 527 -8 527 - Concessions, licences, logiciels et autres 31 634 -28 258 3 376 31 595 -26 756 4 839 Sous-total 31 634 -28 258 3 376 68 091 -63 252 4 839 Immobilisations corporelles Immeubles - Exploitation - - - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - 14 - 14 Matériel et mobilier 6 983 -6 441 542 6 971 -6 296 675 Autres immobilisations corporelles 6 614 -3 239 3 375 6 599 -2 722 3 877 Immobilisations corporelles en cours - - - - - - Sous-total 13 597 -9 680 3 917 13 584 -9 019 4 566 Immobilisations financières Titres de placement 77 127 -439 76 688 779 746 -1 066 778 681 Titres d'investissement 394 857 - 394 857 664 621 - 664 621 Titres de participation 7 024 -0 7 024 3 119 -0 3 119 Parts dans les entreprises liées 73 727 -197 73 530 68 431 -114 68 317 Sous-total 552 735 -637 552 098 1 515 918 -1 180 1 514 738 Total 597 965 -38 574 559 392 1 597 594 -73 451 1 524 143 Note 1 9. –  Autres actifs (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Autres actifs Dépôts, avances et cautionnements 46 042 47 701 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres - - Fournisseurs débiteurs 34 79 Personnel 175 114 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 2 551 1 010 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 238 541 Groupe et associés - IS - - Assurances 824 423 Instruments conditionnels de taux d'intérêts - Achat (Prime Swap / Swaption) - - Apporteurs et partenaires - - Divers 8 580 10 173 Divers douteux - - Total 58 445 60 042 Note 2 0. –  Comptes de régularisation (actif) (En milliers d'euros.) Au 31/12/2024 Au 31/12/2023 Valeurs reçues à l'encaissement 290 4 310 Compte d'ajustement sur devises 0 0 Pertes potentielles sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 76 139 89 030 Charges à répartir 12 692 17 225 Charges constatées d'avance 1 601 1 282 Produits à recevoir 19 096 22 666 Assurances & partenaires 250 246 Produits financiers à terme - - Autres 18 846 22 420 Comptes de régularisation divers 2 426 4 063 Impôt différé - prêts à taux zéro - - Autres 2 426 4 063 Total 112 244 138 575 Note 2 1. –  Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers les établissements de crédit par nature (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes envers les établissements de crédit Dettes à vue 238 301 110 000 Dettes à terme 3 373 375 2 890 861 Total 3 611 675 3 000 862 Ventilation des dettes envers les établissements de crédit (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes envers les établissements de crédit par durée résiduelle Dettes rattachées 16 275 10 762 Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois 238 300 330 000 > 3 mois et ≤ 1 an 800 100 150 000 > 1 an et ≤ 5 ans 1 457 000 910 100 > 5 ans 1 100 000 1 600 000 Total 3 611 675 000 3 000 862 000 Note 2 2. –  Dettes envers la clientèle Dettes envers la clientèle par nature de dette (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes envers la clientèle Comptes ordinaires créditeurs 663 369 362 082 Comptes d'épargne à régime spécial 685 762 077 A vue - - A terme 685 762 077 Autres dettes envers la clientèle 2 144 508 3 451 216 A vue 198 208 A terme 2 144 310 3 451 009 Dettes à terme avec clientèle financière 119 534 213 297 Total 2 928 096 4 788 673 Ventilation des dettes clientèle par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes envers la clientèle par durée résiduelle Dettes rattachées 83 555 61 960 Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois 883 873 1 439 146 > 3 mois et ≤ 1 an 880 579 1 248 729 > 1 an et ≤ 5 ans 1 080 089 2 038 838 > 5 ans - - Total 2 928 096 4 788 673 Note 2 3. –  Dettes représentées par un titre (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes représentées par un titre Emprunts obligataires - - Titres du marché interbancaire - - Total - - Ventilation des dettes représentées un titre par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes représentées par un titre par durée résiduelle Emprunts obligataires - - Dettes rattachées - - Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois - - > 3 mois et ≤ 1 an - - > 1 an et ≤ 5 ans - - > 5 ans - - Titres du marché interbancaire - - Dettes rattachées - - Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois - - > 3 mois et ≤ 1 an - - > 1 an et ≤ 5 ans - - > 5 ans - - Total - - Note 2 4. –  Autres passifs (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dépôts, avances et cautionnements - - Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) - - Fournisseurs 203 284 Opérations de crédit-bail et location simple - - Personnel - divers 8 113 7 320 Personnel - participation des salariés & intéressement 776 - Sécurité sociale et organismes sociaux 6 923 7 455 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes & divers 2 234 5 186 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 1 592 1 130 Groupe et associés - IS - - Assurances & assistance 1 082 1 081 Frais de recouvrement - - Apporteurs & partenaires -126 -106 Divers 10 838 8 640 Total 31 636 30 990 Note 2 5. –  Comptes de régularisation (passif) (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Compte d'ajustement sur devises - - Gains sur contrats de couverture d'IFT 2 765 3 419 Gains potentiels sur contrats de couverture d'IFT non dénoués - - Gains à étaler sur contrats de couverture d'IFT dénoués 2 765 3 419 Produits constatés d'avance 2 612 2 742 Opérations de crédit - - Opérations de crédit-bail et location - - Produits financiers autres - - Etalement du prêt à taux 0   % - - Divers 2 612 2 742 Charges à payer 28 279 39 269 Charges financières - Autres - - Commissions et points fidélités 22 105 28 036 Refacturation groupe - - Comptes de régularisation divers 6 174 11 233 Total 33 656 45 430 Note 2 6. –  Provisions pour risques et charges Principales dépréciations déduites de l’actif (En milliers d'euros.) Au 31/12/2024 Variations 2024 Au 31/12/2023 Dépréciations cumulées Dotations Reprises Dépréciations cumulées Principales dépréciations déduites de l'actif Titres et participations 1 504 83 -1 099 2 520 Effets publics et valeurs assimilées 868 - -472 1 340 Obligations et autres titres à revenu fixe 439 - -627 1 066 Participations 0 - - 0 Parts dans les entreprises liées 197 83 - 114 Créances 96 607 40 719 -12 229 68 117 Etablissements de crédit 43 - - 43 Clientèle 96 564 40 719 -12 229 68 074 Crédit-bail - - - - Immobilisations incorporelles - - -36 496 36 496 Autres actifs - - - - Total 98 111 40 802 -49 824 107 133 Provisions pour risques et charges (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Variations 2024 Au 31 /12/ 2023 Provisions Dotations Reprises Provisions Provisions bancaires et non-bancaires Provisions non-bancaires Charges de retraite complémentaire 33 065 5 875 -1 881 29 072 Redressements fiscaux - - - - Divers non-bancaire 14 204 17 491 -7 707 4 420 Sous-total 47 269 23 366 -9 588 33 491 Provisions bancaires Risques sur engagements hors-bilan - - - - Sur la clientèle 42 026 10 261 -3 935 35 700 Litiges clients - - - - Epargne logement - - - - Sous-total 42 026 10 261 -3 935 35 700 Total 89 295 33 627 -13 523 69 191 Note 2 7. –  Dettes subordonnées Par type d’emprunt subordonnés (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes subordonnées Emprunts subordonnés 73 000 73 000 Emprunts subordonnés à durée indéterminée 90 000 79 000 Dettes rattachées 1 276 1 905 Total 164 276 153 905 Ventilation des dettes subordonnées par durée résiduelle (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes subordonnées par durée résiduelle Dettes rattachées 1 276 1 905 Autres éléments non ventilables - - ≤ 3 mois - - > 3 mois et ≤ 1 an - - > 1 an et ≤ 5 ans - - > 5 ans 163 000 152 000 Total 164 276 153 905 Note 2 8. –  Capitaux propres Détail des capitaux propres (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Capitaux propres hors FRBG Prime d'apport - - Capital souscrit appelé 276 154 276 154 Capital souscrit non-appelé - - Primes d'émission 28 474 28 474 Réserve légale 27 616 27 616 Autres réserves 260 260 Provisions réglementées et subventions d'investissements - - Report à nouveau 100 294 128 028 Acomptes sur dividende - - Résultat en instance d'approbation - - Résultat de l'exercice -65 366 -27 734 Total 367 433 432 798 Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dividende - - Nombre d'actions existantes 43 284 373 43 284 373 ( En euros .) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Quote-part de chaque action dans les capitaux propres 8,49 10,00 Résultat par action -1,51 -0,64 Dividende net attribué à chaque action - -0,00 Evolution des capitaux propres (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2023 Capitaux propres 432 798 (En milliers d'euros.) Variations 2024 Résultat de la période -65 366 Emission liée aux options de souscription d'actions - Augmentation de capital - Acompte sur dividendes - Autres - (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Capitaux propres 367 433 Proposition d’affectation du résultat (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Avant affectation du résultat Report à nouveau 100 294 128 028 Résultat de la période -65 366 -27 734 Proposition d'affectation du résultat (1) Dividendes - - Réserve légale - - Autres réserves - - Report à nouveau -65 366 -27 734 Après affectation du résultat (1) Dividendes - - Réserve légale - - Autres réserves - - Report à nouveau 34 929 100 294 (1) Sous réserve de l'approbation de l'AG Note 29 . — Op é rations avec les entreprises liées , filiales et participations Actif (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Créances sur les établissements de crédit 1 410 457 1 589 464 Dont entreprises liées 1 291 291 1 259 457 Dont prêts subordonnés 10 065 10 065 Dont participations - - Créances sur la clientèle 4 924 369 5 079 196 Dont entreprises liées 4 984 4 632 Dont participations - - Obligations et autres titres à revenu fixe et variable 476 515 1 450 128 Dont entreprises liées 352 124 1 287 360 Dont participations - - Total 6 811 340 8 118 789 Passif (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Dettes envers les établissements de crédit 3 611 675 3 000 862 Dont entreprises liées 3 577 016 2 745 684 Dont participations - - Comptes à vue créditeurs de la clientèle 663 566 362 290 Dont entreprises liées 611 815 255 927 Dont participations - - Comptes à terme créditeurs de la clientèle 2 264 529 4 426 383 Dont entreprises liées - - Dont participations - - Dettes représentées par un titre - - Dont entreprises liées - - Dont participations - - Dettes subordonnées 164 276 153 905 Dont entreprises liées 164 276 153 905 Dont participations - - Total 6 704 047 7 943 439 Produits et charges de l’exercice sur prêts et emprunts subordonnés (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 227 226 Dont entreprises liées 227 226 Dont participations - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés -13 083 -10 822 Dont entreprises liées -13 083 -10 822 Dont participations - - Total -12 857 -10 596 Note 3 0. –  Détail des intérêts (bilan) (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Intérêts à recevoir Créances envers les banques centrales - - Créances sur les établissements de crédit 23 615 8 811 Créances sur la clientèle 14 209 16 531 Immobilisations financières 5 518 7 077 Comptes de régularisation actif - - Total 43 341 32 419 Intérêts à payer Dettes envers les banques centrales - - Dettes envers les établissements de crédit 16 275 10 761 Comptes créditeurs de la clientèle 83 555 61 960 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées 1 276 1 905 Comptes de régularisation passif - - Total 101 106 74 626 Note 3 1. –  Instruments financiers à terme (En milliers d'euros.) Au 31 /12/ 2024 Au 31 /12/ 2023 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux Administrations centrale et assimilées - - - - Etablissements de crédit 4 574 308 -70 445 4 788 866 -83 336 Autres contreparties - - - - Total 4 574 308 -70 445 4 788 866 -83 336 Swaps de taux par durée résiduelle < 1 an 944 688 - 233 114 - ≥ 1 an et ≤ 5 ans 1 781 694 - 2 020 602 - > 5 ans 1 847 926 - 2 535 150 - Total 4 574 308 - 4 788 866 - Note 3 2. –  Filiales et participations au 31 décembre 2024 (En milliers d'euros.) (sauf indication contraire) Capital Capitaux propres autres que le capital Quote-part du capital détenu (en   %) Valeur brute comptable des titres détenus Valeur nette comptable des titres détenus I. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1   % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50   % au moins du capital détenu par la société)   : SOREFI 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE 8 156 11 849 99,99 15 639 15 639 SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN 21 181 - 6 215 99,99 63 730 47 844 MMB SCF 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 10 000 6 233 99,99 9 999 9 999 II. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire n'excède pas 1   % du capital de la société astreinte à la publication Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble) - - 0,00 245 47 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble) - - 0,00 7 023 7 023 (En milliers d'euros.) (sauf indication contraire) Au 31 /12/ 2024 Prêts & avances consentis par la société et non remboursés Montants des cautions et avals fournis par la société Chiffre d’affaires du dernier exercice Résultat (bénéfice net ou perte du dernier exercice) Dividendes encaissés par la société au cours de l’exercice I. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1   % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50   % au moins du capital détenu par la société)   : SOREFI 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE 483 000 - 139 141 - 4 308 - SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN 553 000 - 139 141 - 25 241 - MMB SCF 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense - 2 841 762 26 983 5 533 5 060 II. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire n'excède pas 1   % du capital de la société astreinte à la publication Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble) - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble) - - - - - Note 3 3. –  Résultat des cinq derniers exercices (En euros.) 2020 2021 2022 2023 2024 Capital en fin d'exercice Capital social 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice Chiffres d'affaires hors taxes 226 557 367 230 543 875 276 293 282 441 725 104 449 994 375 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 32 424 189 8 242 120 4 148 359 -40 051 986 -51 344 970 Impôt sur les bénéfices 2 909 915 1 288 729 847 417 - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 814 475 1 668 011 1 115 203 - 776 000 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 17 934 315 15 556 454 10 910 551 -27 733 862 -65 365 733 Résultat distribué - - - - - Résultats par action Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 0,66 0,12 0,05 -0,93 -1,20 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,41 0,36 0,25 -0,64 -1,51 Dividende net attribué à chaque action 0,49 0,00 0,00 0,00 0,00 Personnel Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 532 516 543 563 537 Montant de la masse salariale de l'exercice 32 557 205 33 987 982 36 866 569 37 700 323 37 545 733 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 16 570 570 18 263 341 19 784 788 20 814 723 20 146 313 Note 3 4. – Inventaire du portefeuille au 31 décembre 2024 (En milliers d'euros.) (sauf indication contraire) Nature Au 31/12/2024 Titres (en nombre) Valeur nette Dont plus-value de réévaluation Coté / Non coté Marché actif / Non actif Emetteur public ou autre I. Titres de placement - Effets publics et valeurs assimilées - Titres des tranches Séniors, Mezzanines & Juniors souscrites lors des émissions ABS - - Coté Marché actif Autre émetteur Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 76 197 - Dont HQLA 76 181 - Coté Marché actif Autre émetteur Dont SOLOCAL 16 - Coté Marché actif Autre émetteur Dont Effets publics 92 647 - Coté Marché actif Emetteur public Autres titres à revenu variable 297 - Non coté Non Autre émetteur Autres titres à revenu variable 194 - Coté Marché actif Autre émetteur Créances rattachées 1 422 - N/A N/A N/A Sous-total 170 757 - II. Titres d'investissement Obligations et autres titres à revenu fixe 434 720 - Coté Marché actif Autre émetteur Créances rattachées 4 096 - N/A N/A N/A Sous-total 438 816 - III. Titres de participation Acti
    Bulletin BALO n°76 du 25/06/2025, affaire n°2503335
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/04/2025
    Numéro d’affaire : 2501430
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 mars 2025 (En milliers d'euros) Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 17 647 Effets publics et valeurs assimilées 133 678 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 379 747 Opérations avec la Clientèle 4 899 812 Obligations et autres titres a revenu fixe 150 641 Actions et Autres Titres à revenu variable 491 Participations et autres titres détenus à long terme 7 023 Parts dans les Entreprises liées 73 529 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 3 015 Immobilisations corporelles 3 766 Autres Actifs 43 772 Comptes de Régularisation 117 514 Total Actif 6 830 635 Passif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 3 392 029 Opérations avec la Clientèle 2 671 744 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 24 820 Comptes de Régularisation 39 909 Provisions pour Risques et Charges 82 601 Dettes subordonnées 250 153 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 369 379 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 34 929 Résultat de l'exercice 1 947 Total Passif 6 830 635 HORS BILAN MONTANT Engagements donnés Engagements de financement 133 511 Engagements de garantie 2 848 688 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 4 802
    Bulletin BALO n°52 du 30/04/2025, affaire n°2501430
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/03/2025
    Numéro d’affaire : 2500672
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 décembre 2024 (En milliers d'euros) Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 23 133 Effets publics et valeurs assimilées 133 058 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 410 457 Opérations avec la Clientèle 4 924 369 Obligations et autres titres a revenu fixe 476 024 Actions et Autres Titres à revenu variable 491 Participations et autres titres détenus à long terme 7 023 Parts dans les Entreprises liées 73 529 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 3 376 Immobilisations corporelles 3 917 Autres Actifs 58 445 Comptes de Régularisation 112 244 Total Actif 7 226 066 Passif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 3 611 675 Opérations avec la Clientèle 2 928 096 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 31 636 Comptes de Régularisation 33 656 Provisions pour Risques et Charges 89 295 Dettes subordonnées 164 276 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 367 432 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 100 295 Résultat de l'exercice -65 366 Total Passif 7 226 066 HORS BILAN MONTANT Engagements donnés Engagements de financement 130 673 Engagements de garantie 2 880 702 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 4 844
    Bulletin BALO n°33 du 17/03/2025, affaire n°2500672
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 01/11/2024
    Numéro d’affaire : 2404325
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 ,74 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 septembre 2024 (En milliers d'euros) Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 336 402 Effets publics et valeurs assimilées 92 864 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 422 093 Opérations avec la Clientèle 5 070 260 Obligations et autres titres a revenu fixe 523 124 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 3 119 Parts dans les Entreprises liées 68 317 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 3 718 Immobilisations corporelles 4 076 Autres Actifs 85 153 Comptes de Régularisation 142 955 Total Actif 7 752 081 Passif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 3 535 594 Opérations avec la Clientèle 3 426 417 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 52 130 Comptes de Régularisation 20 810 Provisions pour Risques et Charges 79 894 Dettes subordonnées 204 439 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 432 797 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 100 294 Total Passif 7 752 081 HORS BILAN MONTANT Engagements donnés Engagements de financement 142 870 Engagements de garantie 2 919 116 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 4 901
    Bulletin BALO n°132 du 01/11/2024, affaire n°2404325
  • AVIS DIVERS 31/07/2024
    Numéro d’affaire : 2403446
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 juin 2024 (En milliers d'euros) Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 35 564 Effets publics et valeurs assimilées 92 491 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 291 636 Opérations avec la Clientèle 5 163 482 Obligations et autres titres a revenu fixe 527 405 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 3 119 Parts dans les Entreprises liées 68 317 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 4 077 Immobilisations corporelles 4 245 Autres Actifs 49 574 Comptes de Régularisation 145 254 Total Actif 7 385 164 Passif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 2 577 106 Opérations avec la Clientèle 4 023 661 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 22 344 Comptes de Régularisation 51 909 Provisions pour Risques et Charges 76 658 Dettes subordonnées 200 689 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 432 797 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 100 294 Total Passif 7 385 164 HORS BILAN MONTANT Engagements donnés Engagements de financement 170 837 Engagements de garantie 3 013 881 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 4 957
    Bulletin BALO n°92 du 31/07/2024, affaire n°2403446
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/06/2024
    Numéro d’affaire : 2402788
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 276 154 299,74 € 784 393 340 - R.C.S. Nanterre Siège social : Tour Europlaza – 20 avenue André Prothin 92063 Paris La Défense cedex Comptes annuels au 31 décembre 2023 Approuvés par l’Assemblée générale ordinaire du 30 mai 2024. I. — Bilan . (En milliers d’ Euros .) Actif Notes Au 31/12/23 Au 31/12/22 Caisse, banques centrales, C.C.P. 31 298 160 425 Effets publics et valeurs assimilées 13 -17 92 303 88 208 Créances sur les établissements de crédit 13-14 1 589 464 1 112 443 A vue 484 124 101 370 A terme 1 105 340 1 011 073 Opérations avec la clientèle 13-14-15-16 5 079 196 5 391 512 Autres concours à la clientèle 5 043 516 5 368 811 Comptes ordinaires débiteurs 35 680 22 701 Obligations et autres titres à revenu fixe 13-14-17-28 1 450 128 1 436 941 Participations et activité de portefeuille 18-19-26-28 3 119 2 742 Parts dans les entreprises liées 18-19-26-28 68 317 68 824 Crédit-bail et location avec option d'achat 21 186 Immobilisations incorporelles 19 4 839 6 303 Immobilisations corporelles 19 4 566 5 800 Capital souscrit non versé Autres actifs 22 60 043 66 971 Comptes de régularisation 23 138 575 137 663 Total de l'actif 8 521 848 8 478 018 Passif Notes Au 31 / 12 / 23 Au 31 / 12 / 22 Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 13-14 3 000 862 3 369 894 A vue 110 000 345 601 A terme 2 890 862 3 024 293 Comptes créditeurs de la clientèle 13-14 4 788 673 4 298 967 A vue 362 290 264 199 A terme 4 426 383 4 034 768 Dettes représentées par un titre 13-14 33 000 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 33 000 Emprunts obligataires Autres passifs 22 30 990 30 141 Comptes de régularisation 23 45 430 44 990 Provisions 24 69 191 86 581 Dettes subordonnées 13-14 153 905 153 913 Fonds pour risques bancaires généraux 25 (Provision pour investissement) Capitaux Propres hors FRBG 432 797 460 532 Capital souscrit 25 276 154 276 154 Primes d'émission 25 28 474 28 474 Réserves 25 27 875 27 875 Provisions réglementées et subventions d'investissements 25 Report à nouveau 25 128 028 117 118 Résultat de l'exercice 25 -27 734 10 911 Total du passif 8 521 848 8 478 018 Hors bilan Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Engagements donnés : 3 399 539 3 594 216 Engagements de financement 239 630 295 866 Engagements en faveur d'établissements de crédit Engagements en faveur de la clientèle (1) 239 630 295 866 Engagements de garantie 3 159 909 3 298 350 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 099 597 3 202 594 Engagements d'ordre de la clientèle 60 312 95 756 Engagements sur titres Engagements reçus  : 104 800 105 740 Engagements de financement Engagements reçus d'établissements de crédit Engagements reçus de la clientèle Engagements de garantie 104 800 105 740 Engagements reçus d'établissements de crédit 104 800 105 740 Engagements reçus de la clientèle Engagements sur titres (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties. II. — Compte de résultat. (En milliers d’ Euros .) Notes Exercice 2023 Exercice 2022 Intérêts et produits assimilés 02 261 735 185 547 Intérêts et charges assimilées 02 -150 417 -55 377 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 1 689 6 289 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -134 -2 170 Revenus des titres à revenu variable 04 3 531 2 442 Commissions (produits) 05 15 079 15 676 Commissions (charges) 05 -25 654 -31 538 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 -16 626 -2 529 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 1 227 -8 123 Autres produits d'exploitation bancaire 07 39 413 40 262 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -2 938 -2 833 Produit net bancaire 10 126 905 147 646 Charges générales d'exploitation 08 -120 101 -115 275 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles -2 408 -2 116 Résultat brut d'exploitation 4 396 30 255 Coût du risque 09 -32 253 -18 498 Résultat d'exploitation -27 857 11 757 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 10 123 1 Résultat courant avant impôt -27 734 11 758 Impôt sur les bénéfices 11 -847 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 12 Résultat net -27 734 10 911 III. — Affectation du résultat. Deuxième résolution ( Affectation du résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2023 ) Constatant que le résultat de l’exercice 2023 est une perte de 27 733 862,47 Euros , l’Assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : – au compte « Report à Nouveau » à hauteur de -27 733 862,47 Euros Le compte Report à Nouveau se montera après affectation à 100 294 290,27 Euros . Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que : – qu’il n’a été distribué aucun dividende au titre des exercices sociaux clos le 31 décembre 2020, le 31 décembre 2021 et le 31 décembre 2022 ; – qu’il ne sera pas proposé de distribution de dividendes au titre de l’exercice social clos le 31 décembre 2023. Nous vous informons que la Société a supporté une charge de 202 830 Euros au titre de l’article 39-4 du Code général des impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette décision est adoptée à l’unanimité. […] » IV. — Annexe Note 1. – Notes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2023 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes annuels de MY MONEY BANK (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : Continuité de l’exploitation ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. MMB est détenue par CCF HOLDING, anciennement Promontoria MMB, à hauteur de 99,99% (soit 43 284 372 actions) et par Sorefi à hauteur de 0,01% (soit 1 action). 2. Faits marquants de l’exercice. L’exercice 2023 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Hausse des taux et environnement inflationniste Dans la continuité de 2022, l’année 2023 a été marquée par les pressions inflationnistes en France, en Europe et dans le monde. Ce contexte a entrainé une réaction des banques centrales. La Banque Centrale Européenne « BCE » a notamment engagé une réduction de ses différents programmes d’achats d’actifs (APP ou « Asset Purchase Programme ») et a procédé à plusieurs hausses successives de ses taux directeurs depuis juillet 2022. Cet environnement se matérialise sur les marchés financiers par une augmentation générale des taux, impactant le coût de refinancement des banques et leur rentabilité Dans le cadre de sa politique de gestion actif-passif « ALM – Asset and Liability Management » et de couverture des risques de taux, My Money Bank a renforcé sa couverture afin de se protéger face à la volatilité des taux d’intérêts. Sur le plan commercial, afin de faire face à la hausse importante de ses coûts de refinancement, My Money Bank a décidé en septembre 2022 de limiter temporairement la distribution de nouveaux crédits pour préserver sa rentabilité. En effet, la capacité de My Money Bank à répercuter sur ses clients l’augmentation de ses coûts de refinancement étant limitée par le taux de l’usure applicable à la plupart de ses activités, l’octroi de nouveaux crédits ne pouvait plus satisfaire aux seuils de rentabilité du Groupe. Dans ce contexte, les nouvelles originations sont restées modérées sur l’ensemble de l’année 2023. My Money Bank reste très prudent et suit de manière rapprochée l’évolution des taux et de l’inflation ainsi que l’impact sur l’économie et la situation financière de ses clients afin de préserver les marges commerciales et la rentabilité du groupe. 2. Opérations de titrisation et de refinancement Opérations de titrisation Conformément à sa stratégie de refinancement, le groupe a procédé au cours du premier semestre 2023 au rachat total du portefeuille cédé au fonds SapphireOne Auto 2019-1 entrainant la liquidation de ce fonds, pour un montant de 63 millions d’ Euros avec amortissement total de l’ensemble des passifs en date du 24 avril 2023. Financement BCE Au cours de l’exercice 2023, My Money Bank a participé aux opérations « d’open market » de la BCE : Main Refinancing Opération ou MRO, via une série d’opérations principalement lors du 4 ème trimestre 2023. Targeted Long Term Refinancing ou TLTRO, dont le remboursement intégral du tirage de 280 millions d’ Euros au titre du TLTRO III s’est effectué le 27 septembre 2023, à date de maturité. 3. Investissements technologiques CCF Group, anciennement My Money Group, mène depuis mars 2017 un ambitieux programme de transformation, de mise en place de gouvernance et d’investissements technologiques. Les projets ont notamment pour objectif de doter les entités du groupe d’outils technologiques et de processus harmonisés en vue d’améliorer la performance à l’acceptation, la productivité et la qualité des services. Parmi les principales initiatives de 2023, My Money Bank a travaillé sur l’ouverture d’un nouveau canal européen permettant d’accéder à une nouvelle source de financement, également sur la poursuite du programme de refonte des processus d’octroi des dossiers de regroupement de crédit et dont la finalisation est prévue courant 2024. Les normes réglementaires bancaires évoluent continuellement, notamment concernant la gestion et le stockage des données personnelles des clients et prospects. Afin de s’y conformer, un certain nombre d’actions de mise en place de purges automatiques des données personnelles et de formalisation d’AIDP ont été menées en 2023 et seront poursuivies en 2024. La gouvernance de la transformation continue d’être déployée et améliorée de manière continue. Un accompagnement des collaborateurs (formation Product Owners), une animation des fonctions (Guildes) sont menés de façon continue, des indicateurs de suivi et de succès ont été standardisés par domaine et restitués via des outils Groupe. 4. Contrôle URSSAF En date du 20 janvier 2023, la société My Money Bank a reçu un avis de vérification de l’URSSAF Nord – Pas de Calais, afin de procéder au contrôle de l’application des législations relatives aux cotisations et contributions obligatoires recouvrées par les organismes de recouvrement à compter du 01/01/2020. Au cours du 1er trimestre 2024 la société My Money Bank a reçu une proposition de rectification qu’elle a acceptée. Les impacts du redressement sont très limités 5. BESV COURTAGE Le 14 juillet 2023, une transmission du patrimoine de la société a été réalisée au profit de My Money Bank. 6. Conséquences sociales et environnementales de l’activité de la Société – Effet du changement climatique et stratégie bas-carbonne Les risques financiers liés aux effets du changement climatique et les mesures prises par My Money Group pour les réduire sont décrites dans la déclaration de performance extra-financière (DPEF) établie par la société CCF HOLDING au titre de l’exercice 2023. Les informations contenues dans cette déclaration concernent l’ensemble des entités de My Money Group dont My Money Bank fait partie. A date, CCF Group n’a pas identifié d’exposition particulière aux risques environnementaux pouvant avoir un impact matériel sur l’ensemble des comptes consolidés du groupe au 31 décembre 2023. 3. Changement de méthode Aucun changement de méthodes n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2023. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. L’utilisation des systèmes de notation varie en fonction de la nature du produit : Pour la consolidation de crédits sans garantie : un score d’aide à la décision développé en interne est utilisé ; Pour les professionnels de l’immobilier : à l’octroi, une grille de notation interne est utilisée en parallèle de deux notations externes (BDF et Moody’s scoring CMM) ; Pour les autres produits (DFS, DRE, …) plus de nouvelles origination : les notations utilisées dans le cadre du suivi du risque de crédit sont les notations BDF et S&P ou Moody’s quand celles-ci sont disponibles. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non-recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). My Money Bank distingue comptablement les encours sains et les encours douteux. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : Un risque probable ou certain de non-recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; Un risque avéré sur la contrepartie lorsqu’elle présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, il existe un risque de crédit avéré pouvant se traduire par un risque de non-recouvrement (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; L’existence d’une procédure contentieuse (procédure de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien …). Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non-recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux et dépréciés en conséquence. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : Créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties Chaque prêt immobilier octroyé est assorti d’une hypothèque de premier rang. L’évaluation des biens donnés en garantie des crédits accordés est réalisée lors de l’examen de la demande de crédit. Plusieurs types d’évaluation sont envisageables par le Groupe, soit une expertise physique du bien soit une évaluation statistique du bien (via MEILLEURSAGENTS.COM) Le choix du type d’évaluation dépend de plusieurs éléments à savoir : Situation géographique, Montant du financement, la « Loan to Value » ratio hypothécaire déterminé en rapportant le montant du prêt octroyé à la valeur retenue du(des) bien(s) pris en garantie. My Money Bank effectue une actualisation trimestrielle de la valeur des garanties hypothécaires. Elle s’appuie pour cela sur une méthode générique statistique, dans le respect des obligations réglementaires, en appliquant un coefficient d’actualisation à la valorisation initiale de la garantie. Ce coefficient est standardisé pour tous les dossiers réalisés le même trimestre d’une année, garantis par un gage de même nature (appartement/maison) et localisé dans une même région. La distinction selon la région est restreinte à l’Ile De France, PACA et Rhône-Alpes. Les autres régions ne font pas l’objet d’une différenciation. Il existe donc 8 strates différentes croisant les régions et type de gage. Les sources de données sont basées sur l’indice INSEE qui est produit par les Notaires de France. Cet indice repose sur les prix des transactions réalisées permettant ainsi une approche précise du prix réel des biens immobiliers anciens. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2023, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres, les objectifs de détention, les conditions de refinancement, les critères de décision de cession, la nature des gains attendus et de la réglementation comptable. La banque identifie dans son système d’information comptable, dès leur réalisation, en date de règlement-livraison et quelle que soit la catégorie comptable à laquelle ils appartiennent, les opérations sur titres selon qu’elles concernent les activités correspondant aux catégories suivantes : Titres de transaction : Titres acquis sur un marché actif avec l’intention de les revendre à court terme. Titres d’investissement : Titres à revenu fixe, assortis d’une échéance fixée et avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Titres de placement : Tous les autres titres qui ne sont pas inscrits parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement. Autres titres à long terme : Investissement réalisé sous forme de titres, en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influence en raison du faible pourcentage des droits de vote qu’ils représentent. Titres de participation et parts dans les entreprises liées : Titres de sociétés appartenant au groupe et qui permettent l’exercice d’une influence sur l’entreprise dont les titres sont détenus et/ou représentant plus de 10% des droits de vote dans le capital. Les titres à revenu fixe sont enregistrés à la date de leur acquisition, pour leur prix d’acquisition. Lorsque le prix d’acquisition des titres est différent à leur prix de remboursement, la différence est amortie sur la durée de vie résiduelle des titres. L’étalement de cette différence est réalisé en utilisant la méthode actuarielle. Transfert d’une catégorie à une autre La banque n’a pas procédé au cours de l’année 2023 à des transferts de titres d’une catégorie à une autre. Dépréciations des titres de placement La revalorisation des titres de placement est réalisée trimestriellement. Au 31 décembre 2023, une dépréciation d’un montant de 2,406 millions d’ Euros a été constatée. Titres de participation et parts dans les entreprises liées Les participations dans les entreprises liées comprennent : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31/12/ 2023. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non-compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis : 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Dettes subordonnées La société a contracté auprès de Promontoria MMB S.A.S. (« PMMB ») des dettes subordonnées. Ces dettes correspondent à une partie des emprunts souscrits par PMMB auprès du marché. Les dettes subordonnées, portées par PMMB auprès du marché, sont ainsi représentées par 2 types d’instruments présentant les caractéristiques suivantes : – Des obligations subordonnées perpétuelles (« AT1 » ou « Additional Tier One »), émises en octobre 2019 pour 100 millions d’ Euros , éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 1. Les instruments AT1 sont des obligations dont la maturité est perpétuelle, le remboursement s’effectuant, à partir de la 5 ème année (via l’exercice d’une option de rachat), à la discrétion de l’émetteur, si ses ratios de solvabilité le permettent et sous réserve de l’accord du régulateur. Le paiement du coupon – 8% - est discrétionnaire. Les obligations AT1 de My Money Group sont cotées sur le marché parisien Euronext. – Des obligations subordonnées (« Tier 2 »), émises en juillet 2021 pour 100 millions d’ Euros et éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 2. Ces instruments Tier 2 permettent de renforcer et de diversifier la structure de fonds propres du Groupe pour consolider ses ratios de solvabilité et soutenir le développement de ses activités. L’instrument a également été structuré de sorte à renforcer la solvabilité du Groupe conformément aux règles fixées par la méthodologie de l’agence de notation S&P (Ratio RAC). Le coupon est fixé à 5,25 % l’an. Les instruments Tier 2 de My Money Group sont côtés sur Euronext Paris. Les coûts de mise en place de ces opérations (initialement supportés par Promontoria MMB), sont étalés sur une durée de 5 années (call option date). Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Conditions de la subordination Pour l’AT1 : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions sont plus juniors). Paiement du coupon discrétionnaire (à la main de l’émetteur). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 5,125%, auquel cas l’AT1 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Pour le Tier 2 : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions et l’AT1 sont plus juniors). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 7%, auquel cas le Tier 2 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Le taux d’actualisation a été déterminé en référence au rendement au 31 décembre 2023 des obligations d’entreprises de première catégorie de notation financière AA ou supérieure ayant une duration comparable à la duration moyenne des engagements du Groupe dans chaque zone. Le groupe a pris en compte l’évolution du taux d’actualisation (3,20% au 31 décembre 2023 versus 3,50% au 31 décembre 2022) afin de réévaluer ses engagements sociaux sur la clôture annuelle. Les autres données et hypothèses restent inchangées par rapport aux calculs au 31 décembre 2022. Impôt sur les bénéfices La convention d’intégration fiscale entre chaque société membre du groupe et la tête de groupe prévoit la méthode de la neutralité, tant pour la détermination du résultat fiscal que pour le paiement de l’IS par les filiales. Ainsi, pour les besoins du calcul de sa charge d’impôt individuelle et de la participation, chaque société continue à calculer son résultat comme si elle n’était pas membre de l’intégration fiscale (déclaration 2058 A-bis). Ceci permet de déterminer le montant d’IS à comptabiliser en charge et que chaque filiale devra verser à la société mère : prise en compte des déficits générés pendant l’intégration fiscale, quote-part de frais et charges de 5% sur les dividendes éligibles au régime mère-fille, etc. Chaque filiale verse donc à la société mère ses acomptes et son solde d’IS en fonction de ses résultats propres, comme si elle n’avait pas été intégrée. La mère comptabilise la différence entre la dette d’impôt du groupe et le cumul des charges d’impôts comptabilisées par les filiales (profit ou perte d’intégration fiscale). A noter que pour les déficits, ceux générés pendant l’intégration fiscale n’appartiennent plus à la société qui les a générés (absence de report de la déclaration 2058-B), la société mère étant seule redevable de l’IS pour l’ensemble du groupe. Cependant selon la méthode de neutralité, ces déficits sont pris en compte pour le calcul de l’IS individuel (déclaration 2058-B bis pour la filiale pendant l’intégration fiscale). Concernant l’exercice 2023, le résultat fiscal étant déficitaire, aucune charge d’IS calculée et comptabilisée pour My Money Bank. Honoraires de commissaires aux comptes Les honoraires des commissaires aux comptes au titre de l’exercice 2023 et 2022 pour My Money Bank S.A. (« la société ») sont présentés dans les notes annexes des comptes consolidés du groupe CCF dont la société est une filiale directe. 5. Evènements post clôture Rupture Conventionnelle Collective Au terme d’une négociation engagée en novembre 2023, la direction et les organisations syndicales représentatives ont signé le 30 janvier 2024, un accord portant rupture conventionnelle collective au sein de My Money Bank. Consolidation des comptes Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe CCF – 103, rue de Grenelle - 75007 Paris 820 982 619 R.C.S Paris par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) En application de l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de CCF HOLDING. Note 2. — Intérêts, produits et charges assimilés (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Opérations avec les établissements de crédits -16 749 -17 043 Intérêts et produits assimilés 22 343 13 028 Intérêts et charges assimilés -39 092 -30 071 Opérations avec la clientèle 104 436 151 080 Intérêts et produits assimilés (1) 202 350 162 740 Intérêts et charges assimilés -97 914 -11 660 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 34 453 6 996 Intérêts et produits assimilés 37 042 9 779 Intérêts et charges assimilés -2 589 -2 783 Autres intérêts et produits assimilés -10 822 -10 863 Total des intérêts et produits assimilés 261 735 185 547 Total des intérêts et charges assimilés -150 417 -55 377 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 0,2M€ pour 2023 contre 1,7M€ pour 2022. Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 2,2M€ pour 2023 contre 6,5M€ pour 2022. Note 3. — Produits et charges sur opérations de crédit-bail (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 1 689 6 289 Loyers, indemnités et produits divers 682 2 900 Plus-values de cessions 1 007 3 389 Autres produits Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -134 -2 170 Dotations aux amortissements -115 -1 496 Moins-value de cessions -19 -674 Total 1 555 4 119 Note 4. — Revenus des titres à revenu variable (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Participations 3 531 2 442 - MMB SCF 3 520 2 430 - BPI 11 12 Total 3 531 2 442 Note 5. — Commissions (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -20 405 -25 488 Commissions et produits assimilés 4 671 5 437 Commissions et charges assimilées -25 076 -30 925 Autres commissions 9 968 9 697 Commissions sur opérations de change Commissions sur opérations sur titres 12 Produits sur prestations de service financier 227 678 Commissions de courtage d'assurance 3 539 3 054 Commissions sur engagements donnés 6 642 6 495 Charges sur prestations de service financier -290 -392 Charges sur engagements reçus de la clientèle -150 -150 Commissions avec les établissements de crédit -138 -71 Produits sur opérations avec les établissements de crédit Charges sur opérations avec les établissements de crédit -138 -71 Total des commissions (Produits) 15 079 15 676 Total des commissions (Charges) -25 654 -31 538 Note 6. — Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Opérations de change -6 5 Opérations sur instruments financiers -16 620 -2 534 Total -16 626 -2 529 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Plus ou moins-value sur cession de titres de placement -4 -4 563 Perte sur détitrisation Variation de la provision sur parts des FCT et autres titres 1 231 -3 560 Total 1 227 -8 123 Note 7. — Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Produits liés à l'assurance 1 809 3 360 Prestations intra-groupe et charges refacturées 37 446 36 502 Produits accessoires 158 400 Transfert de charges Reprises de provisions Total 39 413 40 262 Autres charges d'exploitation bancaire (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts et Résolution -2 866 -2 695 Autres charges d'exploitation bancaire (Commissions) Autres charges d'exploitation bancaire (Divers) -72 -138 Dotation et reprise de provisions Total -2 938 -2 833 Note 8. — Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Frais de personnel -40 261 -34 583 Charges de retraite -3 565 1 960 Autres charges sociales -16 616 -15 291 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -3 998 -3 768 Participation et intéressements des salariés -318 Autres frais administratifs -47 410 -54 637 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -8 251 -8 638 Total -120 101 -115 275 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2023 69 494 563 2022 72 471 543 Note 9. — Coût du risque (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Coût du risque sur clientèle -32 753 -17 998 Variation des dépréciations des créances douteuses -3 892 11 619 Variation des provisions sur la clientèle 3 216 -8 546 Pertes sur créances irrécouvrables -29 394 -14 416 Récupérations sur créances amorties 192 364 Actualisation CRC 2005-03 25 83 Décote sur restructurés -2 900 -7 102 Autres opérations 500 -500 Risque opérationnel Cessions de créances Total -32 253 -18 498 Note 10. — Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Immobilisations financières 699 Plus ou moins-values sur titres 757 Variation des dépréciations sur titres -58 Immobilisations corporelles et incorporelles -576 1 Plus-value 1 Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles Moins-value -576 Total 123 1 Note 11. — Impôt sur les bénéfices (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Impôt exigible de l'exercice -924 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs 77 Crédit impôt mécénat Variation des provisions pour risques Impôt sur les bénéfices -847 Note 12. — Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d'Euros) Exercice 2023 Exercice 2022 Dotation à la provision pour FRBG Reprise de la provision pour FRBG Impact sur le résultat net de l'exercice Note 13. — Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) (En milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Au 31/12/23 Au 31/12/22 Actif Effets publics et valeurs assimilées 251 147 -1 340 -2 227 35 208 35 188 58 184 55 100 92 303 88 208 Créances sur les établissements de crédit Non éligibles au refinancement de la BDF 8 811 8 573 745 153 286 370 383 500 123 000 452 000 684 500 10 000 1 589 464 1 112 443 - Dont prêts subordonnés 10 000 10 000 10 000 10 000 Créances sur la clientèle non éligibles Au refinancement de la BDF 16 531 13 960 309 629 231 034 224 985 243 061 439 586 329 017 1 025 462 1 447 309 445 462 382 486 2 461 655 2 646 867 Créances sur la clientèle éligibles 37 768 41 502 105 927 112 072 566 566 586 357 1 907 280 2 004 714 2 617 541 2 744 645 Au refinancement de la BDF Obligations et autres titres à revenu fixe 6 826 4 348 -1 066 -1 410 159 418 555 207 109 077 729 743 1 324 926 1 450 128 1 436 941 Passif Dettes envers les établissements de crédit 10 762 6 514 330 000 345 601 150 000 357 679 910 100 1 060 100 1 600 000 1 600 000 3 000 862 3 369 894 Comptes créditeurs de la clientèle 61 960 18 305 753 1 439 146 1 400 236 1 248 729 1 010 444 2 038 838 1 869 229 4 788 673 4 298 967 Dettes représentées par un titre 25 000 8 000 33 000 . Emprunts obligataires . Titres du marché interbancaire 25 000 8 000 33 000 Dettes subordonnées 1 905 1 913 152 000 152 000 153 905 153 913 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 14. — Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Au 31/12/22 Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont Entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif Créances sur les établissements de crédit 1 589 464 1 259 457 1 112 443 983 937 Dont prêts subordonnés (3) 10 065 10 065 10 064 10 064 Créances sur la clientèle 5 079 196 4 632 5 391 512 9 007 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 450 128 1 287 360 1 436 941 1 371 923 Passif Dettes envers les établissements de crédit 3 000 862 2 745 684 3 369 894 2 985 541 Comptes créditeurs de la clientèle 4 788 673 255 927 4 298 967 80 393 - A vue 362 290 255 927 264 199 80 393 - A terme 4 426 383 4 034 768 Dettes représentées par un titre 33 000 Dettes subordonnées (3) 153 905 153 905 153 913 153 913 Hors bilan Engagements de financement donnés 239 630 295 866 • en faveur d'établissements de crédit • en faveur de la clientèle 239 630 295 866 Engagements de garantie donnés 3 159 909 2 996 330 3 298 350 3 196 557 • d'ordre d'établissements de crédit 3 099 597 2 996 330 3 202 594 3 196 557 • d'ordre de la clientèle 60 312 95 756 Engagements de financement reçus • reçus d'établissements de crédit • reçus de la clientèle Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 104 800 100 000 105 740 100 000 (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (3) Y compris les comptes à vue. (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Au 31/12/22 Total Dont Entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 226 226 226 226 Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés -10 822 -10 822 -10 863 -10 863 Note 15. — Créances sur la clientèle (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Au 31/12/22 Encours sain (1) 4 895 771 5 264 020 Encours douteux net 183 425 127 492 Encours douteux 251 499 191 700 Dépréciation des créances sur la clientèle -68 074 -64 208 Total actif 5 079 196 5 391 512 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -35 700 -38 915 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (22,7M€ en 2022 contre 35,7M€ en 2023). Note 15 (bis). — Créances sur la clientèle (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Crédit immobilier Crédit Restructurés secured Crédit Restructurés unsecured Divers (non Core) Opérations avec la clientèle (1) Encours sain (*) 4 895 771 1 548 035 3 225 127 108 096 14 513 (*) Dont décote -7 633 -1 954 (*) Dont créances rattachées 8 434 5 907 378 1 685 Encours douteux net 183 425 98 005 69 333 2 036 14 051 Encours douteux 251 499 139 333 73 171 4 154 34 841 Dont compromis 182 192 113 188 30 998 4 664 33 342 Dont décote -1 241 -53 -1 188 Dont créances rattachées 126 48 1 77 Dépréciation des créances sur la clientèle -68 074 -41 328 -3 838 -2 118 -20 790 Total actif 5 079 196 1 646 040 3 294 460 110 132 28 564 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -35 700 -23 377 -11 116 -800 -407 (1) Voir note 16. Note 16. — Crédits par agents économiques non financiers 2023 (En milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées T otal Créances saines 1 530 233 4 629 3 326 204 18 300 16 405 4 895 771 Créances douteuses nettes de 111 819 877 70 485 244 183 425 Dépréciations 2022 (En milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1 840 696 6 250 3 384 870 18 310 13 894 5 264 020 Créances douteuses nettes de 61 762 937 64 685 42 66 127 492 Dépréciations Note 17.1. — Portefeuille des titres de placement et d'investissement (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Effets publics et valeurs assimilées 93 392 90 288 Dépréciation sur effets publics et valeurs assimilées -1 340 -2 227 Créances rattachées sur effets publics et valeurs assimilées 251 147 Titres de placement 779 255 853 683 Dépréciation sur titres de placement -1 066 -1 410 Créances rattachées sur titres de placement 1 119 595 Titres d'investissement 664 622 579 828 Dépréciation sur titres d'investissement Créances rattachées sur titres d'investissement 5 707 3 754 Actions et autres titres à revenu variable 491 491 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable Total 1 542 431 1 525 149 Note 17.2. — Différences entre le prix d'acquisition et prix de remboursement des titres de placement et d'investissement (1). (En milliers d'Euros) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31/12/23 Au 31/12/22 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement Marché obligataire 1 182 114 1 089 426 Marché Monétaire Total 1 182 114 1 089 426 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument concerné. Note 18. — Participations, parts dans les entreprises liées (Net de provisions) (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Au 31/12/22 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales 68 317 68 317 68 824 68 824 (50 % du capital détenu) Valeur brute 68 431 68 431 68 881 68 881 Dépréciation 114 114 57 57 Participations (10 à 50 % du capital détenu) Valeur brute Dépréciation Autres participations 3 119 3 119 2 742 2 742 (Moins de 10 % du capital détenu) Valeur brute 3 119 3 119 2 742 2 742 Dépréciation Total 3 119 68 317 71 436 2 742 68 824 71 566 Dont – Etablissements de crédit 3 119 68 186 71 305 2 742 68 186 70 928 Note 19. — Immobilisations (En milliers d'Euros) Valeur brute au 31/12/22 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/22 Valeur nette au 31/12/22 Variation 2023 Valeur brute au 31/12/23 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/23 Valeur nette au 31/12/23 Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Immobilisations incorporelles (1) 68 521 -62 218 6 303 124 -555 1 68 091 -63 252 4 839 Immobilisations corporelles 15 128 -9 328 5 800 162 -1 705 -1 13 584 -9 018 4 566 Immeubles - exploitation Immeubles - Hors exploitation 14 14 14 14 Matériel et mobilier 7 467 -6 537 930 37 -520 -14 6 970 -6 296 674 Autres immobilisations corporelles 7 647 -2 791 4 856 125 -1 185 13 6 600 -2 722 3 878 Immobilisations corporelles en cours Immobilisations financières 1 505 625 -1 467 1 504 158 204 122 -193 830 1 515 917 -1 180 1 514 737 Titres de placement 854 174 -1 410 852 764 118 952 -193 380 779 746 -1 066 778 680 Titres d'investissement 579 828 579 828 84 793 664 621 664 621 Titres de participation 2 742 2 742 377 3 119 3 119 Parts dans les entreprises liées 68 881 -57 68 824 -450 68 431 -114 68 317 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées . Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/22 Variation 2023 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/23 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -62 218 -1 588 554 -63 252 Immobilisations corporelles -9 328 -820 1 130 -9 018 Immeubles - exploitation Immeubles - Hors exploitation Matériel et mobilier -6 537 -170 411 -6 296 Autres immobilisations corporelles -2 791 -650 719 -2 722 Immobilisations corporelles en cours Immobilisations financières -1 467 -334 621 -1 180 Titres de placement -1 410 -277 621 -1 066 Titres d' investissement Titres de participation Parts dans les entreprises liées -57 -57 -114 Note 20. — Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Créances envers les banques centrales 15 Créances sur les établissements de crédit 8 811 8 573 Créances sur la clientèle 16 531 13 960 Immobilisations financières 7 077 4 495 Comptes de régularisation actif Total 32 419 27 043 Intérêts à payer (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Dettes envers les banques centrales Dettes envers les établissements de crédit 10 761 6 514 Comptes créditeurs de la clientèle 61 960 18 306 Dettes représentées par un titre Dettes subordonnées 1 905 1 913 Comptes de régularisation passif Total 74 626 26 733 Note 21. — Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Immobilisations (1) 0 186 Créances rattachées 0 0 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 0 Loyers courus non échus Total 0 186 (1) Immobilisations. (En milliers d'Euros) Valeur nette au 31/12/22 Valeur brute au 31/12/23 Dépréciations cumulées au 31/12/23 Valeur nette au 31/12/23 Crédit -bail – Immobilisations louées 186 6 078 6 078 0 (2) Comptes débiteurs de la clientèle . (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Encours sains 0 0 Encours douteux net 0 0 Encours douteux Dépréciation des créances sur la clientèle Total 0 0 Note 22. — Autres actifs et autres passifs Autres actifs (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres Fournisseurs débiteurs 79 26 Personnel 115 270 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 1 010 366 Etat et collectivités publiques, IS Etat et collectivités publiques, TVA 542 617 Groupe et associés - IS Assurances 423 808 Apporteurs et partenaires Dépôts, avances et cautionnements 47 701 55 448 Divers 10 173 9 436 Divers douteux – Brut – Dépréciations Total 60 043 66 971 Autres passif (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) Fournisseurs 284 1 011 Opérations de crédit-bail et location simple Personnel - divers 7 320 6 699 Personnel - participation des salariés et intéressement 1 240 Sécurité sociale et organismes sociaux 7 455 5 955 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes et divers 5 186 2 286 Etat et collectivités publiques, IS Etat et collectivités publiques - TVA 1 130 1 205 Groupe et associés - IS Assurances 1 081 1 104 Assistance Frais de recouvrement Apporteurs et partenaires -106 -68 Charges à payer 8 640 10 709 Dépôts, avances et cautionnements Total 30 990 30 141 Note 23. — Comptes de régularisation Actif (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Valeurs reçues à l'encaissement 4 310 3 874 Compte d'ajustement sur devises Pertes Potentielles sur contrats de couverture d 'IFT non dénoués 89 030 101 076 Charges à répartir 17 225 16 746 Charges constatées d'avance 1 282 1 556 Produits à recevoir 22 666 11 491 – Produits sur assurances 246 262 – Autres 22 420 11 229 Comptes de régularisation divers 4 062 2 920 – Impôt différé - prêts à taux zéro – Compte de régularisation divers 4 062 2 920 Total 138 575 137 663 Passif (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 23 Au 31/12/ 22 Compte d'ajustement sur devises Gains Potentiels sur contrats de couverture d' IFT non dénoués Gains à étaler sur contrats de couverture d 'IFT dénoués 3 420 4 107 Produits constatés d'avance 2 742 6 246 – Opérations de crédit 476 – Opérations de crédit-bail et location 1 742 – Produits financiers autres – Etalement du prêt à taux 0% – Divers 2 742 4 028 Charges à payer 39 268 34 637 – Charges financières - Autres – Commissions et points fidélités 28 036 22 466 – Comptes de régularisation divers 11 232 12 171 Total 45 430 44 990 Note 24. — Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations et provisions (En milliers d'Euros) Au 31/12/ 22 Dotations Reprise Au 31/12/ 23 Créances sur les établissements de crédit 43 43 Effets publics et valeurs assimilées 2 227 522 -1 409 1 340 Créances sur la clientèle 64 208 15 897 -12 031 68 074 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 410 493 -837 1 066 Participations Parts dans les entreprises liées 57 57 114 Crédit-bail Immobilisations incorporelles 36 496 36 496 Autres actifs Total 104 441 16 969 -14 277 107 133 Provisions non bancaires (En milliers d'Euros) Au 31/12/22 Dotations Reprise Au 31/12/23 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 45 882 285 -17 096 29 071 Redressements fiscaux Divers non bancaire 1 282 4 692 -1 477 -77 4 420 Total 47 164 4 977 -18 573 -77 33 491 Provisions bancaires (En milliers d'Euros) Au 31/12/22 Dotations Reprise Au 31/12/23 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 500 -392 -108 Sur la clientèle 38 917 20 001 -23 218 35 700 Total 39 417 20 001 -23 610 35 700 Note 25. — Tableau de variation de la situation nette (En milliers d'Euros) Capital (1) Reserve Légale Prime d’émission Reserve générale R é serve indispon ible Report à nouveau Acompte sur dividende Résultat Total des capitaux propres Dividende Nombre d’action s existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (En Euros) Résultat par actions (En Euros) Dividende net attri bué à chaque action (En Euros) Ouverture après affectation du résultat de 2021 276 154 27 615 28 475 260 117 117 449 621 43 284 373 10,39 2022 Acompte sur dividende 2022 Résultat de l'année 2022 10 911 10 911 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 260 117 117 10 911 460 532 43 284 373 10,64 Affectation du résultat 2022 (2) 10 911 -10 911 0,25 Capitaux propres après affectation (2) 276 154 27 615 28 475 260 128 028 460 532 43 284 373 10,64 2023 Acompte sur dividende 2023 Résultat de l'année 2023 -27 734 -27 734 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 260 128 028 -27 734 432 798 43 284 373 10,00 Affectation du résultat 2022 (3) -27 734 27 734 -0,64 Capitaux propres après affectation (3) 276 154 27 615 28 475 260 100 294 432 798 43 284 373 10,00 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de CCF Holding (Ex MMB PROMONTORIA), 103 rue de Grenelle, 75007 Paris. (2) Selon résolutions de l'AG du 31/05/2023 (2ème résolution). (3) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. Note 26. — Filiales et participations au 31 décembre 2022 Capital (En milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (En milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (En milliers d'Euros) Valeur comptable net des titres détenus (En milliers d'Euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 8 156 16 157 99,99 15 639 15 639 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE SOMAFI SOGUAFI 21 181 -2 156 99,99 42 548 42 548 ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN MMB SCF 10 000 5 760 99,99 9 999 9 999 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 245 131 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 3 119 3 119 (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (En milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (En milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (Hors taxes) (En milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (En milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (En milliers d'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 247 500 123 495 -8 156 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE SOMAFI SOGUAFI 297 000 106 248 -10 505 ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN MMB SCF 2 996 330 28 848 5 331 3 520 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Note 27. — Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (En Euros ) 2019 2020 2021 2022 2023 Capital en fin d'exercice Capital social 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice Chiffres d'affaires hors taxes 187 287 647 226 557 367 230 543 875 276 293 282 441 725 104 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (Amortissements et provisions) -29 081 762 32 424 189 8 242 120 4 148 359 -40 051 986 Impôt sur les bénéfices 2 909 915 1 288 729 847 417 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 814 475 1 668 011 1 115 203 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (Amortissements et provisions) 32 390 615 17 934 315 15 556 454 10 910 551 -27 733 862 Résultat distribué Résultats par action Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges Calculées (amortissements et provisions) -0,67 0,66 0,12 0,05 -0,93 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées 0,75 0,41 0,36 0,25 -0,64 (Amortissements et provisions) Dividende net attribué à chaque action 0,49 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 Personnel (1) Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 414 532 516 543 563 Montant de la masse salariale de l'exercice 25 499 427 32 557 205 33 987 982 36 866 569 37 700 323 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (Sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 12 852 282 16 570 570 18 263 341 19 784 788 20 814 723 (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales. Note 28. — Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2023 Nombre de titres (En milliers d'Euros) Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation Côté / non côté Marché actif / non Emetteur public ou autre I - Titres de placement - Effets publics et valeurs assimilées Titres des tranches Séniors, Mezzanines & Juniors souscrites lors des émissions ABS 703 236 Côté Marché actif Autre émetteur Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 74 954 hqla 74 765 Côté Marché actif Autre émetteur solocal 189 Côté Marché actif Autre émetteur Effets publics 92 052 Côté Marché actif Emetteur public Autres titres à revenu variable 297 Non côté Non Autre émetteur Autres titres à revenu variable 194 Côté Marché actif Autre émetteur Créances rattachées 1 369 N/A N/A N/a Total Titres de placement 872 102 II - Titres d'investissement Obligations et autres titres à revenu fixe 664 622 Côté Marché actif Autre émetteur Créances rattachées 5 707 N/A N/A N/A Total Titres d'investissement 670 329 III - Titres de participation 14 059 Actions BPI (ex OSEO) 99 Non côté Non Emetteur public Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 3 020 Non côté Non Emetteur public Total titres de participation 3 119 IV- Titres de filiales 543 718 Actions SOREFI 15 639 Non côté Non Autre émetteur 1 412 078 Actions SOMAFI-SOGUAFI 42 548 Non côté Non Autre émetteur 999 900 Actions MMB SCF 9 999 Non côté Non Autre émetteur 2 499 Actions SLMB 131 Non côté Non Autre émetteur Total titres de filiales 68 317 Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur Total 1 613 867 (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières. Note 29. — Instruments financiers à terme (En milliers d'Euros) Au 31/12/23 Au 31/12/22 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*) Ventilation par durée résiduelle 4 788 866 4 824 401 • A moins d'un an 233 114 113 139 • D'un an à cinq ans 2 020 602 1 949 006 • A plus de cinq ans 2 535 150 2 762 256 Ventilation par contreparties 4 788 866 -83 336 4 824 401 -86 636 • Administrations centrales et assimilées • Etablissements de crédit 4 788 866 -83 336 4 824 401 -86 636 • Autres contreparties (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré. Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est évalué à travers l’estimation de l’Exposition Au Défaut (EAD). My Money Bank calcule l’EAD avec la méthode Mark-to-Market (CRR art. 274) Tous nos contrats de swap sont compensés via la chambre de compensation EUREX. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels (Exercice clos le 31 décembre 2023.) À l'assemblée générale de la société My Money Bank S.A., Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société My Money Bank S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2023, tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit   Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie "Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comp
    Bulletin BALO n°74 du 19/06/2024, affaire n°2402788
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/05/2024
    Numéro d’affaire : 2401672
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20 Avenue André Pothin- 92063 Paris La Défense Cedex 784 393 340 RCS Nanterre Situation trimestrielle au 31 mars 2024 (En milliers d'euros) ACTIF MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 39 316 Effets publics et valeurs assimilées 92 380 Créances sur les Etablissements de Crédit 2 128 987 Opérations avec la Clientèle 5 267 323 Obligations et autres titres à revenu fixe 731 682 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 3 119 Parts dans les Entreprises liées 68 317 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat   Immobilisations incorporelles 4 456 Immobilisations corporelles 4 408 Autres Actifs 53 308 Comptes de Régularisation 141 152 Total Actif 8 534 448 PASSIF MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 2 837 755 Opérations avec la Clientèle 4 966 939 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 24 759 Comptes de Régularisation 7 508 Provisions pour Risques et Charges 80 527 Dettes subordonnées 156 429 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 460 531 Capital souscrit 276 154 Primes d'Émission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau 128 028 Total Passif 8 534 448 HORS BILAN MONTANT Engagements donnés   Engagements de financement 201 954 Engagements de garantie 3 034 567 Engagements reçus   Engagements de financement   Engagements de garantie 5 013
    Bulletin BALO n°58 du 13/05/2024, affaire n°2401672
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/03/2024
    Numéro d’affaire : 2400418
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 décembre 2023 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 31 298 Effets publics et valeurs assimilées 92 303 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 589 464 Opérations avec la Clientèle 5 079 196 Obligations et autres titres a revenu fixe 1 450 128 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 3 119 Parts dans les Entreprises liées 68 317 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 4 839 Immobilisations corporelles 4 566 Autres Actifs 60 043 Comptes de Régularisation 138 575 Total Actif 8 521 848 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 3 000 862 Opérations avec la Clientèle 4 788 673 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 30 990 Comptes de Régularisation 17 696 Provisions pour Risques et Charges 69 191 Dettes subordonnées 153 905 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 460 531 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 128 028 Total Passif 8 521 848 Hors bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 239 630 Engagements de garantie 3 159 909 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 104 800
    Bulletin BALO n°29 du 06/03/2024, affaire n°2400418
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/11/2023
    Numéro d’affaire : 2304317
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 septembre 2023 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 31 762 Effets publics et valeurs assimilées 91 683 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 158 544 Opérations avec la Clientèle 5 189 392 Obligations et autres titres a revenu fixe 1 466 714 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 2 742 Parts dans les Entreprises liées 68 375 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat Immobilisations incorporelles 5 225 Immobilisations corporelles 4 710 Autres Actifs 69 561 Comptes de Régularisation 145 671 Total Actif 8 234 379 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. Dettes envers les établissements de crédit 2 840 369 Opérations avec la Clientèle 4 615 241 Dettes représentées par un titre 3 000 Autres Passifs 26 073 Comptes de Régularisation 61 492 Provisions pour Risques et Charges 69 328 Dettes subordonnées 158 345 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 460 531 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 128 028 Total Passif 8 234 379 Hors bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 269 939 Engagements de garantie 3 125 016 Engagements reçus Engagements de financement Engagements de garantie 105 269
    Bulletin BALO n°135 du 10/11/2023, affaire n°2304317
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/08/2023
    Numéro d’affaire : 2303575
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin - 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 juin 2023 (En milliers d'euros) Actif Montant s Caisse, banques centrales, C.C.P. 60 542 Effets publics et valeurs assimilées 91 846 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 155 085 Opérations avec la Clientèle 5 175 481 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 498 045 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 2 742 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 16 Immobilisations incorporelles 5 620 Immobilisations corporelles 4 844 Autres Actifs 61 390 Comptes de Régularisation 160 609 Total Actif 8 285 044 Passif Montant s Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 052 938 Opérations avec la Clientèle 4 456 480 Dettes représentées par un titre 8 000 Autres Passifs 36 764 Comptes de Régularisation 48 201 Provisions pour Risques et Charges 66 340 Dettes subordonnées 155 790 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 460 531 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 128 028 Total Passif 8 285 044 Hors bilan Montant s Engagements donnés . Engagements de financement 310 698 . Engagements de garantie 3 139 531 Engagements reçus . Engagements de financement . Engagements de garantie 105 387
    Bulletin BALO n°93 du 04/08/2023, affaire n°2303575
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/06/2023
    Numéro d’affaire : 2303004
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : My Money Bank Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 276 154 299,74 € 784 393 340 - R.C.S. Nanterre Siège social : Tour europlaza – 20 avenue André Prothin 92063 Paris La Défense cedex Comptes annuels au 31 décembre 2022 Approuvés par l’Assemblée générale ordinaire du 31 mai 2023 I. — Bilan (en milliers d’euros) Actif Notes Au 31.12.22 Au 31.12.21 Caisse, banques centrales, C.C.P. 160 425 260 546 Effets publics et valeurs assimilées 13 -17 88 208 84 657 Créances sur les établissements de crédit 13-14 1 112 443 1 183 560 A vue 101 370 225 320 A terme 1 011 073 958 240 Opérations avec la clientèle 13-14-15-16 5 391 512 4 919 871 Autres concours à la clientèle 5 368 811 4 907 202 Comptes ordinaires débiteurs 22 701 12 669 Obligations et autres titres à revenu fixe 13-14-17-28 1 436 941 585 739 Participations et activité de portefeuille 18-19-26-28 2 742 2 473 Parts dans les entreprises liées 18-19-26-28 68 824 68 824 Crédit-bail et location avec option d'achat 21 186 2 649 Immobilisations incorporelles 19 6 303 1 665 Immobilisations corporelles 19 5 800 3 868 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 22 66 971 71 884 Comptes de régularisation 23 137 663 62 878 Total de l'actif 8 478 018 7 248 614 Passif Notes Au 31.12.22 Au 31.12.21 Caisse, banques centrales, C.C.P. - 15 Dettes envers les établissements de crédit 13-14 3 369 894 2 525 347 A vue 345 601 110 456 A terme 3 024 293 2 414 891 Comptes créditeurs de la clientèle 13-14 4 298 967 3 942 497 Autres dettes 4 298 967 3 942 497 A vue 264 199 417 255 A terme 4 034 768 3 525 242 Dettes représentées par un titre 13-14 33 000 20 000 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 33 000 20 000 Emprunts obligataires - - Autres passifs 22 30 141 28 888 Comptes de régularisation 23 44 990 39 087 Provisions 24 86 581 89 280 Dettes subordonnées 13-14 153 913 153 880 Fonds pour risques bancaires généraux 25 - - (Provision pour investissement)     Capitaux Propres hors FRBG 460 532 449 620 Capital souscrit 25 276 154 276 154 Primes d'émission 25 28 474 28 474 Réserves 25 27 875 27 875 Provisions réglementées et subventions d'investissements 25 - - Report à nouveau 25 117 118 101 561 Résultat de l'exercice 25 10 911 15 556 Total du passif 8 478 018 7 248 614 Hors bilan Au 31.12.22 Au 31.12.21 Engagements donnés 3 594 216 3 131 032 Engagements de financement 295 866 369 336 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 295 866 369 336 Engagements de garantie 3 298 350 2 761 696 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 3 202 594 2 632 481 Engagements d'ordre de la clientèle 95 756 129 215 Engagements sur titres - - Engagements reçus 105 740 110 231 Engagements de financement - - Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle - - Engagements de garantie 105 740 110 231 Engagements reçus d'établissements de crédit 105 740 110 231 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements sur titres - - (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties. II. — Compte de résultat (En milliers d’euros) Notes Exercice 2022 Exercice 2021 Intérêts et produits assimilés 02 185 547 160 746 Intérêts et charges assimilées 02 - 55 377 - 47 032 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 6 289 16 667 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 - 2 170 - 12 221 Revenus des titres à revenu variable 04 2 442 1 679 Commissions (produits) 05 15 676 9 249 Commissions (charges) 05 - 31 538 - 31 031 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 - 2 529 1 092 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 - 8 123 1 331 Autres produits d'exploitation bancaire 07 40 262 35 391 Autres charges d'exploitation bancaire 07 - 2 833 - 2 235 Produit net bancaire 10 147 646 133 636 Charges générales d'exploitation 08 - 115 275 - 105 372 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 2 116 - 1 070 Résultat brut d'exploitation 30 255 27 194 Coût du risque 09 - 18 498 - 12 087 Résultat d'exploitation 11 757 15 107 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 10 1 1 738 Résultat courant avant impôt 11 758 16 845 Impôt sur les bénéfices 11 - 847 - 1 289 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 12 - - Résultat net 10 911 15 556 III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2022 est un bénéfice de 10 910 551,38 euros, l’Assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : • au compte « Report à Nouveau » à hauteur de 10 910 551,38 euros Le compte Report à Nouveau se montera après affectation à 128 028 152,74 euros. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que : • l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 29 mai 2019 a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2018, à hauteur de 11 489 690,03 euros, soit 0,26 euro par action ; • le Conseil d’administration de My Money Bank, en date du 3 septembre 2019, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 21 000 000,00 euros, acté par l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 27 mai 2020 ; • qu’il n’est pas proposé de distribution de dividendes au titre de l’exercice social clos le 31 décembre 2022. Nous vous informons que la Société a supporté une charge de 175.936 euros au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette décision est adoptée à l’unanimité. […] » IV. — Annexe Note 1 – N otes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2022 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. PRESENTATION DES COMPTES Les comptes annuels de MY MONEY BANK (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : Continuité de l’exploitation ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. MMB est détenue par Promontoria à hauteur de 99,99% (soit 43 284 372 actions) et par Sorefi à hauteur de 0,01% (soit 1 action). 2. FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE L’exercice 2022 a été marqué par les événements significatifs suivants : Hausse des taux et environnement inflationniste L’année 2022 a été marquée par les pressions inflationnistes en France, en Europe et dans le monde. Ce contexte a entrainé une réaction des banques centrales. La Banque Centrale Européenne « BCE » a notamment engagé une réduction de ses différents programmes d’achats d’actifs (APP ou « Asset Purchase Programme ») et a procédé à plusieurs hausses successives de ses taux directeurs depuis juillet 2022. Cet environnement se matérialise sur les marchés financiers par une augmentation générale des taux, impactant le coût de refinancement des banques et leur rentabilité Dans le cadre de sa politique de gestion actif-passif « ALM – Asset and Liability Management » et de couverture des risques de taux, My Money Bank a renforcé sa couverture afin de se protéger face à la volatilité des taux d’intérêts. Sur la plan commercial, afin de faire face à la hausse importante de ses coûts de refinancement, My Money Bank a décidé en septembre 2022 de limiter temporairement la distribution de nouveaux crédits pour préserver sa rentabilité. En effet, la capacité de My Money Bank à répercuter sur ses clients l’augmentation de ses coûts de refinancement étant limitée par le taux de l’usure applicable à la plupart de ses activités, l’octroi de nouveaux crédits ne pouvait plis satisfaire aux seuils de rentabilité du Groupe. Cette décision commerciale est temporaire et un retour à la normale progressif est prévu courant 2023 à mesure que les taux de l’usure applicables seront de nouveau en phase avec les taux de marché. Emission d’obligations foncières MMB SCF, filiale de MMB ayant le statut de société de crédit foncier, a réalisé au cours de l’année 2022 trois émissions d’obligations foncières retenues par le groupe pour un montant nominal de 530 millions d’euros. Ces obligations, souscrites à 100% par My Money Bank, sont éligibles au cadre de remise en garantie des opérations de refinancement de l’Eurosystème et pourront donc être mobilisées comme collatéral dans le cadre des opérations de politique monétaire de la Banque Centrale Européenne (MRO & LTRO). Au 31 décembre 2022, le total des obligations foncières par MMB SCF en circulation représente un nominal de 2,630 milliards d’euros, dont 580 millions d’euros d’obligations foncières souscrites et retenues par My Money Bank. Opération de titrisation SapphireOne Auto 2022-1 Le groupe a réalisé une nouvelle opération publique de titrisation auto-souscrite SapphireOne Auto 2022-1 en date du 16 décembre 2022. L’opération de titrisation porte sur le portefeuille « Auto » de prêts (VAC) et de location (LOA) hors valeur résiduelle d’environ 471 millions d’euros des entités Somafi-Soguafi et Sorefi. Les titres seniors, intégralement souscrits par My Money Bank (pour un montant de 428,6 millions d’euros), pourront être utilisés comme collatéral dans le cadre des opérations de politique monétaire de la Banque Centrale Européenne (MRO & LTRO) Investissements technologiques My Money Bank a remplacé son système de gestion de l’épargne (V-Bank) pour mettre en place des portails clients, conçus dans des technologies modernes et flexibles. Ce projet a été mis en service le 4 avril 2022. En parallèle My Money Bank investit régulièrement dans la gestion de son obsolescence technologique, la cyber-sécurité, et l’évolution des normes réglementaires. Contrôle fiscal En date du 21 octobre 2021, la société My Money Bank a reçu un avis de vérification de la comptabilité de la direction des vérifications nationales et internationales « DVNI ». Les années contrôlées sont 2018, 2019 et 2020 pour l’impôt sur les sociétés, 2019 et 2020 pour les autres impôts et taxes. Le contrôle a débuté fin novembre 2021. Un autre avis de vérification de comptabilité a été reçu en date du 18 février 2022 pour la société My Partner Bank (fusionnée en décembre 2020 avec My Money Bank). Les années contrôlées sont 2019 et 2020 (hors impôt sur les société s pour 2020, exercice déjà audité dans le cadre du contrôle de My Money Bank. Au cours du 4 ème trimestre 2022 la société My Money Bank a reçu deux propositions de rectification qu’elle a acceptées. Les impacts des deux redressements sont très limités : Les conséquences en impôts sur les sociétés sont nulles. Les conséquences en matière de CVAE sont de 39 milliers d’euros incluant les intérêts de retard (14 milliers d’euros d’effet de débord pour 2021). Les conséquences en matière de taxe sur les salaires sont de 33 milliers d’euros incluant les intérêts de retard. Les avis de mise en recouvrement, reçus début décembre 2022 (contrôle My Money Bank) et début janvier 2023 (contrôle My Partner Bank), ont été réglés dès réception. Points sur la situation Géopolitique et Covid Le contexte sanitaire n’a pas eu d’impact sur les activités de My Money Bank en 2022, les activités du groupe étant limitées à la France où la situation sanitaire est sous contrôle. Le groupe reste néanmoins vigilant face à un rebond éventuel de l’épidémie en 2023 et se tient prêt à réactiver les mesures prises en 2020 et 2021 si cela s’avérait nécessaire. L’année 2022 a été marquée par l’offensive armée engagée par la Russie contre l’Ukraine depuis février 2022. My Money Groupe n’a aucune activité en Ukraine ou en Russie, ni aucune exposition de crédit sur des clients basés dans ces pays. Ses activités se concentrent exclusivement en France métropolitaine et dans les DOM et ne sont pas directement exposées aux conséquences de cette crise. Conséquences sociales et environnementales de l’activité de la Société – Effet du changement climatique et stratégie bas-carbonne Les risques financiers liés aux effets du changement climatique et les mesures prises par My Money Group pour les réduire sont décrites dans la déclaration de performance extra-financière (DPEF) établie par la société Promontoria MMB au titre de l’exercice 2022. Les informations contenues dans cette déclaration concernent l’ensemble des entités de My Money Group dont My Money Bank fait partie. A date, My Money Group n’a pas identifié d’exposition particulière aux risques environnementaux pouvant avoir un impact matériel sur l’ensemble des comptes consolidés du groupe au 31 décembre 2022. 3. CHANGEMENT DE METHODE Aucun changement de méthodes n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2022. 4. PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D’EVALUATION Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. L’utilisation des systèmes de notation varie en fonction de la nature du produit : pour la consolidation de crédits sans garantie : un score d’aide à la décision développé en interne est utilisé ; pour les professionnels de l’immobilier : à l’octroi, une grille de notation interne est utilisée en parallèle de deux notations externes (BDF et Moody’s scoring CMM) ; pour les autres produits (DFS, DRE, …) plus de nouvelles origination : les notations utilisées dans le cadre du suivi du risque de crédit sont les notations BDF et S&P ou Moody’s quand celles-ci sont disponibles. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). My Money Bank distingue comptablement les encours sains et les encours douteux. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; un risque avéré sur la contrepartie lorsqu’elle présente des caractéristiques telles qu’indépendamment de l’existence de tout impayé, il existe un risque de crédit avéré pouvant se traduire par un risque de non recouvrement (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; l’existence d’une procédure contentieuse (procédure de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judic i aire, faillite personnelle, liquidation de bien …). Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux et dépréciés en conséquence. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties Chaque prêt immobilier octroyé est assorti d’une hypothèque de premier rang. L’évaluation des biens donnés en garantie des crédits accordés est réalisée lors de l’examen de la demande de crédit. Plusieurs types d’évaluation sont envisageables par le Groupe, soit une expertise physique du bien soit une évaluation statistique du bien (via MEILLEURSAGENTS.COM) Le choix du type d’évaluation dépend de plusieurs éléments à savoir : Situation géographique, Montant du financement, la « Loan to Value » ratio hypothécaire déterminé en rapportant le montant du prêt octroyé à la valeur retenue du(des) bien(s) pris en garantie. My Money Bank effectue une actualisation trimestrielle de la valeur des garanties hypothécaires. Elle s’appuie pour cela sur une méthode générique statistique, dans le respect des obligations réglementaires, en appliquant un coefficient d’actualisation à la valorisation initiale de la garantie. Ce coefficient est standardisé pour tous les dossiers réalisés le même trimestre d’une année, garantis par un gage de même nature (appartement/maison) et localisé dans une même région. La distinction selon la région est restreinte à l’Ile De France, PACA et Rhône-Alpes. Les autres régions ne font pas l’objet d’une différenciation. Il existe donc 8 strates différentes croisant les régions et type de gage. Les sources de données sont basées sur l’indice INSEE qui est produit par les Notaires de France. Cet indice repose sur les prix des transactions réalisées permettant ainsi une approche précise du prix réel des biens immobiliers anciens. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2022, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres, les objectifs de détention, les conditions de refinancement, les critères de décision de cession, la nature des gains attendus et de la réglementation comptable. La banque identifie dans son système d’information comptable, dès leur réalisation, en date de règlement-livraison et quelle que soit la catégorie comptable à laquelle ils appartiennent, les opérations sur titres selon qu’elles concernent les activités correspondant aux catégories suivantes : Titres de transaction  : Titres acquis sur un marché actif avec l’intention de les revendre à court terme. Titres d’investissement  : Titres à revenu fixe, assortis d’une échéance fixée et avec l’intention manifeste de les détenir jusqu’à l’échéance. Titres de placement  : Tous les autres titres qui ne sont pas inscrits parmi les titres de transaction, ni parmi les titres d’investissement. Autres titres à long terme  : Investissement réalisé sous forme de titres, en créant un lien privilégié avec l’entreprise émettrice, mais sans influence en raison du faible pourcentage des droits de vote qu’ils représentent. Titres de participation et parts dans les entreprises liées  : Titres de sociétés appartenant au groupe et qui permettent l’exercice d’une influence sur l’entreprise dont les titres sont détenus et/ou représentant plus de 10% des droits de vote dans le capital. Les titres à revenu fixe sont enregistrés à la date de leur acquisition, pour leur prix d’acquisition. Lorsque le prix d’acquisition des titres est différent à leur prix de remboursement, la différence est amortie sur la durée de vie résiduelle des titres. L’étalement de cette différence est réalisé en utilisant la méthode actuarielle. Transfert d’une catégorie à une autre La banque a procédé au cours de l’année 2022 a un transfert d’une partie des titres précédemment classés dans la catégorie titres de placement, vers la catégorie titres d’investissement conformément aux dispositions réglementaires en vigueur fixées par le chapitre 4 du titre 3 du livre II de l’annexe au règlement ANC 2014-07. Ce transfert a été réalisé sur la base de la valeur nette comptable des titres qui avait été constatée lors du dernier exercice annuel et pour un montant de 49,8 millions d’euros. Cette opération n’a pas donné lieu à l’enregistrement d’une provision. Dépréciations des titres de placement La revalorisation des titres de placement est réalisée trimestriellement. Au 31 décembre 2022, une dépréciation d’un montant de 3,56 millions d’euros a été constatée. Titres de participation et parts dans les entreprises liées les participations dans les entreprises liées comprennent : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31.12.2022. Suite à la fusion absorption de l’entité MPB en 2020, les titres de BESV Courtage et de SLMB ont rejoint le portefeuille de MMB pour respectivement 449 628 euros et 38 174 euros. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistré e s en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis : 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Dettes subordonnées La société a contracté auprès de Promontoria MMB S.A.S. (« PMMB ») des dettes subordonnées. Ces dettes correspondent à une partie des emprunts souscrits par PMMB auprès du marché. Les dettes subordonnées, portées par PMMB auprès du marché, sont ainsi représentées par 2 types d’instruments présentant les caractéristiques suivantes : Des obligations subordonnées perpétuelles (« AT1 » ou « Additional Tier One »), émises en octobre 2019 pour 100 millions d’euros, éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 1. Les instruments AT1 sont des obligations dont la maturité est perpétuelle, le remboursement s’effectuant, à partir de la 5 ème année (via l’exercice d’une option de rachat), à la discrétion de l’émetteur, si ses ratios de solvabilité le permettent et sous réserve de l’accord du régulateur. Le paiement du coupon – 8% - est discrétionnaire. Les obligations AT1 de My Money Group sont côtées sur le marché parisien Euronext. Des obligations subordonnées (« Tier 2 »), émises en juillet 2021 pour 100 millions d’euros et éligibles en tant que fonds propres complémentaires de catégorie 2. Ces instruments Tier 2 permettent de renforcer et de diversifier la structure de fonds propres du Groupe pour consolider ses ratios de solvabilité et soutenir le développement de ses activités. L’instrument a également été structuré de sorte à renforcer la solvabilité du Groupe conformément aux règles fixées par la méthodologie de l’agence de notation S&P (Ratio RAC). Le coupon est fixé à 5,25 % l’an. Les instruments Tier 2 de My Money Group sont côtés sur Euronext Paris. Les coûts de mise en place de ces opérations (initialement supportés par Promontoria MMB), sont étalés sur une durée de 5 années (call option date). Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Conditions de la subordination Pour l’AT1 : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions sont plus juniors). Paiement du coupon discrétionnaire (à la main de l’émetteur). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 5,125%, auquel cas l’AT1 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Pour le Tier 2 : Subordination dans l’ordre des créanciers (seules les actions et l’AT1 sont plus juniors). Mécanisme d’absorption des pertes si le ratio de solvabilité CET1 passe sous 7%, auquel cas le Tier 2 se transforme en capital CET1 ou dévalué. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Le taux d’actualisation a été déterminé en référence au rendement au 31 décembre 2022 des obligations d’entreprises de première catégorie de notation financière AA ou supérieure ayant une duration comparable à la duration moyenne des engagements du Groupe dans chaque zone. Le groupe a pris en compte l’évolution du taux d’actualisation (3,50% au 31 décembre 2022 versus 1% au 31 décembre 2021) afin de réévaluer ses engagements sociaux sur la clôture annuelle. Les autres données et hypothèses restent inchangées par rapport aux calculs au 31 décembre 2021. Impôt sur les bénéfices La convention d’intégration fiscale entre chaque société membre du groupe et la tête de groupe prévoit la méthode de la neutralité, tant pour la détermination du résultat fiscal que pour le paiement de l’IS par les filiales. Ainsi, pour les besoins du calcul de sa charge d’impôt individuelle et de la participation, chaque société continue à calculer son résultat comme si elle n’était pas membre de l’intégration fiscale (déclaration 2058 A-bis). Ceci permet de déterminer le montant d’IS à comptabiliser en charge et que chaque filiale devra verser à la société mère : prise en compte des déficits générés pendant l’intégration fiscale, quote-part de frais et charges de 5% sur les dividendes éligibles au régime mère-fille, etc. Chaque filiale verse donc à la société mère ses acomptes et son solde d’IS en fonction de ses résultats propres, comme si elle n’avait pas été intégrée. La mère comptabilise la différence entre la dette d’impôt du groupe et le cumul des charges d’impôts comptabilisées par les filiales (profit ou perte d’intégration fiscale). A noter que pour les déficits, ceux générés pendant l’intégration fiscale n’appartiennent plus à la société qui les a générés (absence de report de la déclaration 2058-B), la société mère étant seule redevable de l’IS pour l’ensemble du groupe. Cependant selon la méthode de neutralité, ces déficits sont pris en compte pour le calcul de l’IS individuel (déclaration 2058-B bis pour la filiale pendant l’intégration fiscale). Concernant l’exercice 2022, la charge d’IS calculée et comptabilisée pour My Money Bank est de € 924 563, après imputation de € 4 677 610 de déficits (pré-intégration fiscale). Honoraires de commissaires aux comptes Les honoraires des commissaires aux comptes au titre de l’exercice 2022 et 2021 pour My Money Bank S.A. (« la société ») sont présentés dans les notes annexes des comptes consolidés du groupe PMMB dont la société est une filiale directe. 5. EVENEMENTS POST CLOTURE Contrôle URSSAF En date du 20 janvier 2023, la société My Money Bank a reçu un avis de vérification de l’URSSAF Nord – Pas de Calais, afin de procéder au contrôle de l’application des législations relatives aux cotisations et contributions obligatoires recouvrées par les organismes de recouvrement à compter du 01/01/2020. Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB Tour Europlaza – La Défense 4 – 20, avenue André Prothin - 92063 Paris La Défense Cedex 820 982 619 R.C.S Nanterre par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Opérations avec les établissements de crédits - 17 043 - 3 640 Intérêts et produits assimilés 13 028 13 997 Intérêts et charges assimilés - 30 071 - 17 637 Opérations avec la clientèle 151 080 122 031 Intérêts et produits assimilés (1) 162 740 140 677 Intérêts et charges assimilés - 11 660 - 18 646 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 6 996 3 978 Intérêts et produits assimilés 9 779 6 072 Intérêts et charges assimilés - 2 783 - 2 094 Autres intérêts et produits assimilés - 10 863 - 8 655 Total des intérêts et produits assimilés 185 547 160 746 Total des intérêts et charges assimilés - 55 377 - 47 032 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 1,7M€ pour 2022 contre 1M€ pour 2021 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 6,5M€ pour 2021 contre 7,1M€ pour 2021. Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 6 289 16 667 Loyers, indemnités et produits divers 2 900 7 222 Plus-values de cessions 3 389 9 445 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat - 2 170 - 12 221 Dotations aux amortissements - 1 496 - 7 715 Moins-value de cessions - 674 - 4 506 Total 4 119 4 446 En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Participations 2 442 1 679 - MMB SCF 2 430 1 670 - BPI 12 9 Total 2 442 1 679 Note 5 : Commissions En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle - 25 488 - 24 783 Commissions et produits assimilés 5 437 5 713 Commissions et charges assimilées - 30 925 - 30 496 Autres commissions 9 697 3 011 Commissions sur opérations de change - 1 Commissions sur opérations sur titres 12 609 Produits sur prestations de service financier 678 357 Commissions de courtage d'assurance 3 054 2 522 Commissions sur engagements donnés 6 495 - Charges sur prestations de service financier - 392 - 478 Charges sur engagements reçus de la clientèle - 150 - Commissions avec les établissements de crédit - 71 - 10 Produits sur opérations avec les établissements de crédit - 47 Charges sur opérations avec les établissements de crédit - 71 - 57 Total des commissions (Produits) 15 676 9 249 Total des commissions (Charges) - 31 538 - 31 031 Note 6 : G ains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Opérations de change 5 46 Opérations sur instruments financiers - 2 534 1 046 Total - 2 529 1 092 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimil é s Exercice 2022 Exercice 2021 Plus ou moins value sur cession de titres de placement - 4 563 - 161 Perte sur détitrisation - - 36 Variation de la provision sur parts des FCT et autres titres - 3 560 1 528 Total - 8 123 1 331 Note 7 : A utres produits et autres charges d'exploitation bancaire En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Produits liés à l'assurance 3 360 3 778 Prestations intra-groupe & charges refacturées 36 502 31 044 Produits accessoires 400 569 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 40 262 35 391 Autres charges d'exploitation bancaire Exercice 2022 Exercice 2021 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) - - Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résolution - 2 695 - 1 861 Autres charges d'exploitation bancaire (Commissions) - 118 Autres charges d'exploitation bancaire (Divers) - 138 - 201 Dotation & reprise de provisions - - 291 Total - 2 833 - 2 235 Note 8 : Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Frais de personnel - 34 583 - 36 659 Charges de retraite 1 960 895 Autres charges sociales - 15 291 - 14 173 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 3 768 - 3 710 Participation et intéressements des salariés - 318 - 658 Autres frais administratifs - 54 637 - 44 560 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 8 638 - 6 507 Total - 115 275 - 105 372 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2022 72 471 543 2021 71 445 516 Note 9 : Coût du risque En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Coût du risque sur clientèle - 17 998 - 12 049 Variation des dépréciations des créances douteuses 11 619 5 605 Variation des provisions sur la clientèle - 8 546 - 1 148 Pertes sur créances irrécouvrables - 14 416 - 12 267 Récupérations sur créances amorties 364 639 Actualisation CRC 2005-03 83 130 Décote sur restructurés - 7 102 - 5 008 Autres opérations - 500 - 38 Risque opérationnel - - Cessions de créances - - Total - 18 498 - 12 087 Note 10 : Gains ou pertes sur actifs immobilises En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Immobilisations financières - 1 739 Plus ou moins-values sur titres - 1 100 Variation des dépréciations sur titres - 639 Immobilisations corporelles et incorporelles 1 - 1 Plus-value 1 - Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles - - Moins-value - - 1 Total 1 1 738 Note 11 : Impôt sur les bénéfices En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Impôt exigible de l'exercice - 924 - 1 307 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs 77 - Crédit Impôt Mécénat - 18 Variation des provisions pour risques - - Impôt sur les bénéfices - 847 - 1 289 Note 12 : Fonds pour risques bancaires généraux En milliers d’euros Exercice 2022 Exercice 2021 Dotation à la provision pour FRBG - - Reprise de la provision pour FRBG - - Impact sur le résultat net de l'exercice - - Note 13 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) En milliers d’euros Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Au 31.12.22 Au 31.12.21 Actif Effets publics et valeurs assimilées 147 75 - 2 227 - - - - - 35 188 17 109 55 100 67 473 88 208 84 657 Créances sur les établissements de crédit                             non éligibles au refinancement de la BDF 8 573 8 240 - - 286 370 289 320 123 000 177 500 684 500 698 500 10 000 10 000 1 112 443 1 183 560 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - 10 000 10 000 10 000 10 000 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 13 960 9 922 231 034 232 087 243 061 200 074 329 017 372 857 1 447 309 1 257 275 382 486 405 056 2 646 867 2 477 271 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 41 502 46 160 112 072 130 932 586 357 542 843 2 004 714 1 722 665 2 744 645 2 442 600 au refinancement de la BDF Obligations et autres titres à revenu fixe 4 348 117 - 1 410 - - 60 000 - 40 000 109 077 74 817 1 324 926 410 805 1 436 941 585 739 Passif Dettes envers les établissements de crédit 6 514 1 481 - - 345 601 140 521 357 679 3 315 1 060 100 780 030 1 600 000 1 600 000 3 369 894 2 525 347 Comptes créditeurs de la clientèle 18 305 28 432 753 1 132 1 400 236 1 128 002 1 010 444 851 583 1 869 229 1 933 348 - - 4 298 967 3 942 497 Dettes représentées par un titre - - - - 25 000 20 000 8 000 - - - - - 33 000 20 000 . Emprunts obligataires - - - - - - - - - - - - - - . Titres du marché interbancaire - - - - 25 000 20 000 8 000 - - - - - 33 000 20 000 Dettes subordonnées 1 913 1 880 - - - - - - - - 152 000 152 000 153 913 153 880 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 14 : O p é rations avec les entreprises liées, filiales et participations En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif Créances sur les établissements de crédit 1 112 443 983 937 - 1 183 560 968 382 - - dont prêts subordonnés (3) 10 064 10 064 - 10 064 10 064 - Créances sur la clientèle 5 391 512 9 007 - 4 919 871 9 391 - Obligations et autres titres à revenu fixe 1 436 941 1 371 923 - 585 739 421 580 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 3 369 894 2 985 541 - 2 525 347 2 211 397 - Comptes créditeurs de la clientèle 4 298 967 80 393 - 3 942 497 118 394 - - à vue 264 199 80 393 - 417 255 118 394 - - à terme 4 034 768 - - 3 525 242 - - Dettes représentées par un titre 33 000 - - 20 000 - - Dettes subordonnées (3) 153 913 153 913 - 153 880 153 880 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 295 866 - - 369 336 - - • en faveur d'établissements de crédit - - - - - - • en faveur de la clientèle 295 866 - - 369 336 - - Engagements de garantie donnés 3 298 350 3 196 557 - 2 761 696 2 630 261 - • d'ordre d'établissements de crédit 3 202 594 3 196 557 - 2 632 481 2 630 261 - • d'ordre de la clientèle 95 756 - - 129 215 - - Engagements de financement reçus - - - - - - • reçus d'établissements de crédit - - - - - - • reçus de la clientèle - - - - - - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 105 740 100 000 - 110 231 100 000 - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (3) Au 31.12.22 Au 31.12.21 Total dont dont Total dont dont entreprises liées participations entreprises liées participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 226 226 - 225 225 - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés - 10 863 - 10 863 - - 8 655 - 8 655 - Note 15 : Créances sur la clientèle En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Encours sain (1) 5 264 020 4 744 581 Encours douteux net 127 492 175 290 Encours douteux 191 700 251 199 Dépréciation des créances sur la clientèle - 64 208 - 75 909 Total actif 5 391 512 4 919 871 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 38 915 - 29 922 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (12,7M€ en 2021 contre 22,7M€ en 2022). Note 15 (bis) : Créances sur la clientèle En milliers d’euros Au 31.12.22 Crédit Immobilier Crédit Restructurés secured Crédit Restructurés unsecured Divers (Non Core) Opérations avec la clientèle (1)           Encours sain (*) 5 264 020 1 829 929 3 360 304 26 060 47 727 (*) Dont décote     - 8 671 - 2 364   (*) Dont créances rattachées   6 616 5 606 55 1 617 Encours douteux net 127 492 57 059 63 185 2 740 4 508 Encours douteux 191 700 89 088 72 111 6 223 24 278 Dont compromis 152 978 82 040 41 463 6 175 23 300 Dont décote - 1 732   - 79 - 1 653   Dont créances rattachées 66   49 2 15 Dépréciation des créances sur la clientèle - 64 208 - 32 029 - 8 926 - 3 483 - 19 770 Total actif 5 391 512 1 886 988 3 423 489 28 800 52 235 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 38 915 - 22 723 - 14 822 - 622 - 748 (1) Voir note 16. Note 16 : Crédits par agents économiques non financiers 2022 En milliers d’euros Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1 840 696 6 250 3 384 870 - 18 310 - 13 894 5 264 020 Créances douteuses nettes de dépréciations 61 762 937 64 685 - 42 - 66 127 492 2021 En milliers d’euros Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1 605 745 8 064 3 110 700 - 10 242 4 9 826 4 744 581 Créances douteuses nettes de dépréciations 89 265 1 372 84 516 - 41 - 96 175 290 Note 17.1 : P o rtefeuille des titres de placement et d'investissement En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Effets publics & valeurs assimilées 90 288 84 582 Dépréciation sur effets publics & valeurs assimilées - 2 227 - Créances rattachées sur effets publics & valeurs assimilées 147 75 Titres de placement 853 683 585 369 Dépréciation sur titres de placement - 1 410 - 77 Créances rattachées sur titres de placement 595 116 Titres d'investissement 579 828 - Dépréciation sur titres d'investissement - - Créances rattachées sur titres d'investissement 3 754 - Actions et autres titres à revenu variable 491 331 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable - - Total 1 525 149 670 396 Note 17.2 : Différences entre le prix d'acquisition et prix de remboursement des titres de placement et d'investissement (1) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.22 Au 31.12.21 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement         Marché obligataire 1 089 426 455 364 Marché Monétaire - - - - Total 1 089 426 455 364 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument concerné. Note 18 : Participations, parts dans les entreprises liées (Net de provisions) En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 68 824 68 824 - 68 824 68 824 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 68 881 68 881 - 68 881 68 881 Dépréciation - 57 57 - 57 57 Participations - - - - - - (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 2 742 - 2 742 2 473 - 2 473 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 2 742 - 2 742 2 473 - 2 473 Dépréciation   - -   - - Total 2 742 68 824 71 566 2 473 68 824 71 297 dont - Etablissements de crédit 2 742 68 186 70 928 2 473 68 186 70 659 Note 19 : Immobilisations En milliers d’euros Valeur brute au 31.12.21 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.21 Valeur nette au 31.12.21 Variation 2022 Valeur brute au 31.12.22 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.22 Valeur nette au 31.12.22 Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Immobilisations incorporelles (1) 62 507 - 60 842 1 665 7 276 - 1 262 - 68 521 - 62 218 6 303 Immobilisations corporelles 12 458 - 8 590 3 868 4 888 - 2 218 - 15 128 - 9 328 5 800 Immeubles - Exploitation - - - - - - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - - - 14 - 14 Matériel et mobilier 7 002 - 6 312 690 466 - 2 1 7 467 - 6 537 930 Autres immobilisations corporelles 4 787 - 2 278 2 509 2 861   - 1 7 647 - 2 791 4 856 Immobilisations corporelles en cours 655 - 655 1 561 - 2 216   - - - Immobilisations financières 657 053 - 134 656 919 989 069 - 140 463 - 34 1 505 625 - 1 467 1 504 158 Titres de placement (3) 585 699 - 77 585 622 458 760 - 140 463 - 49 822 854 174 - 1 410 852 764 Titres d'investissement (3) - - - 530 040   49 788 579 828 - 579 828 Titres de participation 2 473 - 2 473 269     2 742 - 2 742 Parts dans les entreprises liées 68 881 - 57 68 824 - - - 68 881 - 57 68 824 En milliers d’euros Valeur brute au 31.12.21 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.21 Valeur nette au 31.12.21 Variation 2022 Valeur brute au 31.12.22 (2) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.22 Valeur nette au 31.12.22 Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Immobilisations incorporelles (1) 62 507 - 60 842 1 665 7 276 - 1 262 - 68 521 - 62 218 6 303 Immobilisations corporelles 12 458 - 8 590 3 868 4 888 - 2 218 - 15 128 - 9 328 5 800 Immeubles - Exploitation - - - - - - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - - - 14 - 14 Matériel et mobilier 7 002 - 6 312 690 466 - 2 1 7 467 - 6 537 930 Autres immobilisations corporelles 4 787 - 2 278 2 509 2 861   - 1 7 647 - 2 791 4 856 Immobilisations corporelles en cours 655 - 655 1 561 - 2 216   - - - Immobilisations financières 657 053 - 134 656 919 989 069 - 140 463 - 34 1 505 625 - 1 467 1 504 158 Titres de placement (3) 585 699 - 77 585 622 458 760 - 140 463 - 49 822 854 174 - 1 410 852 764 Titres d'investissement (3) - - - 530 040   49 788 579 828 - 579 828 Titres de participation 2 473 - 2 473 269     2 742 - 2 742 Parts dans les entreprises liées 68 881 - 57 68 824 - - - 68 881 - 57 68 824 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées (3) En 2022, il a été opéré un reclassement de la catégorie titres de placement vers la catégorie titres d'investissement pour un montant de 49,8m€. Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.21 Variation 2022 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.22 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 60 842 - 1 376 - - 62 218 Immobilisations corporelles - 8 590 - 740 2 - 9 328 Immeubles - Exploitation - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 6 312 - 226 1 - 6 537 Autres immobilisations corporelles - 2 278 - 514 1 - 2 791 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 134 - 1 333 - - 1 467 Titres de placement - 77 - 1 333 - - 1 410 Titres d'investissement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - 57 - - - 57 Note 20 : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Créances envers les banques centrales 15 - Créances sur les établissements de crédit 8 573 8 240 Créances sur la clientèle 13 960 9 922 Immobilisations financières 4 495 191 Comptes de régularisation actif - - Total 27 043 18 353 Intérêts à payer En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Dettes envers les banques centrales - 15 Dettes envers les établissements de crédit 6 514 1 481 Comptes créditeurs de la clientèle 18 306 28 432 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées 1 913 1 880 Comptes de régularisation passif - - Total 26 733 31 808 Note 21 : O pérations de crédit bail et location avec options d'achat Au 31.12.22 Au 31.12.21 Immobilisations (1) 186 2 649 Créances rattachées 0 0 Comptes débiteurs de la clientèle (2) - 0 Loyers courus non échus - - Total 186 2 649 (1) Immobilisations Valeur nette au 31.12.21 Valeur brute au 31.12.21 Dépréciations cumulées au 31.12.22 Valeur nette au 31.12.22 Crédit -bail         - Immobilisations louées 2 649 20 181 19 995 186 (2) Comptes débiteurs de la clientèle Au 31.12.22 Au 31.12.21 Encours sains 0 0 Encours douteux net 0 0 Encours douteux - - Dépréciation des créances sur la clientèle - - Total 0 0 Note 22 : A utres actifs et autres passifs Au 31.12.22 Au 31.12.21 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres - 1 861 Fournisseurs débiteurs 26 154 Personnel 270 - 6 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 366 364 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 617 438 Groupe et associés - IS - - Assurances 808 954 Apporteurs et partenaires - - Dépôts, avances et cautionnements 55 448 50 468 Divers 9 436 17 651 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 66 971 71 884 Note 22 : A utres actifs et autres passifs Autres actifs En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres - 1 861 Fournisseurs débiteurs 26 154 Personnel 270 (6) Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 366 364 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 617 438 Groupe et associés - IS - - Assurances 808 954 Apporteurs et partenaires - - Dépôts, avances et cautionnements 55 448 50 468 Divers 9 436 17 651 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 66 971 71 884 Autres passifs En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) - - Fournisseurs 1 011 501 Opérations de crédit-bail et location simple - - Personnel - divers 6 699 6 474 Personnel - participation des salariés & intéressement 1 240 1 576 Sécurité sociale et organismes sociaux 5 955 5 770 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes & divers 2 286 2 546 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 1 205 1 346 Groupe et associés - IS - - Assurances 1 104 1 104 Assistance - - Frais de recouvrement - - Apporteurs et partenaires - 68 - 12 Charges à payer 10 709 9 583 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 30 141 28 888 Note 23 : C omptes de régularisation Actif En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Valeurs reçues à l'encaissement 3 874 1 581 Compte d'ajustement sur devises - - Pertes Potentielles sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 101 076 33 110 Charges à répartir 16 746 18 693 Charges constatées d'avance 1 556 491 Produits à recevoir 11 491 8 216 - Produits sur assurances 262 66 - Autres 11 229 8 150 Comptes de régularisation divers 2 920 787 - Impôt différé - prêts à taux zéro - - - Compte de régularisation divers 2 920 787 Total 137 663 62 878 Passif En milliers d’euros Au 31.12.22 Au 31.12.21 Compte d'ajustement sur devises - 106 Gains Potentiels sur contrats de couverture d'IFT non dénoués - - Gains à étaler sur contrats de couverture d'IFT dénoués 4 107 4 912 Produits constatés d'avance 6 246 12 845 - Opérations de crédit 476 186 - Opérations de crédit bail et location 1 742 8 323 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - - - Divers 4 028 4 336 Charges à payer 34 637 21 224 - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 22 466 11 445 - Comptes de régularisation divers 12 171 9 779 Total 44 990 39 087 Note 24 : V ariation des dépréciations et provisions Principales dépréciations et provisions En milliers d’euros Au 31.12.21 Dotations Reprise Au 31.12.22 Créances sur les établissements de crédit 43 - - 43 Effets publics et valeurs assimilées - 2 227 - 2 227 Créances sur la clientèle 75 909 7 360 - 19 061 64 208 Obligations et autres titres à revenu fixe 77 1 333   1 410 Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 57 - - 57 Crédit-bail - - - - Immobilisations incorporelles 36 496 - - 36 496 Autres actifs - - - - Total 112 582 10 920 - 19 061 104 441 Provisions non bancaires En milliers d’euros Au 31.12.21 Dotations Reprise Au 31.12.22 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 54 749 185 - 9 052 - 45 882 Redressements fiscaux - - - - - Divers non bancaire 4 198 729 - 3 285 - 360 1 282 Total 58 947 914 - 12 337 - 360 47 164 Provisions bancaires En milliers d’euros Au 31.12.21 Dotations Reprise Au 31.12.22 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan - 500 - - 500 Sur la clientèle 30 333 13 671 - 5 087 - 38 917 Total 30 333 14 171 - 5 087 - 39 417 Note 25 : T ableau de variation de la situation nette Capital (1) Reserve Légale Prime d'émission Reserve Générale Reserve Indisponible Report A nouveau Acompte sur dividende Résultat Ouverture après affectation du résultat de 2020 276 154 27 615 28 475 - 260 101 561 - - 2021 Acompte sur dividende 2021               - Résultat de l'année 2021   -   - - - - 15 556 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 101 561 - 15 556 Affectation du résultat 2021 (2)     - -   15 556   - 15 556 Capitaux propres après affectation (2) 276 154 27 615 28 475 - 260 117 117 - - 2022 Acompte sur dividende 2022 - - - - - -   - Résultat de l'année 2022               10 911 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 117 117 - 10 911 Affectation du résultat 2022 (3) - - -     10 911   - 10 911 Capitaux propres après affectation (3) 276 154 27 615 28 475 - 260 128 028 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AG du 31/05/2022 (2ème résolution) (3) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. Total des capitaux Propres Dividende Nombre d'actions Existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue à chaque action (en euros) Ouverture après affectation             du résultat de 2020 434 065   43 284 373 10,03 - - 2021 Acompte sur dividende 2021 - - - - - - Résultat de l'année 2021 15 556 - - - - - Capitaux propres avant affectation 449 621 - 43 284 373 10,39 - - Affectation du résultat 2021 (2) -   - - 0,36 - Capitaux propres après affectation (2) 449 621 - 43 284 373 10,39 - - 2022 Acompte sur dividende 2022 - - - - - - Résultat de l'année 2022 10 911           Capitaux propres avant affectation 460 532   43 284 373 10,64 - - Affectation du résultat 2022 (3) -   - - 0,25 - Capitaux propres après affectation (3) 460 532 - 43 284 373 10,64 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AG du 31/05/2022 (2ème résolution) (3) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. Note 26 : Filiales et participations au 31 décembre 2022 Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable n ette des titres détenus (en milliers d'Euros) I-Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur           d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           SOREFI 8 156 24 507 99,99 15 639 15 639 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE           SOMAFI SOGUAFI 21 181 8 350 99,99 42 548 42 548 ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN           MMB SCF 10 000 3 948 99,99 9 999 9 999 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense           II-Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 695 638 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 742 2 742 (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I-Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur             d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :             SOREFI 372 500 - 123 552 1 357 - - 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE             SOMAFI SOGUAFI 360 000 - 92 266 - 5 303 - - ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN             MMB SCF - 3 096 557 23 782 3 707 2 430 - 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense             II-Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble)   - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Note 27 : R ésultats de la société au cours des cinq derniers exercices 2018 2019 2020 2021 2022 Capital en fin d'exercice           Capital social 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 185 492 693 187 287 647 226 557 367 230 543 875 276 293 282 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) - 32 013 190 - 29 081 762 32 424 189 8 242 120 4 148 359 Impôt sur les bénéfices - - 2 909 915 1 288 729 847 417 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice - - 814 475 1 668 011 1 115 203 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 55 720 627 32 390 615 17 934 315 15 556 454 10 910 551 Résultat distribué - - - - - Résultats par action           Résultat après impôt et participa
    Bulletin BALO n°76 du 26/06/2023, affaire n°2303004
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/05/2023
    Numéro d’affaire : 2301560
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 mars 2023 ( En milliers d'euros)  Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 68 752 Effets publics et valeurs assimilées 91 657 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 458 797 Opérations avec la Clientèle 5 214 823 Obligations et autres titres a revenu fixe 1 604 611 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 742 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 74 Immobilisations incorporelles 5 994 Immobilisations corporelles 5 638 Autres Actifs 69 304 Comptes de Régularisation 159 828 Total Actif 8 751 044  Passif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 175 916 Opérations avec la Clientèle 4 773 214 Dettes représentées par un titre 33 500 Autres Passifs 25 028 Comptes de Régularisation 66 885 Provisions pour Risques et Charges 70 460 Dettes subordonnées 156 420 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG(+/-) 449 621 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau 117 118 Total Passif 8 751 044  HORS BILAN  MONTANT Engagements donnés   Engagements de financement 301 211 Engagements de garantie 3 191 975 Engagements reçus   Engagements de financement    Engagements de garantie 105 674
    Bulletin BALO n°57 du 12/05/2023, affaire n°2301560
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/02/2023
    Numéro d’affaire : 2300287
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 décembre 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 160 425 Effets publics et valeurs assimilées 88 208 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 112 443 Opérations avec la Clientèle 5 391 512 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 436 941 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 742 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 186 Immobilisations incorporelles 6 303 Immobilisations corporelles 5 800 Autres Actifs 66 971 Comptes de Régularisation 137 663 Total Actif 8 478 018 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 369 894 Opérations avec la Clientèle 4 298 967 Dettes représentées par un titre 33 000 Autres Passifs 30 141 Comptes de Régularisation 55 901 Provisions pour Risques et Charges 86 581 Dettes subordonnées 153 913 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 449 621 . Capital souscrit 276 154 . Primes d'Emission 28 474 . Réserves 27 875 . Provisions réglementées et Subventions d'investissement   . Report à nouveau 117 118 Total Passif 8 478 018 Hors bilan Montant Engagements donnés   . Engagements de financement 295 866 . Engagements de garantie 3 298 350 Engagements reçus . Engagements de financement . Engagements de garantie 105 740
    Bulletin BALO n°20 du 15/02/2023, affaire n°2300287
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/10/2022
    Numéro d’affaire : 2204231
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social  : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 30 septembre 2022 (En milliers d'euros) Actif MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P. 352 867 Effets publics et valeurs assimilées 90 400 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 340 752 Opérations avec la Clientèle 5 514 753 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 009 136 Participations et autres titres détenus à long terme 2 301 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 403 Immobilisations incorporelles 6 717 Immobilisations corporelles 5 794 Autres Actifs 68 579 Comptes de Régularisation 126 609 Total Actif  8 587 135 Passif  MONTANT Caisse, banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 3 565 918 Opérations avec la Clientèle 4 100 785 Dettes représentées par un titre 125 300 Autres Passifs 22 230 Comptes de Régularisation 82 224 Provisions pour Risques et Charges 82 712 Dettes subordonnées 158 345 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 449 621 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Report à nouveau 117 118 Total Passif  8 587 135 Hors bilan  MONTANT Engagements donnés   Engagements de financement 357 539 Engagements de garantie 3 261 239 Engagements reçus   Engagements de garantie 105 971
    Bulletin BALO n°129 du 28/10/2022, affaire n°2204231
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/09/2022
    Numéro d’affaire : 2203904
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 R . C . S . Nanterre. Situation au 30 juin 2022 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 243 093 Effets publics et valeurs assimilées 90 396 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 165 477 Opérations avec la Clientèle 5 431 693 Obligations et autres titres a revenu fixe 818 045 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 301 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 728 Immobilisations incorporelles 7 145 Immobilisations corporelles 5 837 Autres Actifs 84 531 Comptes de Régularisation 136 674 Total Actif 8 054 744 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 Dettes envers les établissements de crédit 3 072 084 Opérations avec la Clientèle 4 181 718 Dettes représentées par un titre 20 000 Autres Passifs 37 876 Comptes de Régularisation 53 088 Provisions pour Risques et Charges 84 566 Dettes subordonnées 155 790 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 449 621 . Capital souscrit 276 154 . Primes d'Emission 28 474 . Réserves 27 875 . Provisions réglementées et Subventions d'investissement   . Report à nouveau 117 118 Total Passif 8 054 744 Hors bilan Montant Engagements donnés   . Engagements de financement 418 630 . Engagements de garantie 3 092 901 Engagements reçus   . Engagements de financement   . Engagements de garantie 109 722
    Bulletin BALO n°107 du 07/09/2022, affaire n°2203904
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/06/2022
    Numéro d’affaire : 2203164
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : My Money Bank Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 276 154 299,74 € 784 393 340 - R.C.S. Nanterre Siège social : Tour euro plaza – 20 avenue André Prothin 92063 Paris La Défense cedex Comptes annuels au 31 décembre 202 1 Approuvés par l’Assemblée générale ordinaire du 31 mai 202 2 I. — Bilan (en milliers d’ euro s) Actif Notes Au 31.12.21 Au 31.12.20 Caisse, banques centrales, C.C.P. 260 546 338 597 Effets publics et valeurs assimilées 13 -17 84 657 100 490 Créances sur les établissements de crédit 13-14 1 183 560 1 135 393 À vue 225 320 351 475 À terme 958 240 783 918 Opérations avec la clientèle 13-14-15-16 4 919 871 4 153 327 Autres concours à la clientèle 4 907 202 4 114 821 Comptes ordinaires débiteurs 12 669 38 506 Obligations et autres titres à revenu fixe 13-14-17-28 585 739 634 150 Participations et activité de portefeuille 18-19-26-28 2 473 2 508 Parts dans les entreprises liées 18-19-26-28 68 824 68 824 Crédit-bail et location avec option d'achat 21 2 649 15 684 Immobilisations incorporelles 19 1 665 1 885 Immobilisations corporelles 19 3 868 2 279 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 22 71 884 50 699 Comptes de régularisation 23 62 878 40 259 Total de l’actif 7 248 614 6 544 095 Passif Notes Au 31.12.21 Au 31.12.20 Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 55 Dettes envers les établissements de crédit 13-14 2 525 347 2 122 342 À vue 110 456 201 991 À terme 2 414 891 1 920 351 Comptes créditeurs de la clientèle 13-14 3 942 497 3 645 335 Autres dettes 3 942 497 3 645 335 À vue 417 255 397 845 À terme 3 525 242 3 247 490 Dettes représentées par un titre 13-14 20 000 80 300 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 20 000 80 300 Emprunts obligataires - - Autres passifs 22 28 888 33 123 Comptes de régularisation 23 39 087 55 438 Provisions 24 89 280 93 358 Dettes subordonnées 13-14 153 880 80 080 Fonds pour risques bancaires généraux 25 - - (Provision pour investissement)     Capitaux Propres hors FRBG 449 620 434 064 Capital souscrit 25 276 154 276 154 Primes d'émission 25 28 474 28 474 Réserves 25 27 875 27 875 Provisions réglementées et subventions d'investissements 25 - - Report à nouveau 25 101 561 83 627 Résultat de l'exercice 25 15 556 17 934 Total du passif 7 248 614 6 544 095 Hors Bilan (En milliers d' euro s) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Engagements donnés 3 131 032 2 323 560 Engagements de financement 369 336 260 522 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 369 336 260 522 Engagements de garantie 2 761 696 2 063 038 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 2 632 481 1 902 001 Engagements d'ordre de la clientèle 129 215 161 037 Engagements sur titres - - Engagements reçus 110 231 134 213 Engagements de financement - 120 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - 120 000 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements de garantie 110 231 14 213 Engagements reçus d'établissements de crédit 110 231 14 213 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements sur titres - - (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties. II. — Compte de résultat (En milliers d' euro s)  Notes Exercice 2021 Exercice 2020 Intérêts et produits assimilés 02 160 746 141 999 Intérêts et charges assimilées 02 - 47 032 - 41 921 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 16 667 30 282 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 - 12 221 - 29 090 Revenus des titres à revenu variable 04 1 679 3 481 Commissions (produits) 05 9 249 12 237 Commissions (charges) 05 - 31 031 - 24 558 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 1 092 5 448 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 1 331 - 4 100 Autres produits d'exploitation bancaire 07 35 391 28 849 Autres charges d'exploitation bancaire 07 - 2 235 - 3 546 Produit net bancaire 10 133 636 119 081 Charges générales d'exploitation 08 - 105 372 - 110 499 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 1 070 - 1 342 Résultat brut d'exploitation 27 194 7 240 Coût du risque 09 - 12 087 - 29 507 Résultat d'exploitation 15 107 - 22 267 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 10 1 738 42 454 Résultat courant avant impôt 16 845 20 187 Impôt sur les bénéfices 11 - 1 289 - 2 910 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 12 - 657 Résultat net 15 556 17 934 III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2021 est un bénéfice de 15 556 453,80 euros, l’Assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : • au compte « Report à Nouveau » à hauteur de 15 556 453,80 euros Le compte Report à Nouveau se montera après affectation à 117 117 601,36 euros. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que : • le Conseil d’administration de My Money Bank, en date du 30 mai 2018, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 41 930 556,15 euros, acté par l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 29 mai 2019 ; • l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 29 mai 2019 a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2018, à hauteur de 11 489 690,03 euros, soit 0,26 euro par action ; • le Conseil d’administration de My Money Bank, en date du 3 septembre 2019, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 21 000 000,00 euros, acté par l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 27 mai 2020. Nous vous informons que la Société a supporté une charge de 108 371 euros au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette décision est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexes Note1 – notes annexes aux comptes annuels au 3 1 décembre 2021 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de My Money Bank (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement n °2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Le règlement n°2020-10 de l’ANC du 22 décembre 2020 modifiant le règlement de l’ANC n°2014-07 et portant principalement sur l’épargne réglementée et le prêt de titres n’a pas eu d’impact sur les comptes de MMB au 31 décembre 2021. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : Continuité de l’exploitation ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. MMB est détenue par Promontoria à hauteur de 99,99% (soit 43 284 372 actions) et par Sorefi à hauteur de 0,01% (soit 1 action). 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 2021 a été marqué par les événements significatifs suivants : Rachat de créances titrisées Dans la continuité de l’exercice 2020 et conformément à sa stratégie de refinancement, le groupe a exercé au cours de l’exercice 2021, ses options de rachats des créances cédées sur deux de ses trois opérations publiques et au rachat partiel de sa ligne de titrisation privée : Rachat partiel du portefeuille cédé à un fonds de titrisation privée en date du 24 février 2021. Exercice de l’option de rachat total du portefeuille cédé au fonds public Sapphire One Auto 2017-1 en date du 26 avril 2021. Exercice de l’option de rachat total du portefeuille cédé au fonds public Sapphire One Mortgages 2016-3, en date du 29 décembre 2021. Les créances rachetées pourront être placées au profit de MMB SCF. Emission d’obligations foncières MMB SCF, filiale de MMB ayant le statut de société de crédit foncier, a procédé à une émission publique pour un montant nominal de 500 millions d’euros en septembre 2021. Malgré les conditions de sortie de crise du covid -19, cette émission a connu un fort succès avec un carnet d’ordre d’environ 1,4 milliards d’euros pour 50 investisseurs permettant au groupe de se financer à un taux négatif portant ainsi le total des obligations foncières de MMB SCF à 2 100 millions. Financement BCE En 2021, la participation de My Money Bank aux opérations de « Targeted Long Term Refinancing O pe rations » ou TLTRO est restée inchangée pour un montant de 280 millions d’euros de financement compétitif arrivant à maturité le 23 septembre 2023. Investissements technologiques My Money Bank travaille à remplacer son système de gestion de l’épargne (V-Bank) pour mettre en place des portails clients, conçus dans des technologies modernes et flexibles. Ce projet aboutira sur le second trimestre 2022. En parallèle My Money Bank investit régulièrement dans la gestion de son obsolescence technologique, la cybersécurité , et l’évolution des normes réglementaires. Contrôle fiscal En date du 21 octobre 2021, la société My Money Bank a reçu un avis de vérification de la comptabilité de la direction des vérifications nationales et internationales « DVNI ». Les années contrôlées sont 2018, 2019 et 2020 pour l’impôt sur les sociétés, 2019 et 2020 pour les autres impôts et taxes. Le contrôle a débuté fin novembre 2021. Crise sanitaire c ovid-19 Comme en 2020, 2021 est restée marquée par la crise sanitaire c ovid-19 et ses conséquences sur l’économie. Dans ce contexte, MMB a pu maintenir l’ensemble de son activité et il n’a pas été identifié d’impact financier majeur à ce jour, sous réserve d’évolutions défavorables constatées d’ici l’approbation des comptes de l’exercice. Conséquences sociales et environnementales de l’activité de la Société – Effet du changement climatique et stratégie bas carbone Les risques financiers liés aux effets du changement climatique et les mesures prises par My Money Group pour les réduire en mettant en œuvre une stratégie bas carbone dans toutes les composantes de son activité sont décrits dans la déclaration de performance extra-financière (DPEF) établie par la société Promontoria MMB au titre de l’exercice 2021. Les informations contenues dans cette déclaration concernent l’ensemble des entités de My Money Group dont My Money Bank fait partie. À date, My Money Group n’a pas identifié d’exposition particulière aux risques environnementaux pouvant avoir un impact matériel sur l’ensemble des comptes du groupe au 31 décembre 2021. 3. Changement de méthode Calcul des engagements sociaux La décision IFRS IC publiée en mai 2021 a entrainé un changement de méthodologie d’évaluation, dans laquelle le prorata de service doit désormais refléter les plafonds intermédiaires des conventions collectives de l’entreprise (au lieu des années complètes de service). Conformément à la recommandation de l’ANC du 15 novembre 2021, My Money Bank a décidé de suivre le même principe qu’IAS 19 et d’aligner la méthodologie de calcul en normes françaises et IFRS. Une analyse a été menée par la société à l’aide d’experts pour déterminer le montant de l’impact. Celui-ci n’est pas matériel au 31.12.2021. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. L’utilisation des systèmes de notation varie en fonction de la nature du produit  : pour la consolidation de crédits sans garantie  : un score d’aide à la décision développé en interne est utilisé ; pour les professionnels de l’immobilier  : à l’octroi, une grille de notation interne est utilisée en parallèle de deux notations externes (BDF et Moody’s scoring CMM) ; pour les autres produits (DFS, DRE, …) plus de nouvelles origination : les notations utilisées dans le cadre du suivi du risque de crédit sont les notations BDF et S&P ou Moody’s quand celles-ci sont disponibles. Les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non-recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n °2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n °2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non-recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : Créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques «  Intérêts et produits assimilés  » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties Chaque prêt immobilier octroyé est assorti d’une hypothèque de premier rang. L’évaluation des biens donnés en garantie des crédits accordés est réalisée lors de l’examen de la demande de crédit. Plusieurs types d’évaluation sont envisageables par le Groupe, soit une expertise physique du bien soit une évaluation statistique du bien (via meilleursagents.com ) Le choix du type d’évaluation dépend de plusieurs éléments à savoir  : Situation géographique, Montant du financement, la «  Loan to Value  » ratio hypothécaire déterminé en rapportant le montant du prêt octroyé à la valeur retenue du(des) bien(s) pris en garantie. My Money Bank effectue une actualisation trimestrielle de la valeur des garanties hypothécaires. Elle s’appuie pour cela sur une méthode générique statistique, dans le respect des obligations réglementaires, en appliquant un coefficient d’actualisation à la valorisation initiale de la garantie. Ce coefficient est standardisé pour tous les dossiers réalisés le même trimestre d’une année, garantis par un gage de même nature (appartement/maison) et localisé dans une même région. La distinction selon la région est restreinte à l’ Î le -d e-France , PACA et Rhône-Alpes. Les autres régions ne font pas l’objet d’une différenciation. Il existe donc 8 strates différentes croisant les régions et type de gage. Les sources de données sont basées sur l’indice INSEE qui est produit par les Notaires de France. Cet indice repose sur les prix des transactions réalisées permettant ainsi une approche précise du prix réel des biens immobiliers anciens. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2021, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché et de la réglementation comptable (effets publics et valeurs assimilées, obligations et autres titres à revenu fixe, participations et activité de portefeuille, parts dans les entreprises liées)  : Les effets publics et valeurs assimilées ; Obligations et autres titres à revenu fixe (dont les titres subordonnés) ; Actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. La revalorisation des titres de placement est réalisée trimestriellement. Il n’a pas été constitué de dépréciation au 31 décembre 2021. Le principal poste du portefeuille titres de MMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31.12.2021. Suite à la fusion absorption de l’entité MPB en 2020, les titres de BESV Courtage et de SLMB ont rejoint le portefeuille de MMB pour respectivement 449 628 euros et 38 174 euros. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations  : Immeubles  : de 20 à 40 ans linéaire Agencements et mobilier de bureau  : 10 ans linéaire Matériels  : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis  : 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché , 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 1.00%, contre 0.30% l’année précédente. Impôt sur les bénéfices La convention d’intégration fiscale entre chaque société membre du groupe et la tête de groupe prévoit la méthode de la neutralité, tant pour la détermination du résultat fiscal que pour le paiement de l’IS par les filiales. Ainsi, pour les besoins du calcul de sa charge d’impôt individuelle et de la participation, chaque société continue à calculer son résultat comme si elle n’était pas membre de l’intégration fiscale (déclaration 2058 A-bis). Ceci permet de déterminer le montant d’IS à comptabiliser en charge et que chaque filiale devra verser à la société mère : prise en compte des déficits générés pendant l’intégration fiscale, quote-part de frais et charges de 5% sur les dividendes éligibles au régime mère-fille, etc. Chaque filiale verse donc à la société mère ses acomptes et son solde d’IS en fonction de ses résultats propres, comme si elle n’avait pas été intégrée. La mère comptabilise la différence entre la dette d’impôt du groupe et le cumul des charges d’impôts comptabilisées par les filiales (profit ou perte d’intégration fiscale). À noter que pour les déficits, ceux générés pendant l’intégration fiscale n’appartiennent plus à la société qui les a générés (absence de report de la déclaration 2058-B), la société mère étant seule redevable de l’IS pour l’ensemble du groupe. Cependant selon la méthode de neutralité, ces déficits sont pris en compte pour le calcul de l’IS individuel (déclaration 2058-B bis pour la filiale pendant l’intégration fiscale). Concernant l’exercice 2021, la charge d’IS calculée et comptabilisée pour My Money Bank est de € 1 306 948, après imputation de € 5 866 307 de déficits (pré-intégration fiscale). Honoraires de commissaires aux comptes Les honoraires des commissaires aux comptes au titre de l’exercice 2021 et 2020 pour My Money Bank S.A. ( «  la société  » ) sont présentés dans les notes annexes des comptes consolidés du groupe PMMB dont la société est une filiale directe. Au cours de l’exercice 2021, les services autres que la certification des comptes fournis par le collège des commissaires aux comptes porte sur des attestations TLTRO III pour 35 K€ et des services informatiques pour un montant de 23 K€. 5. Évènements post - clôture Impacts de la crise en Ukraine  : My Money Group n’a aucune activité en Ukraine ou en Russie, ni aucune exposition de crédit sur des clients basés dans ces pays. Ses activités se concentrent exclusivement en France métropolitaine et dans les DOM et ne sont donc pas directement exposées aux conséquences de cette crise. Un renforcement des process de gestion de crise est en place pour parer l’éventualité de Cyber Attaque dans le contexte du conflit Ukrainien. Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB Tour euro plaza – La Défense 4 – 20, avenue André Prothin - 92063 Paris La Défense Cedex 820 982 619 R.C.S Nanterre par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L.511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les État s ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres É tats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L.511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Opérations avec les établissements de crédits - 3 640 - 2 935 Intérêts et produits assimilés 13 997 12 610 Intérêts et charges assimilés - 17 637 - 15 545 Opérations avec la clientèle 122 031 96 385 Intérêts et produits assimilés (1) 140 677 113 571 Intérêts et charges assimilés - 18 646 - 17 186 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 3 978 13 417 Intérêts et produits assimilés 6 072 15 818 Intérêts et charges assimilés - 2 094 - 2 401 Autres intérêts et produits assimilés - 8 655 - 6 789 Total des intérêts et produits assimilés 160 746 141 999 Total des intérêts et charges assimilés - 47 032 - 41 921 (1) D ont amortissement de CRC 2009-03, soit 1M€ pour 2021 contre 5,3M€ pour 2020 . Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 7,1M€ pour 2021 contre 9,6M€ pour 2020. Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 16 667 30 282 Loyers, indemnités et produits divers 7 222 13 818 Plus-values de cessions 9 445 16 464 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat - 12 221 - 29 090 Dotations aux amortissements - 7 715 - 18 643 Moins-value de cessions - 4 506 - 10 447 Total 4 446 1 192 Note 4 : Revenus des titres à revenu variable (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Participations 1 679 3 481 - SOREFI - - - SOMAFI/SOGUAFI - - - SOCALFI - 2 991 - MMB SCF 1 670 490 - BPI 9 - Total 1 679 3 481 Note 5 : Commissions (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle - 24 783 - 15 129 Commissions et produits assimilés 5 713 8 762 Commissions et charges assimilées - 30 496 - 23 891 Autres commissions 3 011 2 868 Commissions sur opérations de change 1 3 Commissions sur opérations sur titres 609 642 Produits sur prestations de service financier 357 459 Commissions de courtage d'assurance 2 522 2 371 Charges sur prestations de service financier - 478 - 607 Commissions avec les établissements de crédit - 10 - 60 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 47 - Charges sur opérations avec les établissements de crédit - 57 - 60 Total des commissions (Produits) 9 249 12 237 Total des commissions (Charges) - 31 031 - 24 558 Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Opérations de change 46 - 20 Opérations sur instruments financiers 1 046 5 468 T otal 1 092 5 448 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimiles Exercice 2021 Exercice 2020 Plus ou moins-value sur cession de titres de placement - 161 698 Perte sur détitrisation - 36 - 3 266 Variation de la provision sur parts des FCT et autres titres 1 528 - 1 532 T otal 1 331 - 4 100 Note 7 : Autres produits et autres charges d’exploitation bancaire Autres produits d’exploitation bancaire (En milliers d'euros) Exercice 2021 Exercice 2020 Produits liés à l'assurance 3 778 3 115 Prestations intra-groupe & charges refacturées 31 044 24 186 Produits accessoires 569 1 548 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - T otal 35 391 28 849 Autres charges d'exploitation bancaire Exercice 2021 Exercice 2020 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) - - 437 Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résolution - 1 861 - 2 205 Autres charges d'exploitation bancaire (Commissions) 118 - 558 Autres charges d'exploitation bancaire (Divers) - 201 - 346 Dotation & reprise de provisions - 291 - Total - 2 235 - 3 546 Note 8 : Charges générales d’exploitation Charges générales d'exploitation (en milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Frais de personnel - 36 659 - 34 330 Charges de retraite 895 - 3 827 Autres charges sociales - 14 173 - 15 897 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 3 710 - 3 606 Participation et intéressements des salariés - 658 - 72 Autres frais administratifs - 44 560 - 47 232 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 6 507 - 5 535 Total - 105 372 - 110 499 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2021 71 445 516 2020 77 455 532 Note 9 : Coût du risque (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Coût du risque sur clientèle - 12 049 - 30 616 Variation des dépréciations des créances douteuses 5 605 13 631 Variation des provisions sur la clientèle - 1 148 - 23 109 Pertes sur créances irrécouvrables - 12 267 - 18 250 Récupérations sur créances amorties 639 437 Actualisation CRC 2005-03 130 - 33 Décote sur restructurés - 5 008 - 3 292 Autres opérations - 38 208 Risque opérationnel - - 1 Cessions de créances - 902 Total - 12 087 - 29 507 Note 10 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Immobilisations financières 1 739 42 446 Plus ou moins-values sur titres 1 100 43 034 Variation des dépréciations sur titres 639 - 588 Immobilisations corporelles et incorporelles - 1 8 Plus-value - 8 Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles - - Moins-value - 1 - Total 1 738 42 454 Note 11 : Impôt sur les bénéfices (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Impôt exigible de l'exercice - 1 307 - 2 910 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - - Crédit Impôt Mécénat 18 - Variation des provisions pour risques - - Impôt sur les bénéfices - 1 289 - 2 910 Note 12 : Fonds pour risques bancaires généraux (En milliers d' euro s) Exercice 2021 Exercice 2020 Dotation à la provision pour FRBG - - Reprise de la provision pour FRBG - 657 Impact sur le résultat net de l'exercice - 657 Note 13 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) (En milliers d' euro s) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 Au 31.12.21 Au 31.12.20 A ctif                             Effets publics et valeurs assimilées 75 69 - - - - - - 17 109 - 67 473 100 421 84 657 100 490 Créances sur les établissements de crédit                             Non éligibles au refinancement de la BDF 8 240 5 918 - - 289 320 442 475 177 500 171 000 698 500 506 000 10 000 10 000 1 183 560 1 135 393 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - 10 000 10 000 10 000 10 000 Créances sur la clientèle non éligibles                             Au refinancement de la BDF 9 922 9 252 232 087 258 298 200 074 173 647 372 857 328 387 1 257 275 1 080 576 405 056 349 413 2 477 271 2 199 573 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 46 160 39 300 130 932 84 856 542 843 465 489 1 722 665 1 364 109 2 442 600 1 953 754 Au refinancement de la BDF                             Obligations et autres titres à revenu fixe 117 1 811 - - 60 000 20 000 40 000 12 910 74 817 61 708 410 805 537 721 585 739 634 150 P assif                             Dettes envers les établissements de crédit 1 481 3 533 - - 140 521 231 901 3 315 3 250 780 030 783 658 1 600 000 1 100 000 2 525 347 2 122 342 Comptes créditeurs de la clientèle 28 432 19 775 1 132 1 227 1 128 002 1 415 745 851 583 812 338 1 933 348 1 396 250 - - 3 942 497 3 645 335 Dettes représentées par un titre - - - - 20 000 52 700 - 27 600 - - - - 20 000 80 300 . Emprunts obligataires - - - - - - - - - - - - - - . Titres du marché interbancaire - - - - 20 000 52 700 - 27 600 - - - - 20 000 80 300 Dettes subordonnées 1 880 1 080 - - - - - - - - 152 000 79 000 153 880 80 080 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 14 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 1 183 560 968 382 - 1 135 393 826 159 - - D ont prêts subordonnés (3) 10 064 10 064 - 10 064 10 064 - Créances sur la clientèle 4 919 871 9 391 - 4 153 327 34 972 - Obligations et autres titres à revenu fixe 585 739 421 580 - 634 150 535 945 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 2 525 347 2 211 397 - 2 122 342 1 803 333 - Comptes créditeurs de la clientèle 3 942 497 118 394 - 3 645 335 80 637 - - À vue 417 255 118 394   397 845 80 637   - À terme 3 525 242     3 247 490     Dettes représentées par un titre 20 000 - - 80 300 - - Dettes subordonnées (3) 153 880 153 880 - 80 080 80 080 - H ors bilan             Engagements de financement donnés 369 336 - - 260 522 - - • En faveur d'établissements de crédit - - - - - - • En faveur de la clientèle 369 336 - - 260 522 - - Engagements de garantie donnés 2 761 696 2 630 261 - 2 063 038 1 902 001 - • D'ordre d'établissements de crédit 2 632 481 2 630 261 - 1 902 001 1 902 001 - • D'ordre de la clientèle 129 215 - - 161 037 - - Engagements de financement reçus - - - 120 000 - - • Reçus d'établissements de crédit - - - 120 000 - - • Reçus de la clientèle - - - - - - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 110 231 100 000 - 14 213 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. Au 31.12.21 Au 31.12.20 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 225 225 - 226 226 - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés - 8 655 - 8 655 - - 6 789 - 6 789 - Note 15 : Créances sur la clientèle (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Encours sain (1) 4 744 581 3 941 359 Encours douteux net 175 290 211 968 Encours douteux 251 199 293 611 Dépréciation des créances sur la clientèle - 75 909 - 81 643 Total actif 4 919 871 4 153 327 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 29 922 - 29 085 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (12,7M€ en 2021 contre 38,5M€ en 2020). Note 15 (bis) : Créances sur la clientèle (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Crédit Immobilier Crédit Restructurés secured Crédit Restructurés unsecured Divers (Non Core) Opérations avec la clientèle (1)           Encours sain (*) 4 744 581 1 554 493 3 033 695 75 250 81 143 (*) Dont décote     - 7 732 - 2 831   (*) Dont créances rattachées   4 365 4 953 160 348 Encours douteux net 175 290 86 079 81 345 2 744 5 122 Encours douteux 251 199 126 575 92 024 6 767 25 833 Dont compromis 186 595 97 179 57 335 7 140 24 941 Dont décote - 2 409   - 90 - 2 319   Dont créances rattachées 96   60 2 34 Dépréciation des créances sur la clientèle - 75 909 - 40 496 - 10 679 - 4 023 - 20 711 Total actif 4 919 871 1 640 572 3 115 040 77 994 86 265 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 29 922   - 18 468 - 1 555 - 9 899 (1) Voir note 16. Note 16 : Crédits par agents économiques non financiers (en milliers d’euros) 2021 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1 605 745 8 064 3 110 700 - 10 242 4 9 826 4 744 581 Créances douteuses nettes de dépréciations 89 265 1 372 84 516 - 41 - 96 175 290 2020 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1 422 913 4 182 2 495 772 - 9 451 11 9 030 3 941 359 Créances douteuses nettes de dépréciations 113 922 1 688 96 126 - 42 - 190 211 968 Note 17.1 : Portefeuille des titres de placement (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Effets publics & valeurs assimilées 84 582 100 421 Créances rattachées sur effets publics & valeurs assimilées 75 69 Obligations et autres titres à revenu fixe 585 292 631 999 Créances rattachées sur obligations et autres titres à revenu fixe 116 184 Actions et autres titres à revenu variable 331 340 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable - 1 627 Total 670 396 734 640 Note 17.2 : Différences entre le prix d’acquisition et prix de remboursement des titres de placement (1) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.21 Au 31.12.20 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement         Marché obligataire 455 364 436 1 456 Marché Monétaire - - - - Total 455 364 436 1 456 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument concerné. Note 18 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions) (En milliers d'euros) Participations Au 31.12.21 Parts dans les entreprises liées Total Participations Au 31.12.20 Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 68 824 68 824 - 68 824 68 824 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 68 881 68 881 - 68 881 68 881 Dépréciation - 57 57 - 57 57 Participations - - - - - - (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 2 473 - 2 473 2 508 - 2 508 ( Moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 2 473 - 2 473 2 508 - 2 508 Dépréciation   - -   - - Total 2 473 68 824 71 297 2 508 68 824 71 332 D ont É tablissements de crédit 2 473 68 186 70 659 2 508 68 186 70 694 Note 19 : Immobilisations (En milliers d'euros) Valeur brute au 31.12.20 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.20 Valeur nette au 31.12.20 Variation 2021 Valeur brute au 31.12.21 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.21 Valeur nette au 31.12.21 Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Immobilisations incorporelles (1) 62 204 - 60 319 1 885 1 713 - 1 410 - 62 507 - 60 842 1 665 Immobilisations corporelles 10 328 - 8 049 2 279 2 316 - 186 - 12 458 - 8 590 3 868 Immeubles - Exploitation - - - - - - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - - - 14 - 14 Matériel et mobilier 6 923 - 6 123 800 172 - 7 - 86 7 002 - 6 312 690 Autres immobilisations corporelles 3 212 - 1 926 1 286 1 489   86 4 787 - 2 278 2 509 Immobilisations corporelles en cours 179 - 179 655 - 179   655 - 655 Immobilisations financières 705 333 - 1 662 703 671 321 751 - 370 031 - 657 053 - 134 656 919 Titres de placement (2) 633 944 - 1 605 632 339 321 751 - 369 996 - 585 699 - 77 585 622 Titres de participation 2 508 - 2 508 - - 35 - 2 473 - 2 473 Parts dans les entreprises liées 68 881 - 57 68 824 - - - 68 881 - 57 68 824 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.20 Variation 2021 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.21 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 60 319 - 523 - -6 0 842 Immobilisations corporelles - 8 049 - 547 6 - 8 590 Immeubles - Exploitation - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 6 123 - 252 63 - 6 312 Autres immobilisations corporelles - 1 926 - 295 - 57 - 2 278 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 1 662 - 4 1 532 - 134 Titres de placement - 1 605 - 4 1 532 - 77 Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - 57 - - - 57 Note 20 : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir (en milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Créances sur les établissements de crédit 8 240 5 917 Créances sur la clientèle 9 922 9 252 Immobilisations financières 191 1 880 Comptes de régularisation actif - - Total 18 353 17 049 Intérêts à payer Au 31.12.21 Au 31.12.20 Dettes envers les banques centrales 15 54 Dettes envers les établissements de crédit 1 481 3 533 Comptes créditeurs de la clientèle 28 432 19 775 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées 1 880 1 080 Comptes de régularisation passif - - Total 31 808 24 442 Note 21 : Opérations de crédit-bail et location avec options d’achat (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Immobilisations (1) 2 649 15 684 Créances rattachées 0 0 Comptes débiteurs de la clientèle (2) - 0 Loyers courus non échus - - Total 2 649 15 684 (1) Immobilisations Valeur nette au 31.12.20 Valeur brute au 31.12.21 Dépréciations cumulées au 31.12.21 Valeur nette au 31.12.21 Crédit -bail         - Immobilisations louées 15 684 39 942 37 293 2 649 (2) Comptes débiteurs de la clientèle Au 31.12.21 Au 31.12.20 Encours sains 0 0 Encours douteux net 0 0 Encours douteux - - Dépréciation des créances sur la clientèle - - Total 0 0 Note 22 : Autres actifs et autres passifs Autres actifs (en milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres 1 861 1 884 Fournisseurs débiteurs 154 194 Personnel - 6 - État et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 364 748 État et collectivités publiques, IS - - État et collectivités publiques, TVA 438 449 Groupe et associés - IS - - Assurances 954 915 Apporteurs et partenaires - 800 Dépôts, avances et cautionnements 50 468 31 492 Divers 17 651 14 217 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 71 884 50 699 Autres passifs Au 31.12.21 Au 31.12.20 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) - - Fournisseurs 501 753 Opérations de crédit-bail et location simple - - Personnel - divers 6 474 4 446 Personnel - participation des salariés & intéressement 1 576 814 Sécurité sociale et organismes sociaux 5 770 4 487 État et collectivités publiques, impôts et taxes & divers 2 546 7 099 État et collectivités publiques, IS - 2 910 État et collectivités publiques - TVA 1 346 1 341 Groupe et associés - IS - - Assurances 1 104 991 Assistance - - Frais de recouvrement - - Apporteurs et partenaires - 12 - 21 Charges à payer 9 583 10 301 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 28 888 33 123 Note 23 : Comptes de régularisation Actif (en milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Valeurs reçues à l'encaissement 1 581 133 Compte d'ajustement sur devises - 111 Pertes Potentielles sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 33 110 14 785 Charges à répartir 18 693 13 432 Charges constatées d'avance 491 867 Produits à recevoir 8 216 8 510 - Produits sur assurances 66 398 - Autres 8 150 8 112 Comptes de régularisation divers 787 2 421 - Impôt différé - prêts à taux zéro - - - Compte de régularisation divers 787 2 421 Total 62 878 40 259 Passif Au 31.12.21 Au 31.12.20 Compte d'ajustement sur devises 106 - Gains Potentiels sur contrats de couverture d'IFT non dénoués - 550 Gains à étaler sur contrats de couverture d'IFT dénoués 4 912 5 845 Produits constatés d'avance 12 845 29 278 - Opérations de crédit 186 - - Opérations de crédit-bail et location 8 323 25 804 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - - - Divers 4 336 3 474 Charges à payer 21 224 19 765 - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 11 445 10 313 - Comptes de régularisation divers 9 779 9 452 Total 39 087 55 438 Note 24 : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l'actif (en milliers d'euros) Au 31.12.20 Dotations Reprise Au 31.12.21 Créances sur les établissements de crédit 44 - - 1 43 Créances sur la clientèle 81 643 13 802 - 19 536 75 909 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 605 4 - 1 532 77 Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 57 - - 57 Crédit-bail - - - - Immobilisations incorporelles 36 496 - - 36 496 Autres actifs - - - - Total 119 845 13 806 - 21 069 112 582 Provisions non bancaires Au 31.12.20 Dotations Reprise Au 31.12.21 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 60 868 - - 6 119 - 54 749 Redressements fiscaux - - - - - Divers non bancaire 3 405 3 127 - 1 888 - 446 4 198 Total 64 273 3 127 - 8 007 - 446 58 947   Provisions bancaires Au 31.12.20 Dotations Reprise Au 31.12.21 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan - - - - - Sur la clientèle 29 085 4 157 - 2 909 - 30 333 Total 29 085 4 157 - 2 909 - 30 333 Note 25 : Tableau de variation de la situation nette (En milliers d'euros) Capital (1) Reserve légale Prime D'émission Réserve Générale Reserve Indisponible Report à nouveau Acompte sur dividende Ouverture après affectation du résultat de 2019 276 154 27 615 28 475 - 260 11 391 - Acompte sur dividende 2020               Apport actif net My Partner Bank (2)           72 236   Résultat de l'année 2020   -   - - - - 2020 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 83 627 - Affectation du résultat 2020 (3)     - -   17 934   Capitaux propres après affectation (3) 276 154 27 615 28 475 - 260 101 561 - Acompte sur dividende 2021 - - - - - -   Résultat de l'année 2021               2021 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 101 561 - Affectation du résultat 2021 (4) - - -     15 556   Capitaux propres après affectation (4) 276 154 27 615 28 475 - 260 117 117 - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Apport de l'actif net de My Partner Bank selon traité de fusion en date du 15.09.2020 (3) Selon résolutions de l'AG du 31/05/2021 (2ème résolution) (4) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (En milliers d'euros) Résultat Total des capitaux propres Dividende Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2019 - 343 895 21 000 43 284 373 7,95 - - Acompte sur dividende 2020 - - - - - - - Apport actif net My Partner Bank (2)   72 236           Résultat de l'année 2020 17 934 17 934 - - - - - 2020 Capitaux propres avant affectation 17 934 434 065 - 43 284 373 10,03 - - Affectation du résultat 2020 (3) -17 934 -   - - 0,41 - Capitaux propres après affectation (3) - 434 065 - 43 284 373 10,03 - - Acompte sur dividende 2021 - - - - - - - Résultat de l'année 2021 15 556 15 556           2021 Capitaux propres avant affectation 15 556 449 621   43 284 373 10,39 - - Affectation du résultat 2021 (4) - 15 556 -   - - 0,36 - Capitaux propres après affectation (4) - 449 621 - 43 284 373 10,39 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Apport de l'actif net de My Partner Bank selon traité de fusion en date du 15.09.2020 (3) Selon résolutions de l'AG du 31/05/2021 (2ème résolution) (4) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. Note 26 : Filiales et participations au 31 décembre 2021 Capital (en milliers d'euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE 8 156 23 150 99,99 15 639 15 639 SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN 21 181 13 653 99,99 42 548 42 548 MMB SCF 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 10 000 2 672 99,99 9 999 9 999 II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 695 638 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 473 2 473 (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Prêts et avances consentis par la société et non remboursés ( en milliers d'euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE 434 000 - 121 932 2 514 - - SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN 356 000   85 121 (3 370) - - MMB SCF 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense   2 530 261 16 027 2 553 1 670 - II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 347 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Note 27 : Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices Capital en fin d'exercice (en euros) 2017 2018 2019 2020 2021 Capital social 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 186 930 309 185 492 693 187 287 647 226 557 367 230 543 875 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) - 122 513 341 - 32 013 190 - 29 081 762 32 424 189 8 242 120 Impôt sur les bénéfices - - - 2 909 915 1 288 729 Participation et interessement des salariés due au titre de l'exercice 501 031 - - 814 475 1 668 011 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 27 900 459 55 720 627 32 390 615 17 934 315 15 556 454 Résultat distribué - - - - - Résultats par action           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) -2,84 -0,74 -0,67 0,66 0,12 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,64 1,29 0,75 0,41 0,36 Dividende net attribué à chaque action - 1,23 0,49 0,00 0,00 Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 522 439 414 532 516 Montant de la masse salariale de l'exercice 32 265 845 34 953 367 25 499 427 32 557 205 33 987 982 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 16 807 401 16 511 488 12 852 282 16 570 570 18 263 341 (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales. Note 28 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2021 Nombre de titres (en milliers d'euros) Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation Coté / non coté Marché actif / non Émetteur public ou autre I - Titres de placement     Titres des tranches juniors & Mezzanines souscrites lors des émissions RMBS et ABS 371 682 - Coté Marché actif Autre émetteur Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 213 609 - HQLA 158 924 - Coté Marché actif Autre émetteur MMB SCF 49 788 - Coté Marché actif Autre émetteur Solocal 543 - Coté Marché actif Autre émetteur Provision S olocal - 77 - Coté Marché actif Autre émetteur Foncred 4 431 - Non coté Non Autre émetteur Effets publics 84 582   Coté Marché actif Emetteur public Autres titres à revenu variable 331 - Non coté Non Autre émetteur Créances rattachées 191 - N/a N/a N/a Total Titres de placement 670 395 - II - Titres de participation     9 705 Actions BPI (ex OSEO) 66 - Non coté Non Emetteur public Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 2 407 - Non coté Non Emetteur public Total titres de participation 2 473 - III - Titres de filiales     543 718 Actions SOREFI 15 639 - Non coté Non Autre émetteur 1 412 078 Actions SOMAFI-SOGUAFI 42 548 - Non coté Non Autre émetteur 999 900 Actions MMB SCF 9 999 - Non coté Non Autre émetteur 30 000 Actions BESV Courtage 450   Non coté Non Autre émetteur 2 500 Actions SLMB 38   Non coté Non Autre émetteur 10 000 Parts Alcor & Cie SNC 150 - Non coté Non Autre émetteur Total titres de filiales 68 824 - Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1)     - - Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur     - - Total 741 692 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières Note 29 : Instruments financiers à terme (En milliers d'euros) Au 31.12.21 Au 31.12.20 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)         Ventilation par durée résiduelle 4 303 916   3 397 714   • À moins d'un an 144 556 - 217 278 - • D'un an à cinq ans 1 381 816   1 111 793   • À plus de cinq ans 2 777 544 - 2 068 643 - Ventilation par contreparties 4 303 916 - 31 193 3 397 714 - 13 364 • Administrations centrales et assimilées - - - - • É tablissements de crédit 4 303 916 - 31 193 3 397 714 - 13 364 • Autres contreparties         (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré. Le risque de contrepartie attaché aux instruments financiers à terme est évalué à travers l’estimation de l’Exposition Au Défaut (EAD). My Money Bank calcule l’EAD avec la méthode Mark-to-Market (CRR art. 274). Tous nos contrats de swap sont compensés via la chambre de compensation EUREX. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 202 1 À l'assemblée générale de la société My Money Bank S.A., Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société My Money Bank S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2021 tels qu’ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit du Groupe Promontoria MMB. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie «  Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels  » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1er janvier 2021 à la date d’émission de notre rapport, et, notamment, nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n°537/2014. Justification des appréciations - Points clés de l’audit La crise mondiale liée à la pandémie de covid -19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l’état d’urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l’organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits. C’est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Estimation, au titre du risque de crédit, des dépréciations des créances clients et de la provision statistique sur portefeuilles homogènes. Risque identifié  : My Money Bank S.A. comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédits inhérents à ses activités pour un montant de 75,9 millions d’euros à l’actif et de 29,9 millions d’euros au passif au 31 décembre 2021 comme indiqué dans la note 15 de l’annexe aux comptes sociaux. La direction comptabilise à l’actif des dépréciations estimées sur base individuelle en se fondant sur la valorisation du bien mis en garantie pour la principale activité de la société et sur des taux de récupérations historiques construits après le passage en douteux des créances concernées pour les autres activités de la société. Elle comptabilise également au passif du bilan des provisions pour risque de crédit estimées sur base collective et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. L’estimation des dépréciations et des provisions fait appel au jugement et relève d’estimations comptables du fait de l’incertitude sur les montants qui seront recouvrés ainsi que des délais pour les recouvrer. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances et des provisions pour risque de crédit comme un point clé de l’audit en raison de l’importance relative de ces postes dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour la détermination des flux futurs estimés ainsi que de la valeur des garanties associées. Procédures d’audit mises e
    Bulletin BALO n°77 du 29/06/2022, affaire n°2203164
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/05/2022
    Numéro d’affaire : 2201568
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 mars 2022 ( En milliers d'euros) Actif Montants Caisse, banques centrales, C.C.P. 224 146 Effets publics et valeurs assimilées 109 748 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 210 059 Opérations avec la Clientèle 5 209 682 Obligations et autres titres à revenu fixe 534 655 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 506 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 1 407 Immobilisations incorporelles 1 597 Immobilisations corporelles 4 644 Autres Actifs 82 517 Comptes de Régularisation 100 364 Total Actif 7 550 149 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 7 Dettes envers les établissements de crédit 2 567 228 Opérations avec la Clientèle 4 223 572 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 23 229 Comptes de Régularisation 57 075 Provisions pour Risques et Charges 88 556 Dettes subordonnées 156 418 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 434 064 . Capital souscrit 276 154 . Primes d'Emission 28 474 . Réserves 27 875 . Report à nouveau 101 561 Total Passif 7 550 149 Hors bilan Montant Engagements donnés   . Engagements de financement 412 735 . Engagements de garantie 3 027 463 Engagements reçus   . Engagements de financement   . Engagements de garantie 109 773
    Bulletin BALO n°56 du 11/05/2022, affaire n°2201568
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/03/2022
    Numéro d’affaire : 2200368
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin - 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 RCS Nanterre. Situation au 31 décembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 260 546 Effets publics et valeurs assimilées 84 657 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 183 560 Opérations avec la Clientèle 4 919 871 Obligations et autres titres à revenu fixe 585 739 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 473 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 2 649 Immobilisations incorporelles 1 665 Immobilisations corporelles 3 868 Autres Actifs 71 884 Comptes de Régularisation 62 878 Total Actif 7 248 614 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 Dettes envers les établissements de crédit 2 525 347 Opérations avec la Clientèle 3 942 497 Dettes représentées par un titre 20 000 Autres Passifs 28 888 Comptes de Régularisation 54 643 Provisions pour Risques et Charges 89 280 Dettes subordonnées 153 880 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 434 064 . Capital souscrit 276 154 . Primes d'Emission 28 474 . Réserves 27 875 . Provisions réglementées et Subventions d'investissement   . Report à nouveau 101 561 Total Passif 7 248 614 Hors bilan Montant Engagements donnés . Engagements de financement 369 336 . Engagements de garantie 2 761 696 Engagements reçus . Engagements de financement . Engagements de garantie 110 231
    Bulletin BALO n°26 du 02/03/2022, affaire n°2200368
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/11/2021
    Numéro d’affaire : 2104360
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d'Administration au capital de 276 154 299 € Siège social: Tour Europlaza, La Défense 4 - 20, avenue André Prothin- 92063 PARIS LA DEFENSE CEDEX 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 septembre 2021 (En milliers d'euros) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 578 366 Effets publics et valeurs assimilées 128 688 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 150 233 Opérations avec la Clientèle 4 583 800 Obligations et autres titres à revenu fixe 629 483 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 507 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 4 458 Immobilisations incorporelles 1 889 Immobilisations corporelles 3 716 Autres Actifs 71 426 Comptes de Régularisation 60 684 Total Actif 7 284 074 Passif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 61 Dettes envers les établissements de crédit 2 515 293 Opérations avec la Clientèle 3 993 472 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 25 225 Comptes de Régularisation 69 456 Provisions pour Risques et Charges 91 043 Dettes subordonnées 155 460 Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 434 064 . Capital souscrit 276 154 . Primes d'Emission 28 474 . Réserves 27 875 . Provisions réglementées et Subventions d'investissement   . Report à nouveau 101 561 Total Passif 7 284 074 Hors bilan Montant Engagements donnés   . Engagements de financement 287 911 . Engagements de garantie 2 575 986 Engagements reçus   . Engagements de financement   . Engagements de garantie 11 386
    Bulletin BALO n°140 du 22/11/2021, affaire n°2104360
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/09/2021
    Numéro d’affaire : 2103944
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS LA DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 30 juin 2021 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 284 373 Effets publics et valeurs assimilées 141 162 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 194 962 Opérations avec la Clientèle 4 456 867 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 657 218 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 2 507 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 6 886 Immobilisations Incorporelles 1 809 Immobilisations corporelles 2 281 Autres Actifs 52 266 Comptes de Régularisation 61 073 Total actif 6 930 228 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 26 Dettes envers les établissements de crédit 2 090 425 Opérations avec la Clientèle 4 116 567 Dettes représentées par un titre 7 400 Autres Passifs 34 566 Comptes de Régularisation 63 606 Provisions pour Risques et Charges 89 419 Dettes subordonnées 80 071 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 448 148 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 101 561 Résultat de l'exercice (+/-) 14 083 Résultat en instance d'approbation Total passif 6 930 228 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 303 144 Engagements de garantie 1 949 161 Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 12 276
    Bulletin BALO n°111 du 15/09/2021, affaire n°2103944
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 02/07/2021
    Numéro d’affaire : 2103154
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 27 6  15 4  299,7 4  € 78 4  39 3  34 0  - R.C.S. Nanterre Siège social   : Tour Europlaza – 2 0  avenue André Prothin 9206 3  Paris La Défense cedex Comptes annuels au 3 1  décembre 2020 Approuvés par l’Assemblée générale ordinaire du 31   mai 202 1 —   Bilan (en milliers d ’ Euros) Actif Notes Au 31.12.20 Au 31.12.19 Caisse, banques centrales, C.C.P. 33 8  597 25 7  098 Effets publics et valeurs assimilées 1 3  -17 10 0  490 2 9  993 Créances sur les établissements de crédit 13-14 1  13 5  393 1  57 1  457 À vue 35 1  475 28 8  244 À terme 78 3  918 1  28 3  213 Opérations avec la clientèle 13-14-15-16 4  15 3  327 2  19 1  993 Autres concours à la clientèle 4  11 4  821 2  16 4  880 Comptes ordinaires débiteurs 3 8  506 2 7  113 Obligations et autres titres à revenu fixe 13-14-17-28 63 4  150 56 2  270 Participations et activité de portefeuille 18-19-26-28 2  508 296 Parts dans les entreprises liées 18-19-26-28 6 8  824 6 9  789 Crédit-bail et location avec option d ’ achat 21 1 5  684 4 6  799 Immobilisations incorporelles 19 1  885 2  391 Immobilisations corporelles 19 2  279 2  645 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 22 5 0  699 3 5  981 Comptes de régularisation 23 4 0  259 5 4  835 Total de l ’ actif 6  54 4  095 4  82 5  547 Passif Notes Au 31.12.20 Au 31.12.19 Caisse, banques centrales, C.C.P. 55 28 Dettes envers les établissements de crédit 13-14 2  12 2  342 1  27 9  039 À vue 20 1  991 17 5  639 À terme 1  92 0  351 1  10 3  400 Comptes créditeurs de la clientèle 13-14 3  64 5  335 2  86 2  254 Autres dettes 3  64 5  335 2  86 2  254 À vue 39 7  845 8 3  130 À terme 3  24 7  490 2  77 9  124 Dettes représentées par un titre 13-14 8 0  300 11 3  300 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 8 0  300 11 3  300 Emprunts obligataires - - Autres passifs 22 3 3  123 2 9  554 Comptes de régularisation 23 5 5  438 8 9  132 Provisions 24 9 3  358 6 3  730 Dettes subordonnées 13-14 8 0  080 4 4  616 Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 25 - - Capitaux Propres hors FRBG 43 4  064 34 3  894 Capital souscrit 25 27 6  154 27 6  154 Primes d ’ émission 25 2 8  474 2 8  474 Réserves 25 2 7  875 2 7  875 Provisions réglementées et subventions d’investissements 25 - - Report à nouveau 25 8 3  627 -2 1  00 0  Résultat de l ’ exercice 25 1 7  934 3 2  391 Total du passif 6  54 4  095 4  82 5  547 Hors Bilan (en milliers d’euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Engagement donnés 2  32 3  560 1  44 5  228 Engagements de financement 26 0  522 8 5  904 Engagements en faveur d ’ établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 26 0  522 8 5  904 Engagements de garantie 2  06 3  038 1  35 9  324 Engagements d ’ ordre d ’ établissements de crédit 1  90 2  001 1  35 9  324 Engagements d ’ ordre de la clientèle 16 1  037 - Engagements sur titres - - Engagements reçus 13 4  213 12 0  046 Engagements de financement 12 0  000 12 0  000 Engagements reçus d ’ établissements de crédit 12 0  000 12 0  000 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements de garantie 1 4  213 46 Engagements reçus d ’ établissements de crédit 1 4  213 46 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements sur titres - - (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties. — Compte de résultat (en milliers d ’ Euros) Notes Exercice 2020 Exercice 2019 Intérêts et produits assimilés 02 141 999  86 752  Intérêts et charges assimilées 02 -41 921  -26 029  Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 30 282  59 363  Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -29 090  -52 712  Revenus des titres à revenu variable 04 3 481  55 846  Commissions (produits) 05 12 237  9 816  Commissions (charges) 05 -24 558  -26 153  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 5 448  2 458  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 -4 100  -5 624  Autres produits d ’ exploitation bancaire 07 28 849  31 655  Autres charges d ’ exploitation bancaire 07 -3 546  -39 000  Produit net bancaire 10 119 081  96 372  Charges générales d ’ exploitation 08 -110 499  -90 043  Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles -1 342  -1 438  Résultat brut d ’ exploitation 7 240  4 891  Coût du risque 09 -29 507  22 782  Résultat d ’ exploitation -22 267  27 673  Gains ou pertes sur actifs immobilisés 10 42 454  26  Résultat courant avant impôt 20 187  27 699  Impôt sur les bénéfices 11 -2 910  4 692  Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 12 657  0  Résultat net 17 934  32 391  —  Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 202 0  est un bénéfice de 1 7  93 4  314,8 2  euros, l’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : au compte «   Report à Nouveau   » à hauteur de 1 7  93 4  314,8 2  euros Le compte Report à Nouveau se montera après affectation à 10 1  56 1  147,5 6  euros. Conformément aux dispositions de l’article 24 3  bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que : l’Assemblée Générale Mixte de My Money Bank du 2 8  mars 2017, a décidé une distribution de réserves à hauteur de 3 7  millions d’euros prélevée sur le compte «   Prime d’émission   », soit 0,8 5  euro par action et l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 1 2  juillet 201 7  a décidé une distribution de réserves à hauteur de 1  62 4  623,0 0  euros, prélevée sur le compte «   Prime d’émission   », soit 0,0 4  euro par action   ; l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 3 0  mai 201 8  a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2017, à hauteur de 2 6  50 5  436,1 7  euros, soit 0,6 1  euro par action   ; le Conseil d’administration de My Money Bank, en date du 3 0  mai 2018, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 4 1  93 0  556,1 5  euros, acté par l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 2 9  mai 201 9   ; l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 2 9  mai 201 9  a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2018, à hauteur de 1 1  48 9  690,0 3  euros, soit 0,2 6  euro par action   ; le Conseil d’administration de My Money Bank, en date du 3  septembre 2019, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 2 1  00 0  000,0 0  euros, acté par l’Assemblée Générale Ordinaire de My Money Bank du 2 7  mai 2020. Nous vous informons que la Société a supporté une charge de 13 4  28 8  euros au titre de l’article 39- 4  du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité —  Annexes Note 1  – Notes annexes aux comptes annuels au 3 1  décembre 2020 Principales règles d’évaluation et de présentation Présentation des comptes Les comptes individuels de MY MONEY BANK (ci-après «   MMB   ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-0 7  du 2 6  novembre 201 4  relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Le règlement n°2020-1 0  de l’ANC du 2 2  décembre 202 0  modifiant le règlement de l’ANC n ° 2014-0 7  et portant principalement sur l’épargne réglementée et le prêt de titres n’a pas eu d’impact sur les comptes de MMB au 3 1  décembre 2020. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : Continuité de l’exploitation   ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre   ; Indépendance des exercices   ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. MMB est détenue par Promontoria à hauteur de 99,99  % (soit 4 3  28 4  37 2  actions) et par Sorefi à hauteur de 0,01  % (soit 1  action). Faits marquants de l’exercice L’exercice 202 0  a été marqué par les événements significatifs suivants : Projet Capricorne Dans l’objectif de permettre à My Money Group de renforcer sa plate-forme aux Antilles et d’élargir sa gamme d’offres, en intégrant une banque universelle de détail, My Money Bank a acquis le 2  mars 2020, la Société Générale de Banque aux Antilles - SGBA, devenue le 1er juillet 2020, la Banque des Caraïbes. My Money Bank a cédé, le 2 2  décembre 2020, sa participation dans le capital de Banque des Caraïbes à Promontoria MMB qui en est devenue ainsi la société-mère directe. De plus, My Money Bank a procédé à la cession, le 1er juillet 2020, de sa filiale en Nouvelle-Calédonie, Socalfi, à Société Générale par l’intermédiaire de sa filiale Credical, spécialisée en crédit à la consommation et financement aux entreprises. Cette cession s’est inscrite dans le cadre de la simplification de la structure géographique de My Money Group en Outre-Mer par un recentrage des activités sur les deux zones «  R éunion/Océan Indien  » et «  A ntilles/Guyane  » . É mission d’obligations foncières MMB SCF, filiale de Promontoria MMB ayant le statut de société de crédit foncier, a contribué à la réponse du Groupe face à la crise du Covid-19. Pour cela, la société a procédé à trois émissions d’obligations foncières, souscrites à 100  % par My Money Bank, en mars, avril et août 202 0  pour un montant nominal de 37 0  millions d’euros. Ces obligations ont pu être utilisées comme collatéral dans le cadre des opérations d’open-market de la Banque Centrale Européenne. En Octobre 2020, la société a procédé au rachat des précédentes émissions retenues et à une émission publique de 50 0  millions d’euros à 1 0  ans, portant le total des obligations foncières de MMB SCF à 1  60 0  millions. Cette émission a connu un fort succès avec un carnet d’ordre d’environ 2. 5  milliards d’euros pour 9 0  investisseurs permettant au groupe de se financer à un taux négatif sur une durée de 1 0  ans. Opérations de titrisation Conformément à la stratégie de refinancement, deux opérations de titrisations privées ont eu lieu au cours du premier semestre 2020. L’opération TopazOne a été renouvelée en date du 2 0  février 202 0  et l’opération DiamondOne en date du 2 4  avril 2020. À l’issue du confinement du 1er semestre et en prévision des initiatives de restructuration du refinancement prévues sur le second semestre, certains titres ont fait l’objet d’un rachat total (EmeraldOne) et d’un rachat partiel (DiamondOne). En réponse aux événements majeurs du premier semestre, il a été décidé d’adapter la stratégie de refinancement en conservant une forte capacité à lever des liquidités à un coût maîtrisé. Une nouvelle opération publique de titrisation auto-souscrite EmeraldOne en Août 202 0  a été réalisée, les notes émises ont été utilisées comme collatéral auprès de la BCE dans le cadre du TLTRO III. Toujours dans l’objectif d’adapter sa stratégie de refinancement et de diminuer ses coûts, en juillet 2020, le Groupe a procédé au rachat total des créances cédées dans le fonds DiamondOne, entraînant la fin de l’opération et la liquidation du fond. Les créances rachetées ont notamment été mises en garantie dans le cadre du programme d’obligations foncières de MMB SCF. My Money Bank a également exercé son option de rachat des créances cédées au FCT SapphireOne Mortgage 2016- 2  en date du 2 9  décembre 2020. Les créances rachetées pourront notamment être mises en garantie dans le cadre du programme d’obligations foncières de MMB SCF. Fusion – absorption de My Partner Bank par My Money Bank La démarche de simplification de l’organigramme juridique s’est poursuivie sur l’exercice 2020. La fusion de ses deux banques métropolitaines, My Money Bank et My Partner Bank vise à restructurer l’organisation interne du groupe en vue d’optimiser les processus et les modes de fonctionnement des 2  sociétés. Cette opération a permis une simplification de la structure juridique et devrait également permettre une diminution des coûts tout en améliorant l’efficacité opérationnelle notamment grâce à une organisation rendue plus souple et plus agile. D’un point de vue comptable et fiscal la fusion a pris effet rétroactivement au 1er janvier 2020. Les résultats de toutes les opérations actives et passives effectuées par la société absorbée à compter du 1er janvier 202 0  seront exclusivement au profit et à la charge de la société absorbante. Les conditions de la fusion ont été établies sur la base : Pour la société absorbante, des comptes annuels de l’exercice clos le 3 1  décembre 201 9  arrêtés par le conseil d’administration du 2 2  avril 2020, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 7  mai 202 0  et approuvés en date du 2 7  mai 202 0   ; Pour la société absorbée, des comptes annuels de l’exercice clos le 3 1  décembre 201 9  arrêtés par le conseil d’administration du 2 1  avril 2020, certifiés par les commissaires aux comptes en date du 7  mai 202 0  et approuvés en date du 2 7  mai 2020. Promontoria MMB détenant la totalité des actions r e présentant la totalité du capital MMB et MPB, la fusion a été réalisée sous la forme du régime simplifié entre sociétés sœurs. La valeur d’apport des éléments d’actif ( 1  54 7  60 4  528,5 6  euros) et passif ( 1  47 5  36 8  311,7 6  euros) de MPB correspond à leur valeur comptable soit 7 2  23 6  216,8 0  euros. Il n’y a aucune prime de fusion et boni / mali de fusion dégagé sur l’opération. Le traité de fusion a été signé le 1 5  septembre 2020. L’obtention de l’autorisation de la BCE, le 1 6  décembre 2020, a entraîné le retrait d’agrément et la dissolution de MPB. Crise sanitaire Covid 19 Dans le contexte de la crise sanitaire relative à l’épidémie, le groupe a activé les dispositions de son plan de continuité d’activité, incluant le recours massif au télétravail et la fermeture des sites. Il n’a pas été identifié d’impact financier majeur à ce jour, sous réserve d’évolutions défavorables constatées d’ici l’approbation des comptes de l’exercice. Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 3 1  décembre 2020. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. L’utilisation des systèmes de notation varie en fonction de la nature du produit   : pour la consolidation de crédits sans garantie   : un score d’aide à la décision développé en interne est utilisé   ; pour les professionnels de l’immobilier   : à l’octroi, une grille de notation interne est utilisée en parallèle de deux notations externes (BDF et Moody’s scoring CMM)   ; pour les autres produits (DFS, DRE… ) plus de nouvelle origination  : les notations utilisées dans le cadre du suivi du risque de crédit sont les notations BDF et S&P ou Moody’s quand celles-ci sont disponibles. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2005-0 3  du 3  novembre 200 5  et par le règlement N° 2007-0 6  du 1 4  décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers)   ; un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte)   ; l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par «   contagion   » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la «   contagion   » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés «   prorata temporis   » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques «   Intérêts et produits assimilés   » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties Chaque prêt immobilier octroyé est assorti d’une hypothèque de premier rang. L’évaluation des biens donnés en garantie des crédits accordés est réalisée lors de l’examen de la demande de crédit. Plusieurs types d’évaluation sont envisageables par le Groupe, soit une expertise physique du bien soit une évaluation statistique du bien (via MEILLEURSAGENTS.COM) Le choix du type d’évaluation dépend de plusieurs éléments à savoir   : Situation géographique, Montant du financement, la «   Loan to Value   » ratio hypothécaire déterminé en rapportant le montant du prêt octroyé à la valeur retenue du ( des) bien(s) pris en garantie. My Money Bank effectue une actualisation trimestrielle de la valeur des garanties hypothécaires. Elle s’appuie pour cela sur une méthode générique statistique, dans le respect des obligations réglementaires, en appliquant un coefficient d’actualisation à la valorisation initiale de la garantie. Ce coefficient est standardisé pour tous les dossiers réalisés le même trimestre d’une année, garantis par un gage de même nature (appartement/maison) et localisé dans une même région. La distinction selon la région est restreinte à l’Ile De France, PACA et Rhône-Alpes. Les autres régions ne font pas l’objet d’une différenciation. Il existe donc 8  strates différentes croisant les régions et type de gage. Les sources de données sont basées sur l’indice INSEE qui est produit par les Notaires de France. Cet indice repose sur les prix des transactions réalisées permettant ainsi une approche précise du prix réel des biens immobiliers anciens. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 3 1  décembre 2020, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché et de la réglementation comptable (effets publics et valeurs assimilées, obligations et autres titres à revenu fixe, participations et activité de portefeuille, parts dans les entreprises liées)   : Les effets publics et valeurs assimilées, Obligations et autres titres à revenu fixe (dont les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Dans le portefeuille titres en date de 31/12/202 0  la partie des titres côtés et négociables sur le marché actif est de 87  % contre 13  % des titres non côtés. 99  % des titres sont émis par les organismes autres que les organismes publics . La revalorisation des titres de placement est réalisée trimestriellement. Il n’a pas été constitué de dépréciation au 3 1  décembre 2020. Le principal poste du portefeuille titres de MMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d ’ une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d ’ inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d ’ être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d ’ achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique «   Revenus des titres à revenu variable   ». En fin d ’ exercice, l ’ évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d ’ avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique «   gains et pertes sur actifs immobilisés   ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31.12.2020. MMB a cédé le 1er juillet 202 0  sa filiale néo-calédonienne Socalfi au groupe Société Générale ce qui a entraîné une sortie des titres de 1  45 2  76,8 0  euros. Suite à l’absorption de MPB, apport des titres de BESV Courtage pour 44 9  62 8  euros et SLMB pour 3 8  17 4  euros. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d ’ émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en «   Comptes de régularisation   » à l ’ actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d ’ intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l ’ émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d ’ acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d ’ apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations   : Immeubles   : de 2 0  à 4 0  ans linéaire Agencements et mobilier de bureau   : 1 0  ans linéaire Matériels   : de 3  à 5  ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis   : 1 2  mois linéaire pour les logiciels communs du marché 5  ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d ’ indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d ’ assurances. En matière d ’ indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 0.30  % , contre 0.80  % l’année précédente. Impôt sur les bénéfices La convention d’intégration fiscale entre chaque société membre du groupe et la tête de groupe prévoit la méthode de la neutralité, tant pour la détermination du résultat fiscal que pour le paiement de l’IS par les filiales. Ainsi, pour les besoins du calcul de sa charge d’impôt individuelle et de la participation, chaque société continue à calculer son résultat comme si elle n’était pas membre de l’intégration fiscale (déclaration 205 8  A-bis). Ceci permet de déterminer le montant d’IS à comptabiliser en charge et que chaque filiale devra verser à la société mère   : prise en compte des déficits générés pendant l’intégration fiscale, quote-part de frais et charges de 5  % sur les dividendes éligibles au régime mère-fille, etc. Chaque filiale verse donc à la société mère ses acomptes et son solde d’IS en fonction de ses résultats propres, comme si elle n’avait pas été intégrée. La mère comptabilise la différence entre la dette d’impôt du groupe et le cumul des charges d’impôts comptabilisées par les filiales (profit ou perte d’intégration fiscale). À noter que pour les déficits, ceux générés pendant l’intégration fiscale n’appartiennent plus à la société qui les a générés (absence de report de la déclaration 2058-B), la société mère étant seule redevable de l’IS pour l’ensemble du groupe. Cependant selon la méthode de neutralité, ces déficits sont pris en compte pour le calcul de l’IS individuel (déclaration 2058-B bis pour la filiale pendant l’intégration fiscale). Concernant l’exercice 2020, la charge d’IS calculée et comptabilisée pour My Money Bank est de € 2  90 9  915, après imputation de € 1 1  14 7  61 0  de déficits (pré-intégration fiscale). La société étant déficitaire sur l’exercice 2019, pas d’acomptes versés durant l’exercice 2020. Honoraires de commissaires aux comptes Les honoraires des commissaires aux comptes au titre de l’exercice 202 0  et 201 9  pour My Money Bank S.A. («   la société   ») sont présentés dans les notes annexes des comptes consolidés du groupe PMMB dont la société est une filiale directe. Les services autres que la certification des comptes fournis à la société correspondent aux travaux relatifs à l’intégration de la Banque des Caraïbes et à l’attestation relative à l’absence de détention de bateau. Événements post clôture Il n’y a pas de projet ou événement marquants intervenus depuis le 1er janvier 202 1  sur les comptes MMB. Autres informations Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB Tour Europlaza – La Défense 4  – 20, avenue André Prothin - 9206 3  Paris La Défense Cedex 82 0  98 2  61 9  R.C.S Nanterre par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-4 5  du CMF/Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les É tats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres É tats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Note 2  : Intérêts, produits et charges assimilés (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Opérations avec les établissements de crédits - 2  93 5  - 1  71 2  Intérêts et produits assimilés 1 2  61 0  1 0  30 6  Intérêts et charges assimilés -1 5  54 5  -1 2  01 8  Opérations avec la clientèle 9 6  38 5  4 4  83 6  Intérêts et produits assimilés (1) 11 3  57 1  5 8  03 4  Intérêts et charges assimilés -1 7  18 6  -1 3  19 8  Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 1 3  41 7  1 8  25 9  Intérêts et produits assimilés 1 5  81 8  1 8  41 2  Intérêts et charges assimilés - 2  40 1  -15 3  Autres intérêts et produits assimilés - 6  78 9  -66 0  Total des intérêts et produits assimilés 14 1  99 9  8 6  75 2  Total des intérêts et charges assimilés -4 1  92 1  -2 6  02 9  (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 5,3  M € pour 202 0  contre 2,5  M € pour 2019 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 9,6  M € pour 202 0  contre 10,1  M € pour 2019. Note 3  : Produits et charges sur opérations de crédit-bail (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d ’ achat 3 0  28 2  5 9  36 3  Loyers, indemnités et produits divers 1 3  81 8  3 1  47 0  Plus-values de cessions 1 6  46 4  2 7  89 3  Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d ’ achat -2 9  09 0  -5 2  71 2  Dotations aux amortissements -1 8  64 3  -3 2  33 4  Moins-value de cessions -1 0  44 7  -2 0  37 8  Total 1  19 2  6  65 1  Note 4  : Revenus des titres à revenu variable (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Participations 3  481 5 5  846 SOREFI   1 9  998 SOMAFI/SOGUAFI   1 0  887 SOCALFI 2  991 2 4  961 MMB SCF 490 - Total 3  481 5 5  846 Note 5  : Commissions (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -1 5  12 9  -1 8  11 4  Commissions et produits assimilés 8  76 2  7  76 9  Commissions et charges assimilées -2 3  89 1  -2 5  88 3  Autres commissions 2  86 8  1  83 4  Commissions sur opérations de change 3  - Commissions sur opérations sur titres 64 2  - Produits sur prestations de service financier 45 9  1  Commissions de courtage d ’ assurance 2  37 1  2  04 6  Charges sur prestations de service financier -60 7  -21 3  Commissions avec les établissements de crédit -6 0  -5 7  Produits sur opérations avec les établissements de crédit - - Charges sur opérations avec les établissements de crédit -6 0  -5 7  Total des commissions (Produits) 1 2  23 7  1 0  27 4  Total des commissions (Charges) -2 4  55 8  -2 6  15 3  Note 6  : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Opérations de change -2 0  -17 8  Opérations sur instruments financiers 5  46 8  2  63 6  Total 5  44 8  2  45 8  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés   Exercice 2020 Exercice 2019 Plus ou moins value sur cession de titres de placement 69 8  8 5  Perte sur détitrisation - 3  26 6  - 5  70 9  Variation de la provision sur parts des FCT et autres titres - 1  53 2  - Total - 4  10 0  - 5  62 4  Note 7  : Autres produits et autres charges d ’ exploitation bancaire Autres produits d ’ exploitation bancaire (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Produits liés à l ’ assurance 3  115 4  687 Prestations intra-groupe & charges refacturées 2 4  186 2 6  422 Produits accessoires 1  548 546 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 2 8  849 3 1  655 Autres charges d ’ exploitation bancaire   Exercice 2020 Exercice 2019 Autres charges d ’ exploitation bancaire (Debt sales) -43 7  -3 8  29 0  Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résolution - 2  20 5  -76 4  Autres charges d ’ exploitation bancaire (Commissions) -55 8  0  Autres charges d ’ exploitation bancaire (Divers) -34 6  -48 4  Dotation & reprise de provisions 0  53 8  Total - 3  54 6  -3 9  00 0  Note 8  : Charges générales d ’ exploitation Charges générales d ’ exploitation (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Frais de personnel -3 4  33 0  -2 5  49 3  Charges de retraite - 3  82 7  - 1  66 2  Autres charges sociales -1 5  89 7  -1 1  86 1  Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 3  60 6  - 2  43 3  Participation et intéressements des salariés -7 2  37 5  Autres frais administratifs -4 7  23 2  -4 4  50 8  Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 5  53 5  - 4  46 1  Total -11 0  49 9  -9 0  04 3  Effectif moyen de l ’ exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2020 77 455 532 2019 73 341 414 Note 9  : Co û t du risque (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Coût du risque sur clientèle -3 0  61 6  2 7  46 6  Variation des dépréciations des créances douteuses 1 3  63 1  3 3  82 0  Variation des provisions sur la clientèle -2 3  10 9  6  51 7  Pertes sur créances irrécouvrables -1 8  25 0  - 8  38 8  Récupérations sur créances amorties 43 7  17 3  Actualisation CRC 2005-0 3  -3 3  83 9  Décote sur restructurés - 3  29 2  - 5  49 5  Autres opérations 20 8  - 3  83 9  Risque opérationnel - 1  - 2  Cessions de créances 90 2  -84 3  Total -2 9  50 7  2 2  78 2  Note 1 0  : Gains ou pertes sur actifs immobilisés (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Immobilisations financières 4 2  44 6  9 6  Plus ou moins-values sur titres 4 3  03 4  0  Variation des dépréciations sur titres -58 8  9 6  Immobilisations corporelles et incorporelles 8  -7 0  Plus-value 8  0  Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles 0  0  Moins-value 0  -7 0  Total 4 2  45 4  2 6  Note 1 1  : Impôt sur les bénéfices (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Impôt exigible de l ’ exercice - 2  91 0  0  Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs 0  2  58 5  Crédit Impôt Recherche (CIR). 0  3 6  Variation des provisions pour risques 0  2  07 1  Impôt sur les bénéfices - 2  91 0  4  69 2  Note 1 2  : Fonds pour risques bancaires généraux (en milliers d ’ Euros) Exercice 2020 Exercice 2019 Dotation à la provision pour FRBG - - Reprise de la provision pour FRBG 657 - Impact sur le résultat net de l ’ exercice 657 - Note 1 3  : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) (en milliers d’Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an Au 31.12.20 Au 31.12.19 Au 31.12.20 Au 31.12.19 Au 31.12.20 Au 31.12.19 Au 31.12.20 Au 31.12.19 Actif                 Effets publics et valeurs assimilées 69 2 - - - - - 29 991 Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 5 918 5 712 - - 442 475 350 745 171 000 522 500 Dont prêts subordonnés     - -     - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 9 252 3 972 258 298 77 692 173 647 43 083 328 387 46 830 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 39 300 18 965 84 856 57 475 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 811 1 543 - - 20 000 55 005 12 910 - Passif                 Dettes envers les établissements de crédit 3 533 3 472 - - 231 901 175 567 3 250 - Comptes créditeurs de la clientèle 19 775 13 976 1 227 - 1 415 745 976 640 812 338 683 263 Dettes représentées par un titre - - - - 52 700 43 500 27 600 69 800 Emprunts obligataires - - - - - - - - Titres du marché interbancaire - - - - 52 700 43 500 27 600 69 800 Dettes subordonnées 1 080 616 - - - - - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d’amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les « Autres éléments non ventilables » correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. (en milliers d’Euros) De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.20 Au 31.12.19 Au 31.12.20 Au 31.12.19 Au 31.12.20 Au 31.12.19 Actif             Effets publics et valeurs assimilées - - 100 421 - 100 490 29 993 Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 506 000 682 500 10 000 10 000 1 135 393 1 571 457 Dont prêts subordonnés - - 10 000 10 000 10 000 10 000 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 1 080 576 232 661 349 413 361 885 2 199 573 766 123 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF 465 489 308 006 1 364 109 1 041 424 1 953 754 1 425 870 Obligations et autres titres à revenu fixe 61 708 39 901 537 721 465 821 634 150 562 270 Passif             Dettes envers les établissements de crédit 783 658 - 1 100 000 1 100 000 2 122 342 1 279 039 Comptes créditeurs de la clientèle 1 396 250 1 188 375 - - 3 645 335 2 862 254 Dettes représentées par un titre - - - - 80 300 113 300 Emprunts obligataires - - - - - - Titres du marché interbancaire - - - - 80 300 113 300 Dettes subordonnées - - 79 000 44 000 80 080 44 616 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d’amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les « Autres éléments non ventilables » correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 1 4  : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations (en milliers d’Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19  Total  Dont entreprises liées (1)  Dont participations (2)  Total   Dont entreprises liées (1)  Dont participations (2) Actif           Créances sur les établissements de crédit 1 135 393 826 159 - 1 571 457 1 328 644 - dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 4 153 327 34 972 - 2 193 993 27 113 - Obligations et autres titres à revenu fixe 634 150 535 945 - 562 270 432 816 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 2 122 342 1 803 333 - 1 279 039 1 274 545 - Comptes créditeurs de la clientèle 3 645 335 80 637 - 2 862 254 82 694 - à vue 397 845 80 637   83 130 82 694   à terme 3 247 490     2 779 124     Dettes représentées par un titre 80 300 - - 113 300 - - Dettes subordonnées (3) 80 080 80 080 - 44 616 44 616 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 260 522 - - 85 904 - - en faveur d’établissements de crédit - - - - - - en faveur de la clientèle 260 522 - - 85 904 - - Engagements de garantie donnés 2 063 038 1 902 001 - 1 359 324 1 359 324 - d’ordre d’établissements de crédit 1 902 001 1 902 001 - 1 359 324 1 359 324 - d’ordre de la clientèle 161 037 - - - - - Engagements de financement reçus 120 000 - - 120 000 - - reçus d’établissements de crédit 120 000   - 120 000   - reçus de la clientèle - - - - - - Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit 14 213 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d’être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l’établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50 %. (3)   Au 31.12.20 Au 31.12.19 Total dont entreprises liées dont participations Total dont entreprises liées dont participations Produits de l ’ exercice sur prêts subordonnés 226 226 - 226 226 - Charges de l ’ exercice sur emprunts subordonnés - 6  78 9  - 6  78 9  - -66 0  -66 0  - Note 1 5  : Créances sur la clientèle (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Encours sain (1) 3  94 1  35 9  2  11 7  51 6  Encours douteux net 21 1  96 8  7 4  47 7  Encours douteux 29 3  61 1  9 6  27 9  Dépréciation des créances sur la clientèle -8 1  64 3  -2 1  80 2  Total actif 4  15 3  32 7  2  19 1  99 3  Provisions sur la clientèle inscrite au passif -2 9  08 5  - 4  59 6  (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (38,5  M € en 202 0  contre 27,1  M € en 2019). Note 1 5  bis   : Créances sur la clientèle (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Crédit Immobilier Crédit Restructurés secured Crédit Restructurés unsecured Divers (Non Core) Opérations avec la clientèle (1)           Encours sain (*) 3  94 1  35 9  1  07 8  57 0  2  44 8  07 8  3 5  72 3  37 8  98 7  (*) Dont décote sur restructurés     - 6  15 6  -25 8    (*) Dont créances rattachées   3  95 2  4  16 6  8 0  78 4  Encours douteux net 21 1  96 8  9 6  16 7  8 9  93 6  4  05 0  2 1  81 4  Encours douteux 29 3  61 1  13 0  67 5  10 3  64 2  9  59 1  4 9  70 2  Dont compromis   9 4  58 4  6 0  76 3  8  11 9  3 2  20 2  Dépréciation des créances sur la clientèle -8 1  64 3  -3 4  50 8  -1 3  70 6  - 5  54 1  -2 7  88 8  Total actif 4  15 3  32 7  1  17 4  73 8  2  53 8  01 4  3 9  77 4  40 0  80 1  Provisions sur la clientèle inscrite au passif -2 9  08 5    -1 5  00 4  - 2  19 2  -1 1  88 9  (1) Voir note 16. Note 1 6  : Crédits par agents économiques non financiers - (en milliers d ’ Euros) 2020 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 1  42 2  913 4  182 2  49 5  772 - 9  451 11 9  030 3  94 1  359 Créances douteuses nettes de dépréciations 11 3  922 1  688 9 6  126 - 42 - 190 21 1  968 2019 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Administrations centrales Créances rattachées Total Créances saines 356 338 2  08 5  458 2 7  461 - - 3  903 2  11 7  516 Créances douteuses nettes de dépréciations   1  095 7 3  314 -     68 7 4  477 Note 17. 1  : Portefeuille des titres de placement (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Effets publics & valeurs assimilées 10 0  421 2 9  991 Créances rattachées sur effets publics & valeurs assimilées 69 2 Obligations et autres titres à revenu fixe 63 1  999 56 0  726 Créances rattachées sur obligations et autres titres à revenu fixe 184 214 Actions et autres titres à revenu variable 340 1 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable 1  627 1  329 Total 73 4  640 59 2  263 Note 17. 2  : Différences entre le prix d ’ acquisition et prix de remboursement des titres de placement (1) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.20 Au 31.12.19 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement         Marché obligataire 436 1  456 439 706 Marché Monétaire - - - - Total 436 1  456 439 706 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l ’ acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l ’ instrument concerné. Note 1 8  : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions) (en milliers d’Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 68 824 68 824 - 69 789 69 789 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 68 881 68 881 - 69 846 69 846 Dépréciation - 57 57 - 57 57 Participations - - - - - - (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 2 508 - 2 508 296 - 296 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 2 508 - 2 508 296 - 296 Dépréciation   - -   - - Total 2 508 68 824 71 332 296 69 789 70 085 dont             Établissements de crédit 2 508 68 186 70 694 296 69 639 69 935 Note 1 9  : Immobilisations (en milliers d’Euros) Valeur brute au 31.12.19 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.19 Valeur nette au 31.12.219 Apport MPB (Fusion/absorption) Variation 2020 Valeur brute au 31.12.20 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.20 Valeur nette au 31.12.20 Valeur brute au 01.01.20 Dépréciations ou amortissements cumulés au 01.01.20 Acquisitions Cessions / Sorties Transferts / Autres Immobilisations incorporelles (1) 59 975  -57 584  2 391  2 368  -2 215  1 435  -1 574  0  62 204  -60 319  1 885  Immobilisations corporelles 9 830  -7 185  2 645  248  -160  500  -250  0  10 328  -8 049  2 279  Immeubles - Exploitation 0  0  0  0  0  0  0  0  0  0  0  Immeubles - Hors exploitation 14  0  14  0  0  0  0  0  14  0  14  Matériel et mobilier 6 532  -5 376  1 156  239  -151  163  -11  0  6 923  -6 123  800  Autres immobilisations corporelles 3 150  -1 809  1 341  9  -9  158  -105  0  3 212  -1 926  1 286  Immobilisations corporelles en cours 134  0  134  0  0  179  -134  0  179  0  179  Immobilisations financières 630 869  -57  630 812  50 694  -124  792 787  -769 017  0  705 333  -1 662  703 671  Titres de placement (2) 560 727  0  560 727  36 415  -73  788 502  -751 700  0  633 944  -1 605  632 339  Titres de participation 296  0  296  662  0  1 641  -91  0  2 508  0  2 508  Parts dans les entreprises liées 69 846  -57  69 789  13 617  -51  2 644  -17 226  0  68 881  -57  68 824  (1) Dont 28 millions d’euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées   Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.19 Apport MPB Variation 2020 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.20 Dépréciations ou amortissements cumulés au 01.01.20 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -57 584  -2 215  -520  0  -60 319  Immobilisations corporelles -7 185  -160  -821  117  -8 049  Immeubles - Exploitation 0  0  0  0  0  Immeubles - Hors exploitation 0  0  0  0  0  Matériel et mobilier -5 376  -151  -607  11  -6 123  Autres immobilisations corporelles -1 809  -9  -214  106  -1 926  Immobilisations corporelles en cours 0  0  0  0  0  Immobilisations financières -57  -124  2 107  -626  -1 662  Titres de placement 0  -73  2 107  -575  -1 605  Titres de participation 0  0  0    0  Parts dans les entreprises liées -57  -51  0  -51  -57  Note 2 0  : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Créances sur les établissements de crédit 5  917 5  712 Créances sur la clientèle 9  252 3  972 Immobilisations financières 1  880 1  545 Comptes de régularisation actif - - Total 1 7  049 1 1  229 Intérêts à payer   Au 31.12.20 Au 31.12.19 Dettes envers les banques centrales 54 28 Dettes envers les établissements de crédit 3  533 3  472 Comptes créditeurs de la clientèle 1 9  775 1 3  976 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées 1  080 616 Comptes de régularisation passif - - Total 2 4  442 1 8  092 Note 2 1  : Opérations de crédit - bail et location avec options d ’ achat (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Immobilisations (1) 1 5  684 4 6  799 Créances rattachées 0 0 Comptes débiteurs de la clientèle (2) - 0 Loyers courus non échus - - Total 1 5  684 4 6  799 (1) Immobilisations   Valeur nette au 31.12.19 Valeur brute au 31.12.20 Dépréciations cumulées au 31.12.20 Valeur nette au 31.12.20 Crédit -bail         Immobilisations louées 46 799 78 004 62 320 15 684 (2) Comptes débiteurs de la clientèle   Au 31.12.20 Au 31.12.19 Encours sains 0 0 Encours douteux net 0 0 Encours douteux - - Dépréciation des créances sur la clientèle - - Total 0 0 Note 2 2  : Autres actifs et autres passifs Autres actifs (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Comptes de règlement débiteur sur opérations sur titres 1  884 - Fournisseurs débiteurs 194 480 Personnel - 32 É tat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 748 977 É tat et collectivités publiques, IS - - É tat et collectivités publiques, TVA 449 63 Groupe et associés - IS - - Assurances 915 1  143 Apporteurs et partenaires 800 - Dépôts, avances et cautionnements 3 1  492 2 1  268 Divers 1 4  217 1 2  018 Divers douteux - - Brut - - Dépréciations - - Total 5 0  699 3 5  981 Autres passifs   Au 31.12.20 Au 31.12.19 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) - - Fournisseurs 753 443 Opérations de crédit-bail et location simple - - Personnel - divers 4  446 4  335 Personnel - participation des salariés & intéressement 814 - Sécurité sociale et organismes sociaux 4  487 3  732 É tat et collectivités publiques, impôts et taxes & divers 7  099 924 É tat et collectivités publiques, IS 2  910 - É tat et collectivités publiques - TVA 1  341 573 Groupe et associés - IS - - Assurances 991 1  031 Assistance - - Frais de recouvrement - 94 Apporteurs et partenaires -2 1  1 Charges à payer 1 0  301 1 8  421 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 3 3  123 2 9  554 Note 2 3  : Comptes de régularisation Actif (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.20 Au 31.12.19 Valeurs reçues à l ’ encaissement 133 4  027 Compte d ’ ajustement sur devises 111 - Pertes Potentielles sur contrats de couverture d ’ IFT non dénoués 1 4  785 3 2  767 Charges à répartir 1 3  432 1 2  379 Charges constatées d ’ avance 867 1  733 Produits à recevoir 8  510 1  467 Produits sur assurances 398 1  097 Autres 8  112 370 Comptes de régularisation divers 2  421 2  462 Impôt différé - prêts à taux zéro - - Compte de régularisation divers 2  421 2  462 Total 4 0  259 5 4  835 Passif   Au 31.12.20 Au 31.12.19 Gains Potentiels sur contrats de couverture d ’ IFT non dénoués 550 550 Gains à étaler sur contrats de couverture d ’ IFT dénoués 5  845 7  073 Produits constatés d ’ avance 2 9  278 5 9  898 Opérations de crédit - - Opérations de crédit - bail et location 2 5  804 5 8  112 Produits financiers autres - - É talement du prêt à taux 0  % - - Divers 3  474 1  786 Charges à payer 1 9  765 2 1  611 Charges financières - Autres - - Commissions et points fidélités 1 0  313 9  038 Comptes de régularisation divers 9  452 1 2  573 Total 5 5  438 8 9  132 Note 2 4  : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l ’ actif (en milliers d ’ Euros) Au 31.12.19  Apport MPB  Dotations  Reprise  Au 31.12.20  Créances sur la clientèle 2 1  80 2  7 3  43 9  1 0  50 3  -2 4  10 1  8 1  64 3  Obligations et autres titres à revenu fixe - 7 3  2  10 7  -57 5  1  60 5  Participations - - 0  - - Parts dans les entreprises liées 5 7  5 1  0  -5 1  5 7  Crédit-bail - - - - - Immobilisations incorporelles 3 6  49 6  - 0  0  3 6  49 6  Autres actifs - - 0  0  - Total 5 8  35 5  7 3  56 3  1 2  61 0  -2 4  72 7  11 9  80 1  Provisions non bancaires   Au 31.12.19 Apport MPB Dotations Reprise Au 31.12.20 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 5 6  90 8  85 0  4  17 4  0  - 1  06 4  6 0  86 8  Redressements fiscaux 0  0  0  0  0  0  Divers non bancaire 1  33 9  5  18 6  2  19 6  - 4  56 9  -74 7  3  40 5  Total 5 8  24 7  6  03 6  6  37 0  - 4  56 9  - 1  81 1  6 4  27 3  Provisions Bancaires   Au 31.12.19 Apport MPB Dotations Reprise Au 31.12.20 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 88 7  39 4  0  -44 7  -83 4  0  Sur la clientèle 4  59 6  1  00 0  2 8  94 4  - 4  86 6  -58 9  2 9  08 5  Total 5  48 3  1  39 4  2 8  94 4  - 5  31 3  - 1  42 3  2 9  08 5  Note 2 5  : Tableau de variation de la situation nette (en milliers d’euros) Capital (1) Réserve légale Primé d’émission Réserve générale Réserve indisponible Report à nouveau Acompte sur dividende   Ouverture après affectation du résultat de 2018 276 154 27 615 28 475 - 260 - - 2019 Acompte sur dividende 2019 (2)             - 21 000 Résultat de l’année 2019   -   - - - - Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 - - 21 000 Affectation du résultat 2019 (3)     - -   11 391 21 000 Capitaux propres après affectation (3) 276 154 27 615 28 475 - 260 - - 2020 Acompte sur dividende 2020  - - - - - -   Apport actif net My Partner Bank (4)           72 236   Résultat de l’année 2020               Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 83 627 - Affectation du résultat 2020 (5) - - -     17 934   Capitaux propres après affectation (5) 276 154 27 615 28 475 - 260 101 561 - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense (2) Versement d’un acompte sur dividende de 21 M€ sur la base des comptes arrêtés au 30 juin 2019 (CA du 3 septembre 2019) (3) Selon résolutions de l’AG du 27/05/2020 (2ème résolution) (4) Apport de l’actif net de My Partner Bank selon traité de fusion en date du 15.09.2020 (5) Sous réserve de l’approbation de l’Assemblée Générale. (en milliers d’euros) Résultat Total des capitaux propres Dividende Nombre d’actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2018 - 332 504 - 43 284 373 7,68 - - 2019 Acompte sur dividende 2019 (2) - - 21 000 - - - - 0,49 Résultat de l’année 2019 32 391 32 391 - - - - - Capitaux propres avant affectation 32 391 343 895 - 43 284 373 7,95 - - Affectation du résultat 2019 (3) - 32 391 - 21 000 - - 0,75 0,49 Capitaux propres après affectation (3) - 343 895 - 43 284 373 7,95 - - 2020 Acompte sur dividende 2020  - - - - - - - Apport actif net My Partner Bank (4)   72 236           Résultat de l’année 2020 17 934 17 934           Capitaux propres avant affectation 17 934 434 065   43 284 373 10,03 - - Affectation du résultat 2020 (5) - 17 934 -   - - 0,41 - Capitaux propres après affectation (5) - 434 065 - 43 284 373 10,03 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense (2) Versement d’un acompte sur dividende de 21 M€ sur la base des comptes arrêtés au 30 juin 2019 (CA du 3 septembre 2019) (3) Selon résolutions de l’AG du 27/05/2020 (2ème résolution) (4) Apport de l’actif net de My Partner Bank selon traité de fusion en date du 15.09.2020 (5) Sous réserve de l’approbation de l’Assemblée Générale. Note 2 6  : Filiales et participations au 3 1  décembre 2020   Capital (en milliers d’Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d’Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d’Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d’Euros) I. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d’inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           SOREFI 8 156  20 636  99,99 15 639  15 639  5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE           SOMAFI SOGUAFI 21 181  17 023  99,99 42 548  42 548  ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN           MMB SCF 10 000  1 788  99,99 9 999  9 999  20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense           II. Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 695  638  Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 508  2 508  (1) Dont résultat de l’exercice en cours.   Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d’Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d’Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d’Euros) Chiffre d’affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d’Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d’Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d’Euros) Observations I. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d’inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication               Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :               SOREFI 15 639  334 500  0  91 114  -4 409  0  0  5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE               SOMAFI SOGUAFI 42 548  253 500    64 725  -10 629  0  0  ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN               MMB SCF 9 999    1 902 001  15 369  1 754  490  0  20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense               II. Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :               Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 638  347  - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 2 508  - - - - - - Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en Euros) 2016 2017 2018 2019 2020 Capital en fin d ’ exercice           Capital social 59 4  07 8  02 4  27 6  15 4  30 0  27 6  15 4  30 0  27 6  15 4  30 0  27 6  15 4  30 0  Nombre des actions ordinaires existantes 3 8  95 5  93 6  4 3  28 4  37 3  4 3  28 4  37 3  4 3  28 4  37 3  4 3  28 4  37 3  Opérations et résultats de l ’ exercice           Chiffres d ’ affaires hors taxes 20 7  23 7  80 7  18 6  93 0  30 9  18 5  49 2  69 3  18 7  28 7  64 7  22 6  55 7  36 7  Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -16 4  20 3  06 7  -12 2  51 3  34 1  -3 2  01 3  19 0  -2 9  08 1  76 2  3 2  42 4  18 9  Impôt sur les bénéfices 0  0  0  0  2  90 9  91 5  Participation et int é ressement des salariés due au titre de l ’ exercice 37 5  50 0  50 1  03 1  0  0  81 4  47 5  Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -16 8  68 7  92 6  2 7  90 0  45 9  5 5  72 0  62 7  3 2  39 0  61 5  1 7  93 4  31 5  Résultat distribué - - - - - Résultats par action           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) - 4 ,22   - 2,84   - 0,74   -0,67   0,66 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) - 4 ,33   0,64   1 ,29   0,75   0  ,41 Dividende net attribué à chaque action 0  0  1 ,23   0 ,49   0  ,00 Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l ’ exercice 64 1  52 2  43 9  41 4  53 2  Montant de la masse salariale de l ’ exercice 4 2  40 6  32 2  3 2  26 5  84 5  3 4  95 3  36 7  2 5  49 9  42 7  3 2  55 7  20 5  Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l ’ exercice (sécurité sociale, œ uvres sociales, etc.) 2 0  79 1  24 3  1 6  80 7  40 1  1 6  51 1  48 8  1 2  85 2  28 2  1 6  57 0  57 0  (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l ’ exclusion du personnel de ses filiales. Note 2 8  : Inventaire du portefeuille titres au 3 1  décembre 20 20   (en milliers d ’ Euros) Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation Côté / non côté Marché actif / non Émetteur public ou autre   I - Titres de placement     Titres des tranches juniors & Mezzanines souscrites lors des émission
    Bulletin BALO n°79 du 02/07/2021, affaire n°2103154
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/06/2021
    Numéro d’affaire : 2102204
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS LA DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 31 mars 2021 (En milliers d’ euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 376 016 Effets publics et valeurs assimilées 119 271 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 195 657 Opérations avec la Clientèle 4 295 542 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 653 702 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 2 507 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 10 708 Immobilisations Incorporelles 1 863 Immobilisations corporelles 2 077 Autres Actifs 49 248 Comptes de Régularisation 53 044 Total actif 6 828 459 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 40 Dettes envers les établissements de crédit 2 132 219 Opérations avec la Clientèle 3 967 274 Dettes représentées par un titre 27 600 Autres Passifs 28 748 Comptes de Régularisation 58 661 Provisions pour Risques et Charges 92 360 Dettes subordonnées 81 660 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 439 897 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 83 627 Résultat de l ' exercice (+/-) 5 833 Résultat en instance d'approbation 17 934 Total passif 6 828 459 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 278 848 Engagements de garantie 2 061 862 Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 13 396
    Bulletin BALO n°69 du 09/06/2021, affaire n°2102204
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2021
    Numéro d’affaire : 2100554
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS LA DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 31 décembre 2020 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 338 597 Effets publics et valeurs assimilées 100 489 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 135 393 Opérations avec la Clientèle 4 153 327 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 634 150 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 2 508 Parts dans les Entreprises liées 68 824 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 15 684 Immobilisations Incorporelles 1 886 Immobilisations corporelles 2 279 Autres Actifs 50 699 Comptes de Régularisation 40 259 Total actif 6 544 095 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 54 Dettes envers les établissements de crédit 2 122 342 Opérations avec la Clientèle 3 645 334 Dettes représentées par un titre 80 300 Autres Passifs 33 124 Comptes de Régularisation 73 373 Provisions pour Risques et Charges 93 358 Dettes subordonnées 80 080 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 416 130 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 83 627 Total passif 6 544 095 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 260 522 Engagements de garantie 2 063 038 Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 14 213
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2021, affaire n°2100554
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/12/2020
    Numéro d’affaire : 2004764
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS LA DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 30 septembre 2020 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 316 058 Effets publics et valeurs assimilées 55 812 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 960 462 Opérations avec la Clientèle 2 194 608 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 1 106 051 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 296 Parts dans les Entreprises liées 70 980 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 21 789 Immobilisations Incorporelles 2 040 Immobilisations corporelles 2 243 Autres Actifs 40 552 Comptes de Régularisation 47 188 Total actif 5 818 079 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 11 Dettes envers les établissements de crédit 2 251 220 Opérations avec la Clientèle 2 950 730 Dettes représentées par un titre 55 500 Autres Passifs 19 095 Comptes de Régularisation 88 605 Provisions pour Risques et Charges 63 539 Dettes subordonnées 45 485 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 343 894 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement 0 Report à nouveau 11 391 Total passif 5 818 079 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 93 093 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie
    Bulletin BALO n°150 du 14/12/2020, affaire n°2004764
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/09/2020
    Numéro d’affaire : 2004034
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS L A DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 3 0 juin 2020 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 200 274 Effets publics et valeurs assimilées 73 253 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 949 985 Opérations avec la Clientèle 2 139 832 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 673 631 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 296 Parts dans les Entreprises liées 69 789 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 29 149 Immobilisations Incorporelles 2 160 Immobilisations corporelles 2 343 Autres Actifs 35 810 Comptes de Régularisation 43 475 Total actif 5 219 997 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 56 Dettes envers les établissements de crédit 1 779 756 Opérations avec la Clientèle 2 893 038 Dettes représentées par un titre 5 400 Autres Passifs 27 758 Comptes de Régularisation 56 233 Provisions pour Risques et Charges 69 264 Dettes subordonnées 44 598 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 330 835 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement R eport à nouveau 11 391 Total passif 5 219 997 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 97 063 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie
    Bulletin BALO n°114 du 21/09/2020, affaire n°2004034
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/07/2020
    Numéro d’affaire : 2003006
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Établissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 276 154 299,74 € 784 393 340 - R.C.S. Nanterre Siège social : Tour Europlaza – 20 avenue André Prothin 92063 Paris La Défense cedex Comptes annuels au 31 décembre 2019 Approuvés par l’ Assemblée générale ordinaire du 27 mai 2020 I. — Bilan (en milliers d'Euros) Actif Notes Au 31.12.19 Au 31.12.18 Caisse, banques centrales, C.C.P. 257 098 70 676 Effets publics et valeurs assimilées 13 -17 29 993 - Créances sur les établissements de crédit 13-14 1 571 457 807 207 A vue 288 244 229 089 A terme 1 283 213 578 118 Opérations avec la clientèle 13-14-15-16 2 191 993 1 139 744 Autres concours à la clientèle 2 164 880 1 109 349 Comptes ordinaires débiteurs 27 113 30 395 Obligations et autres titres à revenu fixe 13-14-17-28 562 270 547 829 Participations et activité de portefeuille 18-19-26-28 296 163 Parts dans les entreprises liées 18-19-26-28 69 789 70 306 Crédit-bail et location avec option d'achat 21 46 799 106 764 Immobilisations incorporelles 19 2 391 1 623 Immobilisations corporelles 19 2 645 2 852 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 22 35 981 22 447 Comptes de régularisation 23 54 835 34 908 Total de l'actif 4 825 547 2 804 519 Passif Notes Au 31.12.19 Au 31.12.18 Caisse, banques centrales, C.C.P. 28 8 Dettes envers les établissements de crédit 13-14 1 279 039 757 782 A vue 175 639 176 627 A terme 1 103 400 581 155 Comptes créditeurs de la clientèle 13-14 2 862 254 1 441 057 Autres dettes 2 862 254 1 441 057 A vue 83 130 1 218 A terme 2 779 124 1 439 839 Dettes représentées par un titre 13-14 113 300 - Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables 113 300 - Emprunts obligataires - - Autres passifs 22 29 554 27 737 Comptes de régularisation 23 89 132 160 640 Provisions 24 63 730 73 302 Dettes subordonnées 13-14 44 616 - Fonds pour risques bancaires généraux 25 - - (Provision pour investissement) Capitaux Propres hors FRBG 343 894 343 993 Capital souscrit 25 276 154 276 154 Primes d'émission 25 28 474 28 474 Réserves 25 27 875 25 575 Provisions réglementées et subventions d'investissements 25 - - Report à nouveau 25 -21 000 -41 931 Résultat de l'exercice 25 32 391 55 721 Total du passif 4 825 547 2 804 519 Hors bilan (1) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Engagements donnés 1 445 228 690 975 Engagements de financement 85 904 71 683 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 85 904 71 683 Engagements de garantie 1 359 324 619 292 Engagements d'ordre d'établissements de crédit 1 359 324 619 292 Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 120 046 120 046 Engagements de financement 120 000 120 000 Engagements reçus d'établissements de crédit 120 000 120 000 Engagements reçus de la clientèle - - Engagements de garantie 46 46 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle - - (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disp o nibles" ou "permanents". II. — Compte de résultat (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2019 Exercice 2018 Intérêts et produits assimilés 02 86 752 63 276 Intérêts et charges assimilées 02 -26 029 -14 572 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 59 363 53 862 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -52 712 -47 244 Revenus des titres à revenu variable 04 55 846 84 601 Commissions (produits) 05 9 816 10 150 Commissions (charges) 05 -26 153 -16 616 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 2 458 -1 445 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 -5 624 609 Autres produits d'exploitation bancaire 07 31 655 40 463 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -39 000 -8 137 Produit net bancaire 10 96 372 164 947 Charges générales d'exploitation 08 -90 043 -100 564 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilis a tions incorporelles et corporelles -1 438 -2 143 Résultat brut d'exploitation 4 891 62 240 Coût du risque 09-10 22 782 -6 614 Résultat d'exploitation 27 673 55 626 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 26 - Résultat courant avant impôt 27 699 55 626 Impôt sur les bénéfices 12 4 692 95 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées - - Résultat net 32 391 55 721 III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2019 est un bénéfice de 32 390 615,94 euros, et déduction faite de l’acompte sur dividendes de 21 000 000,00 voté par le conseil d’administration le 3 septembre 2019, l’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : - au compte « Report à nouveau » à hauteur de 11 390 615,94 euros Le compte « Report à nouveau » se montera après affectation à 11 390 615,94 euros Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, nous vous rappelons que : • il n’a pas été effectué de distribution de dividendes au titre du résultat des exercices 2015 et 2016 ; • l’assemblée générale mixte du 28 mars 2017, a décidé une distribution de réserves à hauteur de 37 millions d’euros prélevée sur le compte « Prime d’émission », soit 0,85 euro par action et l’assemblée générale ordinaire du 12 juillet 2017 a décidé une distribution de réserves à hauteur de 1 624 623,00 euros, prélevée sur le compte « Prime d’émission », soit 0,04 euro par action ; • l’assemblée générale ordinaire du 30 mai 2018 a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2017, à hauteur de 26 505 436,17 euros, soit 0,61 euro par action ; • le Conseil d’administration, en date du 30 mai 2018, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 41 930 556,15 euros ; • l’assemblée générale ordinaire du 29 mai 2019 a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2018, à hauteur de 11 489 690,03 euros, soit 0,26 euro par action ; • le Conseil d’administration, en date du 3 septembre 2019, a décidé le versement d’un acompte sur dividende de 21 000 000,00 euros. L’assemblée générale prend acte en outre que la Société a supporté une charge de 110 853 euros au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette décision est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexes Note1 – Notes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2019 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de MY MONEY BANK (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispos i tions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC) et ANC 2016-07 du 4 novembre 2016. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, confo r mément aux hypothèses de base : Continuité de l’exploitation ; Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 2019 a été marqué par les événements significatifs suivants : Rationalisation de l’organisation L’exercice 2019 a permis de rationaliser l’organigramme juridique de groupe, notamment par fusion ou liquidation de filiales non régulées, dont la SNC Domaine du Grand Duc, filiale de My Money Bank. La d é marche de simplification de l’organigramme juridique se poursuivra sur l’exercice 2020. AT1 Promontoria MMB a réalisé en octobre 2019 une émission d’obligations subordonnées ayant pour objectif d’être éligibles aux fonds propres dits Additional Tiers 1. L’émission a permis de saisir l’opportunité des excellentes conditions de marché pour renforcer les ratios consolidés et poursuivre le développement des activités de l’ensemble du groupe. Projet Capricorne Dans le cadre de sa stratégie de croissance externe, la société a signé le 2 octobre 2019 un contrat de cession d’actions en vue de l’acquisition des actions de la Société Générale de Banque aux Antilles ( SGBA ), filiale de la Société Générale. L’acquisition de SGBA permettrait au groupe de renforcer sa plate-forme aux Antilles et d’élargir sa gamme d’offres, en intégrant une entité dotée d’une solide équipe de direction locale. L’acquisition de SGBA a été réalisée le 2 mars 2020. Concomitamment, la société a signé un contrat de cession de l’intégralité des actions de sa filiale en Nouvelle-Calédonie, Socalfi , à Société Générale par l’intermédiaire de sa filiale Credical . Sous réserve de l’obtention des autorisations réglementaires nécessaires, la réalisation de la cession de Socalfi est prévue au premier s e mestre 2020. Opérations de titrisation et de refinancement L’opération SapphireOne Auto 2019-1, annoncée au marché le 24 juin 2019 avec ouverture du carnet d’ordre le 2 juillet 2019, a suscité un fort intérêt de la part des investisseurs. L’opération de titrisation porte sur le portefeuille « Auto » de prêts ( VAC ) et de location (LOA) d’environ 378 M€, des entités Somafi-Soguafi et Sorefi . La titrisation ainsi opérée permet de refinancer la majeure partie de la production de financements VAC et LOA des entités Doms. Les opérations DiamondOne et EmeraldOne , réalisées en 2017 ont par ailleurs fait l’objet de rachats de créances et de modifications des conditions financières en cours d’exercice 2019. MMB SCF , filiale de la société ayant le statut de société de crédit foncier, a contribué en 2019 à la diversific a tion du refinancement du groupe. La société a procédé à trois opérations de placements privés en mars et avril 2019, ainsi qu’une seconde émission publique en septembre. Cette dernière, d’un montant de 500 M€, a rencontré un réel succès sur le marché. Investissements technologiques Le groupe mène depuis mars 2017 un ambitieux programme de transformation et d’investissements techn o logiques, qui s’est poursuivi en 2019. Les projets ont notamment pour objectif de doter les entités du groupe d’outils technologiques et de processus harmonisés en vue d’améliorer la perfo r mance, la productivité, la qualité des services et faire face à la concurrence des grands groupes bancaires. La finalisation des différents projets d’investissements technologiques devrait s’étaler jusqu’à fin 2021, la livraison de modules essentiels étant toutefois prévue dès le premier trimestre 2020. 3. Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2019. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segment a tion sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement N° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immob i liers) ; un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépe n damment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréci a tion d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « cont a gion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en applic a tion de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiat e ment déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortiss e ment ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépr é ciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immob i lière, Pour les activités de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépr é ciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépr é ciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’ irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties La valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf. La valeur des biens immobiliers fait l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode stati s tique. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2019, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché : Obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de port e feuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Le principal poste du portefeuille titres de MMB concerne les participations dans les entreprises liées co m prenant : Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situ a tion des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31.12.2019. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularis a tion » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet Logiciels acquis : 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'ass u rances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les comp a gnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 0.80%, contre 1,60% l’année précédente. Impôt sur les bénéfices Au 31 décembre 2019, aucune charge d’impôt exigible n’a été comptabilisée au compte de résultat. 5/ Evénements post clôture Les principaux projets ou événements marquants intervenus depuis le 1 er janvier 2020 sont les suivants : Acquisition de SGBA le 2 mars 2020 Gestion de la crise sanitaire au Covid-19 : Dans le contexte de la crise sanitaire relative à l’épidémie, le groupe a activé les dispositions de son plan de continuité d’activité, incluant le recours massif au tél é travail et la fermeture des sites. Il n’a pas été identifié d’impact financier majeur à ce jour, sous réserve d’évolutions défavorables constatées d’ici l’approbation des comptes de l’exercice. 6/ Autres informations Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF /Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Crédit d’Impôt Compétitivité Emploi (CICE) Comme le prévoit l’administration fiscale ( BOFIP , BOI-RICI-10-150-30-20 n°220 en date du 6 avril 2016), le Crédit d’Impôt Compétitivité Emploi (CICE) s’élevant au titre de l’exercice 2018 à 302 629 € a été utilisé au cours de l’exercice 2019 de la façon suivante : Treasury Management System ( Kyriba ). Projet Cashmire , remplacement du système de gestion et digitalisation du parcours client dépôt. Mise en place de l’infrastructure titrisation STS. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Opérations avec les établissements de crédits - 1 712 1 808 Intérêts et produits assimilés 10 306 4 284 Intérêts et charges assimilés - 12 018 - 2 476 Opérations avec la clientèle 44 836 12 695 Intérêts et produits assimilés (1) 58 034 25 101 Intérêts et charges assimilés - 13 198 - 12 406 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 18 259 34 201 Intérêts et produits assimilés 18 412 33 891 Intérêts et charges assimilés - 153 310 Autres intérêts et produits assimilés - 660 - Total des intérêts et produits assimilés 86 752 63 276 Total des intérêts et charges assimilés - 26 029 - 14 572 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 2,5M€ pour 2019 contre 2,6M€ pour 2018 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 10,1M€ pour 2019 contre 6,5M€ pour 2018. Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 59 363 53 862 Loyers, indemnités et produits divers 31 470 47 075 Plus-values de cessions 27 893 6 787 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat - 52 712 - 47 244 Dotations aux amortissements - 32 334 - 44 254 Moins-value de cessions - 20 378 - 2 990 Total 6 651 6 618 Note 4 : Revenus des titres à revenu variable (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Participations 55 846 84 601 - SOREFI 19 998 19 662 - SOMAFI / SOGUAFI 10 887 64 938 - SOCALFI 24 961 - - BPI - 1 Total 55 846 84 601 Note 5 : Commissions (en milliers d’Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle - 18 114 - 9 763 Commissions et produits assimilés 7 769 6 222 Commissions et charges assimilées - 25 883 - 15 985 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 1 834 3 522 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 1 1 Commissions de courtage d'assurance 2 046 3 927 Charges sur prestations de service financier - 213 - 406 Commissions avec les établissements de crédit - 57 - 225 Produits sur opérations avec les établissements de crédit - - Charges sur opérations avec les établissements de crédit - 57 - 225 Total des commissions (Produits) 9 816 10 150 Total des commissions (Charges) - 26 153 - 16 616 Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Opérations de change -178 75 Opérations sur instruments financiers 2 636 -1 520 Total 2 458 -1 445 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés Exercice 2019 Exercice 2018 Plus value sur cession de titres de placement 85 609 Perte sur détitrisation -5 709 - Variation de la provision sur parts des FCT - - Total -5 624 609 Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire (en milliers d'euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Produits liés à l'assurance 4 687 3 534 Prestations intra-groupe & charges refacturées 26 422 32 449 Produits accessoires 546 4 480 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 31 655 40 463 Autres charges d'exploitation bancaire Exercice 2019 Exercice 2018 Autres charges d'exploitation bancaire ( Debt sales) -38 290 -7 175 Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résol u tion -764 -681 Autres charges d'exploitation bancaire (Divers) -484 -252 Dotation & reprise de provisions 538 -29 Total -39 000 -8 137 Note 8 : Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Frais de personnel -25 493 -35 866 Charges de retraite -1 662 -962 Autres charges sociales -11 861 -12 921 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -2 433 -2 825 Participation et intéressements des salariés 375 - Autres frais administratifs -44 508 -42 789 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -4 461 -5 201 Total -90 043 -100 564 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2019 73 341 414 2018 85 354 439 Note 9 : Cout du risque (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Coût du risque sur clientèle 27 466 - 7 625 Variation des dépréciations des créances douteuses 33 820 11 960 Variation des provisions sur la clientèle 6 517 - 1 164 Pertes sur créances irrécouvrables - 8 388 - 16 480 Récupérations sur créances amorties 173 206 Actualisation CRC 2005-03 839 670 Décote sur restructurés - 5 495 - 2 817 Autres opérations - 3 839 - Risque opérationnel - 2 3 Cessions de créances - 843 1 008 Total 22 782 -6 614 Note 10 : Résultat par activité (En milliers d'Euros) Crédit à la consomm a tion Restructuration de dette (Hypoth é caire) Restructuration de dette (non -Hypothécaire) Autre Total 2019 Intérêts et résultat sur crédit bail Total intérêts 1 788 75 932 8 958 74 86 752 Résultat sur crédit bail 6 651 - - - 6 651 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 8 439 75 932 8 958 74 93 403 Coût du refinanc e ment (1) -151 -23 878 -2 000 - -26 029 Produit net d'intérêt par activité 8 288 52 054 6 958 74 67 374 Résultat du port e feuille titres (Dividende) 55 846 55 846 Commissions, autres produits et charges bancaires Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 3 975 8 657 1 935 29 362 43 929 Commissions (charges) et autres charges bancaires -38 386 -28 395 -3 395 -601 -70 777 Commissions nettes -34 411 -19 738 -1 460 28 761 -26 848 Produit Net Bancaire par activité - 26 123 32 316 5 498 84 681 96 372 Coût du risque 32 526 -9 561 -182 -1 22 782 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 6 403 22 755 5 316 84 680 119 154 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours com p tables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe et aux revenus du portefeuille titres. Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilises (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Immobilisations financières 96 - Plus ou moins-values sur titres - - Variation des dépréciations sur titres 96 - Immobilisations corporelles et incorporelles -70 - Plus-value - - Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles - - Moins-value -70 - Total 26 Note 12 : Impôt sur les bénéfices (en milliers d'Euros) Exercice 2019 Exercice 2018 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs 2 585 - Crédit Impôt Recherche ( CIR ). 36 95 Variation des provisions pour risques 2 071 - Impôt sur les bénéfices 4 692 95 Note 13 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Au 31.12.19 Au 31.12.18 Actif Effets publics et valeurs assimilées 2 - - - - - 29 991 - - - - - 29 993 - Créances sur les établiss e ments de crédit non éligibles au refinanc e ment de la BDF 5 712 3 518 - - 350 745 272 089 522 500 320 100 682 500 201 500 10 000 10 000 1 571 457 807 207 - Dont prêts subordonnés - - - - - - 10 000 10 000 10 000 10 000 Créances sur la clientèle non éligibles au refinanc e ment de la BDF 3 972 1 908 77 692 59 566 43 083 35 539 46 830 14 824 232 661 63 363 361 885 135 093 766 123 310 293 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 18 965 9 250 57 475 28 530 308 006 158 782 1 041 424 632 889 1 425 870 829 451 au refinanc e ment de la BDF Obligations et autres titres à revenu fixe 1 543 1 764 - - 55 005 15 001 - - 39 901 38 952 465 821 492 112 562 270 547 829 Passif Dettes envers les établiss e ments de crédit 3 472 1 142 - - 175 567 176 587 - 80 053 - - 1 100 000 500 000 1 279 039 757 782 Comptes créditeurs de la clientèle 13 976 8 988 - - 976 640 451 174 683 263 411 369 1 188 375 569 526 - - 2 862 254 1 441 057 Dettes représentées par un titre - - - - 43 500 - 69 800 - - - - - 113 300 - . Emprunts obligataires - - - - - - - - - - - - - - . Titres du marché interba n caire - - - - 43 500 - 69 800 - - - - - 113 300 - Dettes subordonnées 616 - - - - - - - - - 44 000 - 44 616 - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables " correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 14 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif Créances sur les établissements de crédit 1 571 457 1 328 644 - 807 207 606 228 - - dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 2 193 993 27 113 - 1 139 744 30 395 - Obligations et autres titres à revenu fixe 562 270 432 816 - 547 829 468 242 - Passif Dettes envers les établissements de crédit 1 279 039 1 274 545 - 757 782 564 742 - Comptes créditeurs de la clientèle 2 862 254 82 694 - 1 441 057 893 - Dettes représentées par un titre 113 300 - - - - - Dettes subordonnées (3) 44 616 44 616 - - - - Hors bilan Engagements de financement donnés 85 904 - - 71 683 - - • en faveur d'établissements de crédit - - - - - - • en faveur de la clientèle 85 904 - - 71 683 - - Engagements de garantie donnés 1 359 324 1 359 324 - 619 292 619 292 - • d'ordre d'établissements de crédit 1 359 324 1 359 324 - 619 292 619 292 - • d'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 120 000 - - 120 000 - - • reçus d'établiss e ments de crédit 120 000 - 120 000 - • reçus de la clientèle - - - - - - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (3) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Total dont entreprises liées dont participations Total dont entreprises liées dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 226 226 - 65 65 - Charges de l'exercice sur emprunts subordo n nés -660 -660 - - - - Note 15 : Créances sur la clientèle (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Encours sain (1) 2 117 516 1 084 227 Encours douteux net 74 477 55 517 Encours douteux 96 279 111 978 Dépréciation des créances sur la clientèle -21 802 -56 461 Total actif 2 191 993 1 139 744 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -4 596 -11 112 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (27,1M€ en 2019 contre 30,4M€ en 2018). Note 15 bis : Créances sur la clientèle (en milliers d'Euros) Total Au 31.12.19 Crédit Conso m mation Crédit Immobilier Crédit Restructurés secured Crédit Restruct u rés unsecured Divers Opérations avec la clientèle (1) Encours sain (*) 2 117 516 29 70 1 860 770 229 186 27 461 (*) Dont décote sur restructurés -6 432 - - -6 152 -280 - (*) Dont créances rattachées 3 904 - - 3 263 641 - Encours douteux net 74 477 92 212 70 879 3 294 - Encours douteux 96 279 1 598 258 85 683 8 740 - Dont compromis 66 545 1 546 258 57 007 7 734 - Dépréciation des créances sur la clientèle - 21 802 - 1 506 - 46 - 14 804 - 5 446 - Total actif 2 191 993 121 282 1 931 649 232 480 27 461 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 4 596 - - 3 209 - 1 387 - (1) Voir note 16. Note 16 : Crédits par agents économiques non financiers - (en milliers d'Euros) 2019 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 356 338 2 085 458 27 461 - 3 903 2 117 516 Créances douteuses nettes de 1 095 73 314 - 68 74 477 dépréciations 2018 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 383 399 1 051 176 30 395 - 1 874 1 084 227 Créances douteuses nettes de 608 1 397 53 478 - 34 55 517 dépréciations Note 17.1 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Effets publics & valeurs assimilées 29 991 Créances rattachées sur effets publics & valeurs assimilées 2 Obligations et autres titres à revenu fixe 560 726 546 064 Créances rattachées sur obligations et autres titres à revenu fixe 214 718 Actions et autres titres à revenu variable 1 1 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable 1 329 1 046 Total 592 263 547 829 Note 17.2 : Différences entre le prix d'acquisition et prix de remboursement des titres de placement (1) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.19 Au 31.12.18 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement Marché obligataire 439 706 434 1 136 Marché Monétaire - - - - Total 439 706 434 1 136 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument conce r né. Note 18 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions) (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 69 789 69 789 - 70 306 70 306 (50 % du capital détenu) Valeur brute - 69 846 69 846 - 70 459 70 459 Dépréciation - 57 57 - 153 153 Participations - - - - - - (10 à 50 % du capital détenu) Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 296 - 296 163 - 163 (moins de 10 % du capital détenu) Valeur brute 296 - 296 163 - 163 Dépréciation - - - - Total 296 69 789 70 085 163 70 306 70 469 dont - Etabliss e ments de crédit 296 69 639 69 935 163 69 639 69 802 Note 19 : Immobilisations (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.18 Dépréciations ou amortiss e ments cumulés au 31.12.2018 Valeur nette au 31.12.18 Variation 2019 Valeur brute au 31.12.19 Dépréci a tions ou amortiss e ments cumulés au 31.12.2019 Valeur nette au 31.12.19 Acquisitions Ce s sions/Sorties Tran s ferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 58 934 - 57 311 1 623 1 574 - 533 59 975 - 57 584 2 391 Immobilisations corporelles 15 840 - 12 988 2 852 674 - 6 678 - 6 9 830 - 7 185 2 645 Immeubles - Exploitation - - - - - - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - - 14 - 14 Matériel et mobilier 10 328 - 8 985 1 343 382 - 4 080 - 98 6 532 - 5 376 1 156 Autres immobil i sations corporelles 5 495 - 4 003 1 492 158 - 2 598 95 3 150 - 1 809 1 341 Immobilisations corporelles en cours 3 - 3 134 - 3 134 - 134 Immobilisations financières 616 687 - 153 616 534 728 389 - 709 192 - 5 015 630 869 - 57 630 812 Titres de placement (2) 546 065 - 546 065 728 256 - 708 579 - 5 015 560 727 - 560 727 Titres de participation 163 - 163 133 296 - 296 Parts dans les entreprises liées 70 459 - 153 70 306 - 613 - 69 846 - 57 69 789 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des log i ciels. (2) Hors créances rattachées Dépréciations ou amortiss e ments cumulés au 31.12.2018 Variation 2019 Dépréciations ou amortiss e ments cumulés au 31.12.2019 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 57 311 - 633 360 - 57 584 Immobilisations corporelles - 12 988 - 805 6 608 - 7 185 Immeubles - Exploitation - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 8 985 - 563 4 172 - 5 376 Autres immobilisations corporelles - 4 003 - 242 2 436 - 1 809 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 153 - 96 - 57 Titres de placement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - 153 - 96 - 57 Note 20 : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Créances sur les établissements de crédit 5 712 3 519 Créances sur la clientèle 3 972 1 908 Immobilisations financières 1 545 1 764 Comptes de régularisation actif - - Total 11 229 7 191 Intérêts à payer Au 31.12.19 Au 31.12.18 Dettes envers les banques centrales 28 8 Dettes envers les établissements de crédit 3 472 1 102 Comptes créditeurs de la clientèle 13 976 8 988 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées 616 - Comptes de régularisation passif - - Total 18 092 10 090 Note 21 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Immobilisations (1) 46 799 102 761 Créances rattachées 0 4 003 Comptes débiteurs de la clientèle (2) - 4 003 Loyers courus non échus - - Total 46 799 106 764 (1) Immobilisations Valeur nette au 31.12.18 Valeur brute au 31.12.19 Dépréciations cumulées au 31.12.19 Valeur nette au 31.12.19 Crédit -bail - Immobilisations louées 102 761 127 868 81 069 46 799 (2) Comptes débiteurs de la clientèle Au 31.12.19 Au 31.12.18 Encours sains 0 168 Encours douteux net 0 3 835 Encours douteux - 19 798 Dépréciation des créances sur la clientèle - -15 963 Total 0 4 003 Note 22 : Autres actifs et autres passifs Autres actifs (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Fournisseurs débiteurs 480 165 Personnel 32 18 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 977 1 285 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 63 - Groupe et associés - IS - - Assurances 1 143 946 Apporteurs et partenaires - - Dépôts, avances et cautionnements 21 268 5 012 Divers 12 018 15 021 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 35 981 22 447 Autres passifs Au 31.12.19 Au 31.12.18 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) - 7 Fournisseurs 2 051 524 Opérations de crédit-bail et location simple - - Personnel - divers 4 335 4 384 Personnel - participation des salariés - - Sécurité sociale et organismes sociaux 3 732 5 480 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 924 1 738 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 573 1 362 Groupe et associés - IS - 2 586 Assurances 1 031 838 Assistance - - Frais de recouvrement 94 96 Apporteurs et partenaires 1 3 Charges à payer 16 813 10 719 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 29 554 27 737 Note 23 : Comptes de régularisation Actif (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Valeurs reçues à l'encaissement 4 027 3 356 Pertes Potentielles sur contrats de couverture d' IFT non dénoués 32 767 19 871 Charges à répartir 12 379 6 479 Charges constatées d'avance 1 733 1 465 Produits à recevoir 1 467 1 571 - Produits sur assurances 1 097 698 - Autres 370 873 Comptes de régularisation divers 2 462 2 166 - Impôt différé - prêts à taux zéro - - - Compte de régularisation divers 2 462 2 166 Total 54 835 34 908 Passif Au 31.12.19 Au 31.12.18 Gains Potentiels sur contrats de couverture d' IFT non dénoués 550 6 201 Gains à étaler sur contrats de couverture d' IFT dénoués 7 073 1 720 Produits constatés d'avance 59 898 115 725 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 58 112 111 703 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - - - Divers 1 786 4 022 Charges à payer 21 611 36 994 - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 9 038 5 124 - Comptes de régularisation divers 12 573 31 870 Total 89 132 160 640 Note 24 : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l'actif (en milliers d'Euros) Au 31.12.18 Dotations Reprise Au 31.12.19 Créances sur la clientèle 56 461 6 775 -41 434 21 802 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 153 - -96 57 Crédit-bail 15 963 1 289 -17 252 Immobilisations incorporelles 36 496 - - 36 496 Autres actifs - - - - Total 109 073 8 064 -58 782 58 355 Provisions non bancaires Au 31.12.18 Dotations Reprise Au 31.12.19 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 55 876 1 973 - - 941 56 908 Redressements fiscaux 3 129 - - - 3 129 Divers non bancaire 3 185 391 - 1 433 - 804 1 339 Total 62 190 2 364 - 1 433 - 4 874 58 247 Provisions Bancaires Au 31.12.18 Dotations Reprise Au 31.12.19 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 887 - - 887 Sur la clientèle 11 112 4 273 -10 789 - 4 596 Total 11 112 5 160 -10 789 5 483 Note 25 : Tableau de variation de la situation nette (en milliers d'euros) Cap i tal (1) R é serve légale Prime d'émi s sion R e serve gén é rale Reserve indisp o nible Report à nouveau Acompte sur div i dende Ouverture après affectation du résultat de 2017 276 154 25 315 28 475 - 260 - - Acompte sur div i dende 2018 (2) - 41 931 Résultat de l'année 2018 - - - - - 2018 Capitaux propres avant affectation 276 154 25 315 28 475 - 260 - - 41 931 Affectation du résultat 2018 (3) 2 300 - - - 41 931 Capitaux propres après affectation (3) 276 154 27 615 28 475 - 260 - - Acompte sur div i dende 2019 (4) - - - - - - - 21 000 Résultat de l'année 2019 2019 Capitaux propres avant affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 - - 21 000 Affectation du résultat 2019 - - - 11 391 21 000 Capitaux propres après affectation 276 154 27 615 28 475 - 260 11 391 - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin , 92063 Paris La défense (2) Versement d'un acompte sur dividende de 41,9M€ sur la base des comptes arrêtés au 31 mars 2018 (CA du 30 mai 2018) (3) Selon résolutions de l'AG du 29/05/2019 (2ème résolution) (4) Versement d'un acompte sur dividende de 21M€ sur la base des comptes arrêtés au 30 juin 2019 (CA du 3 septembre 2019) (en milliers d'euros) Résu l tat Total des cap i taux propres Div i dende Nombre d'actions exi s tantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres Résultat par actions Dividende net attribué à chaque action (en euros) (en euros) (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2017 - 330 204 - 43 284 373 7,63 - - Acompte sur div i dende 2018 (2) - - 41 931 41 930 - - - 0,97 Résultat de l'année 2018 55 721 55 721 - - - - - 2018 Capitaux propres avant affectation 55 721 343 994 - 43 284 373 7,95 - - Affectation du résultat 2018 (3) - 55 721 - 11 490 11 490 - - 1,29 0,27 Capitaux propres après affectation (3) - 332 504 - 43 284 373 7,68 - - Acompte sur div i dende 2019 (4) - - 21 000 - - - - - Résultat de l'année 2019 32 391 32 391 2019 Capitaux propres avant affectation 32 391 343 895 43 284 373 7,95 - - Affectation du résultat 2019 - 32 391 - 21 000 - - 0,75 0,49 Capitaux propres après affectation - 343 895 - 43 284 373 7,95 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue André Prothin , 92063 Paris La défense (2) Versement d'un acompte sur dividende de 41,9M€ sur la base des comptes arrêtés au 31 mars 2018 (CA du 30 mai 2018) (3) Selon résolutions de l'AG du 29/05/2019 (2ème résolution) (4) Versement d'un acompte sur dividende de 21M€ sur la base des comptes arrêtés au 30 juin 2019 (CA du 3 septembre 2019) Note 26 : Filiales et participations au 31 décembre 2019 Cap i tal (en mi l liers d'E u ros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 8 156 25 046 100,00 15 639 15 639 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE SOMAFI SOGUAFI 21 181 27 652 99,99 42 548 42 548 ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN MMB SCF 10 000 525 99,99 9 999 9 999 20, avenue André Prothin , 92063 Paris la Défense II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 660 1 603 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 296 296 (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observ a tions I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) : SOREFI 271 000 - 98 518 1 518 19 998 - 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE SOMAFI SOGUAFI 227 500 72 448 1 239 10 887 - ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN MMB SCF 1 359 324 9 377 551 20, avenue André Prothin , 92063 Paris la Défense II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations : Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 102 347 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en Euros) 2015 2016 2017 2018 2019 Capital en fin d'exercice Capital social 594 078 024 594 078 024 276 154 300 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 43 284 373 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice Chiffres d'affaires hors taxes 262 883 612 207 237 807 186 930 309 185 492 693 187 287 647 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -83 806 019 -164 203 067 -122 513 341 -32 013 190 -29 081 762 Impôt sur les bénéfices - - - - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 370 833 375 500 501 031 - - Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -52 418 678 -168 687 926 27 900 459 55 720 627 32 390 615 Résultat distribué - - - - - Résultats par action Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) -2,16 -4,22 -2,84 -0,74 -0,67 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées -1,35 -4,33 0,64 1,29 0,75 (amortissements et provisions) Dividende net attribué à chaque action - - 0,61 1,23 0,49 Personnel (1) Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 753 641 522 439 414 Montant de la masse salariale de l'exercice 48 115 709 42 406 322 32 265 845 34 953 367 25 499 427 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 23 764 110 20 791 243 16 807 401 16 511 488 12 852 282 (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales. Note 28 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2019 (en milliers d'Euros) Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévalu a tion I - Titres de placement Titres des tranches juniors & Mezzanines souscrites lors des émission RMBS et ABS 381 623 - Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 179 103 - Autres titres à revenu variable 1 - Créances rattachées 1 543 - Total titres de placement 562 270 - II - Titres de participation 9 705 Actions BPI (ex OSEO ) 66 - Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 230 - Total titres de participation 296 - III - Titres de filiales 543 718 Actions SOREFI 15 639 - 1 412 078 Actions SOMAFI-SOGUAFI 42 548 - 175 020 Actions SOCALFI 1 453 - 999 900 Actions MMB SCF 9 999 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 150 - Total titres de filiales 69 789 - Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) - Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur - Total 632 355 - (1) Confo r mément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières Note 29 : Instruments financiers à terme (en milliers d'Euros) Au 31.12.19 Au 31.12.18 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*) Ventilation par durée résiduelle 2 752 873 1 744 469 • A moins d'un an 251 738 - 233 027 - • D'un an à cinq ans 628 495 487 713 • A plus de cinq ans 1 872 640 - 1 023 729 - Ventilation par contreparties 2 752 873 -26 168 1 744 469 -1 630 • Administrations centrales et assimilées - - - - • Etablissements de crédit 2 752 873 -26 168 1 744 469 -1 630 • Autres contreparties (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2019 A l'attention de l'Assemblée Générale de la société My Money Bank S.A., Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblé générale, nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la société My Money Bank S.A. relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2019 tels qu’ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par le conseil d’administration le 22 avril 2020 sur la base des éléments disponibles à cette date dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée au Covid-19. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L’opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d’audit externe du groupe Promontoria MMB. Fondement de l’opinion Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l’audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d’audit dans le respect des règles d’indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 2019 à la date d’émission de notre rapport, et notamment nous n’avons pas fourni de services interdits par l’article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/2014 ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Par ailleurs, les services autres que la certification des comptes que nous avons fournis au cours de l’exercice à votre société et aux entités qu’elle contrôle et qui ne sont pas mentionnés dans le rapport de gestion ou l’annexe des comptes annuels sont les suivants : - RSM Paris : Les principaux services rendus au titre de l’exercice 2019 concernent : o pour la société MMB SCF S.A. : - la production de deux lettres de confort dans le cadre de l’émission d’obligations foncières ; o pour la société My Money Bank S.A. : - l’émission d’un rapport établi à l’occasion de la distribution envisagée d’acompte sur les dividendes ; - la production d’un rapport de synthèse, dans le cadre de la migration de certains applicatifs dans un environnement de nouvelle architecture SI, portant sur la revue de la conformité de l’environnement envisagé aux exigences comptables et réglementaires et l’adéquation des nouveaux outils avec le processus d’arrêté des comptes. - KPMG S.A . : Les principaux services rendus au titre de l’exercice 2019 concernent : o pour la société MMB SCF S.A. : - la production de deux lettres de confort dans le cadre de l’émission d’obligations foncières ; o pour la société My Money Bank S.A. : - l’émission d’un rapport établi à l’occasion de la distribution envisagée d’acompte sur les dividendes ; Justification des appréciations - Point clé de l’audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l’audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l’audit des comptes annuels de l’exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le contexte de l’audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrêtés dans les conditions rappelées précéde m ment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Estimation, au titre du risque de crédit, des dépréciations des créances clients et de la provision statistique sur portefeuilles homogènes Risque identifié : My Money Bank S.A comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités pour un montant de 22 millions d'euros à l'actif et de 5 millions d'euros au passif au 31 décembre 2019 comme indiqué dans la note n°15 de l'annexe aux comptes sociaux. La direction comptabilise à l'actif des dépréciations estimées sur base individuelle en se fondant sur la valorisation du bien mis en garantie pour la principale activité de la société et sur des taux de récupérations historiques construits après le passage en douteux des créances concernées pour les autres activités de la société. Elle comptabilise également au passif du bilan des provisions pour risque de crédit estimées sur base collective et fondées sur les informations disponibles permettant d'anticiper un risque de défaillance et de perte à l'échéance. L'estimation des provisions fait appel au jugement et relève d'estimations comptables du fait de l'incertitude sur les montants qui seront recouvrés ainsi que des délais pour les recouvrer. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances et des provisions pour risque de crédit comme un point clé de l'audit en raison de l'importance relative de ces postes dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour la détermination des flux futurs estimés ainsi que de la valeur des garanties associées. Procédures d'audit mises en œuvre Nos travaux ont consisté à apprécier les données sous-jacentes et le bien-fondé des hypothèses retenues par la Direction pour déterminer le montant comptabilisé au titre des dépréciations des créances à l'actif du bilan et le montant comptabilisé au passif du bilan au titre des provisions statistiques estimées sur base collective. Nous avons: - pris connaissance et évalué les procédures de contrôle interne mises en place pour s'assurer du correct respect des normes comptables françaises relatives au risque de crédit; - testé la conception et l'efficacité opérationnelle des contrôles clés relatifs à ces procédures. Lorsque la dépréciation a été déterminée sur base individuelle, nos procédures d’audit substantives ont consisté principalement à : - vérifier l’exactitude arithmétiques des calculs réalisés; - s’assurer, par sondage, de la correcte valorisation des garanties; - s’assurer de la cohérence des hypothèses clefs utilisées par la Direction. Lorsque la provision a été calculée sur base collective, nos procédures d’audit substantives ont consisté principalement à vérifier l'exactitude arithmétique des calculs réalisés. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et réglementaires. Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires. S’agissant des évènements survenus et des éléments connus postérieurement à la date d’arrêté des comptes relatifs aux effets de la crise liée au Covid-19, la direction nous a indiqué qu’ils feront l’objet d’une communication à l’assemblée générale appelée à statuer sur les comptes. La sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l’article D.441-4 du code de commerce appellent de notre part l’observation suivante : comme indiqué dans le rapport de gestion, ces informations n’incluent pas les opérations bancaires et les opérations connexes, votre société considérant qu’elles n’entrent pas dans le périmètre des informations à produire. Rapport sur le gouvernement d’entreprise Nous attestons de l’existence, dans le rapport du conseil d’administration sur le gouvernement d’entreprise, des informations requises par l'article L.225-37-4 du code de commerce. Informations résultant d'autres obligations légales et réglementaires Désignation des commissaires aux comptes Nous avons été nommés commissaires aux comptes de la société My Money Bank S.A. par l’assemblée générale du 30 mai 1997 pour le cabinet KPMG S.A. et du 23 mai 2011 pour le cabinet RSM Paris (à travers le cabinet Expertise et Audit S.A., devenu par la suite membre du réseau RSM Paris). Au 31 décembre 2019, le cabinet KPMG S.A. était dans la 23ème année de sa mission sans interruption et le cabinet RSM Paris dans la 9ème année de sa mission sans interruption. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient à la direction d’établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d’exploitation et d’appliquer la convention comptable de continuité d’exploitation, sauf s’il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Il incombe au comité d’audit externe du groupe Promontoria MMB de suivre le processus d’élaboration de l’information financière et de suivre l'efficacité des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques, ainsi que le cas échéant de l'audit interne, en ce
    Bulletin BALO n°80 du 03/07/2020, affaire n°2003006
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/06/2020
    Numéro d’affaire : 2002540
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS La DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 3 1 mars 20 20 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 254 936 Effets publics et valeurs assimilées 39 270 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 852 160 Opérations avec la Clientèle 2 014 064 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 688 239 Actions et Autres Titres à revenu variable Participations et autres titres détenus à long terme 296 Parts dans les Entreprises liées 69 789 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 36 707 Immobilisations Incorporelles 672 Immobilisations corporelles 2 328 Autres Actifs 31 837 Comptes de Régularisation 44 401 Total actif 5 034 699 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 66 Dettes envers les établissements de crédit 1 674 405 Opérations avec la Clientèle 2 721 368 Dettes représentées par un titre 101 200 Autres Passifs 24 462 Comptes de Régularisation 92 620 Provisions pour Risques et Charges 63 569 Dettes subordonnées 45 506 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 311 503 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -21 000 Total passif 5 034 699 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 97 621 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie
    Bulletin BALO n°72 du 15/06/2020, affaire n°2002540
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/02/2020
    Numéro d’affaire : 2000340
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS La DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 31 déc embre 2019 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 257 098 Effets publics et valeurs assimilées 29 993 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 571 449 Opérations avec la Clientèle 2 191 994 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 562 270 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 296 Parts dans les Entreprises liées 69 789 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 46 799 Immobilisations Incorporelles 2 391 Immobilisations corporelles 2 645 Autres Actifs 35 989 Comptes de Régularisation 54 835 Total actif 4 825 548 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 28 Dettes envers les établissements de crédit 1 279 039 Opérations avec la Clientèle 2 862 254 Dettes représentées par un titre 113 300 Autres Passifs 29 554 Comptes de Régularisation 121 523 Provisions pour Risques et Charges 63 730 Dettes subordonnées 44 616 Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 332 504 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -21 000 Total passif 4 825 548 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 85 904 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°25 du 26/02/2020, affaire n°2000340
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2019
    Numéro d’affaire : 1905015
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS La DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 30 septembre 2019 (En milliers d’ euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 946 165 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 302 055 Opérations avec la Clientèle 2 068 501 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 672 404 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 163 Parts dans les Entreprises liées 70 306 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 59 862 Immobilisations Incorporelles 1 138 Immobilisations corporelles 2 199 Autres Actifs 39 266 Comptes de Régularisation 112 554 Total actif 5 274 613 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 144 Dettes envers les établissements de crédit 1 258 514 Opérations avec la Clientèle 3 194 653 Dettes représentées par un titre 186 300 Autres Passifs 26 010 Comptes de Régularisation 223 083 Provisions pour Risques et Charges 74 406 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 311 503 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -21 000 Total passif 5 274 613 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 90 539 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°148 du 11/12/2019, affaire n°1905015
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/09/2019
    Numéro d’affaire : 1904321
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   € Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20, avenue André Prothin – 92063 PARIS La DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre . Situation au 30 juin 2019 (En milliers d’ euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 494 699 Créances sur les Etablissements de Crédit 1 361 615 Opérations avec la Clientèle 1 262 410 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 719 474 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 10 Parts dans les Entreprises liées 80 643 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 73 962 Immobilisations Incorporelles 2 430 Immobilisations corporelles 3 009 Autres Actifs 30 994 Comptes de Régularisation 26 626 Total actif 4 055 872 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 0 Dettes envers les établissements de crédit 802 525 Opérations avec la Clientèle 2 548 655 Dettes représentées par un titre 112 700 Autres Passifs 25 152 Comptes de Régularisation 162 201 Provisions pour Risques et Charges 72 136 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 332 503 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 27 875 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau 0 Total passif 4 055 872 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 114 515 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°110 du 13/09/2019, affaire n°1904321
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/07/2019
    Numéro d’affaire : 1903432
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Etablissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 27 6  15 4  299,7 4  € Siège social : Tour Europlaza – 2 0  avenue André Prothin 9206 3  Paris La Défense cedex 78 4  39 3  34 0  - R.C.S. Nanterre Comptes annuels au 3 1  décembre 2018 Approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 2 9  mai 2019 I. — Bilan (En milliers d’euros) Actif Notes Au 31.12.18 Au 31.12.17 Caisse, banques centrales, C.C.P. 70 676 13 948 Créances sur les établissements de crédit 14-15 807 207 388 348 A vue 229 089 170 835 A terme 578 118 217 513 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 1 139 744 460 491 Autres concours à la clientèle 1 109 349 454 443 Comptes ordinaires débiteurs 30 395 6 048 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-29 547 829 659 693 Participations et activité de portefeuille 19-20-27-29 163 133 Parts dans les entreprises liées 19-20-27-29 70 306 59 600 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 106 764 139 879 Immobilisations incorporelles 20 1 623 2 460 Immobilisations corporelles 20 2 852 2 705 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 23 22 447 23 865 Comptes de régularisation 24 34 908 22 755 Total de l'actif 2 804 519 1 773 877 Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.18 Avant répartition Au 31.12.18 Au 31.12.17 Caisse, banques centrales, C.C.P. 8 8 - Dettes envers les établissements de crédit 14-15 75 7  782 75 7  782 8 6  669 A vue 17 6  627 17 6  627 8 1  669 A terme 58 1  155 58 1  155 5  000 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 1  44 1  057 1  44 1  057 1  14 9  755 - Autres dettes 1  44 1  057 1  44 1  057 1  14 9  755 A vue 1  218 1  218 1  303 A terme 1  43 9  839 1  43 9  839 1  14 8  452 Dettes représentées par un titre 14-15 - - - Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables       Emprunts obligataires - - - Autres passifs 23 2 7  737 2 7  737 4 4  293 Comptes de régularisation 24 172 130 16 0  640 5 8  253 Provisions 25 7 3  302 7 3  302 7 8  198 Dettes subordonnées 14-15 - - - Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 26 - - - Capitaux p ropres hors FRBG 332 503 34 3  993 35 6  709 Capital souscrit 26 27 6  154 27 6  154 27 6  154 Primes d'émission 26 2 8  474 2 8  474 2 8  474 Réserves 26 2 7  875 2 5  575 2 4  180 Provisions réglementées et subventions d’investissements 26 - - - Report à nouveau 26 0 - 4 1  931 - Résultat de l'exercice 26 - 5 5  721 2 7  901 Total du passif   2 804 519 2 804 519 1 773 877 Hors bilan (1) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Engagements donnés 690 975 70 575 Engagements de financement 71 683 70 575 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 71 683 70 575 Engagements de garantie 619 292 - Engagements d'ordre d'établissements de crédit 619 292 - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 120 046 46 Engagements de financement 120 000 - Engagements reçus d'établissements de crédit 120 000 - Engagements reçus de la clientèle - - Engagements de garantie 46 46 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle - - (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents". II. — Compte de résultat (en milliers d’euros) Notes  Exercice 2018 Exercice 2017 Intérêts et produits assimilés 02 6 3  276 7 2  505 Intérêts et charges assimilées 02 - 1 4  572 - 2 0  415 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 5 3  862 5 6  142 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 - 4 7  244 - 4 6  004 Revenus des titres à revenu variable 04 8 4  601 - Commissions (produits) 05 1 0  150 1 4  578 Commissions (charges) 05 - 1 6  616 - 2 1  385 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 - 1  445 - 130 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 609 544 Autres produits d'exploitation bancaire 07 4 0  463 4 0  834 Autres charges d'exploitation bancaire 07 - 8  137 - 3 7  441 Produit net bancaire 10 16 4  947 5 9  228 Charges générales d'exploitation 08 - 10 0  564 - 10 2  721 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 2  143 - 2  033 Résultat brut d'exploitation 6 2  240 - 4 5  526 Coût du risque 09-10 - 6  614 6 6  677 Résultat d'exploitation 5 5  626 2 1  151 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 - - 155 Résultat courant avant impôt 5 5  626 2 0  996 Impôt sur les bénéfices 12 95 6  905 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 - - Résultat net 5 5  721 2 7  901 III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 201 8  est un bénéfice de 5 5  72 0  627,1 5  euros, l’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : - au compte « Réserve légale » à hauteur de 2  30 0  380,9 7  euros - à titre de dividende pour un montant de 1 1  48 9  690,0 3  euros L’assemblée générale prend acte que : - le compte « Réserve légale » sera ainsi porté à 27.615.532,8 2  euros et la réserve légale pleinement constituée, - chacune des 4 3  28 4  37 3  actions composant le capital social au 3 1  décembre 201 8  recevra un dividende de 0,2 6  euro. Conformément aux dispositions de l’article 24 3  bis du Code Général des Impôts, relatives à l’information sur les distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents, l’assemblée générale prend acte que : - il n’a pas été effectué de distribution de dividendes au titre du résultat des exercices 201 5  et 201 6  ; - l’assemblée générale mixte du 2 8  mars 2017, a décidé une distribution de réserves à hauteur de 3 7  millions d’euros prélevée sur le compte « Prime d’émission », soit 0,8 5  euro par action et l’assemblée générale ordinaire du 1 2  juillet 201 7  a décidé une distribution de réserves à hauteur de 1  62 4  623,0 0  euros, prélevée sur le compte « Prime d’émission », soit 0,0 4  euro par action ; - l’assemblée générale ordinaire du 3 0  mai 201 8  a décidé une distribution de dividendes au titre de l’exercice 2017, à hauteur de 2 6  50 5  436,1 7  euros, soit 0,6 1  euro par action. L’assemblée générale prend acte que le Conseil d’administration, en date du 3 0  mai 2018, a décidé le versement d’un acompte sur dividende au titre de l’exercice 201 8  de 4 1  93 0  556,1 5  euros. L’assemblée générale prend acte en outre que la Société a supporté une charge de 11 2  07 6  euros au titre de l’article 39- 4  du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. IV. — Annexes Note 1  : N otes annexes aux comptes annuels au 3 1  décembre 201 8 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de MY MONEY BANK (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-0 7  du 2 6  novembre 201 4  relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC) et ANC 2016-0 7  du 4  novembre 2016. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l’exploitation ; - Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; - Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 201 8  a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Projet PUMA En application des orientations stratégiques de la Société, notamment son recentrage opéré depuis plusieurs années sur ses activités à forte rentabilité, la Société a cédé l’activité auto Métropole à Financo, appartenant au groupe Crédit Mutuel Arkéa, l’un des acteurs majeurs du crédit à la consommation sur le marché français. L’acte de cession de fonds de commerce et de créances a été signé entre la Société et Financo le 2 5  janvier 201 8  et la réalisation de la cession a eu lieu le 1 er   juin 2018. 2. Projet swing Compte tenu de l’environnement économique et de l’importance de la réorganisation de la structure de la Société et afin de générer plus de performance, il a été décidé de regrouper et rapprocher les équipes pour gagner en agilité, améliorer la rapidité d’exécution et ajuster les frais généraux à la taille de la Société. Cette stratégie s’est concentrée sur 3  axes de transformation : - Regroupement des équipes HQ à Paris et « Operating » à Nantes ; - Transformation de l’IT par la création de 3  pôles métiers ; - Organisation des opérations (OPS) optimisée pour bénéficier de la transformation digitale et accroitre la productivité. Dans la continuité de la réorganisation de son réseau de vente, la Société a procédé à la fermeture de ses agences commerciales. La Société ne possède ainsi plus que deux sites, à savoir, son siège social situé à Paris La Défense et son centre d’excellence opérationnelle à Nantes. 3. Création d’une filiale ayant le statut de société de crédit foncier A l’effet de consolider son autonomie en matière de refinancement, en élargissant ses sources de financement et diversifiant sa base d’investisseurs, My Money Bank s’est dotée d’une filiale ayant le statut de « société de crédit foncier ». Cette filiale a pour objectif premier de refinancer l’activité de regroupement de crédits hypothécaires, soit l’activité principale, de My Money Bank. Au-delà, il pourrait être envisagé de refinancer d’autres portefeuilles d’actifs éligibles dont My Money Bank pourrait faire l’acquisition. La société MMB SCF ainsi créée et détenue à 99,99% par My Money Bank, a opéré sa première émission d’obligations foncières au quatrième trimestre de l’année 201 8  pour un montant de 50 0  millions d’euros. MMB a souscrit à l’émission à hauteur de 2 5  millions d’euros et a mis en garantie des actifs (crédits res tructurés) en vue de l’émission de ces obligations pour un montant de 61 9  millions d’euros au 3 1  décembre 2018. 4. Opérations de titrisation et de refinancement Dans le cadre de la mise en œuvre du plan de refinancement, de la recherche de diversification des sources et de réduction des coûts de financement des entités filiales d’Outre-Mer, les opérations de titrisation privées initiées en 2017, DiamondOne et EmeraldOne, ont été reconduites au cours de l’exercice 201 8  avec de nouvelles conditions. L’objectif est d’accompagner la croissance de la franchise Doms au travers d’outils de financement compétitifs. Au titre de l’exercice 2018, MMB a cédé 51,2M€ d’encours au FCT DiamondOne et 84M€ d’encours au FCT EmeraldOne pour financer ses besoins de trésorerie. MMB a également racheté 361,4M€ d’encours au FCT DiamondOne dans le cadre de la mise en garantie d’encours DC Secured à la SCF en vue de l’émission des obligations foncières. 5. Intégration fiscale Faisant suite à la sortie du groupe General Electric, une nouvelle intégration fiscale a été mise en place avec la société Promontoria MMB en qualité de tête de groupe. La convention d’intégration fiscale a été sign ée avec effet rétroactif au 1 er   janvier 2018. 3. Changement de m é thode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 3 1  décembre 2018. 4. Principes comptables et m é thodes d’ é valuation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses My Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2005-0 3  du 3  novembre 200 5  et par le règlement N° 2007-0 6  du 1 4  décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; - un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; - l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : - créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, - Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties La valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf. La valeur des biens immobiliers fait l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 3 1  décembre 2018, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de MMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objecti f économique qui est recherché. Obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Le principal poste du portefeuille titres de MMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant : - Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. - Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. - Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : - Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Un test de dépréciation a été mené sur les titres, il n’a pas été constitué de provision pour dépréciation au 31.12.2018. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : - Immeubles : de 2 0  à 4 0  ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau : 1 0  ans linéaire - Matériels : de 3  à 5  ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet - Logiciels acquis : - 1 2  mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5  ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 1,60%, contre 1,45% l’année précédente. Impôt sur les bénéfices Au 3 1  décembre 2018, aucune charge d’impôt exigible n’a été comptabilisée au compte de résultat. 5 . Evènements post clôture Les principaux projets ou événements marquants intervenus depuis le 1er janvier 201 9  sont les suivants : - Démission de M. Thomas Schneegans de son mandat de Directeur Général Délégué de la Société à compter du 3 0  janvier 201 9  afin d’assurer les fonctions de Directeur Général de la société BESV. Du fait de cette démission, M. Thomas Schneegans n’est plus dirigeant effectif au sens de l’article L. 511-1 3  du Code monétaire et financier. 6 . Autres informations Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-4 5  du CMF/Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Crédit d’Impôt Compétitivité Emploi (CICE) Comme le prévoit l’administration fiscale (BOFIP, BOI-RICI-10-150-30-2 0  n°22 0  en date du 6  avril 2016), le Crédit d’Impôt Compétitivité Emploi (CICE) s’élevant au titre de l’exercice 201 7  à 41 3  88 5  € a été utilisé au cours de l’exercice 201 8  de la façon suivante : - Contribution au projet Covered bond (DC secured) - Projet Easy to Go : digitalisation du process DC (interfaces brokers, documentation) - Projet ALM : digitalisation. Le projet d’utilisation en 201 9  du CICE 201 8  s’élevant à 30 2  629€ est le suivant : - Treasury Management System (Kyriba). - Projet Cashmire, remplacement du système de gestion et digitalisation du parcours client dépôt. - Mise en place de l’infrastructure titrisation STS. Note 2  : I nt é r ê ts, produits et charges assimil é s (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Opérations avec les établissements de crédits 1  808 8  454 Intérêts et produits assimilés 4  284 8  700 Intérêts et charges assimilés - 2  476 - 246 Opérations avec la clientèle 1 2  695 1 3  186 Intérêts et produits assimilés (1) 2 5  101 2 5  484 Intérêts et charges assimilés - 1 2  406 - 1 2  298 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 3 4  201 3 0  450 Intérêts et produits assimilés 3 3  891 3 8  321 Intérêts et charges assimilés 310 - 7  871 Autres intérêts et produits assimilés - - Total des intérêts et produits assimilés 6 3  276 7 2  505 Total des intérêts et charges assimilés - 1 4  572 - 2 0  415 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 2,6M€ pour 2018 contre 7,6M€ pour 2017 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 6,5M€ pour 2018 contre 5,7M€ pour 2017. Note 3 : P roduits et charges sur op é rations de cr é dit-bail (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat 5 3  862 5 6  142 Loyers, indemnités et produits divers 4 7  075 4 8  708 Plus-values de cessions 6  787 7  434 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat - 4 7  244 - 4 6  004 Dotations aux amortissements - 4 4  254 - 4 4  203 Moins-value de cessions - 2  990 - 1  801 Total 6 618 10 138 Note 4 : R evenus des titres à revenu variable (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Participations -   - SOREFI 19 662 - - SOMAFI/SOGUAFI 6 4  938 - - BPI 1 - Total 84 601 - Note 5  : C ommissions (en milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2017 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle - 9  763 - 1 3  227 Commissions et produits assimilés 6  222 7  564 Commissions et charges assimilées - 1 5  985 - 2 0  791 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 3 522 6 517 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 1 10 Commissions de courtage d'assurance 3  927 7  004 Charges sur prestations de service financier - 406 - 497 Commissions avec les établissements de crédit - 225 - 97 Produits sur opérations avec les établissements de crédit - - Charges sur opérations avec les établissements de crédit - 225 - 97 Total des commissions (Produits) 1 0  150 1 4  578 Total des commissions (Charges) - 1 6  616 - 2 1  385 Note 6  : G ains ou pertes sur op é rations des portefeuilles Gains ou pertes sur op é rations des portefeuilles de n é gociation (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Opérations de change 75 - 89 Opérations sur instruments financiers - 1  520 - 41 Total - 1 445 - 130 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Plus-value sur cession de titres de placement 609 544 Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCT - - Total 609 544 Note 7 : A utres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Produits liés à l'assurance 3  534 6  162 Prestations intra-groupe & charges refacturées 3 2  449 3 3  458 Produits accessoires 4  480 1  214 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 40 463 40 834 Autres charges d'exploitation bancaire (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) - 7  175 - 3 6  254 Cotisation au Fonds de Garantie des Dépôts & Résolution - 681 - 675 Autres charges d'exploitation bancaire (Divers) - 252 - 1  257 Dotation & reprise de provisions - 29 745 Total - 8 137 - 37 441 Note 8  : C harges g é n é rales d'exploitation Charges générales d'exploitation (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Frais de personnel - 35 866 - 30 991 Charges de retraite - 962 - 1 324 Autres charges sociales - 12 921 - 13 590 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 2  825 - 3  225 Participation et intéressements des salariés   - 241 Autres frais administratifs - 42 789 - 46 907 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 5  201 - 6  443 Total - 100 564 - 102 721 Effectif moyen de l'exercice ( ETP ) Exercice Techniciens Cadres Total 2018 85 354 439 2017 108 414 522 Note 9  : C oû t du risque (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Coût du risque sur clientèle - 7  625 6 7  614 Variation des dépréciations des créances douteuses 1 1  960 3 5  552 Variation des provisions sur la clientèle - 1  164 4 2  074 Pertes sur créances irrécouvrables - 1 6  480 - 8  301 Récupérations sur créances amorties 206 231 Actualisation CRC 2005-0 3  670 1  811 Décote sur restructurés - 2  817 - 3  753 Autres opérations   124 Risque opérationnel 3 - 59 Cessions de créances 1  008 - 1  002 Total - 6 614 66 677 Note 1 0  : Résultat par activité (en milliers d’euros) Crédit à la consommation Restructuration de dette (Hypothécaire) Restructuration de dette (non -Hypothécaire) Autre Total 2018 Intérêts et résultat sur crédit-bail           Total intérêts 237 59 638 3 342 59 63 276 Résultat sur crédit-bail 6 618 - - - 6 618 Total i ntérêt et résultat sur crédit-bail 6 855 59 638 3 342 59 69 894 Coût du refinancement (1) - 4 193 - 9 557 - 822 - - 14 572 Produit net d'intérêt par activité 2  662 5 0  081 2  520 59 5 5  322 Résultat du portefeuille titres (Dividende)       84 601 84 601 Commissions, autres produits et charges bancaires           Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 9 084 7 824 1 136 33 253 51 297 Commissions (charges) et autres charges bancaires - 8 719 - 12 982 - 1 563 - 3 009 - 26 273 Commissions nettes 365 - 5 158 - 427 30 244 25 024 Produit n et b ancaire par activité 3  027 4 4  923 2  093 11 4  904 16 4  947 Coût du risque - 2 661 - 2 850 - 1 103   - 6 614 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 366 42 073 990 114 904 158 333 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe et aux revenus du portefeuille titres. Note 1 1  : G ains ou pertes sur actifs immobilis é s (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Immobilisations financières - - 357 Plus ou moins-values sur titres - - 3 7  929 Variation des dépréciations sur titres - 3 7  572 Immobilisations corporelles et incorporelles - 202 Plus-value - 247 Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles - 122 Moins-value - - 167 Total   - 155 Note 1 2  : I mp ô t sur les b é n é fices (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - - 514 Autres produits fiscaux (1) - 8  734 Crédit Impôt Recherche (CIR). 95 - Variation des provisions pour risques - - 1  315 Impôt sur les bénéfices 95 6  905 (1) Compensation financière reçue de GE France faisant suite à la sortie de MMB, du goupe d'intégration fiscale et de la perte définitive des déficits fiscaux non imputés. Note 1 3  : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale (en milliers d’euros) Exercice 2018 Exercice 2017 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement - - Impact sur le résultat net de l'exercice - - Note 1 4  : V entilation par dur é e r é siduelle et é ligibilit é (1) (en milliers d’euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de 3 mois De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Au 31.12.18 Au 31.12.17 Actif                             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 3 518 1 513 - - 272 089 180 835 320 100 55 400 201 500 150 600 10 000 - 807 207 388 348 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - - - - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 1 908 753 59 566 72 202 35 539 23 399 14 824 43 087 63 363 90 305 135 093 68 080 310 293 297 826 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 9  250 2  002 2 8  530 6  442 15 8  782 3 4  550 63 2  889 11 9  671 82 9  451 16 2  665 Obligations et autres titres à revenu fixe 1  764 2  118 - - 1 5  001 - - - 3 8  952 3 1  363 49 2  112 62 6  212 54 7  829 65 9  693 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 1  142 - - - 17 6  587 8 6  669 8 0  053 - - - 50 0  000 - 75 7  782 8 6  669 Comptes créditeurs de la clientèle 8  988 6  195 - - 45 1  174 31 6  010 41 1  369 45 2  727 56 9  526 37 4  823 - - 1  44 1  057 1  14 9  755 Dettes représentées par un titre - - - - - - - - - - - - - - - Emprunts obligataires - - - - - - - - - - - - - - - Titres du marché interbancaire - - - - - - - - - - - - - - Dettes subordonnées - - - - - - - - - - - - - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 1 5  : O p é rations avec les entreprises li é es, filiales et participations (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Total D ont entreprises liées (1) D ont participations (2) Total D ont entreprises liées (1) D ont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 80 7  207 60 6  228 - 38 8  348 21 7  513 - - dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 1  13 9  744 3 0  395 - 46 0  491 6  048 - Obligations et autres titres à revenu fixe 54 7  829 46 8  242 - 65 9  693 58 7  097 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 75 7  782 56 4  742 - 8 6  669 7 9  672 - Comptes créditeurs de la clientèle 1  44 1  057 893 - 1  14 9  755 12 4  887 - Dettes représentées par un titre - - - - - - Dettes subordonnées - - - - - - Hors bilan             Engagements de financement donnés 7 1  683 - - 7 0  575 - - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - - en faveur de la clientèle 71 683 - - 70 575 - - Engagements de garantie donnés 61 9  292 61 9  292 - - - - - d'ordre d'établissements de crédit 619 292 619 292 - - - - - d'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 12 0  000 - - - - - - reçus d'établissements de crédit 120 000   - -   - - reçus de la clientèle - - - - - - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (3) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Total dont entreprises liées dont participations Total dont entreprises liées dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 65 65 - - - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés - - - - - - Note 1 6  : Créances sur la clientèle (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Encours sain (1) 1 084 227 392 994 Encours douteux net 55 517 67 497 Encours douteux 111 978 136 587 Dépréciation des créances sur la clientèle - 56 461 - 69 090 Total actif 1 139 744 460 491 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 11 112 - 9 948 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (30,4M€ en 2018 contre 6M€ en 2017). N ote 16 bis : C r é ances sur la client è le (en milliers d’euros) Total Au 31.12.18 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés secured Crédit Restructurés unsecured Divers Opérations avec la clientèle (1)               Encours sain (*) 1  08 4  227 1 0  950 101 1  132 1  01 6  204 2 5  098 3 0  742 (*) Dont décote sur restructurés - 4 918 - 1 309 - - 83 - 3 134 - 392 - (*) Dont créances rattachées 1 874 13 - 1 1 807 53 - Encours douteux net 5 5  517 1  638 222 3  026 4 8  248 2  383 - Encours douteux 11 1  978 1 6  863 255 2 3  018 6 4  020 7  822 - Dont compromis 97 363 16 839 255 22 285 51 602 6 382 - Dépréciation des créances sur la clientèle - 5 6  461 - 1 5  225 - 33 - 1 9  992 - 1 5  772 - 5  439 - Total actif 1  13 9  744 1 2  588 323 4  158 1  06 4  452 2 7  481 3 0  742 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 1 1  112 - 5  215 - - 3  935 - - 1  962 - Crédit-bail et location en financier (2)               Encours sain (*) 6  647 - - 6  647 -   - (*) Dont décote sur restructurés - 38     - 38       (*) Dont créances rattachées 26     0       Encours douteux net 3  599 - - 3  599 -   - Encours douteux 1 9  983 - - 1 9  983 -   - Dont compromis 17 513 - - 17 513 -   - Dépréciation des créances sur la clientèle - 1 6  384 - - - 1 6  384 -   - Total actif 1 0  246 - - 1 0  246 -   - Provisions sur la clientèle inscrite au passif - - - - -   - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis. Note 1 7  : C r é dits par agents é conomiques non financiers 2018 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 383 399 1  05 1  176 3 0  395 - 1  874 1  08 4  227 Créances douteuses nettes de dépréciations 608 1  397 5 3  478 -   34 5 5  517 2017 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 3 7  296 4  083 34 4  842 6  058 - 715 39 2  994 Créances douteuses nettes de dépréciations 665 1  444 6 5  350 -   38 6 7  497 Note 18. 1  : T itres de transaction, titres de placement et titres d’investissement (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Obligations et autres titres à revenu fixe 54 6  064 65 7  574 Créances rattachées sur obligations et autres titres à revenu fixe 718 1  407 Actions et autres titres à revenu variable 1 2 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable 1  046 710 Total  547 829 659 693 Note 18. 2  : D iff é rences entre le prix d'acquisition et prix de remboursement des titres de placements (1) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.18 Au 31.12.17 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement         Marché obligataire 434 1 136 16 7 244 Marché Monétaire - - - - Total 434 1 136 16 7 244 (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument concerné. Note 1 9  : P articipations, parts dans les entreprises li é es (net de provisions) (en milliers d’euros) Au 31.12.18  Au 31.12.17 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 7 0  306 7 0  306 - 5 9  600 5 9  600 (5 0  % du capital détenu)             Valeur brute - 7 0  459 7 0  459 - 5 9  753 5 9  753 Dépréciation - 153 153 - 153 153 Participations - - - - - - (1 0  à 5 0  % du capital détenu)             Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 163 - 163 133 - 133 (moins de 1 0  % du capital détenu)             Valeur brute 163 - 163 133 - 133 Dépréciation   - -   - - Total 163 7 0  306 7 0  469 133 5 9  600 5 9  733 dont             - Etablissements de crédit 163 69 639 69 802 133 59 640 59 773 Note 2 0  : I mmobilisations (en milliers d’euros) Valeur brute au 31.12.17 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2017 Valeur nette au 31.12.17 Variation 2018 Valeur brute au 31.12.18 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2018 Valeur nette au 31.12.18 Acquisitions Cessions/Sorties Transferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 5 8  486 - 5 6  026 2  460 448     5 8  934 - 5 7  311 1  623 Immobilisations corporelles 1 4  835 - 1 2  130 2  705 1  005 - - 1 5  840 - 1 2  988 2  852 Immeubles - Exploitation - - - - - - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - -   14 - 14 Matériel et mobilier 9  450 - 8  437 1  013 878     1 0  328 - 8  985 1  343 Autres immobilisations corporelles 5  337 - 3  693 1  644 127   31 5  495 - 4  003 1  492 Immobilisations corporelles en cours 34 - 34     - 31 3 - 3 Immobilisations financières 71 7  462 - 153 71 7  309 25 7  906 - 35 8  680 - 61 6  688 - 153 61 6  535 Titres de placement (2) 65 7  576 - 65 7  576 24 7  170 - 35 8  680   54 6  066 - 54 6  066 Titres de participation 133 - 133 30     163 - 163 Parts dans les entreprises liées 5 9  753 - 153 5 9  600 1 0  706 - - 7 0  459 - 153 7 0  306 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées (en milliers d’euros) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2017 Variation 2018 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2018 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 5 6  026 - 1  285   - 5 7  311 Immobilisations corporelles - 1 2  130 - 858 - - 1 2  988 Immeubles - Exploitation - - - - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 8  437 - 548 - - 8  985 Autres immobilisations corporelles - 3  693 - 310 - - 4  003 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 153 - - - 153 Titres de placement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - 153 - - - 153 Note 2 1  : Dé tail des int é r ê ts par poste de bilan Int é r ê ts à recevoir (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Créances sur les établissements de crédit 3  519 1  513 Créances sur la clientèle 1  908 753 Immobilisations financières 1  764 2  118 Comptes de régularisation actif - - Total 7  191 4  384 Intérêts à payer (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Dettes envers les banques centrales 8 - Dettes envers les établissements de crédit 1  102 - Comptes créditeurs de la clientèle 8  988 6  195 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées - - Comptes de régularisation passif - - Total 1 0  098 6  195 Note 2 2  : O p é rations de cr é dit-bail et location avec options d'achat (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Immobilisations (1) 10 2  761 13 1  205 Créances rattachées 4  003 8  674 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 4  003 8  674 Loyers courus non échus - - Total 10 6  764 13 9  879 (1) Immobilisations Valeur nette au 31.12.17 Valeur brute au 31.12.18 Dépréciations cumulées au 31.12.18 Valeur nette au 31.12.18 Crédit -bail         - Immobilisations louées 13 1  205 19 6  394 9 3  633 10 2  761 (2) Comptes débiteurs de la clientèle Au 31.12.18 Au 31.12.17 Encours sains 168 2  087 Encours douteux net 3  835 6  587 Encours douteux 1 9  798 3 0  875 Dépréciation des créances sur la clientèle - 1 5  963 - 2 4  288 Total 4  003 8  674 Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financi è re (en milliers d’euros) Social Financier Encours sains 10 2  929 6  647 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 102 762 6 480 Immobilisation en cours - - Impayés sains 167 167 I C N E - - Encours douteux 1 9  798 1 9  983 Capital restant du - 184 Impayés douteux 19 798 19 798 I C N E - 1 D é pr é ciations de cr é ances douteuses - 1 5  963 - 1 6  384 Encours nets 10 6  764 1 0  246 Divers     Marge financière de N-1   - 8 229 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance - 2 106 109 597 Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - 0 IS latent   - 5 228 Ecart à régulariser   0 Marge financière de l'exercice   - 1 728 Provision pour marge financière négative -   Total 104 658 104 658 Note 2 3  : A utres actifs et autres passifs (en milliers d’euros) Autres actifs Au 31.12.18 Au 31.12.17 Fournisseurs débiteurs 165 329 Personnel 18 103 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 1  285 1  381 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA - 1  444 Groupe et associés - IS - - Assurances 946 5 844 Apporteurs et partenaires - - Dépôts, avances et cautionnements 5  012 1  256 Divers 15 021 13 508 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 22 447 23 865 Autres passifs Au 31.12.18 Au 31.12.17 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 7 306 Fournisseurs 524 927 Opérations de crédit-bail et location simple - 1  032 Personnel - divers 4 384 6 907 Personnel - participation des salariés - 241 Sécurité sociale et organismes sociaux 5  480 6  532 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 1  738 3  017 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 1  362 2  134 Groupe et associés - IS 2  586 2  586 Assurances 838 1 761 Assistance - 1 Frais de recouvrement 96 180 Apporteurs et partenaires 3 19 Charges à payer 10 719 18 650 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 27 737 44 293 Note 2 4  : C omptes de r é gularisation (en milliers d’euros) Actif Au 31.12.18 Au 31.12.17 Valeurs reçues à l'encaissement 3  356 4  160 Pertes Potentielles sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 1 9  871 3  600 Charges à répartir 6  479 2  152 Charges constatées d'avance 1  465 419 Produits à recevoir 1  571 2  632 - Produits sur assurances 698 1  821 - Autres 873 811 Comptes de régularisation divers 2  166 9  792 - Impôt différé - prêts à taux zéro - - - Compte de régularisation divers 2  166 9  792 Total 3 4  908 2 2  755 Passif Au 31.12.18 Au 31.12.17 Gains Potentiels sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 6  201 2  180 Gains à étaler sur contrats de couverture d'IFT dénoués 1  720 2  918 Produits constatés d'avance 11 5  725 9  219 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit-bail et location 11 1  703 2  775 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - - - Divers 4  022 6  444 Charges à payer 36 994 43 936 - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 5  124 7  545 - Comptes de régularisation divers 3 1  870 3 6  391 Total 16 0  640 5 8  253 Note 2 5 : V ariation des d é pr é ciations et provisions (en milliers d’euros) Principales d é pr é ciations d é duites de l'actif Au 31.12.17 Dotations Reprise Au 31.12.18 Créances sur la clientèle 6 9  090 9  633 - 2 2  262 5 6  461 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 153 - - 153 Crédit-bail 2 4  288 1  030 - 9  355 1 5  963 Immobilisations incorporelles 3 6  293 203 - 3 6  496 Autres actifs - -   - Total 12 9   824 1 0  866 - 3 1  617 10 9  073 Provisions non bancaires Au 31.12.17 Dotations Reprise Au 31.12.18 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 6 2  310 - - 6  434 - 5 5  876 Risques sur sociétés de constructions       -   Redressements fiscaux 3  129 - - - 3  129 Divers non bancaire 1  803 1 9  293 - 1 7  843 - 68 3  185 Total 6 7  242 1 9  293 - 2 4  277 - 68 6 2  190 Provisions bancaires Au 31.12.17 Dotations Reprise Au 31.12.18 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 1  008   - 476 - 532   Sur la clientèle 9  948 1 7  479 - 1 6  315 - 1 1  112 Total 1 0  956 1 7  479 - 1 6  791 - 532 1 1  112 Note 2 6  : T ableau de variation de la situation nette Réserve Générale Capital (1) Réserve légale Prime d’émission Prime de fusion Réserve générale Réserve indisponible Report à nouveau Report à nouveau réservé aux Commanditaires Report à nouveau réservé aux Commandités   Ouverture après affectation du résultat de 2016 594 078 23 920 101 671 34 771 - - 170 467 - - 81 580 - 9 063   Réduction du capital social (2)(4) - 131 603 - - - - 40 960 - 81 580 9 063   Affectation réserve indisponible (2) - - - 6 956 - 34 771 - 41 727 - - -   Réduction du capital social (3) - 125 896 - - - - - - - -   Réduction du capital social (4) - 88 040 - - - - 88 040 - - - 2017 Augmentation du capital social (4) 27 615 - - 27 615 - - - - - -   Distribution prime émission (4)(5) - - - 38 625 - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 276 154 23 920 28 475 - - 260 - - -   Affectation du résultat 2017 (6) - 1 395                 Capitaux propres après affectation (6) 276 154 25 315 28 475 - - 260 - - -   Acompte sur dividende 2018 (6)                     Résultat de l'année 2018                   2018 Capitaux propres avant affectation 276 154 25 315 28 475 - - 260 - - -   Affectation du résultat 2018   2 300          -       Capitaux propres après affectation (7) 276 154 27 615 28 475 - - 260  - - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/2016 et accord ACPR du 02/01/2017 : Réduction du capital social de 1,7M€ par imputation sur le compte de réserve négative "passage à l'euro", de 90,6M€ par apurement du RAN Débiteur et pour 39,1M€ par affectation à un compte de réserve indisponible en prévision de l'apurement des pertes 2016. (3) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/2016 (8ème résolution) et accord ACPR du 02/01/2017 : Réduction du capital social de MMB de 125,9M€, par transfert des titres/droits sociaux de GE SCF au bénéfice de GEC SAS. (4) Selon résolutions de l'AG mixte du 28/03/2017 : Réduction du capital social de MMB de 88M€, par ajustement du poste réserve indisponible et augmentation du capital social de 27,6M€ par incorporation de prime d'émission, pour compenser la perte des droits sociaux du commandité, suite à transformation juridique de SCA en SA. Distribution à hauteur de 37M€ au profit de PROMONTORIA MMB, de prime d'émission. (5) AGO du 12/07/2017 : Distribution au profit de Promontoria MMB, d'une somme de 1,6M€ par prélèvement sur le poste prime d'émission. (6) Versement d'un acompte sur dividende de 41,9M€ sur la base des comptes arrêtés au 31 mars 2018 (CA du 30 mai 2018) Réserve Générale Acompte sur dividende Résultat Total des capitaux propres Dividende Nombre d’actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2016 - - 493 330 - 38 955 936 12,66 - -   Réduction du capital social (2)(4) - - - - - - - -   Affectation réserve indisponible (2) - - - - - - - -   Réduction du capital social (3) - - - 125 896 - - - - -   Réduction du capital social (4) - - - - - - - - 2017 Augmentation du capital social (4) - - - - - - - -   Distribution prime émission (4)(5) - - - 38 625 - - - - -   Capitaux propres avant affectation - 27 901 356 710 - 43 284 373 8,24 - -   Affectation du résultat 2017 (6) - - 27 901 - 26 506 26 506 - - 0,64 0,61   Capitaux propres après affectation (6) - - 330 204 - 43 284 373 7,63 - -   Acompte sur dividende 2018 (6) - 41 931   - 41 931 41  93 1     - 0,97   Résultat de l'année 2018   55 721 55 721           2018 Capitaux propres avant affectation - 41 931 55 721 343 994   43 284 373 7,95       Affectation du résultat 2018  41 931 - 55 721 (11 490) 11 490       1,29 0,27     Capitaux propres après affectation - - 332 504 43 284 373       (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 20 avenue A ndré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/2016 et accord ACPR du 02/01/2017 : Réduction du capital social de 1,7M€ par imputation sur le compte de réserve négative "passage à l'euro", de 90,6M€ par apurement du RAN Débiteur et pour 39,1M€ par affectation à un compte de réserve indisponible en prévision de l'apurement des pertes 2016. (3) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/2016 (8ème résolution) et accord ACPR du 02/01/2017 : Réduction du capital social de MMB de 125,9M€, par transfert des titres/droits sociaux de GE SCF au bénéfice de GEC SAS. (4) Selon résolutions de l'AG mixte du 28/03/2017 : Réduction du capital social de MMB de 88M€, par ajustement du poste réserve indisponible et augmentation du capital social de 27,6M€ par incorporation de prime d'émission, pour compenser la perte des droits sociaux du commandité, suite à transformation juridique de SCA en SA. Distribution à hauteur de 37M€ au profit de PROMONTORIA MMB, de prime d'émission. (5) AGO du 12/07/2017 : Distribution au profit de Promontoria MMB, d'une somme de 1,6M€ par prélèvement sur le poste prime d'émission. (6) Versement d'un acompte sur dividende de 41,9M€ sur la base des comptes arrêtés au 31 mars 2018 (CA du 30 mai 2018) Note 2 7  : F iliales et participations au 3 1  d é cembre 2018 (en milliers d’Euros) Capital Capitaux propres (1) autres que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus Valeur comptable nette des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés Montant des avals et cautions fournis par la société Chiffre d'affaires du dernier e xercice (hors taxes) Bénéfice ou perte du dernier exercice Dividend es encaissés par la société au cours du dernier exercice Observations I- Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       SOREFI 5 Rue André LARDY LA MARE, 97438 SAINTE MARIE 8 156 43 526 100,00 15 639 15 639 175 600 - 90 954 3 948 19 662 - SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 97232 LE LAMENTIN 21 181 37 300 99,99 42 548 42 548 154 000   70 313 906 64 938 MMB SCF 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense II-Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations 10 000 - 26 99,99 9 999 9 999   619 292 1 184 - 26   Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble ) - - - 2 272 2 120 70 347 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 163 163 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours. R é sultats de la soci é t é au cours des cinq derniers exercices (en Euros) 2014 2015 2016 2017 2018 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 276 154 300 276 154 300 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 43 284 373 43 284 373 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 295 592 995 262 883 612 207 237 807 186 930 309 185 492 693 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) - 71 328 337 - 83 806 019 - 164 203 067 - 122 513 341 32 013 190 Impôt sur les bénéfices - - - - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice - 37 0  833 37 5  500 50 1  031 - Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) - 19 425 310 - 52 418 678 - 168 687 926 27 900 459 55 720 627 Résultat distribué - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) -1,83 -2,16 -4,22 -2,84 0,74 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -0,50 -1,35 -4,33 0,64 1,29 Dividende net attribué à chaque action - - - 0,61 1,23 Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 864 753 641 522 439 Montant de la masse salariale de l'exercice 53 508 465 48 115 709 42 406 322 32 265 845 34 953 367 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 25 660 598 23 764 110 20 791 243 16 807 401 16 511 488 (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales. Note 2 9  : Inventaire du portefeuille titres au 3 1  décembre 2018 (en milliers d’euros) Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation I - Titres de placement     Titres des tranches juniors & Mezzanines souscrites lors des émission s RMBS et ABS 441 711 - Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 104 353 - Autres titres à revenu variable 1 - Créances rattachées 1 764 - Total titres de placement 547 829 - II - Titres de participation     9 70 5 Actions BPI (ex OSEO) 65 - Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 98 - Total titres de participation 163 - III- Titres de filiales     543 718 Actions SOREFI 15 639 - 1 412 078 Actions SOMAFI-SOGUAFI 42 548 - 175 020 Actions SOCALFI 1 453 - 999 900 Actions MMB SCF 9 999   9 999 Parts Alcor & Cie SNC 150 - Total titres de filiales 69 789 - Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 517 - Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   - Total 618 298 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières . Note 3 0  : I nstruments financiers à terme (en milliers d’euros) Au 31.12.18 Au 31.12.17 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)         Ventilation par durée résiduelle 1 744 469   1 595 353   - A moins d'un an 233 027 - 574 297 - - D'un an à cinq ans 487 713   986 151   - A plus de cinq ans 1 023 729 - 34 905 - Ventilation par contreparties 1 744 469 - 1 630 1 595 353 - 1 477 - Administrations centrales et assimilées - - - - - Etablissements de crédit 1 744 469 - 1 630 1 595 353 - 1 477 - Autres contreparties         (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 3 1  décembre 2018 A l'Assemblée générale de la société My Money Bank S.A., Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société My Money Bank S.A relatifs à l'exercice clos le 3 1  décembre 201 8  tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L'opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au comité d'audit externe du groupe Promontoria MMB. Fondement de l'opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 201 8  à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/201 4  ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l'audit En application des dispositions des articles L. 823- 9  et R.823- 7  du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. - Estimatio n, au titre du risque de crédit, des dépréciations des créances clients et de la provision statistique sur portefeuilles homogènes Risque identifié : My Money Bank S.A comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités pour un montant de 5 6  millions d'euros à l'actif et de 1 1  millions d'euros au passif au 3 1  décembre 201 8  comme indiqué dans la note n° 4  de l'annexe aux comptes sociaux. La direction comptabilise à l'actif des dépréciations estimées sur base individuelle en se fondant sur la valorisation du bien mis en garantie pour la principale activité de la société et sur des taux de récupérations historiques construits après le passage en douteux des créances concernées pour les autres activités de la société. Elle comptabilise également au passif du bilan des provisions pour risque de crédit estimées sur base collective et fondées sur les informations disponibles permettant d'anticiper un risque de défaillance et de perte à l'échéance. L'estimation des provisions fait appel au jugement et relève d'estimations comptables du fait de l'incertitude sur les montants qui seront recouvrés ainsi que des délais pour les recouvrer. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances et des provisions pour risque de crédit comme un point clé de l'audit en raison de l'importance relative de ces postes dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenues par la direction pour la détermination des flux futurs estimés ainsi que de la valeur des garanties associées. Procédures d'audit mises en œuvre Nos travaux ont consisté à apprécier les données sous-jacentes et le bien-fondé des hypothèses retenues par la Direction pour déterminer le montant comptabilisé au titre des dépréciations des créances à l'actif du bilan et le montant comptabilisé au passif du bilan au titre des provisions statistiques estimées sur base collective. Nous avons : - pris connaissance et évalué les procédures de contrôle interne mises en place pour s'assurer du cor
    Bulletin BALO n°83 du 12/07/2019, affaire n°1903432
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/05/2019
    Numéro d’affaire : 1902410
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 € Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4 – 20 , a venue André Prothin – 92063 PARIS La DEFENSE Cedex 784 393 340 RCS Nanterre Situation au 31 mars 201 9 (En milliers d’euros.) Actif Montant Caisse, Banques centrales , CCP 197 050 Créances sur les é tablissements de c rédit 818 937 Opérations avec la c lientèle 1 217 022 Obligations et a utres t itres à revenu fixe 589 963 Actions et a utres t itres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 10 Parts dans les e ntreprises liées 80 580 Crédit-bail et l ocation avec o ption d' a chat 91 587 Immobilisations i ncorporelles 1 445 Immobilisations corporelles 2 641 Autres a ctifs 26 734 Comptes de r égularisation 24 564 Total actif 3 050 533 Passif Montant Caisse, Banques centrales , CCP 0 Dettes envers les établissements de crédit 788 152 Opérations avec la c lientèle 1 624 214 Dettes représentées par un titre 43 800 Autres p assifs 25 502 Comptes de r égularisation 208 576 Provisions pour r isques et c harges 72 015 Dettes subordonnées   Fonds pour r isques b ancaires g énéraux   Capitaux p ropres h ors FRBG (+/-) 330 204 Capital souscrit 276 154 Primes d' é mission 28 474 Réserves 25 575 Provisions réglementées et s ubventions d'investissement   Report à nouveau -41 930 Total passif 3 050 533 Hors-bilan Montant Engagements d onn é s   Engagements de financement 93 635 Engagements de garantie   Engagements r e ç us   Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°63 du 27/05/2019, affaire n°1902410
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/02/2019
    Numéro d’affaire : 1900343
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   €. Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre . Situation au 31 décembre 2018 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 70 676 Créances sur les Etablissements de Crédit 807 207 Opérations avec la Clientèle 1 139 744 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 547 829 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 163 Parts dans les Entreprises liées 70 306 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 106 764 Immobilisations Incorporelles 1 623 Immobilisations corporelles 2 852 Autres Actifs 22 447 Comptes de Régularisation 34 908 Total actif 2 804 519 Passif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 8 Dettes envers les établissements de crédit 757 782 Opérations avec la Clientèle 1 441 056 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 27 737 Comptes de Régularisation 216 361 Provisions pour Risques et Charges 73 301 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 330 204 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 25 575 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -41 930 Total passif 2 804 519 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 71 683 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°23 du 22/02/2019, affaire n°1900343
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/12/2018
    Numéro d’affaire : 1805456
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   €. Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre . Situation au 30 septembre 2018 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 66 118 Créances sur les Etablissements de Crédit 561 712 Opérations avec la Clientèle 1 026 287 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 450 104 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 133 Parts dans les Entreprises liées 69 599 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 124 097 Immobilisations Incorporelles 1 568 Immobilisations corporelles 2 820 Autres Actifs 16 074 Comptes de Régularisation 32 259 Total actif 2 350 771 Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 271 502 Opérations avec la Clientèle 1 460 961 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 29 501 Comptes de Régularisation 218 441 Provisions pour Risques et Charges 82 093 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 375 314 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 25 575 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -41 930 Total passif 2 350 771 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 62 129 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°155 du 26/12/2018, affaire n°1805456
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/09/2018
    Numéro d’affaire : 1804600
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299   €. Siège social   : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2018 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 165 954 Créances sur les Etablissements de Crédit 607 353 Opérations avec la Clientèle 599 411 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 511 515 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 133 Parts dans les Entreprises liées 69 599 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 139 918 Immobilisations Incorporelles 1 864 Immobilisations corporelles 3 009 Autres Actifs 19 276 Comptes de Régularisation 34 915 Total actif 2 152 947 Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 89 264 Opérations avec la Clientèle 1 408 197 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 38 476 Comptes de Régularisation 224 423 Provisions pour Risques et Charges 104 314 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 375 314 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 25 575 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau -41 930 Total passif 2 152 947 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 80 569 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de financement 120 000 Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°112 du 17/09/2018, affaire n°1804600
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/07/2018
    Numéro d’affaire : 1803788
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : MY MONEY BANK Etablissement de crédit agréé en qualité de banque Société Anonyme au capital de 27 6  15 4  299,7 4  € Siège social : Tour Europlaza – 2 0  avenue André Prothin 9206 3  Paris La Défense cedex 78 4  39 3  34 0  - R.C.S. Nanterre Comptes annuels au 3 1  décembre 2017 Approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 3 0  mai 2018 I. — Bilan (En milliers d’euros) Actif Notes Au 31.12.17 Au 31.12.16 Caisse, banques centrales, C.C.P. 1 3  948 3 5  380 Créances sur les établissements de crédit 14-15 38 8  348 7 3  554 A vue 17 0  835 2  033 A terme 21 7  513 7 1  521 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 46 0  491 1  13 0  148 Autres concours à la clientèle 45 4  443 82 2  853 Comptes ordinaires débiteurs 6  048 30 7  295 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-29 65 9  693 23 7  664 Participations et activité de portefeuille 19-20-27-29 133 125 Parts dans les entreprises liées 19-20-27-29 5 9  600 12 6  512 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 13 9  879 13 2  668 Immobilisations incorporelles 20 2  460 3  597 Immobilisations corporelles 20 2  705 1  898 Capital souscrit non versé - - Autres actifs 23 2 3  865 1 2  513 Comptes de régularisation 24 2 2  755 2 0  116 Total de l'actif 1  77 3  877 1  77 4  175 Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.17 Avant répartition Au 31.12.17  Au 31.12.16 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 8 6  669 8 6  669 5  970 A vue 8 1  669 8 1  669 5  970 A terme 5  000 5  000 - Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 1  14 9  755 1  14 9  755 1  02 7  150 Autres dettes 1  14 9  755 1  14 9  755 1  02 7  150 A vue 1  303 1  303 1  616 A terme 1  14 8  452 1  14 8  452 1  02 5  534 Dettes représentées par un titre 14-15 - - - Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables       Emprunts obligataires - - - Autres passifs 23 4 4  293 4 4  293 4 4  991 Comptes de régularisation 24 5 8  253 5 8  253 5 1  273 Provisions 25 7 8  198 7 8  198 15 1  462 Dettes subordonnées 14-15 - - - Fonds pour risques bancaires généraux 26 - - - (Provision pour investissement)       Capitaux Propres hors FRBG 35 6  709 35 6  709 49 3  329 Capital souscrit 26 27 6  154 27 6  154 59 4  078 Primes d'émission 26 2 8  474 2 8  474 13 6  442 Réserves 26 5 2  081 2 4  180 2 2  141 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26 - - - Report à nouveau 26   - - 9 0  644 Résultat de l'exercice 26 - 2 7  901 - 16 8  688 Total du passif 1  77 3  877 1  77 3  877 1  77 4  175 Hors bilan (1) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Engagements donnés 7 0  575 9 3  845 Engagements de financement 7 0  575 9 3  845 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (1) 7 0  575 9 3  845 Engagements de garantie - - Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 46 25 0  049 Engagements de financement - 25 0  000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle - 25 0  000 Engagements de garantie 46 49 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle - 3 (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents". II. — Compte de résultat (en milliers d’euros) Notes Exercice 2017 Exercice 2016 Intérêts et produits assimilés 02 7 2  505 10 5  446 Intérêts et charges assimilées 02 -2 0  415 -7 2  227 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 5 6  142 5 5  757 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -4 6  004 -4 4  642 Revenus des titres à revenu variable 04 - 1 Commissions (produits) 05 1 4  578 2 1  713 Commissions (charges) 05 -2 1  385 -2 0  441 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 -130 51 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 544 - Autres produits d'exploitation bancaire 07 4 0  834 2 2  782 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -3 7  441 -7 2  065 Produit net bancaire 10 5 9  228 - 3  625 Charges générales d'exploitation 08 -10 2  721 -14 4  924 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles - 2  033 - 2  282 Résultat brut d'exploitation -4 5  526 -15 0  831 Coût du risque 09-10 6 6  677 1 8  481 Résultat d'exploitation 2 1  151 -13 2  350 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 -155 -3 4  660 Résultat courant avant impôt 2 0  996 -16 7  010 Impôt sur les bénéfices 12 6  905 - 4  252 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 - 2  574 Résultat net 2 7  901 -16 8  688 Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (En euros) 2013 2014 2015 2016 2017 Capital en fin d'exercice           Capital social 59 4  07 8  024 59 4  07 8  024 59 4  07 8  024 59 4  07 8  024 27 6  15 4  300 Nombre des actions ordinaires existantes 3 8  95 5  936 3 8  95 5  936 3 8  95 5  936 3 8  95 5  936 4 3  28 4  373 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 34 1  61 2  645 29 5  59 2  995 26 2  88 3  612 20 7  23 7  807 18 6  93 0  309 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 6  10 7  093 -7 1  32 8  337 -8 3  80 6  019 -16 4  20 3  067 -12 2  51 3  341 Impôt sur les bénéfices 3  62 0  773 - - - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice - - 37 0  833 37 5  500 50 1  031 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -2 3  56 4  275 -1 9  42 5  310 -5 2  41 8  678 -16 8  68 7  926 2 7  90 0  459 Résultat distribué - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 0,06 -1,83 -2,16 -4,22 -2,84 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -0,60 -0,50 -1,35 -4,33 0,64 Dividende net attribué à chaque action - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 933 864 753 641 522 Montant de la masse salariale de l'exercice 4 9  00 5  792 5 3  50 8  465 4 8  11 5  709 4 2  40 6  322 3 2  26 5  845 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 2 4  76 4  423 2 5  66 0  598 2 3  76 4  110 2 0  79 1  243 1 6  80 7  401 (1) Seul personnel juridiquement affecté à My Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales. III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 201 7  est un bénéfice de de 2 7  90 0  459,1 3  euros, l’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice de la manière suivante : - à la réserve légale pour un montant de 1  39 5  022,9 6  euros - à titre de dividendes pour un montant de 2 6  50 5  436,1 7  euros Ainsi, chacune des 4 3  28 4  37 3  actions composant le capital social au 3 1  décembre 201 7  recevra un dividende de 0,6 1  par action. Conformément aux dispositions de l’article 24 3  bis du Code Général des Impôts, l’assemblée générale prend acte que la société a procédé à une première distribution de prime lors de l’Assemblée Générale Mixte du 2 8  mars 2017, à hauteur de 37.000.00 0  euros. Une seconde distribution de dividendes d’un montant de 1.624.623,0 0  euros a été décidée lors de l’Assemblée Générale du 1 2  juillet 2017, s’inscrivant dans la continuité de la stratégie de la Société. L’assemblée générale prend acte en outre que la Société a supporté une charge de 13 0  87 5  euros au titre de l’article 39- 4  du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. […] IV. — Annexes Note 1  – notes annexes aux comptes annuels au 3 1  décembre 201 7 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de MY MONEY BANK (ci-après « MMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-0 7  du 2 6  novembre 201 4  relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC) et ANC 2016-0 7  du 4  novembre 2016. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l’exploitation ; - Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; - Indépendance des exercices ; et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. MMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 201 7  a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Changement de contrôle au 2 8  mars 201 7  et modifications juridiques associées. Jusqu’au 2 8  mars 2017, la société, sous son appellation GE Money Bank était une filiale de la société holding française GE Capital SAS – (« GEC SAS »), elle-même filiale de GE Capital International Holding Limited soumise à la réglementation bancaire britannique, elle-même filiale de GE Capital Global Holding LLC soumise à la réglementation bancaire américaine. Depuis le 2 8  mars 2017, GE Money Bank, devenue My Money Bank, est une filiale de Promontoria MMB SAS, compagnie financière holding de statut français, affiliée au fonds d’investissement américain Cerberus et soumise à la supervision de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR). La demande de changement de contrôle de My Money Bank (anciennement GE Money Bank) a reçu, le 2 3  janvier 2017, un avis favorable de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution et le 2 8  février 2017, celui de la Banque Centrale Européenne. Le changement de contrôle s’est accompagné : - De la filialisation à 100% des entités d’outre-mer (SOREFI, Somafi-Soguafi et SOCALFI) sous My Money Bank avec changement de contrôle associé. - De la transformation de la société en commandite par actions, en société anonyme à conseil d’administration, avec augmentation corrélative du capital social de 27, 6  millions d’euros par incorporation de prime d’émission, pour compenser la perte des droits sociaux de l’associé commandité. - De la mise en place d’une nouvelle gouvernance, confirmation des dirigeants effectifs et nomination des nouveaux membres du conseil. - Du changement de dénomination sociale de GE Money Bank, devenue My Money Bank 2. Transfert à GEC SAS de la participation détenue dans le capital de GE SCF GE SCF, filiale de crédit foncier de GE Money Bank, n’entrant pas dans le périmètre du projet de changement de contrôle en faveur de Promontoria MMB S.A.S, My Money Bank (ex GE Money Bank S.C.A) a cédé le 9  mars 201 7  à GEC SAS, la totalité des droits sociaux qu’elle détenait en sa qualité d’associé commandité et de la totalité des actions détenues en sa qualité d’associé commanditaire, par voie de réduction de son capital social par annulation d’actions et remise à GEC SAS, en remboursement de sa perte dans le capital social de GE Money Bank, des titres composant le capital social de GE SCF pour un égal montant. 3. Opérations de titrisation de type « ABS » (RubyOne, EmeraldOne, DiamondOne, SapphireOne Auto – 2017-1). Dans le cadre de la mise en place de son dispositif de refinancement post changement de contrôle, la société participe depuis mars 2017, avec les entités d’outre-mer à trois opérations de titrisation (RubyOne, EmeraldOne et SapphireOne Auto-2017-1) et participe seule à une quatrième opération de titrisation (DiamondOne) : - RubyOne est une opération de titrisation de créances de prêts et de contrats de location Auto, - EmeraldOne est une opération de titrisation de créances de prêts à la consommation, - DiamondOne est une opération de titrisation de créances de prêts inclus dans un portefeuille de créances hypothécaires, - SapphireOne Auto 2017- 1  est une opération de titrisation publique d’un portefeuille de prêts et de crédit-baux Auto. Dans le cadre de ces opérations, MMB a acquis les parts juniors et résiduelles des FCT pour un montant de 310, 6  millions d’euros au 31.12.17. 4. Cession du portefeuille « crédit à la consommation » à la banque Advanzia My Money Bank a poursuivi en 2017, le recentrage de ses activités sur les segments répondant aux objectifs de rentabilité définis. Dans ce contexte, au second trimestre 2017, une partie significative du portefeuille de contrats de crédits renouvelables a été cédée à la banque luxembourgeoise Advanzia. 5. Distribution de prime d’émission Dans le cadre de la stratégie de rationnalisation des fonds propres de la société, une première distribution de prime a été décidée lors de l’Assemblée Générale Mixte du 2 8  mars 2017, à hauteurs de 3 7  millions d’euros. Une seconde distribution, d’un montant de 1, 6  millions d’euros a été décidée lors de l’Assemblée Générale du 1 2  juillet 2017. 6. Refinancement My Money Bank a recours à diverses sources de refinancement : Mise en place des véhicules de titrisation ( 6  véhicules à fin 2017), programmes de dépôt auprès de particuliers et d’entreprises, accès aux programmes de refinancement court terme de la BCE (MRO et LTRO). Dans ce cadre, la banque assure également : - Le refinancement des entités d’outre-mer. La banque assure pour partie le refinancement des entités SOREFI, Somafi-Soguafi et SOCALFI, sous forme de prêts intra-groupes. Au 3 1  décembre 2017, le nominal des prêts accordés s’élève à 21 6  millions d’euros, - Le risque de taux : Au cours de l’exercice 2017, des opérations de swaps de taux ont été mises en place afin de réduire l’exposition de la société. Par ailleurs, certaines opérations de couverture au bilan de My Money Bank ont été initiées afin de couvrir le risque de taux global du groupe Promontoria MMB. 3. Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 3 1  décembre 2017. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses GE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2002-0 3  relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement N° 2005-0 3  du 3  novembre 200 5  et par le règlement N° 2007-0 6  du 1 4  décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; - un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; - l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit : - créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière, - Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Au 3 1  décembre 2017, les courbes de récupérations utilisées dans le cadre de la détermination de dépréciation des portefeuilles conso, Auto et DC Unsecured n’intègrent pas les récupérations de l’exercice 2017. Valorisation des garanties La valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf. La valeur des biens immobiliers fait l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 3 1  décembre 2017, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titres Le portefeuille titres de GEMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché : Obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Le principal poste du portefeuille titres de GEMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant : - Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. - Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. - Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : - Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions par le biais d’un test de dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : - Immeubles De 2 0  à 4 0  ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau 1 0  ans linéaire - Matériels De 3  à 5  ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet - Logiciels acquis - 1 2  mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5  ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à MMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société My Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 1,50%, contre 1,25% l’année précédente. Impôt sur les bénéfices Au 3 1  décembre 2017, aucune charge d’impôt exigible n’a été comptabilisée au compte de résultat. 5/ Evènements post clôture Les principaux projets ou événements marquants intervenus depuis le 1er janvier 201 8  sont les suivants : Projet Puma, cession de l’activité Auto Métropole En application des orientations stratégiques de la société, MMB a décidé de céder l’activité Auto Métropole à l’un des acteurs majeurs du crédit à la consommation sur le marché français. Ainsi, un acte de cession de fonds de commerce et de créances a été signé le 2 5  janvier 2018. La clôture de l’opération est prévue au cours du premier semestre de l’année 2018, sous réserve de la réalisation des conditions suspensives du contrat. Réorganisation – Projet Swing Compte tenu de l’environnement économique, une réorganisation de la structure de la société est envisagée, afin de générer plus de performance, de gagner en agilité et ajuster les frais généraux à la taille de la société. Cette stratégie est concentrée sur 3  axes de transformation : - Regroupement des équipes HQ à Paris et « Opérating » à Nantes, - Transformation de l’IT par la création de 3  pôles de métiers, - Organisation des opérations (OPS) optimisée pour bénéficier de la transformation digitale et accroitre la productivité. Intégration fiscale 2018 A compter du 1er janvier 2018, il est envisagé de mettre en place une nouvelle intégration fiscale, dont MMB serait membre et Promontoria MMB serait tête du groupe. 6/ Autres informations Consolidation des comptes : Les comptes de MMB sont consolidés dans le groupe Promontoria MMB SAS par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-4 5  du CMF/Avis CNC n°2009-11) : En application de l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que MMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-4 5  du Code Monétaire et Financier sont reprises dans les notes annexes aux comptes consolidés de Promontoria MMB SAS. Note 2  : Intérêts, produits et charges assimilés (En milliers d'Euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Opérations avec les établissements de crédits 8  454 2  940 Intérêts et produits assimilés 8  700 3  051 Intérêts et charges assimilés -246 -111 Opérations avec la clientèle 1 3  186 4 8  531 Intérêts et produits assimilés (1) 2 5  484 9 6  259 Intérêts et charges assimilés -1 2  298 -4 7  728 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 3 0  450 -1 7  344 Intérêts et produits assimilés 3 8  321 6  136 Intérêts et charges assimilés - 7  871 -2 3  480 Autres intérêts et produits assimilés - -908 Total des intérêts et produits assimilés 7 2  505 10 5  446 Total des intérêts et charges assimilés -2 0  415 -7 2  227 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 7,6M€ pour 201 7  contre 35,1M€ pour 2016 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 5,7M€ pour 201 7  contre 7,7M€ pour 2016. Note 3  : Produits et charges sur opérations de crédit-bail (En milliers d'Euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 5 6  142 5 5  757 Loyers, indemnités et produits divers 4 8  708 4 7  939 Plus-values de cessions 7  434 7  818 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -4 6  004 -4 4  642 Dotations aux amortissements -4 4  203 -4 2  708 Moins-value de cessions - 1  801 - 1  934 Total 1 0  138 1 1  115 Note 4  : Revenus des titres à revenu variable (En milliers d'Euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Participations - 1 - SOREFI - - - SOMAFI/SOGUAFI - - - BPI - 1 - Certificat d'association - - Total - 1 Note 5  : Commissions (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -1 3  227 - 6  528 Commissions et produits assimilés 7  564 1 3  496 Commissions et charges assimilées -2 0  791 -2 0  024 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 6  517 7  867 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 10 27 Commissions de courtage d'assurance 7  004 8  188 Charges sur prestations de service financier -497 -348 Commissions avec les établissements de crédit -97 -67 Produits sur opérations avec les établissements de crédit - 2 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -97 -69 Total des commissions (Produits) 1 4  578 2 1  713 Total des commissions (Charges) -2 1  385 -2 0  441 Note 6  : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Opérations de change -89 51 Opérations sur instruments financiers -41   Total -130 51 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus value sur cession de titres de placement 544 - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total 544 - Autres produits d'exploitation bancaire (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Produits liés à l'assurance 6  162 5  813 Prestations intra-groupe & charges refacturées 3 3  458 1 6  690 Produits accessoires 1  214 279 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 4 0  834 2 2  782 Autres charges d'exploitation bancaire (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) -3 8  186 -7 0  836 Dotation & reprise de provisions 745 - 1  229 Total -3 7  441 -7 2  065 Note 8  : charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Frais de personnel -3 0  991 -3 0  148 Charges de retraite - 1  324 -1 7  317 Autres charges sociales -1 3  590 -1 8  046 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 3  225 - 4  931 Participation et intéressements des salariés -241 -24 Autres frais administratifs -4 6  907 -6 4  987 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 6  443 - 9  471 Total -10 2  721 -14 4  924 Effectif moyen de l'exercice (ETP) Exercice Techniciens Cadres Total 2017 108 414 522 2016 168 473 641 Note 9  : Coût du risque (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Coût du risque sur clientèle 6 7  614 1 7  829 Variation des dépréciations des créances douteuses 3 5  552 2 4  664 Variation des provisions sur la clientèle 4 2  074 2 5  484 Pertes sur créances irrécouvrables - 8  301 -2 6  953 Récupérations sur créances amorties 231 412 Actualisation CRC 2005-0 3  1  811 800 Décote sur restructurés - 3  753 - 6  578 Autres opérations 124 -5 Risque opérationnel -59 58 Cessions de créances - 1  002 599 Total 6 6  677 1 8  481 Note 1 0  : Résultat par activité (En milliers d’euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2017 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 9  312 100 1 0  602 5 1  692 799 7 2  505 Résultat sur crédit bail - - 1 0  138 - - 1 0  138 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 9  312 100 2 0  740 5 1  692 799 8 2  643 Coût du refinancement (1) -449 -3 - 9  239 -1 0  034 -690 -2 0  415 Produit net d'intérêt par activité 8  863 97 1 1  501 4 1  658 109 6 2  228 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 2  694 3  383 6  667 8  015 3 5  068 5 5  827 Commissions (charges) et autres charges bancaires -2 3  805 -385 -2 2  177 - 9  832 - 2  628 -5 8  827 Commissions nettes -2 1  111 2  998 -1 5  510 - 1  817 3 2  440 - 3  000 Produit Net Bancaire par activité -1 2  248 3  095 - 4  009 3 9  841 3 2  549 5 9  228 Coût du risque 2 2  078 -185 1 9  408 2 5  301 75 6 6  677 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 9  830 2  910 1 5  399 6 5  142 3 2  624 12 5  905 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe. Note 1 1  : Gains ou pertes sur actifs immobilisés (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Immobilisations financières -357 -3 4  660 Plus ou moins-values sur titres -3 7  929 7 Variation des dépréciations sur titres 3 7  572 -3 4  667 Immobilisations corporelles et incorporelles 202 - Plus-value 247 - Variation des dépréciations sur immobilisations incorporelles 122 - Moins-value -167 - Total -155 -3 4  660 Note 1 2  : Impôt sur les bénéfices (En milliers d’euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -514 - 1  849 Autres produits fiscaux (1) 8  734 - Impôt différé sur prêts à taux 0% - - 3  923 Variation des provisions pour risques - 1  315 1  520 Impôt sur les bénéfices 6  905 - 4  252 (1) Compensation financière reçue de GE France faisant suite à la sortie de MMB, du groupe d'intégration fiscale et de la perte définitive des déficits fiscaux non imputés. Note 1 3  : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale (En milliers d'Euros) Exercice 2017 Exercice 2016 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement - 2  574 Impact sur le résultat net de l'exercice - 2  574 Note 1 4  : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1) (En milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilable (2)s Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Au 31.12.17 Au 31.12.16 Actif Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 1  513 1  521 - - 18 0  835 2  033 5 5  400 - 15 0  600 - - 7 0  000 38 8  348 7 3  554 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - - - - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 753 1  907 7 2  202 10 1  039 2 3  399 34 9  867 4 3  087 11 7  121 9 0  305 30 1  437 6 8  080 9 1  728 29 7  826 96 3  099 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 2  002 1  909 6  442 7  024 3 4  550 3 6  327 11 9  671 12 1  789 16 2  665 16 7  049 Obligations et autres titres à revenu fixe 2  118 1  478 - - - - - - 3 1  363 - 62 6  212 23 6  186 65 9  693 23 7  664 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit - - - - 8 6  669 5  970 - - - - - - 8 6  669 5  970 Comptes créditeurs de la clientèle 6  195 7  363 - - 31 6  010 15 7  126 45 2  727 14 3  869 37 4  823 63 9  792 - 7 9  000 1  14 9  755 1  02 7  150 Dettes représentées par un titre - - - - - - - - - - - - - - . Emprunts obligataires - - - - - - - - - - - - - - . Titres du marché interbancaire - - - - - - - - - - - - - - Dettes subordonnées - - - - - - - - - - - - - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue. Note 1 5  : Opérations avec les entreprises liées , filiales et participations (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 T otal Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif Créances sur les établissements de crédit 38 8  348 21 7  513 - 7 3  554 7 1  521 - - Dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 46 0  491 6  048 - 1  13 0  148 30 7  295 - Obligations et autres titres à revenu fixe 65 9  693 58 7  097 - 23 7  664 23 7  664 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 8 6  669 7 9  672 - 5  970 3  224 - Comptes créditeurs de la clientèle 1  14 9  755 12 4  887 - 1  02 7  150 51 3  496 - Dettes représentées par un titre - - - - - - Dettes subordonnées - - - - - - Hors bilan             Engagements de financement donnés 7 0  575 - - 9 3  845 - - - En faveur d'établissements de crédit - - - - - - - En faveur de la clientèle 7 0  575 - - 9 3  845 - - Engagements de garantie donnés - - - - - - - D'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - D'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus - - - 25 0  000 25 0  000 - - Reçus d'établissements de crédit -   - -   - - Reçus de la clientèle - - - 25 0  000 25 0  000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés - - - - - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés - - - 908 908 - Note 1 6  : Créances sur la clientèle (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Encours sain (1) 39 2  994 1  03 1  136 Encours douteux net 6 7  497 9 9  012 Encours douteux 13 6  587 20 5  465 Dépréciation des créances sur la clientèle -6 9  090 -10 6  453 Total actif 46 0  491 1  13 0  148 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 7  065 -5 2  023 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (6M€ en 201 7  contre 307, 3M€ en 2016). Note 1 6  bis : Créances sur la clientèle (En milliers d’euros) Total a u 31.12.17 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 39 2  994 1 8  259 140 7 5  510 29 2  689 6  396 (*) Dont décote sur restructurés - 5  775 - 1  852 - -264 - 3  659 - (*) Dont créances rattachées 715 24 - 153 538 - Encours douteux net 6 7  497 3  098 226 3  699 6 0  474 - Encours douteux 13 6  587 2 8  595 260 2 4  516 8 3  216 - Dont compromis 11 9  731 2 7  813 260 2 0  893 7 0  765 - Dépréciation des créances sur la clientèle - 6 9  090 - 2 5  497 - 34 - 2 0  817 - 2 2  742 - Total actif 46 0  491 2 1  357 366 7 9  209 35 3  163 6  396 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 9  948 - 8  488 - - 1  382 - 78 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 14 3  296 - - 14 3  296 - - (*) Dont décote sur restructurés -62     -62     (*) Dont créances rattachées 26     26     Encours douteux net 6  379 - - 6  379 - - Encours douteux 3 1  389 - - 3 1  389 - - Dont compromis 2 9  403 - - 2 9  403 - - Dépréciation des créances sur la clientèle - 2 5  010 - - - 2 5  010 - - Total actif 14 9  675 - - 14 9  675 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif - - - - - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 2 2  bis. Note 1 7  : Crédits par agents économiques non financiers (En milliers d’euros) 2017 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 3 7  296 4  083 34 4  842 6  058 - 715 39 2  994 Créances douteuses nettes de dépréciations 665 1  444 6 5  350 -   38 6 7  497 2016 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 5 9  438 2 0  003 65 2  445 29 7  404 - 1  846 1  03 1  136 Créances douteuses nettes de dépréciations 911 2  109 9 5  930 1   61 9 9  012 Note 18. 1  : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Obligations et autres titres à revenu fixe 65 7  574 23 6  185 Créances rattachées sur obligations et autres titres à revenu fixe 1  407 1  004 Actions et autres titres à revenu variable 2 1 Créances rattachées sur actions et autres titres à revenu variable 710 474 Total 65 9  693 23 7  664 Note 18. 2  : Différences entre le prix d'acquisition et prix de remboursement des titres de placement (1) (En milliers d’euros) Décotes/Surcotes nettes restant à amortir Au 31.12.17 Au 31.12.16 Décote Surcote Décote Surcote Titres de placement         Marché obligataire 16 7  244 - - Marché Monétaire - - - - Total 16 7  244 - - (1) Les primes ou décotes/surcotes constatées lors de l'acquisition de titres sont étalées sur la durée de vie de l'instrument concerné. Note 1 9  : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions) (En milliers d’euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 5 9  600 5 9  600 - 12 3  998 12 3  998 (5 0  % du capital détenu)             Valeur brute - 5 9  753 5 9  753 - 16 1  251 16 1  251 Dépréciation - 153 153 - 3 7  253 3 7  253 Participations - - - - - - (1 0  à 5 0  % du capital détenu)             Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations 133 - 133 125 2  514 2  639 (Moins de 1 0  % du capital détenu)             Valeur brute 133 - 133 125 2  986 3  111 Dépréciation   - -   472 472 Total 133 5 9  600 5 9  733 125 12 6  512 12 6  637 Dont             - Etablissements de crédit 133 5 9  640 5 9  773 125 12 8  414 12 8  539 Note 2 0  : Immobilisations (En milliers d’euros) Valeur brute au 31.12.16 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2016 Valeur nette au 31.12.16 Variation 2017 Valeur brute au 31.12.17 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2017 Valeur nette au 31.12.17 Acquisitions Cessions/Sorties Transferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 5 8  391 -5 4  794 3  597 217 -122   5 8  486 -5 6  026 2  460 Immobilisations corporelles 1 4  216 -1 2  318 1  898 1  848 - 1  229 - 1 4  835 -1 2  130 2  705 Immeubles - Exploitation 518 -315 203 - -518 - - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - -   14 - 14 Matériel et mobilier 8  641 - 8  154 487 857 -48   9  450 - 8  437 1  013 Autres immobilisations corporelles 5  006 - 3  849 1  157 991 -660   5  337 - 3  693 1  644 Immobilisations corporelles en cours 37 - 37   -3   34 - 34 Immobilisations financières 40 0  548 -3 7  725 36 2  823 56 8  478 -25 1  564 - 71 7  462 -153 71 7  309 Titres de placement (2) 23 6  186 - 23 6  186 47 7  311 -5 5  921   65 7  576 - 65 7  576 Titres de participation 125 - 125 8     133 - 133 Parts dans les entreprises liées 16 4  237 -3 7  725 12 6  512 9 1  159 -19 5  643 - 5 9  753 -153 5 9  600 (1) Dont 2 8  millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels. (2) Hors créances rattachées Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2016 Variation 2017 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2017 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 5 4  794 - 1  353 121 - 5 6  026 Immobilisations corporelles - 1 2  318 - 679 867 - 1 2  130 Immeubles - Exploitation - 315 - 12 327 - Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 8  154 - 329 46 - 8  437 Autres immobilisations corporelles - 3  849 - 338 494 - 3  693 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 3 7  725 - 3 7  572 - 153 Titres de placement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - 3 7  725 - 3 7  572 - 153 Note 2 1  : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Créances sur les établissements de crédit 1  513 1  520 Créances sur la clientèle 753 1  907 Immobilisations financières 2  118 1  478 Comptes de régularisation actif - - Total 4  384 4  905 Intérêts à payer Au 31.12.17 Au 31.12.16 Dettes envers les établissements de crédit - - Comptes créditeurs de la clientèle 6  195 7  362 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées - - Comptes de régularisation passif - - Total 6  195 7  362 Note 2 2  : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat (En milliers d'Euros) Au 31.12.17 Au 31.12.16 Immobilisations (1) 13 1  205 12 2  252 Créances rattachées 8  674 1 0  416 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 8  674 1 0  416 Loyers courus non échus - - Total 13 9  879 13 2  668 (1) Immobilisations Valeur nette au 31.12.16 Valeur brute au 31.12.17 Dépréciations cumulées au 31.12.17 Valeur nette au 31.12.17 Crédit -bail         - Immobilisations louées 12 2  252 22 0  979 8 9  774 13 1  205 (2) Comptes débiteurs de la clientèle Au 31.12.17 Au 31.12.16 Encours sains 2  087 2  095 Encours douteux net 6  587 8  321 Encours douteux 3 0  875 3 7  116 Dépréciation des créances sur la clientèle -2 4  288 -2 8  795 Total 8  674 1 0  416 Note 2 2  bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière (En milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 13 3  293 14 3  296 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 13 1  205 14 1  182 Immobilisation en cours - - Impayés sains 2  088 2  088 I C N E - 26  Encours douteux 3 0  874 3 1  389 Capital restant du - 512 Impayés douteux 3 0  874 3 0  875 I C N E - 2 Dépréciations de créances douteuses -2 4  288 -2 5  010 Encours nets 13 9  879 14 9  675 Divers     Marge financière de N-1   - 4  275 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance - 2  775 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - 0 IS latent   - 4  321 Ecart à régulariser   -20 Marge financière de l'exercice   - 3  955 Provision pour marge financière négative -   Total 13 7  104 13 7  104 Note 2 3  : Autres actifs et autres passifs ( En milliers d'Euros) Autres actifs Au 31.12.17 Au 31.12.16 Fournisseurs débiteurs 329 430 Personnel 103 515 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 1  381 1  100 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 1  444 450 Groupe et associés - IS - 703 Assurances 5  844 1  352 Apporteurs et partenaires - 94 Dépôts, avances et cautionnements 1  256 977 Divers 1 3  508 6  892 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 2 3  865 1 2  513 Autres passifs  Au 31.12.17  Au 31.12.16 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 306 495 Fournisseurs 927 945 Opérations de crédit-bail et location simple 1  032 1  513 Personnel - divers 6  907 6  475 Personnel - participation des salariés 241 376 Sécurité sociale et organismes sociaux 6  532 6  371 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 3  017 2  412 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 2  134 3  188 Groupe et associés - IS 2  586 4  065 Assurances 1  761 2  101 Assistance 1 2 Frais de recouvrement 180 189 Apporteurs et partenaires 19 71 Charges à payer 1 8  650 1 6  788 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 4 4  293 4 4  991 Note 2 4  : Comptes de régularisation (En milliers d'Euros) Actif Au 31.12.17 Au 31.12.16 Valeurs reçues à l'encaissement 4  160 1  906 Pertes Potentielles sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 3  600 - Charges à répartir 2  152 3  473 Charges constatées d'avance 419 884 Produits à recevoir 2  632 2  412 - Produits sur assurances 1  821 1  301 - Autres 811 1  111 Comptes de régularisation divers 9  792 1 1  441 - Impôt différé - prêts à taux zéro - - - Compte de régularisation divers 9  792 1 1  441 Total 2 2  755 2 0  116 Passif Au 31.12.17 Au 31.12.16 Gains Potentiels sur contrats de couverture d'IFT non dénoués 2  180 - Gains à étaler sur contrats de couverture d'IFT dénoués 2  918 - Produits constatés d'avance 9  219 1 1  965 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 2  775 2  785 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - - - Divers 6  444 9  180 Charges à payer 4 3  936 3 9  308 - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 7  545 6  999 - Comptes de régularisation divers 3 6  391 3 2  309 Total 5 8  253 5 1  273 Note 2 5  : Variation des dépréciations et provisions (En milliers d'Euros) Principales dépréciations déduites de l'actif Au 31.12.16 Dotations Reprise Au 31.12.17 Créances sur la clientèle 10 6  453 1 3  375 - 5 0  738 6 9  090 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 3 7  725 - - 3 7  572 153 Crédit-bail 2 8  795 1  017 - 5  524 2 4  288 Immobilisations incorporelles 3 6  288 127 - 122 3 6  293 Autres actifs - -   - T otal 20 9  261 1 4  519 - 9 3  956 12 9  824 Provisions non bancaires Au 31.12.16 Dotations Reprise Au 31.12.17 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 6 4  671 322 - 2  683 - 6 2  310 Risques sur sociétés de constructions       -   Redressements fiscaux 1  813 3  129 - 1  813 - 3  129 Divers non bancaire 3 2  955 161 -3 0  456 -857 1  803 Total 9 9  439 3  612 -3 4  952 -857 6 7  242  Provisions bancaires Au 31.12.16 Dotations Reprise Au 31.12.17 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan - 1  270 -262 - 1  008 Sur la clientèle 5 2  023 387 -4 2  462 - 9  948 Total 5 2  023 1  657 -4 2  724   1 0  956 Note 2 6  : Tableau de variation de la situation nette (En milliers d’euros) Réserve générale Capital (1) Reserve légale Prime d’émission Prime de fusion Réserve générale Reserve indisponible Report à nouveau réservé aux commanditaires Report à nouveau réservé aux commandités 2016 Ouverture après affectation du résultat de 2015 59 4  078 2 3  920 10 1  671 3 4  771 - - 1  779 -8 1  580 - 9  063 Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2016 - - - - - - - - Capitaux propres avant affectation 59 4  078 2 3  920 10 1  671 3 4  771 - - 1  779 -8 1  580 - 9  063 Affectation du résultat 2016 - -   -   -16 8  688     Capitaux propres après affectation 59 4  078 2 3  920 10 1  671 3 4  771 - -17 0  467 -8 1  580 - 9  063 2017 Réduction du capital social (2) (4) -13 1  603 - - - - 4 0  960 8 1  580 9  063 Affectation réserve indisponible (2) - - - 6  956 -3 4  771 - 4 1  727 - - Réduction du capital social (3) -12 5  896 - - - - - - - Réduction du capital social (4) -8 8  040 - - - - 8 8  040 - - Augmentation du capital social (4) 2 7  615 - -2 7  615 - - - - - Distribution prime émission (4) (5) - - -3 8  625 - - - - - Résultat de l'année 2017 - - - - - - - - Capitaux propres avant affectation 27 6  154 2 3  920 2 8  475 - - 260 - - Affectation du résultat 201 7 - 1  395       2 6  506     Capitaux propres après affectation (6) 27 6  154 2 5  315 2 8  475 - - 2 6  766 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 2 0  avenue A ndré Prothin, 9206 3  Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/201 6  et accord ACPR du 02/01/201 7  : Réduction du capital social de 1,7M€ par imputation sur le compte de réserve négative "passage à l'euro", de 90,6M€ par apurement du RAN Débiteur et pour 39,1M€ par affectation à un compte de réserve indisponible en prévision de l’apurement des pertes 2016. (3) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/201 6  (8ème résolution) et accord ACPR du 02/01/201 7  : Réduction du capital social de MMB de 125,9M€, par transfert des titres/droits sociaux de GE SCF au bénéfice de GEC SAS. (4) Selon résolutions de l'AG mixte du 28/03/201 7  : Réduction du capital social de MMB de 88M€, par ajustement du poste réserve indisponible et augmentation du capital social de 27,6M€ par incorporation de prime d'émission, pour compenser la perte des droits sociaux du commandité, suite à transformation juridique de SCA en SA. Distribution à hauteur de 37M€ au profit de PROMONTORIA MMB, de prime d'émission. (5) AGO du 12/07/201 7  : Distribution au profit de Promontoria MMB, d'une somme de 1,6M€ par prélèvement sur le poste prime d'émission. Réserve générale Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende Nombre d’actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2015 2  574 - 66 4  592 - 3 8  95 5  936 17,06 - - 2016 Variation de la provision pour investissement - 2  574 - - 2  574 - -   - - Résultat de l'année 2016 - -16 8  688 -16 8  688 - - - - - Capitaux propres avant affectation - -16 8  688 49 3  330 - 3 8  95 5  936 12,66 - - Affectation du résultat 2016 - 16 8  688 - - - - -4,33 - Capitaux propres après affectation -   49 3  330 - 3 8  95 5  936 12,66 - - 2017 Réduction du capital social (2) (4) - - - - - - - - Affectation réserve indisponible (2) - - - - - - - - Réduction du capital social (3) - - -12 5  896 - - - - - Réduction du capital social (4) - - - - - - - - Augmentation du capital social (4) - - - - - - - - Distribution prime émission (4) (5) - - -3 8  625 - - - - - Résultat de l'année 2017 - 2 7  901 2 7  901 - - - - - Capitaux propres avant affectation - 2 7  901 35 6  710 - 4 3  28 4  373 8,24 - - Affectation du résultat 201 7  - -2 7  901 - - - - 0,64 - Capitaux propres après affectation (6) - - 35 6  710 - 4 3  28 4  373 8,24 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que My Money Bank est consolidée dans les états financiers de MMB PROMONTORIA, 2 0  avenue A ndré Prothin, 9206 3  Paris La défense (2) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/201 6  et accord ACPR du 02/01/201 7  : Réduction du capital social de 1,7M€ par imputation sur le compte de réserve négative "passage à l'euro", de 90,6M€ par apurement du RAN Débiteur et pour 39,1M€ par affectation à un compte de réserve indisponible en prévision de l’apurement des pertes 2016. (3) Selon résolutions de l'AGE du 23/11/201 6  (8ème résolution) et accord ACPR du 02/01/201 7  : Réduction du capital social de MMB de 125,9M€, par transfert des titres/droits sociaux de GE SCF au bénéfice de GEC SAS. (4) Selon résolutions de l'AG mixte du 28/03/201 7  : Réduction du capital social de MMB de 88M€, par ajustement du poste réserve indisponible et augmentation du capital social de 27,6M€ par incorporation de prime d'émission, pour compenser la perte des droits sociaux du commandité, suite à transformation juridique de SCA en SA. Distribution à hauteur de 37M€ au profit de PROMONTORIA MMB, de prime d'émission. (5) AGO du 12/07/201 7  : Distribution au profit de Promontoria MMB, d'une somme de 1,6M€ par prélèvement sur le poste prime d'émission. Note 2 7  : Filiales et participations au 3 1  décembre 2017   Capital (en milliers d'euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d’euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d’euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d’euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d’euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d’euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d’euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d’euros) Dividendes encaissés par la société au dernier exercice (en milliers d’euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1  % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (5 0  % au moins du capital détenu par la société) :                       SOREFI 5  Rue André LARDY LA MARE, 9743 8  SAINTE MARIE 8  156 5 9  240 100,00 1 5  639 1 5  639 10 6  000 - 7 2  914 5  855 - - SOMAFI SOGUAFI ZI les MANGLES ACAJOU, 9723 2  LE LAMENTIN 2 1  181 10 1  332 99,99 4 2  548 4 2  548 4 8  000   7 0  134 5  257 - - II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1  566 1  413 6 2  347 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 133 133 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours. Note 2 9  : Inventaire du portefeuille titres au 3 1  décembre 2017 (En milliers d'euros) Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation I - Titres de placement     Titres des tranches juniors & Mezzanines souscrites lors des émission s RMBS et ABS 58 5  713 - Obligations et autres titres à revenu fixe (HQLA) 7 1  860 - Autres titres à revenu variable 2 - Créances rattachées 2  118 - Total titres de placement 65 9  693 - II - Titres de participation     9  705 Actions BPI (ex OSEO) 65 - Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 68 - Total titres de participation 133 - III- Titres de filiales     54 3  718 Actions SOREFI 1 5  639 - 1  41 2  078 Actions SOMAFI-SOGUAFI 4 2  548 - 17 5  020 Actions SOCALFI 1  453 - 9  999 Parts Alcor & Cie SNC 150 - Total titres de filiales 5 9  790 - Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 0 - Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 1 5  24 5  € par valeur   - Total 71 9  616 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières Note 3 0  : Instruments financiers à terme (En milliers d'euros) Au 31.12.17 Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)     Ventilation par durée résiduelle 1  59 5  353   - A moins d'un an 57 4  297 - - D'un an à cinq ans 98 6  151 - - A plus de cinq ans 3 4  905 - Ventilation par contreparties 1  59 5  353 - 1  477 - Administrations centrales et assimilées - - - Etablissements de crédit 1  59 5  353 - 1  477 - Autres contreparties - - (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré. V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 3 1  décembre 2017 A l'attention de l'Assemblée générale de la société My Money Bank S.A., Opinion En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société My Money Bank S.A. relatifs à l'exercice clos le 3 1  décembre 2017, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. L'opinion formulée ci-dessus est cohérente avec le contenu de notre rapport au conseil d'administration remplissant les fonctions du comité d'audit. Fondement de l'opinion - Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités des commissaires aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport. - Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1er janvier 201 7  à la date d'émission de notre rapport, et notamment nous n'avons pas fourni de services interdits par l'article 5, paragraphe 1, du règlement (UE) n° 537/201 4  ou par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes. Justification des appréciations - Points clés de l'audit En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les points clés de l'audit relatifs aux risques d'anomalies significatives qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants pour l'audit des comptes annuels de l'exercice, ainsi que les réponses que nous avons apportées face à ces risques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. - Estimation, au titre du risque de crédit, des dépréciations des créances clients et de la provision statistique sur portefeuilles homogènes Risque identifié : My Money Bank S.A comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités pour un montant de 69 millions d'euros à l'actif et de 7 millions d'euros au passif au 31 décembre 2017 comme indiqué dans la note 4 de l'annexe des comptes sociaux. La direction comptabilise à l'actif des dépréciations estimées sur base individuelle en se fondant sur l'historique des récupérations sur créances amorties effectuées après leur date de passage en perte. Elle comptabilise également au passif du bilan des provisions pour risque de crédit estimées sur base collective et fondées sur les informations disponibles permettant d'anticiper un risque de défaillance et de perte à l'échéance. L'estimation des provisions fait appel au jugement et relève d'estimations comptables du fait de l'incertitude sur les montants qui seront recouvrés ainsi que des délais pour les recouvrer. Nous avons considéré la détermination des dépréciations des créances et des provisions pour risque de crédit comme un point clé de l'audit en raison de l'importance relative de ces postes dans le bilan et de leur sensibilité aux hypothèses retenue
    Bulletin BALO n°82 du 09/07/2018, affaire n°1803788
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/05/2018
    Numéro d’affaire : 1802476
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : MY MONEY BANK Société Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre . Situation au 31 mars 2018 (En milliers d' euros .) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 16 451 Créances sur les Etablissements de Crédit 490 695 Opérations avec la Clientèle 584 404 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 652 905 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 133 Parts dans les Entreprises liées 59 600 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 137 846 Immobilisations Incorporelles 2 146 Immobilisations corporelles 2 510 Autres Actifs 17 393 Comptes de Régularisation 16 654 Total actif 1 980 737 Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 71 656 Opérations avec la Clientèle 1 322 909 Dettes représentées par un titre Autres Passifs 38 098 Comptes de Régularisation 108 439 Provisions pour Risques et Charges 110 827 Dettes subordonnées Fonds pour Risques Bancaires Généraux Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 328 808 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 24 180 Provisions réglementées et Subventions d'investissement Report à nouveau Total passif 1 980 737 Hors-bilan Montant Engagements donnés Engagements de financement 67 938 Engagements de garantie Engagements reçus Engagements de garantie 46
    Bulletin BALO n°64 du 28/05/2018, affaire n°1802476
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 23/02/2018
    Numéro d’affaire : 1800362
    Description : 180036223 février 2018BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°24Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ MY MONEY BANKSociété Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2017(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 13 948 Créances sur les Etablissements de Crédit 388 348 Opérations avec la Clientèle 460 491 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 659 693 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 133 Parts dans les Entreprises liées 58 503 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 139 879 Immobilisations Incorporelles 2 460 Immobilisations corporelles 2 694 Autres Actifs 23 865 Comptes de Régularisation 22 755 Total actif 1 772 769   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 86 669 Opérations avec la Clientèle 1 149 755 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 44 293 Comptes de Régularisation 58 254 Provisions pour Risques et Charges 75 315 Dettes subordonnées   Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 358 483 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 24 180 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau   Total passif 1 772 769   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 70 575 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1800362
    Bulletin BALO n°24 du 23/02/2018, affaire n°1800362
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2017
    Numéro d’affaire : 1705296
    Description : 170529611 décembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°148Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ MY MONEY BANKSociété Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 septembre 2017(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, C.C.P. 38 222 Créances sur les Etablissements de Crédit 302 470 Opérations avec la Clientèle 555 240 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 439 083 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 125 Parts dans les Entreprises liées 58 503 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 134 967 Immobilisations Incorporelles 2 669 Immobilisations corporelles 1 461 Autres Actifs 19 859 Comptes de Régularisation 9 859 Total actif 1 562 458   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 1 870 Opérations avec la Clientèle 1 029 076 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 38 990 Comptes de Régularisation 71 676 Provisions pour Risques et Charges 92 038 Dettes subordonnées   Fonds pour Risques Bancaires Généraux   Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 328 808 Capital souscrit 276 154 Primes d'Emission 28 474 Réserves 24 180 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau   Total passif 1 562 458   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 71 000 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46 1705296
    Bulletin BALO n°148 du 11/12/2017, affaire n°1705296
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 13/09/2017
    Numéro d’affaire : 1704476
    Description : 170447613 septembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°110Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ MY MONEY BANKSociété Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre Situation au 30 juin 2017(En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, Banques Centrales, C.C.P. 53 258 Créances sur les Établissements de Crédit 254 813 Opérations avec la Clientèle 446 214 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 391 018 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 125 Parts dans les Entreprises liées 90 632 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 133 423 Immobilisations Incorporelles 2 962 Immobilisations corporelles 1 592 Autres Actifs 14 858 Comptes de Régularisation 152 210 Total actif 1 541 105   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 9 569 Opérations avec la Clientèle 856 329 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 35 387 Comptes de Régularisation 213 648 Provisions pour Risques et Charges 95 739 Dettes subordonnées   Fonds pour Risques Bancaires Généraux 330 433 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-)   Capital souscrit 276 154 Primes d’Émission 30 099 Réserves 24 180 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau   Total passif 1 541 105   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 60 951 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1704476
    Bulletin BALO n°110 du 13/09/2017, affaire n°1704476
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/06/2017
    Numéro d’affaire : 1703530
    Description : 170353030 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°78Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ MY MONEY BANK Société Anonyme Au capital de 276 154 299,74 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de banqueSiège social : Tour Europlaza, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Comptes sociaux au 31 décembre 2016 approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 mai 2017 I. — Bilan au 31 décembre 2016 (En milliers d'Euros)  Actif Notes Au 31/12/16 Au 31/12/15 Caisse, banques centrales, C.C.P.   35 380 29 493 Créances sur les établissements de crédit 14-15 73 554 898 850 A vue   2 033 114 A terme   71 521 898 736 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 1 130 148 3 841 606 Autres concours à la clientèle   822 853 3 585 209 Comptes ordinaires débiteurs   307 295 256 397 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-29 237 664 - Participations et activité de portefeuille 19-20-27-29 125 2 457 Parts dans les entreprises liées 19-20-27-29 126 512 165 722 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 132 668 123 896 Immobilisations incorporelles 20 3 597 7 129 Immobilisations corporelles 20 1 898 2 345 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 12 513 25 421 Comptes de régularisation 24 20 116 19 087 Total de l’actif   1 774 175 5 116 006    Passif Notes Après répartition (1) au 31/12/16 Avant répartition Au 31/12/16 Au 31/12/15 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 5 970 5 970 39 725 A vue   5 970 5 970 29 053 A terme   - - 10 672 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 1 027 150 1 027 150 3 838 011 Autres dettes   1 027 150 1 027 150 3 838 011 A vue   1 616 1 616 3 066 A terme   1 025 534 1 025 534 3 834 945 Dettes représentées par un titre 14-15 - - - Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   - - - Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 44 991 44 991 41 487 Comptes de régularisation 24 51 273 51 273 29 772 Provisions 25 151 462 151 462 163 412 Dettes subordonnées 14-15 - - 339 007 Fonds pour risques bancaires généraux 26 - - 2 574 (Provision pour investissement)         Capitaux Propres hors FRBG   493 329 493 329 662 018 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 136 442 136 442 136 442 Réserves 26 22 141 22 141 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26   - - Report à nouveau 26 - 259 332 - 90 644 - 38 225 Résultat de l'exercice 26 - - 168 688 - 52 418 Total du passif   1 774 175 1 774 175 5 116 006  Hors-bilan au 31 décembre 2016  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Engagements donnés 93 845 153 485 Engagements de financement 93 845 153 485 Engagements en faveur d'établissements de crédit - 37 000 Engagements en faveur de la clientèle (1) 93 845 116 485 Engagements de garantie - - Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 250 049 568 807 Engagements de financement 250 000 250 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 250 000 250 000 Engagements de garantie 49 318 807 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle 3 318 761 (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents ».  II. — Compte de résultat au 31 décembre 2016  (En milliers d'Euros) Notes Exercice 2016 Exercice 2015 Intérêts et produits assimilés 02 105 446 152 671 Intérêts et charges assimilées 02 - 72 227 - 63 761 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 55 757 57 924 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 - 44 642 - 46 385 Revenus des titres à revenu variable 04 1 2 Commissions (produits) 05 21 713 24 234 Commissions (charges) 05 - 20 441 - 17 576 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 51 31 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06     Autres produits d'exploitation bancaire 07 22 782 23 083 Autres charges d'exploitation bancaire 07 - 72 065 - 43 191 Produit net bancaire 10 - 3 625 87 032 Charges générales d'exploitation 08 - 144 924 - 175 721 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   - 2 282 - 2 633 Résultat brut d'exploitation   - 150 831 - 91 322 Coût du risque 09-10 18 481 29 788 Résultat d'exploitation   - 132 350 - 61 534 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 - 34 660 - 1 066 Résultat courant avant impôt   - 167 010 - 62 600 Impôt sur les bénéfices 12 - 4 252 7 774 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 2 574 2 408 Résultat net   - 168 688 - 52 418  III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2016 est une perte de 168 687 925,90 euros, l’assemblée générale décide d’affecter le résultat de l’exercice au poste « Réserve indisponible ». Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, l’assemblée générale prend acte que la société n’a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des trois exercices précédents. L’assemblée générale prend acte en outre que la Société a supporté une charge de 85 425,79 euros au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette décision est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2016 Note 1 : Notes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2016 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de GE Money Bank S.C.A (ci-après « GEMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC). Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :- Continuité de l’exploitation ;- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;- Indépendance des exercices ;Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. GEMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 2016 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Changement de contrôle de GE Money Bank (« Projet Vermeer ») Dans le cadre du désengagement de GE, des activités de financement opérées sous GE Capital, un contrat « Sale Purchase Agreement » a été signé le 27 septembre 2016, entre GE Capital SAS et la société Promontoria France Holding portant sur la cession de GE Money Bank. La demande de changement de contrôle de GE Money Bank a reçu, le 23 janvier 2017, un avis favorable de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution et le 28 février 2017, celui de la Banque Centrale Européenne. 2. Transfert à GEC SAS de la participation détenue dans le capital de GE SCF GE SCF, filiale de crédit foncier de GE Money Bank, n’entrant pas dans le périmètre du projet de changement de contrôle en faveur de Promontoria France Holding, GE Money Bank est appelée à transférer à GEC SAS, la totalité des droits sociaux qu’elle détient en sa qualité d’associé commandité et de la totalité des actions détenues en sa qualité d’associé commanditaire. L’AGE du 23 novembre 2016 s’est prononce sur le transfert de GE SCF en faveur de GEC SAS, par ailleurs, les autorisations de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution et de la Banque Centrale Européenne, ont été reçues, respectivement, le 2 janvier 2017 et le 31 janvier 2017. 3. Titrisation « Saphire-1-2016 » (RMBS) Dans le cadre du projet de cession de GE Money Bank, trois opérations de titrisations (de type RMBS, Residential Mortgage Backed Securities) ont été exécutées au cours du second semestre 2016. L’actif sous-jacent de ces titrisations était constitué des encours de l’activité de « Consolidation de crédits », s’élevant à environ 2 600 millions d’euros au 31 décembre 2015. Le total des titres émis sur ces trois opérations s’est élevé à environ 2 367 millions d’euros, dont 236 millions étaient détenus par GE Money Bank au 31 décembre 2016. 4. Intégration fiscale au niveau de GEC SAS A compter du 1er janvier 2016, un nouveau périmètre de consolidation fiscale a été mis en place au niveau de la société GEC SAS, par application des dispositions de l’article 223 A du code général des impôts. Dans ce cadre, une convention d’intégration fiscale a été signée au premier trimestre 2016 entre la société GE Money Bank et la société GEC SAS, avec effet rétroactif au 1er janvier 2016. 5. Adhésion au GIE Money Outre-Mer. Dans le cadre d’une optimisation des moyens liés à la mise en place d’un nouvel environnement informatique, GE Money Bank a été admise, à compter du 13 décembre 2016, en qualité de nouveau membre du GIE Money Outre-Mer, constitué jusqu’alors entre les seules entités de GE Money Outre-Mer (SOREFI, Somafi - Soguafi et GE Financement Pacifique). 3. Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2016. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation — Créances sur la clientèleLes crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. – Créances sainesLes créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). – Créances douteusesGE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement N° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement N° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes :- Un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ;- Un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ;- L’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « Contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « Contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise. Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. – Créances restructuréesLes créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. – DépréciationsLes créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit :- Créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière,- Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif. Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. – Valorisation des garantiesLa valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf. La valeur des biens immobiliers fait l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. – Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènesEn plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. — Provision pour marge financière négativeLorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2015, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. — Portefeuille titresLe portefeuille titres de GEMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché : Obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Le principal poste du portefeuille titres de GEMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant :- Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable.- Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties.- Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante :- Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « Gains et pertes sur actifs immobilisés ». — Dettes envers les établissements de créditLes dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. — Comptes créditeurs de la clientèleLes comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. — Dettes représentées par un titreLes primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. — ImmobilisationsLes immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : - Immeubles : De 20 à 40 ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire - Matériels : De 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet  Logiciels acquis : - 12 mois linéaire Pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire Pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.  — Dettes subordonnéesLes emprunts subordonnés avec GE Capital SAS répondent aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilés à des fonds propres. Conclus pour une durée indéterminée, ils portent intérêts sur la base de l’indice Euribor 3 mois. Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016, le montant des intérêts s’élève à 908 260,65€. — Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissementLe fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations / Reprises de FRBG et provisions réglementées ». — Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au GroupePour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à GEMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société GE Money Bank S.C.A auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 1,25 %, contre 2,00 l’année précédente. — Impôt sur les bénéficesAu 31 décembre 2016, aucune charge d’impôt exigible n’a été comptabilisée au compte de résultat. 5. Autres informations — Consolidation des comptes :Les comptes de GEMB sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) :En application de l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que GEMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L. 511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises en Note 26 des annexes aux comptes consolidés de GEC S.A.S. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Opérations avec les établissements de crédits 2 940 8 481 Intérêts et produits assimilés 3 051 8 511 Intérêts et charges assimilés - 111 - 30 Opérations avec la clientèle 48 531 106 049 Intérêts et produits assimilés (1) 96 259 144 143 Intérêts et charges assimilés - 47 728 - 38 094 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes - 17 344 - 22 704 Intérêts et produits assimilés 6 136 17 Intérêts et charges assimilés - 23 480 - 22 721 Autres intérêts et produits assimilés - 908 - 2 916 Total des intérêts et produits assimilés 105 446 152 671 Total des intérêts et charges assimilés - 72 227 - 63 761 (1) Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 35,1M€ pour 2016 contre 6,4M€ pour 2015 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 7,7M€ pour 2016 contre 6M€ pour 2015.  Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 55 757 57 924 Loyers, indemnités et produits divers 47 939 49 629 Plus-values de cessions 7 818 8 295 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat - 44 642 - 46 385 Dotations aux amortissements - 42 708 - 43 806 Moins-value de cessions - 1 934 - 2 579 Total 11 115 11 539  Note 4 : Revenus des titres à revenu variable  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Participations 1 2 - CRH - - - SOREFI - - - SOMAFI - - - SOGUAFI - - - BPI 1 1 - Certificat d'association - 1 Total 1 2  Note 5 : Commissions    Exercice 2016 Exercice 2015 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle - 6 528 - 3 021 Commissions et produits assimilés 13 496 14 213 Commissions et charges assimilées - 20 024 - 17 234 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 7 867 9 677 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 27 90 Commissions de courtage d'assurance 8 188 9 928 Charges sur prestations de service financier - 348 - 341 Commissions avec les établissements de crédit - 67 2 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 2 3 Charges sur opérations avec les établissements de crédit - 69 - 1 Total des commissions (Produits) 21 713 24 234 Total des commissions (Charges) - 20 441 - 17 576  Note 6 : Gains ou pertes sur Opérations des portefeuilles — Gains ou pertes sur Operations des portefeuilles de négociation  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Opérations de change 51 31 Opérations sur instruments financiers     Total 51 31  — Gains ou pertes sur Operations des portefeuilles de placement assimilés    Exercice 2016 Exercice 2015 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus-value sur cession de titres de placement - - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - -  Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire — Autres produits d'exploitation bancaire  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Produits liés à l'assurance 5 813 5 591 Prestations intra-groupe 16 690 15 335 Produits accessoires 279 2 157 Transfert de charges - - Reprises de provisions - - Total 22 782 23 083  — Autres charges d'exploitation bancaire  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) - 70 836 - 41 713 Dotation aux provisions - 1 229 - 1 478 Total - 72 065 - 43 191  Note 8 : Charges générales d'exploitation — Charges générales d'exploitation  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Frais de personnel - 30 148 - 68 343 Charges de retraite - 17 317 - 8 835 Autres charges sociales - 18 046 - 18 999 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel - 4 931 - 5 579 Participation et intéressements des salariés - 24 - 604 Autres frais administratifs - 64 987 - 63 687 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel - 9 471 - 9 674 Total - 144 924 - 175 721  — Effectif moyen de l'exercice  Exercice Techniciens Cadres Total 2016 168 473 641 2015 217 536 753  — Rémunération des organes de direction La rémunération des dirigeants s'élève en 2015 à 1 296 311 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat. Note 9 : Coût du risque  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Coût du risque sur clientèle 17 829 30 283 Variation des dépréciations des créances douteuses 24 664 47 740 Variation des provisions sur la clientèle 25 484 11 155 Pertes sur créances irrécouvrables - 26 953 - 21 544 Récupérations sur créances amorties 412 429 Actualisation CRC 2005-03  800 1 695 Décote sur restructurés - 6 578 - 9 192 Autres opérations - 5 - 124 Risque opérationnel 58 - 66 Cessions de créances 599 - 305 Total 18 481 29 788  Note 10 : Résultat par activité  (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2016 Intérêts et résultat sur crédit-bail             Total intérêts 13 077 26 752 16 091 49 460 66 105 446 Résultat sur crédit-bail - - 11 115 - - 11 115 Total Intérêt et résultat sur crédit-bail 13 077 26 752 27 206 49 460 66 116 561 Coût du refinancement (1) - 3 089 - 14 038 - 9 790 - 45 310   - 72 227 Produit net d'intérêt par activité 9 988 12 714 17 416 4 150 66 44 334 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 3 953 5 838 7 494 10 526 16 875 44 686 Commissions (charges) et autres charges bancaires - 495 - 64 466 - 9 753 - 11 630 - 6 301 - 92 645 Commissions nettes 3 458 - 58 628 - 2 259 - 1 104 10 574 - 47 959 Produit Net Bancaire par activité 13 446 - 45 914 15 157 3 046 10 640 - 3 625 Coût du risque 1 877 - 29 209 3 619 5 231 1 - 18 481 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 11 569 - 16 705 11 538 -2 185 10 639 14 856 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.  Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Immobilisations financières - 34 660 - 1 286 Plus ou moins-values sur titres 7 122 Variation des dépréciations sur titres - 34 667 - 1 408 Immobilisations corporelles et incorporelles - 220 Plus-value - 220 Moins-value - - Total - 34 660 - 1 066  Note 12 : Impôt sur les bénéfices  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - 1 849 - 1 828 Autres produits fiscaux (1) - 11 525 Impôt différé sur prêts à taux 0% - 3 923 - 360 Variation des provisions pour risques 1 520 - 1 563 Impôt sur les bénéfices - 4 252 7 774 (1) Compensation financière reçue de GE France faisant suite à la sortie de GEMB, du groupe d'intégration fiscale et de la perte définitive des déficits fiscaux non imputés.  Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale  (En milliers d'Euros) Exercice 2016 Exercice 2015 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement 2 574 2 408 Impact sur le résultat net de l'exercice 2 574 2 408  Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)  (En milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an Au 31/12/16 Au 31/12/15 Au 31/12/16 Au 31/12/15 Au 31/12/16 Au 31/12/15 Au 31/12/16 Au 31/12/15 Actif                 Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 1 521 1 736 - - 2 033 20 585 - 111 412 - Dont prêts subordonnés     - -     - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 1 907 6 450 101 039 217 849 349 867 333 401 117 121 197 327 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF                 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 478 - - - - - - - Passif                 Dettes envers les établissements de crédit - - - - 5 970 35 914 - 3 811 Comptes créditeurs de la clientèle 7 363 18 729 - - 157 126 135 628 143 869 121 208 Dettes représentées par un titre - - - - - - - - - Emprunts obligataires - - - - -       - Titres du marché interbancaire - - - -     - - Dettes subordonnées - 7 - 339 000 - - - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les « Autres éléments non ventilables » correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   (En milliers d'Euros) De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31/12/16 Au 31/12/15 Au 31/12/16 Au 31/12/15 Au 31/12/16 Au 31/12/15 Actif             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF - 640 529 70 000 124 588 73 554 898 850 - Dont prêts subordonnés - - - - - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 301 437 695 281 91 728 633 876 963 099 2 084 184 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF 36 327 503 790 121 789 1 125 319 167 049 1 757 422 Obligations et autres titres à revenu fixe   - 236 186 - 237 664 - Passif             Dettes envers les établissements de crédit - - - - 5 970 39 725 Comptes créditeurs de la clientèle 639 792 2 279 446 79 000 1 283 000 1 027 150 3 838 011 Dettes représentées par un titre - - - - - - - Emprunts obligataires     - - - - - Titres du marché interbancaire - - - - - - Dettes subordonnées - - - - - 339 007 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement.  Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 73 554 71 521 - 898 850 898 741 - - Dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 1 130 148 307 295 - 3 841 606   - Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 5 970 3 224 - 39 725 24 454 - Comptes créditeurs de la clientèle 1 027 150 513 496 - 3 838 011 3 486 699 - Dettes représentées par un titre - - - - - - Dettes subordonnées - 339 007 - 339 007 339 017 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 93 845 - - 153 485 37 000 - - En faveur d'établissements de crédit - - - 37 000 37 000 - - En faveur de la clientèle 93 845 - - 116 485 - - Engagements de garantie donnés - - - - - - - D'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - D'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 250 000 250 000 - 250 000 250 000 - - Reçus d'établissements de crédit -   - -   - - Reçus de la clientèle 250 000 250 000 - 250 000 250 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%. (3) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés - - - 4 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 908 908 - 2 916 2 916 -  Note 16 : Créances sur la clientèle  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Encours sain (1) 1 031 136 3 626 708 Encours douteux net 99 012 214 898 Encours douteux 205 465 346 815 Dépréciation des créances sur la clientèle - 106 453 - 131 917 Total actif 1 130 148 3 841 606 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 52 023 - 77 507 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (307,3 M€ en 2016 contre 256,4 M€ en 2015).  Note 16 bis : Créances sur la clientèle  (En milliers d'Euros) Total Au 31/12/16 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 1 031 136 101 053 180 255 916 366 345 307 642 (*) Dont décote sur restructurés - 11 485 - 3 828 - 19 - 506 - 7 132 - (*) Dont créances rattachées 1 846 98 - 898 850 - Encours douteux net 99 012 9 124 230 7 675 81 983 - Encours douteux 205 465 57 290 256 41 589 106 330 - Dont compromis 172 488 51 260 255 35 195 85 778 - Dépréciation des créances sur la clientèle - 106 453 - 48 166 - 26 - 33 914 - 24 347 - Total actif 1 130 148 110 177 410 263 591 448 328 307 642 Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 52 023 - 14 162 - - 9 990 - 27 871 - Crédit-bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 131 783 - - 131 783 - - (*) Dont décote sur restructurés - 45     - 45     (*) Dont créances rattachées 268     268     Encours douteux net 9 182 - - 9 182 - - Encours douteux 39 232 - - 39 232 - - Dont compromis 34 988 - - 34 988 - - Dépréciation des créances sur la clientèle - 30 050 - - - 30 050 - - Total actif 140 965 - - 140 965 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif - 4 562 - - - 4 562 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.  Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers  2016 (En milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 59 438 20 003 652 445 297 404 - 1 846 1 031 136 Créances douteuses nettes de dépréciations 911 2 109 95 930 1   61 99 012   2015 (En milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 85 887 99 511 3 189 151 245 864 - 6 295 3 626 708 Créances douteuses nettes de dépréciations 2 623 19 672 192 445 3   155 214 898  Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement    Au 31/12/16 Au 31/12/15 Obligations et autres titres à revenu fixe 237 664 - Titres non cotés     Autres obligations 237 664 - Titres cotés     Autres obligations (1) - - Total 237 664 - (1) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.  Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)  (En milliers d'Euros) Participations Au 31/12/16 Total Participations Au 31/12/15 Total Parts dans les entreprises liées Parts dans les entreprises liées Filiales - 123 998 123 998 - 163 207 163 207 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 161 251 161 251 - 163 522 163 522 Dépréciation - 37 253 37 253 - 315 315 Participations (10 à 50 % du capital détenu) - - - - - - Valeur brute - - - - - - Dépréciation - - - - - - Autres participations (Moins de 10 % du capital détenu) 125 2 514 2 639 2 457 2 515 4 972 Valeur brute 125 2 986 3 111 2 457 2 987 5 444 Dépréciation   472 472   472 472 Total 125 126 512 126 637 2 457 165 722 168 179 dont             - Etablissements de crédit 125 128 414 128 539 2 457 165 514 167 971  Note 20 : Immobilisations  (En milliers d'Euros) Valeur brute au 31/12/15 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/15 Valeur nette au 31/12/15 Variation 2016 Acquisitions Cessions/Sorties Transferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 60 554 - 53 425 7 129 842 - 3 005   Immobilisations corporelles 14 048 - 11 703 2 345 241 - 73 - Immeubles - Exploitation 518 - 303 215 - - - Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 - -   Matériel et mobilier 8 500 - 7 914 586 187 - 46   Autres immobilisations corporelles 4 952 - 3 486 1 466 54     Immobilisations corporelles en cours 64 - 64   - 27   Immobilisations financières 168 965 - 786 168 179 237 679 - 4 588 - 30 Titres de placement - - - 237 664 -   Titres de participation 2 457 - 2 457 15 - 2 317 - 30 Parts dans les entreprises liées 166 508 - 786 165 722   - 2 271 - (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.   (En milliers d'Euros) Valeur brute au 31/12/16 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/16 Valeur nette au 31/12/16 Immobilisations incorporelles (1) 58 391 - 54 794 3 597 Immobilisations corporelles 14 216 - 12 318 1 898 Immeubles - Exploitation 518 - 315 203 Immeubles - Hors exploitation 14 - 14 Matériel et mobilier 8 641 - 8 154 487 Autres immobilisations corporelles 5 006 - 3 849 1 157 Immobilisations corporelles en cours 37 - 37 Immobilisations financières 402 026 - 37 725 364 301 Titres de placement 237 664 - 237 664 Titres de participation 125 - 125 Parts dans les entreprises liées 164 237 - 37 725 126 512 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.   (En milliers d'Euros) Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/15 Variation 2016 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31/12/16 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles - 53 425 - 1 621 252 - 54 794 Immobilisations corporelles - 11 703 - 661 46 - 12 318 Immeubles - Exploitation - 303 - 12   - 315 Immeubles - Hors exploitation - - - - Matériel et mobilier - 7 914 - 286 46 - 8 154 Autres immobilisations corporelles - 3 486 - 363   - 3 849 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 786 - 37 157 218 - 37 725 Titres de placement - - - - Titres de participation - 471 -   - 471 Parts dans les entreprises liées - 315 - 37 157 218 - 37 254  Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilan — Intérêts à recevoir  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Créances sur les établissements de crédit 1 520 1 736 Créances sur la clientèle 1 907 6 450 Immobilisations financières 1 478 - Comptes de régularisation actif - - Total 4 905 8 186  — Intérêts à payer   (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Dettes envers les établissements de crédit - - Comptes créditeurs de la clientèle 7 362 18 729 Dettes représentées par un titre - - Dettes subordonnées   7 Comptes de régularisation passif - - Total 7 362 18 736  Note 22 : Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Immobilisations (1) 122 252 114 641 Créances rattachées 10 416 9 255 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 10 416 9 255 Loyers courus non échus - - Total 132 668 123 896 (1) Immobilisations (En milliers d'Euros) Valeur nette au 31/12/15 Valeur brute au 31/12/16 Dépréciations cumulées au 31/12/16 Valeur nette au 31/12/16 Crédit -bail         - Immobilisations louées 114 641 212 382 90 130 122 252 (2) Comptes débiteurs de la clientèle (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Encours sains 2 095 819 Encours douteux net 8 321 8 436 Encours douteux net 37 116 36 321 Dépréciation des créances sur la clientèle - 28 795 - 27 885 Total 10 416 9 255  Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière  (En milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 124 347 131 783 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 122 252 129 420 Immobilisation en cours - - Impayés sains 2 095 2 095 I C N E - 268 Encours douteux 37 116 39 232 Capital restant du - 2 110 Impayés douteux 37 116 37 116 I C N E - 6 Dépréciations de créances douteuses - 28 795 - 30 050 Encours nets 132 668 140 965 Divers     Marge financière de N-1   - 4 407 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance - 2 785 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - - 4 562 IS latent   - 2 245 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   132 Provision pour marge financière négative -   Total 129 883 129 883  Note 23 : Autres actifs et autres passifs — Autres actifs  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Fournisseurs débiteurs 430 741 Personnel 515 2 014 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 1 100 9 547 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 450 52 Groupe et associés - IS 703 1 694 Assurances 1 352 1 907 Apporteurs et partenaires 94 69 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% - 1 294 Dépôts, avances et cautionnements 977 1 158 Divers 6 892 6 945 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 12 513 25 421  — Autres passifs    Au 31/12/16 Au 31/12/15 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 495 574 Fournisseurs 945 1 645 Opérations de crédit-bail et location simple 1 513 241 Personnel - divers 6 475 5 672 Personnel - participation des salariés 376 371 Sécurité sociale et organismes sociaux 6 371 8 154 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 2 412 3 123 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 3 188 3 635 Groupe et associés - IS 4 065 2 216 Assurances 2 101 2 461 Assistance 2 2 Frais de recouvrement 189 313 Apporteurs et partenaires 71 217 Charges à payer 16 788 12 863 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 44 991 41 487  Note 24 : comptes de régularisation — Actif  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Valeurs reçues à l'encaissement 1 906 2 959 Charges à répartir 3 473 - Charges constatées d'avance 884 621 Produits à recevoir 2 412 4 166 - Produits financiers - IFT - - - Produits sur assurances 1 301 4 039 - Autres 1 111 127 Comptes de régularisation divers 11 441 11 341 - Impôt différé - prêts à taux zéro - 3 923 - Compte de régularisation divers  11 441 7 418 Total 20 116 19 087  — Passif  (En milliers d'Euros) Au 31/12/16 Au 31/12/15 Compte d'ajustement sur devises - - Produits constatés d'avance 11 965 15 755 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit-bail et location 2 785 2 663 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% - 13 046 - Divers 9 180 46 Charges à payer 39 308 14 017 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme - - - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 6 999 6 118 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers  32 309 7 899 Total 51 273 29 772  Note 25 : Variation des dépréciations et provisions — Principales dépréciations déduites de l'actif  (En milliers d'Euros) Au 31/12/15 Dotations Reprise Au 31/12/16 Créances sur la clientèle 131 917 20 548 - 46 012 106 453 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 787 37 100 - 219 37 668 Crédit-bail 27 885 1 085 - 175 28 795 Immobilisations incorporelles 36 110 178   36 288 Autres actifs - -   - Total 196 699 58 911 - 46 406 209 204  — Provisions non bancaires  (En milliers d'Euros) Au 31/12/15 Dotations Reprise Au 31/12/16 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 49 316 15 441 - 36 - 64 721 Risques sur sociétés de constructions 2 272 - - 2 272 -   Redressements fiscaux 3 755 1 882 - 3 824 - 1 813 Divers non bancaire 30 562 28 972 - 26 320 - 309 32 905 Total 85 905 46 295 - 32 452 - 309 99 439  — Provisions bancaires  (En milliers d'Euros) Au 31/12/15 Dotations Reprise Au 31/12/16 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan   -   -   Sur la clientèle 77 507 11 494 - 36 978 - 52 023 Total 77 507 11 494 - 36 978   52 023  Note 26 : Tableau de variation de la situation nette    Capital (1) Reserve légale Prime de fusion et d'émission Réserve générale Prime de fusion Reserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires   Ouverture après affectation du résultat de 2014 594 078 23 921 136 442 - - - 1 779 - 34 404 2015 Variation de la provision pour investissement - - - - - - -   Résultat de l'année 2015 - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - - 1 779 - 34 404   Affectation du résultat 2015  - -   -     - 47 176   Capitaux propres après affectation 594 078 23 921 136 442 - - - 1 779 - 81 580 2016 Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2016 -   - - - - -   Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - - 1 779 - 81 580   Affectation du résultat 2016 (2) -     - 168 688         Capitaux propres après affectation (2) 594 078 23 921 136 442 - 168 688 - - 1 779 - 81 580 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense     Report à nouveau réserve aux commandites Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d’actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres Résultat par actions Dividende net attribue à chaque action (3) (En euros) (En euros) (En euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2014 - 3 821 4 983   719 420 - 38 955 936 18,47 - - 2015 Variation de la provision pour investissement - - 2 409 - - 2 409 - -   - -   Résultat de l'année 2015 - - - 52 418 - 52 418 - - - - -   Capitaux propres avant affectation - 3 821 2 574 - 52 418 664 593 - 38 955 936 17,06 - -   Affectation du résultat 2015  - 5 242 - 52 418 - - - - - 1,35 -   Capitaux propres après affectation - 9 063 2 574   664 593 - 38 955 936 17,06 - - 2016 Variation de la provision pour investissement   - 2 574 - - 2 574 - - - - -   Résultat de l'année 2016 -   - 168 688 - 168 688 - - - - -   Capitaux propres avant affectation - 9 063 0 - 168 688 493 331 - 38 955 936 12,66 - -   Affectation du résultat 2016 (2)   - 168 688 - - - - - 4,33 -   Capitaux propres après affectation (2) - 9 063 0   493 331 - 38 955 936 12,66 - - (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.  Note 27 : Filiales et participations au 31 décembre 2016    Capital Capitaux propres (1) autres que le capital Quote-part du capital détenu Valeur comptable brute des titres détenus Valeur comptable nette des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) En % (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) I -Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :             Société Crédit Foncier 163 000 - 34 818 99,99 163 000 125 900 70 000 20 avenue André Prothin, 92063 Paris-la Défense             II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 303 150 347 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 060 644 - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.     Montant des avals et cautions fournis par la société Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) Bénéfice ou perte du dernier exercice Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice Observations (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) (En milliers d'euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           Société Crédit Foncier - 25 171 (71 956) - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris-la Défense           II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.  Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices  (En Euros) 2012 2013 2014 2015 2016 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 361 751 523 341 612 645 295 592 995 262 883 612 207 237 807 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 11 827 659 6 107 093 - 71 328 337 - 83 806 019 - 164 203 067 Impôt sur les bénéfices 6 031 218 3 620 773 - - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 2 469 812 - - 370 833 375 500 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 5 311 448 - 23 564 275 - 19 425 310 - 52 418 678 - 168 687 926 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) ,09 0,06 -1,83 -2,16 -4,22 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,14 -0,60 -0,50 -1,35 -4,33 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 944 933 864 753 641 Montant de la masse salariale de l'exercice 52 027 662 49 005 792 53 508 465 48 115 709 42 406 322 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 26 449 725 24 764 423 25 660 598 23 764 110 20 791 243 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.  Note 29 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2016  Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription émission titres juniors RMBS et parts résiduelles 236 186 -   Créances rattachées 1 478     Total titres de placement 237 664 -   II - Titres de participation     8 827 Actions Sorefi SCA 607 - 18 592 Actions Somafi-Soguafi SCA 1 907 - 9 705 Actions BPI (ex OSEO) 65 -   Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 60   146 316 CRH -     Total titres de participation 2 639 -   III- Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 125 900 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 150 -   Total titres de filiales 126 050 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 0 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 366 353 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières  V. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2016 Aux actionnaires, En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :- Le contrôle des comptes annuels de la société My Money Bank, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;- La justification de nos appréciations ;- Les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la Gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II. Justification des appréciations En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : - Evaluation des risques de crédit Au titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statiques sur des portefeuilles homogènes. La note 1 de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis et 25 de l’annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques. - Valorisation des titresVotre société détient des positions sur titres. La note 1 de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres. Nos travaux ont consisté à examiner les données et hypothèses sur lesquelles se fondent ces évaluations, notamment en tenant compte des transactions intervenues après la date de clôture des comptes. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux Actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Fait à Paris et Paris-La Défense, le 19 avril 2017 Les Commissaires aux comptes Expertise et Audit SA KPMG Audit Sébastien Martineau Fabrice Odent  VI. — Le rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.  1703530
    Bulletin BALO n°78 du 30/06/2017, affaire n°1703530
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 28/06/2017
    Numéro d’affaire : 1703403
    Description : 170340328 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°77Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ MY MONEY BANKSociété Anonyme à Conseil d’Administration au capital de 276 154 299 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2017(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 35 346 Créances sur les Établissements de Crédit 258 134 Opérations avec la Clientèle 436 539 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 356 114 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les Entreprises liées 96 103 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 131 970 Immobilisations Incorporelles 3 291 Immobilisations corporelles 1 744 Autres Actifs 9 995 Comptes de Régularisation 1 171 778 Total actif 2 501 014    Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 4 233 Opérations avec la Clientèle 799 087 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 33 191 Comptes de Régularisation 1 041 988 Provisions pour Risques et Charges 123 394 Dettes subordonnées 0 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 0 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 499 121 Capital souscrit 276 154 Primes d’Émission 30 099 Réserves 192 868 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau 0 Total passif 2 501 014    Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 94 143 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1703403
    Bulletin BALO n°77 du 28/06/2017, affaire n°1703403
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 24/03/2017
    Numéro d’affaire : 1700688
    Description : 170068824 mars 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°36Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 décembre 2016(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, C.C.P. 35 380 Créances sur les Etablissements de Crédit 70 330 Opérations avec la Clientèle 1 120 016 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 237 664 Actions et Autres Titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les Entreprises liées 164 237 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 132 668 Immobilisations Incorporelles 3 597 Immobilisations corporelles 1 898 Autres Actifs 10 297 Comptes de Régularisation 1 164 388 Total actif 2 940 474   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 2 746 Opérations avec la Clientèle 1 017 018 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 42 775 Comptes de Régularisation 1 071 186 Provisions pour Risques et Charges 144 732 Dettes subordonnées 0 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 0 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 662 017 Capital souscrit 594 078 Primes d'Emission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et Subventions d'investissement 0 Report à nouveau -90 644 Total passif 2 940 474   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 119 980 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1700688
    Bulletin BALO n°36 du 24/03/2017, affaire n°1700688
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/12/2016
    Numéro d’affaire : 05502
    Description : 160550219 décembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°152Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 30 septembre 2016(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 29 409 Créances sur les Etablissements de crédit 80 884 Opérations avec la clientèle 2 922 414 Obligations et Autres Titres à revenu fixe 92 277 Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 0 Parts dans les Entreprises liées 163 810 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 126 428 Immobilisations Incorporelles 6 143 Immobilisations corporelles 2 054 Autres Actifs 13 699 Comptes de Régularisation 1 163 394 Total actif 4 600 512   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 18 950 Opérations avec la Clientèle 2 573 881 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 35 957 Comptes de Régularisation 1 162 654 Provisions pour Risques et Charges 144 477 Dettes subordonnées 0 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 2 575 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 662 018 Capital souscrit 594 078 Primes d'Emission 136 442 Réserves 18 386 Provisions réglementées et Subventions d'investissement 0 Report à nouveau -86 888 Total passif 4 600 512   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 119 980 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46 1605502
    Bulletin BALO n°152 du 19/12/2016, affaire n°05502
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 23/09/2016
    Numéro d’affaire : 04731
    Description : 160473123 septembre 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°115Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 30 juin 2016(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, C.C.P. 29 441 Créances sur les Établissements de Crédit 72 139 Opérations avec la Clientèle 3 813 882 Obligations et Autres Titres à revenu fixe   Actions et Autres Titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les Entreprises liées 165 861 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 126 064 Immobilisations Incorporelles 5 889 Immobilisations corporelles 2 291 Autres Actifs 18 527 Comptes de Régularisation 46 602 Total actif 4 700 125   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 21 308 Opérations avec la Clientèle 3 356 803 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 37 796 Comptes de Régularisation 462 944 Provisions pour Risques et Charges 154 901 Dettes subordonnées 0 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 2 575 Capitaux Propres Hors FRBG (+/-) 663 795 Capital souscrit 594 078 Primes d’Émission 136 442 Réserves 23 920 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau -90 644 Total passif 4 700 125   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 111 359 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1604731
    Bulletin BALO n°115 du 23/09/2016, affaire n°04731
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/06/2016
    Numéro d’affaire : 03600
    Description : 160360029 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°78Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de BanqueSiège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-la-Défense cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Comptes sociaux au 31/12/2015 approuvés par l’assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 25 mai 2016. I. — Bilan au 31 décembre 2015 (en milliers d'Euros)  Actif Notes Au 31.12.15 Au 31.12.14 Caisse, banques centrales, C.C.P.   29 493 9 513 Créances sur les établissements de crédit 14-15 898 850 1 174 050 A vue   114 1 561 A terme   898 736 1 172 489 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 3 841 606 4 297 392 Autres concours à la clientèle   3 585 209 3 905 751 Comptes ordinaires débiteurs   256 397 391 641 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-29 - 9 871 Participations et activité de portefeuille 19-20-27-29 2 457 2 427 Parts dans les entreprises liées 19-20-27-29 165 722 166 107 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 123 896 124 972 Immobilisations incorporelles 20 7 129 8 307 Immobilisations corporelles 20 2 345 2 474 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 25 421 25 284 Comptes de régularisation 24 19 087 15 284 Total de l'actif   5 116 006 5 835 681   Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.15 Avant répartition Au 31.12.15 Au 31.12.14 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 39 725 39 725 24 539 A vue   29 053 29 053 13 866 A terme   10 672 10 672 10 673 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 3 838 011 3 838 011 4 314 025 Autres dettes   3 838 011 3 838 011 4 314 025 A vue   3 066 3 066 2 610 A terme   3 834 945 3 834 945 4 311 415 Dettes représentées par un titre 14-15 - - 214 792 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   - - 214 792 Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 41 487 41 487 43 175 Comptes de régularisation 24 29 772 29 772 30 274 Provisions 25 163 412 163 412 150 440 Dettes subordonnées 14-15 339 007 339 007 339 017 Fonds pour risques bancaires généraux 26 2 574 2 574 4 983 (Provision pour investissement)         Capitaux Propres hors FRBG   662 018 662 018 714 436 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 136 442 136 442 136 442 Réserves 26 22 141 22 141 22 141 Provisions réglementées et subventions 26   - - d'investissements         Report à nouveau 26 -90 643 -38 225 -18 800 Résultat de l'exercice 26 - -52 418 -19 425 Total du passif   5 116 006 5 116 006 5 835 681  II. — Compte de résultat publiable  (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2015 Exercice 2014 Intérêts et produits assimilés 02 152 671 171 645 Intérêts et charges assimilées 02 -63 761 -60 790 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 57 924 61 670 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -46 385 -49 185 Revenus des titres à revenu variable 04 2 1 091 Commissions (produits) 05 24 234 25 445 Commissions (charges) 05 -17 576 -14 926 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 31 1 032 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06     Autres produits d'exploitation bancaire 07 23 083 29 224 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -43 191 -26 474 Produit net bancaire 10 87 032 138 732 Charges générales d'exploitation 08 -175 721 -149 878 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -2 633 -2 970 Résultat brut d'exploitation   -91 322 -14 116 Coût du risque 09-10 29 788 -6 097 Résultat d'exploitation   -61 534 -20 213 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 -1 066 -627 Résultat courant avant impôt   -62 600 -20 840 Impôt sur les bénéfices 12 7 774 -95 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 2 408 1 510 Résultat net   -52 418 -19 425  Hors bilan (1)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Engagements donnés 153 485 148 506 Engagements de financement 153 485 148 506 Engagements en faveur d'établissements de crédit 37 000 29 500 Engagements en faveur de la clientèle (1) 116 485 119 006 Engagements de garantie - - Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 568 807 651 862 Engagements de financement 250 000 250 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 250 000 250 000 Engagements de garantie 318 807 401 862 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle 318 761 401 816 (1) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".  III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2015 est une perte de 52 418 677,94 euros, et sur proposition de la gérance, l’assemblée générale des associés commanditaires et l’associé commandité, décident de porter le résultat de l’exercice en report à nouveau, réparti entre les associés de la manière suivante : - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 5 241 867,79 euros- à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 47 176 810,15 euros Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code général des impôts, il est pris acte que les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents ont été les suivants :  Exercice Associé commandité Associés commanditaires Dividende Distribué Dividende distribué par action 2012 14 327 127,57 € 3,31 € 2013 - - 2014 - -  L’assemblée générale des commanditaires et le commandité prennent acte en outre que la Société a supporté une charge de 80 659 euros au titre de l’article 39-4 du Code général des impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexes aux comptes sociaux Note1 – Notes annexes aux comptes annuels au 31 décembre 2015 Principales règles d’évaluation et de présentation 1. Présentation des comptes Les comptes individuels de GE Money Bank S.C.A (ci-après « GEMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire émis par l’Autorité des Normes Comptables (ANC).Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :- Continuité de l’exploitation ;- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ;- Indépendance des exercices ;Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.GEMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2. Faits marquants de l’exercice L’exercice 2015 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Adaptation de l’organisation : Plan de sauvegarde de l’emploiAu cours de l’exercice 2015, GE Money Bank a poursuivi l’ajustement de son organisation se traduisant par un plan de départs volontaires, l’adaptation du réseau d’agences et le regroupement des équipes sur le site de Nantes. A ce titre, une provision a été comptabilisée au 31 décembre 2015 pour un montant de 26,4 millions d’euros. 2. Annonce du 10 avril 2015 du recentrage de GELe 10 avril 2015, GE a annoncé le recentrage de GE Capital sur les activités de financement liées aux métiers industriels de GE que sont l’aviation, la santé et l’énergie. Seuls GECAS, EFS, Healthcare Financial Services et Working Capital Solutions continueront à faire partie de GE et les autres composantes de GE Capital seront cédées dans le temps. 3. Utilisation des locaux de la tour CitylightsDans le prolongement de la décision du 10 avril 2015 de céder les principales composantes de GE Capital, il a été décidé de renoncer au projet de déménagement de GEMB de la Tour EUROPLAZA (La Défense) à Citylights (Boulogne-Billancourt) et de demeurer dans ses locaux actuels dont le bail arrive à échéance le 31 juillet 2017. Le bail de sous location signé entre GEMB et GEC SAS pour l’utilisation des locaux de la Tour Citylights a été résilié et a donné lieu pour GEMB à versement d’une indemnisation d’environ 1,3M€ HT. 4. Sortie du groupe d’intégration fiscale GE France S.N.CPar convention de sortie du groupe d’intégration, GEMB est sortie, avec effet rétroactif au 1er janvier 2015, du groupe d’intégration fiscale GE France S.N.C. Par conséquent, GEMB a reçu de la tête du groupe GE France S.N.C , une indemnité de 11,5 millions d’euros en compensation de la perte du déficit fiscal activé fin 2014 au bénéfice du groupe. 5. Litige fiscal en cours.La société GEMB a initié depuis plusieurs années une procédure de contestation de redressement notifié par l’administration fiscale au titre d’exercices antérieurs. La société estime que la résolution ultime résulterait en une charge d’environ 6,5 millions d’euro provisionnée au 31 décembre 2015. 6. Remboursement par anticipation des titres de dettes CRH. Fin octobre 2015, GEMB a procédé au remboursement par anticipation de 7 emprunts hypothécaires (nominal de 191M€) souscrits via la CRH, par rachat des titres de dettes et moyennant le paiement d’une prime de 21M€. 7. Cessions de créances Comme par le passé, GEMB a réalisé des cessions de créances des portefeuilles Auto et Conso au cours de l’exercice 2015 pour une valeur faciale de 48,7 millions d’euros pour un produit de cession de 9,4 millions d’euros (voir note 7). 3. Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2015. 4. Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèleLes crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux.Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement CRC N° 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances sainesLes créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteusesGE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC N° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement N° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement N° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ;- un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ;- l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructuréesLes créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendus et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. DépréciationsLes créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit :- créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière,- Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif.Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garantiesLa valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf.La valeur des biens immobiliers fait l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur risque de crédit sur portefeuilles homogènesEn plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négativeLorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Cette analyse est réalisée pour l’ensemble du portefeuille de crédit-bail concerné, les dossiers de crédits-baux présentant une marge financière négative étant compensés par les dossiers de crédit-baux à marge positive. Au 31 décembre 2015, aucune provision n’a été comptabilisée à ce titre. Portefeuille titresLe portefeuille titres de GEMB est classé à la fois d’après la nature des titres et l’objectif économique qui est recherché :Obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés), actions et autres titres à revenu variable.Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Le principal poste du portefeuille titres de GEMB concerne les participations dans les entreprises liées comprenant : - Les titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable.- Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties.- Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Les participations dans les entreprises liées font l’objet de la règle d’évaluation suivante : - Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». Dettes envers les établissements de créditLes dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèleLes comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titreLes primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. ImmobilisationsLes immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :- Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire- Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire- Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet- Logiciels acquis :- 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché- 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Dettes subordonnéesLes emprunts subordonnés avec GE Capital SAS répondent aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilés à des fonds propres. Conclus pour une durée indéterminée, ils portent intérêts sur la base de l’indice EURIBOR 3 mois. Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Pour l’exercice clos le 31 décembre 2015, le montant des intérêts s’élève à 2.915.502,19€. Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissementLe fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ». Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au GroupePour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres à GEMB, des contrats ont été souscrits au niveau de la société GE Money Bank S.C.A auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Les engagements sociaux font l’objet d’une évaluation actuarielle par un cabinet d’actuariat indépendant. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 2,00%, comme l’année précédente. Impôt sur les bénéficesAu 31 décembre 2015, aucune charge d’impôt exigible n’a été comptabilisée au compte de résultat. 5/ Autres informations Litiges en cours :GEMB est en litige avec une société d’assurance qui refuse d’exécuter partiellement ses engagements malgré deux décisions en sa défaveur. En l’état GEMB n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Consolidation des comptes :Les comptes de GEMB sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) :En application de l’article L.511-45 du Code monétaire et financier, nous vous indiquons que GEMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L.511-45 du Code monétaire et financier sont reprises en Note 26 des annexes aux comptes consolidés de GEC S.A.S. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Opérations avec les établissements de crédits 8 481 7 388 Intérêts et produits assimilés 8 511 7 528 Intérêts et charges assimilés -30 -140 Opérations avec la clientèle 106 049 114 583 Intérêts et produits assimilés (1) 144 143 163 724 Intérêts et charges assimilés -38 094 -49 141 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -22 704 -7 479 Intérêts et produits assimilés 17 393 Intérêts et charges assimilés -22 721 -7 872 Autres intérêts et produits assimilés -2 916 -3 637 Total des intérêts et produits assimilés 152 671 171 645 Total des intérêts et charges assimilés -63 761 -60 790 (1) Dont intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 3 514K€ pour 2015 contre 4 472K€ pour 2014. Dont amortissement de CRC 2009-03, soit 6,4M€ pour 2015 contre 5,7M€ pour 2014 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 6M€ pour 2015 contre 4,6M€ pour 2014.  Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 57 924 61 670 Loyers, indemnités et produits divers 49 629 53 239 Plus-values de cessions 8 295 8 431 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -46 385 -49 185 Dotations aux amortissements -43 806 -46 270 Moins-value de cessions -2 579 -2 915 Total 11 539 12 485  Note 4 : Revenus des titres à revenu variable  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Participations 2 1 091 - CRH -   - SOREFI   822 - SOMAFI   268 - SOGUAFI - - - BPI 1 1 - Certificat d'association 1 - Total 2 1 091  Note 5 : Commissions  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -3 021 -1 771 Commissions et produits assimilés 14 213 13 095 Commissions et charges assimilées -17 234 -14 866 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 9 677 12 287 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 90 121 Commissions de courtage d'assurance 9 928 12 225 Charges sur prestations de service financier -341 -59 Commissions avec les établissements de crédit 2 3 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 3 4 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -1 -1 Total des commissions (Produits) 24 234 25 445 Total des commissions (Charges) -17 576 -14 926  Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Opérations de change 31 -121 Opérations sur instruments financiers   1 153 Total 31 1 032  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés    Exercice 2015 Exercice 2014 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus value sur cession de titres de placement - - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - -  Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Produits liés à l'assurance 5 591 9 294 Prestations intra-groupe 15 335 16 501 Produits accessoires 2 157 3 327 Transfert de charges - - Reprises de provisions - 102 Total 23 083 29 224  Autres charges d'exploitation bancaire    Exercice 2015 Exercice 2014 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) -41 713 -25 875 Dotation aux provisions -1 478 -599 Total -43 191 -26 474  Note 8 : Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Frais de personnel -68 343 -31 678 Charges de retraite -8 835 -11 530 Autres charges sociales -18 999 -23 168 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -5 579 -5 361 Participation et intéressements des salariés -604   Autres frais administratifs -63 687 -65 624 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -9 674 -12 517 Total -175 721 -149 878  Effectif moyen de l'exercice  Exercice Techniciens Cadres Total 2015 217 536 753 2014 252 612 864  Rémunération des organes de Direction La rémunération des dirigeants s'élève en 2015 à 1 296 311 Euros.Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat. Note 9 : Cout du risque  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Coût du risque sur clientèle 30 283 -6 198 Variation des dépréciations des créances douteuses 47 740 33 066 Variation des provisions sur la clientèle 11 155 -9 611 Pertes sur créances irrécouvrables -21 544 -23 281 Récupérations sur créances amorties 429 274 Actualisation CRC 2005-03 1 695 2 425 Décote sur restructurés -9 192 -9 071 Autres opérations -124 189 Risque opérationnel -66 -33 Cessions de créances -305 -55 Total 29 788 -6 097  Note 10 : Résultat par activité  (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2015 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 18 006 33 793 18 411 82 231 230 152 671 Résultat sur crédit bail - - 11 539 - - 11 539 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 18 006 33 793 29 950 82 231 230 164 210 Coût du refinancement (1) -2 834 -14 535 -6 920 -39 472   -63 761 Produit net d'intérêt par activité 15 172 19 258 23 030 42 759 230 100 449 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 5 364 5 695 8 086 10 932 17 442 47 519 Commissions (charges) et autres charges bancaires -29 507 -396 -18 433 -9 467 -3 133 -60 936 Commissions nettes -24 143 5 299 -10 347 1 465 14 309 -13 417 Produit Net Bancaire par activité -8 971 24 557 12 683 44 224 14 539 87 032 Coût du risque -34 939 4 075 -8 625 9 701   -29 788 Contribution de chaque activité après coût             du risque et avant frais généraux 25 968 20 482 21 308 34 523 14 539 116 820 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.  Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Immobilisations financières -1 286 -458 Plus ou moins-values sur titres 122 8 Variation des dépréciations sur titres -1 408 -466 Immobilisations corporelles et incorporelles 220 -169 Plus-value 220 106 Moins-value   -275 Total -1 066 -627  Note 12 : Impôt sur les bénéfices  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Impôt exigible de l'exercice - - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -1 828 - Autres produits fiscaux (1) 11 525 - Impôt différé sur prêts à taux 0% -360 -95 Variation des provisions pour risques -1 563 - Impôt sur les bénéfices 7 774 -95 (1) Compensation financière reçue de GE France faisant suite à la sortie de GEMB, du groupe d'intégration fiscale et de la perte définitive des déficits fiscaux non imputés.  Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale  (en milliers d'Euros) Exercice 2015 Exercice 2014 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement 2 408 1 510 Impact sur le résultat net de l'exercice 2 408 1 510  Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)  (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables(2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Au 31.12.15 Au 31.12.14 Actif                             Créances sur les établissements de crédit                             non éligibles au refinancement de la BDF 1 736 1 107 - - 20 585 1 561 111 412 - 640 529 530 500 124 588 640 882 898 850 1 174 050 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - - - - - Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 6 450 7 203 217 849 203 262 333 401 453 556 197 327 153 594 695 281 427 110 633 876 172 489 2 084 184 1 417 214 Créances sur la clientèle Eligibles au refinancement de la BDF - - - - 32 550 57 463 95 763 172 470 503 790 903 839 1 125 319 1 746 406 1 757 422 2 880 178 Obligations et autres titres à revenu fixe - 19 - - - - - -   - - 9 852 - 9 871 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit - 1 - - 35 914 20 727 3 811 3 811 - - - - 39 725 24 539 Comptes créditeurs de la clientèle 18 729 18 328 - - 135 628 265 967 121 208 584 085 2 279 446 2 018 645 1 283 000 1 427 000 3 838 011 4 314 025 Dettes représentées par un titre - 3 792 - - - - - 10 000 - 201 000 - - - 214 792 . Emprunts obligataires - - - - -           - - - - . Titres du marché interbancaire - 3 792 - -     - 10 000 - 201 000 - - - 214 792 Dettes subordonnées 7 17 339 000 339 000 - - - - - - - - 339 007 339 017 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.  Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 898 850 898 741 - 1 174 050 1 172 489 - - dont prêts subordonnés (3) - - - - - - Créances sur la clientèle 3 841 606 256 397 - 4 297 392 391 988 - Obligations et autres titres à revenu fixe - - - 9 871 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 39 725 24 454 - 24 539 11 531 - Comptes créditeurs de la clientèle 3 838 011 3 486 699 - 4 314 025 3 911 783 - Dettes représentées par un titre - - - 214 792 - - Dettes subordonnées 339 007 339 007 - 339 017 339 017 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 153 485 37 000 - 148 506 29 500 - - en faveur d'établissements de crédit 37 000 37 000 - 29 500 29 500 - - en faveur de la clientèle 116 485 - - 119 006 - - Engagements de garantie donnés - - - - - - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - d'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 250 000 250 000 - 250 000 250 000 - - reçus d'établissements de crédit -   - -   - - reçus de la clientèle 250 000 250 000 - 250 000 250 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50 %.   (3) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Total dont entreprises liées dont participations Total dont entreprises liées dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 4 - - 9 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 2 916 2 916 - 3 638 3 638 -  Note 16 : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Encours sain (1) 3 626 708 4 102 846 Encours douteux net 214 898 194 546 Encours douteux 346 815 372 384 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -131 917 -177 838 Total actif 3 841 606 4 297 392 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -77 507 -88 662 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (256,4M€ en 2015 contre 392M€ en 2014). (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).  Note 16 Bis : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Total Au 31.12.15 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 3 626 708 132 938 730 865 260 710 2 245 450 256 745 -* Dont restructurés 259 102 27 373 45 416 5 497 180 816 - -* Dont décote sur restructurés -15 683 -4 915 -565 -534 -9 669 - -* Dont créances rattachées 6 295 182 647 996 4 470 - Encours douteux net 214 898 12 517 47 628 9 390 145 363 - Encours douteux 346 815 68 239 55 334 51 570 171 672 - Dont compromis 237 316 58 660 33 592 43 029 102 035 - Dépréciation des créances sur la clientèle -131 917 -55 722 -7 706 -42 180 -26 309 - Total actif 3 841 606 145 455 778 493 270 100 2 390 813 256 745 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -77 507 -17 459 -21 775 -10 741 -27 532 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 123 558 - - 123 558 - - -* Dont restructurés 149 - - 149 - - -* Dont décote sur restructurés -45     -45     -* Dont créances rattachées 275     275     Encours douteux net 9 218 - - 9 218 - - Encours douteux 38 407 - - 38 407 - - Dont compromis 34 967 - - 34 967 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -29 189 - - -29 189 - - Total actif 132 776 - - 132 776 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -4 822 - - -4 822 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.  Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers (en milliers d'Euros)  2015 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 85 887 99 511 3 189 151 245 864 - 6 295 3 626 708 Créances douteuses nettes de 2 623 19 672 192 445 3   155 214 898 dépréciations                 2014 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 101 305 126 567 3 496 853 371 080 - 7 041 4 102 846 Créances douteuses nettes de 4 973 20 501 168 906 4   162 194 546 dépréciations                Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Obligations et autres titres à revenu fixe - 9 871 Titres non cotés     - Autres obligations - - Titres cotés     - Autres obligations (1) - 9 871 Total (1) - 9 871 (1)Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.  Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 163 207 163 207 - 163 629 163 629 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 163 522 163 522 - 163 629 163 629 Dépréciation - 315 315 - - - Participations - - - - - - (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - - - - 126 126 Dépréciation - - - - 126 126 Autres participations 2 457 2 515 4 972 2 427 2 478 4 905 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 2 457 2 987 5 444 2 427 2 987 5 414 Dépréciation   472 472   509 509 Total 2 457 165 722 168 179 2 427 166 107 168 534 dont             - Etablissements de crédit 2 457 165 514 167 971 2 427 165 477 167 904  Note 20 : Immobilisations  (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.14 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2014 Valeur nette au 31.12.14 Variation 2015 Valeur bruteau31.12.15 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2015 Valeur netteau31.12.15 Acquisitions Cessions/Sorties Transferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 59 763 -51 456 8 307 791     60 554 -53 425 7 129 Immobilisations corporelles 13 821 -11 347 2 474 756 -529 - 14 048 -11 703 2 345 Immeubles - Exploitation 1 026 -573 453 - -508 - 518 -303 215 Immeubles - Hors exploitation 35 -15 20 - -21   14 - 14 Matériel et mobilier 8 107 -7 651 456 393 -   8 500 -7 914 586 Autres immobilisations corporelles 4 620 -3 108 1 512 332     4 952 -3 486 1 466 Immobilisations corporelles en cours 33 - 33 31     64 - 64 Immobilisations financières 179 039 -634 178 405 44 -10 118 - 168 965 -786 168 179 Titres de placement 9 871 - 9 871 - -9 871   - - - Titres de participation 2 427 - 2 427 44 -14 - 2 457 - 2 457 Parts dans les entreprises liées 166 741 -634 166 107   -233 - 166 508 -786 165 722 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.     Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2014 Variation 2015 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2015 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -51 456 -1 969   -53 425 Immobilisations corporelles -11 347 -664 308 -11 703 Immeubles - Exploitation -573 -23 293 -303 Immeubles - Hors exploitation -15 - 15 - Matériel et mobilier -7 651 -263   -7 914 Autres immobilisations corporelles -3 108 -378   -3 486 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières -634 -315 163 -786 Titres de placement - - - - Titres de participation -634 - 163 -471 Parts dans les entreprises liées - -315 - -315  Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Créances sur les établissements de crédit 1 736 1 107 Créances sur la clientèle 6 450 7 203 Immobilisations financières - 19 Comptes de régularisation actif - - Total 8 186 8 329  Intérêts à payer    Au 31.12.15 Au 31.12.14 Dettes envers les établissements de crédit - 1 Comptes créditeurs de la clientèle 18 729 18 328 Dettes représentées par un titre - 3 792 Dettes subordonnées 7 17 Comptes de régularisation passif - - Total 18 736 22 138  Note 22 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat  (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Immobilisations (1) 114 641 115 937 Créances rattachées 9 255 9 035 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 9 255 9 035 Loyers courus non échus - - Total 123 896 124 972  (1) Immobilisations    Valeur nette au 31.12.14 Valeur brute au 31.12.15 Dépréciations cumulées au 31.12.15 Valeur nette au 31.12.15 Crédit -bail         - Immobilisations louées 115 937 208 608 93 967 114 641  (2) Comptes débiteurs de la clientèle    Au 31.12.15 Au 31.12.14 Encours sains 819 1 045 Encours douteux net 8 436 7 990 Encours douteux net 36 321 35 421 Dépréciation des créances sur la clientèle -27 885 -27 431 Total 9 255 9 035  Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier Justification de la marge financière  (en milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 115 460 123 558 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 114 641 122 464 Immobilisation en cours - - Impayés sains 819 819 I C N E - 275 Encours douteux 36 321 38 407 Capital restant du - 2 080 Impayés douteux 36 321 36 321 I C N E - 6 Dépréciations de créances douteuses -27 885 -29 189 Encours nets 123 896 132 776 Divers     Marge financière de N-1   -4 967 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -2 663 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - -4 822 IS latent   -2 314 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   560 Provision pour marge financière négative -   Total 121 233 121 233  Note 23 : Autres actifs et autres passifs  Autres actifs (en milliers d'Euros) Au 31.12.15 Au 31.12.14 Fournisseurs débiteurs 741 375 Personnel 2 014 879 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 9 547 9 592 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 52 7 Groupe et associés - IS 1 694 4 570 Assurances 1 907 3 009 Apporteurs et partenaires 69 94 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 1 294 2 790 Dépôts, avances et cautionnements 1 158 1 073 Divers 6 945 2 895 Divers douteux - - - Brut - - - Dépréciations - - Total 25 421 25 284   Autres passifs Au 31.12.15 Au 31.12.14 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 574 840 Fournisseurs 1 645 1 547 Opérations de crédit-bail et location simple 241 622 Personnel - divers 5 672 6 953 Personnel - participation des salariés 371 - Sécurité sociale et organismes sociaux 8 154 10 527 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 3 123 1 682 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 3 635 3 567 Groupe et associés - IS 2 216 373 Assurances 2 461 2 391 Assistance 2 462 Frais de recouvrement 313 348 Apporteurs et partenaires 217 255 Charges à payer 12 863 13 608 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 41 487 43 175  Note 24 : Comptes de régularisation (en milliers d'Euros)  Actif Au 31.12.15 Au 31.12.14 Valeurs reçues à l'encaissement 2 959 802 Compte d'ajustement sur devises - - Charges constatées d'avance 621 499 Produits à recevoir 4 166 2 013 - Produits financiers - IFT - - - Produits sur assurances 4 039 1 897 - Autres 127 116 Comptes de régularisation divers 11 341 11 970 - Impôt différé - prêts à taux zéro 3 923 4 283 - Compte de régularisation divers 7 418 7 687 Total 19 087 15 284   Passif Au 31.12.15 Au 31.12.14 Compte d'ajustement sur devises - - Produits constatés d'avance 15 755 21 946 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 2 663 2 920 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 13 046 16 144 - Divers 46 2 882 Charges à payer 14 017 8 328 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme - - - Charges financières - Autres - - - Commissions et points fidélités 6 118 4 256 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 7 899 4 072 Total 29 772 30 274  Note 25 : Variation des dépréciations et provisions (en milliers d'Euros)  Principales dépréciations déduites de l'actif Au 31.12.14 Dotations Reprise Au 31.12.15 Créances sur la clientèle 177 838 27 085 -73 006 131 917 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées 634 315 -162 787 Crédit-bail 27 431 1 032 -578 27 885 Immobilisations incorporelles 35 866 244   36 110 Autres actifs - -   - Total 241 769 28 676 -73 746 196 699   Provisions non bancaires Au 31.12.14 Dotations Reprise Au 31.12.15 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 50 802 3 834 -5 320 - 49 316 Risques sur sociétés de constructions 1 015 2 272   -1 015 2 272 Redressements fiscaux 1 547 6 480 -3 010 -1 262 3 755 Divers non bancaire (1) 8 414 35 355 -12 761 -446 30 562 Total 61 778 47 941 -21 091 -2 723 85 905 (1)Dont 26,4 M€ lié au PSE WEST   Provisions bancaires Au 31.12.14 Dotations Reprise Au 31.12.15 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan   -   -   Sur la clientèle 88 662 13 202 -24 357 - 77 507 Total 88 662 13 202 -24 357   77 507  Note 26 : Tableau de variation de la situation nette  (en milliers d'euros) Capital (1) Réserve Légale Prime de fusion et d'émission Réserve générale Prime de fusion Réserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites   Ouverture après affectation           du résultat de 2013 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -16 921 -1 879   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - 2014 Résultat de l'année 2014 - - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -16 921 -1 879   Affectation du résultat 2014 - -   -    -17 483 -1 942   Capitaux propres après affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -34 404 -3 821   Variation de la provision pour investissement - - - - - -    2015 Résultat de l'année 2015 -   - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -34 404 -3 821   Affectation du résultat 2015 (2) -       -57 660 5 242   Capitaux propres après affectation (2) 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -92 064 1 421 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.    (en milliers d'euros) Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue à chaque action (3) (en euros)   Ouverture après affectation                   du résultat de 2013 6 493   740 355 - 38 955 936 19,00 - -   Variation de la provision pour investissement -1 510 - -1 510 - -   - - 2014 Résultat de l'année 2014 - -19 425 -19 425 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 4 983 -19 425 719 420 - 38 955 936 18,47 - -   Affectation du résultat 2014 - 19 425 - - - - -0,50 -   Capitaux propres après affectation 4 983   719 420 - 38 955 936 18,47 - -   Variation de la provision pour investissement -2 409 - -2 409 - - - - - 2015 Résultat de l'année 2015   -52 418 -52 418 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 2 574 -52 418 664 593 - 38 955 936 17,06 - -   Affectation du résultat 2015 (2) - 52 418 - - - - -1,35 -   Capitaux propres après affectation (2) 2 574   664 593 - 38 955 936 17,06 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andréProthin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.  Note 27 : Filiales et participations au 31 décembre 2015    Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brutedes titresdétenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nettedes titresdétenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société etnon remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés parla société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                         Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                         Société Crédit Foncier 163 000 37 138 99,99 163 000 163 000 897 000 - 42 456 5 458 - -   20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense                       II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                         Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 522 207 347 - - - - -   Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 5 444 4 972 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.  Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices(en Euros)    2011 2012 2013 2014 2015 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 437 581 880 361 751 523 341 612 645 295 592 995 262 883 612 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 44 821 180 11 827 659 6 107 093 -71 328 337 -83 806 019 Impôt sur les bénéfices 8 298 881 6 031 218 3 620 773 - - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 3 791 088 2 469 812 - - 370 833 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 37 943 445 5 311 448 -23 564 275 -19 425 310 -52 418 678 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) ,84 0,09 0,06 -1,83 -2,16 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,97 0,14 -0,60 -0,50 -1,35 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 016 944 933 864 753 Montant de la masse salariale de l'exercice 56 225 867 52 027 662 49 005 792 53 508 465 48 115 709 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 28 775 723 26 449 725 24 764 423 25 660 598 23 764 110 (1)Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.  Note 29 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2015 (en milliers d'Euros)  Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH - -   Créances rattachées -     Total titres de placement - -   II - Titres de participation     8 827 Actions Sorefi SCA 608 - 18 592 Actions Somafi-Soguafi SCA 1 907 - 9 705 Actions BPI (ex OSEO) 65 -   Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 75   146 316 CRH 2 317     Total titres de participation 4 972 -   III- Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 -   Total titres de filiales 163 207 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 0 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 168 179 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant brut s'élève à 315K€ .  V. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2015, sur :- le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport,- la justification de nos appréciations,- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la Gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Evaluation des risques de créditAu titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes, la note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis et 25 de l'annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques. Valorisation des titresVotre société détient des positions sur titres. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par fa société et des informations fournies dans la note 19 et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Paris et Paris La Défense, le 4 mai 2016.Les commissaires aux comptes : Expertise et Audit SA KPMG Audit   Département de KPMG S.A. Pascal Fleury Sébastien Martineau Malcom McLarty Associé Associé Associé  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société. 1603600
    Bulletin BALO n°78 du 29/06/2016, affaire n°03600
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/06/2016
    Numéro d’affaire : 03405
    Description : 160340522 juin 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°75Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 mars 2016(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques centrales, C.C.P. 29 469 Créances sur les établissements de crédit 830 610 Opérations avec la clientèle 3 814 239 Obligations et autres titres à revenu fixe   Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme   Parts dans les entreprises liées 165 862 Crédit-bail et Location avec Option d'Achat 122 448 Immobilisations Incorporelles 7 664 Immobilisations corporelles 2 231 Autres actifs 22 100 Comptes de Régularisation 455 340 Total actif 5 449 963   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 32 288 Opérations avec la clientèle 3 759 735 Dettes représentées par un titre   Autres Passifs 35 906 Comptes de régularisation 405 405 Provisions pour risques et charges 160 612 Dettes subordonnées 339 006 Fonds pour Risques Bancaires Généraux 2 575 Capitaux propres Hors FRBG (+/-) 714 436 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et Subventions d'investissement   Report à nouveau -38 225 Total passif 5 449 963   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 130 019 Engagements de garantie   Engagements reçus   Engagements de garantie 46   1603405
    Bulletin BALO n°75 du 22/06/2016, affaire n°03405
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/03/2016
    Numéro d’affaire : 00864
    Description : 160086418 mars 2016BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°34Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2015(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 29 493 Créances sur les établissements de crédit 898 845 Opérations avec la clientèle 3 841 688 Obligations et autres titres à revenu fixe 0 Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 046 Parts dans les entreprises liées 166 289 Crédit-bail et location avec option d'achat 123 895 Immobilisations incorporelles 7 129 Immobilisations corporelles 2 345 Autres actifs 25 421 Comptes de régularisation 599 310 Total actif 5 696 461   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 39 720 Opérations avec la clientèle 3 837 254 Dettes représentées par un titre   Autres passifs 41 487 Comptes de régularisation 557 731 Provisions pour risques et charges 164 251 Dettes subordonnées 339 007 Fonds pour risques bancaires généraux 2 575 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 714 436 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -38 225 Total passif 5 696 461       Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 130 019 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46    1600864
    Bulletin BALO n°34 du 18/03/2016, affaire n°00864
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/12/2015
    Numéro d’affaire : 05335
    Description : 150533516 décembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°150Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 30 septembre 2015(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 9 500 Créances sur les établissements de crédit 999 727 Opérations avec la clientèle 3 927 145 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 151 Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 1 897 Parts dans les entreprises liées 166 434 Crédit-bail et location avec option d'achat 122 705 Immobilisations incorporelles 4 346 Immobilisations corporelles 2 178 Autres actifs 29 092 Comptes de régularisation 578 882 Total actif 5 852 057   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 50 746 Opérations avec la clientèle 3 774 345 Dettes représentées par un titre 206 894 Autres passifs 40 083 Comptes de régularisation 549 156 Provisions pour risques et charges 172 407 Dettes subordonnées 339 008 Fonds pour risques bancaires généraux 4 983 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 714 435 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 139 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -38 224 Total passif 5 852 057   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 132 439 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1505335
    Bulletin BALO n°150 du 16/12/2015, affaire n°05335
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/09/2015
    Numéro d’affaire : 04499
    Description : 15044999 septembre 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°108Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2015(En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 9 504 Créances sur les établissements de crédit 1 046 174 Opérations avec la clientèle 4 140 985 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 057 Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 1 897 Parts dans les entreprises liées 166 434 Crédit-bail et location avec option d'achat 124 111 Immobilisations incorporelles 4 484 Immobilisations corporelles 2 173 Autres actifs 32 157 Comptes de régularisation 572 547 Total actif 6 110 523   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 63 934 Opérations avec la clientèle 4 017 669 Dettes représentées par un titre 204 787 Autres passifs 42 717 Comptes de régularisation 564 906 Provisions pour risques et charges 158 083 Dettes subordonnées 339 008 Fonds pour risques bancaires généraux 4 983 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 714 436 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 138 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -38 222 Total passif 6 110 523     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 162 440 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1504499
    Bulletin BALO n°108 du 09/09/2015, affaire n°04499
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/06/2015
    Numéro d’affaire : 03475
    Description : 150347526 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°76Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque.Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-la-Défense cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 27 mai 2015. I. — Bilan au 31 décembre 2014 (en milliers d'Euros) Actif Notes Au 31.12.14 Au 31.12.13 Caisse, banques centrales, C.C.P.   9 513 73 024 Créances sur les établissements de crédit 14-15 1 174 050 468 109 A vue   1 561 7 113 A terme   1 172 489 460 996 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 4 297 392 4 445 151 Autres concours à la clientèle   3 905 751 4 221 334 Comptes ordinaires débiteurs   391 641 223 817 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-30 9 871 9 871 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-30 2 427 1 612 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-30 166 107 165 798 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 124 972 137 238 Immobilisations incorporelles 20 8 307 8 508 Immobilisations corporelles 20 2 474 3 246 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 25 284 43 336 Comptes de régularisation 24 15 284 25 410 Total de l'actif   5 835 681 5 381 303   Passif Notes Aprèsrépartition (1) au 31.12.14 Avant répartition Au 31.12.14 Au 31.12.13 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 24 539 24 539 79 006 A vue   13 866 13 866 68 331 A terme   10 673 10 673 10 675 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 4 314 025 4 314 025 3 758 158 Autres dettes   4 314 025 4 314 025 3 758 158 A vue   2 610 2 610 8 836 A terme   4 311 415 4 311 415 3 749 322 Dettes représentées par un titre 14-15 214 792 214 792 214 792 Titres du marché interbancaire et titres de         créances négociables   214 792 214 792 214 792 Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 43 175 43 175 39 780 Comptes de régularisation 24 30 274 30 274 40 664 Provisions 25 150 440 150 440 169 538 Dettes subordonnées 14-15 339 017 339 017 339 011 Fonds pour risques bancaires généraux 26 4 983 4 983 6 493 (Provision pour investissement)         Capitaux Propres hors FRBG   714 436 714 436 733 861 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 136 442 136 442 136 442 Réserves 26 22 141 22 141 22 141 Provisions réglementées et subventions 26   - - d'investissements         Report à nouveau 26 -38 225 -18 800 4 764 Résultat de l'exercice 26 - -19 425 -23 564 Total du passif   5 835 681 5 835 681 5 381 303 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.  II. — Compte de résultat publiable  (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2014 Exercice 2013 Intérêts et produits assimilés 02 171 645 200 443 Intérêts et charges assimilées 02 -60 790 -67 418 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 61 670 75 338 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -49 185 -54 420 Revenus des titres à revenu variable 04 1 091 11 Commissions (produits) 05 25 445 30 440 Commissions (charges) 05 -14 926 -18 637 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 1 032 1 886 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06     Autres produits d'exploitation bancaire 07 29 224 29 139 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -26 474 -29 723 Produit net bancaire 10 138 732 167 059 Charges générales d'exploitation 08 -149 878 -181 012 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -2 970 -3 600 Résultat brut d'exploitation   -14 116 -17 553 Coût du risque 09-10 -6 097 -2 564 Résultat d'exploitation   -20 213 -20 117 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 -627 139 Résultat courant avant impôt   -20 840 -19 978 Impôt sur les bénéfices 12 -95 -3 642 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 1 510 56 Résultat net   -19 425 -23 564  Hors Bilan(1)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Engagements donnés 148 506 151 686 Engagements de financement 148 506 151 686 Engagements en faveur d'établissements de crédit 29 500 - Engagements en faveur de la clientèle (2) 119 006 151 686 Engagements de garantie - - Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 651 862 2 063 425 Engagements de financement 250 000 1 623 195 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 250 000 1 623 195 Engagements de garantie 401 862 440 230 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle 401 816 440 184 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".  III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2014 est une perte de 19 425 310,12 euros, et sur proposition de la gérance, l’assemblée générale des associés commanditaires et l’associé commandité, décident de porter le résultat de l’exercice en report à nouveau, réparti entre les associés de la manière suivante : - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 1 942 531,012 euros- à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 17 482 779,108 euros Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, il est pris acte que les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents ont été les suivants :  Exercice Associé commandité Associés commanditaires Dividende Distribué Dividende distribué par action 2011 12 465 899,52 € 2,88 € 2012 14 327 127,57 € 3,31 € 2013 - -  L’assemblée générale des commanditaires et le commandité prennent acte en outre que la Société a supporté une charge de 82 584 euros au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité des votants. IV. — Annexes aux comptes sociaux Note préliminaire : Principales règles d'évaluation et de présentation 1/ Présentation des comptes Les comptes individuels de GE Money Bank (ci-après « GEMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement ANC 2014-07 du 26 novembre 2014.Les comptes de l’exercice sont présentés sous une forme identique à celle de l’exercice précédent. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :- Continuité de l’exploitation,- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,- Indépendance des exercices. Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.GEMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2/ Faits marquants de l’exercice L’exercice 2014 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Plan de sauvegarde de l’emploi – Modification de l’organisationAu cours de l’année 2014, GE Money Bank a poursuivi l’ajustement de son organisation se traduisant par un plan de départs volontaires, l’adaptation du réseau d’agences et le regroupement des équipes sur le site de Nantes. 2. Simplification juridiqueEn 2014, suppression des deux holdings intermédiaires ALCOR SAS et SOPAREST par voie de fusion-absorption par leur société mère GEC SAS. ALCOR SAS étant associé commanditaire et SOPAREST associé commanditaire et commandité de GE Money Bank, les titres qu’elles détenaient dans le capital social de GE Money Bank ont été transférés à la société absorbante GEC SAS.Achat pour 1M€ des droits sociaux commandité de SOMAFI, précédemment détenus par la SOGUAFI, cette dernière ayant fait l’objet d’une fusion absorption par la SOMAFI au 31 décembre 2014 3. Apurement des stocks de créancesLes anciennes créances douteuses, sans espoir de récupération, du portefeuille « Crédit Automobile » et « Crédit consommation » ont fait l’objet d’un apurement. Les flux de passage en perte correspondent à un montant de 25M€ (14,2M€ pour l’activité Consommation et 10,8M€ pour l’activité Automobile). 4. Modification de la stratégie et des activités de GE Money BankCompte tenu de l’environnement économique et de l’évolution des marchés sur lesquels intervient GE Money Bank mais également de l’évolution de la réglementation, cette stratégie est concentrée sur plusieurs thèmes :- Retrait progressif des marchés « Financement Immobilier » et « Crédit à la consommation ».- Croissance sur les marchés à meilleure rentabilité : « Financement Auto » et « Consolidation de crédits ». 3/ Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2014. 4/ Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèleLes crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux.Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement N° CRC 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances sainesLes créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteusesGE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ;- un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ;- l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructuréesLes créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. DépréciationsLes créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit :- créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière,- Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif.Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garantiesLa valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf.La valeur des biens immobiliers font l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur portefeuilles homogènesEn plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négativeLorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Portefeuille titresLes opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux : - le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres,- le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres. Les titres sont classés d’après leur nature et l’objectif économique qui est recherché : effets publics, titres de créances négociables et titres du marché interbancaire, actions et autres valeurs assimilées (Bons du Trésor, Emprunts d’Etat, etc…), obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés, les titres de créances négociables et les titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable.Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Ils font l’objet des règles d’évaluation suivantes : - Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». En application du règlement du CRC n° 2008-17 les reclassements depuis la catégorie « transaction » vers les catégories « placement » et « investissement » sont autorisés dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ou lorsque ceux-ci ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif. Le règlement autorise les établissements à céder tout ou partie des titres reclassés dans la catégorie des « titres d’investissement » dès lors que sont vérifiées les deux conditions suivantes :- Le reclassement a été motivé par une situation exceptionnelle,- Le marché est redevenu actif pour ces titres. GEMB n’a pas procédé dans ses états financiers individuels à de tels reclassements. Dettes envers les établissements de créditLes dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèleLes comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titreLes primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. ImmobilisationsLes immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :1 Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire2 Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire3 Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet4 Logiciels acquis :- 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché- 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Dettes subordonnéesLes emprunts subordonnés avec GE Capital SAS répondent aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres. Conclus pour une durée indéterminée, ils portent intérêts sur la base de l’indice EURIBOR 3 mois. Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Pour l’exercice clos le 31 décembre 2014, le montant des intérêts s’élève à 3 637 590,74€. Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissementLe fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ». Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au GroupePour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 2,00 % contre 3.50 % l’année précédente. Impôt sur les bénéficesDepuis le 1er janvier 2006, GE Money Bank S.C.A a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.La charge d’impôt figurant au compte de résultat correspond à l’impôt sur les sociétés dû au titre de l’exercice. 5/ Evènements post clôture Le 10 avril 2015, GE a annoncé le recentrage de GE Capital sur les activités de financement liées aux métiers industriels de GE que sont l’aviation, la santé et l’énergie. Seuls GECAS, EFS, Healthcare Financial Services et Working Capital Solutions continueront à faire partie de GE et les autres composantes de GE Capital seront cédées dans le temps. Cette annonce n’a pas conduit à modifier la valeur des actifs de GEMB dans ses comptes sociaux. Par ailleurs, cette décision est susceptible de modifier les perspectives d’utilisation des locaux de la Tour Citylights, si les entités cédées devaient être amenées à déménager avant ou peu après leur installation dans la Tour. A ce jour, la direction étudie différentes alternatives pour le projet Citylights, notamment l’opportunité de trouver d’autres occupants ou de faire reprendre l’engagement par d’autres entités du groupe GE. 6/ Autres informations Litiges en cours :La société GEMB a initié une procédure de contestation de redressement notifié par l’administration fiscale au titre d’exercices antérieurs. A ce jour la société n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Par ailleurs, GEMB est en litige avec une société d’assurance qui refuse d’exécuter partiellement ses engagements malgré deux décisions en sa défaveur. En l’état GEMB n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Consolidation des comptes :Les comptes de GEMB sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L.511-45 du CMF/Avis CNC n°2009-11) :En application de l’article L.511-45 du Code Monétaire et Financier, nous vous indiquons que GEMB n’a pas d’implantation dans les Etats ou territoires qui n’ont pas conclu avec la France de convention d’assistance administrative ni dans d’autres Etats ou territoires étrangers. Les informations visées à l’article L.511-45 du Code Monétaire et Financier sont reprises en Note 26 des annexes aux comptes consolidés de GEC S.A.S. Note 2 : intérêts, produits et charges assimilés  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Opérations avec les établissements de crédits 7 388 5 777 Intérêts et produits assimilés 7 528 5 837 Intérêts et charges assimilés -140 -60 Opérations avec la clientèle 114 583 139 324 Intérêts et produits assimilés (1) 163 724 194 213 Intérêts et charges assimilés -49 141 -54 889 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -7 479 -8 171 Intérêts et produits assimilés 393 393 Intérêts et charges assimilés -7 872 -8 564 Autres intérêts et produits assimilés -3 637 -3 905 Total des intérêts et produits assimilés 171 645 200 443 Total des intérêts et charges assimilés -60 790 -67 418 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 4 472 K€ pour 2014 contre4 507 K€ pour 2013. Dont amortissement du CRC 2009-03, soit 5,7 M€ pour 2014 contre9,9 M€ en 2013 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 4,6 M€ pour 2014 contre4,7 M€ pour 2013  Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 61 670 75 338 Loyers, indemnités et produits divers 53 239 64 969 Plus-values de cessions 8 431 10 369 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -49 185 -54 420 Dotations aux amortissements -46 270 -51 427 Moins-value de cessions -2 915 -2 993 Total 12 485 20 918 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés pour 940K€ en 2014.  Note 4 : Revenus des titres à revenu variable  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Participations 1 091 11 - CRH - 10 - SOREFI 822 - - SOMAFI 268 - - SOGUAFI - - - BPI 1 1 - Certificat d'association - - Total 1 091 11  Note 5 : Commissions  (en milliers d’Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -1 771 -2 129 Commissions et produits assimilés 13 095 15 720 Commissions et charges assimilées -14 866 -17 849 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 12 287 13 928 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 121 162 Commissions de courtage d'assurance 12 225 14 554 Charges sur prestations de service financier -59 -788 Commissions avec les établissements de crédit 3 4 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 4 4 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -1 - Total des commissions (Produits) 25 445 30 440 Total des commissions (Charges) -14 926 -18 637 Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Opérations de change 121 -171 Opérations sur instruments financiers -1 153 -1 715 Total -1 032 -1 886  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés    Exercice 2014 Exercice 2013 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus value sur cession de titres de placement - - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - -  Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Produits liés à l'assurance 9 294 10 559 Prestations intra-groupe 16 501 18 240 Produits accessoires 3 327 170 Transfert de charges - - Reprises de provisions 102 170 Total 29 224 29 139  Autres charges d'exploitation bancaire    Exercice 2014 Exercice 2013 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) (1) -25 875 -25 026 Dotation aux provisions -599 -4 697 Total -26 474 -29 723 (1) En 2014, les moins-values nettes sur cessions de créances (debt sales)s'élèvent à environ 25,9M€ contre 24,8M€ en 2013.  Note 8 : Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Frais de personnel -31 678 -84 162 Charges de retraite -11 530 -3 509 Autres charges sociales -23 168 -19 421 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -5 361 -6 022 Participation et intéressements des salariés   4 Autres frais administratifs -65 624 -64 058 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -12 517 -3 844 Total -149 878 -181 012  Effectif moyen de l'exercice  Exercice Techniciens Cadres Total 2014 252 612 864 2013 259 674 933  Rémunération des organes de direction La rémunération des dirigeants s'élève en 2014 à 935 496 Euros.Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat. Information relative au DIF Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 91 817 heures.Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 81 363 heures. Note 9 : Coût du risque  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Coût du risque sur clientèle -6 198 -2 532 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 33 066 7 362 Variation des provisions sur la clientèle -9 611 9 279 Pertes sur créances irrécouvrables -23 281 -9 588 Récupérations sur créances amorties 274 450 Actualisation CRC 2005-03 2 425 1 655 Décote sur restructurés -9 071 -11 690 Autres opérations 189 37 Risque opérationnel -33 -33 Cessions de créances -55 -36 Total -6 097 -2 564 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2)  Note 10 : Résultat par activité  (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2014 Intérêts et résultat sur crédit-bail             Total intérêts 25 257 38 040 22 638 85 384 326 171 645 Résultat sur crédit-bail - - 12 485 - - 12 485 Total Intérêt et résultat sur crédit-bail 25 257 38 040 35 123 85 384 326 184 130 Coût du refinancement (1) -3 402 -14 982 -6 889 -35 517   -60 790 Produit net d'intérêt par activité 21 855 23 058 28 234 49 867 326 123 340 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 7 206 9 204 10 352 17 031 20 940 64 733 Commissions (charges) et autres charges bancaires -21 989 -2 286 -13 650 -9 888 -1 528 -49 341 Commissions nettes -14 783 6 918 -3 298 7 143 19 412 15 392 Produit Net Bancaire par activité 7 072 29 976 24 936 57 010 19 738 138 732 Coût du risque -18 133 10 329 -1 097 15 002 -4 6 097 Contribution de chaque activité après coût             du risque et avant frais généraux 25 205 19 647 26 033 42 008 19 742 132 635 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.  Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Immobilisations financières -458 - Plus ou moins-values sur titres 8 - Variation des dépréciations sur titres -466 - Immobilisations corporelles et incorporelles -169 139 Plus-value 106 139 Moins-value -275 - Total -627 139  Note 12 : Impôt sur les bénéfices  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Impôt exigible de l'exercice - -3 610 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - - Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% -95 -11 Variation des provisions pour risques - -21 Impôt sur les bénéfices -95 -3 642  Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale  (en milliers d'Euros) Exercice 2014 Exercice 2013 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement 1 510 56 Impact sur le résultat net de l'exercice 1 510 56  Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité(1)  (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables(2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Au 31.12.14 Au 31.12.13 Actif                             Créances sur les établissements de crédit                             non éligibles au refinancement de la BDF 1 107 191 - - 1 561 7 113 - - 530 500 410 000 640 882 50 805 1 174 050 468 109 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - - 805 - 805 Créances sur la clientèle non éligibles                             au refinancement de la BDF 7 203 8 279 203 262 195 495 453 556 286 672 153 594 193 997 427 110 531 406 172 489 219 072 1 417 214 1 434 921 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 57 463 59 924 172 470 161 746 903 839 802 696 1 746 406 1 985 864 2 880 178 3 010 230 au refinancement de la BDF                             Obligations et autres titres à revenu fixe 19 19 - - - - - -   - 9 852 9 852 9 871 9 871 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 1 248 - - 20 727 74 947 3 811 3 811 - - - - 24 539 79 006 Comptes créditeurs de la clientèle 18 328 15 574 - - 265 967 213 417 584 085 257 554 2 018 645 2 258 613 1 427 000 1 013 000 4 314 025 3 758 158 Dettes représentées par un titre 3 792 3 792 - - - - 10 000 - 201 000 159 000 - 52 000 214 792 214 792 . Emprunts obligataires - - - - -           - - - - . Titres du marché interbancaire 3 792 3 792 - -     10 000 - 201 000 159 000 - 52 000 214 792 214 792 Dettes subordonnées 17 11 339 000 339 000 - - - - - - - - 339 017 339 011 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.  Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Total dont entreprisesliées (1) dont participations (2) Total dont entreprisesliées (1) dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 1 174 050 1 172 489 - 468 109 460 191 - - dont prêts subordonnés (3) - - - 805 - - Créances sur la clientèle 4 297 392 391 988 - 4 445 151 7 581 - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 - - 9 871 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 24 539 11 531 - 79 006 65 582 - Comptes créditeurs de la clientèle 4 314 025 3 911 783 - 3 758 158 3 017 202 - Dettes représentées par un titre 214 792 - - 214 792 - - Dettes subordonnées 339 017 339 017 - 339 011 339 011 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 148 506 29 500 - 151 686 - - • en faveur d'établissements de crédit 29 500 29 500 - - - - • en faveur de la clientèle 119 006 - - 151 686 - - Engagements de garantie donnés - - - - - - • d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - • d'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 250 000 250 000 - 1 623 195 1 623 195 - • reçus d'établissements de crédit -   - -   - • reçus de la clientèle 250 000 250 000 - 1 623 195 1 623 195 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.  (3) :    Au 31.12.14 Au 31.12.13 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 9 - - 10 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 3 638 3 638 - 3 905 3 905 -  Note 16 : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Encours sain (1) 4 102 846 4 257 022 Encours douteux net 194 546 188 129 Encours douteux 372 384 396 987 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -177 838 -208 858 Total actif 4 297 392 4 445 151 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -88 662 -79 051 (1) Inclusla position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (392M€ en 2014 contre 224M€ en 2013). (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).  Note 16 bis : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Total Au 31.12.14 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 4 102 846 181 372 940 139 292 969 2 296 378 391 988 (*) Dont restructurés 288 099 35 645 59 853 7 766 184 835 - (*) Dont décote sur restructurés -18 943 -6 427 -642 -527 -11 347 - (*) Dont créances rattachées 7 041 301 952 1 194 4 594 - Encours douteux net 194 546 19 375 36 092 13 966 125 113 - Encours douteux 372 384 116 391 41 733 65 538 148 722 - Dont compromis 268 166 101 343 39 565 52 590 74 668 - Dépréciation des créances sur la clientèle -177 838 -97 016 -5 641 -51 572 -23 609 - Total actif 4 297 392 200 747 976 231 306 935 2 421 491 391 988 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -88 662 -28 117 -20 035 -13 569 -26 941 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 124 832 -   124 832 - - (*) Dont restructurés 114 - - 114 - - (*) Dont décote sur restructurés -34     -34     (*) Dont créances rattachées 297     297     Encours douteux net 9 537 - - 9 537 - - Encours douteux 38 622 - - 38 622 - - Dont compromis 34 473 -   34 473 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -29 085 - - -29 085 - - Total actif 134 369 - - 134 369 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -4 742 - - -4 742 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.  Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers  2014 (en milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 101 305 126 567 3 496 853 371 080 - 7 041 4 102 846 Créances douteuses nettes de dépréciations 4 973 20 501 168 906 4   162 194 546   2013 (en milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 107 857 141 606 3 789 056 210 182 207 8 114 4 257 022 Créances douteuses nettes de dépréciations 5 283 18 630 163 201 851   164 188 129  Note 18 : titres de transaction, titres de placement  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 9 871 Titres non cotés     • Autres obligations - - Titres cotés     • Autres obligations (1) 9 871 9 871 Total (1) 9 871 9 871 (1) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.  Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales(50 % du capital détenu) - 163 629 163 629 - 163 668 163 668 Valeur brute - 163 629 163 629 - 163 668 163 668 Dépréciation - - - - - - Participations(10 à 50 % du capital détenu) - - - - 143 143 Valeur brute - 126 126 - 143 143 Dépréciation - 126 126 - - - Autres participations(moins de 10 % du capital détenu) 2 427 2 478 4 905 1 612 1 987 3 599 Valeur brute 2 427 2 987 5 414 1 612 1 987 3 599 Dépréciation   509 509   - - Total 2 427 166 107 168 534 1 612 165 798 167 410 dont             - Etablissements de crédit 2 427 165 477 167 904 1 611 164 986 166 597  Note 20 : Immobilisations  (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.13 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2013 Valeur nette au 31.12.13 Variation 2014 Valeur brute au 31.12.14 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2014 Valeur nette au 31.12.14 Acquisitions Cessions/Sorties Transferts/Autres Immobilisations incorporelles (1) 57 960 -49 452 8 508 1 934 -131   59 763 -51 456 8 307 Immobilisations corporelles 14 557 -11 311 3 246 334 -1 070 - 13 821 -11 347 2 474 Immeubles - Exploitation 1 026 -546 480 - - - 1 026 -573 453 Immeubles - Hors exploitation 35 -15 20 - -   35 -15 20 Matériel et mobilier 8 057 -7 314 743 127 -77   8 107 -7 651 456 Autres immobilisations corporelles 5 350 -3 436 1 914 174 -904   4 620 -3 108 1 512 Immobilisations corporelles en cours 89 - 89 33 -89   33 - 33 Immobilisations financières 177 281 - 177 281 2 107 -349 - 179 039 -634 178 405 Titres de placement 9 871 - 9 871 - - - 9 871 - 9 871 Titres de participation 1 612 - 1 612 1 063 -248 - 2 427 - 2 427 Parts dans les entreprises liées 165 798 - 165 798 1 044 -101 - 166 741 -634 166 107 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.     Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2013 Variation 2014 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2014 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -49 452 -2 126 122 -51 456 Immobilisations corporelles -11 311 -842 806 -11 347 Immeubles - Exploitation -546 -27 - -573 Immeubles - Hors exploitation -15 - - -15 Matériel et mobilier -7 314 -387 50 -7 651 Autres immobilisations corporelles -3 436 -428 756 -3 108 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - 634 - 634 Titres de placement - - - - Titres de participation - 634 - 634 Parts dans les entreprises liées - - - -  Note 21 : détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Créances sur les établissements de crédit 1 107 191 Créances sur la clientèle 7 203 8 278 Immobilisations financières 19 19 Comptes de régularisation actif - 1 507 Total 8 329 9 995  Intérêts à payer  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Dettes envers les établissements de crédit 1 248 Comptes créditeurs de la clientèle 18 328 15 574 Dettes représentées par un titre 3 792 3 792 Dettes subordonnées 17 11 Comptes de régularisation passif - 6 215 Total 22 138 25 840  Note 22 : Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Immobilisations (1) 115 937 128 373 Créances rattachées 9 035 8 865 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 9 035 8 865 Loyers courus non échus - - Total 124 972 137 238  (1) Immobilisations    Valeur nette au 31.12.13 Valeur brute au 31.12.14 Dépréciations cumulées au 31.12.14 Valeur nette au 31.12.14 Crédit -bail         - Immobilisations louées 128 373 218 979 103 042 115 937  (2) Comptes débiteurs de la clientèle    Au 31.12.14 Au 31.12.13 Encours sains 1 045 971 Encours douteux net 7 990 7 894 Encours douteux net 35 421 37 266 Dépréciation des créances sur la clientèle -27 431 -29 372 Total 9 035 8 865  Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière  (en milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 116 982 124 832 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 115 937 123 490 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 045 1 045 I C N E - 297 Encours douteux 35 421 38 622 Capital restant du - 3 193 Impayés douteux 35 421 35 421 I C N E - 8 Dépréciations de créances douteuses -27 431 -29 085 Encours nets 124 972 134 369 Divers     Marge financière de N-1   -5 385 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -2 920 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - -4 742 IS latent   -2 608 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   418 Provision pour marge financière négative -   Total 122 052 122 052  Note 23 : Autres actifs et autres passifs Autres actifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Fournisseurs débiteurs 375 29 Personnel 879 526 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 9 592 9 025 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 7 - Groupe et associés - IS 4 570 18 942 Assurances 3 009 2 907 Apporteurs et partenaires 94 95 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 2 790 4 797 Dépôts, avances et cautionnements 1 073 930 Divers 2 895 6 085 Divers douteux - - - Brut - 1 933 - Dépréciations - -1 933 Total 25 284 43 336  Autres passifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 840 1 102 Fournisseurs 1 547 1 743 Opérations de crédit-bail et location simple 622 1 244 Personnel - divers 6 953 7 802 Personnel - participation des salariés - - Sécurité sociale et organismes sociaux 10 527 7 263 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 1 682 2 007 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 3 567 4 624 Groupe et associés - IS 373 396 Assurances 2 391 2 949 Assistance 462 509 Frais de recouvrement 348 297 Apporteurs et partenaires 255 335 Charges à payer 13 608 9 509 Dépôts, avances et cautionnements - - Total 43 175 39 780  Note 24 : Comptes de régularisation Actif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Valeurs reçues à l'encaissement 802 1 749 Compte d'ajustement sur devises - 3 990 Charges constatées d'avance 499 835 Produits à recevoir 2 013 3 673 - Produits financiers - IFT - 1 506 - Produits sur assurances 1 897 2 073 - Autres 116 94 Comptes de régularisation divers 11 970 15 163 - Impôt différé - prêts à taux zéro 4 283 4 378 - Compte de régularisation divers 7 687 10 785 Total 15 284 25 410  Passif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Compte d'ajustement sur devises - 108 Produits constatés d'avance 21 946 25 047 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 2 920 3 187 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 16 144 18 891 - Divers 2 882 2 969 Charges à payer 8 328 15 509 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme - 5 858 - Charges financières - Autres - 357 - Commissions et points fidélités 4 256 5 767 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 4 072 3 527 Total 30 274 40 664  Note 25 : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l'actif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Dotations Reprise Au 31.12.14 Créances sur la clientèle 208 858 16 395 -47 415 177 838 Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées - 634 - 634 Crédit-bail 29 372 939 -2 880 27 431 Immobilisations incorporelles 35 647 321 -102 35 866 Autres actifs 1 933 - -1 933 - Total 275 810 18 289 -52 330 241 769  Provisions non bancaires  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Dotations Reprise Au 31.12.14 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 43 302 7 958 -458 - 50 802 Risques sur sociétés de constructions 1 184 - -169 - 1 015 Redressements fiscaux 1 547 -   - 1 547 Divers non bancaire 44 262 4 134 -39 541 -441 8 414 Total 90 295 12 092 -40 168 -441 61 778  Provisions bancaires    Au 31.12.13 Dotations Reprise Au 31.12.14 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 191 - -191 -   Sur la clientèle 79 052 24 831 -15 221 - 88 662 Total 79 243 24 831 -15 412   88 662  Note 26 : Tableau de variation de la situation nette    Capital (1) Réserve légale Prime de fusion et d'émission Réserve générale Prime de fusion Réserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites   Ouverture après affectation du résultat de 2012 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 4 287 477 2013 Boni de Fusion CAMUFI - - -     -     Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2013 - - - - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 4 287 477 Affectation du résultat 2012 - -   -     -21 208 -2 356 Capitaux propres après affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -16 921 -1 879 2014 Boni de Fusion CAMUFI - - -   - -     Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2014 -   - - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -16 921 -1 879 Affectation du résultat 2014 (2) -           -15 747 -1 750 Capitaux propres après affectation (2) 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -32 668 -3 629 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.     Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres(en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue à chaque action (3) (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2012 6 549   763 975 - 38 955 936 19,61 - - 2013 Boni de Fusion CAMUFI - - - - - - - - Variation de la provision pour investissement -56 - -56 - - - - - Résultat de l'année 2013 - -23 564 -23 564 - - - - - Augmentation de Capital - -   - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 6 493 -23 564 740 355 - 38 955 936 19,00 - - Affectation du résultat 2012 - 23 564 - - - - -0,60 - Capitaux propres après affectation 6 493   740 355 - 38 955 936 19,00 - - 2014 Boni de Fusion CAMUFI   - - - - - - - Variation de la provision pour investissement -1 510 - -1 510 - - - - - Résultat de l'année 2014   -17 497 -17 497 - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 4 983 -17 497 721 348 - 38 955 936 18,52 - - Affectation du résultat 2014 (2) - 17 497 - - - - -0,45 - Capitaux propres après affectation (2) 4 983   721 348 - 38 955 936 18,52 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.  Note 27 : Instruments financiers à terme  (en milliers d'Euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)         Ventilation par durée résiduelle 0   58 768 956 • A moins d'un an - - - - • D'un an à cinq ans - - 58 768 956 • A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 0   58 768 956 • Gestion de positions ouvertes isolées - - - - • Macro couverture - - - - • Micro couverture - - 58 768 956 Ventilation par contreparties 0   58 768 956 • Administrations centrales et assimilées - - - - • Etablissements de crédit - - - - • Autres contreparties - - 58 768 956 (*)Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 28 : Opérations en devises  (en milliers d'euros) Au 31.12.14 Au 31.12.13 Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises (*)             Ventilation par durée résiduelle 0 0   175 114 176 045 80 • A moins d'un an - -   175 114 176 045 80 • D'un an à cinq ans - - - - - - • A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 0 0   175 114 176 045 80 • Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - - • Macro couverture - - - - - - • Micro couverture - -   175 114 176 045 80 Ventilation par contreparties 0 -   175 114 176 045 80 • Administrations centrales et assimilées - - - - - - • Etablissements de crédit - - - - - - • Autres contreparties - -   175 114 176 045 80 (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2014    Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       Société Crédit Foncier 163 000 31 680 99,99 163 000 163 000 1 171 382 - - 4 521 - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense                       II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 629 629 347 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 5 540 4 905 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.  Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en Euros)   2010 2011 2012 2013 2014 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 475 214 738 437 581 880 361 751 523 341 612 645 295 592 995 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 97 778 823 44 821 180 11 827 659 6 107 093 -71 328 337 Impôt sur les bénéfices 33 220 641 8 298 881 6 031 218 3 620 773 - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 6 163 797 3 791 088 2 469 812 - - Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 18 214 832 37 943 445 5 311 448 -23 564 275 -19 425 310 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 1,50 0,84 0,09 0,06 -1,83 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,47 0,97 0,14 -0,60 -0,50 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 068 1 016 944 933 864 Montant de la masse salariale de l'exercice 55 536 753 56 225 867 52 027 662 49 005 792 53 508 465 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 26 852 212 28 775 723 26 449 725 24 764 423 25 660 598 (1)Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.  Note 30 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2014 (en milliers d'Euros)  Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 9 852 -   Créances rattachées 19     Total titres de placement 9 871 -   II - Titres de participation     8 827 Actions Sorefi SCA 570 - 18 592 Actions Somafi-Soguafi SCA 1 907 - 9 705 Actions BPI (ex OSEO) 66 -   Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 31   147 225 CRH 2 331     Total titres de participation 4 905 -   III- Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 -   Total titres de filiales 163 207 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 422 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 178 405 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 422K€.  V. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 31 décembre 2014 En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2014, sur : - le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport,- la justification de nos appréciations,- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la Gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Evaluation des risques de créditAu titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis et 25 de l'annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques. Valorisation des titresVotre société détient des positions sur titres. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans la note annexe 18 et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Paris et Paris La Défense, le 17 avril 2015.Les commissaires aux comptes :  Expertise et Audit SA KPMG Audit   Département de KPMG S.A. Pascal Fleury Malcolm McLarty Associé Associé  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.  1503475
    Bulletin BALO n°76 du 26/06/2015, affaire n°03475
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/06/2015
    Numéro d’affaire : 03191
    Description : 150319117 juin 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°72Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2015(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 9 508 Créances sur les établissements de crédit 1 101 485 Opérations avec la clientèle 4 233 869 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 963 Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 412 Parts dans les entreprises liées 166 741 Crédit-bail et location avec option d'achat 123 138 Immobilisations incorporelles 3 844 Immobilisations corporelles 2 412 Autres actifs 32 880 Comptes de régularisation 561 515 Total actif 6 247 767   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 33 840 Opérations avec la clientèle 4 177 932 Dettes représentées par un titre 211 000 Autres passifs 45 607 Comptes de régularisation 557 783 Provisions pour risques et charges 145 692 Dettes subordonnées 339 000 Fonds pour risques bancaires généraux 4 983 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 731 930 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 20 210 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -18 800 Total passif 6 247 767     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 149 962 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1503191
    Bulletin BALO n°72 du 17/06/2015, affaire n°03191
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/03/2015
    Numéro d’affaire : 00477
    Description : 150047711 mars 2015BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°30Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2014(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 9 514 Créances sur les établissements de crédit 1 174 054 Opérations avec la clientèle 4 297 393 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 Actions et autres titres à revenu variable   Participations et autres titres détenus à long terme 2 428 Parts dans les entreprises liées 166 741 Crédit-bail et location avec option d'achat 124 972 Immobilisations incorporelles 8 307 Immobilisations corporelles 2 474 Autres actifs 25 284 Comptes de régularisation 45 244 Total actif 5 866 282   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 24 542 Opérations avec la clientèle 4 314 024 Dettes représentées par un titre 214 792 Autres passifs 43 174 Comptes de régularisation 43 377 Provisions pour risques et charges 148 512 Dettes subordonnées 339 017 Fonds pour risques bancaires généraux 4 983 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 733 861 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -18 800 Total passif 5 866 282   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 147 228 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1500477
    Bulletin BALO n°30 du 11/03/2015, affaire n°00477
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/12/2014
    Numéro d’affaire : 05399
    Description : 140539912 décembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°149Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 septembre 2014(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 10 416 Créances sur les établissements de crédit 1 217 456 Opérations avec la clientèle 4 293 776 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 151 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 2 428 Parts dans les entreprises liées 165 756 Crédit-bail et location avec option d'achat 123 142 Immobilisations incorporelles 3 878 Immobilisations corporelles 2 575 Autres actifs 45 084 Comptes de régularisation 43 482 Total actif 5 918 144    Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 58 165 Opérations avec la clientèle 4 313 033 Dettes représentées par un titre 217 000 Autres passifs 48 829 Comptes de régularisation 62 031 Provisions pour risques et charges 139 723 Dettes subordonnées 339 009 Fonds pour risques bancaires généraux 6 493 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 733 861 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -18 800 Total passif 5 918 144     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 132 204 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1405399
    Bulletin BALO n°149 du 12/12/2014, affaire n°05399
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/09/2014
    Numéro d’affaire : 04571
    Description : 140457110 septembre 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°109Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4,20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2014(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 144 696 Créances sur les établissements de crédit 450 249 Opérations avec la clientèle 5 119 859 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 057 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 2 428 Parts dans les entreprises liées 165 756 Crédit-bail et location avec option d'achat 126 936 Immobilisations incorporelles 4 335 Immobilisations corporelles 2 944 Autres actifs 40 832 Comptes de régularisation 80 931 Total actif 6 149 023   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 190 960 Opérations avec la clientèle 4 380 925 Dettes représentées par un titre 214 827 Autres passifs 49 325 Comptes de régularisation 87 019 Provisions pour risques et charges 146 603 Dettes subordonnées 339 010 Fonds pour risques bancaires généraux 6 493 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 733 861 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau -18 800 Total passif 6 149 023   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 143 795 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1404571
    Bulletin BALO n°109 du 10/09/2014, affaire n°04571
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/06/2014
    Numéro d’affaire : 03404
    Description : 140340425 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°76Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ GE MONEY BANKSociété en Commandite par Actions au capital de 594 078 024 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque.Siège social : Tour Europlaza, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Comptes sociaux approuvés par l’Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire du 26 mai 2014 I. — Bilan au 31 décembre 2013(En milliers d’euros)  Actif Notes Au 31.12.13 Au 31.12.12 Caisse, banques centrales, C.C.P.   73 024 3 442 Créances sur les établissements de crédit 14-15 468 109 688 504 A vue   7 113 2 617 A terme   460 996 685 887 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 4 445 151 5 276 087 Autres concours à la clientèle   4 221 334 4 869 993 Comptes ordinaires débiteurs   223 817 406 094 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-30 9 871 9 871 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-30 1 612 1 851 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-30 165 798 165 827 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 137 238 157 209 Immobilisations incorporelles 20 8 508 6 734 Immobilisations corporelles 20 3 246 4 099 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 43 336 37 181 Comptes de régularisation 24 25 410 35 814 Total de l'actif   5 381 303 6 386 619   Passif Notes Après répartition (1) Avant répartition Au 31.12.13 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 79 006 79 006 269 861 A vue   68 331 68 331 259 187 A terme   10 675 10 675 10 674 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 3 758 158 3 758 158 4 254 389 Autres dettes   3 758 158 3 758 158 4 254 389 A vue   8 836 8 836 8 455 A terme   3 749 322 3 749 322 4 245 934 Dettes représentées par un titre 14-15 214 792 214 792 265 258 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   214 792 214 792 265 258 Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 39 780 39 780 44 660 Comptes de régularisation 24 40 664 40 664 43 746 Provisions 25 169 538 169 538 142 446 Dettes subordonnées 14-15 339 011 339 011 459 013 Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 26 6 493 6 493 6 549 Capitaux Propres hors FRBG   733 861 733 861 900 697 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 136 442 136 442 136 442 Réserves 26 22 141 22 141 21 876 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26   - - Report à nouveau 26 -18 800 4 764 142 990 Résultat de l'exercice 26 - -23 564 5 311 Total du passif   5 381 303 5 381 303 6 386 619 (1) Sous réserve d’approbation des propositions d’affectation du résultat par l’Assemblée  II. — Compte de résultat publiable  (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2013 Exercice 2012 Intérêts et produits assimilés 02 200 443 235 599 Intérêts et charges assimilées 02 -67 418 -94 308 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 75 338 89 369 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -54 420 -63 617 Revenus des titres à revenu variable 04 11 8 Commissions (produits) 05 30 440 34 914 Commissions (charges) 05 -18 637 -23 180 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 1 886 1 676 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06     Autres produits d'exploitation bancaire 07 29 139 31 943 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -29 723 -5 731 Produit net bancaire 10 167 059 206 673 Charges générales d'exploitation 08 -181 012 -179 881 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -3 600 -4 173 Résultat brut d'exploitation   -17 553 22 619 Coût du risque 09-10 -2 564 -14 315 Résultat d'exploitation   -20 117 8 304 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 139 608 Résultat courant avant impôt   -19 978 8 912 Impôt sur les bénéfices 12 -3 642 -5 017 Dotations / Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 56 1 416 Résultat net   -23 564 5 311  Hors bilan (1)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Engagements donnés 151 686 196 183 Engagements de financement 151 686 196 183 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 151 686 196 183 Engagements de garantie - - Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - - Engagements reçus 2 063 425 1 014 683 Engagements de financement 1 623 195 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 1 623 195 500 000 Engagements de garantie 440 230 514 683 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 46 Engagements reçus de la clientèle 440 184 514 637 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".  III. — Affectation du résultat Constatant que le résultat de l’exercice 2013 est une perte de 23 564 274,75 euros, la gérance propose de porter le résultat de l’exercice en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante :- à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 2 356 427,47euros- à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 21 207 847,28 euros Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents ont été les suivants :  Exercice Associé commandité Associés commanditaires Dividende Distribué Dividende distribué par action 2010 - - 2011 12 465 899,52 2,88 € 2012 14 327 127,57 3,31 €  L’assemblée générale des commanditaires et le commandité prennent acte en outre que la Société a supporté une charge de 85 373 € au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexe aux comptes sociauxNote préliminaire : Principales règles d'évaluation et de présentation1/ Présentation des comptes Les comptes individuels de GE Money Bank (ci-après « GEMB ») ont été établis conformément aux dispositions du règlement du comité de la réglementation comptable n° 2005-04 modifiant le règlement n° 2000-03 du comité de la réglementation comptable applicable aux établissements de crédit à compter de l’exercice 2001.Les comptes de l’exercice sont présentés sous une forme identique à celle de l’exercice précédent. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :- Continuité de l’exploitation,- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,- Indépendance des exercices. Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.GEMB présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2/ Faits marquants de l’exercice L’exercice 2013 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Plan de sauvegarde de l’emploiLa démarche d’ajustement des structures et des équipes engagée en 2012, s’est poursuivie en 2013 et s’est traduite notamment par un nouveau plan de sauvegarde de l’emploi pour un montant de l’ordre de 36 millions d’euros. 2. Cessions de créancesGEMB a cédé en février 2013 à GE SCF, un portefeuille d’actifs à hauteur de 314 millions d’euros. 3. Contrôle fiscalGEMB a fait l’objet d’un contrôle fiscal portant sur les exercices 2010 à 2012. Une notification de l’administration a été reçue fin décembre 2013 dans ce cadre. 3/ Changement de méthode Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2013. 4/ Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèleLes crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux.Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au règlement N° CRC 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances sainesLes créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteusesGE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes :- un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ;- un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ;- l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructuréesLes créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. DépréciationsLes créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit :- créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière,- Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif.Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garantiesLa valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf.La valeur des biens immobiliers font l’objet d’une réévaluation trimestrielle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur portefeuilles homogènesEn plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négativeLorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Portefeuille titresLes opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux :- le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres,- le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres. Les titres sont classés d’après leur nature et l’objectif économique qui est recherché : effets publics, titres de créances négociables et titres du marché interbancaire, actions et autres valeurs assimilées (Bons du Trésor, Emprunts d’Etat, etc…), obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés, les titres de créances négociables et les titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable.Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Ils font l’objet des règles d’évaluation suivantes : – Titres de placement : Sont considérés comme titres de placement, les titres qui ne sont pas inscrits dans aucune autre catégorie. Les titres de placement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. La différence éventuelle entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement (prime ou décote) des titres à revenu fixe est rapportée au compte de résultat sur la durée résiduelle du titre en utilisant la méthode actuarielle. Les moins-values latentes font l’objet d’une dépréciation qui peut être appréciée par ensemble homogènes de titres. Les plus ou moins-values de cession réalisées sur les titres de placement, ainsi que les dotations et reprises de dépréciations sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés ».– Titres d’investissement : Sont considérés comme titres d’investissement, les titres à revenu fixe à échéance fixe qui ont été acquis ou reclassés avec l’intention manifeste et la capacité de les détenir jusqu’à l’échéance et qui ne comportent aucune contrainte juridique qui pourrait remettre en cause la détention jusqu’à l’échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. S’ils proviennent des titres de placement, ils sont inscrits à leur prix d’acquisition et les dépréciations antérieurement constituées sont reprises sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. L’écart entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres est enregistré selon les mêmes règles que celles applicables aux titres de placement à revenu fixe. A la clôture, ces titres peuvent faire l’objet d’une dépréciation s’il existe une forte probabilité que l’établissement ne conserve pas les titres jusqu’à l’échéance en raison de circonstances nouvelles. Les dotations et reprises liées aux dépréciations et les plus ou moins-values de cessions de titres d’investissement sont inscrites dans le compte de résultat à la rubrique « gains ou pertes sur actifs immobilisés ». Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées.– Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». En application du règlement du CRC n° 2008-17 les reclassements depuis la catégorie « transaction » vers les catégories « placement » et « investissement » sont autorisés dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ou lorsque ceux-ci ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif. Le règlement autorise les établissements à céder tout ou partie des titres reclassés dans la catégorie des « titres d’investissement » dès lors que sont vérifiées les deux conditions suivantes :- Le reclassement a été motivé par une situation exceptionnelle,- Le marché est redevenu actif pour ces titres. GEMB n’a pas procédé dans ses états financiers individuels à de tels reclassements. Dettes envers les établissements de créditLes dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèleLes comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titreLes primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. ImmobilisationsLes immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :– Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire– Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire– Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet– Logiciels acquis :- 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché- 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Opérations sur instruments financiers à termeLes opérations de couverture et de marché sur des instruments financiers à terme de taux d’intérêt, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et 90-15 du CRBF modifiés et de l’instruction 94-04 modifiée par l’instruction 2003-03 de la commission bancaire. Ainsi, les engagements sont enregistrés dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont des opérations de couverture.Plusieurs cas sont distingués en ce qui concerne la comptabilisation des résultats afférents à ces instruments : Opérations de gré à gré :- Swaps de taux pour des opérations de micro-couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis à la date de la clôture, en application du principe de symétrie avec l’élément couvert.- Swaps long de devises pour des opérations de couverture d’emprunts en devises : Le nominal du swap fait l’objet d’un échange de flux à la mise en place et à l’échéance du swap. Les intérêts à payer et à recevoir étant réalisés dans des devises différentes, ils sont enregistrés dans des comptes distincts, prorata temporis à la date de la clôture. Le nominal en devises du swap est converti au cours comptant de clôture, l’écart de réévaluation ainsi dégagé, est compensé par l’écart de sens contraire dégagé sur l’emprunt.- Les gains et pertes, qu’ils soient latents ou réalisés, sont inscrits à la rubrique « gains et pertes sur opérations des portefeuilles de négociation ». Dettes subordonnéesLes emprunts subordonnés avec GE Capital SAS répondent aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres. Conclus pour une durée indéterminée, ils portent intérêts sur la base de l’indice EURIBOR 3 mois. Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Pour l’exercice clos le 31 décembre 2013, le montant des intérêts s’élève à 3 904 675,73€. Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissementLe fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ». Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au GroupePour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 3,50 % contre 3.25 % l’année précédente. Impôt sur les bénéficesDepuis le 1er janvier 2006, GE Money Bank S.C.A a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.La charge d’impôt figurant au compte de résultat correspond à l’impôt sur les sociétés dû au titre de l’exercice. 5/ Évènements post clôture Aucun événement postérieur à la clôture susceptible d’avoir une incidence significative sur les comptes au 31 décembre 2013, n’est intervenu entre la date de clôture et le 17 avril 2014, date à laquelle le conseil a arrêté les comptes. 6/ Autres informations Litiges en cours :La société GEMB a initié une procédure de contestation de redressement notifié par l’administration fiscale au titre d’exercices antérieurs. A ce jour la société n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Par ailleurs, GEMB est en litige avec une société d’assurance qui refuse d’exécuter partiellement ses engagements malgré deux décisions en sa défaveur. En l’état GEMB n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Consolidation des comptes :Les comptes de GEMB sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L.511-45/ A vis CNC n°2009-11) :GEMB n’a pas d’implantation dans des territoires non coopératifs listés à l’article 1 de l’arrêté du 12 février 2010 pris en application du deuxième alinéa du 1 de l’article 238-0 A du Code Général des Impôts. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Opérations avec les établissements de crédits 5 777 9 204 Intérêts et produits assimilés 5 837 9 512 Intérêts et charges assimilés -60 -308 Opérations avec la clientèle 139 324 149 194 Intérêts et produits assimilés (1) 194 213 225 694 Intérêts et charges assimilés -54 889 -76 500 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -8 171 -8 358 Intérêts et produits assimilés 393 393 Intérêts et charges assimilés -8 564 -8 751 Autres intérêts et produits assimilés -3 905 -8 749 Total 133 025 141 291 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 4 507 K€ pour 2013 contre 5 476 K€ pour 2012. Dont amortissement du CRC 2009-03, soit 9,9 M€ pour 2013 contre 7,0 M€ en 2012 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 4,7 M€ pour 2013 contre 6,0 M€ pour 2012  Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 75 338 89 369 Loyers, indemnités et produits divers 64 969 75 914 Plus-values de cessions 10 369 13 455 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -54 420 -63 617 Dotations aux amortissements -51 427 -60 449 Moins-value de cessions -2 993 -3 168 Total 20 918 25 752  Note 4 : Revenus des titres à revenu variable  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Participations 11 8 - CRH 10 6 - SOREFI - - - SOMAFI - - - SOGUAFI - - - BPI 1 2 - Certificat d'association - - Total 11 8  Note 5 : Commissions  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -2 129 -4 917 Commissions et produits assimilés 15 720 17 331 Commissions et charges assimilées -17 849 -22 248 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 13 928 16 645 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 162 217 Commissions de courtage d'assurance 14 554 17 359 Charges sur prestations de service financier -788 -931 Commissions avec les établissements de crédit 4 6 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 4 7 Charges sur opérations avec les établissements de crédit - -1 Total 11 803 11 734  Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Opérations de change -171 -205 Opérations sur instruments financiers -1 715 1 881 Total -1 886 1 676  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus-value sur cession de titres de placement - - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - -  Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Produits liés à l'assurance 10 559 11 273 Prestations intra-groupe 18 240 18 208 Produits accessoires 170 802 Transfert de charges - - Reprises de provisions 170 1 660 Total 29 139 31 943  Autres charges d'exploitation bancaire  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) (1) -25 026 -5 241 Dotation aux provisions -4 697 -490 Total -29 723 -5 731 (1) En 2013, les moins-values nettes sur cessions de créances (debt sales) s'élèvent à environ 24,8M€ contre 4,8M€ en 2012.  Note 8 : Charges générales d'exploitation Charges générales d'exploitation  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Frais de personnel -84 162 -55 431 Charges de retraite -3 509 -23 831 Autres charges sociales -19 421 -23 030 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 022 -5 598 Participation et intéressements des salariés 4 -2 251 Autres frais administratifs -64 058 -65 334 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -3 844 -4 406 Total -181 012 -179 881  Effectif moyen de l'exercice  Exercice Techniciens Cadres Total 2013 259 674 933 2012 234 710 944  Rémunération des organes de direction La rémunération des dirigeants s'élève en 2013 à 856 523 Euros.Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat. Information relative au DIF Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 92 494 heures.Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 88 426 heures. Note 9 : Coût du risque  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Coût du risque sur clientèle -2 532 -17 198 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 7 362 13 980 Variation des provisions sur la clientèle 9 279 13 916 Pertes sur créances irrécouvrables -9 588 -35 537 Récupérations sur créances amorties 450 617 Actualisation CRC 2005-03 1 655 2 570 Décote sur restructurés -11 690 -12 744 Autres opérations 37 -66 Risque opérationnel -33 -52 Cessions de créances -36 3 001 Total -2 564 -14 315 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2)  Note 10 : Résultat par activité  (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2013 Intérêts et résultat sur crédit-bail             Total intérêts 34 852 41 529 27 231 96 746 85 200 443 Résultat sur crédit-bail - - 20 918 - - 20 918 Total Intérêt et résultat sur crédit-bail 34 852 41 529 48 149 96 746 85 221 361 Coût du refinancement (1) 4 518 17 077 7 974 37 849 0 67 418 Produit net d'intérêt par activité 30 334 24 452 40 175 58 897 85 153 943 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 9 710 9 959 13 111 17 948 18 482 69 210 Commissions (charges) et autres charges bancaires 20 283 2 631 23 119 9 487 574 56 094 Commissions nettes -10 573 7 328 -10 008 8 461 17 908 13 116 Produit Net Bancaire par activité 19 761 31 780 30 167 67 358 17 993 167 059 Coût du risque 1 048 940 -4 817 5 366 27 2 564 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 18 713 30 840 34 984 61 992 17 966 164 495 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.  Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Immobilisations financières - 111 Plus ou moins-values sur titres - -183 Variation des dépréciations sur titres - 294 Immobilisations corporelles et incorporelles 139 497 Plus-value 139 497 Moins-value     Total 139 608  Note 12 : Impôt sur les bénéfices  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Impôt exigible de l'exercice -3 610 -5 971 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - -387 Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% -11 326 Variation des provisions pour risques -21 1 015 Impôt sur les bénéfices -3 642 -5 017  Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale  (en milliers d'Euros) Exercice 2013 Exercice 2012 Dotation à la provision pour investissement - - Reprise de la provision pour investissement 56 1 416 Impact sur le résultat net de l'exercice 56 1 416  Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)  (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Au 31.12.13 Au 31.12.12 Actif                             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 191 245 - - 7 113 2 617 - - 410 000 400 000 50 805 285 642 468 109 688 504 - Dont prêts subordonnés     - -     - - - - 805 642 805 642 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 8 279 10 031 195 495 214 813 286 672 474 525 193 997 206 234 531 406 639 575 219 072 275 613 1 434 921 1 820 791 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 59 924 61 498 161 746 177 736 802 696 898 241 1 985 864 2 317 821 3 010 230 3 455 296 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 19 - - - - - -   - 9 852 9 852 9 871 9 871 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 248 62 - - 74 947 265 988 3 811 3 811 - - - - 79 006 269 861 Comptes créditeurs de la clientèle 15 574 10 254 - - 213 417 355 477 257 554 484 310 2 258 613 2 031 348 1 013 000 1 373 000 3 758 158 4 254 389 Dettes représentées par un titre 3 792 4 258 - - - - - 50 000 159 000 159 000 52 000 52 000 214 792 265 258 . Emprunts obligataires - - - - -           - - - - . Titres du marché interbancaire 3 792 4 258 - -     - 50 000 159 000 159 000 52 000 52 000 214 792 265 258 Dettes subordonnées 11 13 339 000 459 000 - - - - - - - - 339 011 459 013 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables"correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.  Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations  (en milliers d'euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 468 109 460 191 - 688 504 685 245 - - dont prêts subordonnés (3) 805 - - 642 - - Créances sur la clientèle 4 445 151 7 581 - 5 276 087 499 - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 - - 9 871 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 79 006 65 582 - 269 861 248 614 - Comptes créditeurs de la clientèle 3 758 158 3 017 202 - 4 254 389 3 661 808 - Dettes représentées par un titre 214 792 - - 265 258 - - Dettes subordonnées 339 011 339 011 - 459 013 459 013 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 151 686 - - 196 183 - - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - - en faveur de la clientèle 151 686 - - 196 183 - - Engagements de garantie donnés - - - - - - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - d'ordre de la clientèle - - - - - - Engagements de financement reçus 1 623 195 1 623 195 - 500 000 500 000 - - reçus d'établissements de crédit -   - -   - - reçus de la clientèle 1 623 195 1 623 195 - 500 000 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 46 - - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.  (3)    Au 31.12.13 Au 31.12.12 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 10 - - 19 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 3 905 3 905 - 8 749 8 749 -  Note 16 : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Encours sain (1) 4 257 022 5 067 758 Encours douteux net 188 129 208 329 Encours douteux 396 987 421 260 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -208 858 -212 931 Total actif 4 445 151 5 276 087 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -79 051 -88 331 (1) Inclus la position débitrice du cash pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (224M€ en 2013 contre 406M€ en 2012). (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).  Note 16 bis : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Total au 31.12.13 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 4 257 022 245 374 1 058 490 350 710 2 378 283 224 165 (*) Dont restructurés 249 439 43 211 71 213 9 232 125 783 - (*) Dont décote sur restructurés -21 085 -8 550 -657 -670 -11 208 - (*) Dont créances rattachées 8 113 459 1 317 1 476 4 861 - Encours douteux net 188 129 26 334 37 953 14 735 109 107 - Encours douteux 396 987 148 412 43 918 72 708 131 949 - Dont compromis 293 288 131 584 38 956 57 758 64 990 - Dépréciation des créances sur la clientèle -208 858 -122 078 -5 965 -57 973 -22 842 - Total actif 4 445 151 271 708 1 096 443 365 445 2 487 390 224 165 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -79 051 -38 104 -8 600 -15 118 -17 229 - Crédit-bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 137 619 -   137 619 - - (*) Dont restructurés 139 - - 139 - - (*) Dont décote sur restructurés -42     -42     (*) Dont créances rattachées 338     338     Encours douteux net 9 178 - - 9 178 - - Encours douteux 39 921 - - 39 921 - - Dont compromis 32 248 -   32 248 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -30 743 - - -30 743 - - Total actif 146 797 - - 146 797 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -4 533 - - -4 533 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.  Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers  2013 (en milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 107 857 141 606 3 789 056 210 182 207 8 114 4 257 022 Créances douteuses nettes de dépréciations 5 283 18 630 163 201 851   164 188 129   2012 (en milliers d'Euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 95 129 158 590 4 402 868 401 141 173 9 857 5 067 758 Créances douteuses nettes de dépréciations 11 375 18 210 177 430 1 140   174 208 329  Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 9 871 Titres non cotés     - Autres obligations - - Titres cotés     - Autres obligations (1) 9 871 9 871 Total (1) 9 871 9 871 (1) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.  Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales (50 % du capital détenu) - 163 668 163 668 - 163 658 163 658 Valeur brute - 163 668 163 668 - 163 658 163 658 Dépréciation - - - - - - Participations (10 à 50 % du capital détenu) - 143 143 - 183 183 Valeur brute - 143 143 - 183 183 Dépréciation - - - - - - Autres participations (moins de 10 % du capital détenu) 1 612 1 987 3 599 1 851 1 986 3 837 Valeur brute 1 612 1 987 3 599 1 851 1 986 3 837 Dépréciation   - -   - - Total 1 612 165 798 167 410 1 851 165 827 167 678 dont             - Etablissements de crédit 1 611 164 986 166 597 1 775 164 986 166 761  Note 20 : Immobilisations  (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.12 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2012 Valeur nette au 31.12.12 Variation 2013  Valeur brute au 31.12.13 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2013 Valeur nette au 31.12.13 Acquisitions Cessions/ Sorties Transferts/ Autres Immobilisations incorporelles (1) 54 217 -47 483 6 734 4 392 -649   57 960 -49 452 8 508 Immobilisations corporelles 15 289 -11 190 4 099 215 -947 - 14 557 -11 311 3 246 Immeubles - Exploitation 1 192 -598 594 - -166 - 1 026 -546 480 Immeubles - Hors exploitation 35 -15 20 - -   35 -15 20 Matériel et mobilier 8 346 -7 221 1 125 83 -372   8 057 -7 314 743 Autres immobilisations corporelles 5 716 -3 356 2 360 43 -409   5 350 -3 436 1 914 Immobilisations corporelles en cours - - - 89 -   89 - 89 Immobilisations financières 177 549 - 177 549 20 -288 - 177 281 - 177 281 Titres de placement 9 871 - 9 871 - - - 9 871 - 9 871 Titres de participation 1 851 - 1 851 9 -248 - 1 612 - 1 612 Parts dans les entreprises liées 165 827 - 165 827 11 -40 - 165 798 - 165 798 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.     Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2012 Variation 2013 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2013 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -47 483 -2 618 649 -49 452 Immobilisations corporelles -11 190 -982 861 -11 311 Immeubles - Exploitation -598 -27 79 -546 Immeubles - Hors exploitation -15 - - -15 Matériel et mobilier -7 221 -466 373 -7 314 Autres immobilisations corporelles -3 356 -489 409 -3 436 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières - - - - Titres de placement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées - - - -  Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilan Intérêts à recevoir  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Créances sur les établissements de crédit 191 245 Créances sur la clientèle 8 278 10 031 Immobilisations financières 19 19 Comptes de régularisation actif 1 507 1 547 Total 9 995 11 842  Intérêts à payer  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Dettes envers les établissements de crédit 248 62 Comptes créditeurs de la clientèle 15 574 10 254 Dettes représentées par un titre 3 792 4 258 Dettes subordonnées 11 13 Comptes de régularisation passif 6 215 1 284 Total 25 840 15 871  Note 22 : Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Immobilisations (1) 128 373 148 092 Créances rattachées 8 865 9 117 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 8 865 9 117 Loyers courus non échus - - Total 137 238 157 209  (1) Immobilisations    Valeur nette au 31.12.12 Valeur brute au 31.12.13 Dépréciations cumulées au 31.12.13 Valeur nette au 31.12.13 Crédit -bail         - Immobilisations louées 148 092 245 270 116 897 128 373  (2) Comptes débiteurs de la clientèle    Au 31.12.13 Au 31.12.12 Encours sains 971 1 150 Encours douteux net 7 894 7 967 Encours douteux net 37 266 37 775 Dépréciation des créances sur la clientèle -29 372 -29 808 Total 8 865 9 117  Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier - Justification de la marge financière  (en milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 129 344 137 618 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 128 373 136 309 Immobilisation en cours - - Impayés sains 971 971 I C N E - 338 Encours douteux 37 266 39 922 Capital restant du - 2 649 Impayés douteux 37 266 37 266 I C N E - 7 Dépréciations de créances douteuses -29 372 -30 743 Encours nets 137 238 146 797 Divers     Marge financière de N-1   -8 578 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -3 187 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - -4 533 IS latent   -2 828 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   3 193 Provision pour marge financière négative -   Total 134 051 134 051  Note 23 : Autres actifs et autres passifs Autres actifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Fournisseurs débiteurs 29 244 Personnel 526 373 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 9 025 7 562 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA - 5 Groupe et associés - IS 18 942 14 671 Assurances 2 907 3 195 Apporteurs et partenaires 95 92 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 4 797 8 017 Dépôts, avances et cautionnements 930 862 Divers 6 085 2 160 Divers douteux - - - Brut 1 933 1 999 - Dépréciations -1 933 -1 999 Total 43 336 37 181  Autres passifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 1 102 1 291 Fournisseurs 1 743 2 597 Opérations de crédit-bail et location simple 1 244 869 Personnel - divers 7 802 7 728 Personnel - participation des salariés - 2 240 Sécurité sociale et organismes sociaux 7 263 7 896 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 2 007 1 694 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 4 624 5 058 Groupe et associés - IS 396 3 216 Assurances 2 949 3 506 Assistance 509 542 Frais de recouvrement 297 340 Apporteurs et partenaires 335 418 Charges à payer 9 509 7 264 Dépôts, avances et cautionnements - 1 Total 39 780 44 660  Note 24 : Comptes de régularisation Actif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Valeurs reçues à l'encaissement 1 749 5 285 Compte d'ajustement sur devises 3 990 6 993 Charges constatées d'avance 835 1 290 Produits à recevoir 3 673 4 610 - Produits financiers - IFT 1 506 1 547 - Produits sur assurances 2 073 2 988 - Autres 94 75 Comptes de régularisation divers 15 163 17 636 - Impôt différé - prêts à taux zéro 4 378 4 389 - Compte de régularisation divers 10 785 13 247 Total 25 410 35 814  Passif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Compte d'ajustement sur devises 108 - Produits constatés d'avance 25 047 29 071 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit-bail et location 3 187 3 816 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 18 891 22 165 - Divers 2 969 3 090 Charges à payer 15 509 14 675 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 5 858 1 034 - Charges financières - Autres 357 250 - Commissions et points fidélités 5 767 7 833 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 3 527 5 558 Total 40 664 43 746  Note 25 : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l'actif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Dotations Reprise Au 31.12.13 Créances sur la clientèle 212 931 26 392 -30 465 208 858 Obligations et autres titres à revenu fixe -     - Participations - - - - Parts dans les entreprises liées - - - - Crédit-bail 29 808   -436 29 372 Immobilisations incorporelles 34 756 891 - 35 647 Autres actifs 1 999 - -66 1 933 Total 279 494 27 283 -30 967 275 810  Provisions non bancaires  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Dotations Reprise Au 31.12.13 Utilisée Non utilisée Charges de retraite complémentaire 45 658   -2 356   43 302 Risques sur sociétés de constructions 1 184 - -   1 184 Redressements fiscaux 1 499 54   -6 1 547 Divers non bancaire 5 583 41 951 -2 974 -298 44 262 Total 53 924 42 005 -5 330 -304 90 295  Provisions bancaires  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Dotations Reprise Au 31.12.13 Utilisée Non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 191 - -   191 Sur la clientèle 88 331 3 854 -13 133 - 79 052 Total 88 522 3 854 -13 133   79 243  Note 26 : Tableau de variation de la situation nette  (en milliers d'euros) Capital (1) Réserve légale Prime de fusion et d’émission Réserve générale Prime de fusion Réserve indisponible Report à nouveau réservé aux commanditaires Report réservé aux commandites   Ouverture après affectation du résultat de 2011 594 078 23 655 135 397 -   -1 779 128 690 14 299 2012 Boni de Fusion CAMUFI - - 1 045     -     Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2012 - - - - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 23 655 136 442 - - -1 779 128 690 14 299 Affectation du résultat 2012 - 266   -     -124 403 -13 822 Capitaux propres après affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 4 287 477 2013 Boni de Fusion CAMUFI - - -   - -     Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2013 -   - - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 4 287 477 Affectation du résultat 2013 (2) -           -21 208 -2 356 Capitaux propres après affectation (2) 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 -16 921 -1 879 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   (en milliers d'euros) Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d’actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (3) (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2011 7 965 - 902 305   38 955 936 23,16 0,97 3,20 2012 Boni de Fusion CAMUFI - - 1 045 - - - - - Variation de la provision pour investissement (1 416) - (1 416) - - - - - Résultat de l'année 2012 - 5 311 5 311 - - - - - Augmentation de Capital - -   - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 6 549 5 311 907 245 - 38 955 936 23,29 - - Affectation du résultat 2012 - (5 311) (143 270) 128 944 - - 0,14 3,20 Capitaux propres après affectation 6 549   763 975 - 38 955 936 19,61 - - 2013 Boni de Fusion CAMUFI   - - - - - - - Variation de la provision pour investissement (56) - (56) - - - - - Résultat de l'année 2013   (23 564) (23 564) - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 6 493 (23 564) 740 355 - 38 955 936 19,00 - - Affectation du résultat 2013 (2) - 23 564 - - - - (0,60) - Capitaux propres après affectation (2) 6 493   740 355 - 38 955 936 19,00 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.  Note 27 : Instruments financiers à terme  (en milliers d'Euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)         Ventilation par durée résiduelle 58 768 956 58 768 2 334 - A moins d'un an - - - - - D'un an à cinq ans 58 768 956 58 768 2 334 - A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 58 768 956 58 768 2 334 - Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - Macro couverture - - - - - Micro couverture 58 768 956 58 768 2 334 Ventilation par contreparties 58 768 956 58 768 2 334 - Administrations centrales et assimilées - - - - - Etablissements de crédit - - - - - Autres contreparties 58 768 956 58 768 2 334 (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 28 : Opérations en devises  (en milliers d'euros) Au 31.12.13 Au 31.12.12 Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises (*)             Ventilation par durée résiduelle 175 114 176 045 80 184 732 176 045 8 243 - A moins d'un an 175 114 176 045 80 184 732 176 045 8 243 - D'un an à cinq ans - - - - - - - A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 175 114 176 045 80 184 732 176 045 8 243 - Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - - - Macro couverture - - - - - - - Micro couverture 175 114 176 045 80 184 732 176 045 8 243 Ventilation par contreparties 175 114 - 80 184 732 176 045 8 243 - Administrations centrales et assimilées - - - - - - - Etablissements de crédit - - - - - - - Autres contreparties 175 114 176 045 80 184 732 176 045 8 243 (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2013    Capital (en milliers d’euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d’euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d’euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d’euros)  Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d’euros)  Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d’euros) Chiffre d’affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d’euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d’euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d’euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       Société Crédit Foncier 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 163 000 27 159 99,99 163 000 163 000 460 000 - - 3 334 - - II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 669 669 366 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 3 741 3 741 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.  Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices  (en Euros) 2009 2010 2011 2012 2013 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 669 820 271 475 214 738 437 581 880 361 751 523 341 612 645 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 117 617 936 97 778 823 44 821 180 11 827 659 6 107 093 Impôt sur les bénéfices 34 411 563 33 220 641 8 298 881 6 031 218 3 620 773 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 6 383 587 6 163 797 3 791 088 2 469 812 - Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 56 225 436 18 214 832 37 943 445 5 311 448 (23 564 275) Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 1,97 1,50 0,84 0,09 0,06 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 1,44 0,47 0,97 0,14 -0,60 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 068 1 068 1 016 944 933 Montant de la masse salariale de l'exercice 58 732 787 55 536 753 56 225 867 52 027 662 49 005 792 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 26 725 327 26 852 212 28 775 723 26 449 725 24 764 423 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.  Note 30 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2013 (en milliers d'Euros)  Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 9 852 -   Créances rattachées 19     Total titres de placement 9 871 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 827 Actions Sorefi SCA 1 079 - 2 250 Actions Somafi SCA 396 - 9 705 Actions BPI (ex OSEO) 66 - 990 Actions LMO (Hôtel Bellevue) 15     Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 31   95 768 CRH 1 515     Total titres de participation 3 613 -   III - Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 -   Total titres de filiales 163 207 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 590 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 177 281 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 486 K€.  V. — Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuelsExercice clos le 31 décembre 2013 En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2013, sur :- le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.CA, tels qu'ils sont joints au présent rapport,- la justification de nos appréciations,- les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la Gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I - Opinion sur les comptes annuels Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoule ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II - Justification des appréciations En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants. Evaluation des risques de créditAu titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces déprédations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis et 25 de l'annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques. Valorisation des titres et des instruments financiersVotre société détient des positions sur titres et instruments financiers. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions dans le contexte décrit ci-dessus. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes 18 et 27 et nous nous sommes assurés de leur correcte application. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III - Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.  Paris et Paris La Défense, le 18 avril 2014 Les Commissaires aux comptes : Expertise et Audit SA KPMG Audit Département de KPMG S.A. Pascal Fleury Malcolm McLarty Associé Associé  VI. — Rapport de gestion Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.  1403404
    Bulletin BALO n°76 du 25/06/2014, affaire n°03404
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/06/2014
    Numéro d’affaire : 02903
    Description : 14029039 juin 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°69Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2014(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 22 157 Créances sur les établissements de crédit 523 448 Opérations avec la clientèle 4 411 942 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 932 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 365 Parts dans les entreprises liées 165 797 Crédit-bail et location avec option d'achat 130 795 Immobilisations incorporelles 4 830 Immobilisations corporelles 2 929 Autres actifs 49 259 Comptes de régularisation 72 510 Total actif 5 394 964   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 127 413 Opérations avec la clientèle 3 684 676 Dettes représentées par un titre 216 918 Autres passifs 45 614 Comptes de régularisation 59 758 Provisions pour risques et charges 157 656 Dettes subordonnées 339 011 Fonds pour risques bancaires généraux 6 493 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 757 426 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 4 764 Total passif 5 394 964   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 143 795 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1402903
    Bulletin BALO n°69 du 09/06/2014, affaire n°02903
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/04/2014
    Numéro d’affaire : 01055
    Description : 140105511 avril 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°44Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20 A. André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex784 393 340 R.C.S. Nanterre Rectificatif à la situation trimestrielle au 31 décembre 2013 parue au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 7 mars 2014 : Actif : Compte de régularisation :Lire : 72 697 € au lieu de 95 865 €. Passif :  Compte de régularisation :Lire : 64 783 € au lieu de 87 951 €. 1401055
    Bulletin BALO n°44 du 11/04/2014, affaire n°01055
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/03/2014
    Numéro d’affaire : 00543
    Description : 14005437 mars 2014BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°29Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2013(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 73 024 Créances sur les établissements de crédit 468 109 Opérations avec la clientèle 4 445 151 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 612 Parts dans les entreprises liées 165 798 Crédit-bail et location avec option d'achat 137 238 Immobilisations incorporelles 8 508 Immobilisations corporelles 3 246 Autres actifs 43 336 Comptes de régularisation 95 865 Total actif 5 451 758   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 79 006 Opérations avec la clientèle 3 758 158 Dettes représentées par un titre 214 792 Autres passifs 39 780 Comptes de régularisation 87 951 Provisions pour risques et charges 169 142 Dettes subordonnées 339 011 Fonds pour risques bancaires généraux 6 493 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 757 426 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 4 764 Total passif 5 451 758   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 151 686 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1400543
    Bulletin BALO n°29 du 07/03/2014, affaire n°00543
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/12/2013
    Numéro d’affaire : 05819
    Description : 130581911 décembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°148Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 septembre 2013(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 73 422 Créances sur les établissements de crédit 642 221 Opérations avec la clientèle 4 550 381 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 151 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 688 Parts dans les entreprises liées 165 797 Crédit-bail et location avec option d'achat 139 307 Immobilisations incorporelles 4 793 Immobilisations corporelles 3 358 Autres actifs 53 225 Comptes de régularisation 199 828 Total actif 5 844 171   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 144 952 Opérations avec la clientèle 3 915 398 Dettes représentées par un titre 269 335 Autres passifs 43 621 Comptes de régularisation 206 134 Provisions pour risques et charges 161 747 Dettes subordonnées 339 010 Fonds pour risques bancaires généraux 6 549 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 757 426 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 4 764 Total passif 5 844 171   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 158 571 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1305819
    Bulletin BALO n°148 du 11/12/2013, affaire n°05819
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/09/2013
    Numéro d’affaire : 04874
    Description : 130487411 septembre 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°109Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2013(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 24 731 Créances sur les établissements de crédit 747 433 Opérations avec la clientèle 4 739 814 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 057 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 688 Parts dans les entreprises liées 165 787 Crédit-bail et location avec option d'achat 142 827 Immobilisations incorporelles 4 583 Immobilisations corporelles 3 541 Autres actifs 48 623 Comptes de régularisation 210 592 Total actif 6 099 676   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 175 976 Opérations avec la clientèle 4 132 413 Dettes représentées par un titre 266 532 Autres passifs 50 932 Comptes de régularisation 207 524 Provisions pour risques et charges 162 417 Dettes subordonnées 339 908 Fonds pour risques bancaires généraux 6 549 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 757 426 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 22 141 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 4 764 Total passif 6 099 676   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 179 525 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1304874
    Bulletin BALO n°109 du 11/09/2013, affaire n°04874
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/07/2013
    Numéro d’affaire : 03908
    Description : 13039083 juillet 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°79Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________ GE MONEY BANKSociété en Commandite par Actions au capital de 594 078 024 €.Établissement de crédit agréé en qualité de Banque.Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2013Information L’annonce (affaire 1303684) concernant la publication des comptes annuels au 31 décembre 2012, publiée au Bulletin des Annonces légales obligatoires n° 76  en  date  du  26  Juin  2013  est  parue  par  erreur  dans  la  catégorie « Publications Périodiques » - Rubrique : « Sociétés Commerciales et Industrielles »  alors qu’elle aurait dû paraitre dans la catégorie « Publications Périodiques » - Rubrique : « Sociétés Commerciales et Industrielles- Comptes annuels ».  1303908
    Bulletin BALO n°79 du 03/07/2013, affaire n°03908
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 26/06/2013
    Numéro d’affaire : 03684
    Description : 130368426 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°76Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles____________________ GE MONEY BANKSociété en Commandite par Actions au capital de 594 078 024 €.Établissement de crédit agréé en qualité de Banque.Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2013 I. — Bilan au 31 décembre 2012(en milliers d'Euros)  Actif Notes Au 31.12.12 Au 31.12.11 Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.12 Avant répartition Au 31.12.12 Au 31.12.11 Caisse, banques centrales, C.C.P.   3 442 10 540 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 269 861 269 861 216 749 Créances sur les établissements de crédit 14-15 688 504 958 583 A vue   259 187 259 187 206 066         A terme   10 674 10 674 10 683 A vue   2 617 435           A terme   685 887 958 148 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 4 254 389 4 254 389 4 731 158 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 5 276 087 5 606 503 Autres dettes   4 254 389 4 254 389 4 731 158 Autres concours à la clientèle   4 869 993 5 061 304 A vue   8 455 8 455 7 310 Comptes ordinaires débiteurs   406 094 545 199 A terme   4 245 934 4 245 934 4 723 848 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-30 9 871 9 871 Dettes représentées par un titre 14-15 265 258 265 258 265 247 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-30 1 851 2 137 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   265 258 265 258 265 247 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-30 165 827 166 886 Emprunts obligataires   - - - Crédit-bail et location avec option d'achat 22 157 209 178 470 Autres passifs 23 44 660 44 660 51 689 Immobilisations incorporelles 20 6 734 8 842 Comptes de régularisation 24 43 746 43 746 49 693 Immobilisations corporelles 20 4 099 4 792 Provisions 25 142 446 142 446 136 760 Capital souscrit non versé   - - Dettes subordonnées 14-15 459 013 459 013 561 683 Autres actifs 23 37 181 42 616 Fonds pour risques bancaires généraux 26 6 549 6 549 7 965         (Provision pour investissement)         Comptes de régularisation 24 35 814 50 703                   Capitaux Propres hors FRBG   900 697 900 697 1 018 999         Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078         Primes d'émission 26 136 442 136 442 135 397         Réserves 26 21 876 21 876 19 979         Provisions réglementées et subventions 26   - -         d'investissements                 Report à nouveau 26 148 301 142 990 231 602         Résultat de l'exercice 26 - 5 311 37 943 Total de l'actif   6 386 619 7 039 943 Total du passif   6 386 619 6 386 619 7 039 943 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.  II. — Compte de résultat. (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2012 Exercice 2011 Intérêts et produits assimilés 02 235 599 286 480 Intérêts et charges assimilées 02 -94 308 -127 338 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 89 369 106 734 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -63 617 -80 775 Revenus des titres à revenu variable 04 8 1 Commissions (produits) 05 34 914 43 898 Commissions (charges) 05 -23 180 -24 883 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 1 676 1 106 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06     Autres produits d'exploitation bancaire 07 31 943 37 332 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -5 731 -339 Produit net bancaire 10 206 673 242 216 Charges générales d'exploitation 08 -179 881 -175 991 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -4 173 -4 645 Résultat brut d'exploitation   22 619 61 580 Coût du risque 09-10 -14 315 -14 390 Résultat d'exploitation   8 304 47 190 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 608 241 Résultat courant avant impôt   8 912 47 431 Impôt sur les bénéfices 12 -5 017 -8 365 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 1 416 -1 123 Résultat net   5 311 37 943  Hors bilan (1) (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Engagements donnés 196 183 297 245 Engagements de financement 196 183 296 875 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 196 183 296 875 Engagements de garantie - 370 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle - 370 Engagements reçus 1 014 683 968 617 Engagements de financement 500 000 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 500 000 500 000 Engagements de garantie 514 683 468 617 Engagements reçus d'établissements de crédit 46 742 Engagements reçus de la clientèle 514 637 467 875 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".  III. — Affectation des résultatsConstatant que le résultat de l’exercice 2012 est un bénéfice de 5 311 447,80 euros, la gérance propose : – de doter la réserve légale de 265 572,39 euros ; – de porter le solde, soit 5 045 875,41 euros en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante : - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 504 587,54 euros- à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 4 541 287,87 euros Constatant par ailleurs qu'il existe un compte « Report à Nouveau » d'un montant de 142 989 850,79 euros, le solde distribuable (i.e. après dotation à la réserve légale) s’élève à donc à 148 035 726,20 euros, Il est proposé de verser la somme de 143 271 275,73 euros à verser à titre de dividende entre les associés et, conformément aux statuts, comme suit :- au commandité à hauteur de 10%, soit 14 327 127,57 euros- aux commanditaires, à hauteur de 90%, soit 128 944 148,16 euros,correspondant à un dividende de 3,31 euros par action. Les dividendes seront mis en paiement à compter du 27 mai 2013. Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les montants des distributions effectuées au titre des trois exercices précédents ont été les suivants :  Exercice Associé commandité Associés commanditaires Dividende distribué Dividende distribué par action 2009 - - 2010 - - 2011 12 465 899,52 2,88 €  L’assemblée générale des commanditaires et le commandité prennent acte en outre que la Société a supporté une charge de 114 360 € au titre de l’article 39-4 du Code Général des Impôts au cours de l’exercice écoulé. Cette résolution est adoptée à l’unanimité. IV. — Annexes aux comptes sociauxNote préliminaire : Principales règles d'évaluation et de présentation 1/ Présentation des comptes Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement du comité de la réglementation comptable n° 2005-04 modifiant le règlement n° 2000-03 du comité de la réglementation comptable applicable aux établissement de crédit à compter de l’exercice 2001. Les comptes de l’exercice sont présentés sous une forme identique à celle de l’exercice précédent. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : - Continuité de l’exploitation,- Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,- Indépendance des exercices. Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. GE Money Bank S.C.A présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan. 2/ Faits marquants de l’exercice L’exercice 2012 a été marqué par les événements significatifs suivants : 1. Poursuite de la diversification des sources de financement Dans le contexte de crise de liquidité liée à un manque de confiance entre les établissements de crédit, GEMB a continué en 2012 à diversifier ses sources de financement via l’activité de dépôt à terme de la clientèle, lancée courant 2010 comprenant : - Comptes sur livrets (CSL) sur lesquels les fonds déposés restent disponibles à tout moment ;- Comptes à terme (CAT) sur lesquels les fonds déposés restent bloqués pour une durée déterminée de 24 mois. 2. Transmission universelle du patrimoine de CAMUFI S.A. Dans le cadre des mesures de rationalisation et de simplification des structures du groupe, GE Money Bank S.C.A. a absorbé la société CAMUFI S.A. par voie de fusion avec effet rétroactif au 1er janvier 2012. 3. Actualisation des engagements sociaux L’actualisation des engagements sociaux par le cabinet indépendant MERCER a conduit la société à comptabiliser une provision supplémentaire de 21 millions d’euros. Cette dotation est principalement due au taux d’actualisation retenu qui a évolué de 5% au 31.12.2011 à 3,25% au 31.12.2012. 4. Plan de sauvegarde de l’emploi En 2012, un plan de sauvegarde de l’emploi a été accepté en 2012. Ce plan a conduit à une concentration de certains services à Nantes et a concerné environ une trentaine de personnes.La démarche d’ajustement des structures et des équipes sera poursuivie en 2013. 5. Cessions de créances GE Money Bank a procédé à des cessions de créances détaillées en note 7 de l’annexe. 3/ Changement de méthode : Aucun changement de méthodes comptables n’a affecté les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2012. 4/ Principes comptables et méthodes d’évaluation Créances sur la clientèle Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle avec une segmentation sur la base d’attributs en quatre grandes catégories, les crédits à l’habitat, les crédits à la consommation, les crédits automobiles et les crédits restructurés. Les créances sur la clientèle sont ventilées entre encours sains et encours douteux.Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées. Conformément au CRC 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné. Créances saines Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers). Créances douteuses GE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes : - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ;- un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ;- l’existence d’une procédure contentieuse. Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie. Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée. Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.Le classement en encours douteux peut être abandonné, et l’encours porté à nouveau en encours sain, lorsque les paiements ont repris de manière régulière pour les montants correspondants aux échéances contractuelles d’origine. Créances restructurées Les créances restructurées sont des créances dont les conditions de remboursement ont été modifiées afin d’alléger les mensualités, soit à la demande du client pour une renégociation de taux ou de durée consécutif à une situation financière dégradée pour le client, soit suite à un jugement en application de la loi Neiertz. En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux. La décote constatée lors d’une restructuration est enregistrée en coût du risque, par contre son amortissement ainsi que les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées. Dépréciations Les créances douteuses, dont le recouvrement est devenu incertain, donnent lieu à la constitution de dépréciations, inscrites en déduction de l’actif, destinées à couvrir le risque de perte. Les dépréciations calculées en valeur actualisée au taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif pour les prêts à taux variable, elles sont déterminées soit :- créance par créance en prenant en considération les garanties appelées ou susceptibles de l’être pour les activités de crédit à l’habitat et les crédits restructurés présentant une garantie immobilière,- Pour les activités de crédits automobiles, de crédits à la consommation et de crédits restructurés non sécurisés, créance par créance en appliquant un taux de dépréciation déterminé sur la base d’un taux de récupération, dont le calcul est fondé sur un historique de données collectées dans le temps. Elles sont déterminées selon une fréquence mensuelle et sur la base de l’analyse du risque et des garanties disponibles. Les dépréciations pour pertes probables avérées couvrent l’ensemble des pertes prévisionnelles, calculées par différence entre les capitaux restant dus et les flux prévisionnels actualisés selon le taux d’intérêt effectif.Les dotations et reprises sur dépréciation des créances, de même que les charges couvertes par cette dépréciation figurent au compte de résultat parmi les éléments relatifs au coût du risque pour la fraction en capital des créances et sous les rubriques « Intérêts et produits assimilés » pour la partie intérêts des créances. Le fait déclencheur du passage en pertes des créances correspond à l’événement justifiant comptablement et fiscalement le passage en pertes. Le passage en pertes est la conséquence de la preuve de l’irrécouvrabilité de la créance. Il en résulte sur le plan comptable, sa constatation en perte et la sortie du bilan de la créance comptable. Cette sortie s’accompagne le cas échéant par la reprise de provision rattachée à la créance. Valorisation des garanties La valorisation du bien immobilier des créances possédant une garantie hypothécaire est basée sur une valeur d’expertise à partir de seuils fixés en interne pour l’immobilier d’occasion. Elle est basée sur le coût de l’opération et est corroborée par une expertise à partir des mêmes seuils pour l’immobilier neuf.La valeur des biens immobiliers font l’objet d’une réévaluation annuelle sur la base d’une méthode statistique. Provision sur portefeuilles homogènes En plus des dépréciations spécifiques présentées ci-dessus, la banque comptabilise au passif du bilan une provision pour risque de crédit identifié, sur la base de portefeuille d’encours homogène et fondée sur les informations disponibles permettant d’anticiper un risque de défaillance et de perte à l’échéance. Provision pour marge financière négative Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan. Portefeuille titres Les opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux : - le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres,- le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres. Les titres sont classés d’après leur nature et l’objectif économique qui est recherché : effets publics, titres de créances négociables et titres du marché interbancaire, actions et autres valeurs assimilées (Bons du Trésor, Emprunts d’Etat, etc…), obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés, les titres de créances négociables et les titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable.Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Ils font l’objet des règles d’évaluation suivantes : - Titres de transaction : Sont considérés comme titres de transaction, les titres acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Pour être éligibles à cette catégorie, les titres doivent, à la date de comptabilisation initiale, être négociables sur un marché actif et les prix du marché doivent être accessibles et représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. A la clôture, ils sont évalués au prix de marché du jour le plus récent et les gains et pertes latentes en résultant sont comptabilisés au compte de résultat dans la rubrique « gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation ».- Titres de placement : Sont considérés comme titres de placement, les titres qui ne sont pas inscrits dans aucune autre catégorie. Les titres de placement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. La différence éventuelle entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement (prime ou décote) des titres à revenu fixe est rapportée au compte de résultat sur la durée résiduelle du titre en utilisant la méthode actuarielle. Les moins-values latentes font l’objet d’une dépréciation qui peut être appréciée par ensemble homogènes de titres. Les plus ou moins-values de cession réalisées sur les titres de placement, ainsi que les dotations et reprises de dépréciations sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés ».- Titres d’investissement : Sont considérés comme titres d’investissement, les titres à revenu fixe à échéance fixe qui ont été acquis ou reclassés avec l’intention manifeste et la capacité de les détenir jusqu’à l’échéance et qui ne comportent aucune contrainte juridique qui pourrait remettre en cause la détention jusqu’à l’échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. S’ils proviennent des titres de placement, ils sont inscrits à leur prix d’acquisition et les dépréciations antérieurement constituées sont reprises sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. L’écart entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres est enregistré selon les mêmes règles que celles applicables aux titres de placement à revenu fixe. A la clôture, ces titres peuvent faire l’objet d’une dépréciation s’il existe une forte probabilité que l’établissement ne conserve pas les titres jusqu’à l’échéance en raison de circonstances nouvelles. Les dotations et reprises liées aux dépréciations et les plus ou moins-values de cessions de titres d’investissement sont inscrites dans le compte de résultat à la rubrique « gains ou pertes sur actifs immobilisés ». Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées.- Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ». En application du règlement du CRC n° 2008-17 les reclassements depuis la catégorie « transaction » vers les catégories « placement » et « investissement » sont autorisés dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ou lorsque ceux-ci ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif. Le règlement autorise les établissements à céder tout ou partie des titres reclassés dans la catégorie des « titres d’investissement » dès lors que sont vérifiées les deux conditions suivantes : - Le reclassement a été motivé par une situation exceptionnelle,- Le marché est redevenu actif pour ces titres. GE Money Bank S.C.A n’a pas procédé dans ses états financiers individuels à de tels reclassements. Dettes envers les établissements de crédit Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge. Comptes créditeurs de la clientèle Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière. Dettes représentées par un titre Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé. Immobilisations Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :1 Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire2 Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire3 Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet 4 Logiciels acquis :- 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché- 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place. Opérations sur instruments financiers à terme Les opérations de couverture et de marché sur des instruments financiers à terme de taux d’intérêt, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et 90-15 du CRBF modifiés et de l’instruction 94-04 modifiée par l’instruction 2003-03 de la commission bancaire. Ainsi, les engagements sont enregistrés dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont des opérations de couverture.Plusieurs cas sont distingués en ce qui concerne la comptabilisation des résultats afférents à ces instruments : Opérations sur marchés organisésLes gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments. Opérations de gré à gré :- Swaps de taux pour des opérations de micro-couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis à la date de la clôture, en application du principe de symétrie avec l’élément couvert.- Swaps long de devises pour des opérations de couverture d’emprunts en devises : Le nominal du swap fait l’objet d’un échange de flux à la mise en place et à l’échéance du swap. Les intérêts à payer et à recevoir étant réalisés dans des devises différentes, ils sont enregistrés dans des comptes distincts, prorata temporis à la date de la clôture. Le nominal en devises du swap est converti au cours comptant de clôture, l’écart de réévaluation ainsi dégagé, est compensé par l’écart de sens contraire dégagé sur l’emprunt.- Les gains et pertes, qu’ils soient latents ou réalisés, sont inscrits à la rubrique « gains et pertes sur opérations des portefeuilles de négociation ». Dettes subordonnées Les emprunts subordonnés avec GE Capital SAS répondent aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres. Conclus pour une durée indéterminée, ils portent intérêts sur la base de l’indice EURIBOR 3 mois. Les intérêts courus non échus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat. Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ». Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision. Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs. Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 3,25% contre 5% l’année précédente. Impôt sur les bénéfices Depuis le 1er janvier 2006, GE Money Bank S.C.A a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.La charge d’impôt figurant au compte de résultat correspond à l’impôt sur les sociétés dû au titre de l’exercice. 5/ Événements post-clôture Aucun événement postérieur à la clôture susceptible d’avoir une incidence significative sur les comptes au 31 décembre 2012, n’est intervenu entre la date de clôture et le 17 avril 2013, date à laquelle le conseil a arrêté les comptes. 6/ Autres informationsLitiges en cours : La société GE Money Bank S.C.A a initié une procédure de contestation de redressement notifié par l’administration fiscale au titre d’exercices antérieurs. A ce jour la société GE Money Bank S.C.A n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Par ailleurs, GE Money Bank S.C.A est en litige avec une société d’assurance qui refuse d’exécuter partiellement ses engagements malgré deux décisions en sa défaveur. En l’état GE Money Bank S.C.A n’identifie pas de risque significatif à propos de ce litige. Consolidation des comptes : Les comptes de GEMB S.C.A sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale. Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45/ A vis CNC n°2009-11) : GE Money Bank n’a pas d’implantation dans des territoires non coopératifs listés à l’article 1 de l’arrêté du 12 février 2010 pris en application du deuxième alinéa du 1 de l’article 238-0 A du Code Général des Impôts. Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Opérations avec les établissements de crédits 9 204 18 899 Intérêts et produits assimilés 9 512 19 687 Intérêts et charges assimilés -308 -788 Opérations avec la clientèle 149 194 160 791 Intérêts et produits assimilés (1) 225 694 266 399 Intérêts et charges assimilés -76 500 -105 608 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -8 358 -8 363 Intérêts et produits assimilés 393 394 Intérêts et charges assimilés -8 751 -8 757 Autres intérêts et produits assimilés -8 749 -12 185 Total 141 291 159 142 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 5 476 K€ pour 2012 contre 6 759 K€ pour 2011. Dont amortissement du CRC 2009-03, soit 7,0 M€ pour 2012 contre 8,2 M€ en 2011 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 6,0 M€ pour 2012 contre 7,3 M€ pour 2011  Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 89 369 106 734 Loyers, indemnités et produits divers (1) 75 914 89 726 Plus-values de cessions 13 455 17 008 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -63 617 -80 775 Dotations aux amortissements -60 449 -76 081 Moins-value de cessions -3 168 -4 694 Total 25 752 25 959 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés pour 982 K€ en 2012 contre 1 753 K€ en 2011.  Note 4 : Revenus des titres à revenu variable  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Participations 8 1 - CRH 6 - - VISA - - - SOREFI - - - SOMAFI - - - SOGUAFI - - - Oséo 2 1 - Certificat d'association - - Total 8 1  Note 5 : Commissions  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -4 917 -940 Commissions et produits assimilés 17 331 22 876 Commissions et charges assimilées -22 248 -23 816 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 16 645 19 946 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 217 323 Commissions de courtage d'assurance 17 359 20 687 Charges sur prestations de service financier -931 -1 064 Commissions avec les établissements de crédit 6 9 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 7 12 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -1 -3 Total 11 734 19 015  Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Opérations de change -205 -10 Opérations sur instruments financiers 1 881 1 116 Total 1 676 1 106  Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés    Exercice 2012 Exercice 2011 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus value sur cession de titres de placement - - Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - -  Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire Autres produits d'exploitation bancaire  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Produits liés à l'assurance 11 273 13 686 Prestations intra-groupe 18 208 23 058 Produits accessoires 802 207 Transfert de charges - - Reprises de provisions 1 660 381 Total 31 943 37 332  Autres charges d'exploitation bancaire    Exercice 2012 Exercice 2011 Autres charges d'exploitation bancaire (Debt sales) (1) -5 241 -180 Dotation aux provisions -490 -159 Total -5 731 -339 (1) En 2012, les cessions de créances (debt sales) qui s'élèvent à environ 4,8M€ sont classées en "Autres charges d'exploitation bancaire" tandis que les cessions de créances en 2011 étaient incluses pour un montant de 3,1 M€ dans la catégorie "Coût du risque".  Note 8 : Charges générales d'exploitationCharges générales d'exploitation  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Frais de personnel -55 431 -59 695 Charges de retraite -23 831 -8 365 Autres charges sociales -23 030 -22 933 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -5 598 -6 301 Participation et intéressements des salariés -2 251 -3 805 Autres frais administratifs -65 334 -69 448 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -4 406 -5 444 Total -179 881 -175 991  Effectif moyen de l'exercice  Exercice Techniciens Cadres Total 2012 234 710 944 2011 266 750 1016  Rémunération des organes de direction La rémunération des dirigeants s'élève en 2012 à 811 502 Euros.Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat. Information relative au DIF Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 92 317 heures.Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 88 797 heures. Note 9 : Coût du risque  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Coût du risque sur clientèle -17 198 -17 285 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 13 980 7 725 Variation des provisions sur la clientèle 13 916 13 732 Pertes sur créances irrécouvrables -35 537 -32 876 Récupérations sur créances amorties 617 877 Actualisation CRC 2005-03 2 570 3 592 Décote sur restructurés -12 744 -10 335 Autres opérations -66 -250 Risque opérationnel -52 -26 Cessions de créances 3 001 3 171 Total -14 315 -14 390 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2)  Note 10 : Résultat par activité  (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2012 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 45 680 53 086 31 027 105 664 143 235 600 Résultat sur crédit bail - - 25 752 - - 25 752 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 45 680 53 086 56 779 105 664 143 261 352 Coût du refinancement (1) 7 149 23 043 11 007 53 109 0 94 308 Produit net d'intérêt par activité 38 531 30 043 45 772 52 555 143 167 044 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 11 076 10 571 14 008 19 684 20 344 75 683 Commissions (charges) et autres charges bancaires 5 705 4 034 11 269 13 877 1 169 36 054 Commissions nettes 5 371 6 537 2 739 5 807 19 175 39 629 Produit Net Bancaire par activité 43 902 36 580 48 511 58 362 19 318 206 673 Coût du risque 13 642 1 099 3 190 -3 728 112 14 315 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 30 260 35 481 45 321 62 090 19 206 192 358 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.  Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Immobilisations financières 111 72 Plus ou moins-values sur titres -183 -133 Variation des dépréciations sur titres 294 205 Immobilisations corporelles et incorporelles 497 169 Plus-value 497 357 Moins-value   -188 Total 608 241  Note 12 : Impôt sur les bénéfices  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Impôt exigible de l'exercice -5 971 -8 919 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -387 - Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% 326 620 Variation des provisions pour risques 1 015 -66 Impôt sur les bénéfices -5 017 -8 365  Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale  (en milliers d'Euros) Exercice 2012 Exercice 2011 Dotation à la provision pour investissement - -2 575 Reprise de la provision pour investissement 1 416 1 452 Impact sur le résultat net de l'exercice 1 416 -1 123  Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)  (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois(3) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Au 31.12.12 Au 31.12.11 Au 31.12.12 Au 31.12.11 Actif             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 245 779 - - 2 617 435 - Dont prêts subordonnés     - -     Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 10 031 13 470 214 813 223 972 474 525 622 305 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 61 498 53 787 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 19 - - - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 62 78 - - 265 988 212 860 Comptes créditeurs de la clientèle 10 254 32 309 - - 355 477 514 230 Dettes représentées par un titre 4 258 4 247 - - - - . Emprunts obligataires - - - - -   . Titres du marché interbancaire 4 258 4 247 - -     Dettes subordonnées 13 2 683 459 000 559 000 - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   (en milliers d'Euros) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.12 Au 31.12.11 Au 31.12.12 Au 31.12.11 Au 31.12.12 Au 31.12.11 Au 31.12.12 Au 31.12.11 Actif                 Créances sur les établissements de crédit                 non éligibles au refinancement de la BDF - 35 000 400 000 300 000 285 642 622 369 688 504 958 583 - Dont prêts subordonnés - - - - 642 369 642 369 Créances sur la clientèle non éligibles                 au refinancement de la BDF 206 234 221 678 639 575 736 008 275 613 323 386 1 820 791 2 140 819 Créances sur la clientèle éligibles 177 736 161 614 898 241 850 348 2 317 821 2 399 935 3 455 296 3 465 684 au refinancement de la BDF                 Obligations et autres titres à revenu fixe - -   - 9 852 9 852 9 871 9 871 Passif                 Dettes envers les établissements de crédit 3 811 3 811 - - - - 269 861 216 749 Comptes créditeurs de la clientèle 484 310 330 041 2 031 348 2 172 578 1 373 000 1 682 000 4 254 389 4 731 158 Dettes représentées par un titre 50 000 - 159 000 110 000 52 000 151 000 265 258 265 247 . Emprunts obligataires         - - - - . Titres du marché interbancaire 50 000 - 159 000 110 000 52 000 151 000 265 258 265 247 Dettes subordonnées - - - - - - 459 013 561 683 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.  Note 15 : Opérations avec les entreprises lieues, filiales et participations  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 688 504 685 245 - 958 583 957 779 - - dont prêts subordonnés (3) 642 - - 369 - - Créances sur la clientèle 5 276 087 499 - 5 606 503 801 - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 - - 9 871 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 269 861 248 614 - 216 749 186 501 - Comptes créditeurs de la clientèle 4 254 389 3 661 808 - 4 731 158 3 876 263 - Dettes représentées par un titre 265 258 - - 265 247 - - Dettes subordonnées 459 013 459 013 - 561 683 561 683 - Hors Bilan             Engagements de financement donnés 196 183 - - 296 875 - - • en faveur d'établissements de crédit - - - - - - • en faveur de la clientèle 196 183 - - 296 875 - - Engagements de garantie donnés - - - 370 - - • d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - • d'ordre de la clientèle - - - 370 - - Engagements de financement reçus 500 000 500 000 - 500 000 500 000 - • reçus d'établissements de crédit -   - -   - • reçus de la clientèle 500 000 500 000 - 500 000 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 46 - - 742 696 -  (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.(2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.(3) :    Au 31.12.12 Au 31.12.11 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 19 - - 13 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 8 749 8 749 - 12 185 12 185 -  Note 16 : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Encours sain (1) 5 067 758 5 389 488 Encours douteux net 208 329 217 015 Encours douteux 421 260 441 021 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -212 931 -224 006 Total actif 5 276 087 5 606 503 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -88 331 -102 206 (1) Inclus la position débitrice du cah pool et des autres comptes ordinaires débiteurs (406M€ en 2012 contre 545M€ en 2011). (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).  Note 16 bis : Créances sur la clientèle  (en milliers d'Euros) Total Au 31.12.12 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 5 067 758 318 204 1 240 856 379 853 2 722 404 406 441 (*) Dont restructurés 258 995 48 951 85 928 10 360 113 756 - (*) Dont décote sur restructurés -22 296 -10 628 -1 318 -753 -9 597 - (*) Dont créances rattachées 12 056 836 1 984 1 948 7 288 - Encours douteux net 208 329 30 909 38 975 22 028 116 417 - Encours douteux 421 260 156 167 45 398 86 518 133 177 - Dont compromis 307 778 136 063 40 001 69 103 62 611 - Dépréciation des créances sur la clientèle -212 931 -125 258 -6 423 -64 490 -16 760 - Total actif 5 276 087 349 113 1 279 831 401 881 2 838 821 406 441 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -88 331 -42 022 -8 003 -16 046 -22 260 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 160 707 -   160 707 - - (*) Dont restructurés 154 - - 154 - - (*) Dont décote sur restructurés -46     -46     (*) Dont créances rattachées 409     409     Encours douteux net 10 162 - - 10 162 - - Encours douteux 42 054 - - 42 054 - - Dont compromis 35 175 -   35 175 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -31 892 - - -31 892 - - Total actif 170 869 - - 170 869 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -4 393 - - -4 393 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.  Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers(en milliers d'Euros)  2012 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 95 129 158 590 4 402 868 401 141 173 9 857 5 067 758 Créances douteuses nettes de dépréciations 11 375 18 210 177 430 1 140   174 208 329   2011 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 103 450 165 542 4 574 258 532 760 231 13 247 5 389 488 Créances douteuses nettes de dépréciations 10 369 18 103 188 149 171   223 217 015  Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 9 871 Titres non cotés     • Autres obligations - - Titres cotés     • Autres obligations (1) 9 871 9 871 Total (1) 9 871 9 871 (1) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.  Note 19 : Participations, parts dans les entreprises lieues (net de provisions)  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 163 658 163 658 - 164 806 164 806 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 163 658 163 658 - 164 806 164 806 Dépréciation - - - - - - Participations - 183 183 - 192 192 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - 183 183 - 192 192 Dépréciation - - - - - - Autres participations 1 851 1 986 3 837 2 137 1 888 4 025 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 1 851 1 986 3 837 2 137 2 182 4 319 Dépréciation   - -   -294 -294 Total 1 851 165 827 167 678 2 137 166 886 169 023 dont             - Établissements de crédit 1 775 164 986 166 761 2 061 164 875 166 936  Note 20 : Immobilisations  (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.11 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2011 Valeur nette au 31.12.11 Variation 2012 Valeur brute au 31.12.12 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2012 Valeur nette au 31.12.12 Acquisitions Cessions/ Sorties Transferts/ Autres Immobilisations incorporelles (1) 63 965 -55 123 8 842 2 189 -11 937   54 217 -47 483 6 734 Immobilisations corporelles 16 462 -11 670 4 792 459 -1 631 -1 15 289 -11 190 4 099 Immeubles - Exploitation 1 193 -568 625 - - -1 1 192 -598 594 Immeubles - Hors exploitation 162 -117 45 - -127   35 -15 20 Matériel et mobilier 8 686 -7 298 1 388 218 -558   8 346 -7 221 1 125 Autres immobilisations corporelles 6 384 -3 687 2 697 241 -909   5 716 -3 356 2 360 Immobilisations corporelles en cours 37 - 37 - -37   - - - Immobilisations financières 179 188 -294 179 005 471 -2 110 - 177 549 - 177 549 Titres de placement 9 871 - 9 871 - - - 9 871 - 9 871 Titres de participation 2 137 - 2 137 - -286 - 1 851 - 1 851 Parts dans les entreprises liées 167 180 -294 166 997 471 -1 824 - 165 827 - 165 827 (1) Dont 28 millions d'euros au titre du mali de fusion de la société Royal St Georges banque, les autres éléments incorporels correspondent essentiellement à des logiciels.     Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2011 Variation 2012 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2012 Dotations Reprises Immobilisations incorporelles -55 123 -1 027 8 667 -47 483 Immobilisations corporelles -11 670 -1 003 1 483 -11 190 Immeubles - Exploitation -568 -30 - -598 Immeubles - Hors exploitation -117 - 102 -15 Matériel et mobilier -7 298 -481 558 -7 221 Autres immobilisations corporelles -3 687 -492 823 -3 356 Immobilisations corporelles en cours - - - - Immobilisations financières -294 - 294 - Titres de placement - - - - Titres de participation - - - - Parts dans les entreprises liées -294 - 294 -  Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilanIntérêts à recevoir  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Créances sur les établissements de crédit 245 779 Créances sur la clientèle 10 031 13 470 Immobilisations financières 19 19 Comptes de régularisation actif 1 547 2 450 Total 11 842 16 718  Intérêts à payer    Au 31.12.12 Au 31.12.11 Dettes envers les établissements de crédit 62 78 Comptes créditeurs de la clientèle 10 254 32 308 Dettes représentées par un titre 4 258 4 247 Dettes subordonnées 13 2 683 Comptes de régularisation passif 1 284 2 263 Total 15 871 41 579  Note 22 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Immobilisations (1) 148 092 168 933 Créances rattachées 9 117 9 537 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 9 117 9 537 Loyers courus non échus - - Total 157 209 178 470  (1) Immobilisations    Valeur nette au 31.12.11 Valeur brute au 31.12.12 Dépréciations cumulées au 31.12.12 Valeur nette au 31.12.12 Crédit -bail         - Immobilisations louées 168 933 288 755 140 663 148 092  (2) Comptes débiteurs de la clientèle    Au 31.12.12 Au 31.12.11 Encours sains 1 150 1 306 Encours douteux net 7 967 8 231 Encours douteux net 37 775 37 057 Dépréciation des créances sur la clientèle -29 808 -28 826 Total 9 117 9 537  Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier - Justification de la marge financière  (en milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 149 242 160 707 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 148 092 159 148 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 150 1 150 I C N E - 409 Encours douteux 37 775 42 054 Capital restant du - 4 266 Impayés douteux 37 775 37 775 I C N E - 13 Dépréciations de créances douteuses -29 808 -31 892 Encours nets 157 209 170 869 Divers     Marge financière de N-1   -14 342 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -3 816 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - -4 393 IS latent   -4 505 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   5 764 Provision pour marge financière négative -   Total 153 393 153 393  Note 23 : Autres actifs et autres passifsAutres actifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Fournisseurs débiteurs 244 136 Personnel 373 494 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 7 562 7 302 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 5 175 Groupe et associés - IS 14 671 15 492 Assurances 3 195 3 457 Apporteurs et partenaires 92 79 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 8 017 10 974 Dépôts, avances et cautionnements 862 807 Divers 2 160 3 700 Divers douteux - - - Brut 1 999 1 999 - Dépréciations -1 999 -1 999 Total 37 181 42 616  Autres passifs  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 1 291 1 855 Fournisseurs 2 597 2 407 Opérations de crédit-bail et location simple 869 63 Personnel - divers 7 728 8 170 Personnel - participation des salariés 2 240 3 312 Sécurité sociale et organismes sociaux 7 896 8 109 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 1 694 2 164 Etat et collectivités publiques, IS - -13 Etat et collectivités publiques - TVA 5 058 5 030 Groupe et associés - IS 3 216 4 858 Assurances 3 506 4 050 Assistance 542 557 Frais de recouvrement 340 466 Apporteurs et partenaires 418 285 Charges à payer 7 264 10 375 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total 44 660 51 689  Note 24 : Comptes de régularisationActif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Valeurs reçues à l'encaissement 5 285 11 326 Compte d'ajustement sur devises 6 993 17 870 Charges constatées d'avance 1 290 817 Produits à recevoir 4 610 6 992 - Produits financiers - IFT 1 547 2 450 - Produits sur assurances 2 988 4 486 - Autres 75 56 Comptes de régularisation divers 17 636 13 698 - Impôt différé - prêts à taux zéro 4 389 4 063 - Compte de régularisation divers 13 247 9 635 Total 35 814 50 703  Passif    Au 31.12.12 Au 31.12.11 Compte d'ajustement sur devises - - Produits constatés d'avance 29 071 31 987 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 3 816 4 627 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 22 165 24 457 - Divers 3 090 2 903 Charges à payer 14 675 17 706 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 1 034 1 934 - Charges financières - Autres 250 329 - Commissions et points fidélités 7 833 9 955 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 5 558 5 488 Total 43 746 49 693  Note 25 : Variation des dépréciations et provisions Principales dépréciations déduites de l'actif  (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.12 Créances sur la clientèle 224 006   18 774 -29 849 212 931 Obligations et autres titres à revenu fixe - -     - Participations - - - - - Parts dans les entreprises liées 294 - - -294   Crédit-bail 28 826 - 982 - 29 808 Immobilisations incorporelles 33 729 - 1 027 - 34 756 Autres actifs 1 999 - - - 1 999 Total 288 854   20 783 -30 143 279 494  Provisions non bancaires    Au 31.12.11 Apport CAMUFI Dotations Reprise Au 31.12.12 utilisée non utilisée Charges de retraite complémentaire 23 974 - 21 696 -12   45 658 Risques sur sociétés de constructions 1 184 - - -   1 184 Redressements fiscaux 3 309 - - -1 369 -441 1 499 Divers non bancaire 5 896 - 5 655 -4 354 -1 614 5 583 Total 34 363 - 27 351 -5 735 -2 055 53 924  Provisions bancaires    Au 31.12.11 Apport CAMUFI Dotations Reprise Au 31.12.12 utilisée non utilisée Risques sur engagements hors-bilan 191 41 - - -41 191 Sur la clientèle 102 206 - 18 033 -31 908 - 88 331 Total 102 397 41 18 033 -31 908 -41 88 522  Note 26 : Tableau de variation de la situation nette  (en milliers d'euros) Capital (1) Réserve légale Prime de fusion et d’émission Réserve générale Prime De fusion Réserve indisponible Report à nouveau réserve au commanditaires Report à nouveau réserve au commandites Ouverture après affectation du résultat de 2010 594 078 21 758 135 397 -   -1 779 208 442 23 160 2011 Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2010 - - - - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 21 758 135 397 - - -1 779 208 442 23 160 Affectation du résultat 2011 - 1 897   -     -79 752 -8 861 Capitaux propres après affectation 594 078 23 655 135 397 - - -1 779 128 690 14 299 2012 Boni de Fusion CAMUFI - - 1 045   - -     Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2012 -   - - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 23 655 136 442 - - -1 779 128 690 14 299 Affectation du résultat 2012 -2 - 266         4 541 505 Capitaux propres après affectation -2 594 078 23 921 136 442 - - -1 779 133 231 14 804   (en milliers d'euros) Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaqueaction dans les capitauxpropres (en euros) Résultatpar actions (en euros) Dividende net attribué à chaqueaction(3) (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2010 6 842 - 987 898 - 38 955 936 25,36 0,47 - 2011 Variation de la provision pour investissement 1 123 - 1 123 - - - - - Résultat de l'année 2010 - 37 943 37 943 - - - - - Augmentation de Capital - -   - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 7 965 37 943 1 026 964 - 38 955 936 26,36 - - Affectation du résultat 2011 - -37 943 -124 659 124 659 - - 0,97 3,20 Capitaux propres après affectation 7 965   902 305 - 38 955 936 23,16 - - 2012 Boni de Fusion CAMUFI   - 1 045 - - - - - Variation de la provision pour investissement -1 416 - -1 416 - - - - - Résultat de l'année 2012   5 311 5 311 - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 6 549 5 311 907 245 - 38 955 936 23,29 - - Affectation du résultat 2012 -2 - -5 311 - - - - 0,14 - Capitaux propres après affectation -2 6 549   907 245 - 38 955 936 23,29 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andréProthin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.  Note 27 : Instruments financiers à terme  (en milliers d'Euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux (*)         Ventilation par durée résiduelle 58 768 2 334 58 768 2 421 • A moins d'un an - - - - • D'un an à cinq ans 58 768 2 334 58 768 2 421 • A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 58 768 2 334 58 768 2 421 • Gestion de positions ouvertes isolées - - - - • Macro couverture - - - - • Micro couverture 58 768 2 334 58 768 2 421 Ventilation par contreparties 58 768 2 334 58 768 2 421 • Administrations centrales et assimilées - - - - • Établissements de crédit - - - - • Autres contreparties 58 768 2 334 58 768 2 421 (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 28 : Opérations en devises  (en milliers d'euros) Au 31.12.12 Au 31.12.11 Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises (*)             Ventilation par durée résiduelle 184 732 176 045 8 243 364 675 349 624 13 582 • A moins d'un an 184 732 176 045 8 243 179 461 173 579 5 836 • D'un an à cinq ans - - - 185 214 176 045 7 746 • A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 184 732 176 045 8 243 364 675 349 624 13 582 • Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - - • Macro couverture - - - - - - • Micro couverture 184 732 176 045 8 243 364 675 349 624 13 582 Ventilation par contreparties 184 732 - 8 243 364 675 349 624 13 582 • Administrations centrales et assimilées - - - - - - • Établissements de crédit - - - - - - • Autres contreparties 184 732 176 045 8 243 364 675 349 624 13 582 (*) Il s'agit de contrats conclus sur le marché de gré à gré.  Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2012    Capital (en milliersd'Euros) Capitaux propres (1) autres quele capital (en milliersd'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable Brutedes titres Détenus (en milliersd'Euros) Valeur comptable Nettedes titres Détenus (en milliersd'Euros) Prêts et avances consentis parla société et non remboursés (en milliersd'Euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :             Société Crédit Foncier 163 000 23 826 99,99 163 000 163 000 685 000 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense             II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 658 658 355 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 4 020 4 020 - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.                 Montant des avals et cautions fournispar la société (en milliersd'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice(hors taxes) (en milliersd'Euros) Bénéfice ou perte du dernierexercice (en milliersd'Euros) Dividendesencaissés par la société aucours du dernier exercice (en milliersd'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           Société Crédit Foncier - - 5 713 - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense           II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.  Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices (en Euros) 2008 2009 2010 2011 2012 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 922 237 344 669 820 271 475 214 738 437 581 880 361 751 523 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 60 484 414 117 617 936 97 778 823 44 821 180 11 827 659 Impôt sur les bénéfices 14 135 784 34 411 563 33 220 641 8 298 881 6 031 218 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 3 799 490 6 383 587 6 163 797 3 791 088 2 469 812 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 29 885 189 56 225 436 18 214 832 37 943 445 5 311 448 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 1,09 1,97 1,50 0,84 0,09 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,77 1,44 0,47 0,97 0,14 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 151 1 068 1 068 1 016 944 Montant de la masse salariale de l'exercice 61 497 213 58 732 787 55 536 753 56 225 867 52 027 662 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, œuvres sociales, etc.) 28 100 967 26 725 327 26 852 212 28 775 723 26 449 725 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.  Note 30 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2012  Nombre de titres (en milliers d'Euros) Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 9 852 -   Créances rattachées 19     Total titres de placement 9 871 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 825 Actions Sorefi SCA 1 079 - 2 250 Actions Somafi SCA 396 - 9 705 Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990 Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 31   106 048 CRH 1 678   5 000 CDC 76     Total titres de participation 3 852 -   III - Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 -   Total titres de filiales 163 207 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 619 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 177 549 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 243K€.  Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuelsEn exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous
    Bulletin BALO n°76 du 26/06/2013, affaire n°03684
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/06/2013
    Numéro d’affaire : 03107
    Description : 13031077 juin 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°68Publications périodiques____________________Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANKSociété en commandite par actions au capital de 594 078 024 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2013(En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 76 011 Créances sur les établissements de crédit 748 094 Opérations avec la clientèle 5 011 752 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 963 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 851 Parts dans les entreprises liées 165 827 Crédit-bail et location avec option d'achat 149 223 Immobilisations incorporelles 5 244 Immobilisations corporelles 3 849 Autres actifs 45 849 Comptes de régularisation 218 504 Total actif 6 436 167   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 88 124 Opérations avec la clientèle 4 297 993 Dettes représentées par un titre 268 000 Autres passifs 49 625 Comptes de régularisation 232 780 Provisions pour risques et charges 137 525 Dettes subordonnées 460 185 Fonds pour risques bancaires généraux 6 549 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 895 385 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 21 876 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 142 990 Total passif 6 436 167   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 197 728 Engagements de garantie   Engagements reçus :   Engagements de garantie 46   1303107
    Bulletin BALO n°68 du 07/06/2013, affaire n°03107
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2013
    Numéro d’affaire : 00724
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1300724 15 mars 2013BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 décembre 2012 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 3 442 Créances sur les établissements de crédit 688 520 Opérations avec la clientèle 5 276 087 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 851 Parts dans les entreprises liées 165 716 Crédit-bail et location avec option d'achat 157 209 Immobilisations incorporelles 6 734 Immobilisations corporelles 4 099 Autres actifs 37 181 Comptes de régularisation 206 774 Total actif 6 557 484     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 269 877 Opérations avec la clientèle 4 254 389 Dettes représentées par un titre 265 258 Autres passifs 44 660 Comptes de régularisation 221 009 Provisions pour risques et charges 141 343 Dettes subordonnées 459 013 Fonds pour risques bancaires généraux 6 549 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 895 385 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 136 442 Réserves 21 876 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 142 990 Total passif 6 557 484     Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 196 183     Engagements de garantie   Engagements reçus :       Engagements de garantie 46     1300724
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2013, affaire n°00724
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 19/12/2012
    Numéro d’affaire : 06816
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1206816 19 décembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°152 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2012 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 3 731 Créances sur les établissements de crédit 686 267 Opérations avec la clientèle 5 339 038 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 151 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 851 Parts dans les entreprises liées 166 865 Crédit-bail et location avec option d'achat 159 716 Immobilisations incorporelles 5 437 Immobilisations corporelles 4 128 Autres actifs 48 391 Comptes de régularisation 226 645     Total actif 6 652 220   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 193 852 Opérations avec la clientèle 4 314 555 Dettes représentées par un titre 269 337 Autres passifs 42 801 Comptes de régularisation 245 925 Provisions pour risques et charges 122 310 Dettes subordonnées 561 134 Fonds pour risques bancaires généraux 7 965 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 894 341     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 135 397     Réserves 21 876     Provisions réglementées et subventions d'investissement       Report à nouveau 142 990         Total passif 6 652 220   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 201 674     Engagements de garantie 7 Engagements reçus :       Engagements de garantie 596     1206816
    Bulletin BALO n°152 du 19/12/2012, affaire n°06816
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/09/2012
    Numéro d’affaire : 05673
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1205673 7 septembre 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°108 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 juin 2012 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 4 632 Créances sur les établissements de crédit 686 643 Opérations avec la clientèle 5 211 139 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 057 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 851 Parts dans les entreprises liées 166 864 Crédit-bail et location avec option d'achat 166 259 Immobilisations incorporelles 6 225 Immobilisations corporelles 4 374 Autres actifs 45 057 Comptes de régularisation 218 311 Total actif 6 521 412     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 110 104 Opérations avec la clientèle 4 269 338 Dettes représentées par un titre 266 539 Autres passifs 47 857 Comptes de régularisation 236 772 Provisions pour risques et charges 127 197 Dettes subordonnées 561 299 Fonds pour risques bancaires généraux 7 965 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 894 341 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 21 876 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 142 990 Total passif 6 521 412           Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 239 998 Engagements de garantie 7 Engagements reçus :   Engagements de garantie 634     1205673
    Bulletin BALO n°108 du 07/09/2012, affaire n°05673
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 18/06/2012
    Numéro d’affaire : 04057
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1204057 18 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°73 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siege social : 20, avenue André Prothin - 92063 Paris La Défense Cedex. 784 393 340-R.C.S. Nanterre.   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 24 mai 2012.   I. — Bilan au 31 décembre 2011. (En milliers d’euros.)   Actif Notes Au 31.12.11 Au 31.12.10 Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.11 Avant répartition               Au 31.12.11 Au 31.12.10 Caisse, banques centrales, C.C.P.   10 540 3 183 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 216 749 216 749 45 734 Créances sur les établissements de crédit 14-15 958 583 1 252 803 A vue   206 066 206 066 35 053         A terme   10 683 10 683 10 681 A vue   435 9 020           A terme   958 148 1 243 783 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 4 731 158 4 731 158 5 065 277 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 5 606 503 5 459 519 Autres dettes   4 731 158 4 731 158 5 065 277 Autres concours à la clientèle   5 061 304 5 286 916 A vue   7 310 7 310 7 292 Comptes ordinaires débiteurs   545 199 172 603 A terme   4 723 848 4 723 848 5 057 985 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 9 871 9 871 Dettes représentées par un titre 14-15 265 247 265 247 264 674 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 2 137 1 019 Titres du marché interbancaire et titres de                 créances négociables   265 247 265 247 264 674 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 166 886 166 631 Emprunts obligataires   - - - Crédit-bail et location avec option d'achat 22 178 470 210 061 Autres passifs 23 51 689 51 689 81 452 Immobilisations incorporelles 20 8 842 11 163 Comptes de régularisation 24 174 352 49 693 50 904 Immobilisations corporelles 20 4 792 5 126 Provisions 25 136 760 136 760 147 057 Capital souscrit non versé   - - Dettes subordonnées 14-15 561 683 561 683 559 028 Autres actifs 23 42 616 45 994 Fonds pour risques bancaires généraux 26 7 965 7 965 6 842         (Provision pour investissement)         Comptes de régularisation 24 50 703 36 654                   Capitaux Propres hors FRBG   894 340 1 018 999 981 056         Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078         Primes d'émission 26 135 397 135 397 135 397         Réserves 26 21 876 19 979 19 068         Provisions réglementées et subventions 26   - -         d'investissements                 Report à nouveau 26 142 989 231 602 214 298         Résultat de l'exercice 26 - 37 943 18 215 Total de l'actif   7 039 943 7 202 024 Total du passif   7 039 943 7 039 943 7 202 024 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.   II. — Compte de résultat.   (en milliers d'Euros) Notes Exercice 2011 Exercice 2010 Intérêts et produits assimilés 02 286 480 328 888 Intérêts et charges assimilées 02 -127 338 -121 661 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 106 734 125 284 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -80 775 -101 685 Revenus des titres à revenu variable 04 1 3 Commissions (produits) 05 43 898 49 611 Commissions (charges) 05 -24 883 -30 722 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 1 106 386 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06   4 Autres produits d'exploitation bancaire 07 37 332 38 239 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -339 -765 Produit net bancaire 10 242 216 287 582 Charges générales d'exploitation 08 -175 991 -175 143 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -4 645 -5 108 Résultat brut d'exploitation   61 580 107 331 Coût du risque 09-10 -14 390 -55 305 Résultat d'exploitation   47 190 52 026 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 241 152 Résultat courant avant impôt   47 431 52 178 Impôt sur les bénéfices 12 -8 365 -32 519 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -1 123 -1 444 Résultat net   37 943 18 215   Hors Bilan   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Engagements donnés 297 245 370 534 Engagements de financement 296 875 370 164 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 296 875 370 164 Engagements de garantie 370 370 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle 370 370 Engagements reçus 968 617 1 889 940 Engagements de financement 500 000 1 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 500 000 1 500 000 Engagements de garantie 468 617 389 940 Engagements reçus d'établissements de crédit 742 6 236 Engagements reçus de la clientèle 467 875 383 704 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".   III. — Affectation des résultats   Constatant que le résultat de l’exercice 2011 est un bénéfice de 37 943 445,05 euros, l’assemblée générale des commanditaires, avec l’accord exprès du commandité, décide :   - de doter la réserve légale de 1 897 172,25 euros ; - de porter le solde, soit 36 046 272,80 euros en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante :   - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 3 604 627,28 euros - à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 32 441 645,52 euros   Constatant par ailleurs qu'il existe un compte « Report à Nouveau » d'un montant de 231 602 573,19 euros, le solde distribuable (i.e. après dotation à la réserve légale) s’élève à donc à 267 648 845,99 euros,   Il est décidé, avec l’accord exprès du commandité, d’affecter la somme de 124 658 995,20 euros à verser à titre de dividende entre les associés et, conformément aux statuts, comme suit : - au commandité à hauteur de 10%, soit 12 465 899,52 euros - aux commanditaires, à hauteur de 90%, soit 112 193 095,68 euros, correspondant à un dividende de 2,88 euros par action. Les dividendes seront mis en paiement à compter du 28 mai 2012.   Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, il est rappelé qu’il n’a pas été effectué de distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents.   Cette résolution est adoptée à l’unanimité.   IV. — Annexes aux comptes sociaux   Note 1 : Principales règles d'évaluation et de présentation   Présentation des comptes   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement du comité de la réglementation comptable n° 2005-04 modifiant le règlement n° 2000-03 du comité de la réglementation comptable applicable aux établissement de crédit à compter de l’exercice 2001.   Les comptes de l’exercice sont présentés sous une forme identique à celle de l’exercice précédent. Les conventions comptables générales ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :   - Continuité de l’exploitation, - Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, - Indépendance des exercices.   Et conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.   GE Money Bank S.C.A présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.   Faits marquants de l’exercice   L’exercice 2011 a été marqué par les événements significatifs suivants :   1. Poursuite de la diversification des sources de financement   Dans le contexte de crise de liquidité liée à un manque de confiance entre les établissements de crédit, GEMB a continué en 2011 à diversifier ses sources de financement via l’activité de dépôt à terme de la clientèle, lancée courant 2010 comprenant :   - Comptes sur livrets (CSL) sur lesquels les fonds déposés restent disponibles à tout moment ; - Comptes à terme (CAT) sur lesquels les fonds déposés restent bloqués pour une durée déterminée de 24 mois.   2. Abandon de l’activité EGM (Equipement Général des Ménages)   GEMB a décidé d’abandonner l’activité Equipement Général des Ménages. Cet abandon a généré une provision de 1,1M€.   Par ailleurs, contrairement à l’exercice 2010, il n’y a pas eu en 2011 de cession de créances à la société GE SCF.   Changement de méthode :   Il n’y a pas eu de changement de méthode en 2011.   Principes comptables et méthodes d’évaluation   Créances sur la clientèle   Les crédits à la clientèle sont répartis selon la nature des concours : comptes ordinaires débiteurs et autres concours à la clientèle. Par ailleurs, les intérêts courus sur les créances sont portés en compte de créances rattachées.   Conformément au CRC 2009-03, les commissions reçues à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours, ainsi que les coûts marginaux de transaction sont étalés, suivant la méthode linéaire, sur la durée de vie effective du crédit. L’étalement est porté en produit net d’intérêt dans le Produit Net Bancaire (PNB). Les commissions et coûts de transaction faisant l’objet d’un étalement sont intégrés à l’encours de crédit concerné.   Les créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle sont, par ailleurs, ventilées entre encours sains et encours douteux. Les créances saines sont celles qui, lors de l’analyse périodique qui est réalisée par la banque, ne présentent pas de risque de non recouvrement et dont les échéances impayées sont inférieures ou égales à trois mois (ou six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers).   Créances douteuses   GE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes :   - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; - un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; - l’existence d’une procédure contentieuse.   Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours douteux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie.   Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée.   Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.   Créances restructurées   En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux.   Les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées.   Dépréciations Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Pour les besoins de la consolidation des comptes du groupe General Electric en normes américaines, GE Money Bank calcule via des modèles statistiques des provisions« ex ante » représentative du risque de crédit sur l’ensemble de l’encours (y compris les encours sain). Afin de présenter une appréciation du risque sur les créances clients cohérente dans ses comptes individuels, GE Money Bank enregistre un complément de provision au passif qui correspond à ce risque « ex ante ». Cette approche n’est effectivement pas prise en compte dans les dépréciations des créances enregistrées à l’actif qui suivent les principes du règlement CRC 2002-03 modifié.   Provision pour marge financière négative   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Portefeuille titres   Les opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux :   - le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres, - le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres.   Les titres sont classés d’après leur nature et l’objectif économique qui est recherché : effets publics, titres de créances négociables et titres du marché interbancaire, actions et autres valeurs assimilées (Bons du Trésor, Emprunts d’Etat, etc…), obligations et autres titres à revenu fixe (les titres subordonnés, les titres de créances négociables et les titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable. Ces titres sont classés, dès leur acquisition, dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction, en fonction de la durée de détention prévisionnelle ou du pourcentage de détention de la participation. Ils font l’objet des règles d’évaluation suivantes :   - Titres de transaction : Sont considérés comme titres de transaction, les titres acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Pour être éligibles à cette catégorie, les titres doivent, à la date de comptabilisation initiale, être négociables sur un marché actif et les prix du marché doivent être accessibles et représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. A la clôture, ils sont évalués au prix de marché du jour le plus récent et les gains et pertes latentes en résultant sont comptabilisés au compte de résultat dans la rubrique « gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation ». - Titres de placement : Sont considérés comme titres de placement, les titres qui ne sont pas inscrits dans aucune autre catégorie. Les titres de placement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. La différence éventuelle entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement (prime ou décote) des titres à revenu fixe est rapportée au compte de résultat sur la durée résiduelle du titre en utilisant la méthode actuarielle. Les moins-values latentes font l’objet d’une dépréciation qui peut être appréciée par ensemble homogènes de titres. Les plus ou moins-values de cession réalisées sur les titres de placement, ainsi que les dotations et reprises de dépréciations sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés ». - Titres d’investissement : Sont considérés comme titres d’investissement, les titres à revenu fixe à échéance fixe qui ont été acquis ou reclassés avec l’intention manifeste et la capacité de les détenir jusqu’à l’échéance et qui ne comportent aucune contrainte juridique qui pourrait remettre en cause la détention jusqu’à l’échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. S’ils proviennent des titres de placement, ils sont inscrits à leur prix d’acquisition et les dépréciations antérieurement constituées sont reprises sur la durée de vie résiduelle des titres concernés. L’écart entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres est enregistré selon les mêmes règles que celles applicables aux titres de placement à revenu fixe. A la clôture, ces titres peuvent faire l’objet d’une dépréciation s’il existe une forte probabilité que l’établissement ne conserve pas les titres jusqu’à l’échéance en raison de circonstances nouvelles. Les dotations et reprises liées aux dépréciations et les plus ou moins-values de cessions de titres d’investissement sont inscrites dans le compte de résultat à la rubrique « gains ou pertes sur actifs immobilisés ». Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. - Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.   Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. Les dividendes sont portés en compte de résultat dans la rubrique « Revenus des titres à revenu variable ». En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Les dotations liées aux dépréciations se rapportant à ces titres sont inscrites au compte de résultat à la rubrique « gains et pertes sur actifs immobilisés ».   En application du règlement du CRC n° 2008-17 les reclassements depuis la catégorie « transaction » vers les catégories « placement » et « investissement » sont autorisés dans des situations exceptionnelles de marché nécessitant un changement de stratégie ou lorsque ceux-ci ne sont plus, postérieurement à leur acquisition, négociables sur un marché actif.   Le règlement autorise les établissements à céder tout ou partie des titres reclassés dans la catégorie des « titres d’investissement » dès lors que sont vérifiées les deux conditions suivantes : - Le reclassement a été motivé par une situation exceptionnelle, - Le marché est redevenu actif pour ces titres.   GE Money Bank S.C.A n’a pas procédé dans ses états financiers individuels à de tels reclassements.   Dettes envers les établissements de crédit   Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie d’un compte de charge.   Comptes créditeurs de la clientèle   Les comptes créditeurs de la clientèle   Les comptes créditeurs de la clientèle sont ventilés en fonction de leur durée initiale (à vue, à terme). La clientèle inclut la clientèle non financière et la clientèle financière.   Dettes représentées par un titre   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :   - Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire - Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet   - Logiciels acquis : - 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme   Les opérations de couverture et de marché sur des instruments financiers à terme de taux d’intérêt, de change ou d’actions sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements n°88-02 et 90-15 du CRBF modifiés et de l’instruction 94-04 modifiée par l’instruction 2003-03 de la commission bancaire. Ainsi, les engagements sont enregistrés dans les comptes de hors bilan pour la valeur nominale des contrats.   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont des opérations de couverture. Plusieurs cas sont distingués en ce qui concerne la comptabilisation des résultats afférents à ces instruments :   Opérations sur marchés organisés   Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré :   - Swaps de taux pour des opérations de micro-couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis à la date de la clôture, en application du principe de symétrie avec l’élément couvert. - Swaps long de devises pour des opérations de couverture d’emprunts en devises : Le nominal du swap fait l’objet d’un échange de flux à la mise en place et à l’échéance du swap. Les intérêts à payer et à recevoir étant réalisés dans des devises différentes, ils sont enregistrés dans des comptes distincts, prorata temporis à la date de la clôture. Le nominal en devises du swap est converti au cours comptant de clôture, l’écart de réévaluation ainsi dégagé, est compensé par l’écart de sens contraire dégagé sur l’emprunt. - Les gains et pertes, qu’ils soient latents ou réalisés, sont inscrits à la rubrique « gains et pertes sur opérations des portefeuilles de négociation ».   Dettes subordonnées   L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres. Les intérêts courus sont portés en compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision.   Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Pour déterminer la charge de l’année, les engagements ont fait l’objet d’une actualisation financière au taux de 5% contre 4,75% l’année précédente.   Impôt sur les bénéfices   Depuis le 1er janvier 2006, Ge Money Bank a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.   Autres informations   Consolidation des comptes : Les comptes de GEMB S.C.A sont consolidés dans le groupe GEC S.A.S par la méthode de l’intégration globale.   Evénements post clôture : Au 31/12/2011, aucun événement post clôture n’est à signaler.   Informations relatives à la lutte contre la fraude et l’évasion fiscale (art L511-45/ A vis CNC n°2009-11) : GE Money Bank n’a pas d’implantation dans des territoires non coopératifs listés à l’article 1 de l’arrêté du 12 février 2010 pris en application du deuxième alinéa du 1 de l’article 238-0 A du Code Général des Impôts.   Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Opérations avec les établissements de crédits 18 899 16 107 Intérêts et produits assimilés 19 687 16 628 Intérêts et charges assimilés -788 -521 Opérations avec la clientèle 160 791 206 682 Intérêts et produits assimilés (1) 266 399 310 422 Intérêts et charges assimilés -105 608 -103 740 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -8 363 -6 644 Intérêts et produits assimilés 394 1 838 Intérêts et charges assimilés -8 757 -8 482 Autres intérêts et produits assimilés -12 185 -8 918 Total 159 142 207 227 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 6 759 K€ pour 2011 contre 8 997 K€ pour 2010. Dont plus value sur cession à la SCF, soit 0 M€ pour 2011 contre 30,3 M€ pour 2010. Dont amortissement du CRC 2009-03, soit 8,2 M€ pour 2011 contre 20,9 M€ en 2010 Dont capitalisation du CRC 2009-03, soit 7,3 M€ pour 2011 contre 6,5 M€ pour 2010   Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 106 734 125 284 Loyers, indemnités et produits divers (1) 89 726 107 815 Plus-values de cessions 17 008 17 469 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -80 775 -101 685 Dotations aux amortissements -76 081 -95 777 Moins-value de cessions -4 694 -5 908 Total 25 959 23 599 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés pour 1 753 K€ en 2011 contre 1437 K€ en 2010.   Note 4 : Revenus des titres à revenu variable   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Participations 1 3 - CRH - 1 - VISA - - - SOREFI - - - SOMAFI - - - SOGUAFI - - - Oséo 1 1 - Certificat d'association - 1 Total 1 3   Note 5 : Commissions   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -940 -4 176 Commissions et produits assimilés 22 876 24 950 Commissions et charges assimilées -23 816 -29 126 Commissions autres que sur opérations de crédit     avec la clientèle 19 946 23 388 Commissions de gestion de l'encours titrisé - - Produits sur prestations de service financier 323 393 Commissions de courtage d'assurance 20 687 24 253 Charges sur prestations de service financier -1 064 -1 258 Commissions avec les établissements de crédit 9 14 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 12 15 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -3 -1 Commissions diverses - -337 Produits accessoires et divers - - Commissions différées sur refinancement (1) - -337 Total 19 015 18 889 (1) Ce poste correspond aux frais d'émission d'emprunts pour lesquels nous avons pris l'option d'étalement fiscal.   Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Opérations de change -10 318 Opérations sur instruments financiers 1 116 68 Total 1 106 386   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés     Exercice 2011 Exercice 2010 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - - Plus value sur cession de titres de placement   4 Gain sur détitrisation - - Variation de la provision sur parts des FCC - - Total - 4   Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire   Autres produits d'exploitation bancaire   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Produits liés à l'assurance 13 686 13 674 Prestations intra-groupe 23 058 23 615 Produits accessoires 207 514 Transfert de charges - 337 Reprises de provisions 381 99 Total 37 332 38 239   Autres charges d'exploitation bancaire     Exercice 2011 Exercice 2010 Autres charges d'exploitation bancaire -180 -142 Dotation aux provisions -159 -623 Total -339 -765   Note 8 : Charges générales d'exploitation   Charges générales d'exploitation   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Frais de personnel -59 695 -55 004 Charges de retraite -8 365 -10 517 Autres charges sociales -22 933 -22 604 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 301 -6 004 Participation et intéressements des salariés -3 805 -6 179 Autres frais administratifs -69 448 -68 069 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -5 444 -6 766 Total -175 991 -175 143   Effectif moyen de l'exercice   Exercice Techniciens Cadres Total 2011 266 750 1016 2010 243 770 1013   Rémunération des organes de direction   La rémunération des dirigeants s'élève en 2011 à 676 421 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Information relative au DIF   Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 90 972 heures. Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 88 444 heures.   Note 9 : Coût du risque   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Coût du risque sur clientèle -17 285 -56 815 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 7 725 7 673 Variation des provisions sur la clientèle 13 732 -26 829 Pertes nettes sur créances irrécouvrables -31 999 -26 652 Actualisation CRC 2005-03  3 592 1 829 Décote sur restructurés -10 335 -12 836 Autres opérations -250 -56 Risque opérationnel -26 -628 Cessions de créances 3 171 2 194 Total -14 390 -55 305 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2)   Note 10 : Résultat par activité   (En milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2011 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 60 929 77 235 35 622 112 582 112 286 480 Résultat sur crédit bail - - 25 959 - - 25 959 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 60 929 77 235 61 581 112 582 112 312 439 Coût du refinancement (1) 11 345 27 075 15 986 72 932 0 127 338 Produit net d'intérêt par activité 49 584 50 160 45 595 39 650 112 185 101 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 14 502 12 307 15 860 26 874 23 192 92 735 Commissions (charges) et autres charges bancaires 7 733 4 833 11 776 11 074 185 35 601 Commissions nettes 6 769 7 474 4 084 15 800 23 007 57 134 Produit Net Bancaire par activité 56 353 57 634 49 679 55 450 23 119 242 235 Coût du risque 12 776 -296 138 1 772   14 390 Contribution de chaque activité après coût             du risque et avant frais généraux 43 577 57 930 49 541 53 678 23 119 227 845 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.   Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Immobilisations financières 72 151 Plus ou moins-values sur titres -133 - Variation des dépréciations sur titres 205 151 Immobilisations corporelles et incorporelles 169 1 Plus-value 357 1 Moins-value -188 - Total 241 152   Note 12 : Impôt sur les bénéfices   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Impôt exigible de l'exercice -8 919 -33 220 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - 35 Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% 620 649 Variation des provisions pour risques -66 17 Impôt sur les bénéfices -8 365 -32 519   Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale   (en milliers d'Euros) Exercice 2011 Exercice 2010 Dotation à la provision pour investissement -2 575 -2 408 Reprise de la provision pour investissement 1 452 964 Impact sur le résultat net de l'exercice -1 123 -1 444   Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)   (en milliers d'Euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3)   Au 31.12.11 Au 31.12.10 Au 31.12.11 Au 31.12.10 Au 31.12.11 Au 31.12.10 Actif             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 779 823 - - 435 69 020 - Dont prêts subordonnés   - - -     Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 13 470 12 672 223 972 237 338 622 305 260 270 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 53 787 56 001 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 19 - - - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 78 89 - - 212 860 41 834 Comptes créditeurs de la clientèle 32 309 12 072 - - 514 230 105 667 Dettes représentées par un titre 4 247 3 674 - - - - . Emprunts obligataires -   - - -   . Titres du marché interbancaire 4 247 3 674 - -     Dettes subordonnées 2 683 28 559 000 559 000 - - (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.     De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total   Au 31.12.11 Au 31.12.10 Au 31.12.11 Au 31.12.10 Au 31.12.11 Au 31.12.10 Au 31.12.11 Au 31.12.10 Actif                 Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 35 000 150 000 300 000 220 010 622 369 812 950 958 583 1 252 803 - Dont prêts subordonnés - - - 510 369 950 369 1 460 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 221 678 249 683 736 008 847 607 323 386 382 144 2 140 819 1 989 714 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF 161 614 170 614 850 348 865 943 2 399 935 2 377 247 3 465 684 3 469 805 Obligations et autres titres à revenu fixe - -   - 9 852 9 852 9 871 9 871 Passif                 Dettes envers les établissements de crédit 3 811 3 811 - - - - 216 749 45 734 Comptes créditeurs de la clientèle 330 041 348 869 2 172 578 2 355 419 1 682 000 2 243 250 4 731 158 5 065 277 Dettes représentées par un titre - - 110 000 60 000 151 000 201 000 265 247 264 674 . Emprunts obligataires         - - - - . Titres du marché interbancaire - - 110 000 60 000 151 000 201 000 265 247 264 674 Dettes subordonnées - - - - - - 561 683 559 028   Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10   Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 958 583 957 779 - 1 252 803 1 242 323 - - dont prêts subordonnés (3) 369 - - 1 460 - - Créances sur la clientèle 5 606 503 801 - 5 459 519 5 976 - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 - - 9 871 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 216 749 186 501 - 45 734 26 788 - Comptes créditeurs de la clientèle 4 731 158 3 876 263 - 5 065 277 4 253 754 - Dettes représentées par un titre 265 247 - - 264 674 - - Dettes subordonnées 561 683 561 683 - 559 028 559 028 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 296 875 - - 370 164 - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - en faveur de la clientèle 296 875 - - 370 164 - - Engagements de garantie donnés 370 - - 370 - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - d'ordre de la clientèle 370 - - 370 - - Engagements de financement reçus 500 000 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - reçus d'établissements de crédit -   - -   - reçus de la clientèle 500 000 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 742 696 - 6 236 906 -   (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.   (3) :   Au 31.12.11 Au 31.12.10   Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 13 - - 7 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 12 185 12 185 - 8 918 8 918 -   Note 16 : Créances sur la clientèle   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Encours sain (1) 5 389 488 5 227 876 Encours douteux net 217 015 231 643 Encours douteux 441 021 460 207 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -224 006 -228 564 Total actif 5 606 503 5 459 519 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -102 206 -115 938 (1) L'augmentation des encours s'explique par la position débitrice du cah pool (534M€ en 2011 contre 154M€ en 2010). (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 16 bis : Créances sur la clientèle   (en milliers d'Euros) Total Au 31.12.11 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 5 389 488 399 243 1 177 056 412 017 2 855 484 545 688 (*) Dont restructurés 250 344 55 694 96 696 11 582 86 372 - (*) Dont décote sur restructurés -21 271 -13 395 -1 129 -819 -5 928 - (*) Dont créances rattachées 12 056 836 1 984 1 948 7 288 - Encours douteux net 217 015 35 544 41 114 20 870 119 487 - Encours douteux 441 021 164 568 47 399 90 021 139 033 - Dont compromis 299 565 141 914 38 202 63 273 56 176 - Dépréciation des créances sur la clientèle -224 006 -129 024 -6 285 -69 151 -19 546 - Total actif 5 606 503 434 787 1 218 170 432 887 2 974 971 545 688 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -102 206 -48 681 -6 875 -17 762 -28 888 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 187 887 -   187 887 - - (*) Dont restructurés 212 - - 212 - - (*) Dont décote sur restructurés -59     -59     (*) Dont créances rattachées 488     488     Encours douteux net 11 272 - - 11 272 - - Encours douteux 42 510 - - 42 510 - - Dont compromis 32 810 -   32 810 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -31 238 - - -31 238 - - Total actif 199 159 - - 199 159 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -3 442 - - -3 442 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.   Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers   2011 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 103 450 165 542 4 574 258 532 760 231 13 247 5 389 488 Créances douteuses nettes de 10 369 18 103 188 149 171   223 217 015 dépréciations                 2010 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 112 867 162 794 4 727 308 207 384 5 091 12 432 5 227 876 Créances douteuses nettes de 12 584 14 868 201 741 2 210   240 231 643 dépréciations                 Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 9 871 Titres non cotés     Autres obligations - - Titres cotés     Autres obligations (1) 9 871 9 871 Total (1) 9 871 9 871 (1) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.   Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10   Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 164 806 164 806 - 164 842 164 842 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 164 806 164 806 - 164 961 164 961 Dépréciation - - - - -119 -119 Participations - 192 192 15 - 15 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute - 192 192 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations 2 137 1 888 4 025 1 004 1 789 2 793 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 2 137 2 182 4 319 1 004 1 986 2 990 Dépréciation   -294 -294   -197 -197 Total 2 137 166 886 169 023 1 019 166 631 167 650 dont             - Etablissements de crédit 2 061 164 875 166 936 927 166 128 167 055   Note 20 : Immobilisations   (en milliers d'Euros) Valeur brute au 31.12.10 Valeur nette au 31.12.10 Variation 2011 Valeur brute au 31.12.11 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2011 Valeur nette au 31.12.11 Immobilisations incorporelles 65 097 11 163 -1 132 63 965 -55 123 8 842 Immobilisations corporelles 17 704 5 126 -1 242 16 462 -11 670 4 792 Immeubles - Exploitation 1 193 656 - 1 193 -568 625 Immeubles - Hors exploitation 194 55 -32 162 -117 45 Matériel et mobilier 9 182 1 272 -496 8 686 -7 298 1 388 Autres immobilisations corporelles 7 066 3 074 -682 6 384 -3 687 2 697 Immobilisations corporelles en cours 69 69 -32 37 - 37 Immobilisations financières 177 837 177 307 1 351 179 188 -294 178 894 Titres de placement 9 871 9 871 - 9 871 - 9 871 Titres de participation 1 019 1 019 1 118 2 137 - 2 137 Parts dans les entreprises liées 166 947 166 417 233 167 180 -294 166 886   Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilan   Intérêts à recevoir   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Créances sur les établissements de crédit 779 823 Créances sur la clientèle 13 470 12 672 Immobilisations financières 19 19 Comptes de régularisation actif 2 450 2 728 Total 16 718 16 242   Intérêts à payer     Au 31.12.11 Au 31.12.10 Dettes envers les établissements de crédit 78 89 Comptes créditeurs de la clientèle 32 308 12 072 Dettes représentées par un titre 4 247 3 674 Dettes subordonnées 2 683 28 Comptes de régularisation passif 2 263 3 024 Total 41 579 18 887   Note 22 : opérations de crédit bail et location avec options d'achat   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Immobilisations (1) 168 933 200 106 Créances rattachées 9 537 9 955 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 9 537 9 955 Loyers courus non échus - - Total 178 470 210 061   (1) Immobilisations     Valeur nette au 31.12.10 Valeur brute au 31.12.11 Dépréciations cumulées au 31.12.11 Valeur nette au 31.12.11 Crédit -bail         - Immobilisations louées 200 106 344 821 175 888 168 933   (2) Comptes débiteurs de la clientèle     Au 31.12.11 Au 31.12.10 Encours sains 1 306 1 354 Encours douteux net 8 231 8 601 Encours douteux net 37 057 35 674 Dépréciation des créances sur la clientèle -28 826 -27 073 Total 9 537 9 955   Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière   (en milliers d'Euros) Social Financier Encours sains 170 239 187 887 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 168 933 186 093 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 306 1 306 I C N E - 488 Encours douteux 37 057 42 510 Capital restant du - 5 436 Impayés douteux 37 057 37 057 I C N E - 17 Dépréciations de créances douteuses -28 826 -31 238 Encours nets 178 470 199 159 Divers     Marge financière de N-1   -16 100 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -4 627 - Dépréciation de CRD douteux - 0 Complément de provisions - -3 442 IS latent   -7 531 Ecart à régulariser     Marge financière de l'exercice   1 757 Provision pour marge financière négative - - Total 173 843 173 843   Note 23 : Autres actifs et autres passifs   Autres actifs   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Fournisseurs débiteurs 136 1 600 Personnel 494 308 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 7 302 6 542 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 175 433 Groupe et associés - IS 15 492 15 492 Assurances 3 457 4 208 Apporteurs et partenaires 79 182 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 10 974 11 325 Dépôts, avances et cautionnements 807 1 325 Divers 3 700 4 579 Divers douteux - - - Brut 1 999 1 750 - Dépréciations -1 999 -1 750 Total 42 616 45 994   Autres passifs   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 1 855 2 430 Fournisseurs 2 407 1 611 Opérations de crédit-bail et location simple 63 1 550 Personnel - divers 8 170 8 012 Personnel - participation des salariés 3 312 6 160 Sécurité sociale et organismes sociaux 8 109 8 053 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 2 164 1 588 Etat et collectivités publiques, IS (13) - Etat et collectivités publiques - TVA 5 030 5 926 Groupe et associés - IS 4 858 29 085 Assurances 4 050 4 791 Assistance 557 567 Frais de recouvrement 466 511 Apporteurs et partenaires 285 957 Charges à payer 10 375 10 210 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total 51 689 81 452   Note 24 : Comptes de régularisation   Actif   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10 Valeurs reçues à l'encaissement 11 326 8 705 Compte d'ajustement sur devises 17 870 3 990 Charges constatées d'avance 817 864 Produits à recevoir 6 992 7 396 - Produits financiers - IFT 2 450 2 728 - Produits sur assurances 4 486 4 612 - Autres 56 56 Comptes de régularisation divers 13 698 15 699 - Charges à répartir - 1 227 - Compte de régularisation divers 13 698 14 472 Total 50 703 36 654   Passif     Au 31.12.11 Au 31.12.10 Compte d'ajustement sur devises - - Produits constatés d'avance 31 987 32 007 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 4 627 5 597 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 24 457 24 443 - Divers 2 903 1 967 Charges à payer 17 706 18 897 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 1 934 2 274 - Charges financières - Autres 329 750 - Commissions et points fidélités 9 955 12 580 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 5 488 3 293 Total 49 693 50 904   Note 25 : Variation des dépréciations et provisions   Principales dépréciations déduites de l'actif   (en milliers d'Euros) Au 31.12.10 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.11 Créances sur la clientèle 228 564   20 139 -24 697 224 006 Obligations et autres titres à revenu fixe - -     - Participations - - - - - Parts dans les entreprises liées 316 - 183 -119 380 Crédit-bail 27 073 - 1 753   28 826 Immobilisations incorporelles 32 563 - 1 166   33 729 Autres actifs 1 750 - 249   1 999 Total 290 266   23 490 -24 816 288 940   Provisions non bancaires     Au 31.12.10 Apport SOPARIMMO Dotations Reprise Au 31.12.11 Charges de retraite complémentaire 22 410 - 2 575 -1 011 23 974 Risques sur sociétés de constructions 1 015 352 - -183 1 184 Redressements fiscaux 2 995 - 739 -425 3 309 Divers non bancaire 4 508 - 2 747 -1 359 5 896 Total 30 928 - 6 061 -2 978 34 363   Provisions bancaires     Au 31.12.10 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.11 Risques sur engagements hors-bilan 191 -     191 Sur la clientèle 115 938 - 7 654 -21 386 102 206 Total 116 129 - 7 654 -21 386 102 397   Note 26 : Tableau de variation de la situation nette     Capital (1) Réserve légale Prime de fusion et d'émission Reserve générale Prime de fusion Reserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites Ouverture après affectation du résultat de 2009 594 078 20 847 135 397 -   -1 779 141 579 15 732 2010 - - -     -     Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2010 - - - - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - Application du CRC 2009-03             51 289 5 698 Capitaux propres avant affectation 594 078 20 847 135 397 - - -1 779 192 868 21 430 Affectation du résultat 2010 (2) - 911   -     15 574 1 730 Capitaux propres après affectation 594 078 21 758 135 397 - - -1 779 208 442 23 160 2011 - - -   - -     Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2011 -   - - - - - - Application du CRC 2009-03                 Capitaux propres avant affectation 594 078 21 758 135 397 - - -1 779 208 442 23 160 Affectation du résultat 2011 (2) - 1 897         32 441 3 605 Capitaux propres après affectation (2) 594 078 23 655 135 397 - - -1 779 240 883 26 765     Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue à chaque action (3) (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2009 5 398 - 911 252 - 38 955 936 23,39 2,02 - 2010 - - - - - - - - Variation de la provision pour investissement 1 444 - 1 444 - - - - - Résultat de l'année 2010 - 18 215 18 215 - - - - - Augmentation de Capital - -   - - - - - Application du CRC 2009-03     56 987           Capitaux propres avant affectation 6 842 18 215 987 898 - 38 955 936 25,36 - - Affectation du résultat 2010 (2) - -18 215 -   - - 0,47 - Capitaux propres après affectation 6 842   987 898 - 38 955 936 25,36 - - 2011   - - - - - - - Variation de la provision pour investissement 1 123 - 1 123 - - - - - Résultat de l'année 2011   37 943 37 943 - - - - - Application du CRC 2009-03     -           Capitaux propres avant affectation 7 965 37 943 1 026 964 - 38 955 936 26,36 - - Affectation du résultat 2011 (2) - -37 943 - 124 659 - - 0,97 3,20 Capitaux propres après affectation (2) 7 965   1 026 964 - 38 955 936 26,36 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 : Instruments financiers à terme   (en milliers d'Euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10   Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux         Ventilation par durée résiduelle 58 768 2 421 58 768 -1 205  A moins d'un an - - - -  D'un an à cinq ans 58 768 2 421 58 768 -1 205  A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 58 768 2 421 58 768 -1 205  Gestion de positions ouvertes isolées - - - -  Macro couverture - - - -  Micro couverture 58 768 2 421 58 768 -1 205 Ventilation par contreparties 58 768 2 421 58 768 -1 205  Administrations centrales et assimilées - - - -  Etablissements de crédit - - - -  Autres contreparties 58 768 2 421 58 768 -1 205   Note 28 : Opérations en devises   (en milliers d'euros) Au 31.12.11 Au 31.12.10   Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises             Ventilation par durée résiduelle 364 675 - 13 582 404 730 - 2 625  A moins d'un an 179 461 - 5 836 48 870 - 24  D'un an à cinq ans 185 214 - 7 746 355 860 - 2 601  A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 364 675 - 13 582 404 730 - 2 625  Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - -  Macro couverture - - - - - -  Micro couverture 364 675 - 13 582 404 730 - 2 625 Ventilation par contreparties 364 675 - 13 582 404 730 - 2 625  Administrations centrales et assimilées - - - - - -  Etablissements de crédit - - - - - -  Autres contreparties 364 675 - 13 582 404 730 - 2 625   Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2011     Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :             Société Crédit Foncier 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 163 000 18 113 99,99 163 000 163 000 957 000 II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 806 1 806 365 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 4 511 4 217 -       Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           Société Crédit Foncier 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense -   10 977 - - II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.   Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices   (en Euros) 2007 2008 2009 2010 2011 Capital en fin d'exercice           Capital social 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 816 828 833 922 237 344 669 820 271 475 214 738 437 581 880 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 70 845 577 60 484 414 117 617 936 97 778 823 44 821 180 Impôt sur les bénéfices - 14 135 784 34 411 563 33 220 641 8 298 881 Participation et intéressement des salariés dus au titre de l'exercice 3 559 551 3 799 490 6 383 587 6 163 797 3 791 088 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 78 768 160 29 885 189 56 225 436 18 214 832 37 943 445 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges           calculées (amortissements et provisions) 1,63 1,09 1,97 1,50 0,84 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées 2,02 0,77 1,44 0,47 0,97 (amortissements et provisions)           Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 168 1 151 1 068 1 068 1 016 Montant de la masse salariale de l'exercice 58 377 791 61 497 213 58 732 787 55 536 753 56 225 867 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 29 299 144 28 100 967 26 725 327 26 852 212 28 775 723 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.   Note 30 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2011   Nombre de titres (en milliers d'Euros) Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 9 852 -   Créances rattachées 19     Total titres de placement 9 871 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 825 Actions Sorefi SCA 968 - 2 250 Actions Somafi SCA 396 - 9 705 Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990 Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Certificat d'association Fonds Garantie des dépôts 31   124 150 CRH 1 964   5 000 CDC 76     Total titres de participation 4 027 -   III- Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 -   Total titres de filiales 164 350 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 646 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 178 894 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 243K€ .   Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2011, sur: - le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport, - la justification de nos appréciations, - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la Gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1 - Opinion sur les comptes annuels   Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2 - Justification des appréciations   Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2011 ont été réalisées dans un contexte de forte volatilité des marchés et d'une difficulté certaine à appréhender les perspectives économiques. C'est dans ce contexte que, conformément aux dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce, nous avons procédé à nos propres appréciations que nous portons à votre connaissance.   Evaluation des risques de crédit   Au titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis, 17 et 25 de l'annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques.   Valorisation des titres et des instruments financiers   Votre société détient des positions sur titres et instruments financiers. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions dans le contexte décrit ci-dessus. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes 18, 19 et 27 et nous nous sommes assurés de leur correcte application.   Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3 - Vérifications et informations spécifiques   Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.   En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiqués dans le rapport de gestion.   Paris et Paris La Défense, le 24 avril 2012.   Les commissaires aux comptes :   Expertise et Audit SA KPMG Audit Département de KPMG SA Pascal Fleury Associé Malcolm McLarty Associé   Rapport de gestion   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.   1204057
    Bulletin BALO n°73 du 18/06/2012, affaire n°04057
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/06/2012
    Numéro d’affaire : 04086
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1204086 15 juin 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°72 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 mars 2012 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 4 298 Créances sur les établissements de crédit 845 349 Opérations avec la clientèle 5 448 091 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 963 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 851 Parts dans les entreprises liées 166 873 Crédit-bail et location avec option d'achat 171 329 Immobilisations incorporelles 6 931 Immobilisations corporelles 4 497 Autres actifs 48 923 Comptes de régularisation 292 245 Total actif 7 000 350   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 177 064 Opérations avec la clientèle 4 479 692 Dettes représentées par un titre 268 011 Autres passifs 50 311 Comptes de régularisation 353 422 Provisions pour risques et charges 120 719 Dettes subordonnées 562 109 Fonds pour risques bancaires généraux 7 965 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 981 056 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 19 979 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 231 603 Total passif 7 000 350   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 278 528 Engagements de garantie 7 Engagements reçus :   Engagements de garantie 679     1204086
    Bulletin BALO n°72 du 15/06/2012, affaire n°04086
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/03/2012
    Numéro d’affaire : 00904
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1200904 14 mars 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.     Situation au 31 décembre 2011 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 10 540 Créances sur les établissements de crédit 958 583 Opérations avec la clientèle 5 605 313 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 2 137 Parts dans les entreprises liées 166 800 Crédit-bail et location avec option d'achat 178 470 Immobilisations incorporelles 8 842 Immobilisations corporelles 4 792 Autres actifs 42 616 Comptes de régularisation 407 060 Total actif 7 395 024     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 216 749 Opérations avec la clientèle 4 729 968 Dettes représentées par un titre 265 247 Autres passifs 51 689 Comptes de régularisation 443 907 Provisions pour risques et charges 136 760 Dettes subordonnées 561 683 Fonds pour risques bancaires généraux 7 965 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 981 056 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 19 979 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 231 602 Total passif 7 395 024     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 296 875 Engagements de garantie 370 Engagements reçus :   Engagements de garantie 741 694   1200904
    Bulletin BALO n°32 du 14/03/2012, affaire n°00904
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 27/02/2012
    Numéro d’affaire : 00534
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1200534 27 février 2012BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°25 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.     Rectificatif à la situation trimestrielle au 30 septembre 2011 parue au Bulletin des Annonces légales obligatoires du 16 décembre 2011 :   Actif : Compte de régularisation : lire : 395 861 € au lieu de 395 161 € Total actif : lire : 7 309 418 € au lieu de 7 308 719 €     1200534
    Bulletin BALO n°25 du 27/02/2012, affaire n°00534
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/12/2011
    Numéro d’affaire : 06767
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1106767 16 décembre 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°150 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.     Situation au 30 septembre 2011 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 8 112 Créances sur les établissements de crédit 1 016 408 Opérations avec la clientèle 5 461 526 Obligations et autres titres à revenu fixe 10 151 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 482 Parts dans les entreprises liées 166 625 Crédit-bail et location avec option d'achat 181 426 Immobilisations incorporelles 8 416 Immobilisations corporelles 4 960 Autres actifs 54 452 Comptes de régularisation 395 161 Total actif 7 308 719   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 173 130 Opérations avec la clientèle 4 676 193 Dettes représentées par un titre 269 330 Autres passifs 45 876 Comptes de régularisation 456 231 Provisions pour risques et charges 141 724 Dettes subordonnées 559 037 Fonds pour risques bancaires généraux 6 842 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 981 056 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 19 979 Provisions réglementées et subventions d'investissement   Report à nouveau 231 602 Total passif 7 309 419   Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 329 959 Engagements de garantie 370 Engagements reçus :   Engagements de garantie 882   1106767
    Bulletin BALO n°150 du 16/12/2011, affaire n°06767
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/06/2011
    Numéro d’affaire : 03939
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1103939 22 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°74 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024,00 €. Siège social : 20, Avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 23 mai 2011.   I. — Bilan au 31 décembre 2010. (En milliers d’euros.)  Actif Notes Au 31.12.10 Au 31.12.09 Passif Notes Après répartition (1) Avant répartition             au 31.12.10 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Caisse, banques centrales, C.C.P.   3 183 584 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 45 734 45 734 81 670 Créances sur les établissements de crédit 14-15 1 252 803 595 504 A vue   35 053 35 053 25 754         A terme   10 681 10 681 55 916 A vue   9 020 7 805           A terme   1 243 783 587 699 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 5 065 277 5 065 277 6 306 148 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 5 459 519 7 171 162 Autres dettes   5 065 277 5 065 277 6 306 148 Autres concours à la clientèle   5 286 916 7 168 909 A vue   7 292 7 292 82 847 Comptes ordinaires débiteurs   172 603 2 253 A terme   5 057 985 5 057 985 6 223 301 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 9 871 49 968 Dettes représentées par un titre 14-15 264 674 264 674 160 576 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 1 019 730 Titres du marché interbancaire et titres de                 créances négociables   264 674 264 674 160 576 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 166 631 106 515 Emprunts obligataires   - - - Crédit-bail et location avec option d'achat 22 210 061 268 205 Autres passifs 23 81 452 81 452 86 929 Immobilisations incorporelles 20 11 163 12 176 Comptes de régularisation 24 50 904 50 904 84 478 Immobilisations corporelles 20 5 126 5 978 Provisions 25 147 057 147 057 114 518 Capital souscrit non versé   - - Dettes subordonnées 14-15 559 028 559 028 559 024 Autres actifs 23 45 994 50 275 Fonds pour risques bancaires généraux 26 6 842 6 842 5 398         (Provision pour investissement)         Comptes de régularisation 24 36 654 43 498                   Capitaux Propres hors FRBG   981 056 981 056 905 854         Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078         Primes d'émission 26 135 397 135 397 135 397         Réserves 26 19 979 19 068 16 256         Provisions réglementées et subventions 26   - -         d'investissements                 Report à nouveau 26 231 602 214 298 103 897         Résultat de l'exercice 26 - 18 215 56 226 Total de l'actif   7 202 024 8 304 595 Total du passif   7 202 024 7 202 024 8 304 595 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.   II. — Compte de résultat.     Notes Exercice 2010 Exercice 2009 Intérêts et produits assimilés 02 328 888 469 474 Intérêts et charges assimilées 02 -121 661 -221 708 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 125 284 145 131 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -101 685 -124 542 Revenus des titres à revenu variable 04 3 663 Commissions (produits) 05 49 611 54 387 Commissions (charges) 05 -30 722 -44 085 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 386 -62 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 4 1 945 Autres produits d'exploitation bancaire 07 38 239 47 651 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -765 -288 Produit net bancaire 10 287 582 328 566 Charges générales d'exploitation 08 -175 143 -182 868 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -5 108 -5 306 Résultat brut d'exploitation   107 331 140 392 Coût du risque 09-10 -55 305 -52 016 Résultat d'exploitation   52 026 88 376 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 152 2 417 Résultat courant avant impôt   52 178 90 793 Impôt sur les bénéfices 12 -32 519 -33 890 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -1 444 -677 Résultat net   18 215 56 226   Hors Bilan   (En milliers d'euros) Au 31.12.10 Au 31.12.09 Engagements donnés 370 534 448 802 Engagements de financement 370 164 448 429 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 370 164 448 429 Engagements de garantie 370 373 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle 370 373 Engagements reçus 1 889 940 2 236 331 Engagements de financement 1 500 000 1 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 Engagements de garantie 389 940 736 331 Engagements reçus d'établissements de crédit 6 236 2 761 Engagements reçus de la clientèle 383 704 733 570 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".   III. — Affectation des résultats   Sur proposition de la gérance, approuvée par le conseil de surveillance, l'assemblée générale des commanditaires, avec l’accord exprès du commandité, constatant que le résultat de l’exercice 2010 est un bénéfice de 18.214.832,09 euros, décide :   - de doter la réserve légale de 910 741,60 euros ; - de porter le solde, soit 17 304 090,49 euros, en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante :   - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit 1 730 409,05 € - à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit 15 573 681,44 €   En conséquence, aucun dividende ne sera distribué aux associés au titre de l’exercice 2010.   Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons qu’il n’a pas été effectué de distributions de dividendes au titre des trois exercices précédents.   Cette résolution est adoptée à l’unanimité.   IV. — Annexes aux comptes sociaux   Note 1 : Principales règles d'évaluation et de présentation   Présentation des comptes   Les états financiers de GE Money Bank sont établis selon les conventions comptables générales en respectant le principe de prudence, conformément aux hypothèses suivantes :   - Continuité de l’exploitation, - Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, - Indépendance des exercices.   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 et du règlement 2005-04 du Comité de la Réglementation Comptable applicable aux établissements de crédit. GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.   Faits marquants de l’exercice   GE Money Bank a souscrit à la totalité de l’augmentation du capital de la société GE SCF pour un montant de 60 M€, en date du 15/04/2010.   GE Money Bank a procédé à 3 cessions de créances à la société GE SCF :   En date du 15/04/2010 pour 1 180 M€ En date du 17/06/2010 pour 86 M€ En date du 16/09/2010 pour 221 M€   Afin de continuer la diversification de son refinancement, GE Money Bank a lancé une activité de dépôt auprès de la clientèle :   - Compte sur livret (CSL) sur lequel les fonds déposés restent disponibles à tout moment, - Compte à terme (CAT) sur lequel les fonds déposés restent bloqués pour une durée déterminée de 24 mois.   Changement de méthode :   Mise en place à compter du 01/01/2010 du CRC 2009-03 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours. GE Money Bank a choisi la méthode alternative, les commissions reçues et les coûts marginaux de transaction sont étalés sur la durée de vie effective du crédit de manière linéaire. Le stock restant à amortir au 01/01/2010 a été comptabilisé avec comme contrepartie les capitaux propres. Ces coûts marginaux étant fiscalisés lors de l’encaissement ou du règlement, l’application du CRC 2009-03 doit donc être neutralisée dans les états 2058.   L’impact dans les comptes de GEMB est de : Augmentation des encours de 42 089 M€ Augmentation des capitaux propres de 56 987 M€ Les intérêts et produits assimilés sont minorés de 14 897 M€ Provenant essentiellement de l’impact de l’amortissement des coûts marginaux lors des cessions de créance de GEMB à la SCF.   Principes comptables et méthodes d’évaluation   Créances sur la clientèle   GE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes :   - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; - un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; - l’existence d’une procédure contentieuse.   Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours contentieux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie.   Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée.   Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.   En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux.   Les intérêts relatifs aux prêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées.   Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Pour les besoins de la consolidation des comptes du groupe General Electric en normes américaines, GE Money Bank calcule via des modèles statistiques des provisions« ex ante » représentative du risque de crédit sur l’ensemble de l’encours (y compris les encours sain). Afin de présenter une appréciation du risque sur les créances clients cohérente dans ses comptes individuels, GE Money Bank enregistre un complément de provision au passif qui correspond à ce risque « ex ante ». Cette approche n’est effectivement pas prise en compte dans les dépréciations des créances enregistrées à l’actif qui suivent les principes du règlement CRC 2002-03 modifié.   Provision pour marge financière négative   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Titres   Les opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux :   - le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres, - le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres.   Les titres sont classés dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction.   - Titres de transaction : il s’agit de titres acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Pour être éligibles à cette catégorie, les titres doivent, à la date de comptabilisation initiale, être négociables sur un marché actif et les prix du marché doivent être accessibles et représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. A la clôture, ils sont évalués au prix de marché du jour. - Titres de placement : sont considérés comme titres de placement, les titres qui ne sont pas inscrits dans aucune autre catégorie. Les titres de placement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. La différence éventuelle entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement (prime ou décote) des titres à revenu fixe est rapportée au compte de résultat sur la durée résiduelle du titre en utilisant la méthode actuarielle. Les moins-values latentes font l’objet d’une dépréciation qui peut être appréciée par ensemble homogènes de titres. Les plus ou moins-values de cession réalisées sur les titres de placement, ainsi que les dotations et reprises de dépréciations sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés ». - Titres d’investissement : il s’agit de titres à revenu fixe à échéance fixe qui ont été acquis ou reclassés avec l’intention manifeste et la capacité de les détenir jusqu’à l’échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. L’écart entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres est enregistré selon les mêmes règles que celles applicables aux titres de placement à revenu fixe. Ils peuvent faire l’objet d’une dépréciation s’il existe une forte probabilité que l’établissement ne conserve pas les titres jusqu’à l’échéance en raison de circonstances nouvelles. Les plus-values latentes ne sont pas comptabilisées. Les titres d’investissement ne peuvent sauf exceptions pas faire l’objet de vente ou de transfert dans une autre catégorie de titres. - Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation.   Dettes envers les établissements de crédit   Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contre partie d’un compte de charge.   Dettes représentées par un titre   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :   - Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire - Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet   - Logiciels acquis : - 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture.   Opérations sur marchés organisés Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré :   - Swaps de taux pour des opérations de micro-couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis à la date de la clôture, en application du principe de symétrie avec l’élément couvert. - Swaps long de devises pour des opérations de couverture d’emprunts en devises : le nominal du swap fait l’objet d’un échange de flux à la mise en place et à l’échéance du swap. Les intérêts à payer et à recevoir étant réalisés dans des devises différentes, ils sont enregistrés dans des comptes distincts, prorata temporis à la date de la clôture. Le nominal en devises du swap est converti au cours comptant de clôture, l’écart de réévaluation ainsi dégagé, est compensé par l’écart de sens contraire dégagé sur l’emprunt.   Dettes subordonnées   L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision.   Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Impôt sur les bénéfices   Depuis le 1er janvier 2006, Ge Money Bank a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.   Note 2 : Intérêts, produits et charges assimilés     Exercice 2010 Exercice 2009 Opérations avec les établissements de crédits 16 107 5 286 Intérêts et produits assimilés 16 628 5 892 Intérêts et charges assimilés -521 -606 Opérations avec la clientèle 206 682 257 826 Intérêts et produits assimilés (1) 310 422 460 770 Intérêts et charges assimilés -103 740 -202 944 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -6 644 -1 779 Intérêts et produits assimilés 1 838 2 811 Intérêts et charges assimilés -8 482 -4 590 Autres intérêts et produits assimilés -8 918 -13 567 Total 207 227 247 766 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 8 997 K€ pour 2010 contre 9 567 K€ pour 2009. Dont plus-value sur cession à la SCF, soit 30,3 M€ pour 2010 contre 9,6 M€ pour 2009. Dont amortissement du CRC 2009-03 pour un montant de 20,9 M€ en 2010 Dont capitalisation du CRC 2009-03 pour un montant de 6,5 M€   Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail     Exercice 2010 Exercice 2009 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 125 284 145 131 Loyers, indemnités et produits divers (1) 107 815 130 769 Plus-values de cessions 17 469 14 362 Autres produits - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -101 685 -124 542 Dotations aux amortissements -95 777 -115 719 Moins-value de cessions -5 908 -8 823 Total 23 599 20 589 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés pour 1 437 K€.   Note 4 : Revenus des titres à revenu variable     Exercice 2010 Exercice 2009 Participations 3 663 - CRH 1 4 - VISA - - - SOREFI - 40 - SOMAFI - 94 - SOGUAFI - 524 - Oséo 1 1 - Certificat d'association 1 - Total 3 663   Note 5 : Commissions     Exercice 2010 Exercice 2009 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -4 176 -8 290 Commissions et produits assimilés 24 950 25 324 Commissions et charges assimilées -29 126 -33 614 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 23 388 27 523 Commissions de gestion de l'encours titrisé - 412 Produits sur prestations de service financier 393 413 Commissions de courtage d'assurance 24 253 28 223 Charges sur prestations de service financier -1 258 -1 525 Commissions avec les établissements de crédit 14 -36 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 15 15 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -1 -51 Commissions diverses -337 -8 895 Produits accessoires et divers - - Commissions différées sur refinancement (1) -337 -8 895 Total 18 889 10 302 (1) Ce poste correspond aux frais d'émission d'emprunts pour lesquels nous avons pris l'option d'étalement fiscal.   Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation     Exercice 2010 Exercice 2009 Opérations de change 318 259 Opérations sur instruments financiers 68 -321 Total 386 -62   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés     Exercice 2010 Exercice 2009 Résultat sur Swaps liés à la titrisation - 224 Plus-value sur cession de titres de placement 4   Gain sur détitrisation - 1 578 Variation de la provision sur parts des FCC - 143 Total 4 1 945   La variation entre 2009 et 2010 correspond au rachat de la part résiduelle de Monyx en 2009.   Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire   Autres produits d'exploitation bancaire     Exercice 2010 Exercice 2009 Produits liés à l'assurance 13 674 15 124 Prestations intra-groupe 23 615 21 391 Produits accessoires 514 571 Transfert de charges (1) 337 8 895 Reprises de provisions 99 1 670 Total 38 239 47 651 (1) En 2009, ce poste correspondait principalement aux frais sur les emprunts de la SFEF.   Autres charges d'exploitation bancaire     Exercice 2010 Exercice 2009 Autres charges d'exploitation bancaire -142 -259 Dotation aux provisions -623 -29 Total -765 -288   Note 8 : Charges générales d'exploitation   Charges générales d'exploitation     Exercice 2010 Exercice 2009 Frais de personnel -55 004 -59 060 Charges de retraite -10 517 -7 968 Autres charges sociales -22 604 -23 219 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 004 -6 482 Participation et intéressements des salariés -6 179 -6 434 Autres frais administratifs -68 069 -73 262 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -6 766 -6 443 Total -175 143 -182 868   Effectif moyen de l'exercice   Exercice Techniciens Cadres Total 2010 243 770 1013 2009 303 765 1068   Rémunération des organes de direction   La rémunération des dirigeants s'élève en 2010 à 885 541 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Information relative au DIF   Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 89 694 heures. Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 87 619 heures.   Note 9 : Coût du risque     Exercice 2010 Exercice 2009 Coût du risque sur clientèle -56 815 -55 650 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 7 673 -11 782 Variation des provisions sur la clientèle -26 829 10 481 Pertes nettes sur créances irrécouvrables -26 652 -40 984 Actualisation CRC 2005-03 1 829 -1 262 Décote sur restructurés -12 836 -12 103 Autres opérations -56 139 Risque opérationnel -628 463 Cessions de créances 2 194 3 032 Total -55 305 -52 016 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2)   Note 10 : Résultat par activité     Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2010 Intérêts et résultat sur crédit-bail             Total intérêts 76 484 78 247 44 182 129 975   328 888 Résultat sur crédit-bail - - 23 598 - - 23 598 Total Intérêt et résultat sur crédit-bail 76 484 78 247 67 780 129 975 0 352 486 Coût du refinancement (1) 10 590 29 251 15 019 66 800 0 121 660 Produit net d'intérêt par activité 65 894 48 996 52 761 63 175 0 230 826 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 16 804 15 669 16 410 21 238 18 122 88 243 Commissions (charges) et autres charges bancaires 10 778 2 241 12 820 5 648 0 31 487 Commissions nettes 6 026 13 428 3 590 15 590 18 122 56 756 Produit Net Bancaire par activité 71 920 62 424 56 351 78 765 18 122 287 582 Coût du risque 39 036 2 548 3 446 10 122 153 55 305 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 32 884 59 876 52 905 68 643 17 969 232 277 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.   Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés     Exercice 2010 Exercice 2009 Immobilisations financières 151 -411 Plus ou moins-values sur titres - - Variation des dépréciations sur titres 151 -411 Immobilisations corporelles et incorporelles 1 2 828 Plus-value 1 3 175 Moins-value - -347 Total 152 2 417   La plus-value de 2009 correspond aux cessions des agences dont GEMB était propriétaire.   Note 12 : Impôt sur les bénéfices     Exercice 2010 Exercice 2009 Impôt exigible de l'exercice -33 220 -34 412 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs 35 -47 Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% 649 827 Variation des provisions pour risques 17 -258 Impôt sur les bénéfices -32 519 -33 890   Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la règlementation fiscale     Exercice 2010 Exercice 2009 Dotation à la provision pour investissement -2 408 -1 510 Reprise de la provision pour investissement 964 833 Impact sur le résultat net de l'exercice -1 444 -677   Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)     Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total   Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Au 31.12.10 Au 31.12.09 Actif                             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 823 341 - - 69 020 - 150 000 57 983 220 010 30 000 812 950 507 180 1 252 803 595 504 - Dont prêts subordonnés   - - -     - 178 510 - 950 680 1 460 858 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 12 672 16 002 237 338 272 733 260 270 99 542 249 683 294 390 847 607 1 039 278 382 144 588 349 1 989 714 2 310 294 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 56 001 79 987 170 614 234 470 865 943 1 160 686 2 377 247 3 385 725 3 469 805 4 860 868 Obligations et autres titres à revenu fixe 19 220 - 2 - - - 39 894   - 9 852 9 852 9 871 49 968 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 89 367 - - 41 834 32 492 3 811 48 811 - - - - 45 734 81 670 Comptes créditeurs de la clientèle 12 072 17 332 - - 105 667 106 447 348 869 198 883 2 355 419 2 560 486 2 243 250 3 423 000 5 065 277 6 306 148 Dettes représentées par un titre 3 674 1 576 - - - - - 40 000 60 000 - 201 000 119 000 264 674 160 576 . Emprunts obligataires -   - - -           - - - - . Titres du marché interbancaire 3 674 1 576 - -     - 40 000 60 000 - 201 000 119 000 264 674 160 576 Dettes subordonnées 28 24 559 000 559 000 - - - - - - - - 559 028 559 024 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations     Au 31.12.10 Au 31.12.09   Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 1 252 803 1 242 323 - 595 504 586 841 - - dont prêts subordonnés 1 460 - - 588 - - Créances sur la clientèle 5 459 519 5 976 - 7 171 162 642 - Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 - - 49 968 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 45 734 26 788 - 81 670 18 303 - Comptes créditeurs de la clientèle 5 065 277 4 253 754 - 6 306 148 5 524 550 - Dettes représentées par un titre 264 674 - - 160 576 - - Dettes subordonnées 559 028 559 028 - 559 024 559 024 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 370 164 - - 448 429 - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - en faveur de la clientèle 370 164 - - 448 429 - - Engagements de garantie donnés 370 - - 373 - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - d'ordre de la clientèle 370 - - 373 - - Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - reçus d'établissements de crédit -   - -   - reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 6 236 906 - 2 761 1 237 -   (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.     Au 31.12.10 Au 31.12.09   Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 7 - - - - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 8 918 8 918 - 13 568 13 568 -   Note 16 : Créances sur la clientèle     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Encours sain (1) 5 227 876 6 908 513 Encours douteux net 231 643 262 649 Encours douteux 460 207 491 719 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -228 564 -229 070 Total actif 5 459 519 7 171 162 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -115 938 -89 109 (1) L'importante diminution des encours provient essentiellement des cessions à la SCF. (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 16 bis : Créances sur la clientèle     Total Au 31.12.10 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain (*) 5 227 876 492 166 1 042 968 463 317 3 056 822 172 603 (*) Dont restructurés 228 077 34 261 123 513 28 341 41 962 - (*) Dont décote sur restructurés -23 149 -16 740 -1 356 -875 -4 178 - (*) Dont créances rattachées 12 005 855 1 629 2 298 7 223 - Encours douteux net 231 643 34 356 39 460 24 636 133 191 - Encours douteux 460 207 157 891 48 742 103 109 150 465 - Dont compromis 219 244 65 396 28 171 76 928 48 749 - Dépréciation des créances sur la clientèle -228 564 -123 535 -9 282 -78 473 -17 274 - Total actif 5 459 519 526 522 1 082 428 487 953 3 190 013 172 603 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -115 938 -56 946 -5 482 -23 239 -30 271 - Crédit-bail et location en financier (2)             Encours sain (*) 223 721 -   223 721 - - (*) Dont restructurés 368 - - 368 - - (*) Dont décote sur restructurés -75     -75     (*) Dont créances rattachées 605     605     Encours douteux net 11 993 - - 11 993 - - Encours douteux 40 697 - - 40 697 - - Dont compromis 32 126 -   32 126 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -28 704 - - -28 704 - - Total actif 235 714 - - 235 714 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -6 698 - - -6 698 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.   Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers   2010 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 112 867 162 794 4 727 308 207 384 5 091 12 432 5 227 876 Créances douteuses nettes de dépréciations 12 584 14 868 201 741 2 210   240 231 643   2009 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 148 287 251 353 6 359 567 133 518 89 15 699 6 908 513 Créances douteuses nettes de dépréciations 25 963 8 397 224 706 3 583 - - 262 649   Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 49 968 Titres non cotés     Autres obligations - 1 Titres cotés     Autres obligations (2) 9 871 49 967 Total (1) 9 871 49 968 (1) A fin 2010 comme à fin 2009, il n'existait pas de plus-values latentes significatives. (2) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.   Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions)     Au 31.12.10 Au 31.12.09   Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales (50 % du capital détenu) - 164 842 164 842 - 104 940 104 940 Valeur brute - 164 961 164 961 - 104 995 104 995 Dépréciation - -119 -119 - -55 -55 Participations (10 à 50 % du capital détenu) 15 - 15 15 - 15 Valeur brute 15 - 15 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations (moins de 10 % du capital détenu) 1 004 1 789 2 793 715 1 575 2 290 Valeur brute 1 004 1 986 2 990 715 1 986 2 701 Dépréciation   -197 -197 - -411 -411 Total 1 019 166 631 167 650 730 106 515 107 245 dont             - Etablissements de crédit 927 166 342 167 269 638 105 718 106 356   Note 20 : Immobilisations     Valeur brute au 31.12.09 Valeur nette au 31.12.09 Variation 2010 Valeur brute au 31.12.10 Dépréciations ou amortissements cumulés au 31.12.2010 Valeur nette au 31.12.10 Immobilisations incorporelles 64 048 12 176 1 049 65 097 -53 934 11 163 Immobilisations corporelles 20 834 5 978 -3 130 17 704 -12 578 5 126 Immeubles - Exploitation 1 193 686 - 1 193 -537 656 Immeubles - Hors exploitation 194 57 - 194 -139 55 Matériel et mobilier 12 069 1 839 -2 887 9 182 -7 910 1 272 Autres immobilisations corporelles 7 103 3 121 -37 7 066 -3 992 3 074 Immobilisations corporelles en cours 275 275 -206 69 - 69 Immobilisations financières 157 679 157 213 20 158 177 837 -316 177 521 Titres de placement 49 968 49 968 -40 097 9 871 - 9 871 Titres de participation 730 730 289 1 019 - 1 019 Parts dans les entreprises liées 106 981 106 515 59 966 166 947 -316 166 631   Note 21 : Détail des intérêts par poste de bilan   Intérêts à recevoir     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Créances sur les établissements de crédit 823 341 Créances sur la clientèle 12 672 16 002 Immobilisations financières 19 220 Comptes de régularisation actif 2 728 2 561 Total 16 242 19 124   Intérêts à payer     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Dettes envers les établissements de crédit 89 367 Comptes créditeurs de la clientèle 12 072 17 332 Dettes représentées par un titre 3 674 1 576 Dettes subordonnées 28 24 Comptes de régularisation passif 3 024 3 030 Total 18 887 22 329   Note 22 : Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Immobilisations (1) 200 106 259 902 Créances rattachées 9 955 8 303 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 9 955 8 303 Loyers courus non échus - - Total 210 061 268 205   (1) Immobilisations     Valeur nette au 31.12.09 Valeur brute au 31.12.10 Dépréciations cumulées au 31.12.10 Valeur nette au 31.12.10 Crédit -bail         - Immobilisations louées 259 902 411 677 211 571 200 106   (2) Comptes débiteurs de la clientèle     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Encours sains 1 354 1 172 Encours douteux net 8 601 7 131 Encours douteux net 35 674 32 907 Dépréciation des créances sur la clientèle -27 073 -25 776 Total 9 955 8 303   Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière     Social Financier Encours sains 201 460 223 721 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 200 106 221 762 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 354 1 354 ICNE - 605 Encours douteux 35 674 40 697 Capital restant du - 5 010 Impayés douteux 35 674 35 674 ICNE - 13 Dépréciations de créances douteuses -27 073 -27 073 Encours nets 210 061 237 345 Divers     Marge financière de N-1   -13 488 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -5 597 - Dépréciation de CRD douteux - -1 631 Complément de provisions - -6 698 IS latent   -8 454 Ecart à régulariser   1 Marge financière de l'exercice   -2 611 Provision pour marge financière négative - - Total 204 464 204 464   Note 23 : Autres actifs et autres passifs   Autres actifs     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Fournisseurs débiteurs 1 600 1 825 Personnel 308 333 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 6 542 8 199 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 433 1 294 Groupe et associés - IS 15 492 7 988 Assurances 4 208 3 753 Apporteurs et partenaires 182 104 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 11 325 13 961 Dépôts, avances et cautionnements 1 325 1 931 Divers 4 579 10 887 Divers douteux - - - Brut 1 750 1 750 - Dépréciations -1 750 -1 750 Total 45 994 50 275   Autres passifs     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 2 430 3 116 Fournisseurs 1 611 1 391 Opérations de crédit-bail et location simple 1 550 790 Personnel - divers 8 012 4 795 Personnel - participation des salariés 6 160 6 384 Sécurité sociale et organismes sociaux 8 053 6 688 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 1 588 2 507 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 5 926 6 295 Groupe et associés - IS 29 085 30 088 Assurances 4 791 5 608 Assistance 567 596 Frais de recouvrement 511 584 Apporteurs et partenaires 957 1 050 Charges à payer 10 210 17 036 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total 81 452 86 929   Note 24 : Comptes de régularisation   Actif     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Valeurs reçues à l'encaissement 8 705 5 789 Compte d'ajustement sur devises 3 990 - Charges constatées d'avance 864 1 372 Produits à recevoir 7 396 7 572 - Produits financiers - IFT 2 728 2 561 - Produits sur assurances 4 612 5 011 - Autres 56 - Comptes de régularisation divers 15 699 28 765 - Charges à répartir 1 227 14 564 - Compte de régularisation divers 14 472 14 201 Total 36 654 43 498   Passif     Au 31.12.10 Au 31.12.09 Compte d'ajustement sur devises - 25 340 Produits constatés d'avance 32 007 34 914 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit-bail et location 5 597 6 645 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 24 443 26 388 - Divers 1 967 1 881 Charges à payer 18 897 24 224 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 2 274 2 280 - Charges financières - Autres 750 750 - Commissions et points fidélités 12 580 12 132 - Intéressement des salariés - - - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 3 293 9 062 Total 50 904 84 478   Note 25 : Variation des dépréciations et provisions   Principales dépréciations déduites de l'actif     Au 31.12.09 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.10 Créances sur la clientèle 229 070   27 580 -28 086 228 564 Obligations et autres titres à revenu fixe - -     - Participations - - - - - Parts dans les entreprises liées 466 - 119 -269 316 Crédit-bail 25 776 - 1 437 -140 27 073 Immobilisations incorporelles 31 209 - 1 354   32 563 Autres actifs 1 750 -     1 750 Total 288 271   30 490 -28 495 290 266   Provisions non bancaires     Au 31.12.09 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.10 Charges de retraite complémentaire 15 281 - 7 147 -18 22 410 Risques sur sociétés de constructions 1 015 - - - 1 015 Redressements fiscaux 3 066 - 496 -567 2 995 Divers non bancaire 5 856 - 2 123 -3 471 4 508 Total 25 218 - 9 766 -4 056 30 928   Provisions bancaires     Au 31.12.09 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.10 Risques sur engagements hors-bilan 191 -     191 Sur la clientèle 89 109 - 34 889 -8 060 115 938 Total 89 300 - 34 889 -8 060 116 129   Note 26 : Tableau de variation de la situation nette     Capital (1) Reserve légale Prime de fusion et d'émission Reserve générale Prime de fusion Reserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue à chaque action (3) (en euros) Ouverture après affectation du résultat de 2008 594 078 18 035 101 671 -   -1 779 93 506 10 391 4 720 - 820 622 - 38 955 936 21,07 2,02 - 2009                                 Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - 678 - 678 - - - - - Résultat de l'année 2009 - - - - - - - - - 56 226 56 226 - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - - -   - - - - - Absorption de la SFB     33 726                           Capitaux propres avant affectation 594 078 18 035 135 397 - - -1 779 93 506 10 391 5 398 56 226 911 252 - 38 955 936 23,39 - - Affectation du résultat 2009 - 2 812   -     48 073 5 341 - - 56 226   - - - - Capitaux propres après affectation 594 078 20 847 135 397 - - -1 779 141 579 15 732 5 398   967 478 - 38 955 936 24,84 - - 2010                                   - - -   - -     1 444 - 1 444 - - - - - Variation de la provision pour investissement - - - - - -       - - - - - - - Résultat de l'année 2010 -   - - - - - -   18 215 18 215 - - - - - Application du CRC 2009-03             51 289 5 698     56 987           Capitaux propres avant affectation 594 078 20 847 135 397 - - -1 779 192 868 21 430 6 842 18 215 987 898 - 38 955 936 25,36 - - Affectation du résultat 2010 (2) - 911         15 574 1 730 - -18 215 -   - - 0,47 - Capitaux propres après affectation (2) 594 078 21 758 135 397 - - -1 779 208 442 23 160 6 842   987 898 - 38 955 936 25,36 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 : Instruments financiers à terme     Au 31.12.10 Au 31.12.09   Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux         Ventilation par durée résiduelle 58 768 -1 205 58 768 -104 A moins d'un an - - - - D'un an à cinq ans 58 768 -1 205 58 768 -104 A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 58 768 -1 205 58 768 -104 Gestion de positions ouvertes isolées - - - - Macro couverture - - - - Micro couverture 58 768 -1 205 58 768 -104 Ventilation par contreparties 58 768 -1 205 58 768 -104 Administrations centrales et assimilées - - - - Etablissements de crédit - - - - Autres contreparties 58 768 -1 205 58 768 -104   Note 28 : Opérations en devises     Au 31.12.10 Au 31.12.09   Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises             Ventilation par durée résiduelle 404 730 - 2 625 375 399 - -1 371 A moins d'un an 48 870 - 24 - - - D'un an à cinq ans 355 860 - 2 601 375 399 - -1 371 A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 404 730 - 2 625 375 399 - -1 371 Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - - Macro couverture - - - - - - Micro couverture 404 730 - 2 625 375 399 - -1 371 Ventilation par contreparties 404 730 - 2 625 375 399 - -1 371 Administrations centrales et assimilées - - - - - - Etablissements de crédit - - - - - - Autres contreparties 404 730 - 2 625 375 399 - -1 371   Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2010     Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       Société Crédit Foncier 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 163 000 7 136 99,99 163 000 163 000 1 241 500 -   7 611 - - II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 574 1 455 387 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 3 005 2 808 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.   Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices     2006 2007 2008 2009 2010 Capital en fin d'exercice           Capital social 445 706 809 594 078 024 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 29 226 676 38 955 936 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 651 080 414 816 828 833 922 237 344 669 820 271 475 214 738 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 64 414 865 70 845 577 60 484 414 117 617 936 97 778 823 Impôt sur les bénéfices 13 841 258 - 14 135 784 34 411 563 33 220 641 Participation et intéressement des salariés dus au titre de l'exercice 2 831 960 3 559 551 3 799 490 6 383 587 6 163 797 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 11 631 096 78 768 160 29 885 189 56 225 436 18 214 832 Résultat distribué au commandité 1 905 579 - - - - Résultat distribué aux commanditaires 17 150 213 - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 1,63 1,63 1,09 1,97 1,50 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 0,40 2,02 0,77 1,44 0,47 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire ,59 - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 106 1 168 1 151 1 068 1 068 Montant de la masse salariale de l'exercice 55 007 496 58 377 791 61 497 213 58 732 787 55 536 753 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 28 055 833 29 299 144 28 100 967 26 725 327 26 852 212 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.   Note 30 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2010   Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 9 852 -   Créances rattachées 19     Total titres de placement 9 871 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 825 Actions Sorefi SCA 950 - 2 250 Actions Somafi SCA 328 - 2 677 Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990 Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Certificat d'association 31   52 584 CRH 831   5 000 CDC 76     Total titres de participation 2 808 -   III- Titres de filiales     16 299 997 Actions GE SCF 163 000 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 59 999 Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 207 - 19 800 GE Global Modelling Tunisia -     Total titres de filiales 164 365 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 477 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 177 521 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 387 K€.     Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels   En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos statuts, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2010, sur :   — le contrôle des comptes annuels de la société GE MONEY BANK S.C.A., tels qu’ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels   Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur le point suivant exposé dans les notes I « Principales règles d’évaluation et de présentation » et 26 « Tableau de variation de la situation nette » de l’annexe concernant le changement de méthode comptable intervenu suite à la mise en place à compter du 1er janvier 2010 du règlement CRC 2009-03 relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l’occasion de l’octroi ou de l’acquisition d’un concours.   2. Justification des appréciations   En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Règles et principes comptables Changement de méthode :   Comme mentionné dans la première partie de notre rapport, les notes I et 26 exposent le changement de méthode comptable suite à la mise en place du règlement CRC 2009-03. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis, nous nous sommes assurés du bien-fondé de ces changements et de la présentation qui en est faite.   Estimations comptables Evaluation des risques de crédit :   Au titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des postes homogènes. La note I de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis, 17 et 25 de l’annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques.   Valorisation des titres et instruments financiers :   Votre société détient des positions sur instruments titres et financiers. La note I de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives Dans le cadre de notre appréciation des « règles et principes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions dans le contexte décrit ci-dessus. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes 18,19 et 27 et nous nous sommes assurés de leur correcte application.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérifications et informations spécifiques   Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.   Paris La Défense, le 6 mai 2011   Les Commissaires aux comptes   KPMG Audit   Département de KPMG S.A. Expertise & Audit S.A. Malcolm McLarty Pascal Fleury Associé Associé   Rapport de gestion   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.     1103939
    Bulletin BALO n°74 du 22/06/2011, affaire n°03939
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 08/06/2011
    Numéro d’affaire : 03322
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1103322 8 juin 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 mars 2011 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 6 690 Créances sur les établissements de crédit 1 186 135 Opérations avec la clientèle 5 260 917 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 963 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 004 Parts dans les entreprises liées 166 646 Crédit-bail et location avec option d'achat 197 760 Immobilisations incorporelles 9 078 Immobilisations corporelles 4 800 Autres actifs 45 921 Comptes de régularisation 364 035 Total actif 7 252 950   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 46 519 Opérations avec la clientèle 4 761 111 Dettes représentées par un titre 267 416 Autres passifs 84 370 Comptes de régularisation 419 535 Provisions pour risques et charges 145 284 Dettes subordonnées 559 032 Fonds pour risques bancaires généraux 6 842 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 962 842     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 135 397     Réserves 19 068     Provisions réglementées et subventions d'investissement       Report à nouveau 214 298         Total passif 7 252 950   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 368 388     Engagements de garantie 370 Engagements reçus :       Engagements de garantie 4 100     1103322
    Bulletin BALO n°68 du 08/06/2011, affaire n°03322
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/03/2011
    Numéro d’affaire : 00568
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1100568 7 mars 2011BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°28 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________       GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.     Situation au 31 décembre 2010 (En milliers d'euros.)     Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 3 183 Créances sur les établissements de crédit 1 252 804 Opérations avec la clientèle 5 459 092 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 871 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 004 Parts dans les entreprises liées 166 432 Crédit-bail et location avec option d'achat 210 061 Immobilisations incorporelles 11 163 Immobilisations corporelles 5 126 Autres actifs 45 697 Comptes de régularisation 431 459 Total actif 7 595 892     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 45 734 Opérations avec la clientèle 5 064 851 Dettes représentées par un titre 264 674 Autres passifs 41 701 Comptes de régularisation 503 162 Provisions pour risques et charges 147 057 Dettes subordonnées 559 029 Fonds pour risques bancaires généraux 6 842 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 962 842 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 19 068 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau 214 298 Total passif 7 595 892     Hors-bilan Montant Engagements donnés :   Engagements de financement 370 164 Engagements de garantie 370 Engagements reçus :   Engagements de garantie 6 236         1100568
    Bulletin BALO n°28 du 07/03/2011, affaire n°00568
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/12/2010
    Numéro d’affaire : 06406
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1006406 20 décembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°152 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2010 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 3 675 Créances sur les établissements de crédit 1 440 847 Opérations avec la clientèle 5 502 623 Obligations et autres titres à revenu fixe 51 444 Actions et autres titres à revenu variable 0 Participations et autres titres détenus à long terme 1 004 Parts dans les entreprises liées 166 377 Crédit-bail et location avec option d'achat 217 522 Immobilisations incorporelles 9 483 Immobilisations corporelles 4 750 Autres actifs 58 749 Comptes de régularisation 413 700     Total actif 7 870 174   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 42 832 Opérations avec la clientèle 5 344 415 Dettes représentées par un titre 270 284 Autres passifs 57 240 Comptes de régularisation 490 181 Provisions pour risques et charges 137 956 Dettes subordonnées 559 026 Fonds pour risques bancaires généraux 5 398 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 962 842     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 135 397     Réserves 19 068     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 214 298         Total passif 7 870 174   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 383 715     Engagements de garantie 369 864 Engagements reçus :       Engagements de garantie 5 557     1006406
    Bulletin BALO n°152 du 20/12/2010, affaire n°06406
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/09/2010
    Numéro d’affaire : 05146
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1005146 6 septembre 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°107 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.     Situation au 30 juin 2010 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 50 512 Créances sur les établissements de crédit 1 535 852 Opérations avec la clientèle 5 702 541 Obligations et autres titres à revenu fixe 50 946 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 1 004 Parts dans les entreprises liées 166 411 Crédit-bail et location avec option d'achat 234 406 Immobilisations incorporelles 9 095 Immobilisations corporelles 5 078 Autres actifs 57 223 Comptes de régularisation 473 137 Total actif 8 286 207   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 96 346 Opérations avec la clientèle 5 766 110 Dettes représentées par un titre 215 634 Autres passifs 59 465 Comptes de régularisation 481 180 Provisions pour risques et charges 140 208 Dettes subordonnées 559 025 Fonds pour risques bancaires généraux 5 398 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 962 841 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 19 068 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau 214 298 Total passif 8 286 207   Hors-bilan Montant Engagements donnés :      Engagements de financement 408 375    Engagements de garantie 370 Engagements reçus :      Engagements de garantie 4 240         1005146
    Bulletin BALO n°107 du 06/09/2010, affaire n°05146
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 25/06/2010
    Numéro d’affaire : 03902
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 1003902 25 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°76 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Etablissement de Crédit agréé en qualité de Banque Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin - 92063 Paris la Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre   Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2009.   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 25 mai 2010.   I. – Bilan au 31 décembre 2009. (En milliers d’euros)  Actif Notes Au 31.12.09 Au 31.12.08 Caisse, banques centrales, C.C.P.   584 656 Créances sur les établissements de crédit 14-15 595 504 22 609 . A vue   7 805 21 942 . A terme   587 699 667 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 7 171 162 9 563 801 . Autres concours à la clientèle   7 168 909 9 556 179 . Comptes ordinaires débiteurs   2 253 7 622 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 49 968 52 180 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 730 410 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 106 515 74 653 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 268 205 357 952 Immobilisations incorporelles 20 12 176 14 911 Immobilisations corporelles 20 5 978 5 508 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 50 275 31 549 Comptes de régularisation 24 43 498 29 359 Total de l'actif   8 304 595 10 153 588   Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.09 Avant répartition       Au 31.12.09 Au 31.12.08 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 81 670 81 670 40 459 . A vue   25 754 25 754 29 745 . A terme   55 916 55 916 10 714 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 6 306 148 6 306 148 8 374 502 . Autres dettes   6 306 148 6 306 148 8 374 502 . A vue   82 847 82 847 213 145 . A terme   6 223 301 6 223 301 8 161 357 Dettes représentées par un titre 14-15 160 576 160 576 99 771 . Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   160 576 160 576 99 771 . Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 86 929 86 929 71 758 Comptes de régularisation 24 84 478 84 478 65 248 Provisions 25 114 518 114 518 122 168 Dettes subordonnées 14-15 559 024 559 024 559 059 Fonds pour risques bancaires généraux 26 5 398 5 398 4 721 (Provision pour investissement)         Capitaux Propres hors FRBG   905 854 905 854 815 902 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 135 397 135 397 101 671 Réserves 26 16 256 16 256 14 762 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26   - - Report à nouveau 26 160 123 103 897 75 506 Résultat de l'exercice 26 - 56 226 29 885 Total du passif   8 304 595 8 304 595 10 153 588 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.   Hors bilan (1) (En milliers d’euros)     Au 31.12.09 Au 31.12.08 Engagements donnés 448 802 584 126 Engagements de financement 448 429 579 795 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 448 429 579 795 Engagements de garantie 373 4 331 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle 373 4 331 Engagements reçus 2 236 331 2 742 815 Engagements de financement 1 500 000 1 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 Engagements de garantie 736 331 1 242 815 Engagements reçus d'établissements de crédit 2 761 1 604 Engagements reçus de la clientèle 733 570 1 241 211 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".   II. – Compte de résultat publiable. (En milliers d’euros)     Notes Exercice 2009 Exercice 2008 Intérêts et produits assimilés 02 469 474 679 996 Intérêts et charges assimilées 02 -221 708 -472 285 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 145 131 164 750 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -124 542 -133 872 Revenus des titres à revenu variable 04 663 30 Commissions (produits) 05 54 387 69 017 Commissions (charges) 05 -44 085 -56 047 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 -62 -271 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 1 945 451 Autres produits d'exploitation bancaire 07 47 651 38 408 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -288 -1 519 Produit net bancaire 10 328 566 288 658 Charges générales d'exploitation 08 -182 868 -198 834 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -5 306 -6 538 Résultat brut d'exploitation   140 392 83 286 Coût du risque 09-10 -52 016 -38 974 Résultat d'exploitation   88 376 44 312 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 2 417 17 Résultat courant avant impôt   90 793 44 329 Impôt sur les bénéfices 12 -33 890 -14 944 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -677 500 Résultat net   56 226 29 885   III. – Affectation du résultat.   Sur proposition de la gérance, approuvée par le conseil de surveillance, l'assemblée générale des commanditaires, avec l’accord exprès du commandité, constatant que le résultat de l’exercice 2009 est un bénéfice de 56 225 436,45 euros, décide : - de doter la réserve légale de 2 811 271,82 euros ; - de porter le solde, soit 53 414 164,63 euros, en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante :   – à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit : 5 341 416,46 € – à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit : 48 072 748,16 €   En conséquence, aucun dividende ne sera distribué aux associés au titre de l’exercice 2009.   Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les distributions réalisées au titre des trois exercices précédents ont été les suivantes :     Associé commandité Associés commanditaires *   Dividende distribué Avoir Fiscal Nombre d’actions rémunérées Dividende distribué par action Avoir Fiscal par action Exercice           2006 1 905 579,28 € -* 29 226 676 0,5868 -* 2007 - - 29 226 676 - - 2008 - - 29 226 676 - - *Il s’agit de distribution de dividende au sein d’un groupe fiscalement intégré, donc non assorti d’avoir fiscal.   Cette résolution est adoptée à l’unanimité.   IV. – Annexes aux comptes sociaux.   Note 1 – Principales règles d'évaluation et de présentation.   Présentation des comptes   Les états financiers de GE Money Bank sont établis selon les conventions comptables générales en respectant le principe de prudence, conformément aux hypothèses suivantes : - Continuité de l’exploitation, - Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, - Indépendance des exercices.   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 et du règlement 2005-04 du Comité de la Réglementation Comptable applicable aux établissements de crédit.   GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.   Faits marquants de l’exercice   En 2009, GE Money Bank a souhaité diversifier ses sources de financement. Elle a notamment participé en tant qu'actionnaire historique aux émissions de la CRH (Caisse de Refinancement de l’Habitat), ainsi qu’au programme d’émission de la SFEF (Société de Financement de l’Economie Française). Ces programmes permettent aujourd'hui à GE Money Bank de refinancer une partie de ses actifs sur des maturités inférieures à cinq ans.   GE Money Bank était à la recherche d'une diversification de ses sources de financement pour ses financer ces actifs immobiliers. C’est dans ce cadre que GE Money Bank a souhaité associer sa réputation d'émetteur à une structure sécurisée pour le financement d'actifs immobiliers telle qu'une société de crédit foncier.   GE Money Bank a donc créé GE SCF, Société en commandite par actions détenue à 99,99% par GE Money Bank. Au cours de l’année 2009, GE SCF a procédé à l’achat de trois portefeuilles d’actifs détenus par GE Money Bank pour un total de 1,891 milliards d’euros.   Ces ventes de créances éligibles à GE SCF ont permis de réaliser 4 émissions d’obligations foncières (une émission publique et trois placements privés) pour l’année 2009 pour un total de 1,135 milliards d’euros.   En Mai 2009, GE Money Bank a procédé au rachat de la part résiduelle liée à la titrisation de Monyx, mettant un terme aux programmes de titrisation.   En fin d’année, GEMB a aussi absorbé la Société Foncière Bienfaisance avec effet rétroactif au 01/01/2009.   Par ailleurs, à la suite des contrôles fiscaux portant sur les exercices 2004, 2005 et 2006, GE Money Bank a enregistré dans ses comptes les provisions relatives à ces risques.   Principes comptables et méthodes d’évaluation   Créances sur la clientèle   GE Money Bank applique la réglementation définie par le règlement CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit modifié par le règlement n° 2005-03 du 3 novembre 2005 et par le règlement n° 2007-06 du 14 décembre 2007. Ce règlement précise qu’une créance est déclassée en créance douteuse lorsqu’elle présente une des caractéristiques suivantes :   - un risque probable ou certain de non recouvrement (impayés depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers) ; - un risque avéré sur la contrepartie (dégradation de la situation financière, procédure d’alerte) ; - l’existence d’une procédure contentieuse.   Le classement pour une contrepartie donnée des encours en encours contentieux entraîne par « contagion » un classement identique de la totalité de l’encours et des engagements relatifs à cette contrepartie, indépendamment de l’existence d’une garantie.   Un encours douteux compromis est un encours douteux dont les perspectives de recouvrement sont fortement dégradées et pour lequel un passage en perte à terme est envisagé. Il doit faire l’objet d’une dépréciation d’un montant approprié prenant en compte l’existence d’une éventuelle garantie. Les encours douteux compromis sont spécifiquement identifiés au sein des encours douteux. L’identification en encours douteux compromis intervient nécessairement au plus tard à la déchéance du terme. Le classement d’un encours douteux en encours douteux compromis n’entraîne pas la « contagion » dans cette dernière catégorie des autres encours et engagements douteux relatifs à la contrepartie concernée.   Les créances irrécouvrables sont inscrites en pertes et les dépréciations correspondantes font l’objet d’une reprise.   En cas de restructuration, le prêt fait l’objet d’une décote d’un montant égal à l’écart entre l’actualisation des flux contractuels initialement attendues et l’actualisation des flux futurs attendus de capital et d’intérêts issus de la restructuration. Le taux d’actualisation à retenir est le taux d’intérêt effectif d’origine pour les prêts à taux fixe ou le dernier taux effectif avant la date de restructuration déterminé selon les termes contractuels pour les prêts à taux variable. Afin de couvrir le risque de non recouvrement des flux à encaisser subsistant suite à une restructuration, une dépréciation peut être constituée et vient s’ajouter au montant de la décote. Les créances restructurées du fait de la situation financière d’un débiteur peuvent également être à nouveau inscrites en encours sain dans une sous-catégorie spécifique jusqu’à leur échéance finale. La décote restant à amortir revêt un caractère définitif et continue d’être amortie même en cas de retour en encours sain. Après retour en encours sain, lorsque le débiteur ne respecte pas les échéances fixées, les encours sont immédiatement déclassés en encours douteux.   Les intérêts relatifs aux prêt sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leurs montants courus, échus et non échus, calculés « prorata temporis » ainsi que les intérêts sur les échéances impayées.   Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Pour les besoins de la consolidation des comptes du groupe General Electric en normes américaines, GE Money Bank calcule via des modèles statistiques des provisions« ex ante » représentative du risque de crédit sur l’ensemble de l’encours (y compris les encours sain). Afin de présenter une appréciation du risque sur les créances clients cohérente dans ses comptes individuels, GE Money Bank enregistre un complément de provision au passif qui correspond à ce risque « ex ante ». Cette approche n’est effectivement pas prise en compte dans les dépréciations des créances enregistrées à l’actif qui suivent les principes du règlement CRC 2002-03 modifié.   Provision pour marge financière négative   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Titres   Les opérations sur titres sont régies au plan comptable par deux textes principaux : - le règlement CRC n° 2005-01, modifiant le règlement CRBF n° 90-01 du 23 février 1990 et complétée par l’instruction n° 94-07 de la Commission bancaire, relatif aux règles générales de comptabilisation et de valorisation des titres, - le règlement du CRBF n° 89-07, complété de l’instruction n° 94-06 de la Commission bancaire, relatifs aux règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres.   Les titres sont classés dans les catégories suivantes : titres de participation et de parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction.   – Titres de transaction : il s’agit de titres acquis ou vendus avec l’intention de les revendre ou de les racheter à court terme. Pour être éligibles à cette catégorie, les titres doivent, à la date de comptabilisation initiale, être négociables sur un marché actif et les prix du marché doivent être accessibles et représentatifs de transactions réelles intervenant régulièrement sur le marché dans des conditions de concurrence normale. Les titres de transaction sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. A la clôture, ils sont évalués au prix de marché du jour.   – Titres de placement : sont considérés comme titres de placement, les titres qui ne sont pas inscrits dans aucune autre catégorie. Les titres de placement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition frais exclus. La différence éventuelle entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement (prime ou décote) des titres à revenu fixe est rapportée au compte de résultat sur la durée résiduelle du titre en utilisant la méthode actuarielle. Les moins-values latentes font l’objet d’une dépréciation qui peut être appréciée par ensemble homogènes de titres. Les plus ou moins-values de cession réalisées sur les titres de placement, ainsi que les dotations et reprises de dépréciations sont enregistrées dans la rubrique « Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés ».   – Titres d’investissement : il s’agit de titres à revenu fixe à échéance fixe qui ont été acquis ou reclassés avec l’intention manifeste et la capacité de les détenir jusqu’à l’échéance. Les titres d’investissement sont enregistrés pour leur prix d’acquisition, frais exclus. L’écart entre le prix d’acquisition et la valeur de remboursement des titres est enregistré selon les mêmes règles que celles applicables aux titres de placement à revenu fixe. Ils peuvent faire l’objet d’une dépréciation s’il existe une forte probabilité que l’établissement ne conserve pas les titres jusqu’à l’échéance en raison de circonstances nouvelles. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. Les titres d’investissement ne peuvent sauf exceptions pas faire l’objet de vente ou de transfert dans une autre catégorie de titres.   – Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.   Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation.   Dettes envers les établissements de crédit   Les dettes envers les établissements de crédit sont ventilées d’après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit. Les intérêts courus sur l’ensemble de ces dettes sont portés en compte de dettes rattachées en contre partie d’un compte de charge.   Dettes représentées par un titre   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : * Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire * Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire * Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet   Logiciels acquis : - 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture.   Opérations sur marchés organisés Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d’attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré : - Swaps de taux pour des opérations de micro-couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis à la date de la clôture, en application du principe de symétrie avec l’élément couvert. - Swaps long de devises pour des opérations de couverture d’emprunts en devises : Le nominal du swap fait l’objet d’un échange de flux à la mise en place et à l’échéance du swap. Les intérêts à payer et à recevoir étant réalisés dans des devises différentes, ils sont enregistrés dans des comptes distincts, prorata temporis à la date de la clôture. Le nominal en devises du swap est converti au cours comptant de clôture, l’écart de réévaluation ainsi dégagé, est compensé par l’écart de sens contraire dégagé sur l’emprunt.   Dettes subordonnées   L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision.   Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Impôt sur les bénéfices   Depuis le 1er janvier 2006, Ge Money Bank a opté pour l'intégration fiscale dont la tête de groupe intégrée est GE France SAS.   Note 2 – Intérêts, produits et charges assimilés.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Opérations avec les établissements de crédits 5 286 121 Intérêts et produits assimilés 5 892 952 Intérêts et charges assimilés -606 -831 Opérations avec la clientèle 257 826 239 666 Intérêts et produits assimilés (1) 460 770 677 014 Intérêts et charges assimilés -202 944 -437 348 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -1 779 97 Intérêts et produits assimilés 2 811 2 030 Intérêts et charges assimilés -4 590 -1 933 Autres intérêts et produits assimilés -13 567 -32 173 Total 247 766 207 711 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 9 567  K€ pour 2009 contre 8 774 K€ pour 2008.   Note 3 – Produits et charges sur opérations de crédit-bail.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat 145 131 164 750 Loyers, indemnités et produits divers 130 769 147 827 Plus-values de cessions 14 362 12 622 Autres produits - - Reprise de la provision pour marge financière négative   4 301 Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat -124 542 -133 872 Dotations aux amortissements -115 719 -125 260 Moins-value de cessions -8 823 -8 612 Charges refacturables - - Dotation de la provision pour marge financière négative - - Total 20 589 30 878   Note 4 – Revenus des titres à revenu variable.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Participations 663 30 - CRH 4 1 - VISA - 26 - SOREFI 40   - SOMAFI 94   - SOGUAFI 524   - Oséo 1 1 - Certificat d'association - 2 Total 663 30   Note 5 – Commissions.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -8 290 -19 502 Commissions et produits assimilés 25 324 35 239 Commissions et charges assimilées -33 614 -54 741 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 27 523 31 858 Commissions de gestion de l'encours titrisé 412 1 462 Produits sur prestations de service financier 413 437 Commissions de courtage d'assurance 28 223 31 249 Charges sur prestations de service financier -1 525 -1 290 Commissions avec les établissements de crédit -36 - Produits sur opérations avec les établissements de crédit 15 16 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -51 -16 Commissions diverses -8 895 614 Produits accessoires et divers - 614 Commissions différées sur refinancement (1) -8 895 - Total 10 302 12 970 (1) Ce poste correspond aux frais d'émission d'emprunts pour lesquels nous avons pris l'option d'étalement fiscal.   Note 6 – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles.   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Opérations de change 259 -271 Opérations sur instruments financiers -321 - Total -62 -271   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés :   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Résultat sur Swaps liés à la titrisation 224 47 Gain sur détitrisation 1 578   Variation de la provision sur parts des FCC 143 404 Total 1 945 451   Note 7 – Autres produits et autres charges d’exploitation bancaire.   Autres produits d’exploitation bancaire :   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Produits liés à l'assurance 15 124 15 829 Prestations intra-groupe 21 391 21 542 Produits accessoires 571 985 Transfert de charges 8 895 - Reprises de provisions 1 670 52 Total 47 651 38 408   Autres charges d’exploitation bancaire :   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Autres charges d'exploitation bancaire -259 -1 291 Dotation aux provisions -29 -228 Total -288 -1 519   Note 8 – Charges générales d’exploitation.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Frais de personnel -59 060 -60 460 Charges de retraite -7 968 -13 638 Autres charges sociales -23 219 -22 279 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 482 -6 154 Participation et intéressements des salariés -6 434 -3 268 Autres frais administratifs -73 262 -84 934 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -6 443 -8 101 Total -182 868 -198 834   Effectif moyen de l’exercice (d’après le bilan social de GE Money Bank) :   Exercice Techniciens Cadres Total 2009 303 765 1 068 2008 343 808 1 151   Rémunération des organes de direction   La rémunération des dirigeants s'élève en 2009 à 806 963 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Information relative au DIF   Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 95 059. Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 93 754.   Note 9 – Coût du risque.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Coût du risque sur clientèle -55 650 -44 303 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) -11 782 15 764 Variation des provisions sur la clientèle 10 481 -19 975 Pertes nettes sur créances irrécouvrables -40 984 -50 125 Actualisation CRC 2005-03  -1 262 19 520 Décote sur restructurés -12 103 -9 487 Autres opérations 139 100 Risque opérationnel 463 -524 Cessions de créances 3 032 5 753 Total -52 016 -38 974 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 10 – Résultat par activité.   (en milliers d’euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2009 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 91 087 137 672 54 952 185 762   469 473 Résultat sur crédit bail - - 20 589 - - 20 589 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 91 087 137 672 75 541 185 762 0 490 062 Coût du refinancement (1) 16 684 75 716 25 211 104 098 0 221 709 Produit net d'intérêt par activité 74 403 61 956 50 330 81 664 0 268 353 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 19 840 15 643 17 820 20 948 30 395 104 646 Commissions (charges) et autres charges bancaires 14 331 2 423 13 270 5 514 8 894 44 432 Commissions nettes 5 509 13 220 4 550 15 434 21 501 60 214 Produit Net Bancaire par activité 79 912 75 176 54 880 97 098 21 501 328 567 Coût du risque 37 449 -695 15 194 241 -173 52 016 Contribution de chaque activité après coût             du risque et avant frais généraux 42 463 75 871 39 686 96 857 21 674 276 551 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.   Note 11 – Gains ou pertes sur actifs immobilisés.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Immobilisations financières -411 17 Plus ou moins-values sur titres - 17 Variation des dépréciations sur titres -411   Immobilisations corporelles et incorporelles     Plus-value 3 175   Moins-value -347   Total 2 417 17   Note 12 – Impôt sur les bénéfices.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Impôt exigible de l'exercice -34 412 -14 136 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -47 -1 027 Autres produits fiscales - - Impôt différé sur prêts à taux 0% 827 809 Variation des provisions pour risques -258 -590 Impôt sur les bénéfices -33 890 -14 944   Note 13 – Dérogations aux principes généraux d’évaluation en application de la réglementation fiscale.   (en milliers d’euros) Exercice 2009 Exercice 2008 Dotation à la provision pour investissement -1 510 -56 Reprise de la provision pour investissement 833 556 Impact sur le résultat net de l'exercice -677 500   Note 14 – Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1)   (en milliers d’euros) Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total   Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Au 31.12.09 Au 31.12.08 Actif                             Créances sur les établissements de crédit                             non éligibles au refinancement de la BDF 341 11 - -   21 942 57 983 - 30 000 495 507 180 161 595 504 22 609 - Dont prêts subordonnés   11 - -     178 -   495 680 161 858 667 Créances sur la clientèle non éligibles                             au refinancement de la BDF 16 002 34 020 272 733 187 542 99 542 166 453 294 390 449 324 1 039 278 1 866 289 588 349 5 374 419 2 310 294 8 078 047 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 79 987 19 108 234 470 59 141 1 160 686 318 498 3 385 725 1 089 007 4 860 868 1 485 754 au refinancement de la BDF                             Obligations et autres titres à revenu fixe 220 231 2 2 203 - - 39 894 -   39 894 9 852 9 852 49 968 52 180 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 367 173 - - 32 492 36 475 48 811 3 811 - - - - 81 670 40 459 Comptes créditeurs de la clientèle 17 332 31 410 - - 106 447 664 686 198 883 621 729 2 560 486 3 061 177 3 423 000 3 995 500 6 306 148 8 374 502 Dettes représentées par un titre 1 576 771 - - - - 40 000 30 000 - 40 000 119 000 29 000 160 576 99 771 - Emprunts obligataires -   - - -           - - - - - Titres de créances négociables 1 576 771 - -     40 000 30 000   40 000 119 000 29 000 160 576 99 771 Dettes subordonnées 24 59 559 000 559 000 - - - - - - - - 559 024 559 059 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   Note 15 – Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations.   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08   Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 595 504 586 841 - 22 609 - - - dont prêts subordonnés (3) 588 - - 667 - - Créances sur la clientèle 7 171 162 642 - 9 563 801 3 618 - Obligations et autres titres à revenu fixe 49 968 - - 52 180 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 81 670 18 303 - 40 459   - Comptes créditeurs de la clientèle 6 306 148 5 524 550 - 8 374 502 8 327 104 - Dettes représentées par un titre 160 576 - - 99 771 - - Dettes subordonnées 559 024 559 024 - 559 059 559 059 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 448 429 - - 579 795 - - . en faveur d'établissements de crédit - - - - - - . en faveur de la clientèle 448 429 - - 579 795 - - Engagements de garantie donnés 373 - - 4 331 - - . d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - . d'ordre de la clientèle 373 - - 4 331 - - Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - . reçus d'établissements de crédit -   - -   - . reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 2 761 1 237 - 1 604 1 559 - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.   (3)   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08   Total dont entreprises liées dont participations Total dont entreprises liées dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés - - - 11 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 13 568 13 568 - 32 173 32 173 -   Note 16 – Créances sur la clientèle.   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Encours sain (1) 6 908 513 9 384 423 Encours douteux net 262 649 179 378 Encours douteux 491 719 387 713 Dépréciation des créances sur la clientèle (2) -229 070 -208 335 Total actif 7 171 162 9 563 801 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -89 109 -99 590 (1) L'importante diminution des encours provient essentiellement des cessions à la SCF. (2) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 16 bis – Créances sur la clientèle.   (en milliers d’euros) Total au 31.12.09 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain 6 908 513 569 865 1 997 892 546 906 3 787 101 6 749 Dont restructurés 248 716 61 223 142 534 22 955 22 004 - Dont décote sur restructurés -21 257 -17 383 -1 591 -1 005 -1 278 - Dont créances rattachées 15 699 965 3 577 2 868 8 289 - Encours douteux net 262 649 32 157 40 418 39 415 150 659 - Encours douteux 491 719 146 638 45 692 122 552 176 837 - Dont compromis 257 899 117 084 32 126 75 201 33 488 - Dépréciation des créances sur la clientèle -229 070 -114 481 -5 274 -83 137 -26 178 - Total actif 7 171 162 602 022 2 038 310 586 321 3 937 760 6 749 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -89 109 -46 225 -6 672 -24 817 -11 395 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain 278 765 -   278 765 - - Dont restructurés 269 - - 269 - - Dont décote sur restructurés -63     -63     Dont créances rattachées 778     778     Encours douteux net 11 303 - - 11 303 - - Encours douteux 38 818 - - 38 818 - - Dont compromis 28 442 -   28 442 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -27 515 - - -27 515 - - Total actif 290 068 - - 290 068 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -7 743 - - -7 743 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.   Note 17 – Crédits par agents économiques non financiers.   2009 (en milliers d’euros) Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 148 287 251 353 6 359 567 133 518 89 15 699 6 908 513 Créances douteuses nettes de dépréciations (1) 25 963 8 397 224 706 3 583     262 649 1 - Le montant des créances rattachées, dans les états réglementaires, est compris dans la ventilation par agents économiques.   2008 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Créances saines 185 086 388 914 8 441 634 331 159 3 940 33 690 9 384 423 Créances douteuses nettes de dépréciations 22 576 4 881 150 578 1 013   330 179 378   Note 18 – Titres de transaction, titres de placement et titres d’investissement.   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Obligations et autres titres à revenu fixe 49 968 52 180 Titres non cotés     - Autres obligations 1 2 203 Titres cotés     - Autres obligations (2) 49 967 49 977 Total (1) 49 968 52 180 (1) A fin 2009 comme à fin 2008, il n'existait pas de plus-values latentes significatives. (2) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.   Note 19 – Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions).   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08   Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales - 104 940 104 940 - 72 667 72 667 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 104 995 104 995 - 72 722 72 722 Dépréciation - -55 -55 - -55 -55 Participations 15 - 15 15 - 15 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute 15 - 15 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations 715 1 575 2 290 395 1 986 2 381 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 715 1 986 2 701 395 1 986 2 381 Dépréciation   -411 -411 - - - Total 730 106 515 107 245 410 74 653 75 063 dont             - Etablissements de crédit 638 105 718 106 356 303 3 129 3 432   Note 20 – Immobilisations.   (en milliers d’euros) Valeur brute au 31.12.08 Valeur nette au 31.12.08 Variation 2009 Valeur brute au 31.12.09 Dépréciations cumulées au 31.12.09 Valeur nette au 31.12.09 Immobilisations incorporelles 67 312 14 911 -3 264 64 048 -51 872 12 176 Immobilisations corporelles 21 972 5 508 -1 138 20 834 -14 856 5 978 Immeubles - Exploitation 6 6 1 187 1 193 -507 686 Immeubles - Hors exploitation 231 67 -37 194 -137 57 Matériel et mobilier 14 697 2 324 -2 628 12 069 -10 230 1 839 Autres immobilisations corporelles 6 688 2 761 415 7 103 -3 982 3 121 Immobilisations corporelles en cours 350 350 -75 275 - 275 Immobilisations financières 127 441 127 243 30 238 157 679 -466 157 213 Titres de placement 52 323 52 180 -2 355) 49 968 - 49 968 Titres de participation 410 410 320 730 - 730 Parts dans les entreprises liées 74 708 74 653 32 273 106 981 -466) 106 515   Note 21 – Détail des intérêts par poste de bilan.   Intérêts à recevoir :   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Créances sur les établissements de crédit 341 11 Créances sur la clientèle 16 002 34 020 Immobilisations financières 220 231 Comptes de régularisation actif 2 561 797 Total 19 124 35 059   Intérêts à payer   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Dettes envers les établissements de crédit 367 173 Comptes créditeurs de la clientèle 17 320 31 410 Dettes représentées par un titre 1 576 771 Dettes subordonnées 24 59 Comptes de régularisation passif 3 030 908 Total 22 317 33 321   Note 22 – Opérations de crédit bail et location avec options d’achat   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Immobilisations (1) 259 902 350 755 Créances rattachées 8 303 7 197 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 8 303 7 197 Loyers courus non échus - - Total 268 205 357 952   (1) Immobilisations   (en milliers d’euros) Valeur nette au 31.12.08 Valeur brute au 31.12.09 Dépréciations cumulées au 31.12.09 Valeur nette au 31.12.09 Crédit -bail         - Immobilisations louées 350 755 489 885 229 983 259 902   (2) Comptes débiteurs de la clientèle   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Encours sains 1 172 1 297 Encours douteux net 7 131 5 900 Encours douteux net 32 907 29 798 Dépréciation des créances sur la clientèle -25 776 -23 898 Total 8 303 7 197   Note 22 bis – Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière   (en milliers d’euros) Social Financier Encours sains 261 074 278 765 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 259 902 276 815 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 172 1 172 I C N E - 778 Encours douteux 32 907 38 818 Capital restant du - 5 895 Impayés douteux 32 907 32 907 I C N E - 16 Dépréciations de créances douteuses -25 776 -25 776 Encours nets 268 205 291 807 Divers     Marge financière de N-1   -5 314 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -6 645 - Dépréciation de CRD douteux - -1 739 Complément de provisions - -7 743 IS latent   -7 278 Ecart à régulariser   1 Marge financière de l'exercice   -8 174 Provision pour marge financière négative - - Total 261 560 261 560   Note 23 – Autres actifs et autres passifs.   Autres actifs   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Fournisseurs débiteurs 1 825 689 Personnel 333 337 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 8 199 19 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 1 294 1 939 Groupe et associés - IS 7 988 - Assurances 3 753 4 006 Apporteurs et partenaires 104 281 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 13 961 15 182 Dépôts, avances et cautionnements 1 931 1 698 Divers 10 887 7 366 Divers douteux - 32 - Brut 1 750 1 954 - Dépréciations -1 750 -1 922 Total 50 275 31 549   Autres passifs   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 3 116 3 615 Fournisseurs 1 391 1 479 Opérations de crédit-bail et location simple 790 662 Personnel - divers 4 795 5 420 Personnel - participation des salariés 6 384 3 020 Sécurité sociale et organismes sociaux 6 688 7 332 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 2 507 2 040 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 6 295 7 533 Groupe et associés - IS 30 088 10 409 Assurances 5 608 6 374 Assistance 596 594 Frais de recouvrement 584 429 Apporteurs et partenaires 1 050 946 Charges à payer 17 036 21 904 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total 86 929 71 758   Note 24 – Comptes de régularisation.   Actif   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Valeurs reçues à l'encaissement 5 789 5 627 Primes d'émission des titres à revenu fixe à répartir - - Charges constatées d'avance 1 372 762 Produits à recevoir 7 572 6 578 - Produits financiers - IFT 2 561 797 - Produits sur assurances 5 011 5 781 Comptes de régularisation divers 28 765 16 392 - Charges à répartir 14 564 - - Compte de régularisation divers 14 201 16 392 Total 43 498 29 359   Passif   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08 Compte d'ajustement sur devises 25 340   Produits constatés d'avance 34 914 36 687 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 6 645 7 584 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 26 388 27 204 - Divers 1 881 1 899 Charges à payer 24 224 28 561 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 2 280 158 - Charges financières - Autres 750 750 - Commissions et points fidélités 12 132 19 181 - Intéressement des salariés - 779 - Opérations de location - 1er loyer leasing - - - Comptes de régularisation divers 9 062 7 693 Total 84 478 65 248   Note 25 – Variation des dépréciations et provisions.   Principales dépréciations déduites de l’actif   (en milliers d’euros) Au 31.12.08 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.09 Créances sur la clientèle 208 336   53 975 -33 241 229 070 Obligations et autres titres à revenu fixe 143 -   -143   Participations - - - - - Parts dans les entreprises liées 55 - 411 - 466 Crédit-bail 23 897 - 5 869 -3 990 25 776 Immobilisations incorporelles 29 230 - 1 979   31 209 Autres actifs 1 921 -   -171 1 750 Total 263 582   62 234 -37 545 288 271   Provisions non bancaires   (en milliers d’euros) Au 31.12.08 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.09 Charges de retraite complémentaire 10 737 - 4 588 -44 15 281 Risques sur sociétés de constructions 1 015 - - - 1 015 Redressements fiscaux 1 948 - 1 180 -62 3 066 Divers non bancaire 8 687 - 6 518 -9 349 5 856 Total 22 387 - 12 286 -9 455 25 218   Provisions bancaires   (en milliers d’euros) Au 31.12.08 Capitaux propres Dotations Reprise Au 31.12.09 Risques sur engagements hors-bilan 191 -     191 Sur la clientèle 99 590 - 5 374 -15 855 89 109 Marge financière   -       Total 99 781 - 5 374 -15 855 89 300   Note 26 – Tableau de variation de la situation nette.   (en milliers d’euros) Capital (1) Réserve légale Prime de fusion et d'émission Reserve générale Prime de fusion Réserve indisponible Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandités Ouverture après affectation du résultat de 2007 594 078 16 540 101 671 -   -1 779 67 955 7 552 2008                 Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - Résultat de l'année 2008 - - - - - - - - Augmentation de Capital   -   - - - - - Capitaux propres avant affectation 594 078 16 540 101 671 - - -1 779 67 955 7 552 Affectation du résultat 2008 (2) - 1 495   -     25 551 2 839 Capitaux propres après affectation 594 078 18 035 101 671 - - -1 779 93 506 10 391 2009                 Variation de la provision pour investissement - - - - - -     Résultat de l'année 2009 - - - - - - - - Absorption de la SFB     33 726           Capitaux propres avant affectation 594 078 18 035 135 397 - - -1 779 93 506 10 391 Affectation du résultat 2009 (2) -           50 603 5 623 Capitaux propres après affectation (2) 594 078 18 035 135 397 - - -1 779 144 109 16 014   (en milliers d’euros) Provision pour Investissement Resultat Total des Capitaux Propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quote-part de chaque action dans Les capitaux Propres Résultat par actions Dividende net attribue à chaque action (3) Ouverture après affectation du résultat de 2007 5 219 - 791 236 - 38 955 936 20,31 2,02 - 2008                 Variation de la provision pour investissement -500 - -500 - - - - - Résultat de l'année 2008 - 29 885 29 885 - - - - - Augmentation de Capital - -   - - - - - Capitaux propres avant affectation 4 719 29 885 820 621 - 38 955 936 21,07 - - Affectation du résultat 2008 (2) - -29 885 -   - - 0,77 - Capitaux propres après affectation 4 719 - 820 621 - 38 955 936 21,07 - - 2009                 Variation de la provision pour investissement 678  - 678 - - - - - Résultat de l'année 2009 - 56 226 56 226 - - - - - Absorption de la SFB     33 726           Capitaux propres avant affectation 5 397 56 226 911 251 - 38 955 936 23,39 - - Affectation du résultat 2009 (2) - -56 226 -   - - 1,44 - Capitaux propres après affectation (2) 5 397 - 911 251 - 38 955 936 23,39 - -   (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 – Instruments financiers à terme.   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08   Notionnel Juste valeur Notionnel Juste valeur Swaps de taux         Ventilation par durée résiduelle 58 768 -104 - - - A moins d'un an - - - - - D'un an à cinq ans 58 768 -104 - - - A plus de cinq ans - - - - Ventilation par affectation prudentielle 58 768 -104 - - - Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - Macro couverture - - - - - Micro couverture 58 768 -104 - - Ventilation par contreparties 58 768 -104 - - - Administrations centrales et assimilées - - - - - Etablissements de crédit - - - - - Autres contreparties 58 768 -104 - -   Note 28 – Opérations en devises.   (en milliers d’euros) Au 31.12.09 Au 31.12.08   Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Devises à recevoir Devises à livrer Juste valeur Swaps de Devises             Ventilation par durée résiduelle 375 399 - -1 371 - - - - A moins d'un an - - - - - - - D'un an à cinq ans 375 399 - -1 371 - - - - A plus de cinq ans - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 375 399 - -1 371 - - - - Gestion de positions ouvertes isolées - - - - - - - Macro couverture - - - - - - - Micro couverture 375 399 - -1 371 - - - Ventilation par contreparties 375 399 - -1 371 - - - - Administrations centrales et assimilées - - - - - - - Etablissements de crédit - - - - - - - Autres contreparties 375 399 - -1 371 - - -   Note 29 – Filiales et participations au 31 décembre 2009.   (en milliers d’euros) Capital Capitaux Propres (1) autres que le capital Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus Valeur comptable nette des titres détenus Prêts et avances consentis par la société et non remboursés I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur             d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :             Société Crédit Foncier 103 000 -475 99,99 103 000 103 000 575 236 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense             II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 574 1 519 421 Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 716 2 305 - (1) Dont résultat de l’exercice en cours.   (en milliers d’euros) Montant des avals et cautions fournis par la société Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) Bénéfice ou perte du dernier exercice Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur           d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication           Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :           Société Crédit Foncier - 28 989 -475 - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense           II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :           Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - -   Note 30 – Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2009. (En milliers d’euros).   Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement       Souscription emprunt obligataire CRH 49 746 -   Créances rattachées 222     Total titres de placement 49 968 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 825 Actions Sorefi SCA 798 - 2 250 Actions Somafi SCA 266 - 2 677 Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990 Actions LMO (Hôtel Bellevue) 15     Certificat d'association 31   34 286 CRH 542   5 000 CDC 76     Total titres de participation 2 305 -   III- Titres de filiales     10 299 997 Actions GE SCF 103 000 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 59 999 Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 152 - 19 800 GE Global Modelling Tunisia 119     Total titres de filiales 104 429 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 511 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur   -   Total 157 213 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 421 K€.   Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices :   (en Euros) 2005 2006 2007 2008 2009 Capital en fin d'exercice           Capital social 445 706 809 445 706 809 594 078 024 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 29 226 676 29 226 676 38 955 936 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 535 818 016 651 080 414 816 828 833 922 237 344 669 820 271 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 77 172 525 64 414 865 70 845 577 60 484 414 172 408 230 Impôt sur les bénéfices 14 480 909 13 841 258 - 14 135 784 34 411 563 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 3 291 734 2 831 960 3 559 551 3 799 490 6 383 587 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) -25 737 827 11 631 096 78 768 160 29 885 189 56 225 436 Résultat distribué au commandité - 1 905 579 - - - Résultat distribué aux commanditaires - 17 150 213 - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges           calculées (amortissements et provisions) 2,03 1,63 1,73 1,09 3,38 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées -0,88 0,40 2,02 0,77 1,44 (amortissements et provisions)           Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - 0,59 - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 049 1 106 1 168 1 151 1 068 Montant de la masse salariale de l'exercice 49 946 489 55 007 496 58 377 791 61 497 213 58 732 787 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 24 965 872 28 055 833 29 299 144 28 100 967 26 725 327 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.   V. – Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.   Exercice clos le 31 décembre 2009.   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2009, sur : - le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels.   Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2. Justification des appréciations.   Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2009 ont été réalisées dans un environnement marqué par la crise financière et économique qui perdure depuis 2008. C’est dans ce contexte que, en application des dispositions de l’article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Evaluation des risques de crédit Au titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes. La note 1 de l’annexe expose les règles et méthodes comptables relatives à ces dépréciations et provisions. Les montants sont présentés dans les notes 9, 16, 16bis, 17 et 25 de l’annexe aux états financiers. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations comptables, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques.   Valorisation des titres et des instruments financiers Votre société détient des positions sur titres et instruments financiers. La note 1 de l'annexe expose les règles et méthodes comptables relatives aux titres et instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions dans le contexte décrit ci-dessus. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérifications et informations spécifiques.   Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.   Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.   En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Paris La défense, et Paris, le 10 mai 2010 Les commissaires aux comptes :   KPMG Audit Pascal Fleury Département de KPMG S.A.   Malcolm McLarty   Associé     VI. – Rapport de gestion.   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.   1003902
    Bulletin BALO n°76 du 25/06/2010, affaire n°03902
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 14/06/2010
    Numéro d’affaire : 03446
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1003446 14 juin 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2010 (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 7 034 Créances sur les établissements de crédit 444 544 Opérations avec la clientèle 7 058 219 Obligations et autres titres à revenu fixe 50 454 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 1 004 Parts dans les entreprises liées 106 530 Crédit-bail et location avec option d'achat 247 486 Immobilisations incorporelles 9 814 Immobilisations corporelles 5 430 Autres actifs 51 512 Comptes de régularisation 430 962 Total actif 8 412 991     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 82 161 Opérations avec la clientèle 5 920 108 Dettes représentées par un titre 206 320 Autres passifs 90 879 Comptes de régularisation 510 110 Provisions pour risques et charges 132 376 Dettes subordonnées 559 023 Fonds pour risques bancaires généraux 5 398 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 906 616 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 135 397 Réserves 16 257 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau 160 884 Total passif 8 412 991     Hors-bilan Montant Engagements donnés      Engagements de financement 448 429    Engagements de garantie 373 Engagements reçus      Engagements de garantie 2 761         1003446
    Bulletin BALO n°71 du 14/06/2010, affaire n°03446
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/03/2010
    Numéro d’affaire : 00696
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 1000696 15 mars 2010BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°32 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2009. (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 584 Créances sur les établissements de crédit 595 504 Opérations avec la clientèle 7 171 162 Obligations et autres titres à revenu fixe 49 966 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 715 Parts dans les entreprises liées 106 941 Crédit-bail et location avec option d'achat 268 205 Immobilisations incorporelles 12 176 Immobilisations corporelles 5 978 Autres actifs 50 275 Comptes de régularisation 409 065     Total actif 8 670 573   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 81 670 Opérations avec la clientèle 6 306 154 Dettes représentées par un titre 160 576 Autres passifs 46 245 Comptes de régularisation 548 236 Provisions pour risques et charges 113 641 Dettes subordonnées 559 024 Fonds pour risques bancaires généraux 5 398 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 849 629     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 135 397     Réserves 16 257     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 103 897         Total passif 8 670 573   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 448 429     Engagements de garantie 373 Engagements reçus :       Engagements de garantie 2 761   1000696
    Bulletin BALO n°32 du 15/03/2010, affaire n°00696
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/12/2009
    Numéro d’affaire : 08269
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0908269 9 décembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°147 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2009 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 18 956 Créances sur les établissements de crédit 282 150 Opérations avec la clientèle 7 898 377 Obligations et autres titres à revenu fixe 51 454 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 745 Parts dans les entreprises liées 147 628 Crédit-bail et location avec option d'achat 288 577 Immobilisations incorporelles 11 218 Immobilisations corporelles 4 163 Autres actifs 56 809 Comptes de régularisation 410 439     Total actif 9 170 518   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 76 771 Opérations avec la clientèle 6 893 135 Dettes représentées par un titre 112 601 Autres passifs 80 670 Comptes de régularisation 516 794 Provisions pour risques et charges 110 899 Dettes subordonnées 559 024 Fonds pour risques bancaires généraux 4 721 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 815 903     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 101 671     Réserves 16 257     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 103 897         Total passif 9 170 518   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 474 913     Engagements de garantie 374 Engagements reçus :       Engagements de garantie 1 302   0908269
    Bulletin BALO n°147 du 09/12/2009, affaire n°08269
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 09/09/2009
    Numéro d’affaire : 06937
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0906937 9 septembre 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°108 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK  Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 juin 2009 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 1 171 Créances sur les établissements de crédit 9 994 Opérations avec la clientèle 9 417 789 Obligations et autres titres à revenu fixe 49 746 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 745 Parts dans les entreprises liées 147 628 Crédit-bail et location avec option d'achat 310 939 Immobilisations incorporelles 13 273 Immobilisations corporelles 5 982 Autres actifs 40 286 Comptes de régularisation 362 201     Total actif 10 359 756   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 71 992 Opérations avec la clientèle 8 167 426 Dettes représentées par un titre 111 484 Autres passifs 71 612 Comptes de régularisation 438 671 Provisions pour risques et charges 118 917 Dettes subordonnées 559 030 Fonds pour risques bancaires généraux 4 721 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 815 903     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 101 671     Réserves 16 257     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 103 897         Total passif 10 359 756   Hors-bilan Montant Engagements donnés       Engagements de financement 493 264     Engagements de garantie 375 Engagements reçus       Engagements de garantie 1 421     0906937
    Bulletin BALO n°108 du 09/09/2009, affaire n°06937
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 29/06/2009
    Numéro d’affaire : 05323
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0905323 29 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°77 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par action au capital de 594 078 024 €. Etablissement de Crédit agréé en qualité de Banque Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2008.   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 29 mai 2009.   I. — Bilan au 31 décembre 2008. (En milliers d’euros).   Actif Notes Au 31.12.08 Au 31.12.07 Caisse, banques centrales, C.C.P.   656 16 517 Créances sur les établissements de crédit 14-15 22 609 18 133 A vue   21 942 17 835 A terme   667 298 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 9 563 801 9 115 858 Autres concours à la clientèle   9 556 179 9 102 859 Comptes ordinaires débiteurs   7 622 12 999 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 52 180 2 894 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 410 264 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 74 653 74 910 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 357 952 371 437 Immobilisations incorporelles 20 14 911 11 936 Immobilisations corporelles 20 5 508 4 942 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 31 549 43 973 Comptes de régularisation 24 29 359 49 856 Total de l'actif   10 153 588 9 710 720   Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.08 Avant répartition       Au 31.12.08 Au 31.12.07 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 40 459 40 459 66 618 A vue   29 745 29 745 55 889 A terme   10 714 10 714 10 729 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 8 374 502 8 374 502 8 017 015 Autres dettes   8 374 502 8 374 502 8 017 015 A vue   213 145 213 145 496 839 A terme   8 161 357 8 161 357 7 520 176 Dettes représentées par un titre 14-15 99 771 99 771 40 463 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   99 771 99 771 40 463 Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23 71 758 71 758 69 021 Comptes de régularisation 24 65 248 65 248 68 172 Provisions 25 122 168 122 168 99 106 Dettes subordonnées 14-15 559 059 559 059 559 086 Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 26 4 721 4 721 5 221 Capitaux Propres hors FRBG   815 902 815 902 786 018 Capital souscrit 26 594 078 594 078 594 078 Primes d'émission 26 101 671 101 671 101 671 Réserves 26 16 256 14 762 10 824 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26   - - Report à nouveau 26 103 897 75 506 677 Résultat de l'exercice 26 - 29 885 78 768 Total du passif    10 153 588 10 153 588 9 710 720 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.   Hors-bilan (1). (En milliers d’euros)     Au 31.12.08 Au 31.12.07 Engagements donnés 584 126 878 234 Engagements de financement 579 795 872 674 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 579 795 872 674 Engagements de garantie 4 331 5 560 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle 4 331 5 560 Engagements reçus 2 742 815 2 546 996 Engagements de financement 1 500 000 1 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 Engagements de garantie 1 242 815 1 046 996 Engagements reçus d'établissements de crédit 1 604 2 059 Engagements reçus de la clientèle 1 241 211 1 044 937 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".   II. — Compte de résultat. (En milliers d’euros).     Notes Exercice 2008 Exercice 2007 Intérêts et produits assimilés 02 679 996 582 289 Intérêts et charges assimilées 02 -472 285 -368 008 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 164 750 150 323 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -133 872 -116 826 Revenus des titres à revenu variable 04 30 526 Commissions (produits) 05 69 017 74 827 Commissions (charges) 05 -56 047 -73 645 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 -271 449 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 451 806 Autres produits d'exploitation bancaire 07 38 408 35 181 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -1 519 -901 Produit net bancaire 10 288 658 285 021 Charges générales d'exploitation 08 -198 834 -203 952 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -6 538 -6 217 Résultat brut d'exploitation   83 286 74 852 Coût du risque 09-10 -38 974 4 271 Résultat d'exploitation   44 312 79 123 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 17 431 Résultat courant avant impôt   44 329 79 554 Impôt sur les bénéfices 12 -14 944 273 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 500 -1 059 Résultat net   29 885 78 768   III. — Affectation du résultat.   Sur proposition de la gérance, approuvée par le conseil de surveillance, l'assemblée générale des commanditaires, avec l’accord exprès du commandité, constatant que le résultat de l’exercice 2008 est un bénéfice de 29 885 188.82euros, décide :   — de doter la réserve légale de 1 494 259,44 euros ; — de porter le solde, soit 28 390 929,38 euros, en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante : - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit 2 839 092,94 € - à hauteur de 90 %, report à nouveau « associés commanditaires », soit 25 551 836,44 €   Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les distributions réalisées au titre des trois exercices précédents ont été les suivantes :     Associé commandité Associés commanditaires *   Dividende distribué Avoir Fiscal Nombre d’actions rémunérées Dividende distribué par action Avoir Fiscal par action Exercice           2005 - -* 29 226 676 - -* 2006 1 905 579,28 € -* 29 226 676 0,5868 -* 2007 - -* 29 226 676 - -* * Il s’agit de distribution de dividende au sein d’un groupe fiscalement intégré, donc non assorti d’avoir fiscal.   Cette résolution est adoptée à l’unanimité.   IV. — Annexes aux comptes sociaux.   Note 1 : Principales règles d'évaluation et de présentation.   Présentation des comptes.   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 et du règlement 2005-04 du Comité de la Réglementation Comptable applicable aux établissements de crédit. GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan   Faits marquants de l’exercice.   En 2007, nous avons fait l’objet d’un contrôle de la part de l’administration fiscale portant sur les exercices 2004 à 2006.   En date du 9 octobre 2008, une réponse aux observations du contribuable nous a été notifiée par la Direction Générale des Impôts pour les années 2005 - 2006.   Au 31 décembre 2008 nous avons comptabilisé le risque potentiel de redressement définitif.   En raison des conditions du marché, le Conseil d’administration de la CRH – Caisse de Refinancement de l’Habitat – réuni le 14 Octobre 2008, a décidé l’émission d’obligation dont la souscription à titre exceptionnel sera réservée aux emprunteurs de la CRH.   Emission le 14 Novembre 2008 d’un emprunt obligataire d’un montant nominal de 1 500 000 000 € au taux de 4%, amorties le 16 Novembre 2010, nous intervenant pour un montant nominal de 40 000 000 €.   Emission le 12 Décembre 2008 d’un emprunt obligataire d’un montant nominal de 1 500 000 000 € au taux de 3.75%, amorties le 12 Décembre 2016, nous intervenant pour un montant nominal de 40 000 000 €.   Ces titres peuvent, après mise en pension auprès de la Banque de France, nous permettre d’obtenir un refinancement auprès de la Banque Centrale Européenne.   Principes comptables.   Créances sur la clientèle.   Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les dépréciations affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste de l’actif correspondant.   Par ailleurs, les dossiers restructurés figurant dans l’encours font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés.   Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement constituées dès l'octroi des financements sur la clientèle.   Provision pour marge financière négative.   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Portefeuille titres.   Titres de placement et d'investissement.   Les titres acquis avec l'intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l'exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés jusqu’à leur échéance, qui constituent des titres d'investissement.   Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d'achat, pied de coupon, hors frais.   Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l'acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pour les autres titres.   Les titres à revenu variable sont enregistrés pour leur prix d'achat hors frais.   Au terme de la réglementation, les titres de placement sont évalués lors de chaque arrêté comptable. Une provision est constituée si la valeur résultant de cette évaluation est inférieure au coût d’acquisition. En revanche, aucune plus-value latente n’est enregistrée dans le cas contraire.   Titrisation.   La part résiduelle du Fond Commun de Créance Monyx II, issues des titrisations de Banque Sovac Immobilier, est assimilable à une part spécifique et enregistrée en titre de placement, selon la réglementation (CRBF 93-06, article 5), à l’exception cependant de la partie relative à la titrisation de 1996 pour laquelle une dérogation a permis de constater la valeur réévaluée de la part lors de l’acquisition.   La société Edison Asset Securitization L.L.C., filiale indirecte de GE CAPITAL CORPORATION, détient 99,99% des parts de ces Fonds, tandis que GE Money Bank ne détient que les parts résiduelles, représentant moins de 0,01% des parts.   Le montant de l’actif titrisé au 31/12/2008 s’élève à 129 352 K€ contre 168 836 K€ en 2007.   Cette part est dépréciée, selon les principes comptables applicables, lorsque l’actualisation des cash flows futurs prévisionnels issus du FCC est inférieure à leur valeur historique amortie.   Afin de couvrir le FCC Monyx II contre le risque de taux et le risque de liquidité, GE Money Bank a respectivement contracté un swap de taux et accordé une facilité de caisse.   Participation et parts dans les entreprises liées. Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable.   Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties.   Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.   Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation.   Dettes représentées par un titre.   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Les frais d'émission des emprunts obligataires sont immédiatement enregistrés en charges. Lorsqu'une émission est décidée avant la fin de l'exercice mais non encore réalisée, les frais estimés sont provisionnés.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations.   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : — Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire — Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire — Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet   — Logiciels acquis : - 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme.   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture de la dette historique ; il existe par ailleurs une opération classée en position ouverte isolée.   Opérations sur marchés organisés. Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré : - Swaps de taux de couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. - Swaps de taux en position isolée (y compris swaps avec FCC) : les intérêts à recevoir et à payer sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. Les pertes latentes éventuelles sur ces contrats sont provisionnées. - Swaps de devises : le report déport est comptabilisé à la mise en place de l’opération. Dettes subordonnées.   L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement.   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe.   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à la fois par des fonds versés aux compagnies d’assurances et par une provision.   Une provision a aussi été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Impôt sur les bénéfices.   GE Money Bank a opté pour l’intégration fiscale avec GE France SNC et certaines de ses filiales.   Note 2 : Intérêts produits et charges assimilés.   (en milliers d'Euros) Exercice 2008 Exercice 2007 Opérations avec les établissements de crédits 121 -74 Intérêts et produits assimilés 952 888 Intérêts et charges assimilés -831 -962 Opérations avec la clientèle 239 666 240 842 Intérêts et produits assimilés (1) 677 014 578 421 Intérêts et charges assimilés -437 348 -337 579 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 97 1 500 Intérêts et produits assimilés 2 030 2 980 Intérêts et charges assimilés -1 933 -1 480 Autres intérêts et produits assimilés -32 173 -27 987 Total  207 711 214 281 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 8 774 K€ pour 2008 contre 6 870 K€ pour 2007.   Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail.   (en milliers d'Euros) Exercice 2008 Exercice 2007 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 164 750 150 323 Loyers, indemnités et produits divers 147 827 135 921 Plus-values de cessions 12 622 9 786 Autres produits - - Reprise de la provision pour marge financière négative 4 301 4 616 Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -133 872 -116 826 Dotations aux amortissements -125 260 -108 751 Moins-value de cessions -8 612 -8 048 Charges refacturables - -27 Dotation de la provision pour marge financière négative - - Total  30 878 33 497   Note 4 : Revenus des titres a revenu variable.   (en milliers d'Euros) Exercice 2008 Exercice 2007 Participations 30 526 - CRH  1 - - ISA  26 - - OREFI  - 317 - OMAFI  - 38 - SOGUAFI - 168 - Oséo  1 1 - Certificat d'association 2 2 Total  30 526   Note 5 : Commissions.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2008 Exercice 2007 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -19 502 -33 803 Commissions et produits assimilés 35 239 38 258 Commissions et charges assimilées -54 741 -72 061 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 31 858 34 556 Commissions de gestion de l'encours titrisé 1 462 1 986 Produits sur prestations de service financier 437 395 Commissions de courtage d'assurance 31 249 33 697 Charges sur prestations de service financier -1 290 -1 522 Commissions avec les établissements de crédit - -47 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 16 15 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -16 -62 Commissions diverses 614 476 Produits accessoires et divers 614 476 Total 12 970 1 182   Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles.   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.   (en milliers d'Euros) Exercice 2008 Exercice 2007 Opérations de change -271 49 Opérations sur instruments financiers - 400 Total  -271 449   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés.     Exercice 2008 Exercice 2007 Résultat sur Swaps liés à la titrisation 47 -186 Gain sur détitrisation - 711 Variation de la provision sur parts des FCC 404 281 Total  451 806   Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire (en milliers d'Euros).   Autres produits d'exploitation bancaire.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2008 Exercice 2007 Produits liés à l'assurance 15 829 14 228 Prestations intra-groupe 21 542 18 567 Produits accessoires 985 1 393 Reprises de provisions 52 993 Total  38 408 35 181   Autres charges d'exploitation bancaire.     Exercice 2008 Exercice 2007 Autres charges d'exploitation bancaire -1 291 -576 Dotation aux provisions -228 -325 Total  -1 519 -901   Note 8 : Charges générales d'exploitation.   Charges générales d'exploitation.   (en milliers d'Euros) Exercice 2008 Exercice 2007 Frais de personnel -60 460 -59 043 Charges de retraite -13 638 -5 265 Autres charges sociales -22 279 -23 463 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 154 -6 984 Participation et intéressements des salariés -3 268 -3 525 Autres frais administratifs -84 934 -97 233 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -8 101 -8 439 Total -198 834 -203 952   Effectif moyen de l'exercice (d'après le bilan social de GE Money Bank).   Exercice Techniciens Cadres Total 2008 343 808 1151 2007 358 810 1168   Rémunération des organes de direction.   La rémunération des dirigeants s'élève en 2008 à 777 705 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Information relative au DIF.   Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 80 275. Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 77 782.   Note 9 : Coût du risque.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2008 Exercice 2007 Coût du risque sur clientèle -44 303 -2 121 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 15 764 311 Variation des provisions sur la clientèle (2) -19 975 41 312 Pertes nettes sur créances irrécouvrables (3) -50 125 -19 323 Actualisation CRC 2005-03 (2) 19 520 -15 593 Décote sur restructurés -9 487 -8 828 Autres opérations 100 307 Risque opérationnel -524 -189 Cessions de créances 5 753 6 274 Total  -38 974 4 271 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2) (2) L'automatisation du calcul des dépréciations pour le Crédit à la consommation et pour l'Auto, nous a permis constater que le calcul de l'actualisation pour l'Immobilier et la Restructuration de dettes n'était pas correct, la régularisation nous génère une reprise de 19 520 K€ compensée par une dotation de 19 975 K€ sur la provision passive (ajustement de l'encours net français sur l'encours net US). (3) Passage en pertes françaises des cessions de créances   Note 10 : Résultat par activité.   (en milliers d'Euros)  Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2008 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 99 066 232 637 65 254 283 039   679 996 Résultat sur crédit bail - - 30 878 - - 30 878 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 99 066 232 637 96 132 283 039 0 710 874 Coût du refinancement (1) 33 421 186 057 54 923 197 884 0 472 285 Produit net d'intérêt par activité 65 645 46 580 41 209 85 155 0 238 589 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 21 833 16 662 23 493 24 402 21 517 107 907 Commissions (charges) et autres charges bancaires 18 060 6 406 20 000 14 636   59 102 Commissions nettes 3 773 10 256 3 493 9 766 21 517 48 805 Produit Net Bancaire par activité 69 418 56 836 44 702 94 921 21 517 287 394 Coût du risque 22 436 731 14 546 1 311 -50 38 974 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 46 982 56 105 30 156 93 610 21 567 248 420 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.   Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2008 Exercice 2007 Immobilisations financières 17 356 Plus ou moins-values sur titres 17 - Variation des dépréciations sur titres - 356 Immobilisations corporelles et incorporelles   75 Plus-value  - 160 Moins-value - -85 Total  17 431   Note 12 : Impôt sur les bénéfices.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2007 Exercice 2007 Impôt exigible de l'exercice -14 136 - Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -1 027 -552 Autres produits fiscales - 36 Impôt différé sur prêts à taux 0% 809 619 Variation des provisions pour risques -590 170 Impôt sur les bénéfices -14 944 273   Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale.   (en milliers d'Euros)  Exercice 2008 Exercice 2007 Dotation à la provision pour investissement -56 -1 416 Reprise de la provision pour investissement 556 357 Impact sur le résultat net de l'exercice 500 -1 059   Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1).   (en milliers d'Euros)   Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans   Total   Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Actif                             Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF 11 11 - - 21 942 17 835 - - 495 255 161 32 22 609 18 133 - Dont prêts subordonnés 11 11 - -     - - 495 255 161 32 667 298 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 34 020 31 604 187 542 130 585 166 453 148 577 449 324 469 785 1 866 289 1 958 592 5 374 419 4 679 370 8 078 047 7 418 513 Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 19 108 20 401 59 141 62 928 318 498 351 700 1 089 007 1 262 316 1 485 754 1 697 345 Obligations et autres titres à revenu fixe 231 - 2 203 2 894 - - - - 39 894 - 9 852 - 52 180 2 894 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 173 212 - - 36 475 62 595 3 811 3 811 - - - - 40 459 66 618 Comptes créditeurs de la clientèle 31 410 21 837 - - 664 686 788 739 621 729 567 114 3 061 177 2 516 825 3 995 500 4 122 500 8 374 502 8 017 015 Dettes représentées par un titre 771 463 - - - - 30 000 - 40 000 30 000 29 000 10 000 99 771 40 463 - Emprunts obligataires -   - - -           - - - - - Titres de créances négociables 771 463 - -     30 000   40 000 30 000 29 000 10 000 99 771 40 463 Dettes subordonnées 59 86 559 000 559 000 - - - - - - - - 559 059 559 086 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations.   (en milliers d'Euros) Au 31.12.08  Au 31.12.07    Total   dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total   dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif              Créances sur les établissements de crédit 22 609 - - 18 133 - - - dont prêts subordonnés (3) 667 - - 298 - - Créances sur la clientèle 9 563 801 3 618 - 9 115 858 8 628 - Obligations et autres titres à revenu fixe 52 180 - - 2 894 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 40 459   - 66 618   - Comptes créditeurs de la clientèle 8 374 502 8 327 104 - 8 017 015 7 987 936 - Dettes représentées par un titre 99 771 - - 40 463 - - Dettes subordonnées 559 059 559 059 - 559 086 559 086 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 579 795 - - 872 674 - - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - - en faveur de la clientèle 579 795 - - 872 674 - - Engagements de garantie donnés 4 331 - - 5 560 - - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - d'ordre de la clientèle 4 331 - - 5 560 - - Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - - reçus d'établissements de crédit -   - -   - - reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 1 604 1 559 - 2 059 2 013 - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.   (3)   Au 31.12.08  Au 31.12.07    Total   dont entreprises liées dont participations Total   dont entreprises liées dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 11 - - 13 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 32 173 32 173 - 27 987 27 987 -   Note 16 : Créances sur la clientèle.   (en milliers d'Euros)  Au 31.12.08 Au 31.12.07 Encours sain 9 384 423 9 004 340 Encours douteux net 179 378 111 518 Encours douteux 387 713 351 270 Dépréciation des créances sur la clientèle (1) -208 335 -239 752 Total actif 9 563 801 9 115 858 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -99 590 -79 615 (1) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 16 bis : Créances sur la clientèle.   (en milliers d'Euros)  TotalAu 31.12.08 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain 9 384 423 672 674 3 869 465 699 391 4 135 271 7 622 Dont restructurés 242 552 53 540 152 595 24 647 11 770 - Dont décote sur restructurés -19 224 -16 099 -1 257 -1 176 -692 - Dont créances rattachées 33 685 1 072 11 730 3 651 17 232 - Encours douteux net 179 378 31 744 24 530 35 199 87 905 - Encours douteux 387 713 136 335 27 717 124 687 98 974 - Dont compromis 220 847 109 058 15 773 81 845 14 171 - Dépréciation des créances sur la clientèle -208 335 -104 591 -3 187 -89 488 -11 069 - Total actif 9 563 801 704 418 3 893 995 734 590 4 223 176 7 622 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -99 590 -43 923 -9 340 -24 518 -21 809 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain 354 136 -   354 136 - - Dont restructurés 211 - - 211 - - Dont décote sur restructurés -52     -52     Dont créances rattachées 973     973     Encours douteux net 9 944 - - 9 944 - - Encours douteux 42 047 - - 42 047 - - Dont compromis 32 566 -   32 566 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -32 103 - - -32 103 - - Total actif 364 080 - - 364 080 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -7 931 - - -7 931 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.   Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers (En milliers d’euros).   2008 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Crédits sains 185 086 388 914 8 441 634 331 159 3 940 33 690 9 384 423 Créances douteuses nettes de dépréciations 22 576 4 881 150 578 1 013   330 179 378   2007 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Clientèle financière Créances rattachées Total Crédits sains 184 158 356 023 8 069 426 363 389   31 344 9 004 340 Créances douteuses nettes de dépréciations 11 422 4 124 94 737 975   260 111 518   Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement.   (en milliers d'Euros)  Au 31.12.08 Au 31.12.07 Obligations et autres titres à revenu fixe 52 180 2 894 Titres non cotés     - Autres obligations 2 203 2 894 Titres cotés     - Autres obligations (2) 49 977 - Total (1) 52 180 2 894 (1) A fin 2008 comme à fin 2007, il n'existait pas de plus-values latentes significatives. (2) Souscription à l'émission de l'emprunt obligataire de la Caisse de Refinancement de l'Habitat.   Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions).   (en milliers d'Euros)   Au 31.12.08  Au 31.12.07    Participations   Parts dans les entreprises liées Total   Participations   Parts dans les entreprises liées Total   Filiales - 72 667 72 667 - 72 924 72 924 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 72 722 72 722 - 72 979 72 979 Dépréciation - -55 -55 - -55 -55 Participations 15 - 15 15 - 15 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute 15 - 15 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations 395 1 986 2 381 249 1 986 2 235 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 395 1 986 2 381 249 1 986 2 235 Dépréciation   - - - - - Total 410 74 653 75 063 264 74 910 75 174 dont             - Etablissements de crédit 303 3 129 3 432 157 3 129 3 286   Note 20 : Immobilisations.   (en milliers d'Euros)   Valeur brute Au 31.12.07 Valeur nette Au 31.12.07 Variation 2008   Valeur brute Au 31.12.08 Dépréciations cumulées au 31.12.08 Valeur nette Au 31.12.08 Immobilisations incorporelles 61 862 11 936 5 450 67 312 -52 401 14 911 Immobilisations corporelles 21 377 4 942 595 21 972 -16 464 5 508 Immeubles - Exploitation 6 6 - 6 - 6 Immeubles - Hors exploitation 231 69 - 231 -164 67 Matériel et mobilier 15 002 2 360 -305 14 697 -12 373 2 324 Autres immobilisations corporelles 6 138 2 507 550 6 688 -3 927 2 761 Immobilisations corporelles en cours - - 350 350 - 350 Immobilisations financières 78 670 78 068 48 771 127 441 -198 127 243 Titres de placement 3 441 2 894 48 882 52 323 -143 52 180 Titres de participation 264 264 146 410 - 410 Parts dans les entreprises liées 74 965 74 910 -257 74 708 -55 74 653   Note 21 : Détail des intérêts courus ou échus par poste de bilan (En milliers d’euros).     Au 31.12.08 Au 31.12.07 Créances sur les établissements de crédit 11 11 Créances sur la clientèle 34 020 31 604 Immobilisations financières 231 - Comptes de régularisation actif 797 965 Total 35 059 32 580   Intérêts courus ou échus, à payer.     Au 31.12.08 Au 31.12.07 Dettes envers les établissements de crédit 173 212 Comptes créditeurs de la clientèle 31 410 21 837 Dettes représentées par un titre 771 463 Dettes subordonnées 59 86 Comptes de régularisation passif 908 972 Total 33 321 23 570   Note 22 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat (En milliers d’euros).     Au 31.12.08 Au 31.12.07 Immobilisations (1) 350 755 366 226 Créances rattachées 7 197 5 211 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 7 197 5 211 Loyers courus non échus - - Total 357 952 371 437   (1) Immobilisations.     Valeur nette Au 31.12.07 Valeur brute Au 31.12.08 Dépréciations Cumulées au 31.12.08 Valeur nette Au 31.12.08 Crédit -bail         - Immobilisations louées 366 226 574 895 224 140 350 755   (2) Comptes débiteurs de la clientèle.     Au 31.12.08 Au 31.12.07 Encours sains 1 297 962 Encours douteux net 5 900 4 249 Encours douteux net 29 798 23 241 Dépréciation des créances sur la clientèle -23 898 -18 992 Total 7 197 5 211   Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière.   (En milliers d’euros) Social Financier Encours sains 352 052 354 136 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 350 755 351 866 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 297 1 297 I C N E - 973 Encours douteux 29 798 42 047 Capital restant du - 12 233 Impayés douteux 29 798 29 798 I C N E - 16 Dépréciations de créances douteuses -23 897 -23 897 Encours nets 357 953 372 286 Divers      Marge financière   -3 449 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -7 584 - Dépréciation de CRD douteux - -8 206 Complément de provisions - -7 931 IS latent   -1 958 Participation latente   -373 Provision pour marge financière négative - - Total  350 369 350 369   Note 23 : Autres actifs et autres passifs (En milliers d’euros).   Autres actifs Au 31.12.08 Au 31.12.07 Fournisseurs débiteurs 689 7 401 Personnel  337 438 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 19 - Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques, TVA 1 939 1 345 Groupe et associés - IS - 9 667 Assurances  4 006 3 272 Apporteurs et partenaires 281 - Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 15 182 11 532 Dépôts, avances et cautionnements 1 698 1 674 Divers  7 366 8 599 Divers douteux  32 45 - Brut  1 954 2 067 - Dépréciations  -1 922 -2 022 Total  31 549 43 973   Autres passifs  Au 31.12.08 Au 31.12.07 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 3 615 3 858 Fournisseurs  1 479 563 Opérations de crédit-bail et location simple 662 2 244 Personnel - divers  5 420 5 637 Personnel - participation des salariés 3 020 112 Sécurité sociale et organismes sociaux 7 332 10 755 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 2 040 4 057 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 7 533 3 113 Groupe et associés - IS 10 409 552 Assurances  6 374 6 916 Assistance  594 525 Frais de recouvrement 429 430 Apporteurs et partenaires 946 709 Charges à payer  21 904 29 549 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total  71 758 69 021   Note 24 : Comptes de régularisation (En milliers d’euros).   Actif Au 31.12.08 Au 31.12.07 Valeurs reçues à l'encaissement 5 627 8 041 Primes d'émission des titres à revenu fixe à répartir - - Charges constatées d'avance 762 1 111 Produits à recevoir 6 578 15 382 - Produits financiers - IFT 797 965 - Produits sur assurances 5 781 14 417 Comptes de régularisation divers 16 392 25 322 - Compte de régularisation divers 16 392 25 322 Total 29 359 49 856   Passif  Au 31.12.08 Au 31.12.07 Produits constatés d'avance 36 687 34 541 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 7 584 8 386 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 27 204 24 390 - Divers 1 899 1 765 Charges à payer  28 561 33 631 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 158 222 - Charges financières - Autres 750 750 - Commissions et points fidélités 19 181 24 206 - Intéressement des salariés 779 3 448 - Opérations de location - 1er loyer leasing - 8 - Comptes de régularisation divers 7 693 4 997 Total 65 248 68 172   Note 25 : Variation des dépréciations et provisions (En milliers d’euros).   Principales dépréciations déduites de l'actif Au 31.12.07 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.08 Créances sur la clientèle 239 752   45 286 -76 702 208 336 Obligations et autres titres à revenu fixe 547 -   -404 143 Participations - - - - - Parts dans les entreprises liées 55 - - - 55 Crédit-bail 18 991 - 5 037 -131 23 897 Immobilisations incorporelles 26 372 - 2 858   29 230 Autres actifs 2 022 - 65 -166 1 921 Total 287 739   53 246 -77 403 263 582   Provisions non bancaires Au 31.12.07 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.08 Charges de retraite complémentaire 4 043 - 6 694   10 737 Risques sur sociétés de constructions 1 015 - - - 1 015 Redressements fiscaux 1 960 - 1 830 -1 842 1 948 Divers non bancaire 7 980 - 6 228 -5 521 8 687 Total 14 998 - 14 752 -7 363 22 387   Provisions bancaires Au 31.12.07 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.08 Risques sur engagements hors-bilan 191 -     191 Provisions pour risques sur la clientèle 79 615 - 20 360 -385 99 590 Marge financière 4 301 -   -4 301   Total 84 107 - 20 360 -4 686 99 781   Note 26 : Tableau de variation de la situation nette (En milliers d’euros).     Capital (1)   Réserve légale     Prime de Fusion et d'émission Réserve spéciale des plus values long terme Réserve générale   Prime de fusion   Réserve indisponible Report à nouveau Réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites   Ouverture après affectation du résultat de 2006 445 707 12 602 - - -   -1 779 123 14   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs - - - - - - -       amortissables réévalués - - - - - - -       Application de l'avis n° 2007-B du Comité d'urgence               484 54   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - -   Résultat de l'année 2007 - - - - - - - - - 2007 Augmentation de Capital 148 371 - 101 671 - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 594 078 12 602 101 671 - - - -1 779 607 68   Affectation du résultat 2007 (2) - 3 938     -     67 347 7 483   Capitaux propres après affectation 594 078 16 540 101 671 - - - -1 779 67 954 7 551   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                     amortissables réévalués - - - - - - - - -   Application de l'avis n° 2007-B du Comité d'urgence               - -   Variation de la provision pour investissement - - - - - - -     2008 Résultat de l'année 2008 - - - - - - - - -   Augmentation de Capital -   -               Capitaux propres avant affectation 594 078 16 540 101 671 - - - -1 779 67 954 7 551   Affectation du résultat 2008 (2) - 1 494           25 552 2 839   Capitaux propres après affectation (2) 594 078 18 034 101 671 - - - -1 779 93 506 10 390 (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.     Provision pour investis- sement Résultat Total des capitaux propres   Dividende (3)   Nombre d'actions existantes   Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribu2 à chaque action (3) (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2006 4 160 - 460 827 17 153 29 226 676 15,77 0,40 0,59   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs - - - - - - - -   amortissables réévalués - - -1 - - - - -   Application de l'avis n° 2007-B du Comité d'urgence     538             Variation de la provision pour investissement 1 059 - 1 059 - - - - -   Résultat de l'année 2007 - 78 768 78 768 - - - - - 2007 Augmentation de Capital - - 250 042 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 5 219 78 768 791 234 - 38 955 936 20,31 - -   Affectation du résultat 2007 (2) - -78 768 -   - - 2,02 -   Capitaux propres après affectation 5 219 - 791 234 - 38 955 936 20,31 - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                   amortissables réévalués - - - - - - - -   Application de l'avis n° 2007-B du Comité d'urgence     -             Variation de la provision pour investissement -500 - -500 - - - - - 2008 Résultat de l'année 2008 - 29 885 29 885 - - - - -   Augmentation de Capital     -             Capitaux propres avant affectation 4 719 29 885 820 619 - 38 955 936 21,07 - -   Affectation du résultat 2008 (2) - -29 885 -   - - 0,77 -   Capitaux propres après affectation (2) 4 719 - 820 619 - 38 955 936 21,07 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue andré Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 : Instruments financiers a terme.   (En milliers d’euros)    Au 31.12.08 Au 31.12.07    Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Swaps de taux              Ventilation par durée résiduelle 0 0 0 0 0 0 - A moins d'un an              - D'un an à cinq ans              - A plus de cinq ans  - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 0 0 0 0 0 0 - Gestion de positions ouvertes isolées             - Macro couverture  - - - - - - - Micro couverture              Ventilation par contreparties  0 0 0 0 0 0 - Administrations centrales et assimilées - - - - - - - Etablissements de crédit              - Autres contreparties              Résultat enregistré pendant l'exercice               En ce qui concerne l'évaluation des équivalents risques des engagements, on utilise la méthode dite "du risque initial".   Note 28 : Exposition au risque de change.   (En milliers d’euros)   Dollar Livre Yen    Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Au 31.12.08 Au 31.12.07 Actif  - - - - - - Passif  - - - - - - Hors-bilan (1)    - - - - - (Opérations fermes de gré à gré) -           - Devises à recevoir - - - - - - - Devises à livrer - - - - - - - Ajustement devises - - - - - - Position nette - - - - - - (1) Toutes les opérations à terme en devises sont engagées en vue de couvrir les effets des fluctuations de cours de change.   Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2008.     Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en %   Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations I. -Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       Société Foncière Bienfaisance 892 106 857 96,92 70 701 70 701 - - - 2 953 - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense                       II.- Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 575 1 520 447 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 396 2 396 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.   Note 30 : Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.   (En Euros) 2004 2005 2006 2007 2008 Capital en fin d'exercice           Capital social 445 706 809 445 706 809 445 706 809 594 078 024 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 29 226 676 29 226 676 29 226 676 38 955 936 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 484 374 558 535 818 016 651 080 414 816 828 833 922 237 344 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 82 821 336 77 172 525 64 414 865 70 845 577 60 484 414 Impôt sur les bénéfices 12 958 449 14 480 909 13 841 258 - 14 135 784 Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 2 515 104 3 291 734 2 831 960 3 559 551 3 799 490 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 12 432 755 -25 737 827 11 631 096 78 768 160 29 885 189 Résultat distribué au commandité - - 1 905 579 - - Résultat distribué aux commanditaires - - 17 150 213 - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges           calculées (amortissements et provisions) 2,30 2,03 1,63 1,73 1,09 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées 0,43 -0,88 0,40 2,02 0,77 (amortissements et provisions)           Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - ,59 - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 1 011 1 049 1 106 1 168 1 151 Montant de la masse salariale de l'exercice 47 209 351 49 946 489 55 007 496 58 377 791 61 497 213 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 23 444 928 24 965 872 28 055 833 29 299 144 28 100 967 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.   Note 31 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2008 (En milliers d’euros).   Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I -Titres de placement     1 FCC Monyx 2 203 -   Souscription emprunt obligataire CRH 49 977     Total titres de placement 52 180 -   II -Titres de participation     8 399  Actions Soguafi SCA 511 - 8 825  Actions Sorefi SCA 1 079 - 2 250  Actions Somafi SCA 396 - 2 677  Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990  Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Certificat d'association 31   13 093  CRH 207   5 000 CDC 76     Total titres de participation 2 381 -   III-Titres de filiales     57 656  Actions Société Foncière Bienfaisance SAS 70 701 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 59 999  Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999  Parts Alcor & Cie SNC 152 - 9 900  GE Global Modelling Tunisia 119     Total titres de filiales 72 130 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 552 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur - -   Total 127 243 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 756 K€.   V. — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.   Mesdames, Messieurs,   En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2008 sur : - le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.   Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels.   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté de comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après.   Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   2. Justification des appréciations.   Les estimations comptables concourant à la préparation des états financiers au 31 décembre 2008 ont été réalisées dans un contexte marqué par une incertitude des perspectives économiques. C'est dans ce contexte que, en application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants:   Estimations comptables Au titre du provisionnement des risques de crédit, votre société constitue des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques sur des portefeuilles homogènes dans les notes 9, 16, 16 bis, 17 et 25 de l'annexe. Dans le cadre de notre appréciation de ces estimations, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et à leur couverture par des dépréciations spécifiques et des provisions statistiques. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes consolidés pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   3. Vérifications et informations spécifiques.   Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Paris La Défense, et Paris, le 14 mai 2009   KPMG Audit Département de KPMG S.A. Pascal Fleury Pascal Brouard Associé.   VI. — Rapport de gestion.   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.   0905323
    Bulletin BALO n°77 du 29/06/2009, affaire n°05323
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 12/06/2009
    Numéro d’affaire : 04596
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0904596 12 juin 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°70 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2009 (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, Banques Centrales, CCP 582 Créances sur les établissements de crédit 6 406 Opérations avec la clientèle 9 493 166 Obligations et autres titres à revenu fixe 52 665 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 663 Parts dans les entreprises liées 74 653 Crédit-bail et location avec option d'achat 333 609 Immobilisations incorporelles 11 936 Immobilisations corporelles 5 027 Autres actifs 35 182 Comptes de régularisation 179 731     Total actif 10 193 622   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 32 927 Opérations avec la clientèle 8 256 992 Dettes représentées par un titre 100 740 Autres passifs 79 993 Comptes de régularisation 253 248 Provisions pour risques et charges 119 948 Dettes subordonnées 559 036 Fonds pour risques bancaires généraux 4 720 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 786 018 Capital souscrit 594 078 Réserves 14 762 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau 75 506     Total passif 10 193 622   Hors-bilan Montant Engagements donnés   Engagements de financement 525 597 Engagements de garantie 4 330 Engagements reçus   Engagements de garantie 1 522   0904596
    Bulletin BALO n°70 du 12/06/2009, affaire n°04596
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/03/2009
    Numéro d’affaire : 01044
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0901044 4 mars 2009BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°27 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 décembre 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 655 Créances sur les établissements de crédit 22 609 Opérations avec la clientèle 9 563 801 Obligations et autres titres à revenu fixe 52 178 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 410 Parts dans les entreprises liées 74 653 Crédit-bail et location avec option d'achat 357 952 Immobilisations incorporelles 14 911 Immobilisations corporelles 5 508 Autres actifs 31 582 Comptes de régularisation 40 075     Total de l'actif 10 164 336   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 40 458 Opérations avec la clientèle 8 374 502 Dettes représentées par un titre 99 771 Autres passifs 55 634 Comptes de régularisation 122 005 Provisions pour risques et charges 122 168 Dettes subordonnées 559 059 Fonds pour risques bancaires généraux 4 721 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 786 018     Capital souscrit 594 078     Réserves 14 762     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 75 506         Total du passif 10 164 336   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 716 118     Engagements de garantie 5 528 Engagements reçus :       Engagements de garantie 1 694   0901044
    Bulletin BALO n°27 du 04/03/2009, affaire n°01044
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 05/12/2008
    Numéro d’affaire : 14771
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0814771 5 décembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°147 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 30 septembre 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 23 941 Créances sur les établissements de crédit 9 603 Opérations avec la clientèle 9 605 767 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 497 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 410 Parts dans les entreprises liées 74 933 Crédit-bail et location avec option d'achat 374 907 Immobilisations incorporelles 9 754 Immobilisations corporelles 4 847 Autres actifs 44 748 Comptes de régularisation 78 824     Total de l'actif 10 230 233   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 51 543 Opérations avec la clientèle 8 501 705 Dettes représentées par un titre 50 501 Autres passifs 67 669 Comptes de régularisation 116 776 Provisions pour risques et charges 91 709 Dettes subordonnées 559 092 Fonds pour risques bancaires généraux 5 221 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 786 017     Capital souscrit 594 078     Réserves 14 762     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 75 506         Total du passif 10 230 233   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 716 118     Engagements de garantie 5 528 Engagements reçus :       Engagements de garantie 1 694     0814771
    Bulletin BALO n°147 du 05/12/2008, affaire n°14771
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/09/2008
    Numéro d’affaire : 12562
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0812562 10 septembre 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°110 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 juin 2008. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 20 363 Créances sur les établissements de crédit 4 012 Opérations avec la clientèle 9 486 565 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 497 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 410 Parts dans les entreprises liées 74 938 Crédit-bail et location avec option d'achat 380 713 Immobilisations incorporelles 10 354 Immobilisations corporelles 4 590 Autres actifs 39 710 Comptes de régularisation 69 476   Total de l'actif 10 093 630   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 49 516 Opérations avec la clientèle 8 396 187 Dettes représentées par un titre 40 884 Autres passifs 71 973 Comptes de régularisation 90 859 Provisions pour risques et charges 93 883 Dettes subordonnées 559 089 Fonds pour risques bancaires généraux 5 221 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 786 018   Capital souscrit 594 078   Réserves 14 762   Provisions réglementées et subventions d'investissement 0   Report à nouveau 75 506     Total du passif 10 093 630   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 804 144   Engagements de garantie 5 533 Engagements reçus :     Engagements de garantie 1 802       0812562
    Bulletin BALO n°110 du 10/09/2008, affaire n°12562
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 30/06/2008
    Numéro d’affaire : 09283
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0809283 30 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°79 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par action au capital de 594 078 024 €. Etablissement de Crédit agréé en qualité de Banque Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2007.   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 26 mai 2008.   I. — Bilan au 31 décembre 2007. (En milliers d’euros).  Actif Notes Au 31.12.07 Au 31.12.06 Caisse, banques centrales, C.C.P.   16 517 11 973 Créances sur les établissements de crédit 14-15 18 133 1 635 A vue   17 835 1 550 A terme   298 85 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 9 115 858 7 593 971 Autres concours à la clientèle   9 102 859 7 590 466 Comptes ordinaires débiteurs   12 999 3 505 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 2 894 5 282 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 264 96 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 74 910 73 890 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 371 437 308 860 Immobilisations incorporelles 20 11 936 15 568 Immobilisations corporelles 20 4 942 5 854 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 43 973 73 594 Comptes de régularisation 24 49 856 62 127 Total de l'actif   9 710 720 8 152 850   Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.07 Avant répartition Au 31.12.07 Au 31.12.06 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 - 66 618 83 669 A vue     55 889 72 947 A terme     10 729 10 722 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 - 8 017 015 6 735 410 Autres dettes   - 8 017 015 6 735 410 A vue     496 839 392 449 A terme     7 520 176 6 342 961 Dettes représentées par un titre 14-15 - 40 463 10 241 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables     40 463 10 241 Emprunts obligataires   - - - Autres passifs 23   69 021 56 935 Comptes de régularisation 24   68 172 73 437 Provisions 25   99 106 148 192 Dettes subordonnées 14-15   559 086 565 077 Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 26   5 221 4 161 Capitaux Propres hors FRBG   - 786 018 475 728 Capital souscrit 26   594 078 445 707 Primes d'émission 26   101 671 - Réserves 26   10 824 75 480 Provisions réglementées et subventions d'investissements 26   - 1 Report à nouveau 26   677 -57 091 Résultat de l'exercice 26   78 768 11 631 Total du passif    - 9 710 720 8 152 850 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.    Hors-bilan (1). (En milliers d’euros)    Au 31.12.07 Au 31.12.06 Engagements donnés 878 234 1 035 165 Engagements de financement 872 674 1 027 211 Engagements en faveur d'établissements de crédit - - Engagements en faveur de la clientèle (2) 872 674 1 027 211 Engagements de garantie 5 560 7 954 Engagements d'ordre d'établissements de crédit - - Engagements d'ordre de la clientèle 5 560 7 954 Engagements reçus 2 546 996 2 189 977 Engagements de financement 1 500 000 1 500 000 Engagements reçus d'établissements de crédit - - Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 Engagements de garantie 1 046 996 689 977 Engagements reçus d'établissements de crédit 2 059 871 Engagements reçus de la clientèle 1 044 937 689 106 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".   II. — Compte de résultat. (En milliers d’euros).    Notes Exercice 2007 Exercice 2006 Intérêts et produits assimilés 02 582 289 448 178 Intérêts et charges assimilées 02 -368 008 -232 828 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 150 323 121 567 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -116 826 -95 798 Revenus des titres à revenu variable 04 526 2 Commissions (produits) 05 74 827 70 469 Commissions (charges) 05 -73 645 -72 436 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 449 234 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 806 333 Autres produits d'exploitation bancaire 07 35 181 31 594 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -901 -466 Produit net bancaire 10 285 021 270 849 Charges générales d'exploitation 08 -203 952 -188 240 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -6 217 -9 142 Résultat brut d'exploitation   74 852 73 467 Coût du risque 09-10 4 271 -45 966 Résultat d'exploitation   79 123 27 501 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 431 -141 Résultat courant avant impôt   79 554 27 360 Impôt sur les bénéfices 12 273 -14 613 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -1 059 -1 116 Résultat net   78 768 11 631   III. — Affectation du résultat.   Sur proposition de la gérance, approuvée par le conseil de surveillance, l'assemblée générale des commanditaires, avec l’accord exprès du commandité, constatant que le résultat de l’exercice 2007 est un bénéfice de 78 768 159.53 euros, décide : - de doter la réserve légale de 3 938 407.98 € ; - de porter le solde, soit 74 829 751.55 euros, en report à nouveau réparti entre les associés de la manière suivante : - à hauteur de 10 % au report à nouveau « associé commandité », soit 7 482 975.16 € - à hauteur de 90 %, au report à nouveau « associés commanditaires », soit 67 346 776.39 € Conformément aux dispositions de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons que les distributions réalisées au titre des trois exercices précédents ont été les suivantes :   Exercice Associé commandité Associés commanditaires * Dividende distribué Avoir fiscal Nombre d’actions rémunérées Dividende distribué par action Avoir fiscal par action 2004   - * 12 833 276 - - * 2005   - * 29 226 676 - - * 2006 1 905 579,28 € - * 29 226 676 0,5868 - * * Il s’agit de distribution de dividende au sein d’un groupe fiscalement intégré, donc non assorti d’avoir fiscal.   Cette résolution est adoptée à l’unanimité.   IV. — Annexes aux comptes sociaux.     Note 1 : Principales règles d'évaluation et de présentation.  Présentation des comptes.   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 et du règlement 2005-04 du Comité de la Réglementation Comptable applicable aux établissements de crédit. GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan   Changements de méthodes comptables.  Mise en oeuvre de l’avis n°2007-B du 2 mai 2007 du Comité d’urgence relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt lié aux avances remboursable sans intérêt pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété.   Faits marquants de l’exercice.  Augmentation du capital de 148 371 215 euros par création de 9 729 260 actions nouvelles de 15.25 euros de nominal chacune avec une prime d’émission de 10.76 euros par action, soit au total une prime d’émission de 101 670 767 euros.   Depuis le 30 Juin 2007, nous faisons l’objet d’un contrôle de la part de l’administration fiscale portant sur les exercices 2004 à 2006. En date du 21 Décembre 2007, une proposition de rectification pour l’année 2004 nous a été notifiée par la Direction Générale des Impôts. En date du 15 Janvier 2008 nous avons répondu à cette proposition de rectification et comptabilisé le risque potentiel de redressement définitif.   Principes comptables.   Créances sur la clientèle.  Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les dépréciations affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste de l’actif correspondant.   Par ailleurs, les dossiers restructurés figurant dans l’encours font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés.   Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement constituées dès l'octroi des financements sur la clientèle.   Provision pour marge financière négative.   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Portefeuille titres.  Titres de placement et d'investissement. — Les titres acquis avec l'intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l'exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés jusqu’à leur échéance, qui constituent des titres d'investissement.   Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d'achat, pied de coupon, hors frais.   Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l'acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pour les autres titres.   Les titres à revenu variable sont enregistrés pour leur prix d'achat hors frais.   Au terme de la réglementation, les titres de placement sont évalués lors de chaque arrêté comptable. Une provision est constituée si la valeur résultant de cette évaluation est inférieure au coût d’acquisition. En revanche, aucune plus-value latente n’est enregistrée dans le cas contraire.   Titrisation. — En Mai 2007, nous avons procédé à la liquidation du fonds Césior II et la réintégration des actifs au bilan du fait que le montant de l’actif titrisé était devenu inférieur à 10% de la valeur d’origine.   La part résiduelle du Fond Commun de Créance Monyx II, issues des titrisations de Banque Sovac Immobilier, est assimilable à une part spécifique et enregistrée en titre de placement, selon la réglementation (CRBF 93-06, article 5), à l’exception cependant de la partie relative à la titrisation de 1996 pour laquelle une dérogation a permis de constater la valeur réévaluée de la part lors de l’acquisition.   La société Edison Asset Securitization L.L.C., filiale indirecte de GE CAPITAL CORPORATION, détient 99,99% des parts de ces Fonds, tandis que GE Money Bank ne détient que les parts résiduelles, représentant moins de 0,01% des parts.   Le montant de l’actif titrisé au 31/12/2007 s’élève à 168 836 K€ contre 217 905 K€ en 2006.   Cette part est dépréciée, selon les principes comptables applicables, lorsque l’actualisation des cash flows futurs prévisionnels issus du FCC est inférieure à leur valeur historique amortie.   Afin de couvrir le FCC Monyx II contre le risque de taux et le risque de liquidité, GE Money Bank a respectivement contracté un swap de taux et accordé une facilité de caisse.   Participation et parts dans les entreprises liées. — Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable.   Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties.   Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.   Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation. Dettes représentées par un titre.   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Les frais d'émission des emprunts obligataires sont immédiatement enregistrés en charges. Lorsqu'une émission est décidée avant la fin de l'exercice mais non encore réalisée, les frais estimés sont provisionnés.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations.   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : - Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire - Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire - Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet   — Logiciels acquis : - 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché - 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme.   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture de la dette historique ; il existe par ailleurs une opération classée en position ouverte isolée.   Opérations sur marchés organisés. — Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré : - Swaps de taux de couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. - Swaps de taux en position isolée (y compris swaps avec FCC) : les intérêts à recevoir et à payer sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. Les pertes latentes éventuelles sur ces contrats sont provisionnées. - Swaps de devises : le report déport est comptabilisé à la mise en place de l’opération. Dettes subordonnées.  L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement.   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe.   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances.   En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes.   Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à fin 2007 par les fonds versés aux compagnies d’assurances.   Une provision a été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs selon la méthode des unités projetées.   Impôt sur les bénéfices.   GE Money Bank a opté pour l’intégration fiscale avec GE France SNC et certaines de ses filiales.   Note 2 : Intérêts produits et charges assimilés.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Opérations avec les établissements de crédits -74 -358 Intérêts et produits assimilés 888 1 568 Intérêts et charges assimilés -962 -1 926 Opérations avec la clientèle 240 842 229 292 Intérêts et produits assimilés (1) 578 421 442 522 Intérêts et charges assimilés -337 579 -213 230 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 1 500 3 422 Intérêts et produits assimilés 2 980 4 088 Intérêts et charges assimilés -1 480 -666 Autres intérêts et produits assimilés -27 987 -17 006 Total 214 281 215 350 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 6 870 K€ pour 2007 contre 4 579 K€ pour 2006.   Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 150 323 121 567 Loyers, indemnités et produits divers 135 921 113 479 Plus-values de cessions 9 786 8 088 Autres produits - - Reprise de la provision pour marge financière négative 4 616 - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -116 826 -95 798 Dotations aux amortissements -108 751 -87 985 Moins-value de cessions -8 048 -6 542 Charges refacturables -27 -69 Dotation de la provision pour marge financière négative - -1 202 Total  33 497 25 769   Note 4 : Revenus des titres a revenu variable.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Participations 526 2 - CRH    1 - SOREFI  317 - - SOMAFI  38 - - SOGUAFI 168 - - Oséo  1 1 - Certificat d'association 2 - Total  526 2   Note 5 : Commissions.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -33 803 -35 937 Commissions et produits assimilés 38 258 34 728 Commissions et charges assimilées -72 061 -70 665 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 34 556 32 224 Commissions de gestion de l'encours titrisé 1 986 2 836 Produits sur prestations de service financier 395 421 Commissions de courtage d'assurance 33 697 30 705 Charges sur prestations de service financier -1 522 -1 738 Commissions avec les établissements de crédit -47 -13 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 15 20 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -62 -33 Commissions diverses 476 1 759 Produits accessoires et divers 476 1 759 Total 1 182 -1 967   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Opérations de change 49 -16 Opérations sur instruments financiers 400 250 Total  449 234   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés.     Exercice 2007 Exercice 2006 Résultat sur Swaps liés à la titrisation -186 440 Gain sur détitrisation 711 - Variation de la provision sur parts des FCC 281 -107 Total  806 333   Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire (en milliers d'Euros).   Autres produits d'exploitation bancaire.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Produits liés à l'assurance 14 228 13 801 Prestations intra-groupe 18 567 16 759 Produits accessoires 1 393 761 Reprises de provisions 993 273 Total  35 181 31 594   Autres charges d'exploitation bancaire.     Exercice 2007 Exercice 2006 Autres charges d'exploitation bancaire -576 -257 Dotation aux provisions -325 -209 Total  -901 -466   Note 8 : Charges générales d'exploitation.   Charges générales d'exploitation.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Frais de personnel -59 043 -58 575 Charges de retraite -5 265 416 Autres charges sociales -23 463 -22 332 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 984 -6 169 Participation et intéressements des salariés -3 525 -2 832 Autres frais administratifs -97 233 -91 071 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -8 439 -7 677 Total  -203 952 -188 240   Effectif moyen de l'exercice (d'après le bilan social de GE Money Bank).   Exercice Techniciens Cadres Total 2007 358 810 1168 2006 347 759 1106   Rémunération des organes de direction.   La rémunération des dirigeants s'élève en 2007 à 896 312 Euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Information relative au DIF.   Le volume d'heures de formation cumulé acquis par les salariés est de 53 265. Le volume d'heures de formation n'ayant pas donné lieu à formation est de 47 303.   Note 9 : Coût du risque.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Coût du risque sur clientèle -2 121 -49 692 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) 311 -20 021 Variation des provisions sur la clientèle (2) 41 312 4 270 Pertes nettes sur créances irrécouvrables -19 323 -25 679 Actualisation CRC 2005-03 -15 593 -1 376 Décote sur restructurés -8 828 -6 886 Autres opérations 307 659 Risque opérationnel -189 -1 223 Cessions de créances 6 274 4 290 Total  4 271 -45 966 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2) (2) En 2007, du fait d'une révision du taux de couverture US pour l'immobilier et la restructuration de dettes.   Note 10 : Résultat par activité.   (en milliers d'Euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2007 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 100 269 196 030 67 218 218 772   582 289 Résultat sur crédit bail - - 33 497 - - 33 497 Total Intérêt et résultat sur crédit bail 100 269 196 030 100 715 218 772 0 615 786 Coût du refinancement (1) 31 675 145 241 49 274 141 817 0 368 007 Produit net d'intérêt par activité 68 594 50 789 51 441 76 955 0 247 779 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 21 962 20 487 24 759 26 014 18 567 111 789 Commissions (charges) et autres charges bancaires 16 137 8 522 28 258 21 630   74 547 Commissions nettes 5 825 11 965 -3 499 4 384 18 567 37 242 Produit Net Bancaire par activité 74 419 62 754 47 942 81 339 18 567 285 021 Coût du risque 21 482 -15 380 14 629 -24 813 -189 -4 271 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 52 937 78 134 33 313 106 152 18 756 289 292 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.   Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Immobilisations financières 356 4 Plus ou moins-values sur titres - 4 Variation des dépréciations sur titres 356   Immobilisations corporelles et incorporelles 75 -145 Plus-value 160 2 Moins-value -85 -147 Total 431 -141   Note 12 : Impôt sur les bénéfices.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Impôt exigible de l'exercice   -13 841 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -552 - Autres produits fiscales 36 36 Impôt différé sur prêts à taux 0% 619 - Variation des provisions pour risques 170 -808 Impôt sur les bénéfices 273 -14 613   Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale.   (en milliers d'Euros) Exercice 2007 Exercice 2006 Dotation à la provision pour investissement -1 416 -1 452 Reprise de la provision pour investissement 357 336 Impact sur le résultat net de l'exercice -1 059 -1 116   Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1).   (en milliers d'Euros)   Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total   Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Actif                             Créances sur les établissements de crédit                             non éligibles au refinancement de la BDF 11   - - 17 836 1 550 - - 255 - 32 85 18 134 1 635 - Dont prêts subordonnés 11 - - -     - - 255 - 32 85 298 85 Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 31 604 22 096 130 585 105 081 148 577 142 528 469 785 425 891 1 958 592 1 739 162 4 679 370 3 206 157 7 418 513 5 640 915 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 20 401 24 487 62 928 79 737 351 700 442 371 1 262 315 1 406 461 1 697 344 1 953 056 au refinancement de la BDF                             Obligations et autres titres à revenu fixe - - 2 894 5 282 - - - - - - - - 2 894 5 282 Passif                             Dettes envers les établissements de crédit 212 154 - - 62 595 79 704 3 811 3 811 - - - - 66 618 83 669 Comptes créditeurs de la clientèle 21 837 73 455 - - 788 739 632 449 567 114 585 399 2 516 825 2 576 607 4 122 500 2 867 500 8 017 015 6 735 410 Dettes représentées par un titre 463 241 - - - - - - 30 000 - - 10 000 40 463 10 241 - Emprunts obligataires -   - - -           - - - - - Titres de créances négociables 463 241 - -         30 000 - 10 000 10 000 40 463 10 241 Dettes subordonnées 86 6 077 559 000 559 000 - - - - - - - - 559 086 565 077 (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement. (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03. (3) Y compris les comptes à vue.   Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations.   (en milliers d'Euros) Au 31.12.07 Au 31.12.06   Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Total dont entreprises liées (1) dont participations (2) Actif              Créances sur les établissements de crédit 18 133 - - 1 635 - - - dont prêts subordonnés (3) 298 - - 85 - - Créances sur la clientèle 9 115 858 8 628 - 7 593 971 3 293 - Obligations et autres titres à revenu fixe 2 894 - - 5 282 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 66 618   - 83 669   - Comptes créditeurs de la clientèle 8 017 015 7 987 936 - 6 735 410 6 637 495 - Dettes représentées par un titre 40 463 - - 10 241 - - Dettes subordonnées 559 086 559 086 - 565 077 565 077 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 872 674 - - 1 027 211 - - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - - en faveur de la clientèle 872 674 - - 1 027 211 - - Engagements de garantie donnés 5 560 - - 7 954 - - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - - d'ordre de la clientèle 5 560 - - 7 954 - - Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - - reçus d'établissements de crédit -   - -   - - reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 2 059 2 013 - 871 825 -   (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.   (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.   (3) Au 31.12.07 Au 31.12.06   Total Dont entreprises liées Dont participations Total   Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 13 - - 1 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 27 987 27 987 - 17 007 17 007 -   Note 16 : Créances sur la clientèle.   (en milliers d'Euros) Au 31.12.07 Au 31.12.06 Encours sain 9 004 340 7 499 481 Encours douteux net 111 518 94 490 Encours douteux 351 270 316 942 Dépréciation des créances sur la clientèle (1) -239 752 -222 452 Total actif 9 115 858 7 593 971 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -79 615 -120 927 (1) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).   Note 16 bis : Créances sur la clientèle.   (en milliers d'Euros) TotalAu 31.12.07 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain 9 004 340 712 538 3 668 438 791 830 3 816 354 15 180 Dont restructurés 217 595 49 996 132 170 29 887 5 542 - Dont décote sur restructurés -18 186 -14 891 -1 581 -1 460 -254 - Dont créances rattachées 31 334 1 003 11 408 3 952 14 971 - Encours douteux net 111 518 27 754 17 635 30 110 36 019 - Encours douteux 351 270 146 047 25 551 122 226 57 446 - Dont compromis 220 475 120 799 10 135 82 195 7 346 - Dépréciation des créances sur la clientèle -239 752 -118 293 -7 916 -92 116 -21 427 - Total actif 9 115 858 740 292 3 686 073 821 940 3 852 373 15 180 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -79 615 -41 691 -4 411 -27 023 -6 490 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain 357 717 -   357 717 - - Dont restructurés 132 - - 132 - - Dont décote sur restructurés -28     -28     Dont créances rattachées 949     949     Encours douteux net 9 837 - - 9 837 - - Encours douteux 34 178 - - 34 178 - - Dont compromis 27 617 -   27 617 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -24 341 - - -24 341 - - Total actif 367 554 - - 367 554 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -5 701 - - -5 701 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.   Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers (En milliers d’euros).   2007 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 184 158 356 023 8 069 426 363 389 31 344 9 004 340 Créances douteuses nettes de dépréciations 11 422 4 124 94 737 975 260 111 518   2006 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 198 386 298 817 6 713 238 267 122 21 918 7 499 481 Créances douteuses nettes de dépréciations 22 601 4 518 66 900 293 178 94 490   Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement.   (En milliers d’euros) Au 31.12.07 Au 31.12.06 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 894 5 282 Titres non cotés     - Autres obligations 2 894 5 282 Total (1) 2 894 5 282 (1) A fin 2007 comme à fin 2006, il n'existait pas de plus-values latentes significatives.   Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions).   (En milliers d’euros) Au 31.12.07  Au 31.12.06   Participations Parts dans les entreprises liées Total   Participations   Parts dans les entreprises liées Total   Filiales - 72 924 72 924 - 72 490 72 490 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 72 979 72 979 - 72 825 72 825 Dépréciation - -55 -55 - -335 -335 Participations 15 - 15 15 - 15 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute 15 - 15 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations 249 1 986 2 235 81 1 400 1 481 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 249 1 986 2 235 157 1 400 1 557 Dépréciation   - - -76 - -76 Total 264 74 910 75 174 96 73 890 73 986 dont             - Etablissements de crédit 157 3 129 3 286 65 2 543 2 608   Note 20 : Immobilisations.   (En milliers d’euros) Valeur brute Au 31.12.06  Valeur nette Au 31.12.06  Variation 2007 Valeur brute Au 31.12.07  Dépréciations cumulées au 31.12.07 Valeur nette Au 31.12.07  Immobilisations incorporelles 61 622 15 568 240 61 862 -49 926 11 936 Immobilisations corporelles 22 262 5 854 -885 21 377 -16 435 4 942 Immeubles - Exploitation 6 6 - 6 - 6 Immeubles - Hors exploitation 256 77 -25 231 -162 69 Matériel et mobilier 15 472 2 950 -470 15 002 -12 642 2 360 Autres immobilisations corporelles 6 528 2 821 -390 6 138 -3 631 2 507 Immobilisations corporelles en cours - - - - -   Immobilisations financières 80 228 79 268 -1 558 78 670 -602 78 068 Titres de placement 6 110 5 282 -2 669 3 441 -547 2 894 Titres de participation 172 96 92 264 - 264 Parts dans les entreprises liées 73 946 73 890 1 019 74 965 -55 74 910   Note 21 : Détail des intérêts courus ou échus par poste de bilan (En milliers d’euros).     Au 31.12.07 Au 31.12.06 Créances sur les établissements de crédit 11 - Créances sur la clientèle 31 604 22 096 Comptes de régularisation actif 965 1 285 Total 32 580 23 381   Intérêts courus ou échus, à payer.     Au 31.12.07 Au 31.12.06 Dettes envers les établissements de crédit 212 154 Comptes créditeurs de la clientèle 21 837 73 455 Dettes représentées par un titre 463 241 Dettes subordonnées 86 6 077 Comptes de régularisation passif 972 1 120 Total 23 570 81 047   Note 22 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat (En milliers d’euros).     Au 31.12.07 Au 31.12.06 Immobilisations (1) 366 226 303 880 Créances rattachées 5 211 4 979 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 5 211 4 979 Loyers courus non échus - - Total 371 437 308 859   (1) Immobilisations.     Valeur nette au 31.12.06 Valeur brute au 31.12.07 Dépréciations cumulées au 31.12.07 Valeur nette au 31.12.07 Crédit -bail         - Immobilisations louées 303 880 552 897 186 671 366 226   (2) Comptes débiteurs de la clientèle.     Au 31.12.07 Au 31.12.06 Encours sains 962 1 243 Encours douteux net 4 249 3 736 Encours douteux net 23 241 17 875 Dépréciation des créances sur la clientèle -18 992 -14 139 Total 5 211 4 979   Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière.   (En milliers d’euros) Social Financier Encours sains 367 188 357 717 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 366 226 355 806 Immobilisation en cours - - Impayés sains 962 962 I C N E - 949 Encours douteux 23 241 34 178 Capital restant du - 10 926 Impayés douteux 23 241 23 241 I C N E - 11 Dépréciations de créances douteuses -18 992 -18 992 Encours nets 371 437 372 903 Divers      Marge financière   -103 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -8 386 - Dépréciation de CRD douteux - -8 349 Complément de provisions - -5 701 Provision pour marge financière négative -4 301 - Total 358 750 358 750   Note 23 : Autres actifs et autres passifs (En milliers d’euros).   Autres actifs Au 31.12.07 Au 31.12.06 Fournisseurs débiteurs 7 401 4 155 Personnel  438 387 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers - 10 Etat et collectivités publiques, IS - 1 934 Etat et collectivités publiques, TVA 1 345 190 Groupe et associés - IS 9 667   Assurances  3 272 3 415 Apporteurs et partenaires - 268 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 11 532 6 659 Dépôts, avances et cautionnements 1 674 1 656 Divers  8 599 54 869 Divers douteux  45 51 - Brut  2 067 2 381 - Dépréciations  -2 022 -2 329 Total 43 973 73 594   Autres passifs Au 31.12.07 Au 31.12.06 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 3 858 3 536 Fournisseurs  563 1 615 Opérations de crédit-bail et location simple 2 244 27 Personnel - divers  5 637 5 899 Personnel - participation des salariés 112 2 921 Sécurité sociale et organismes sociaux 10 755 6 848 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 4 057 3 278 Etat et collectivités publiques, IS - - Etat et collectivités publiques - TVA 3 113 2 933 Groupe et associés - IS 552 - Assurances  6 916 6 293 Assistance  525 434 Frais de recouvrement 430 592 Apporteurs et partenaires 709 771 Charges à payer  29 549 21 787 Dépôts, avances et cautionnements 1 1 Total 69 021 56 935   Note 24 : Comptes de régularisation (En milliers d’euros).   Actif  Au 31.12.07 Au 31.12.06 Valeurs reçues à l'encaissement 8 041 17 819 Primes d'émission des titres à revenu fixe à répartir - - Charges constatées d'avance 1 111 188 Produits à recevoir 15 382 16 211 - Produits financiers - IFT 965 1 285 - Produits sur assurances 14 417 14 926 Comptes de régularisation divers 25 322 27 909 - Compte de régularisation divers 25 322 27 909 Total 49 856 62 127   Passif Au 31.12.07 Au 31.12.06 Produits constatés d'avance 34 541 29 185 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 8 386 6 998 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 24 390 21 279 - Divers 1 765 908 Charges à payer  33 631 44 252 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 222 370 - Charges financières - Autres 750 750 - Commissions et points fidélités 24 206 26 413 - Intéressement des salariés 3 448 - - Opérations de location - 1er loyer leasing 8 8 - Comptes de régularisation divers 4 997 16 711 Total 68 172 73 437   Note 25 : Variation des dépréciations et provisions (En milliers d’euros).   Principales dépréciations déduites de l'actif  Au 31.12.06 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.07 Créances sur la clientèle 222 452   58 238 -40 938 239 752 Obligations et autres titres à revenu fixe 828 -   -281 547 Participations 76 - - -76   Parts dans les entreprises liées 335 - - -280 55 Crédit-bail 14 139 - 4 996 -144 18 991 Immobilisations incorporelles 23 137 - 3 235   26 372 Autres actifs 2 444 - 187 -609 2 022 Total 263 411   66 656 -42 328 287 739   Provisions non bancaires Au 31.12.06 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.07 Charges de retraite complémentaire 4 614 -   -571 4 043 Risques sur sociétés de constructions 1 074 - - -59 1 015 Engagement résiduels du régime bancaire CRPB - - -     Redressements fiscaux 3 593 - 873 -2 506 1 960 Divers non bancaire 8 476 - 4 754 -5 250 7 980 Provisions pour risques financiers 400 - - -400   Total 18 157 - 5 627 -8 786 14 998   Provisions bancaires Au 31.12.06 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.07 Risques sur engagements hors-bilan 191 -     191 Provisions pour risques sur la clientèle 120 927 - 41 931 -83 243 79 615 Marge financière 8 917 -   -4 616 4 301 Total 130 035 - 41 931 -87 859 84 107   Note 26 : Tableau de variation de la situation nette (En milliers d’euros).     Capital (1)  Réserve légale   Prime de fusion et d'émission Réserve spéciale des plus values long terme  Réserve générale   Prime de fusion   Réserve indisponible   2006 Ouverture après affectation du résultat de 2005 445 707 11 592 - - 65 666   -1 779   Taxe sur la Réserve Spéciale des Plus Value à long terme - - - -     -   Application du CRC 2004 - 06 - - - - - - -   Application du CRC 2002 - 03 - - - - - - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                 amortissables réévalués - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement - - - - - - -   Résultat de l'année 2006 - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 445 707 11 592 - - 65 666 - -1 779   Affectation du résultat 20056 - 1 010     -65 666       Capitaux propres après affectation 445 707 12 602 - - - - -1 779 2007 Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                 amortissables réévalués - - - - - - -   Application de l'avis n° 2007-B du Comité d'urgence                 Variation de la provision pour investissement - - - - - - -   Résultat de l'année 2007 - - - - - - -   Augmentation de Capital 148 371   101 671           Capitaux propres avant affectation 594 078 12 602 101 671 - - - -1 779   Affectation du résultat 2007 (2) -               Capitaux propres après affectation (2) 594 078 12 602 101 671 - - - -1 779   Report à nouveau réserve aux commanditaires Report à nouveau réserve aux commandites Provision spéciale de réévaluation   Provision pour investissement   Résultat   Total des capitaux propres   Dividende (3)   Nombre d'actions existantes   Quote-part de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribue a chaque Action (3) (en euros) -51 382 -5 708 2 3 043 - 467 140 - 29 226 676 15,98 - -     - - - - - - - - -     - - - - - - - - -     - - - - - - - - -                       - - (1) - - (1) - - - - - - - - 1 117 - 1 117 - - - - - - - - - 11 631 11 631 - - - - - -51 382 -5 708 1 4 160 11 631 479 887 - 29 226 676 16,42 - - 51 505 5 722 - - -11 631 -19 060 17 153 - - 0,40 - 123 14 1 4 160 - 460 827 - 29 226 676 15,77 - -                       - - (1) - - (1) - - - - - 484 54       538               - 1 059 - 1 059 - - - - - - - - - 78 768 78 768 - - - - -           250 042           607 68 - 5 219 78 768 791 234 - 38 955 936 20,31 - -     - - -78 768 -78 768   - - 2,02 0,63 607 68 - 5 219 - 712 466 - 38 955 936 18,29 - - (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La défense (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 : Instruments financiers a terme.   (En milliers d’euros)   Au 31.12.07 Au 31.12.06    Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Swaps de taux              Ventilation par durée résiduelle  0 0 0 0 0 0 - A moins d'un an              - D'un an à cinq ans              - A plus de cinq ans  - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 0 0 0 0 0 0 - Gestion de positions ouvertes isolées             - Macro couverture  - - - - - - - Micro couverture              Ventilation par contreparties  0 0 0 0 0 0 - Administrations centrales et assimilées - - - - - - - Etablissements de crédit              - Autres contreparties             Résultat enregistré pendant l'exercice               En ce qui concerne l'évaluation des équivalents risques des engagements, on utilise la méthode dite "du risque initial".   Note 28 : Exposition au risque de change.   (En milliers d’euros) Dollar Livre Yen    Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Au 31.12.07 Au 31.12.06 Actif  - - - - - - Passif  - - - - - - Hors-bilan (1)    - - - - - (Opérations fermes de gré à gré) -           - Devises à recevoir - - - - - - - Devises à livrer - - - - - - - Ajustement devises - - - - - - Position nette - - - - - - (1) Toutes les opérations à terme en devises sont engagées en vue de couvrir les effets des fluctuations de cours de change.   Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2007.     Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en %   Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations   I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                       SOCIETE IMMOBILIERE DU 19 RUE DE LA BIENFAISANCE 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense 892 76 322 96,92 70 701 70 701 - - - 164 - - II - enseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 521 1 466 756 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 2 250 2 250 - - - - - - (1) ont résultat de l'exercice en cours.   Note 30 : Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.   (En euros) 2003 2004 2005 2006 2007 Capital en fin d'exercice           Capital social 195 707 459 445 706 809 445 706 809 445 706 809 594 078 024 Nombre des actions ordinaires existantes 12 833 276 29 226 676 29 226 676 29 226 676 38 955 936 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 471 081 661 484 374 558 535 818 016 651 080 414 816 828 833 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 67 984 157 82 821 336 77 172 525 64 414 865 70 845 577 Impôt sur les bénéfices 8 778 398 12 958 449 14 480 909 13 841 258 - Participation et intéressement des salariés due au titre de l'exercice 1 666 130 2 515 104 3 291 734 2 831 960 3 559 551 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 7 727 558 12 432 755 -25 737 827 11 631 096 78 768 160 Résultat distribué au commandité - - - 1 905 579 - Résultat distribué aux commanditaires - - - 17 150 213 - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 4,48 2,30 2,03 1,63 1,73 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées 0,60 0,43 -0,88 0,40 2,02 (amortissements et provisions)           Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - ,59 - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 934 1 011 1 049 1 106 1 168 Montant de la masse salariale de l'exercice 43 847 682 47 209 351 49 946 489 55 007 496   Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 22 109 037 23 444 928 24 965 872 28 055 833   (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.   Note 31 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2007 (En milliers d’euros)   Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement     1 FCC Monyx 2 894 -   Total titres de placement 2 894 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 8 825 Actions Sorefi SCA 1 079 - 2 250 Actions Somafi SCA 396 - 2 677 Actions OSEO Garantie (ex Sofaris SA) 66 - 990 Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Certificat d'association 31   3 825 CRH 60   5 000 CDC 76     Total titres de participation 2 234 -   III-Titres de filiales     57 656 Actions SCI 19 Bienfaisance 70 701 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 59 999 Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 152 - 9 900 GE Global Modelling Tunisia 64     Total titres de filiales 72 075 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion       non cotées (1) 863 -   Titres de participation et de placement dont la valeur       d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur 2 -   Total 78 068 - (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 756 K€ .   V. — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.   En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2007, sur : - le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank S.C.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   1. Opinion sur les comptes annuels.   Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus et conformément aux dispositions de l’article L.232-6 du Code de commerce, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe qui expose le changement de méthode comptable résultant de l’application des dispositions de l’avis n°2007-B du 2 mai 2007 du Comité d’urgence relatif à la comptabilisation du crédit d’impôt lié aux avances remboursables sans intérêt pour l’acquisition ou la construction de logements en accession à la propriété.   2. Justification des appréciations. En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :   Changement comptable. — Comme mentionné dans la première partie de notre rapport, la note 1 de l’annexe expose un changement de méthode comptable. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis, nous nous sommes assurés du bien fondé de ce changement et de la présentation qui en a été faite.   Estimations comptables. — Votre société comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit, tel que décrit dans les notes 1, 9, 16, 16 bis, 17 et 25 de l’annexe.   Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par la société pour identifier et évaluer les risques, et leur couverture par les dépréciations nécessaires. Dans le cadre de nos appréciations, nous nous sommes assurés du caractère raisonnable de ces estimations. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.     3. Vérifications et informations spécifiques. Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés.   Paris La Défense et Paris, le 07/05/2008   Les Commissaires aux Comptes :   KPMG Audit Département de KPMG S.A.   Pascal Fleury Pascal Brouard Associé.   VI. — Rapport de gestion.   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.       0809283
    Bulletin BALO n°79 du 30/06/2008, affaire n°09283
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 11/06/2008
    Numéro d’affaire : 08124
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0808124 11 juin 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°71 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2008. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 20 967 Créances sur les établissements de crédit 9 288 Opérations avec la clientèle 9 337 009 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 893 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 410 Parts dans les entreprises liées 74 910 Crédit-bail et location avec option d'achat 374 972 Immobilisations incorporelles 11 062 Immobilisations corporelles 4 465 Autres actifs 46 843 Comptes de régularisation 66 692 Total de l'actif 9 949 512   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 51 181 Opérations avec la clientèle 8 250 008 Dettes représentées par un titre 40 848 Autres passifs 76 426 Comptes de régularisation 158 078 Provisions pour risques et charges 101 416 Dettes subordonnées 559 085 Fonds pour risques bancaires généraux 5 221 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 707 249 Capital souscrit 594 078 Primes d'émission 101 671 Réserves 10 824 Provisions réglementées et subventions d'investissement 0 Report à nouveau 677 Total du passif 9 949 512     Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 818 164   Engagements de garantie 5 540 Engagements reçus :     Engagements de garantie 1 971       0808124
    Bulletin BALO n°71 du 11/06/2008, affaire n°08124
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 17/03/2008
    Numéro d’affaire : 02694
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0802694 17 mars 2008BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°33 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.  Situation au 31 décembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 16 517 Créances sur les établissements de crédit 18 134 Opérations avec la clientèle 9 115 857 Obligations et autres titres à revenu fixe 2 893 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 264 Parts dans les entreprises liées 74 910 Crédit-bail et location avec option d'achat 371 437 Immobilisations incorporelles 11 935 Immobilisations corporelles 4 942 Autres actifs 41 233 Comptes de régularisation 64 390     Total de l'actif 9 722 514   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 66 619 Opérations avec la clientèle 8 017 015 Dettes représentées par un titre 40 463 Autres passifs 63 373 Comptes de régularisation 165 313 Provisions pour risques et charges 98 175 Dettes subordonnées 559 086 Fonds pour risques bancaires généraux 5 221 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 707 249   Capital souscrit 594 078   Réserves 10 824   Provisions réglementées et subventions d'investissement 0   Report à nouveau 677     Total du passif 9 722 514   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 872 674   Engagements de garantie 5 560 Engagements reçus :     Engagements de garantie 2 059   0802694
    Bulletin BALO n°33 du 17/03/2008, affaire n°02694
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 10/12/2007
    Numéro d’affaire : 18363
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0718363 10 décembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°148 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin,  92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 septembre 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 15 709 Créances sur les établissements de crédit 5 089 Opérations avec la clientèle 8 790 981 Obligations et autres titres à revenu fixe 3 356 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 179 Parts dans les entreprises liées 74 476 Crédit-bail et location avec option d'achat 352 483 Immobilisations incorporelles 12 613 Immobilisations corporelles 4 746 Autres actifs 49 630 Comptes de régularisation 81 023     Total de l'actif 9 390 287   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 66 099 Opérations avec la clientèle 7 676 955 Dettes représentées par un titre 41 273 Autres passifs 63 118 Comptes de régularisation 164 309 Provisions pour risques et charges 101 499 Dettes subordonnées 566 161 Fonds pour risques bancaires généraux 4 161 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 706 712     Capital souscrit 594 078     Réserves 101 671     Provisions réglementées et subventions d'investissement 0     Report à nouveau 140         Total du passif 9 390 287   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 899 866     Engagements de garantie 6 317 Engagements reçus :       Engagements de garantie 2 215     0718363
    Bulletin BALO n°148 du 10/12/2007, affaire n°18363
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/09/2007
    Numéro d’affaire : 14101
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0714101 7 septembre 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°108 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK   Société en commandite par actions au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.    Situation au 30 juin 2007. (En milliers d'euros.)  Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 10 403 Créances sur les établissements de crédit 2 541 Opérations avec la clientèle 8 424 666 Obligations et autres titres à revenu fixe 3 356 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 148 Parts dans les entreprises liées 74 476 Crédit-bail et location avec option d'achat 341 699 Immobilisations incorporelles 13 539 Immobilisations corporelles 5 053 Autres actifs 50 395 Comptes de régularisation 82 088     Total de l'actif 9 008 366     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 72 098 Opérations avec la clientèle 7 300 209 Dettes représentées par un titre 40 883 Autres passifs 67 606 Comptes de régularisation 125 342 Provisions pour risques et charges 125 627 Dettes subordonnées 565 727 Fonds pour risques bancaires généraux 4 161 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 706 713     Capital souscrit 594 078     Primes d'émission 101 671     Réserves 10 824     Provisions réglementées et subventions d'investissement 1     Report à nouveau 139         Total du passif 9 008 366     Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 957 256     Engagements de garantie 6 340 Engagements reçus :       Engagements de garantie 2 324     0714101
    Bulletin BALO n°108 du 07/09/2007, affaire n°14101
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 04/07/2007
    Numéro d’affaire : 10136
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0710136 4 juillet 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°80 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________         GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 31 mars 2007.   (En milliers d'euros.) Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 12 289 Créances sur les établissements de crédit 2 984 Opérations avec la clientèle 7 999 435 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 280 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 96 Parts dans les entreprises liées 73 890 Crédit-bail et location avec option d'achat 324 206 Immobilisations incorporelles 14 504 Immobilisations corporelles 5 380 Autres actifs 39 396 Comptes de régularisation 66 962     Total de l'actif 8 544 424   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 62 228 Opérations avec la clientèle 7 114 451 Dettes représentées par un titre 40 846 Autres passifs 62 082 Comptes de régularisation 84 183 Provisions pour risques et charges 147 000 Dettes subordonnées 565 376 Fonds pour risques bancaires généraux 4 161 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 464 097     Capital souscrit 445 707     Réserves 75 480     Provisions réglementées et subventions d'investissement 1     Report à nouveau -57 091         Total du passif 8 544 424   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement 966 678     Engagements de garantie 7 931 Engagements reçus :       Engagements de garantie 848     0710136
    Bulletin BALO n°80 du 04/07/2007, affaire n°10136
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 22/06/2007
    Numéro d’affaire : 09375
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0709375 22 juin 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°75 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK Etablissement de Crédit agréé en qualité de Banque Société en commandite par action au capital de 594 078 024 €. Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Exercice social du 1er janvier au 31 décembre 2006.   Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire et extraordinaire du 23 mai 2007 et certifiés par les commissaires aux comptes.   I. — Bilan au 31 décembre 2006. (En milliers d’euros). Actif Notes Au 31.12.06 Au 31.12.05 Caisse, banques centrales, C.C.P.   11 973 15 078 Créances sur les établissements de crédit 14-15 1 635 394 A vue   1 550 394 A terme   85 - Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 7 593 971 6 161 118 Autres concours à la clientèle   7 590 466 6 158 410 Comptes ordinaires débiteurs   3 505 2 708 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 5 282 7 807 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 96 283 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 73 890 73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 308 860 247 108 Immobilisations incorporelles 20 15 568 21 155 Immobilisations corporelles 20 5 854 5 481 Capital souscrit non versé   - - Autres actifs 23 73 594 56 541 Comptes de régularisation (a) 24 62 127 54 636     Total de l'actif   8 152 850 6 643 433     Passif     Notes   Après répartition (1) au 31.12.06 Avant répartition Au 31.12.06 Au 31.12.05 Dettes envers les établissements de crédit 14-15 83 669 83 669 70 061 A vue   72 947 72 947 59 357 A terme   10 722 10 722 10 704 Comptes créditeurs de la clientèle 14-15 6 735 410 6 735 410 5 525 470 Autres dettes   6 735 410 6 735 410 5 525 470 A vue   392 449 392 449 338 174 A terme   6 342 961 6 342 961 5 187 296 Dettes représentées par un titre 14-15 10 241 10 241 65 850 Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables   10 241 10 241 - Emprunts obligataires   - - 65 850 Autres passifs 23 75 995 56 935 55 433 Comptes de régularisation (a) 24 73 437 73 437 64 639 Provisions 25 148 192 148 192 154 879 Dettes subordonnées 14-15 565 077 565 077 239 960 Fonds pour risques bancaires généraux 26 4 161 4 161 3 044 (Provision pour investissement)         Capitaux Propres hors FRBG   456 668 475 728 464 097 Capital souscrit 26 445 707 445 707 445 707 Primes d'émission 26   - - Réserves 26 10 823 75 480 75 480 Provisions réglementées et subventions 26 1 1 2 d'investissements         Report à nouveau 26 137 -57 091 -31 354 Résultat de l'exercice 26   11 631 -25 738     Total du passif   8 152 850 8 152 850 6 643 433 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'Assemblée.   Hors bilan (1) Au 31.12.06 Au 31.12.05 Engagements donnés 1 035 165 939 003     Engagements de financement 1 027 211 928 542         Engagements en faveur d'établissements de crédit - -         Engagements en faveur de la clientèle (2) 1 027 211 928 542     Engagements de garantie 7 954 10 461         Engagements d'ordre d'établissements de crédit - -         Engagements d'ordre de la clientèle 7 954 10 461 Engagements reçus 2 189 977 1 916 323     Engagements de financement 1 500 000 1 500 000         Engagements reçus d'établissements de crédit - -         Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000     Engagements de garantie 689 977 416 323         Engagements reçus d'établissements de crédit 871 1 069         Engagements reçus de la clientèle 689 106 415 254     (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents".     II. — Compte de résultat. (En milliers d’euros).   Notes Exercice 2006 Exercice 2005 Intérêts et produits assimilés 02 448 178 359 194 Intérêts et charges assimilées 02 -232 828 -162 856 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 121 567 101 638 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -95 798 -80 338 Revenus des titres à revenu variable 04 2 2 Commissions (produits) 05 70 469 61 032 Commissions (charges) 05 -72 436 -61 596 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 234 597 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 333 1 730 Autres produits d'exploitation bancaire 07 31 594 26 835 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -466 -1 080     Produit net bancaire 10 270 849 245 158 Charges générales d'exploitation 08 -188 240 -175 174 Dotations aux amortissements et dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles   -9 142 -9 177     Résultat brut d'exploitation   73 467 60 807 Coût du risque 09-10 -45 966 -69 325     Résultat d'exploitation   27 501 -8 518 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 -141 18     Résultat courant avant impôt   27 360 -8 500 Impôt sur les bénéfices 12 -14 613 -16 658 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -1 116 -580     Résultat net   11 631 -25 738       III. — Affectation du résultat.     Constatant :   — que le résultat net de l’exercice constitue un bénéfice de 11 631 096,15 euros, — qu’il existe un poste de « Réserve Statutaire » d’un montant de 65 665 972,57 euros, — qu’il existe un compte « Report à Nouveau » réservé au « commandité » d’un montant de (5 709 145,48) euros) — qu’il existe un compte « Report à Nouveau » réservé aux « commanditaires » d’un montant de (51 382 304,22) euros, il est proposé, avec l’accord exprès du commandité, de solder les postes « Report à Nouveau » réservé au « commandité » et « Report à Nouveau » réservé aux « commanditaires » par le poste « Réserve Statutaire ».   Constatant qu’à l’issue de cette affectation :   — le poste de « Report à Nouveau » réservé au « commandité » est soldé, — le poste « Report à Nouveau » réservé aux « commanditaires est soldé, — le poste « Réserve Statutaire » est d’un montant de 8 574 522,87 euros, — le résultat net de l’exercice constitue un bénéfice de 11 631 096,15 euros, — la somme distribuable est d’un montant de 20 205 619,02 euros, — il est décidé d’affecter, avec l’accord exprès du commandité, la somme de 5%, soit la somme de 1 010 280,95 euros, au poste « Réserve Légale ».   Constatant :   — que le solde distribuable, après affectation de la « Réserve Légale » est de 19 195 338,07 euros, il est décidé d’affecter la somme 19 055 792,76 euros entre les associés, et avec l’accord exprès du commandité, comme suit, conformément aux statuts : - au commandité à hauteur de 10%, soit 1 905 579,28 euros, - aux commanditaires à hauteur de 90%, soit 17 150 213,48 euros.   La part revenant à l’associé commandité, soit 1 905 579,28 euros est versée sous forme de dividende. La part revenant aux associés commanditaires, soit 17 150 213,48 euros est affectée au versement d’un dividende global de 17 150 213,48 euros correspondant à un dividende de 0,5868 euros par action. Les dividendes seront mis en paiement à compter du 6 juin 2007.   Constatant :   que le solde après affection au versement de dividendes est de 139 545,31 euros, il est décidé de repartir, la somme de 139 545,31 euros, entre les associés, comme suit, conformément aux statuts : — au commandité à hauteur de 10%, soit 13 954,53 euros, — aux commanditaires à hauteur de 90%, soit 125 590,78 euros, et, avec l’accord exprès du commandité, de porter ces sommes respectivement au compte « Report à nouveau associé commandité » et au « compte Report à nouveau associés commanditaires ».     IV. — Annexes aux comptes sociaux.     Note 1 : Principales règles d'évaluation et de présentation.   Présentation des comptes.   Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 et du règlement 2005-04 du Comité de la Réglementation Comptable applicables aux établissements de crédit. GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.   Faits marquants de l’exercice.   Néant.   Principes comptables.   La société a tenu compte des changements introduits par le règlement 2005-03 du Comité de la Réglementation Comptable modifiant le règlement 2002-03 appliqué depuis l’exercice 2003.   Créances sur la clientèle.   Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de dépréciations.   Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les dépréciations affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste de l’actif correspondant.   Par ailleurs, les dossiers restructurés figurant dans l’encours font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés.   Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement et constituées dès l'octroi des financements sur la clientèle.   Provision pour marge financière négative   Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Portefeuille titres.   Titres de placement et d'investissements. Les titres acquis avec l'intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l'exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés de façon durable, qui constituent des titres d'investissement.   Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d'achat, pied de coupon, hors frais.   Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l'acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pour les autres titres.   Les titres à revenu variable sont enregistrés pour leur prix d'achat hors frais.   Au terme de la réglementation, les titres de placement sont évalués lors de chaque arrêté comptable. Une dépréciation est constatée si la valeur résultant de cette évaluation est inférieure au coût d’acquisition. En revanche, aucune plus-value latente n’est enregistrée dans le cas contraire.   Titrisation. Les parts résiduelles des Fonds Communs de Créances Monyx II et Césior II, issues des titrisations de Banque Sovac Immobilier, sont assimilables à des parts spécifiques et enregistrées en titre de placement, selon la réglementation (CRBF 93-06, article 5), à l’exception cependant de la partie relative à la titrisation de 1996 pour laquelle une dérogation a permis de constater la valeur réévaluée des parts lors de leur acquisition.   La société Edison Asset Securitization L.L.C., filiale indirecte de GE CAPITAL CORPORATION, détient 99,99% des parts de ces Fonds, tandis que GE Money Bank ne détient que les parts résiduelles, représentant moins de 0,01% des parts.   Le montant des actifs titrisés est respectivement au 31/12/2006 de 217 905 K€ pour Monyx II et de 27 453 K€ pour Césior II.   Ces parts sont dépréciées, selon les principes comptables applicables, lorsque l’actualisation des cash flows futurs prévisionnels issus de ces FCC est inférieure à leur valeur historique amortie.   Afin de garantir les FCC contre la différence d’indexation entre leurs actifs et passifs, GE Money Bank a contracté avec eux des swaps de taux ; elle leur a par ailleurs accordé une facilité de caisse, afin de couvrir d’éventuels décalages de trésorerie.   Participation et parts dans les entreprises liées Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable.   Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties.   Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable.   Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la comptabilisation de dépréciations.   Dettes représentées par un titre.   Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.   Les frais d'émission des emprunts obligataires sont immédiatement enregistrés en charges. Lorsqu'une émission est décidée avant la fin de l'exercice mais non encore réalisée, les frais estimés sont provisionnés.   Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.   Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations.   Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport.   Dans le cadre du règlement CRC 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs, il n’a pas été identifié de composant d’importance significative. Les durées retenues pour l’amortissement des biens correspond à la durée d’utilisation.   — Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire ; — Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire ; — Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet.   — Logiciels acquis : * 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché, * 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme   Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture de la dette historique ; il existe par ailleurs une opération classée en position ouverte isolée.   Opérations sur marchés organisés Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré :   — Swaps de taux de couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. — Swaps de taux en position isolée (y compris swaps avec FCC) : les intérêts à recevoir et à payer sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. Les pertes latentes éventuelles sur ces contrats sont provisionnées. — Swaps de devises : le report déport est comptabilisé à la mise en place de l’opération.   Dettes subordonnées.   L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du Règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement.   Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.   De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe.   Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances.   En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.   En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes.   Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à fin 2006 par les fonds versés aux compagnies d’assurances.   Une provision a été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Impôt sur les bénéfices.   GE Money Bank a opté pour l’intégration fiscale avec GE France SNC et certaines de ses filiales.   Les charges d’impôt sur la société et, le cas échéant, toutes les contributions liées sont calculées comme en l’absence d’intégration fiscale.   Consolidation   Les comptes de la société et de ses filiales sont inclus, suivant la méthode de l’intégration globale, dans les comptes consolidés de GEC SAS puis de GE France SNC.   Note 2 : Intérêts produits et charges assimilés. (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Opérations avec les établissements de crédits -358 3 475 Intérêts et produits assimilés 1 568 4 982 Intérêts et charges assimilés -1 926 -1 507 Opérations avec la clientèle 229 292 210 199 Intérêts et produits assimilés (1) 442 522 349 088 Intérêts et charges assimilés -213 230 -138 889 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes 3 422 -6 465 Intérêts et produits assimilés 4 088 5 124 Intérêts et charges assimilés -666 -11 589 Autres intérêts et produits assimilés -17 006 -10 871     Total 215 350 196 338 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100%, soit 4 579 K€ pour 2006 contre 4 650 K€ pour 2005.     Note 3 : Produits et charges sur opérations de crédit-bail. (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 121 567 101 638 Loyers, indemnités et produits divers 113 479 94 582 Plus-values de cessions 8 088 7 056 Autres produits - - Reprise de la provision pour marge financière négative - - Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -95 798 -80 338 Dotations aux amortissements -87 985 -73 205 Moins-value de cessions -6 542 -6 092 Charges refacturables -69 -42 Dotation de la provision pour marge financière négative -1 202 -999     Total 25 769 21 300     Note 4 : Revenus des titres à revenu variable. (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Participations 2 2 - CRH 1 - - Carte Bleue - 2 - Oséo 1 -     Total 2 2     Note 5 : Commissions. (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -35 937 -34 324 Commissions et produits assimilés 34 728 25 395 Commissions et charges assimilées -70 665 -59 719 Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 32 224 31 886 Commissions de gestion de l'encours titrisé 2 836 3 715 Produits sur prestations de service financier 421 677 Commissions de courtage d'assurance 30 705 29 358 Charges sur prestations de service financier -1 738 -1 864 Commissions avec les établissements de crédit -13 7 Produits sur opérations avec les établissements de crédit 20 21 Charges sur opérations avec les établissements de crédit -33 -14 Commissions diverses 1 759 1 866 Produits accessoires et divers 1 759 1 866     Total -1 967 -565     Note 6 : Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles. (en milliers d’euros)   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation.   Exercice 2006 Exercice 2005 Opérations de change -16 -223 Opérations sur instruments financiers 250 820     Total 234 597     Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés.   Exercice 2006 Exercice 2005 Résultat sur Swaps liés à la titrisation 440 1 340 Variation de la provision sur parts des FCC -107 390     Total 333 1 730     Note 7 : Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire. (en milliers d’euros)   Autres produits d'exploitation bancaire.   Exercice 2006 Exercice 2005 Produits liés à l'assurance 13 801 13 035 Prestations intra-groupe 16 759 10 203 Produits accessoires 761 3 522 Reprises de provisions 273 75     Total 31 594 26 835     Autres charges d'exploitation bancaire.   Exercice 2006 Exercice 2005 Autres charges d'exploitation bancaire -257 -1 054 Dotation aux provisions -209 -26     Total -466 -1 080     Note 8 : Charges générales d'exploitation.   Charges générales d'exploitation. (en milliers d’euros)   Exercice 2006 Exercice 2005 Frais de personnel -58 575 -54 891 Charges de retraite 416 -4 921 Autres charges sociales -22 332 -19 752 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 169 -6 141 Participation et intéressements des salariés -2 832 -3 292 Autres frais administratifs -91 071 -79 676 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -7 677 -6 501     Total -188 240 -175 174     Effectif moyen de l'exercice (d'après le bilan social de GE Money Bank). Exercice Techniciens Cadres Total 2006 347 759 1106 2005 309 740 1049     Rémunération des organes de direction.   La rémunération des dirigeants s'élève en 2006 à 799 166 Euros.   Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Note 9 : Coût du risque. (en milliers d’euros)   Exercice 2006 Exercice 2005 Coût du risque sur clientèle -49 692 -71 892 Variation des dépréciations des créances douteuses (1) -20 021 -28 570 Variation des provisions sur la clientèle (2) 4 270 -13 124 Pertes nettes sur créances irrécouvrables -25 679 -2 914 Actualisation CRC 2005-03 (2) -1 376 -20 042 Décote sur restructurés -6 886 -7 242 Autres opérations 659 567 Risque opérationnel -1 223 - Cessions de créances 4 290 2 000     Total -45 966 -69 325 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2). (2) En 2005, pour l'immobilier, nous avons aligné les encours nets français et US, d'ou une dotation supplémentaire de 20 874 K€.     En outre, l'application de CRC 2005-03 se faisant par une reprise de provision pour risque sur la clientèle du même montant, nous avons un impact de reprise de 20 042 K€.   Note 10 : Résultat par activité. (en milliers d’euros) Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Restructuration Autre Total 2006 Intérêts et résultat sur crédit bail             Total intérêts 97 271 151 350 66 602 132 955   448 178 Résultat sur crédit bail - 57 25 712 - - 25 769     Total Intérêt et résultat sur crédit bail 97 271 151 407 92 314 132 955 0 473 947 Coût du refinancement (1) 24 166 95 972 35 206 77 483 0 232 827 Produit net d'intérêt par activité 73 105 55 435 57 108 55 472 0 241 120 Commissions, autres produits et charges bancaires             Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 22 297 18 752 23 159 22 166 16 759 103 133 Commissions (charges) et autres charges bancaires 18 836 6 007 27 359 21 202   73 404 Commissions nettes 3 461 12 745 (4 200) 964 16 759 29 729 Produit Net Bancaire par activité 76 567 68 180 52 908 56 436 16 759 270 849 Coût du risque 20 223 2 082 12 577 11 696 (613) 45 965 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 56 344 66 098 40 331 44 740 17 372 224 884 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.     Note 11 : Gains ou pertes sur actifs immobilisés. (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Immobilisations financières 4 1 Plus ou moins-values sur titres 4 1 Variation des dépréciations sur titres     Immobilisations corporelles et incorporelles -145 17 Plus-value 2 120 Moins-value -147 -103     Total -141 18     Note 12 : Impôt sur les bénéfices.  (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Impôt exigible de l'exercice -13 841 -14 480 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs - -2 007 Autres produits fiscaux 36 - Variation des provisions pour risques -808 -171     Impôt sur les bénéfices -14 613 -16 658     Note 13 : Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale.  (en milliers d’euros) Exercice 2006 Exercice 2005 Dotation à la provision pour investissement -1 452 -964 Reprise de la provision pour investissement 336 384     Impact sur le résultat net de l'exercice -1 116 -580     Note 14 : Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1). (en milliers d’euros)  Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3) De 3 mois à 1 an Au 31.12.06 Au 31.12.05 Au 31.12.06 Au 31.12.05 Au 31.12.06 Au 31.12.05 Au 31.12.06 Au 31.12.05 Actif                 Créances sur les établissements de crédit                 non éligibles au refinancement de la BDF     - - 1 550 394 - - - Dont prêts subordonnés - - - -     - - Créances sur la clientèle non éligibles                 au refinancement de la BDF 22 096 14 726 105 081 100 327 142 528 139 058 425 891 404 196 Créances sur la clientèle éligibles - - - - 24 487 33 206 79 737 99 484 au refinancement de la BDF                 Obligations et autres titres à revenu fixe - - 5 282 7 807 - - - - Passif                 Dettes envers les établissements de crédit 154 140 - - 79 704 66 110 3 811 3 811 Comptes créditeurs de la clientèle 73 455 51 153 - - 632 449 920 174 585 399 711 405 Dettes représentées par un titre 241 4 870 - - - 60 980 - - . Emprunts obligataires - 4 870 - - - 60 980     . Titres de créances négociables 241   - -         Dettes subordonnées 6 077 960 559 000 239 000 - - - -   (en milliers d’euros)  De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total Au 31.12.06 Au 31.12.05 Au 31.12.06 Au 31.12.05 Au 31.12.06 Au 31.12.05 Actif             Créances sur les établissements de crédit             non éligibles au refinancement de la BDF - - 85 - 1 635 394 - Dont prêts subordonnés - - 85 - 85 - Créances sur la clientèle non éligibles             au refinancement de la BDF 1 739 162 1 571 476 3 206 157 1 751 555 5 640 915 3 981 338 Créances sur la clientèle éligibles 442 371 525 693 1 406 461 1 521 397 1 953 056 2 179 780 au refinancement de la BDF             Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - 5 282 7 807 Passif             Dettes envers les établissements de crédit - - - - 83 669 70 061 Comptes créditeurs de la clientèle 2 576 607 2 424 238 2 867 500 1 418 500 6 735 410 5 525 470 Dettes représentées par un titre - - - - 10 241 65 850 . Emprunts obligataires     - - - 65 850 . Titres de créances négociables - - 10 000 - 10 241 - Dettes subordonnées - - - - 565 077 239 960     (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits "disponibles" ou "permanents" sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement.   (2) Les "Autres éléments non ventilables" correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03.   (3) Y compris les comptes à vue.   Note 15 : Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations. (en milliers d’euros) Total Au 31.12.06 dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Au 31.12.05 dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif             Créances sur les établissements de crédit 1 635 - - 394 - - dont prêts subordonnés (3) 85 - - - - - Créances sur la clientèle 7 593 971 3 293 - 6 161 118 2 122 - Obligations et autres titres à revenu fixe 5 282 - - 7 807 - - Passif             Dettes envers les établissements de crédit 83 669   - 70 061 2 579 - Comptes créditeurs de la clientèle 6 735 410 6 637 495 - 5 525 470 5 501 807 - Dettes représentées par un titre 10 241 - - 65 850 - - Dettes subordonnées 565 077 565 077 - 239 960 239 960 - Hors bilan             Engagements de financement donnés 1 027 211 - - 928 542 - - en faveur d'établissements de crédit - - - - - - en faveur de la clientèle 1 027 211 - - 928 542 - - Engagements de garantie donnés 7 954 - - 10 461 - - d'ordre d'établissements de crédit - - - - - - d'ordre de la clientèle 7 954 - - 10 461 - - Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - reçus d'établissements de crédit -   - -   - reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 500 000 1 500 000 - Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 871 825 - 1 069 1 021 -     (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.   (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50%.   (3)   Au 31.12.06 Au 31.12.05 Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 1 - - 1 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 17 007 17 007 - 10 871 10 871 -     Note 16 : Créances sur la clientèle. (en milliers d’euros) Au 31.12.06 Au 31.12.05 Encours sain 7 499 481 6 069 285 Encours douteux net 94 490 91 833 Encours douteux 316 942 290 995 Dépréciation des créances sur la clientèle (1) -222 452 -199 162     Total actif 7 593 971 6 161 118 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -120 927 -125 198 (1) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2).     Note 16 bis : Créances sur la clientèle. (en milliers d’euros) Total Au 31.12.06 Crédit Consommation Crédit Immobilier Crédit Automobile Crédit Restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1)             Encours sain 7 499 481 733 201 3 145 256 797 329 2 821 510 2 185 Dont restructurés 91 852 52 110 13 316 23 013 3 413 - Dont décote sur restructurés -17 461 -13 670 -1 808 -1 770 -213 - Dont créances rattachées 21 916 845 7 348 3 868 9 855 - Encours douteux net 94 490 20 390 18 559 39 979 15 562 - Encours douteux 316 942 142 826 25 085 122 120 26 911 - Dont compromis 221 522 136 158 9 596 72 025 3 743 - Dépréciation des créances sur la clientèle -222 452 -122 436 -6 526 -82 141 -11 349 -     Total actif 7 593 971 753 591 3 163 815 837 308 2 837 072 2 185 Provisions sur la clientèle inscrite au passif -120 927 -34 854 -20 898 -26 419 -38 756 - Crédit bail et location en financier (2)             Encours sain 292 282 - 17 292 265 - - Dont restructurés 76 - - 76 - - Dont décote sur restructurés -21     -21     Dont créances rattachées 754     754     Encours douteux net 7 801 - - 7 801 - - Encours douteux 29 316 - - 29 316 - - Dont compromis 23 032 -   23 032 - - Dépréciation des créances sur la clientèle -21 515 - - -21 515 - -     Total actif 300 083 - 17 300 066 - - Provisions sur la clientèle inscrite au passif -7 037 - - -7 037 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.     Note 17 : Crédits par agents économiques non financiers. (en milliers d’euros) 2006 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 198 386 298 817 6 713 238 267 122 21 918 7 499 481 Créances douteuses nettes de dépréciations 22 601 4 518 66 900 293 178 94 490   2005 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 218 761 257 093 5 385 459 193 386 14 586 6 069 285 Créances douteuses nettes de dépréciations 16 028 4 577 70 386 702 140 91 833     Note 18 : Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement. (en milliers d’euros) Au 31.12.06 Au 31.12.05 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 282 7 807 Titres non cotés     Autres obligations 5 282 7 807     Total (1) 5 282 7 807 (1) A fin 2006 comme à fin 2005, il n'existait pas de plus-values latentes significatives.       Note 19 : Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions). (en milliers d’euros) Participations   Au 31.12.06 Parts dans les entreprises liées Total   Participations   Au 31.12.05 Parts dans les entreprises liées Total   Filiales - 72 490 72 490 - 72 432 72 432 (50 % du capital détenu)             Valeur brute - 72 825 72 825 - 72 767 72 767 Dépréciation - -335 -335 - -335 -335 Participations 15 - 15 15 - 15 (10 à 50 % du capital détenu)             Valeur brute 15 - 15 15 - 15 Dépréciation - - - - - - Autres participations 81 1 400 1 481 268 1 400 1 668 (moins de 10 % du capital détenu)             Valeur brute 157 1 400 1 557 344 1 400 1 744 Dépréciation -76 - -76 -76 - -76     Total 96 73 890 73 986 283 73 832 74 115 dont             Etablissements de crédit 65 2 543 2 608 253 2 543 2 796     Note 20 : Immobilisations. (en milliers d’euros) Valeur brute au 31.12.05 Valeur nette au 31.12.05 Variation 2006 Valeur brute au 31.12.06 Dépréciations Cumulées au 31.12.06 Valeur nette au 31.12.06 Immobilisations incorporelles 61 574 21 155 48 61 622 -46 054 15 568 Immobilisations corporelles 21 242 5 481 1 020 22 262 -16 408 5 854 Immeubles - Exploitation 6 6 - 6   6 Immeubles - Hors exploitation 256 84 - 256 -179 77 Matériel et mobilier 14 269 2 468 1 203 15 472 -12 522 2 950 Autres immobilisations corporelles 6 711 2 923 -183 6 528 -3 707 2 821 Immobilisations corporelles en cours - - - - -   Immobilisations financières 82 775 81 922 -2 547 80 228 -960 79 268 Titres de placement 8 528 7 807 -2 418 6 110 -828 5 282 Titres de participation 359 283 -187 172 -76 96 Parts dans les entreprises liées 73 888 73 832 58 73 946 -56 73 890     Note 21 : Détail des intérêts courus ou échus par poste de bilan. (en milliers d’euros)   Au 31.12.06 Au 31.12.05 Créances sur les établissements de crédit - - Créances sur la clientèle 22 096 14 726 Comptes de régularisation actif 1 285 1 410     Total 23 381 16 136     Intérêts courus ou échus, à payer.   Au 31.12.06 Au 31.12.05 Dettes envers les établissements de crédit 154 140 Comptes créditeurs de la clientèle 73 455 51 153 Dettes représentées par un titre 241 4 870 Dettes subordonnées 6 077 960 Comptes de régularisation passif 1 120 1 130     Total 81 047 58 253     Note 22 : Opérations de crédit bail et location avec options d'achat. (en milliers d’euros)   Au 31.12.06 Au 31.12.05 Immobilisations (1) 303 880 242 567 Créances rattachées 4 979 4 541 Comptes débiteurs de la clientèle (2) 4 979 4 541 Loyers courus non échus - -     Total 308 859 247 108     (1) Immobilisations   Valeur nette au 31.12.05 Valeur brute au 31.12.06 Dépréciations Cumulées au 31.12.06 Valeur nette au 31.12.06 Crédit -bail         - Immobilisations louées 242 567 458 398 154 518 303 880     (2) Comptes débiteurs de la clientèle   Au 31.12.06 Au 31.12.05 Encours sains 1 243 1 165 Encours douteux net 3 736 3 376 Encours douteux net 17 875 14 829 Dépréciation des créances sur la clientèle -14 139 -11 453     Total 4 979 4 541     Note 22 bis : Passage du bilan social au bilan financier.   Justification de la marge financière. (en milliers d’euros)   Social Financier Encours sains 305 123 292 282 Immobilisations nettes ou Capital restant dû 303 880 290 284 Immobilisation en cours - - Impayés sains 1 243 1 244 I C N E - 754 Encours douteux 17 875 29 317 Capital restant du - 11 430 Impayés douteux 17 875 17 875 I C N E - 12 Dépréciations de créances douteuses -14 139 -14 139     Encours nets 308 859 307 460 Divers     Marge financière   -103 Loyers perçus d'avance ou Agios perçus d'avance -6 998 - Dépréciation de CRD douteux - -7 376 Complément de provisions - -7 037 Provision pour marge financière négative -8 917 -     Total 292 944 292 944     Note 23 : Autres actifs et autres passifs. (en milliers d'Euros) Autres actifs Au 31.12.06 Au 31.12.05 Fournisseurs débiteurs 4 155 2 755 Personnel 387 341 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 10 63 Etat et collectivités publiques, IS 1 934 - Etat et collectivités publiques, TVA 190 756 Assurances 3 415 3 654 Apporteurs et partenaires 268 259 Crédit d'impôt - Prêts taux 0% 6 659 3 394 Dépôts, avances et cautionnements 1 656 1 273 Divers 54 869 43 879 Divers douteux 51 167 - Brut 2 381 3 028 - Dépréciations -2 329 -2 861     Total 73 594 56 541   Autres passifs Au 31.12.06 Au 31.12.05 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 3 536 3 389 Fournisseurs 1 615 4 722 Opérations de crédit-bail et location simple 27 3 Personnel - divers 5 899 8 710 Personnel - participation des salariés, intéressement 2 921 3 374 Sécurité sociale et organismes sociaux 6 848 6 484 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 3 278 5 637 Etat et collectivités publiques - TVA 2 933 2 110 Groupe et associés - IS - 998 Assurances 6 293 5 774 Assistance 434 279 Frais de recouvrement 592 651 Apporteurs et partenaires 771 595 Charges à payer 21 787 12 647 Dépôts, avances et cautionnements 1 60     Total 56 935 55 433     Note 24 : Comptes de régularisation. (en milliers d'Euros) Actif Au 31.12.06 Au 31.12.05 Valeurs reçues à l'encaissement 17 819 16 432 Primes d'émission des titres à revenu fixe à répartir - - Charges constatées d'avance 188 152 Produits à recevoir 16 211 14 613 - Produits financiers - IFT 1 285 1 410 - Produits sur assurances 14 926 13 203 Comptes de régularisation divers 27 909 23 439 - Compte de régularisation divers 27 909 23 439     Total 62 127 54 636   Passif Au 31.12.06 Au 31.12.05 Produits constatés d'avance 29 185 29 188 - Opérations de crédit - - - Opérations de crédit bail et location 6 998 5 444 - Produits financiers autres - - - Etalement du prêt à taux 0% 21 279 23 353 - Divers 908 391 Charges à payer 44 252 35 451 - Charges financières - Instruments Financiers à Terme 370 380 - Charges financières - Autres 750 750 - Commissions et points fidélités 26 413 26 059 - Opérations de location - 1er loyer leasing 8 8 - Comptes de régularisation divers 16 711 8 254     Total 73 437 64 639     Note 25 : Variation des dépréciations et provisions. (en milliers d'Euros).   Principales dépréciations déduites de l'actif.   Au 31.12.05 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.06 Créances sur la clientèle 199 162   56 739 -33 449 222 452 Obligations et autres titres à revenu fixe 721 - 221 -114 828 Participations 76 - - - 76 Parts dans les entreprises liées 335 - - - 335 Crédit-bail 11 452 - 3 074 -3 087 11 439 Immobilisations incorporelles 18 905 - 4 232 - 23 137 Autres actifs 2 975 - 63 -594 2 444     Total 233 626   64 329 -37 244 260 711     Provisions non bancaires.   Au 31.12.05 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.06 Charges de retraite complémentaire 3 253 - 1 532 -171 4 614 Risques sur sociétés de constructions 1 074 - - - 1 074 Engagements résiduels du régime bancaire CRPB 7 490 - - -7 490   Redressements fiscaux 1 086 - 2 507 - 3 593 Divers non bancaire 8 122 - 5 927 -5 573 8 476 Provisions pour risques financiers 650 - - -250 400     Total 21 675 - 9 966 -13 484 18 157     Provisions bancaires.   Au 31.12.05 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.06 Risques sur engagements hors-bilan 291 - 205 -305 191 Provisions pour risques sur la clientèle 125 198 - 20 451 -24 722 120 927 Marge financière 7 715 - 1 202 - 8 917     Total 133 204 - 21 858 -25 027 130 035     Note 26 : Tableau de variation de la situation nette. (en milliers d’euros) Capital (1)   Réserve Légale   Réserve légale Affectée à la réserve Spéciale Des plus-values à long terme Réserve Spéciale des Plus values Long terme   Réserve Générale   Prime De Fusion Réserve Indisponible Report à nouveau Réserve Aux Commanditaires Report à nouveau Réserve Aux Commandites Provision Spéciale de Réévaluation   2005 Ouverture après affectation                       du résultat de 2004 445 707 11 592 - - 67 291   -1 779 10 429 1 159 2   Taxe sur la Réserve Spéciale des Plus Value à long terme - - - - -1 625 - - 1 463 163 -   Application du CRC 2004 - 06 - - - - - - - -40 638 -4 515 -   Application du CRC 2002 - 03 - - - - - - - 528 59 -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                       amortissables réévalués - - - - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - - -   Résultat de l'année 2005 - - - - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 445 707 11 592 - - 65 666 - -1 779 -28 218 -3 134 2   Affectation du résultat 2005 -             -23 164 -2 574 - 2006 Capitaux propres après affectation 445 707 11 592 - - 65 666 - -1 779 -51 382 -5 708 2   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                       amortissables réévalués - - - - - - - - - -1   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - - -   Résultat de l'année 2006 - - - - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 445 707 11 592 - - 65 666 - -1 779 -51 382 -5 708 1   Affectation du résultat 2006 (2) - 1 010     -65 666     51 505 5 722 -   Capitaux propres après affectation (2) 445 707 12 602 - - 0 - -1 779 123 14 1   (en milliers d’euros) Provision Pour Investissement   Résultat   Total des Capitaux Propres   Dividende (3)   Nombre D'actions Existantes   Quote-part De chaque Action dans Les capitaux Propres (en euros) Résultat Par Actions (en euros) Dividende Net attribue A chaque Action (3) (en euros) 2005 Ouverture après affectation                   du résultat de 2004 2 463 - 536 864 - 29 226 676 18,37 - -   Taxe sur la Réserve Spéciale des Plus Value à long terme - - 0 - - - - -   Application du CRC 2004 - 06 - - -45 153 - - - - -   Application du CRC 2002 - 03 - - 587 - - - - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                   amortissables réévalués - - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement 580 - 580 - - - - -   Résultat de l'année 2005 - -25 738 -25 738 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 3 043 -25 738 467 140 - 29 226 676 15,98 - -   Affectation du résultat 2005 - 25 738 - - - - -0,88 - 2006 Capitaux propres après affectation 3 043 - 467 140 - 29 226 676 15,98 - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs                   amortissables réévalués - - -1 - - - - -   Variation de la provision pour investissement 1 117 - 1 117 - - - - -   Résultat de l'année 2006 - 11 631 11 631 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 4 160 11 631 479 887 - 29 226 676 16,42 - -   Affectation du résultat 2006 (2) - -11 631 -19 060 17 153 - - 0,40 0,63   Capitaux propres après affectation (2) 4 160 - 460 827 - 29 226 676 15,77 - -     (1)     Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense. (2) Sous réserve de l'approbation de l'Assemblée Générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.   Note 27 : Instruments financiers à terme.   Au 31.12.06 Au 31.12.05   Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Swaps de taux             Ventilation par durée résiduelle 0 0 0 360 543 886 956 A moins d'un an       328 143 821 116 D'un an à cinq ans       32 400 65 840 A plus de cinq an - - - - - - Ventilation par affectation prudentielle 0 0 0 360 543 885 956 Gestion de positions ouvertes isolées       360 543 885 956 Macro couverture - - - - - - Micro couverture             Ventilation par contreparties 0 0 0 360 543 886 956 Administrations centrales et assimilées - - - - - - Etablissements de crédit       32 400 65 840 Autres contreparties       328 143 821 116 Résultat enregistré pendant l'exercice         5 050       En ce qui concerne l'évaluation des équivalents risques des engagements, on utilise la méthode dite "du risque initial".   Note 28 : Exposition au risque de change.   Dollar Livre Yen   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Actif - - - - - - Passif - - - - - - Hors-bilan (1)   - - - - - (Opérations fermes de gré à gré) -           Devises à recevoir - - - - - - Devises à livrer - - - - - - Ajustement devises - - - - - -     Position nette - - - - - - (1) Toutes les opérations à terme en devises sont engagées en vue de couvrir les effets des fluctuations de cours de change.     Note 29 : Filiales et participations au 31 décembre 2006.   Capital (en milliers d'Euros) Capitaux propres (1) autres que le capital (en milliers d'Euros) Quote-part du capital détenu en %     Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'Euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'Euros) Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'Euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'Euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'Euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'Euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'Euros) Observations   I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication                       Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société)                       SOCIETE IMMOBILIERE DU 19 RUE DE LA BIENFAISANCE 892 76 158 96,92 70 701 70 701 - - - 109 - - 20 avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense                       II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :                       Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 521 1 465 330 - - - - - Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 572 1 496 - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.     Note 30 : Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices. (En euros) 2002 2003 2004 2005 2006 Capital en fin d'exercice           Capital social 195 707 459 195 707 459 445 706 809 445 706 809 445 706 809 Nombre des actions ordinaires existantes 12 833 276 12 833 276 29 226 676 29 226 676 29 226 676 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 478 680 664 471 081 661 484 374 558 535 818 016 651 080 414 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) 54 318 486 67 984 157 82 821 336 77 172 525 64 414 865 Impôt sur les bénéfices 5 712 543 8 778 398 12 958 449 14 480 909 13 841 258 Participation des salariés due au titre de l'exercice 1 112 268 1 666 130 2 515 104 3 291 734 2 831 960 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées           (amortissements et provisions) -7 900 683 7 727 558 12 432 755 -25 737 827 11 631 096 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges           calculées (amortissements et provisions) 3,70 4,48 2,30 2,03 1,63 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées -0,62 0,60 0,43 -0,88 0,40 (amortissements et provisions)           Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 892 934 1 011 1 049 1 106 Montant de la masse salariale de l'exercice 41 829 067 43 847 682 47 209 351 49 946 489 55 007 496 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice           (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 21 738 824 22 109 037 23 444 928 24 965 872 28 055 833 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.     Note 31 : Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2006. Nombre de titres Nature   Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement     1 FCC Cesior 1 380 - 1 FCC Monyx 3 900 -   Total titres de placement 5 280 -   II - Titres de participation     8 399 Actions Soguafi SCA 511 - 7 096 Actions Sorefi SCA 493 - 2 250 Actions Somafi SCA 396 - 2 650 Actions Sofaris SA 65 - 990 Actions LMO (Hotel Bellevue) 15     Total titres de participation 1 480 -   III-Titres de filiales     57 656 Actions SCI 19 Bienfaisance 70 701 - 748 Actions Camufi SA 1 143 - 59 999 Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999 Parts Alcor & Cie SNC 152 - 9 900 GE Global Modelling Tunisia 64     Total titres de filiales 72 075 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 431 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur 2 -   Total 79 268 -   (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 278 K€ provisionnés à 100 %.     V. — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.     En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2006, sur : — le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank, société en commandite par actions, tels qu'ils sont joints au présent rapport; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur la note 1 de l’annexe qui expose les changements de méthodes comptables résultant de l’application des dispositions du règlement CRC 2002-03 modifié par le règlement 2005-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit.   Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Changements Comptables Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. Estimations comptables   — Votre société comptabilise des dépréciations et des provisions pour couvrir les risques de crédit, tel que décrit dans les notes 9, 16, 16 bis, 17 et 25 de l’annexe. — Sur la base des éléments disponibles à ce jour, notre appréciation des provisions s’est fondée sur l’analyse des processus mis en place par la société pour identifier et évaluer les risques, et leur couverture par les dépréciations nécessaires.   Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Paris La Défense et Paris, le 2 mai 2007.   Les commissaires aux comptes :   KPMG Audit Département de KPMG S.A. Pascal Brouard Pascal Fleury     VI. — Rapport de gestion.   Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social GE Money Bank.      0709375
    Bulletin BALO n°75 du 22/06/2007, affaire n°09375
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/03/2007
    Numéro d’affaire : 02871
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0702871 16 mars 2007BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°33 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20 avenue André Prothin. 92063 Paris La-Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 décembre 2006. (En milliers d'euros).   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 11 973 Créances sur les établissements de crédit 1 635 Opérations avec la clientèle 7 593 971 Obligations et autres titres à revenu fixe 5 280 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 96 Parts dans les entreprises liées 73 890 Crédit-bail et location avec option d'achat 308 860 Immobilisations incorporelles 15 569 Immobilisations corporelles 5 854 Autres actifs 85 933 Comptes de régularisation 62 289     Total actif 8 165 352   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 83 670 Opérations avec la clientèle 6 735 410 Dettes représentées par un titre 10 241 Autres passifs 52 602 Comptes de régularisation 101 904 Provisions pour risques et charges 148 192 Dettes subordonnées 565 076 Fonds pour risques bancaires généraux 4 161 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 464 096   Capital souscrit 445 706   Réserves 75 480   Provisions réglementées et subventions d'investissement 1   Report à nouveau -57 091     Total passif 8 165 352   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 1 027 210   Engagements de garantie 7 954 Engagements reçus :     Engagements de garantie 871   0702871
    Bulletin BALO n°33 du 16/03/2007, affaire n°02871
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 20/12/2006
    Numéro d’affaire : 18102
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0618102 20 décembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°152 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________ GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20 avenue André Prothin, 92063 Paris La-Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 septembre 2006. (En milliers d'euros).   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP 20 749 Créances sur les établissements de crédit 346 Opérations avec la clientèle 7 236 689 Obligations et autres titres à revenu fixe 6 430 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 96 Parts dans les entreprises liées 73 896 Crédit-bail et location avec option d'achat 291 981 Immobilisations incorporelles 16 989 Immobilisations corporelles 5 075 Autres actifs 51 551 Comptes de régularisation 67 483   Total actif 7 771 287   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 71 751 Opérations avec la clientèle 6 348 200 Dettes représentées par un titre 10 152 Autres passifs 61 327 Comptes de régularisation 83 442 Provisions pour risques et charges 165 882 Dettes subordonnées 563 392 Fonds pour risques bancaires généraux 3 044 Capitaux propres hors FRBG (+/-) 464 096   Capital souscrit 445 707   Réserves 75 480   Provisions réglementées et subventions d'investissement 1   Report à nouveau -57 091     Total passif 7 771 287   Hors-bilan Montant Engagements donnés :     Engagements de financement 1 006 611   Engagements de garantie 10 374 Engagements reçus :     Engagements de financement     Engagements de garantie 940   0618102
    Bulletin BALO n°152 du 20/12/2006, affaire n°18102
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 06/09/2006
    Numéro d’affaire : 14006
    Type d’informations : Chiffres d’affaires et situations trimestrielles
    Description : 0614006 6 septembre 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°107 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________     GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20 avenue André Prothin. 92063 Paris La-Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 30 juin 2006. (En milliers d'euros).   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     17 802 Créances sur les établissements de crédit     553 Opérations avec la clientèle     6 861 641 Obligations et autres titres à revenu fixe     6 430 Actions et autres titres à revenu variable     2 Participations et autres titres détenus à long terme     96 Parts dans les entreprises liées     73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat     282 167 Immobilisations incorporelles     17 737 Immobilisations corporelles     5 134 Autres actifs     60 029 Comptes de régularisation     55 902     Total actif     7 381 325   Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit     80 066 Opérations avec la clientèle     6 092 054 Dettes représentées par un titre     10 064 autres passifs     64 915 Comptes de régularisation     68 722 Provisions pour risques et charges     159 316 Dettes subordonnées     439 047 Fonds pour risques bancaires généraux     3 044 Capitaux propres hors FRBG (+/-)     464 096     Capital souscrit     445 707     Réserves     75 480     Provisions réglementées et subventions d'investissement     1     Report à nouveau      -57 091         Total passif     7 381 325   Hors-bilan Montant Engagements donnés :       Engagements de financement     1 025 374     Engagements de garantie     10 401 Engagements reçus :       Engagements de financement     1 500 000     Engagements de garantie     525 727     0614006
    Bulletin BALO n°107 du 06/09/2006, affaire n°14006
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 23/06/2006
    Numéro d’affaire : 09046
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0609046 23 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°75 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)____________________     GE MONEY BANK  Etablissement de crédit agréé en qualité de Banque. Société par actions simplifiée au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Documents comptables approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 29 mai 2006 et certifiés par les commissaires aux comptes. A.  — Comptes sociaux. I. — Bilan au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros). Actif Notes Au 31.12.05 Au 31.12.04 Caisse, banques centrales, C.C.P.   15 078 10 631 Créances sur les établissements de crédit 14-15 394 1 321   A vue   394 1 250   A terme   - 71 Opérations avec la clientèle 14-15-16-17 6 161 118 5 178 098   Autres concours à la clientèle   6 158 410 5 172 148   Comptes ordinaires débiteurs   2 708 5 950 Obligations et autres titres à revenu fixe 14-15-18-31 7 807 10 497 Participations et activité de portefeuille 19-20-29-31 283 302 Parts dans les entreprises liées 19-20-29-31 73 832 73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat 22 247 108 206 548 Immobilisations incorporelles 20 21 155 27 960 Immobilisations corporelles 20 5 481 4 954 Capital souscrit non versé   - 124 999 Autres actifs 23 56 541 17 245 Comptes de régularisation (a) 24 54 636 58 262     Total de l’actif   6 643 433 5 714 649   Passif Notes Après répartition (1) au 31.12.05 Avant répartition Au 31.12.05 Au 31.12.04 Dettes envers les établissements de crédit 14-14 70 061 70 061 47 978   A vue   59 357 59 357 37 275   A terme   10 704 10 704 10 703 Comptes créditeurs de la clientèle 15-15 5 525 470 5 525 470 4 286 130 Autres dettes   5 525 470 5 525 470 4 286 130   A vue   338 174 338 174 100 808   A terme   5 187 296 5 187 296 4 185 322 Dettes représentées par un titre 14-15 65 850 65 850 297 703 Titres du marché interbancaire et titres decréances négociables         Emprunts obligataires   65 850 65 850 208 342 Autres passifs 23 55 433 55 433 53 219 Comptes de régularisation (a) 24 64 639 64 639 39 270 Provisions pour risques et charges 25 154 879 154 879 139 458 Dettes subordonnées 14-15 239 960 239 960 314 026 Fonds pour risques bancaires généraux (Provision pour investissement) 26 3 044 3 044 2 463 Capitaux Propres hors FRBG   464 097 464 097 534 402   Capital souscrit 26 445 707 445 707 445 707   Primes d'émission 26   - -   Réserves 26 75 480 75 480 76 483   Provisions réglementées et subventions d'investissements 26 2 2 3   Report à nouveau 26 -57 092 -31 354 -224   Résultat de l'exercice 26 - -25 738 12 433     Total du passif   6 643 433 6 643 433 5 714 649 (1) Sous réserve d'approbation des propositions d'affectation du résultat par l'assemblée.    Hors bilan (1) Au 31.12.05 Au 31.12.04 Engagements donnés 939 003 1 109 110   Engagements de financement 928 542 1 095 670     Engagements en faveur d'établissements de crédit - -     Engagements en faveur de la clientèle (2) 928 542 1 095 670   Engagements de garantie 10 461 13 440     Engagements d'ordre d'établissements de crédit - -     Engagements d'ordre de la clientèle 10 461 13 440 Engagements reçus 1 916 323 1 819 928   Engagements de financement 1 500 000 1 544 000     Engagements reçus d'établissements de crédit - -     Engagements reçus de la clientèle 1 500 000 1 544 000   Engagements de garantie 416 323 275 928     Engagements reçus d'établissements de crédit 1 069 1 281     Engagements reçus de la clientèle 415 254 274 647 (1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents ». II. — Compte de résultat publiable. (En milliers d’euros).    Notes Exercice 2005 Exercice 2004 Intérêts et produits assimilés 02 359 194 312 334 Intérêts et charges assimilés 02 -162 856 -160 524 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 101 638 92 874 Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées 03 -80 338 -72 596 Revenus des titres à revenu variable 04 2 319 Commissions (produits) 05 61 032 43 799 Commissions (charges) 05 -61 596 -2 587 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 06 597 674 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés 06 1 730 569 Autres produits d'exploitation bancaire 07 26 835 26 839 Autres charges d'exploitation bancaire 07 -1 080 -1 165 Produit net bancaire 10 245 158 240 536 Charges générales d'exploitation 08 -175 174 -163 952 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles   -9 177 -10 385 Résultat brut d'exploitation   60 807 66 199 Coût du risque 09-10 -69 325 -41 996 Résultat d'exploitation   -8 518 24 203 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 11 18 54 Résultat courant avant impôt   -8 500 24 257 Impôt sur les bénéfices 12 -16 658 -12 768 Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées 13 -580 944 Résultat net   -25 738 12 433 III. — Affectation du résultat de l’exercice. Constatant : — que le résultat net de l’exercice constitue une perte de 25 737 827,49 euros ; — qu’il existe un compte « Report à Nouveau » réservé au « commandité » et un compte « Report à Nouveau » réservé aux « commanditaires ». L’assemblée générale a approuvé la répartition de la perte de 25 737 827,49 euros entre les associés, comme suit, conformément aux statuts : — au commandité à hauteur de 10 %, soit 2 573 782,75 euros ; — aux commanditaires à hauteur de 90 %, soit 23 164 044,74 euros, et, avec l’accord exprès du commandité, de porter ces sommes respectivement au compte « Report à nouveau associé commandité » et au compte « Report à nouveau associés commanditaires ». IV. — Annexes aux comptes sociaux. Note 1. – Principales règles d'évaluation et de présentation. Présentation des comptes. Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 du Comité de la Réglementation Comptable applicable aux établissements de crédit. GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.   Changements de méthodes comptables. — Mise en oeuvre du règlement 2002-03 du Comité de la Réglementation Comptable sur le provisionnement du risque de crédit avéré : Comme le prévoyait le dispositif du règlement 2002-03, les provisions pour dépréciation afférentes aux encours douteux sont calculées à compter de l’exercice 2005 en tenant compte d’une actualisation au taux du contrat des remboursements attendus. Cette évolution est en elle même sans impact sur le provisionnement global de l’encours sain et douteux. En outre, nous avons profité de ce règlement pour mettre en harmonie la méthode d’ajustement de l’encours net US avec l’encours net français pour le business Immobilier par une dotation à la provision passif pour risque sur la clientèle.  — Mise en oeuvre du règlement 2004-06 du Comité de la Réglementation Comptable relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs. L’application de ce règlement nous a conduit à sortir les produits et les charges étalés de notre bilan. L’impact de ce changement à l’ouverture de l’exercice 2005 a été enregistré dans les capitaux propres. Faits marquants de l’exercice. Nous avons fait l’objet d’une vérification de comptabilité du 26 janvier 2005 au 30 novembre 2005, ce contrôle portait sur les exercices 2002 et 2003. En date du 19 décembre 2005, une proposition de rectification nous a été notifié par la Direction Générale des Impôts. En date du 07 février 2006 nous avons répondu à cette proposition de rectification et comptabilisé le risque potentiel de redressement définitif. Principes comptables. Créances sur la clientèle : Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de provisions pour dépréciation. Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les provisions affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste de l’actif correspondant. Par ailleurs, les dossiers restructurés figurant dans l’encours sain font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés. Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement et constituées dès l'octroi des financements sur la clientèle.   Provision pour marge financière négative : Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.   Portefeuille titres : — Titres de placement et d'investissements : Les titres acquis avec l'intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l'exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés de façon durable, qui constituent des titres d'investissement. Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d'achat, pied de coupon, hors frais. Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l'acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pour les autres titres. Les titres à revenu variable sont enregistrés pour leur prix d'achat hors frais. Au terme de la réglementation, les titres de placement sont évalués lors de chaque arrêté comptable. Une provision est constituée si la valeur résultant de cette évaluation est inférieure au coût d’acquisition. En revanche, aucune plus-value latente n’est enregistrée dans le cas contraire.  — Titrisation : Les parts résiduelles des Fonds Communs de Créances Monyx II et Césior II, issues des titrisations de Banque Sovac Immobilier, sont assimilables à des parts spécifiques et enregistrées en titre de placement, selon la réglementation (CRBF 93-06, article 5), à l’exception cependant de la partie relative à la titrisation de 1996 pour laquelle une dérogation a permis de constater la valeur réévaluée des parts lors de leur acquisition.   La société Edison Asset Securitization L.L.C., filiale indirecte de GE Capital Corporation, détient 99,99 % des parts de ces Fonds, tandis que GE Money Bank ne détient que les parts résiduelles, représentant moins de 0,01 % des parts. Le montant des actifs titrisés est respectivement au 31/12/2005 de 285 193 K€ pour Monyx II et de 37 642 K€ pour Césior II. Ces parts sont provisionnées, selon les principes comptables applicables, lorsque l’actualisation des cash flows futurs prévisionnels issus de ces FCC est inférieure à leur valeur historique amortie. Afin de garantir les FCC contre la différence d’indexation entre leurs actifs et passifs, GE Money Bank a contracté avec eux des swaps de taux ; elle leur a par ailleurs accordé une facilité de caisse, afin de couvrir d’éventuels décalages de trésorerie.   — Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d'une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d'inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d'être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Ces titres sont comptabilisés à leur coût d'achat, hors frais. En fin d'exercice, l'évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d'avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation.   Dettes représentées par un titre : Les primes d'émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l'actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d'intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l'émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime. Les frais d'émission des emprunts obligataires sont immédiatement enregistrés en charges. Lorsqu'une émission est décidée avant la fin de l'exercice mais non encore réalisée, les frais estimés sont provisionnés. Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes. Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.   Immobilisations : Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d'acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d'apport. Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations : — Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire ; — Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire ; — Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet ; — Logiciels acquis :   – 12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché ;   – 5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.   Opérations sur instruments financiers à terme : Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture de la dette historique ; il existe par ailleurs une opération classée en position ouverte isolée.   Opérations sur marchés organisés : Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d'attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.   Opérations de gré à gré : — Swaps de taux de couverture: les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture ; — Swaps de taux en position isolée (y compris swaps avec FCC) : les intérêts à recevoir et à payer sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. Les pertes latentes éventuelles sur ces contrats sont provisionnées ; — Swaps de devises : le report déport est comptabilisé à la mise en place de l’opération.   Dettes subordonnées : L’emprunt subordonné avec GE Capital SAS répond aux conditions de l’article 4-c du règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.   Fonds pour risques bancaires généraux – Provision pour investissement : Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels. De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».   Engagements résiduels du régime bancaire CRPB : La provision pour engagements résiduels du régime bancaire CRPB est constituée sur la base de la valeur actuelle probable des versements annuels destinés à compléter les ressources nécessaires au paiement des retraites par l'AGIRC et l'ARCCO.   Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au Groupe : Pour couvrir les charges futures d'indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au Groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d'assurances. En matière d'indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts. En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le Groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes. Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à fin 2005 par les fonds versés aux compagnies d’assurances. Une provision a été constituée au titre de la médaille du travail afin de couvrir les engagements futurs.   Impôt sur les bénéfices : GE Money Bank a opté pour l’intégration fiscale avec GE Capital SAS et certaines de ses filiales.   Note 2. – Intérêts produits et charges assimilés. (En milliers d’euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Opérations avec les établissements de crédits 3 475 15 349   Intérêts et produits assimilés 4 982 19 632   Intérêts et charges assimilés -1 507 -4 283 Opérations avec la clientèle 210 199 169 661   Intérêts et produits assimilés (1) 349 088 287 295   Intérêts et charges assimilés -138 889 -117 634 Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes -6 465 -25 404   Intérêts et produits assimilés 5 124 5 407   Intérêts et charges assimilés -11 589 -30 811 Autres intérêts et produits assimilés -10 871 -7 796     Total 196 338 151 810 (1) Dont Intérêts douteux provisionnés à 100 %, soit 4 650 K€ pour 2005 contre 5 835 K€ pour 2004.   En 2004, ce poste intégrait pour 23 945 K€ de charges (amortissement des coûts d'acquisition) et 2 037 K€ de produits (étalement des frais de dossiers) - Voir note 1.   Note 3. – Produits et charges sur opérations de crédit-bail. (En milliers d'euros).    Exercice 2005 Exercice 2004 Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat 101 638 92 874   Loyers, indemnités et produits divers 94 582 85 849   Plus-values de cessions 7 056 6 371   Autres produits - -   Reprise de la provision pour marge financière négative - 654 Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat -80 338 -72 596   Dotations aux amortissements -73 205 -65 343   Moins-value de cessions -6 092 -7 202   Charges refacturables -42 -51   Dotation de la provision pour marge financière négative -999 -     Total 21 300 20 278   Note 4. – Revenus des titres à revenu variable. (En milliers d’euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Participations 2 3   CRH - 3   Carte Bleue 2 - Parts dans les entreprises liées - 316   SOMAFI - 316     Total 2 319   Note 5. – Commissions. (En milliers d'euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle -34 324 10 328   Commissions et produits assimilés (1) 25 395 10 328   Commissions et charges assimilées (2) -59 719 - Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle 31 886 30 808   Commissions de gestion de l'encours titrisé 3 715 4 752   Produits sur prestations de service financier 677 1 287   Commissions de courtage d'assurance 29 358 27 328   Charges sur prestations de service financier -1 864 -2 559 Commissions avec les établissements de crédit 7 -2   Produits sur opérations avec les établissements de crédit 21 26   Charges sur opérations avec les établissements de crédit -14 -28 Commissions diverses 1 866 78   Produits accessoires et divers 1 866 78     Total -565 41 212 (1) En 2004, ce poste incluait le transfert des frais de dossiers pour 11 462 K€ - Voir note 1. (2) Conformément au CRC 2004-06 ce poste correspond aux commissions versées aux apporteurs d'affaire, en 2004, le montant était de 49 868 K€ classé en charges générales d'exploitation (note 8).    Note 6. – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles. (En milliers d'euros). Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation :     Exercice 2005 Exercice 2004 Opérations de change -223 84 Opérations sur instruments financiers 820 590   Total 597 674   Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés :      Exercice 2005 Exercice 2004 Résultat sur swaps liés à la titrisation 1 340 1 273 Variation de la provision sur parts des FCC 390 -704   Total 1 730 569   Note 7. – Autres produits et autres charges d'exploitation bancaire. (En milliers d'euros). Autres produits d'exploitation bancaire :     Exercice 2005   Exercice 2004 Produits liés à l'assurance 13 035 13 332 Prestations intra-groupe 10 203 9 572 Produits accessoires 3 522 3 520 Reprises de provisions 75 415   Total 26 835 26 839   Autres charges d'exploitation bancaire :     Exercice 2005 Exercice 2004 Autres charges d'exploitation bancaire -1 054 -1 027 Dotation aux provisions -26 -138   Total -1 080 -1 165   Note 8. – Charges générales d'exploitation. (En milliers d'euros). Charges générales d'exploitation :     Exercice 2005 Exercice 2004 Frais de personnel -54 891 -48 957 Charges de retraite -4 921 2 905 Autres charges sociales -19 752 -18 905 Impôts et taxes afférents aux frais de personnel -6 141 -6 240 Participation et intéressements des salariés -3 292 -2 515 Autres frais administratifs -79 676 -72 444 Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel -6 501 -6 152 Coûts d'acquisition - Charges (1) - -49 868 Coûts d'acquisition - Transfert de charges (1) - 38 224   Total -175 174 -163 952 (1) Application du CRC 2004-06 - Voir note 1.   Effectif moyen de l'exercice (d'après le bilan social de GE Money Bank) :   Exercice Techniciens Cadres Total 2005 309 740 1049 2004 334 677 1011   Rémunération des organes de direction : La rémunération des dirigeants s'élève en 2005 à 926 836 euros. Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.   Note 9. – Coût du risque. (En milliers d'euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Coût du risque sur clientèle -71 892 -42 000   Variation des provisions pour dépréciation des créances douteuses (1) -28 570 -20 195   Variation des provisions pour risque sur la clientèle (2) -13 124 -4 930   Pertes nettes sur créances irrécouvrables -2 914 -9 004   Actualisation CRC 2002-03 -20 042 -   Décote sur restructurés hors marché -7 242 -7 871 Autres opérations 567 4 Cessions de créances 2 000 -     Total -69 325 -41 996 (1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2). (2) En 2005,pour l'immobilier, nous avons aligné les encours nets français et US, d'ou une dotation supplémentaire de 20 874 K€. En outre, l'application de CRC 2002-03 se faisant par une reprise de provision pour risque sur la clientèle du même montant, nous avons un impact de reprise de 20 042 K€.    Note 10. – Résultat par activité. (En milliers d'euros).   Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile RSGB Autre Total 2005 Intérêts et résultat sur crédit-bail :               Total intérêts 91 664 124 171 67 706 75 653   359 194   Résultat sur crédit-bail - 15 21 285 - - 21 300     Total Intérêt et résultat sur crédit-bail 91 664 124 186 88 991 75 653 0 380 494 Coût du refinancement (1) 20 998 69 360 28 434 44 064 0 162 856 Produit net d'intérêt par activité 70 666 54 826 60 557 31 589 0 217 638 Commissions, autres produits et charges bancaires :               Commissions (produits) et autres produits bancaires (2) 23 826 20 519 22 972 12 676 10 203 90 196   Commissions (charges) et autres charges bancaires 18 245 7 465 23 394 13 572   62 676 Commissions nettes 5 581 13 054 -422 -896 10 203 27 520 Produit Net Bancaire par activité 76 248 67 880 60 135 30 693 10 203 245 158 Coût du risque 19 660 20 270 16 833 13 046 -484 69 325 Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux 56 588 47 610 43 302 17 647 10 687 175 833 (1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L'activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra groupe.    Note 11. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés. (En milliers d’euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Immobilisations financières 1 9   Plus ou moins-values sur titres 1 8   Variation des provisions sur titres   1 Immobilisations corporelles et incorporelles 17 45   Plus-value 120 172   Moins-value -103 -127     Total 18 54   Note 12. – Impôt sur les bénéfices. (En milliers d’euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Impôt exigible de l'exercice -14 480 -12 957 Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieurs -2 007 - Autres charges fiscales - - Variation des provisions pour risques -171 190 Impôt sur les bénéfices -16 658 -12 767   Note 13. – Dérogations aux principes généraux d'évaluation en application de la réglementation fiscale. (En milliers d’euros).   Exercice 2005 Exercice 2004 Dotation à la provision pour investissement -964 -833 Reprise de la provision pour investissement 384 1 777 Impact sur le résultat net de l'exercice -580 944   Note 14. – Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1). (En milliers d'euros).   Créances et dettes rattachées Autres éléments non ventilables (2) Moins de trois mois (3)   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Actif :               Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF   1 - - 394 1 320     Dont prêts subordonnés - - - -   71   Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 14 726 37 710 100 327 101 828 139 058 132 037   Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF - - - - 33 206 29 264   Obligations et autres titres à revenu fixe - - 7 807 10 497 - - Passif :               Dettes envers les établissements de crédit 140 126 - - 66 110 44 041   Comptes créditeurs de la clientèle 51 153 8 124 - - 920 174 307 808   Dettes représentées par un titre 4 870 24 818 - - 60 980 45 735   Emprunts obligataires 4 870 11 682 - - 60 980 -   Titres de créances négociables   13 136 - -   45 735   Dettes subordonnées 960 26 239 000 314 000 - -     De 3 mois à 1 an De 1 an à 5 ans Plus de 5 ans Total   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Actif :                   Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF - - - - - - 394 1 321     Dont prêts subordonnés - - - - - - - 71   Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF 404 196 385 306 1 571 476 1 440 221 1 751 555 1 206 327 3 981 338 3 303 429   Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF 99 484 99 041 525 693 494 294 1 521 397 1 252 070 2 179 780 1 874 669   Obligations et autres titres à revenu fixe - - - - - - 7 807 10 497 Passif :                   Dettes envers les établissements de crédit 3 811 3 811 - - - - 70 061 47 978   Comptes créditeurs de la clientèle 711 405 398 211 2 424 238 2 108 987 1 418 500 1 463 000 5 525 470 4 286 130   Dettes représentées par un titre - 166 170 - 60 980 - - 65 850 297 703   Emprunts obligataires   135 680   60 980 - - 65 850 208 342   Titres de créances négociables   30 490 - - - - - 89 361   Dettes subordonnées - - - - - - 239 960 314 026  (1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d'amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement.       (2) Les « Autres éléments non ventilables » correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03.       (3) Y compris les comptes à vue.     Note 15. – Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations. (En milliers d'euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04   Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Total Dont entreprises liées (1) Dont participations (2) Actif :               Créances sur les établissements de crédit 394 - - 1 321 - -     Dont prêts subordonnés (3)   - - 71 - -   Créances sur la clientèle 6 161 118 2 122 - 5 178 098 5 363 -   Obligations et autres titres à revenu fixe 7 807 - - 10 497 - - Passif :               Dettes envers les établissements de crédit 70 061 2 579 - 47 978 2 949 -   Comptes créditeurs de la clientèle 5 525 470 5 501 807 - 4 286 130 4 263 800 -   Dettes représentées par un titre 65 850 - - 297 703 - -   Dettes subordonnées 239 960 239 960 - 314 026 314 026 - Hors bilan :               Engagements de financement donnés 928 542 - - 1 095 670 - -     En faveur d'établissements de crédit - - - - - -     En faveur de la clientèle 928 542 - - 1 095 670 - -   Engagements de garantie donnés 10 461 - - 13 440 - -     D'ordre d'établissements de crédit - - - - - -     D'ordre de la clientèle 10 461 - - 13 440 - -   Engagements de financement reçus 1 500 000 1 500 000 - 1 544 000 1 544 000 -     Reçus d'établissements de crédit -   - - - -     Reçus de la clientèle 1 500 000 1 500 000 - 1 544 000 1 544 000 -   Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit 1 069 1 021 - 1 281 1 229 - (1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable. (2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l'établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50 %.     Au 31.12.05 Au 31.12.04   Total Dont entreprises liées Dont participations Total Dont entreprises liées Dont participations Produits de l'exercice sur prêts subordonnés 1 - - 1 - - Charges de l'exercice sur emprunts subordonnés 10 871 10 871 - 7 796 7 796 -   Note 16. – Créances sur la clientèle. (En milliers d'euros).    Au 31.12.05 Au 31.12.04 Encours sain 6 069 285 5 083 375 Encours douteux net 91 833 94 723 Encours douteux 290 995 244 146 Dépréciation des créances sur la clientèle (1) -199 162 -149 423   Total actif 6 161 118 5 178 098 Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif -125 198 112 074 (1) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir note 2). Note 16 bis. – Créances sur la clientèle. (En milliers d'euros).   Total au 31.12.05 Crédit consommation Crédit immobilier Crédit automobile Crédit restructurés Divers Opérations avec la clientèle (1) :               Encours sain 6 069 285 746 420 2 519 547 784 184 2 013 367 5 767     Dont restructurés hors marchés 72 134 41 971 14 416 13 236 2 511 -     Dont décote sur restructurés hors marché -15 490 -11 462 -2 061 -1 759 -208 -     Dont créances rattachées 14 586 862 6 047 3 725 3 952 -   Encours douteux net 91 833 14 138 29 165 44 200 4 330 -   Encours douteux 290 995 118 421 33 864 127 091 11 619 -     Dont compromis 184 919 91 493 11 948 77 654 3 824 -     Dépréciation des créances sur la clientèle -199 162 -104 283 -4 699 -82 891 -7 289 -       Total actif 6 161 118 760 558 2 548 712 828 384 2 017 697 5 767 Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif -125 197 -38 050 -21 918 -35 045 -30 184 - Crédit-bail et location en financier (2) :               Encours sain 233 479 - 568 232 911 - -     Dont restructurés hors marchés 90 - - 90 - -   Encours douteux net 7 244 - 34 7 210 - -   Encours douteux 25 772 - 222 25 550 - -     Dont compromis 20 451 -   20 451 - -   Dépréciation des créances sur la clientèle -18 528 - -188 -18 340 - -       Total actif 240 723 - 602 240 121 - - Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif -6 682 - - -6 682 - - (1) Voir note 16. (2) Voir note 22 bis.    Note 17. – Crédits par agents économiques non financiers. (En milliers d’euros). 2005 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 218 761 257 093 5 385 459 193 386 14 586 6 069 285 Créances douteuses nettes de provisions actives 16 028 4 577 70 386 702 140 91 833   2004 Sociétés non financières Entrepreneurs individuels Particuliers Autres agents non financiers Créances rattachées Total Crédits sains 215 839 234 095 4 469 328 127 436 36 677 5 083 375 Créances douteuses nettes de provisions actives 5 053 4 626 83 553 384 1 107 94 723   Note 18. – Titres de transaction, titres de placement et titres d'investissement. (En milliers d’euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Obligations et autres titres à revenu fixe 7 807 10 497   Titres non cotés       Autres obligations 7 807 10 497     Total (1) 7 807 10 497 (1) A fin 2005 comme à fin 2004, il n'existait pas de plus-values latentes significatives.    Note 19. – Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions). (En milliers d’euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04   Participations Parts dans les entreprises liées Total Participations Parts dans les entreprises liées Total Filiales (50 % du capital détenu) - 72 432 72 432 - 72 432 72 432   Valeur brute - 72 767 72 767 - 72 767 72 767   Provision pour dépréciation - -335 -335 - -335 -335 Participations (10 à 50 % du capital détenu) 15 - 15 15 - 15   Valeur brute 15 - 15 15 - 15   Provision pour dépréciation - - - - - - Autres participations (moins de 10 % du capital détenu) 268 1 400 1 668 287 1 400 1 687   Valeur brute 344 1 400 1 744 363 1 400 1 763   Provision pour dépréciation -76 - -76 -76 - -76     Total 283 73 832 74 115 302 73 832 74 134       Dont :                     Etablissements de crédit 253 2 543 2 796 286 2 543 2 829   Note 20. – Immobilisations. (En milliers d’euros).   Valeur brute au 31.12.04 Valeur nette au 31.12.04 Variation 2005 Valeur brute au 31.12.05 Amortissements ou provisions cumulés au 31.12.05 Valeur nette au 31.12.05 Immobilisations incorporelles 60 793 27 960 781 61 574 -40 419 21 155 Immobilisations corporelles 19 577 4 954 1 665 21 242 -15 761 5 481   Immeubles - Exploitation 17 7 -11 6   6   Immeubles - Hors exploitation 290 90 -34 256 -172 84   Matériel et mobilier 13 392 2 258 877 14 269 -11 801 2 468   Autres immobilisations corporelles 5 879 2 599 832 6 711 -3 788 2 923   Immobilisations corporelles en cours - - - - -   Immobilisations financières 85 875 84 631 -3 100 82 775 -853 81 922   Titres de placement 11 608 10 497 -3 080 8 528 -721 7 807   Titres de participation 378 302 -19 359 -76 283   Parts dans les entreprises liées 73 889 73 832 -1 73 888 -56 73 832   Note 21. – Détail des intérêts courus ou échus par poste de bilan. (En milliers d'euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Créances sur les établissements de crédit   1 Créances sur la clientèle 14 726 13 688 Comptes de régularisation actif 1 411 20 268   Total 16 137 33 957   Intérêts courus ou échus, à payer :     Au 31.12.05 Au 31.12.04 Dettes envers les établissements de crédit 140 126 Comptes créditeurs de la clientèle 51 153 9 492 Dettes représentées par un titre 4 870 24 819 Dettes subordonnées 960 26 Comptes de régularisation passif 1 130 3 424   Total 58 253 37 887   Note 22. – Opérations de crédit-bail et location avec options d'achat. (En milliers d’euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Immobilisations (1) 242 567 202 435 Créances rattachées 4 541 4 113   Comptes débiteurs de la clientèle (2) 4 541 4 113   Loyers courus non échus - -     Total 247 108 206 548   (1) Immobilisations :     Valeur nette au 31.12.04 Valeur brute au 31.12.05 Amortissements ou provisions cumulés au 31.12.05 Valeur nette au 31.12.05 Crédit-bail :           Immobilisations louées 202 435 377 573 135 006 242 567   (2) Comptes débiteurs de la clientèle :     Au 31.12.05 Au 31.12.04 Encours sains 1 165 1 276 Encours douteux net 3 376 2 837   Encours douteux net 14 829 11 353   Dépréciation des créances sur la clientèle -11 453 -8 516     Total 4 541 4 113   Note 22 bis. – Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière. (En milliers d'euros).   Social Financier Encours sains 243 732 233 479   Immobilisations nettes ou capital restant dû 240 877 230 012   Immobilisation en cours 1 690 1 690   Impayés sains 1 165 1 165   ICNE - 612 Encours douteux 14 829 25 774   Capital restant du - 10 937   Impayés douteux 14 829 14 829   ICNE - 9 Provisions pour créances douteuses -11 453 -11 453 Encours nets 247 108 247 801 Divers :       Marge financière   -93   Loyers perçus d'avance ou agios perçus d'avance -5 443 -   Provisions pour CRD douteux - -7 076   Complément de provisions passif - -6 682   Provision pour marge financière négative -7 715 -     Total 233 950 233 950   Note 23. – Autres actifs et autres passifs. (En milliers d’euros). Autres actifs Au 31.12.05 Au 31.12.04 Fournisseurs débiteurs 2 755 1 910 Personnel 341 202 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers 63 449 Etat et collectivités publiques, IS - 19 Etat et collectivités publiques, TVA 756 41 Assurances 3 654 3 227 Apporteurs et partenaires 259 256 Crédit d'impôt - Prêts taux 0 % 3 394 - Dépôts, avances et cautionnements 1 273 1 359 Divers 43 879 6 790 Divers douteux 167 2 992   Brut 3 028 8 156   Provisions -2 861 -5 164     Total 56 541 17 245   Autres passifs Au 31.12.05 Au 31.12.04 Dépôts de garantie reçus sur locations (CB) 3 389 3 722 Fournisseurs 4 722 307 Opérations de crédit-bail et location simple 3 885 Personnel - divers 8 710 6 726 Personnel - participation des salariés, intéressement 3 374 2 622 Sécurité sociale et organismes sociaux 6 484 7 403 Etat et collectivités publiques, impôts et taxes 5 637 4 500 Etat et collectivités publiques - TVA 2 110 1 978 Groupe et associés - IS 998 1 306 Assurances 5 774 5 717 Assistance 279 122 Frais de recouvrement 651 433 Apporteurs et partenaires 595 525 Charges à payer 12 647 16 913 Dépôts, avances et cautionnements 60 60   Total 55 433 53 219   Note 24. – Comptes de régularisation. (En milliers d’euros). Actif Au 31.12.05 Au 31.12.04 Valeurs reçues à l'encaissement 16 432 3 475 Primes d'émission des titres à revenu fixe à répartir - 53 Charges constatées d'avance 152 543 Produits à recevoir 14 613 29 944   Produits financiers - IFT 1 410 20 268   Produits sur assurances 13 203 9 676 Comptes de régularisation divers 23 439 24 247   Compte de régularisation divers 23 439 24 247     Total 54 636 58 262   Passif Au 31.12.05 Au 31.12.04 Produits constatés d'avance 29 188 5 631   Opérations de crédit - -   Opérations de crédit-bail et location 5 444 5 018   Produits financiers autres - 200   Etalement du prêt à taux 0 % 23 353 -   Divers 391 413 Charges à payer 35 451 33 639   Charges financières - Instruments financiers à terme 380 2 611   Charges financières - Autres 750 813   Commissions et points fidélités 26 059 20 593   Opérations de location – 1er loyer leasing 8 15   Comptes de régularisation divers 8 254 9 607     Total 64 639 39 270   Note 25. – Détail des provisions. (En milliers d'euros). Principales provisions déduites de l'actif :     Au 31.12.04 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.05 Créances sur la clientèle 149 423 -587 57 639 -7 313 199 162 Obligations et autres titres à revenu fixe 1 111 - 50 -440 721 Participations 76 - - - 76 Parts dans les entreprises liées 335 - - - 335 Crédit-bail 8 515 - 3 239 -302 11 452 Immobilisations incorporelles 14 143 - 4 762 - 18 905 Autres actifs 5 278 - 884 -3 187 2 975   Total 178 881 -587 66 574 -11 242 233 626   Provisions pour risques et charges non bancaires :     Au 31.12.04 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.05 Charges de retraite complémentaire 2 594 - 891 -232 3 253 Risques sur sociétés de constructions 1 074 - - - 1 074 Engagement résiduels du régime bancaire CRPB 9 130 - - -1 640 7 490 Redressements fiscaux   - 1 086 - 1 086 Divers non bancaire 6 087 - 6 000 -3 965 8 122 Provisions pour risques financiers 1 470 - - -820 650   Total 20 355 - 7 977 -6 657 21 675   Provisions pour risques et charges bancaires :     Au 31.12.04 Capitaux propres Dotation Reprise Au 31.12.05 Risques sur engagements hors bilan 313 - 100 -122 291 Provisions pour risques sur la clientèle 112 074 - 42 543 -29 419 125 198 Marge financière 6 716 - 999 - 7 715   Total 119 103 - 43 642 -29 541 133 204   Note 26. – Tableau de variation de la situation nette. (En milliers d'euros).   Capital (1) Réserve légale Réserve légale affectée à la réserve spéciale des plus-values à long terme Réserve spéciale des plus-values long terme Réserve générale Prime de fusion Réserve indisponible Report à nouveau réservé aux commanditaires Report à nouveau réservé aux commandites   Ouverture après affectation du résultat de 2003 195 707 10 970 8 624 55 139 1 779   -1 779 2 836 315   Augmentation de capital 250 000 - - - - - - - -   Reconstitution de la réserve spéciale des plus-values à long terme - Fusion RSGB - - - 1 749 - - - -1 574 -175   Taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme - - - - - - - -1 463 -163   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs amortissables réévalués - - - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - - 2004 Résultat de l'année 2004 - - - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 445 707 10 970 8 624 56 888 1 779 - -1 779 -201 -22   Affectation du résultat 2004 - 622 -8 624 -56 888 65 512 - - 10 630 1 181   Capitaux propres après affectation 445 707 11 592 - 0 67 291 - -1 779 10 429 1 159   Taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme - - - - -1 625 - - 1 463 163   Application du CRC 2004-06 - - - - - - - -40 638 -4 515   Application du CRC 2002-03 - - - - - - - 528 59   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs amortissables réévalués - - - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement - - - - - - - - - 2005 Résultat de l'année 2005 - - - - - - - - -   Capitaux propres avant affectation 445 707 11 592 - 0 65 666 - -1 779 -28 218 -3 135   Affectation du résultat 2005 (2) -             -23 164 -2 574   Capitaux propres après affectation (2) 445 707 11 592 - - 65 666 - -1 779 -51 382 -5 709   Provision spéciale de réévalua-tion Provision pour investissement Résultat Total des capitaux propres Dividende (3) Nombre d'actions existantes Quotepart de chaque action dans les capitaux propres (en euros) Résultat par actions (en euros) Dividende net attribué à chaque action (3) (en euros)   Ouverture après affectation du résultat de 2003 3 3 406 - 277 000 - 12 833 276 21,58 - -   Augmentation de capital - - - 250 000 - - - - -   Reconstitution de la réserve spéciale des plus-values à long terme - Fusion RSGB - - - 0 - - - - -   Taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme - - - -1 625 - - - - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs amortissables réévalués -1 - - -1 - - - - -   Variation de la provision pour investissement - -943 - -943 - - - - - 2004 Résultat de l'année 2004 - - 12 433 12 433 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 2 2 463 12 433 536 864 - 29 226 676 18,37 - -   Affectation du résultat 2004 - - -12 433 - - - - 0,43 -   Capitaux propres après affectation 2 2 463 - 536 864 - 29 226 676 18,37 - -   Taxe sur la réserve spéciale des plus-values à long terme - - - 0 - - - - -   Application du CRC 2004-06 - - - -45 153 - - - - -   Application du CRC 2002-03 - - - 587 - - - - -   Complément d'amortissements sur les éléments d'actifs amortissables réévalués - - - - - - - - -   Variation de la provision pour investissement - 580 - 580 - - - - - 2005 Résultat de l'année 2005 - - -25 738 -25 738 - - - - -   Capitaux propres avant affectation 2 3 043 -25 738 467 140 - 29 226 676 15,98 - -   Affectation du résultat 2005 (2) - - 25 738 -0 - - - -0,88 -   Capitaux propres après affectation (2) 2 3 043 - 467 140 - 29 226 676 15,98 - -  (1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital SAS, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense. (2) Sous réserve de l'approbation de l'assemblée générale. (3) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.     Note 27. – Instruments financiers à terme. (En milliers d’euros).   Au 31.12.05 Au 31.12.04   Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Notionnel Equivalent risque de crédit Juste valeur Swaps de taux :               Ventilation par durée résiduelle 360 543 886 956 647 489 1 368 22 999     A moins d'un an 328 143 821 116 602 889 1 190 21 169     D'un an à cinq ans 32 400 65 840 44 600 178 1 830     A plus de cinq ans - - - - - -   Ventilation par affectation prudentielle 360 543 885 956 647 489 1 368 22 999     Gestion de positions ouvertes isolées 360 543 885 956 466 075 1 232 2 098     Macro-couverture - - - - - -     Micro-couverture       181 414 136 20 901   Ventilation par contreparties 360 543 886 956 647 489 1 368 22 999     Administrations centrales et assimilées - - - 45 735 - 13 960     Etablissements de crédit 32 400 65 840 180 279 314 8 771     Autres contreparties 328 143 821 116 421 475 1 054 268 Résultat enregistré pendant l'exercice 5 050 19 241   En ce qui concerne l'évaluation des équivalents risques des engagements, on utilise la méthode dite « du risque initial ».   Note 28. – Exposition au risque de change. (En milliers d’euros).   Dollar Livre Yen   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Actif - - - - - - Passif - - - - - - Hors bilan (1)   - - - - - (Opérations fermes de gré à gré) -             Devises à recevoir - - - - - -   Devises à livrer - - - - - -   Ajustement devises - - - - - - Position nette - - - - - - (1) Toutes les opérations à terme en devises sont engagées en vue de couvrir les effets des fluctuations de cours de change.    Note 29. – Filiales et participations au 31 décembre 2005.   Capital (en milliers d'euros) Capitaux Propres (1) autres que le capital (en milliers d'euros) Quote-part du capital détenu en % Valeur comptable brute des titres détenus (en milliers d'euros) Valeur comptable nette des titres détenus (en milliers d'euros) I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication :             Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :               Société immobilière du 19, rue de la Bienfaisance 892 76 049 96,92 70 701 70 701     20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense           II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :             Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 474 1 417   Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - 1 743 1 667     Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (en milliers d'euros) Montant des avals et cautions fournis par la société (en milliers d'euros) Chiffre d'affaires du dernier exercice (hors taxes) (en milliers d'euros) Bénéfice ou perte du dernier exercice (en milliers d'euros) Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (en milliers d'euros) Observations I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication :               Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :                 Société immobilière du 19 rue de la Bienfaisance - - - 107 - -     20, avenue André Prothin, 92063 Paris La Défense             II - Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :               Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) 330 - - - - -   Participations non reprises ci-dessus. Sociétés Françaises (ensemble) - - - - - - (1) Dont résultat de l'exercice en cours.    Note 30. – Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices. (En euros).   2001 2002 2003 2004 2005 Capital en fin d'exercice           Capital social 195 707 459 195 707 459 195 707 459 445 706 809 445 706 809 Nombre des actions ordinaires existantes 12 833 276 12 833 276 12 833 276 29 226 676 29 226 676 Opérations et résultats de l'exercice           Chiffres d'affaires hors taxes 495 441 433 478 680 664 471 081 661 484 374 558 535 818 016 Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) 5 656 158 54 318 486 67 984 157 82 821 336 77 172 525 Impôt sur les bénéfices 2 838 521 5 712 543 8 778 398 12 958 449 14 480 909 Participation des salariés due au titre de l'exercice 711 627 1 112 268 1 666 130 2 515 104 3 291 734 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -14 714 997 -7 900 683 7 727 558 12 432 755 -25 737 827 Résultat distribué au commandité - - - - - Résultat distribué aux commanditaires - - - - - Résultats par action des commanditaires           Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions) 0,16 3,70 4,48 2,30 2,03 Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions) -1,15 -0,62 0,60 0,43 -0,88 Dividende net attribué à chaque action de commanditaire - - - - - Avoir fiscal - - - - - Personnel (1)           Effectif moyen des salariés employés pendant l'exercice 892 892 934 1 011 1 049 Montant de la masse salariale de l'exercice 36 820 536 41 829 067 43 847 682 47 209 351 49 946 489 Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice (sécurité sociale, oeuvres sociales, etc.) 21 705 020 21 738 824 22 109 037 23 444 928 24 965 872 (1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l'exclusion du personnel de ses filiales.    Note 31. – Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2005. (En milliers d’euros). Nombre de titres Nature Valeur nette Dont plus-value de réévaluation   I - Titres de placement :     1   FCC Cesior 2 386 - 1   FCC Monyx 5 421 -       Total titres de placement 7 807 -   II - Titres de participation :     8 399   Actions Soguafi SCA 511 - 7 096   Actions Sorefi SCA 493 - 2 250   Actions Somafi SCA 396 - 12 107   Actions CRH 187 - 2 650   Actions Sofaris SA 65 - 990   Actions LMO (Hôtel Bellevue) 15         Total titres de participation 1 667 -   III - Titres de filiales :     57 656   Actions SCI 19 Bienfaisance 70 701 - 748   Actions Camufi SA 1 143 - 59 999   Parts Soparimmo & Cie SNC 15 - 9 999   Parts Alcor & Cie SNC 152 -       Total titres de filiales 72 011 -   Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1) 437 -   Titres de participation et de placement dont la valeur d'inventaire est inférieure à 15 245 € par valeur - -        Total 81 922 -  (1) Conformément au Plan Comptable Bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d'inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s'élève à 278 K€ provisionnés à 100 %. V. — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes annuels. En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2005, sur : — le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank, société en commandite par actions, tels qu'ils sont joints au présent rapport ; — la justification de nos appréciations ; — les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi. Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.   Opinion sur les comptes annuels : Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en oeuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d'ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l'opinion exprimée ci-après. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.   Justification des appréciations : En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : — Changements Comptables. Dans le cadre de notre appréciation des règles et principes comptables suivis par votre société, nous nous sommes assurés du bien fondé des changements de méthodes comptables mentionnés ci-dessus et de la présentation qui en a été faite. — Estimations comptables. Nous avons procédé à l’appréciation des approches retenues par la société décrites dans l’annexe concernant la détermination :   – des en-cours douteux et des provision conformément au règlement du CRC 2002-03 (notes 9, 16, 16 bis, 17 et 25 de l’annexe) ;   – des positions sur titres et sur instruments financiers (notes 1, 6 et 27 de l’annexe), sur la base des éléments disponibles à ce jour, et mis en ouvre des tests pour vérifier par sondage l’application de ces méthodes.  Les appréciations ainsi portés s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.   Vérifications et informations spécifiques : Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels. En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.   Paris La Défense et Paris, le 02 mai 2006. Les commissaires aux comptes : KPMG Audit, département de KPMG S.A. : Pascal BROUARD, associé ; Pascal FLEURY.  B. — Comptes consolidés. I. — Bilan consolidé. (En millions d’euros). Actif Notes Au 31.12.05 Au 31.12.04 Opérations interbancaires et assimilées 12-14 15 12 Opérations avec la clientèle 12-15 6 490 5 603 Opérations de crédit-bail et assimilées 12-15 241 204 Obligations, actions et autres titres à revenu fixe et variable 12-16 - - Participations et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme 17 2 2 Immobilisations corporelles et incorporelles 18 18 21 Capital souscrit non versé   - 125 Ecart d'acquisition   14 15 Comptes de régularisation et actifs divers 19 194 131   Total de l’actif   6 974 6 113   Passif Notes Après répartition (1) Avant répartition Au 31.12.05 Au 31.12.05 Au 31.12.04 Opérations interbancaires et assimilées 12-14 68 68 45 Opérations avec la clientèle 12-20 5 416 5 416 4 178 Dettes représentées par un titre 12 388 388 712 Comptes de régularisation et passifs divers 19 115 115 95 Provisions pour risques et charges 21 156 156 142 Dettes subordonnées 22 240 240 315 Intérêts minoritaires 23 3 3 3 Capitaux propres part du groupe 23 588 588 623   Capital souscrit   446 446 446   Primes d'émission   - - -   Réserves consolidées et autres   142 149 158   Résultat de l'exercice   - -7 19     Total du passif   6 974 6 974 6 113 (1) Sous réserve d'approbation par l'assemblée générale des sociétés concernées. Hors bilan consolidé.  (En millions d'euros). Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 10 et 11.   Hors bilan   Au 31.12.05 Au 31.12.04 Engagements donnés 930 1 097   Engagements de financement 929 1 096     Engagements en faveur de la clientèle 929 1 096   Engagements de garantie d'ordre de la clientèle 1 1 Engagements reçus - - II. — Compte de résultat consolidé publiable. (En millions d’euros).   Notes Exercice 2005 Exercice 2004 Intérêts et produits assimilés 3 396 343 Intérêts et charges assimilées 3 -172 -164 Commissions (produits) 4 58 42 Commissions (charges) 4 -62 -3 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation   - 1 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés   - - Autres produits d'exploitation bancaire 5 29 28 Autres charges d'exploitation bancaire 5 -5 -6 Produit net bancaire   244 241 Charges générales d'exploitation 6 -174 -161 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles   -6 -5 Résultat brut d'exploitation   64 75 Coût du risque 7 -70 -40 Résultat d'exploitation   -6 35 Gains ou pertes sur actifs immobilisés 8 - - Résultat courant avant impôt   -6 35 Résultat exceptionnel   - - Impôt sur les bénéfices 9 - -14 Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition   -1 -2 Intérêts minoritaires   - - Résultat net part du groupe   -7 19         Résultat net part du groupe (en milliers d'euros)   -7 014 19 216 Résultat net part du groupe par action (en euros)   -0,24 0,68  III. — Annexes aux comptes consolidés. Note 1. – Principales règles d’évaluation et de présentation. Les comptes consolidés du groupe GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions des règlements 99-07, 2000-03, 2000-04, 2000-06 et 2002-03 du Comité de la Réglementation Comptable. Comme le prévoyait le dispositif du règlement 2002-03, les provisions pour dépréciation afférentes aux encours douteux sont calculées à compter de l’exercice 2005 en tenant compte d’une actualisation au taux du contrat des remboursements attendus. Par ailleurs, GE Money Bank est soumise à l’évolution des règles comptables générales. C’est ainsi, qu’en 2005, l’entrée en vigueur : — du règlement 2002-10 du CRC, relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs a entraîné le réexamen des plans d’amortissement de l’ensemble des immobilisations corporelles. En application de l’avis n° 2003-E du Comité d’urgence du CNC, les actifs existants à l’ouverture de l’exercice ont été traités selon la méthode prospective quant au calcul des amortissements (cf. § 3.2 de l’avis) et le changement de méthode n’a pas eu d’impact sur les capitaux propres. Il est à noter par ailleurs que les biens donnés en location figurant au poste « Opérations de crédit-bail et assimilées » ne sont pas concernés par ce changement et demeurent soumis aux règles de la comptabilité financière ; — du règlement 2004-06 du CRC, relatif à la définition, la comptabilisation et l’évaluation des actifs, en faisant disparaître la notion de « Charges à répartir », a conduit à remettre en cause l’étalement des coûts d’acquisitions pratiqué antérieurement. L’étalement des frais de dossiers, qui obéissait à la même logique, a été également abandonné. L’impact de ces changements sur les actifs et passifs consolidés à l’ouverture de l’exercice 2005 a été enregistré dans les capitaux propres (minoration de 28 millions d’euros).   Principes de consolidation. Périmètre et méthode de consolidation : Les états financiers incluent les comptes de GE Money Bank et ceux de toutes les filiales et participations dont GE Money Bank détient directement ou indirectement au moins 20 % du capital, sont cependant exclues quelques participations mineures en raison de leur faible incidence sur les comptes du Groupe. Les entreprises contrôlées majoritairement, y compris les entreprises à structure de compte différente dont l’activité est connexe aux activités bancaires et financières, sont consolidées par la méthode de l’intégration globale. Les fonds communs de créances Cesior II et Monyx II (auxquels dans le passé GE Money Bank avait cédé une partie de ses encours de crédits immobiliers) sont consolidés, conformément à l’avis n° 2004-D du Comité d’urgence du Conseil National de la Comptabilité en date du 13 octobre 2004. La mise en équivalence est appliquée aux participations dans les entreprises pour lesquelles le pourcentage de contrôle est compris entre 20 % et 50 %.   Opérations de crédit-bail et assimilées : Les opérations de crédit-bail, de location avec option d’achat et de location longue durée sont comprises dans les comptes consolidés en retenant les amortissements financiers et non les amortissements comptables (qui sont calculés selon les règles fiscales). Cette méthode conduit à les assimiler à des opérations de crédit. Les produits et charges provenant de ces opérations sont rattachés aux intérêts et assimilés lorsqu’elles ont la nature d’intérêt, aux autres charges et produits d’exploitation bancaire dans le cas contraire. Les biens pris en crédit-bail par des sociétés du Groupe sont comptabilisés comme des immobilisations propres.   Provisions pour risques et provisions réglementées : Les provisions ayant le caractère de réserves sont reclassées dans les réserves consolidées. C’est notamment le cas de la provision pour investissement, qui a un caractère strictement fiscal.   Fonds pour risques bancaires généraux : Conformément aux principes comptables de l’entité consolidante, les fonds pour risques bancaires généraux constatés dans les comptes individuels des entités consolidées sont reclassés en réserves consolidées.   Ecarts d’acquisition : Les écarts d’acquisition, constitués par la différence non affectée positive ou négative entre le prix d’acquisition des titres d’une participation consolidée et la part d’actif net réévaluée et homogénéisée suivant les méthodes du groupe correspondant, font l’objet d’un amortissement linéaire sur une durée appropriée.   Cessions internes d’actifs : Les plus-values de cessions internes sont éliminées du résultat et les éléments cédés sont repris en consolidation à leur valeur historique. Les moins-values de cessions internes correspondant à une dépréciation effective ne sont pas éliminées.   Impôt différé : Un impôt différé est calculé et inclus dans la détermination du résultat et des capitaux propres consolidés, pour tenir compte : — des décalages temporaires entre la constatation comptable de produits ou charges et leur inclusion dans le résultat fiscal d’un exercice ultérieur ; — des déficits fiscaux reportables des sociétés non comprises dans le régime fiscal de groupe lorsque la Direction du Groupe estime que leur imputation sur des bénéfices fiscaux futurs est probable ; — des écritures et retraitements spécifiques à la consolidation. Un impôt différé est, en particulier, constaté sur l’intégralité de la réserve financière latente afférente aux opérations de crédit-bail et assimilées. L’impôt différé est calculé au taux de l’impôt sur les sociétés applicable aux exercices futurs. A cet égard, la contribution additionnelle en vigueur depuis 1995 est prise en considération compte tenu de son évolution prévue, tandis que la contribution sociale sur les bénéfices des sociétés mise en place en 1999 est considérée comme permanente. En raison de l’impossibilité d’établir un échéancier fiable, l’impôt différé n’est pas actualisé.   Participation des salariés : La participation des salariés est calculée conformément aux accords en vigueur dans les différentes sociétés du groupe. Une dette complémentaire de participation des salariés est constatée, afférente aux bénéfices fiscalement différés résultant essentiellement des réserves financières latentes.   Principes comptables : Créances sur la clientèle et les établissements de crédit, opérations de crédit-bail et assimilées. Les créances sur la clientèle et les établissements de crédit figurent au bilan pour leur montant net de provisions pour dépréciation. Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les provisions affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste correspondant de l’actif. Par ailleurs, les dossiers restructurés hors marché figurant dans l’encours sain font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés. Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement et constituées dès l’octroi des financements sur la clientèle non douteuse suivant la définition du paragraphe précédent. Les données relatives aux différents points mentionnés ci-dessus figurent en notes 15 et 15 bis.   Portefeuille titres : — Titres d
    Bulletin BALO n°75 du 23/06/2006, affaire n°09046
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 07/06/2006
    Numéro d’affaire : 08539
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : 0608539 7 juin 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°68 Publications périodiques____________________ Sociétés commerciales et industrielles (Chiffres d'affaires et situations trimestrielles)____________________   GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20 avenue André Prothin. 92063 Paris La-Defense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre. Situation au 31 mars 2006. (En milliers d'euros).   Actif Montant Caisse, banques centrales, CCP     19 797 Créances sur les établissements de crédit     415 Opérations avec la clientèle     6 499 099 Obligations et autres titres à revenu fixe     7 806 Actions et autres titres à revenu variable     2 Participations et autres titres détenus à long terme     96 Parts dans les entreprises liées     73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat     262 521 Immobilisations incorporelles     19 401 Immobilisations corporelles     5 105 Autres actifs     40 059 Comptes de régularisation     78 621   Total actif     7 006 754   Passif  Montant Dettes envers les établissements de crédit     91 252 Opérations avec la clientèle     5 692 280 Dettes représentées par un titre     10 014 autres passifs     64 375 Comptes de régularisation     54 833 Provisions pour risques et charges     162 078 Dettes subordonnées     439 044 Fonds pour risques bancaires généraux     3 044 Capitaux propres hors FRBG (+/-)     489 834   Capital souscrit     445 707   Réserves     75 480   Provisions réglementées et subventions d'investissement     2   Report à nouveau      -31 354     Total passif     7 006 754           Hors-bilan  Montant Engagements donnés :     Engagements de financement     967 514   Engagements de garantie     10 432 Engagements reçus :     Engagements de financement     1 500 000   Engagements de garantie     468 226   0608539
    Bulletin BALO n°68 du 07/06/2006, affaire n°08539
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 26/04/2006
    Numéro d’affaire : 04558
    Description : 0604558 26 avril 2006BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n°50 Convocations____________________ Assemblées d'actionnaires et de porteurs de parts____________________     GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €.Etablissement de crédit agréé en qualité de banque.Siège social : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris la Défense cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre. Avis de réunion valant avis de convocation. Mm. les associés commanditaires sont informés qu’une assemblée générale ordinaire sera convoquée pour le lundi 29 mai 2004 à 9 h 30 au siège social, en vue de délibérer sur l’ordre du jour suivant :   Ordre du jour.     — L’approbation des comptes sociaux et consolidés de l’exercice 2005, — L’approbation du rapport du président sur le contrôle interne, visé à l’article l. 117 de la Loi sécurité financière, — La ratification, s’il y a lieu, des conventions visées à l’article L.226-10 du nouveau Code de commerce, — Le renouvellement, pour une durée d’un an, des fonctions de co-gérant de m.Laurent Paillassot, — Le renouvellement, pour une durée d’un an, des fonctions de co-gérant de m.Louis Doucet, — Le renouvellement, pour une durée d’un an, des fonctions de co-gérant de mme.Eniko Szalontai, — Le renouvellement, pour une durée d’un an, des mandats de membres du conseil de surveillance des sociétés General Electric Capital S.A.S., Alcor S.A.S. et GE Capital Equipement Finance S.C.S., — Le nom commercial, — La rémunération du conseil de surveillance, — Les pouvoirs pour formalités.  Les résolutions suivantes seront présentées à cette assemblée Première résolution. — L’assemblée des commanditaires et le commandité prennent connaissance du rapport de la gérance sur la situation et l’activité de la société pendant l’exercice 2005 et toutes les opérations qui y sont mentionnées. Ils prennent également connaissance du rapport du président du conseil de surveillance relatif aux conditions de préparation et d'organisation des travaux du conseil et aux procédures de contrôle interne mises en place par la société, des observations du conseil de surveillance, du rapport général et du rapport sur les comptes consolidés des commissaires aux comptes.   L’assemblée des commanditaires et le commandité approuvent les comptes sociaux et consolidés arrêtés au 31 décembre 2005 tels qu’ils leur ont été présentés, et qui font ressortir respectivement une perte de 25 737 827,49 euros et 6 966 361. Euros.   Deuxième résolution . — Constatant : — Que le résultat net de l’exercice constitue une perte de     25 737 827,49 euros — Qu’il existe un compte « report à nouveau » réservé au « commandité » et un compte « report à nouveau » réservé aux « commanditaires ».   Il est proposé de répartir la perte de 25 737 827,49 euros entre les associés, comme suit, conformément aux statuts : — Au commandité à hauteur de 10 %, soit    2 573 782,75 euros — Aux commanditaires à hauteur de 90 %, soit    23 164 044,74 euros Et, avec l’accord exprès du commandité, de porter ces sommes respectivement au compte « report à nouveau associé commandité » et au compte « report à nouveau associés commanditaires ».     Conformément aux dispositions de l’article 47 de la loi du 12 juillet 1965, nous vous rappelons que les distributions réalisées au titre des trois exercices précédents ont été les suivantes :     Associé commandité Associés commanditaires * Exercice   Dividende distribué Avoir Fiscal Nombre d’actions rémunérées Dividende distribué par action Avoir fiscal par action 2002 15 442 869,03 euros -* 12 833 276 15,51 euros -* 2003 - -* 12 833 276 16,71 euros -* 2004 - -* 12 833 276 - -*   * Il s’agit de distribution de dividende au sein d’un groupe fiscalement intégré, donc non assorti d’avoir fiscal.   Troisième résolution. — L’assemblée des commanditaires et le commandité, prenant acte du rapport du conseil de surveillance ainsi que du rapport spécial présenté par les commissaires aux comptes sur les conventions visées à l’article L.226-10 du nouveau Code de commerce, approuvent les conventions qui y sont mentionnées.   Quatrième résolution. — L’assemblée des commanditaires et le commandité, constatant que les fonctions de co-gérant (non-associé) exercées par m. Laurent Paillassot, m. Louis Doucet et mme. Eniko Szalontai viennent à expiration ce jour, décident de les renouveler pour une durée d’un an, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale des commanditaires qui statuera sur les comptes de l’exercice 2006.   M. Laurent Paillassot, M. Louis Doucet et Mme. Eniko Szalontai disposeront, vis-à-vis des tiers, en leur qualité de co-gérant, des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la société. Ces pouvoirs s’exerceront, au niveau social, dans le cadre des dispositions statutaires ou internes relatives à la répartition des délégations.   M. Laurent Paillassot, M. Louis doucet et Mme. Eniko Szalontai auront droit au remboursement des frais dûment justifiés exposés par eux dans le cadre de leur mandat.   Cinquième résolution. — L’assemblée des commanditaires et le commandité, constatant que le mandat des membres du conseil de surveillance de la société, soit les sociétés : — Alcor S.A.S., — GE Capital Equipement Finance S.C.S., — General Electric Capital S.A.S.   Vient à expiration ce jour, décident de renouveler ce mandat pour une durée d’un an, soit jusqu’à l’issue de l’assemblée générale des commanditaires qui statuera sur les comptes de l’exercice 2006.   Sixième résolution. — L’assemblée des commanditaires et le commandité décident que le conseil de surveillance ne percevra aucune rémunération pour l’exercice de ses fonctions.   Septième résolution. — L’assemblée générale des commanditaires confère tous pouvoirs au porteur d’une copie ou d’un extrait du procès-verbal de ses délibérations pour effectuer toute formalité consécutive prescrite par la loi.    _____________   Les associés commanditaires représentant la fraction du capital social requise par la loi pourront, dans le délai de dix jours de la présente insertion, requérir l’inscription à l’ordre du jour de cette assemblée de projet de résolutions par lettre recommandée avec demande d’avis de réception adressée au siège social.   Tout associé commanditaire, quel que soit le nombre d’actions qu’il possède, pourra prendre part à l’assemblée.   Le présent avis vaut avis de convocation à l’assemblée générale sus-indiquée, dans le cas où aucune demande d’inscription des projets de résolutions ne serait déposée dans le délai réglementaire susvisé.    La gérance.     0604558
    Bulletin BALO n°50 du 26/04/2006, affaire n°04558
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/12/2005
    Numéro d’affaire : 07185
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social  : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, A. André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 septembre 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisses, banques centrales, C.C.P. 14 506 Créances sur les établissements de crédit 8 116 Opérations avec la clientèle 5 940 810 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 395 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 268 Parts dans les entreprises liées 73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat 233 715 Immobilisations incorporelles 22 787 Immobilisations corporelles 5 113 Capital souscrit non versé 124 999 Autres actifs 26 423 Comptes de régularisation     46 331       Total de l'actif 6 506 298     Passif Montant Dettes envers les établissements de crédit 63 429 Opérations avec la clientèle 5 214 455 Dettes représentées par un titre 64 528 Autres passifs 57 857 Comptes de régularisation 61 089 Provisions pour risques et charges 142 932 Dettes subordonnées 365 145 Fonds pour risques bancaires généraux 2 463 Capitaux propres hors FRBG 534 401     Capital souscrit 445 707     Réserves 75 480     Provisions réglementées et subventions d'investissements 2     Report à nouveau     13 212       Total passif 6 506 298     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 890 068     Engagement de garantie 11 660 Engagements reçus  :       Engagements de financement 1 504     Engagement de garantie 380 607   07185
    Bulletin BALO n°150 du 16/12/2005, affaire n°07185
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 16/09/2005
    Numéro d’affaire : 97132
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social  : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, A. André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.   Situation au 30 juin 2005. (En milliers d'euros.)   Actif Montant Caisse, banques centrales, C.C.P. 14 872 Créances sur les établissements de crédit 448 Opérations avec la clientèle 5 650 320 Obligations et autres titres à revenu fixe 9 397 Actions et autres titres à revenu variable 2 Participations et autres titres détenus à long terme 268 Parts dans les entreprises liées 73 832 Crédit-bail et location avec option d'achat 225 705 Immobilisations incorporelles 24 696 Immobilisations corporelles 5 186 Capital souscrit non versé 124 999 Autres actifs 25 323 Comptes de régularisation     47 039       Total actif 6 202 087     Passif Montant Banques centrales, C.C.P.   Dettes envers les établissements de crédit 93 491 Opérations avec la clientèle 4 894 995 Dettes représentées par un titre 63 207 Autres passifs 57 817 Comptes de régularisation 43 759 Provisions pour risques et charges 147 370 Dettes subordonnées 364 585 Fonds pour risques bancaires généraux 2 463 Capitaux propres hors FRBG 534 401     Capital souscrit 445 707     Réserves 75 480     Provisions réglementées et subventions d'investissement 2     Report à nouveau     13 212       Total passif 6 202 087     Hors bilan Montant Engagements donnés  :       Engagements de financement 1 190 740     Engagements de garantie 13 348 Engagements reçus  :       Engagements de financement 1 504 000     Engagements de garantie 341 618   97132
    Bulletin BALO n°111 du 16/09/2005, affaire n°97132
  • AVIS DE CONVOCATION/AVIS DE REUNION 12/09/2005
    Numéro d’affaire : 96966
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €. Siège social  : Tour Europlaza, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex. 784 393 340 R.C.S. Nanterre.   AVIS DE REUNION VALANT AVIS DE CONVOCATION   MM.  les associés commanditaires sont informés qu'uns assemblée générale ordinaire sera convoquée pour le vendredi 14 octobre 2005 à 19 heures au siège social, en vue de délibérer sur l'ordre du jour suivant  :   Ordre du jour.   -- Lecture du rapport de la gérance  ;   -- Nomination d'un nouveau co-gérant  ;   -- Pouvoirs pour formalités.   Les résolutions suivantes seront présentées à cette assemblée  :   Première résolution. -- Après la lecture du rapport de la gérance, l'assemblée des commanditaires prend acte de la démission de M.  Xavier Durand de ses fonctions de co-gérant et décide de nommer, en remplacement, M.  [ ]. Les fonctions de ce dernier prendront fin à l'issue de l'assemblée générale ordinaire appelée à statuer en 2006 sur les comptes de l'exercice 2005.   M.  [ ], préalablement consulté, a fait savoir qu'il accepterait ces fonctions si elles lui étaient confiées.   M.  [ ] disposera, vis-à-vis des tiers, en sa qualité de co-gérant (non-associé), des pouvoirs les plus étendus pour agir en toutes circonstances au nom de la société.   Ces pouvoirs s'exerceront, au niveau social, dans le cadre des dispositions statutaires ou internes relatives à la répartition des délégations.   L'assemblée générale prend acte de ce que M.  [ ] (sous réserve de l'accord du comité des établissements de crédit et des entreprises d'investissement) sera déclaré auprès de la Banque de France en qualité de dirigeant responsable de l'article 17 de la loi bancaire.   Le co-gérant aura droit au remboursement des frais dûment justifiés exposés par lui dans le cadre de son mandat de gérance.   Deuxième résolution. -- L'assemblée des commanditaires confère tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de ses délibérations pour effectuer toute formalité consécutive prescrite par la loi.    Les associés commanditaires représentant la fraction du capital social requise par la loi pourront, dans le délai de dix jours de la présente insertion, requérir l'inscription à l'ordre du jour de cette assemblée de projet de résolutions par lettre recommandée avec demande d'avis de réception adressée au siège social.   Tout associé commanditaire, quel que soit le nombre d'actions qu'il possède, pourra prendre part à l'assemblée.   Le présent avis vaut avis de convocation à l'assemblée générale sus-indiquée, dans le cas où aucune demande d'inscription des projets de résolutions ne serait déposée dans le délai réglementaire susvisé. La gérance.     96966
    Bulletin BALO n°109 du 12/09/2005, affaire n°96966
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 15/06/2005
    Numéro d’affaire : 91028
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANKEtablissement de crédit agréé en qualité de banque.Société par actions simplifiée au capital de 445 706 809 €.Siège social : Tour Europlaza - 20, avenue André-Prothin, 92063 Paris-La Défense Cedex.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Exercice social : du 1er janvier au 31 décembre.Documents comptables annuels.A. — Comptes sociaux approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 25 mai 2005 et certifiés par les commissaires aux comptes.I. — Bilan au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)ActifNotesAu 31/12/04Au 31/12/03Caisse, banques centrales, C.C.P.10 63114 149Créances sur les établissements de crédit14-151 321448A vue1 250448A terme71Opérations avec la clientèle14-15-165 178 0983 807 669Autres concours à la clientèle5 172 1483 807 241Comptes ordinaires débiteurs5 950429Obligations et autres titres à revenu fixe14-15-1810 49715 246Participations et activité de portefeuille19302512Parts dans les entreprises liées1973 83273 835Crédit-bail et location avec option d’achat22206 548186 599Immobilisations incorporelles2027 9608 167Immobilisations corporelles204 9534 543Capital souscrit non versé124 999Autres actifs2317 2457 873Comptes de régularisation (a)2458 261102 186Total de l’actif5 714 6474 221 226PassifNotesAprès répartition (1) au 31/12/04Avant répartitionAu 31/12/04Au 31/12/03Dettes envers les établissements de crédit14-1547 97858 722A vue37 27532 065A terme10 70326 656Comptes créditeurs de la clientèle14-154 286 1303 024 100Autres dettes4 286 1303 024 100A vue100 808298 649A terme4 185 3222 725 451Dettes représentées par un titre14-15297 703401 492Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables89 361193 170Emprunts obligataires208 342208 322Autres passifs2353 21952 384Comptes de régularisation (a)2439 27065 575Provisions pour risques et charges25139 458127 689Dettes subordonnées314 026214 263Fonds pour risques bancaires généraux (provision pour investissement)2 4633 406Capitaux propres hors FRBG534 402273 596Capital souscrit26445 707195 707Primes d’émission26Réserves2676 48374 348Provisions réglementées et subventions d’investissements2634Report à nouveau26– 224– 4 191Résultat de l’exercice2612 4337 728Total du passif5 714 6494 221 226(1) Sous réserve d’approbation des propositions d’affectation du résultat par l’assemblée.Hors bilan (1)Au 31/12/04Au 31/12/03Engagements donnés1 109 1101 103 396Engagements de financement1 095 6701 085 934Engagements en faveur d’établissements de créditEngagements en faveur de la clientèle (2)1 095 6701 085 934Engagements de garantie13 44017 462Engagements d’ordre d’établissements de créditEngagements d’ordre de la clientèle13 44017 462Engagements reçus1 544 0001 500 000Engagements de financement1 544 0001 500 000Engagements reçus d’établissements de créditEngagements reçus de la clientèle1 544 0001 500 000Engagements de garantie275 928130 486Engagements reçus d’établissements de crédit1 2811 566Engagements reçus de la clientèle274 647128 920(1) Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 27 et 28. (2) Les engagements en faveur de la clientèle correspondent essentiellement aux ouvertures de crédits consenties sous forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents ».II. — Compte de résultat.(En milliers d’euros.)NotesExercice 2004Exercice 2003Intérêts et produits assimilés (a)02312 334334 298Intérêts et charges assimilés02– 160 524– 178 428Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées0392 87490 348Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées03– 72 596– 72 746Revenus des titres à revenu variable04319432Commissions (produits) (a)0543 79942 748Commissions (charges) (a)05– 2 587– 26 476Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation066743 311Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés065691 791Autres produits d’exploitation bancaire0726 83925 335Autres charges d’exploitation bancaire07– 1 165– 928Produit net bancaire240 536219 686Charges générales d’exploitation08– 163 952– 151 158Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles– 10 385– 10 086Résultat brut d’exploitation66 19958 442Coût du risque09– 41 996– 43 435Résultat d’exploitation1024 20315 006Gains ou pertes sur actifs immobilisés1154198Résultat courant avant impôt24 25715 204Impôt sur les bénéfices12– 12 768– 8 275Dotations/Reprises de fonds pour risques bancaires généraux et provisions réglementées13944800Résultat net12 4337 728(a) En 2004, il a été procédé à un reclassement de l’amortissement des frais de dossiers ainsi que des coûts d’acquisition. En effectuant le même reclassement sur 2003, nous obtenons la présentation suivante :Exercice 2004Exercice 2003Intérêts et produits assimilés (annexe 2)312 334314 016Commissions (produits) (a)43 79938 713Commissions (charges) (a)– 2 587– 2 159III. — Annexes aux comptes sociaux.Note 1. – Principales règles d’évaluation et de présentation.Présentation des comptes. — Les comptes individuels de GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions du règlement 2000-03 du Comité de la réglementation comptable applicable aux établissements de crédit.GE Money Bank présente des notes annexes qui complètent et commentent l’information financière donnée par le bilan, le compte de résultat et le hors bilan.Faits marquants de l’exercice. — Changement de dénomination sociale, la société devenant GE Money Bank.Augmentation du capital de 249 999 350 € par création de 16 393 400 actions nouvelles de 15,25 € de nominal chacune.Fusion absorption de Royal St-Georges Banque par GE Money Bank avec effet rétroactif au 1er janvier 2004, cette opération étant soumise au régime simplifié des fusions.Cette fusion est réalisée conformément au règlement n° 2004-01 du 4 mai 2004 du Comité de la réglementation comptable.Elle s’inscrit dans le cadre des mesures de réorganisation et de simplification du groupe General Electric Capital S.A.S. en France dont font partie les deux sociétés. En effet, l’activité de consolidation de crédit du groupe General Electric Capital S.A.S. étant exercée au travers de ces deux sociétés. La fusion permettra l’exercice de cette activité dans le cadre d’une entité juridique disposant du statut de banque.Cette opération a été réalisée à la valeur nette comptable figurant dans les comptes de Royal St-Georges Banque au 31 décembre 2003, l’écart entre cette valeur et la valeur des titres détenus à 100 % par GE Money Bank a dégagé un mali de 27 968 327,50 € comptabilisé à l’actif du bilan en Immobilisation incorporelle.Ce mali de fusion a été affecté sur les éléments suivants :— La valorisation des prêts à taux fixe pour un montant de 13 992 121 € dépréciée en fonction de la durée de vie des contrats ;— Le système informatique pour 2 110 000 € avec une dépréciation linéaire sur une durée de 5 ans ;— Les apporteurs d’affaires pour 1 230 000 € avec dépréciation linéaire sur une durée de 3 ans ;— Sur le nom pour un montant de 1 400 000 € avec une dépréciation linéaire sur une durée de 10 ans ;— Sur la non concurrence de AFN pour un montant de 1 830 000 € déprécié linéairement sur une durée de 6 ans ;— Le complément, soit 7 406 208 €, étant considéré comme une prime de contrôle déprécié en dégressif sur une durée de 10 ans.Principes comptables :— Créances sur la clientèle : Les créances sur la clientèle figurent au bilan pour leur montant net de provisions pour dépréciation.Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les provisions affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste de l’actif correspondant.Par ailleurs, les dossiers restructurés hors marché figurant dans l’encours sain font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés.Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement et constituées dès l’octroi des financements sur la clientèle.— Provision pour marge financière négative : Lorsque la marge financière afférente aux opérations de crédit-bail et aux opérations assimilées est négative, une provision est constituée dans les comptes sociaux, inscrite au passif du bilan.— Méthodes de rattachement des coûts d’acquisition des dossiers et frais de dossier :Coûts d’acquisition : Privilégiant l’approche économique du résultat, la direction de GE Money Bank a décidé de différer la constatation en charges des coûts d’acquisition et de répartir ces frais sur la durée de vie des crédits concernés proportionnellement aux produits constatés. La constatation des coûts d’acquisition initiaux et leur étalement dans le temps sont enregistrés dans divers rubriques du compte de résultat. Les coûts différés figurent à l’actif dans les comptes de la clientèle.Frais de dossier : Symétriquement, les frais de dossier sont également répartis sur la durée de vie des crédits concernés proportionnellement aux produits constatés. La constatation des frais de dossiers initiaux et le transfert de ces produits sont enregistrés dans la rubrique « Commissions (Produits) », leur étalement dans le temps sont enregistrés dans la rubrique « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat. Les produits différés figurent en minoration de l’actif du bilan en « Comptes de la clientèle ».— Portefeuille titres :Titres de placement et d’investissements : Les titres acquis avec l’intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l’exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés de façon durable, qui constituent des titres d’investissement. Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d’achat, pied de coupon, hors frais. Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l’acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pour les autres titres. Les titres à revenu variable sont enregistrés pour leur prix d’achat hors frais. Au terme de la réglementation, les titres de placement sont évalués lors de chaque arrêté comptable. Une provision est constituée si la valeur résultant de cette évaluation est inférieure au coût d’acquisition. En revanche, aucune plus-value latente n’est enregistrée dans le cas contraire.Titrisation : Les parts résiduelles des Fonds communs de créances Monyx II et Césior II, issues des titrisations de Banque Sovac Immobilier, sont assimilables à des parts spécifiques et enregistrées en titre de placement, selon la réglementation (CRBF 93-06, article 5), à l’exception cependant de la partie relative à la titrisation de 1996 pour laquelle une dérogation a permis de constater la valeur réévaluée des parts lors de leur acquisition. La société Edison Asset Securitization L.L.C., filiale indirecte de GE Capital Corporation, détient 99,99 % des parts de ces fonds, tandis que GE Money Bank ne détient que les parts résiduelles, représentant moins de 0,01 % des parts. Le montant des actifs titrisés est respectivement au 31 décembre 2004 de 366 800 K€ pour Monyx II et de 51 044 K€ pour Césior II. Ces parts sont provisionnées, selon les principes comptables applicables, lorsque l’actualisation des cash-flows futurs prévisionnels issus de ces FCC est inférieure à leur valeur historique amortie. Afin de garantir les FCC contre la différence d’indexation entre leurs actifs et passifs, GE Money Bank a contracté avec eux des swaps de taux ; elle leur a par ailleurs accordé une facilité de caisse, afin de couvrir d’éventuels décalages de trésorerie.Participation et parts dans les entreprises liées : Les titres de participation correspondent aux titres à revenu variable qui donnent des droits dans le capital d’une entreprise de façon durable. Les participations dans les sociétés immobilières de promotion comprennent, outre la valeur d’inventaire des titres, les avances en compte courant qui leur sont consenties. Les entreprises liées sont les entreprises susceptibles d’être incluses, par intégration globale, dans un même ensemble consolidable. Ces titres sont comptabilisés à leur coût d’achat, hors frais. En fin d’exercice, l’évolution de la situation des sociétés concernées, leurs cours de bourse et leurs perspectives d’avenir conduisent, le cas échéant, à la constitution de provisions pour dépréciation.— Dettes représentées par un titre : Les primes d’émission et de remboursement des titres émis sont enregistrées en « Comptes de régularisation » à l’actif du bilan. Elles sont considérées comme des compléments d’intérêts et amorties sur les durées de vie des emprunts. Par exception à cette règle, les titres à coupon zéro sont enregistrés au passif pour le montant perçu à l’émission et majorés progressivement de la partie courue de la prime.Les frais d’émission des emprunts obligataires sont immédiatement enregistrés en charges. Lorsqu’une émission est décidée avant la fin de l’exercice mais non encore réalisée, les frais estimés sont provisionnés. Afin de privilégier l’image fidèle et la réalité économique, et en l’absence de risque de contrepartie, les opérations dites structurées (titres émis, indexés sur des indices, couverts par des swaps) sont considérées comme des produits uniques complexes.Par dérogation au principe de non compensation, seul le résultat net des différents éléments composant chaque produit est comptabilisé.— Immobilisations : Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût d’acquisition ou, le cas échéant, à leur valeur d’apport.Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations :Immeubles : de 20 à 40 ans linéaire,Agencements et mobilier de bureau : 10 ans linéaire,Matériels : de 3 à 5 ans linéaire ou dégressif lorsque la réglementation le permet ;Logiciels acquis :12 mois linéaire pour les logiciels communs du marché,5 ans linéaire pour les logiciels complexes, ayant donné lieu à des travaux importants de mise en place.— Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations réalisées par GE Money Bank sur les instruments financiers à terme sont principalement des opérations de couverture de la dette historique ; il existe par ailleurs une opération classées en position ouverte isolée.Opérations sur marchés organisés : Les gains et pertes sont comptabilisés dans un compte d’attente et sont rapportés au compte de résultat sur la durée de vie résiduelle des éléments couverts de manière symétrique au mode de comptabilisation des produits et charges sur ces éléments.Opérations de gré à gré :Swaps de taux de couverture : Les intérêts à payer et à recevoir sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture.Swaps de taux en position isolée (y compris swaps avec FCC) : Les intérêts à recevoir et à payer sont enregistrés, prorata temporis, en valeur nette à la date de la clôture. Les pertes latentes éventuelles sur ces contrats sont provisionnées.Swaps de devises : Le report déport est comptabilisé à la mise en place de l’opération.— Dettes subordonnées : Un emprunt subordonné avec GE Capital S.A.S. a été mis en place répondant aux conditions de l’article 4-c du règlement 90-02 afin d’être assimilé à des fonds propres.— Fonds pour risques bancaires généraux - Provision pour investissement : Le fonds pour risques bancaires généraux correspond à la provision pour investissement. En effet, en application des dispositions réglementaires, ce poste comprend l’ensemble des provisions réglementées non affectées à la couverture d’un risque de perte et prises en compte pour le calcul des fonds propres prudentiels.De même, les dotations et reprises de la provision pour investissements figurent dans le poste « Dotations/Reprises de FRBG et provisions réglementées ».— Engagements résiduels du régime bancaire CRPB : La provision pour engagements résiduels du régime bancaire CRPB est constituée sur la base de la valeur actuelle probable des versements annuels destinés à compléter les ressources nécessaires au paiement des retraites par l’Agirc et l’Arcco.— Engagements pour indemnités de fin de carrière et retraites complémentaires propres au groupe : Pour couvrir les charges futures d’indemnités de fin de carrière et de retraites complémentaires propres au groupe, des contrats ont été souscrits au niveau du groupe GE Money Bank auprès des compagnies d’assurances.En matière d’indemnités de fin de carrière, les droits acquis sont intégralement couverts.En ce qui concerne les retraites complémentaires versées au personnel ayant quitté le groupe, les compagnies d’assurances ont reçu les fonds nécessaires et sont responsables du versement des rentes.Les droits acquis au titre des retraites complémentaires concernant le personnel en activité sont également totalement couverts à fin 2004 par les fonds versés aux compagnies d’assurances.Compte tenu de la faiblesse des sommes versées au titre de la médaille du travail, les engagements à ce titre ne sont pas provisionnés.— Impôt sur les bénéfices : GE Money Bank a opté pour l’intégration fiscale avec GE Capital S.A.S. et certaines de ses filiales.Note 2. – Intérêts produits et charges assimilés.(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport fusionExercice 2003Opérations avec les établissements de crédits15 349– 9 35853 305Intérêts et produits assimilés19 6323 07862 621Intérêts et charges assimilés– 4 283– 12 436– 9 316Opérations avec la clientèle169 66121 819133 563Intérêts et produits assimilés (1)287 29522 078266 897Intérêts et charges assimilés– 117 634– 259– 133 334Opérations sur obligations et autres titres à revenus fixes– 25 404– 30 735Intérêts et produits assimilés5 4074 780Intérêts et charges assimilés– 30 811– 35 515Autres intérêts et produits assimilés– 7 796– 157– 263Total151 81012 304155 870(1) Dont intérêts douteux provisionnés à 100 %, soit 5 835 K€ pour 2004 contre 5 431 K€ pour 2003. En outre, sur 2004, ce poste intègre l’amortissement des frais de dossiers et des coûts d’acquisition pour – 21 908 K€.Note 3. – Produits et charges sur opérations de crédit-bail.(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Produits sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat92 87490 348Loyers, indemnités et produits divers85 84983 791Plus-values de cessions6 3715 752Autres produitsReprise de la provision pour marge financière négative654805Charges sur opérations de crédit-bail et de location avec option d’achat– 72 596– 72 746Dotations aux amortissements– 65 343– 64 845Moins-value de cessions– 7 202– 7 805Charges refacturables– 51– 96Dotation de la provision pour marge financière négativeTotal20 27817 602Note 4. – Revenus des titres à revenu variable.(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Participations314CRH313Sofaris1Parts dans les entreprises liées316417Sorefi117Somafi31693Soguafi207Total319432Note 5. – Commissions.(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport fusionExercice 2003Commissions sur opérations de crédit avec la clientèle10 3288 82911 358Commissions et produits assimilés (1)10 3288 82911 358Commissions autres que sur opérations de crédit avec la clientèle30 8084 886Commissions de gestion de l’encours titrisé4 7526 033Produits sur prestations de service financier1 2871 398Commissions de courtage d’assurance27 32823 918Charges sur prestations de service financier– 2 559– 2 145Coût d’acquisition (2)– 24 318Commissions avec les établissements de crédit– 2– 5020Produits sur opérations avec les établissements de crédit2633Charges sur opérations avec les établissements de crédit– 28– 50– 13Commissions diverses788Produits accessoires et divers788Total41 2128 77916 272Du fait du reclassement de l’amortissement des frais de dossiers et des coûts d’acquisition sur la ligne « Intérêts et produits assimilés » du compte de résultat publiable pour l’année 2004, les montants retraités sur 2003 seraient :(1) Après transfert de l’amortissement des frais de dossiers, le solde serait de 7 322 K€.(2) Ce poste correspond, pour 2003, à l’amortissement des coûts d’acquisition de l’année, son solde après reclassement serait de 0 €.Note 6. – Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles.Gains ou pertes sur operations des portefeuilles de négociation :(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Opérations de change8498Opérations sur instruments financiers5903 213Total6743 311Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement assimilés :(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Résultat sur swaps liés à la titrisation1 2732 198Variation de la provision sur parts des FCC– 704– 407Total5691 791Note 7. – Autres produits et autres charges d’exploitation bancaire.Autres produits d’exploitation bancaire :(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Produits liés à l’assurance13 33211 430Prestations intra-groupe9 57210 705Produits accessoires3 5202 905Reprises de provisions415295Total26 83925 335Autres charges d’exploitation bancaire :(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Autres charges d’exploitation bancaire– 1 027– 459Dotation aux provisions– 138– 469Total– 1 165– 928Note 8. – Charges générales d’exploitation.Charges générales d’exploitation :(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport - FusionExercice 2003Frais de personnel– 48 957– 2 191– 45 768Charges de retraite2 905– 156– 2 745Autres charges sociales– 18 905– 868– 17 572Impôts et taxes afférents aux frais de personnel– 6 240– 259– 5 349Participation et intéressements des salariés– 2 515– 341– 1 666Autres frais administratifs– 72 444– 4 130– 59 511Impôts et taxes non afférents aux charges de personnel– 6 152– 5 624Coûts d’acquisition - Charges– 49 868– 39 412Coûts d’acquisition - Transfert de charges38 22426 489Total– 163 952– 7 945– 151 158Effectif moyen de l’exercice (d’après le bilan social de GE Money Bank) :ExerciceTechniciensCadresTotal20043346771 0112003285649934Rémunération des organes de direction. — La rémunération des dirigeants s’élève en 2004 à 892 017 €.Les membres du conseil de surveillance ne sont pas rémunérés dans le cadre de leur mandat.Note 9. – Coût du risque.(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport - FusionExercice 2003Coût du risque sur clientèle– 42 000– 5 219– 42 223Variation des provisions pour dépréciation des créances douteuses (1)– 20 195– 52– 13 626Variation des provisions pour risque sur la clientèle– 4 930– 5 141– 9 828Pertes nettes sur créances irrécouvrables– 9 004– 26– 15 033Décote sur restructurés hors marché– 7 871– 3 736Autres opérations4– 1 213Total– 41 996– 5 219– 43 436(1) Cette variation est minorée de la dotation sur intérêts douteux (voir annexe 2).Note 10. – Résultat par activité.(En milliers d’euros)Crédit consommationCrédit immobilierCrédit automobileRSGBAutreTotal 2004Total 2003 (3)Intérêts et résultat sur crédit-bail :Total intérêts88 266131 51255 92336 633312 334314 016Résultat sur crédit-bail28219 99620 27817 603Total intérêt et résultat sur crédit-bail88 266131 79475 91936 6330332 612331 619Coût du refinancement (1)23 79984 71931 66220 3440160 524178 428Produit net d’intérêt par activité64 46747 07544 25716 2890172 088153 191Commissions, autres produits et charges bancaires :Commissions (produits) et autres produits bancaires (2)22 10716 97117 3662 45113 30672 20169 582Commissions (charges) et autres charges bancaires2 451111600625293 7523 086Commissions nettes19 65716 86016 7662 38912 77768 44866 496Produit net bancaire par activité84 12463 93561 02318 67812 777240 537219 687Coût du risque18 5504 34213 2454 88497441 99543 446Contribution de chaque activité après coût du risque et avant frais généraux65 57459 59347 77813 79411 803198 542176 241(1) Le coût du refinancement est calculé selon la méthode du pool global de trésorerie, affecté proportionnellement aux encours comptables nets moyens. (2) L’activité autre correspond essentiellement aux refacturations intra-groupe. (3) La colonne 2003 est recalculée sur le même principe de présentation que 2004 pour l’étalement des frais de dossiers et des coûts d’acquisition voir explication dans la note 1.Note 11. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés.(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport - FusionExercice 2003Immobilisations financières9343Plus ou moins-values sur titres8– 1344Variation des provisions sur titres11– 1Immobilisations corporelles et incorporelles45– 145Plus-value17288Moins-value– 127– 233Total54198Note 12. – Impôt sur les bénéfices.(En milliers d’euros)Exercice 2004Apport-FusionExercice 2003Impôt exigible de l’exercice– 12 958– 3 198– 8 778Impôt exigible au titre de redressements sur exercices antérieursAutres charges fiscales312Variation des provisions pour risques190503Impôt sur les bénéfices– 12 768– 2 885– 8 275Note 13. – Dérogations aux principes généraux d’évaluation en application de la réglementation fiscale.(En milliers d’euros)Exercice 2004Exercice 2003Dotation à la provision pour investissement– 833– 556Reprise de la provision pour investissement1 7771 356Impact sur le résultat net de l’exercice944800Note 14. – Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1). (Première partie)(En milliers d’euros)Créances et dettes rattachéesAutres éléments non ventilables (2)Moins de trois mois (3)De 3 mois à 1 anAu 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Actif :Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF11 320448Dont prêts subordonnés71Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF37 7109 277101 828104 585132 037114 845385 306343 759Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF29 26426 75499 04179 011Obligations et autres titres à revenu fixe10 49715 246Passif :Dettes envers les établissements de crédit12683044 04135 0253 8113 811Comptes créditeurs de la clientèle8 1245 009307 808635 648398 211408 031Dettes représentées par un titre24 31818 84445 73576 225166 17033 539Emprunts obligataires11 68211 663135 680Titres de créances négociables13 1367 18145 73576 22530 49033 539Dettes subordonnées26263314 000214 000(1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d’amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement.(2) Les « Autres éléments non ventilables » correspondent notamment aux créances douteuses nettes de provisions, aux impayés, aux créances subordonnées à durée indéterminée et à la décote correspondant au CRC 2002-03.(3) Y compris les comptes à vue.Note 14. – Ventilation par durée résiduelle et éligibilité (1). (Deuxième partie)(En milliers d’euros)De 1 an à 5 ansPlus de 5 ansTotalAu 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Actif :Créances sur les établissements de crédit non éligibles au refinancement de la BDF1 321448Dont prêts subordonnés71Créances sur la clientèle non éligibles au refinancement de la BDF1 440 2211 185 7191 206 327588 7193 303 4292 346 904Créances sur la clientèle éligibles au refinancement de la BDF494 294416 8611 252 070938 1391 874 6691 460 765Obligations et autres titres à revenu fixe10 49715 246Passif :Dettes envers les établissements de crédit19 05647 97658 722Comptes créditeurs de la clientèle2 108 9871 627 4121 463 000348 0004 286 1303 024 100Dettes représentées par un titre60 980272 884297 703401 492Emprunts obligataires60 980196 659208 342208 322Titres de créances négociables76 225 89 361193 170Dettes subordonnées314 026214 263(1) Les crédits accordés sous la forme de comptes courants dits « disponibles » ou « permanents » sont ventilés en fonction de la durée théorique d’amortissement du capital restant dû résultant du tableau de fonctionnement.Note 15. – Opérations avec les entreprises liées, filiales et participations.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Au 31/12/03TotalDont entreprises liées (1)Dont participations  (2)TotalDont entreprises liées (1)Dont participations  (2)Actif :Créances sur les établissements de crédit1 321448Dont prêts subordonnés (3)71Créances sur la clientèle5 178 0985 3633 807 66963Obligations et autres titres à revenu fixe10 49715 246Passif :Dettes envers les établissements de crédit47 9782 94958 7223 013Comptes créditeurs de la clientèle4 286 1304 263 8003 024 1002 996 297Dettes représentées par un titre297 703401 492Dettes subordonnées314 026314 026214 263214 263Hors bilan :Engagements de financement donnés1 095 6701 085 934En faveur d’établissements de créditEn faveur de la clientèle1 095 6701 085 934Engagements de garantie donnés13 44017 462D’ordre d’établissements de créditD’ordre de la clientèle13 44017 462Engagements de financement reçus1 544 0001 544 0001 500 0001 500 000Reçus d’établissements de créditReçus de la clientèle1 544 0001 544 0001 500 0001 500 000Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit1 2811 2291 5661 555(1) Opérations se rapportant à des entreprises susceptibles d’être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable.(2) Opérations se rapportant à des entreprises dans lesquelles l’établissement financier détient, de façon durable, une fraction du capital inférieure à 50 %.(3) :Au 31/12/04Au 31/12/03TotalDont entreprises liéesDont participationsTotalDont entreprises liéesDont participationsProduits de l’exercice sur prêts subordonnés1548548Charges de l’exercice sur emprunts subordonnés7 7967 796263263Note 16. – Créances sur la clientèle.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport - FusionAu 31/12/03Encours sain5 083 375542 9483 704 255Encours douteux net94 7238 117103 415Encours douteux244 14610 854226 313Dépréciation des créances sur la clientèle (1)– 149 423– 2 737– 122 898Total actif5 178 098551 0653 807 669Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif112 07410 62596 520(1) Inclus le montant de la dotation sur intérêts douteux (voir annexe 2).Note 16 bis. – Créances sur la clientèle.(En milliers d’euros)Total au 31/12/04Crédit consommationCrédit immobilierCrédit automobileCrédit restructurésDiversOpérations avec la clientèle (1) :Encours sain5 083 375724 3782 819 511772 154759 1008 232Dont restructurés hors marché59 80233 3506 07917 4622 911Dont décote sur restructurés hors marché– 12 772– 10 270– 496– 1 762– 244Dont créances rattachées24 0233 363– 6 83423 0484 446Encours douteux net94 72323 66228 37634 9817 704Encours douteux244 14698 23036 22899 7049 984Dont compromis139 00662 03312 82160 2413 911Dépréciation des créances sur la clientèle– 149 423– 74 568– 7 852– 64 723– 2 280Total actif5 178 098748 0402 847 887807 135766 8048 232Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif– 112 074– 52 040– 6 497– 37 514– 16 023Crédit-bail et location en financier (2) :Encours sain194 6951 432193 263Dont restructurés hors marché195195Encours douteux net8 9401368 804Encours douteux22 33827322 065Dont compromis15 93415 934Déprédation des créances sur la clientèle– 13 398– 137– 13 261Total actif203 6351 568202 067Provisions pour risques sur la clientèle inscrite au passif– 8 695– 8 695(1) Voir annexe 16.(2) Voir annexe 22 bis.Note 17. – Crédits par agents économiques non financiers.(En milliers d’euros.)2004Sociétés non financièresEntrepreneurs individuelsParticuliersAutres agents non financiersCréances rattachéesTotalCrédits sains215 839234 0954 469 328127 43636 6775 083 375Créances douteuses nettes de provisions actives5 0534 62683 5533841 10794 7232003Sociétés non financièresEntrepreneurs individuelsParticuliersAutres agents non financiersCréances rattachéesTotalCrédits sains178 077212 3763 218 54286 1519 1093 704 255Créances douteuses nettes de provisions actives24 2454 86373 394745168103 415Note 18. – Titres de transaction, titres de placement et titres d’investissement.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Au 31/12/03Obligations et autres titres à revenu fixe10 49715 246Titres non cotésAutres obligations10 49715 246Total (1)10 49715 246(1) A fin 2003 comme à fin 2002, il n’existait pas de plus-values latentes significatives.Note 19. – Participations, parts dans les entreprises liées (net de provisions).(En milliers d’euros)Au 31/12/04Au 31/12/03ParticipationsParts dans les entreprises liéesTotalParticipationsParts dans les entreprises liéesTotalFiliales (50 % du capital détenu)72 43272 43272 43372 433Valeur brute72 76772 76772 48972 489Provision pour dépréciation– 335– 335– 56– 56Participations (10 à 50 % du capital détenu)15151515Valeur brute15151515Provision pour dépréciationAutres participations (moins de 10 % du capital détenu)2871 4001 6874971 4021 899Valeur brute3631 4001 7635731 4031 976Provision pour dépréciation– 76– 76– 76– 1– 77Total30273 83274 13451273 83574 347Dont établissements de crédit2862 5432 8294972 5433 040Note 20. – Immobilisations.(En milliers d’euros)Valeur brute au 31/12/03Valeur nette au 31/12/03Apport-Fusion Valeur bruteApport-Fusion valeur netteVariation 2004Valeur brute au 31/12/04Amortissements ou provisions cumulés au 31/12/04Valeur nette au 31/12/04Immobilisations incorporelles31 5688 1671 25032727 97560 793– 32 83327 960Immobilisations corporelles16 9204 5432 17760548019 577– 14 6244 953Immeubles - Exploitation12237– 10517– 107Immeubles - Hors exploitation29097– 0290– 20090Matériel et mobilier11 7692 1361 08225354113 392– 11 1342 258Autres immobilisations corporelles4 7392 2741 095352455 879– 3 2802 599Immobilisations corporelles en coursImmobilisations financières90 13389 593– 4 25885 875– 1 24484 631Titres de placement15 65315 246– 4 04511 608– 1 11110 497Titres de participation589512– 211378– 76302Parts dans les entreprises liées73 89173 835– 273 889– 5673 832Note 21 – Détail des intérêts courus ou échus par poste de bilan.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport - FusionAu 31/12/03Créances sur les établissements de crédit114Créances sur la clientèle13 6882 2419 277Comptes de régularisation actif20 26813 595Total33 9572 25522 872Intérêts courus ou échus, à payer :Au 31/12/04Apport - FusionAu 31/12/03Dettes envers les établissements de crédit126996830Comptes créditeurs de la clientèle9 4925 009Dettes représentées par un titre24 81918 845Dettes subordonnées26263Comptes de régularisation passif3 4244 114Total37 88799629 061Note 22 – Opérations de crédit-bail et location avec options d’achat.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Au 31/12/03Immobilisations (1)202 435182 564Créances rattachées4 1134 035Comptes débiteurs de la clientèle (2)4 1134 035Loyers courus non échusTotal206 548186 599(1) Immobilisations :Valeur nette au 31/12/03Valeur brute au 31/12/04Amortissements ou provisions cumulés au 31/12/04Valeur nette au 31/12/04Crédit-bailImmobilisations louées182 564332 697130 262202 435(2) Comptes débiteurs de la clientèle :Au 31/12/04Au 31/12/03Encours sains1 2761 363Encours douteux net2 8372 672Encours douteux net11 3538 946Dépréciation des créances sur la clientèle– 8 516– 6 274Total4 1134 035Note 22 bis. – Passage du bilan social au bilan financier justification de la marge financière.(En milliers d’euros)SocialFinancierEncours sains203 711194 695Immobilisations nettes ou capital restant dû202 435192 889Impayés sains1 2761 276ICNE530Encours douteux11 35322 338Capital restant dû10 976Impayés douteux11 35311 353ICNE10Provisions pour créances douteuses– 8 516– 8 516Encours nets206 548208 517DiversMarge financière– 48Loyers perçus d’avance ou agios perçus d’avance– 4 940Provisions pour CRD douteux– 4 882Complément de provisions passif– 8 695Provision pour marge financière négative– 6 716Total194 892194 893Note 23. – Autres actifs et autres passifs.Autres actifs :(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport-FusionAu 31/12/03Fournisseurs débiteurs1 910202 272Personnel202158635Etat et collectivités publiques, impôts et taxes contestés et divers449100Etat et collectivités publiques, IS193 025Etat et collectivités publiques, T.V.A.4120Assurances3 2272 965Apporteurs et partenaires256530Dépôts, avances et cautionnements1 359651 262Divers6 7901 12186Divers douteux2 9922Brut8 1564 251Provisions– 5 164– 4 249Total17 2454 3897 873Autres passifs :(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport-FusionAu 31/12/03Dépôts de garantie reçus sur locations (CB)3 7224 437Fournisseurs3071121 340Opérations de crédit-bail et location simple885858514Personnel - Divers6 7266647 369Personnel - Participation des salariés, intéressement2 6224561 666Sécurité sociale et organismes sociaux7 4033196 750Etat et collectivités publiques, impôts et taxes4 500983 253Etat et collectivités publiques - T.V.A.1 97853 379Groupe et associés - IS1 3063 282Assurances5 7176834 792Assistance122132Frais de recouvrement433437Apporteurs et partenaires525221411Charges à payer16 9133114 561Dépôts, avances et cautionnements6060Total53 2193 44752 384Note 24 – Comptes de régularisation.Actif :(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport-FusionAu 31/12/03Valeurs reçues à l’encaissement3 4754 872Primes d’émission des titres à revenu fixe à répartir53276Coûts d’acquisition à répartir51 167Charges constatées d’avance543257215Produits à recevoir29 94411825 200Produits financiers - IFT20 26813 595Produits sur assurances9 6761182 034Quote-part de la SEP1 790Divers7 781Comptes de régularisation divers24 24620 455Compte de régularisation divers (1)24 24620 455Total58 261375102 186Passif :(En milliers d’euros)Au 31/12/04Apport-FusionAu 31/12/03Comptes d’ajustement IFT252Produits constatés d’avance5 63141 325Opérations de crédit23 526Opérations de crédit bail et location5 0184 705Produits financiers autres200745Frais de dossier12 348Divers413Charges à payer33 63951524 250Charges financières - Instruments financiers à terme2 6113 109Charges financières - Autres8131 005Commissions et points fidélités20 59351518 473Opérations de location - 1er loyer leasing5Comptes de régularisation divers (1)9 6221 658Total39 27076765 575Note 25. – Détail des provisions. (En milliers d’euros.)Principales provisions déduites de l’actif :(En milliers d’euros)Au 31/12/03Apport-FusionDotationRepriseAu 31/12/04Créances sur la clientèle122 8982 73735 370– 11 581149 424Obligations et autres titres à revenu fixe4077041 111Participations77– 176Parts dans les entreprises liées335335Crédit-bail6 2732 912– 6708 515Immobilisations incorporelles8 8575 357– 7114 143Autres actifs4 2481 154– 1245 278Total143 0952 73745 496– 12 447143 095Provisions pour risques et charges non bancaires :Au 31/12/03Apport-FusionDotationRepriseAu 31/12/04Charges de retraite complémentaire1 58594916– 12 594Risques sur sociétés de constructions1 0741 074Engagement résiduels du régime bancaire CRPB10 983– 1 8539 130Redressements fiscaux190– 190Divers non bancaire7 4242278 112– 9 6766 087Provisions pour risques financiers2 060– 5901 470Total23 3163219 028– 12 31020 355Provisions pour risques et charges bancaires :Au 31/12/03Apport-FusionDotationRepriseAu 31/12/04Risques sur engagements hors-bilan482– 169313Provisions pour risques sur la clientèle96 52010 62520 270– 15 341112 074Marge financière7 370– 6546 716Total104 37210 62520 270– 16 164119 103Note 26. – Tableau de variation de la situation nette. (Première partie)(En milliers d’euros)Capital (1)Réserve légaleRéserve légale affectée à la réserve spéciale des plus-values à long termeRéserve spéciale des plus-values long termeRéserve généralePrime de fusionRéserve indisponibleReport à nouveau réservé aux comman-ditairesReport à nouveau réservé aux comman-ditairesOuverture après affectation du résultat de 2002195 70710 5848 62455 139125 31626 742– 1 77963 7514152003 :Distribution exceptionnelle– 123 537– 26 742– 63 751– 415Complément d’amortissements sur les éléments d’actifs amortissables réévaluésChangement de méthode application de la norme CRC 02-03– 3 772– 419Variation de la provision pour investissementRésultat de l’année 2003Capitaux propres avant affectation195 70710 5848 62455 1391 779– 1 779– 3 772– 419Affectation du résultat 20033866 608734Capitaux propres après affectation195 70710 9708 62455 1391 779– 1 7792 8363152004 :Augmentation de capital250 000Reconstitution de la réserve spéciale des plus-value à long terme - Fusion RSGB1 749– 1 574– 175Taxe sur la réserve spéciale des plus-value à long terme– 1 463– 163Complément d’amortissements sur les éléments d’actifs amortissables réévaluésVariation de la provision pour investissementRésultat de l’année 2004Capitaux propres, avant affectation445 70710 9708 62456 8881 779– 1 779– 201– 22Affectation du résultat 2004 (2)62210 6301 181Capitaux propres après affectation (2)445 70711 5928 62456 8881 779– 1 77910 4291 159(1) Conformément à la loi, il est rappelé que GE Money Bank est consolidée dans les états financiers de GE Capital S.A.S., 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense.(2) Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale.Note 26. – Tableau de variation de la situation nette. (Deuxième partie)(En milliers d’euros)Provision spéciale de réévaluationProvision pour investissementRésultatTotal des capitaux propresDividende (1)Nombre d’actions existantesQuote-part de chaque action dans les capitaux propres (En euros)Résultat par actions (En euros)Dividende net attribué à chaque action (1) (En euros)Ouverture après affectation du résultat de 200244 205488 70812 833 27638,082003 :Distribution exceptionnelle– 214 445199 04415,51Complément d’amortissements sur les éléments d’actifs amortissables réévalués– 1– 1Changement de méthode application de la norme CRC 02-03– 4 191Variation de la provision pour investissement– 799– 799Résultat de l’année 20037 7287 728Capitaux propres avant affectation33 4067 728277 00012 833 27621,58Affectation du résultat 2003– 7 7280,60Capitaux propres après affectation33 406277 00012 833 27621,582004 :Augmentation de capital250 000Reconstitution de la réserve spéciale des plus-value à long terme - Fusion RSGB0Taxe sur la réserve spéciale des plus-value à long terme– 1 625Complément d’amortissements sur les éléments d’actifs amortissables réévalués– 1– 1Variation de la provision pour investissement– 943– 943Résultat de l’année 200412 43312 433Capitaux propres, avant affectation22 46312 433536 86329 226 67618,37Affectation du résultat 2004 (2)– 12 43300,43Capitaux propres après affectation (2)22 463536 86429 226 67618,37(1) Seul figure dans cette colonne le dividende net par action attribué aux commanditaires.(2) Sous réserve de l’approbation de l’assemblée générale.Note 27. – Instruments financiers à terme.(En milliers d’euros)Au 31/12/04Au 31/12/03NotionnelEquivalent risque de créditJuste valeurNotionnelEquivalent risque de créditSwaps de taux :Ventilation par durée résiduelle647 4891 36822 999874 01231 481A moins d’un an602 8891 19021 169632 3985 726D’un an à cinq ans44 6001781 830241 61425 755A plus de cinq ansVentilation par affectation prudentielle647 4891 36822 999874 01231 481Gestion de positions ouvertes isolées466 0751 2322 098601 128360Macro-couvertureMicro-couverture181 41413620 901272 88431 121Ventilation par contreparties647 4891 36822 999874 01231 481Administrations centrales et assimilées45 73513 96091 47015 214Etablissements de crédit180 2793148 771241 61415 907Autres contreparties421 4751 054268540 928360Résultat enregistré pendant l’exercice19 24115 967En ce qui concerne l’évaluation des équivalents risques des engagements, on utilise la méthode dite « du risque initial ».Note 28. – Exposition au risque de change.(En milliers d’euros)DollarLivreYenAu 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03Au 31/12/04Au 31/12/03ActifPassifHors bilan (1)Opérations fermes de gré à gré :Devises à recevoirDevises à livrerAjustement devisesPosition nette(1) Toutes les opérations à terme en devises sont engagées en vue de couvrir les effets des fluctuations de cours de change.Filiales et participations au 31 décembre 2004.Capital (En milliers d’euros)Capitaux propres autres que le capital (En milliers d’euros)Quote-part du capital détenu (En %)Valeur comptable brute des titres détenus (En milliers d’euros)Valeur comptable nette des titres détenus (En milliers d’euros)Prêts et avances consentis par la société et non remboursés (En milliers d’euros)Montant des avals et cautions fournis par la société (En milliers d’euros)Chiffre d’affaires du dernier exercice (hors taxes) (En milliers d’euros)Bénéfice ou perte du dernier exercice (En milliers d’euros)Dividendes encaissés par la société au cours du dernier exercice (En milliers d’euros)ObservationsI. Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d’inventaire excède 1 % du capital de la société astreinte a la publication :Filiales (50 % au moins du capital détenu par la société) :Société immobilière du 19 Rue de la Bienfaisance, 20, avenue André Prothin, 92063 Paris-La Défense89275 94296,9270 70170 701102II. Renseignements globaux concernant les autres filiales ou participations :Filiales non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble)2 0661 731Participations non reprises ci-dessus. Sociétés françaises (ensemble)1 7781 702Résultats de la société au cours des cinq derniers exercices.(En euros)20002001200220032004Capital en fin d’exercice :Capital social192 085 762195 707 459195 707 459195 707 459445 706 809Nombre des actions ordinaires existantes12 600 00012 833 27612 833 27612 833 27629 226 676Opérations et résultats de l’exercice :Chiffres d’affaires hors taxes248 133 865495 441 433478 680 664471 081 661484 374 558Résultat avant impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions)37 225 8715 656 15854 318 48667 984 15782 821 336Impôt sur les bénéfices4 834 2752 838 5215 712 5438 778 39812 958 449Participation des salariés due au titre de l’exercice668 155711 6271 112 2681 666 1302 515 104Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions)7 629 692– 14 714 997– 7 900 6837 727 55812 432 755Résultat distribué au commanditéRésultat distribué aux commanditairesRésultats par action des commanditaires :Résultat après impôt et participation des salariés, mais avant charges calculées (amortissements et provisions)2,520,163,704,482,30Résultat après impôt, participation des salariés et charges calculées (amortissements et provisions)0,61– 1,15– 0,620,600,43Dividende net attribué à chaque action de commanditaireAvoir fiscalPersonnel (1) :Effectif moyen des salariés employés pendant l’exercice5128928929341 011Montant de la masse salariale de l’exercice (2)26 190 87136 820 53641 829 06743 847 68247 209 351Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l’exercice (Sécurité sociale, œuvres sociales, etc.)14 218 10321 705 02021 738 82422 109 03723 444 928(1) Seul personnel juridiquement affecté à GE Money Bank, à l’exclusion du personnel de ses filiales.(2) Pour 2001, ce chiffre reprend la masse salariale des sociétés ex-BSI et ex-Gefiservices à compter de la date de fusion.Inventaire du portefeuille titres au 31 décembre 2004. (En milliers d’euros.)NatureNombre de titresValeur netteDont plus-value de réévaluationI. Titres de placement :FCC Césior13 465FCC Monyx17 030Total titres de placement10 495II. Titres de participation :Actions Soguafi SCA8 399511Actions Sorefi SCA7 096493Actions Somafi SCA2 250396Actions CRH77 655221Actions Sofaris S.A.2 65065Total titres de participation1 686III. Titres de filiales :Actions S.C.I. 19 Bienfaisance57 65670 701Actions Camufi S.A.7481 143Parts Soparimmo & Cie S.N.C.59 99915Parts Alcor & Cie S.N.C.9 999152Total titres de filiales72 011Participations dans les sociétés immobilières de promotion non cotées (1)437Titres de participation et de placement dont la valeur d’inventaire est inférieure à 15 244 € par valeur2Total84 631(1) Conformément au plan comptable bancaire, la somme inscrite sous cette rubrique comprend la valeur d’inventaire des titres et les avances en compte courant consenties aux sociétés immobilières, dont le montant s’élève à 278 K€ provisionnés à 100 %.IV. — Attestation des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l’exercice clos le 31 décembre 2004, sur :— le contrôle des comptes annuels de la société GE Money Bank, société en commandite par actions, tels qu’ils sont joints au présent rapport ;— la justification de nos appréciations ;— les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi.Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur ces comptes.Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l’exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L. 225-235 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :— Estimations comptables : Votre société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités (notes 9, 16, 16 bis, 17 et 25 de l’annexe). Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l’appréciation des risques de non-recouvrement et à leur couverture par des provisions spécifiques à l’actif et au passif du bilan et des provisions de passif destinées à couvrir des risques clientèle non affectés. Nous avons procédé sur ces bases à l’appréciation du caractère raisonnable de ces estimations.Votre société détient des positions sur titres et sur instruments financiers. Les notes 1, 6, 18 et 27 de l’annexe exposent les règles et méthodes comptables relatives aux titres et aux instruments financiers. Nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au classement comptable et à la détermination des paramètres utilisés pour la valorisation de ces positions. Nous avons vérifié le caractère approprié des méthodes comptables retenues par la société et des informations fournies dans les notes annexes et nous nous sommes assurés de leur correcte application.Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion, exprimée dans la première partie de ce rapport.Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes professionnelles applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.Nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la gérance et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.Paris-La Défense et Paris, le 27 avril 2005.Les commissaires aux comptes :KPMG Audit, Département de KPMG S.A. :pascal brouard, Associé ;pascal fleury.B. — Comptes consolidés approuvés par l’assemblée générale ordinaire du 25 mai 2005 et certifiés par les commissaires aux comptes.I. — Bilan consolidé au 31 décembre 2004.(En millions d’euros.)ActifNotesAu 31/12/04Au 31/12/03Opérations interbancaires et assimilées12, 141215Opérations avec la clientèle12, 155 6033 804Opérations de crédit-bail et assimilées12, 15204185Obligations, actions et autres titres à revenu fixe et variable12, 167Participations et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme1722Immobilisations corporelles et incorporelles182119Capital souscrit non versé1250Ecart d’acquisition150Comptes de régularisation et actifs divers19131165Total de l’actif6 1134 197PassifNotesAprès répartition (1)Au 31/12/04Avant répartitionAu 31/12/04Au 31/12/03Opérations interbancaires et assimilées12, 14454556Opérations avec la clientèle12, 204 1784 1782 931Dettes représentées par un titre12712712401Comptes de régularisation et passifs divers199595114Provisions pour risques et charges21142142130Dettes subordonnées22315315215Intérêts minoritaires23333Capitaux propres part du groupe23623623347Capital souscrit446446196Primes d’émissionRéserves consolidées et autres177158138Résultat de l’exercice1913Total du passif6 1136 1134 197(1) Sous réserve d’approbation par l’assemblée générale des sociétés concernées.Les engagements sur instruments financiers à terme et opérations en devises figurent dans les notes 10 et 11.Hors bilanAu 31/12/04Au 31/12/03Engagements donnés1 0971 107Engagements de financement1 0961 086Engagements en faveur de la clientèle1 0961 086Engagements de garantie d’ordre de la clientèle121Engagements reçusII. — Compte de résultat consolidé.(En millions d’euros.)NotesExercice 2004Exercice 2003Intérêts et produits assimilés3343356Intérêts et charges assimilées3– 164– 177Commissions (produits)44243Commissions (charges)4– 3– 26Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation13Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés2Autres produits d’exploitation bancaire52827Autres charges d’exploitation bancaire5– 6– 3Produit net bancaire241225Charges générales d’exploitation6– 161– 150Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles– 5– 10Résultat brut d’exploitation7565Coût du risque7– 40– 44Résultat d’exploitation3521Gains ou pertes sur actifs immobilisés82Résultat courant avant impôt3523Résultat exceptionnelImpôt sur les bénéfices9– 14– 10Dotations aux amortissements des écarts d’acquisition– 2Intérêts minoritairesRésultat net part du groupe1913Résultat net part du groupe par action (en euros)0,681,00III. — Annexe aux comptes consolidés.Note 1. – Principales règles d’évaluation et de présentation.Les comptes consolidés du groupe GE Money Bank ont été établis conformément aux dispositions des règlements 99-07, 2000-03, 2000-04, 2000-06 et 2002-03 du Comité de la réglementation comptable.Par ailleurs, compte tenu des règles posées par le Comité d’urgence du conseil national de la comptabilité dans son avis n° 2004-D du 13 octobre 2004, nous avons été amenés à consolider en 2004 les fonds communs de créances Césior II et Monyx II, auxquels dans le passé GE Money Bank avait cédé une partie de ses encours de crédits immobiliers. L’impact net sur les actifs et passifs consolidés à l’ouverture de l’exercice 2004 a été enregistré dans les capitaux propres (majoration de 7 millions d’euros).L’exercice 2004 a été marqué par l’acquisition en mars de la totalité des actions de la société Royal Saint-Georges Banque (RSGB), société exerçant son activité essentiellement dans le domaine de la consolidation de crédit. Cette entité a ensuite été absorbée par GE Money Bank.Principes de consolidation.Périmètre et méthode de consolidation. — Les états financiers incluent les comptes de GE Money Bank et ceux de toutes les filiales et participations dont GE Money Bank détient directement ou indirectement au moins 20 % du capital, sont cependant exclues quelques participations mineures en raison de leur faible influence sur les comptes du groupe.Les entreprises contrôlées majoritairement, y compris les entreprises à structure de compte différente dont l’activité est connexe aux activités bancaires et financières, sont consolidées par la méthode de l’intégration globale. Les fonds communs de créances Césior II et Monyx II sont consolidés à compter de l’exercice 2004 (voir ci-dessus).La mise en équivalence est appliquée aux participations dans les entreprises pour lesquelles le pourcentage de contrôle est compris entre 20 % et 50 %.Opérations de crédit-bail et assimilées. — Les opérations de crédit-bail, de location avec option d’achat et de location longue durée sont comprises dans les comptes consolidés en retenant les amortissements financiers et non les amortissements comptables (qui sont calculés selon les règles fiscales). Cette méthode conduit à les assimiler à des opérations de crédit.Les produits et charges provenant de ces opérations sont rattachés aux intérêts et assimilés lorsqu’elles ont la nature d’intérêt, aux autres charges et produits d’exploitation bancaire dans le cas contraire.Les biens pris en crédit-bail par des sociétés du groupe sont comptabilisés comme des immobilisations propres.Coûts d’acquisition des dossiers, frais de dossiers perçus. — Les coûts d’acquisition sont répartis sur la durée de vie des crédits concernés proportionnellement aux produits constatés. Les coûts différés sont incorporés à l’encours à compter de l’exercice 2004, alors qu’ils figuraient auparavant en « Comptes de régularisation ». Leur variation est enregistrée en déduction des « Intérêts et produits assimilés » à compter de l’exercice 2004, alors qu’elle figurait auparavant en charges de commissions.Par analogie, les frais de dossiers perçus sont répartis suivant les mêmes règles. Les produits sur concours à la clientèle incluent la partie « courue » de l’exercice des frais de dossiers, tandis que la partie « non courue » figure en déduction des encours (à compter de l’exercice 2004, elle figurait auparavant au passif du bilan en « Produits constatés d’avance »).Provisions pour risques et provisions réglementées. — Les provisions ayant le caractère de réserves sont reclassées dans les réserves consolidées. C’est notamment le cas de la provision pour investissement, qui a un caractère strictement fiscal.Fonds pour risques bancaires généraux. — Conformément aux principes comptables de l’entité consolidante, les fonds pour risques bancaires généraux constatés dans les comptes individuels des entités consolidées sont reclassés en réserves consolidées.Ecarts d’acquisition. — Les écarts d’acquisition, constitués par la différence non affectée positive ou négative entre le prix d’acquisition des titres d’une participation consolidée et la part d’actif net réévaluée et homogénéisée suivant les méthodes du groupe correspondant, font l’objet d’un amortissement linéaire sur une durée appropriée.Cessions internes d’actifs. — Les plus-values de cessions internes sont éliminées du résultat et les éléments cédés sont repris en consolidation à leur valeur historique.Les moins-values de cessions internes correspondant à une dépréciation effective ne sont pas éliminées.Impôt différé. — Un impôt différé est calculé et inclus dans la détermination du résultat et des capitaux propres consolidés, pour tenir compte :— des décalages temporaires entre la constatation comptable de produits ou charges et leur inclusion dans le résultat fiscal d’un exercice ultérieur ;— des déficits fiscaux reportables des sociétés non comprises dans le régime fiscal de groupe lorsque la Direction du groupe estime que leur imputation sur des bénéfices fiscaux futurs est probable ;— des écritures et retraitements spécifiques à la consolidation. Un impôt différé est, en particulier, constaté sur l’intégralité de la réserve financière latente afférente aux opérations de crédit-bail et assimilées.L’impôt différé est calculé au taux de l’impôt sur les sociétés applicable aux exercices futurs. A cet égard, la contribution additionnelle en vigueur depuis 1995 est prise en considération compte tenu de son évolution prévue, tandis que la contribution sociale sur les bénéfices des sociétés mise en place en 1999 est considérée comme permanente. En raison de l’impossibilité d’établir un échéancier fiable, l’impôt différé n’est pas actualisé.Participation des salariés. — La participation des salariés est calculée conformément aux accords en vigueur dans les différentes sociétés du groupe.Une dette complémentaire de participation des salariés est constatée, afférente aux bénéfices fiscalement différés résultant essentiellement des réserves financières latentes.Principes comptables.Créances sur la clientèle et les établissements de crédit, opérations de crédit-bail et assimilées. — Les créances sur la clientèle et les établissements de crédit figurent au bilan pour leur montant net de provisions pour dépréciation.Conformément à la réglementation, les créances impayées depuis plus de trois mois en matière de crédit et crédit-bail mobiliers et depuis plus de six mois en matière de crédit et crédit-bail immobiliers sont classées en créances douteuses. Les provisions affectées, appréciées en fonction de la probabilité de perte finale, sont portées en déduction du poste correspondant de l’actif.Par ailleurs, les dossiers restructurés hors marché figurant dans l’encours sain font l’objet d’un suivi spécifique et d’un calcul de décote, tandis que dans le cadre des encours douteux, les encours compromis sont isolés.Au passif du bilan, sont inscrites les provisions concernant les engagements par signature ainsi que les provisions destinées à couvrir le risque de non recouvrement et constituées dès l’octroi des financements sur la clientèle non douteuse suivant la définition du paragraphe précédent.Les données relatives aux différents points mentionnés ci-dessus figurent en notes 15 et 15 bis.Portefeuille titres :— Titres de transaction : Sont considérés comme titres de transaction les titres destinés à être revendus ou rachetés dans un délai maximal de six mois ainsi que les titres couverts par un instrument financier évalué au prix de marché.Ces titres sont évalués au prix de marché, les variations de valeur figurant en gains ou pertes sur opérations financières.— Titres de placement et d’investissement : Les titres acquis avec l’intention de les conserver pendant plus de six mois sont classés en titres de placement, à l’exception de ceux à revenu fixe destinés à être conservés de façon durable et qui constituent les titres d’investissement.Les titres à revenu fixe sont enregistrés pour leur prix d’achat, pied de coupon, hors frais.Les intérêts courus non échus sont comptabilisés prorata temporis et les surcotes/décotes constatées lors de l’acquisition des titres sont amorties, sur la durée de vie résiduelle des titres, selon un calcul actuariel pour les titres de créances négociables et les obligations à coupon zéro ou unique, et de façon linéaire pou
    Bulletin BALO n°071 du 15/06/2005, affaire n°91028
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 03/06/2005
    Numéro d’affaire : 90112
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €.Siège social : Tour Europlaza, La Défense 4, 20, A. André-Prothin, 92063 Paris-La Défense.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 mars 2005.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P.9 811Créances sur les établissements de crédit2 246Opérations avec la clientèle5 373 183Obligations et autres titres à revenu fixe10 495Actions et autres titres à revenu variable2Participations et autres titres détenus à long terme268Parts dans les entreprises liées73 832Crédit-bail et location avec option d’achat 213 609Immobilisations incorporelles27 291Immobilisations corporelles4 604Capital souscrit non versé124 999Autres actifs17 500Comptes de régularisation53 332Total actif 5 911 172PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit55 958Opérations avec la clientèle4 473 531Dettes représentées par un titre239 504 Autres passifs55 556 Comptes de régularisation55 482 Provisions pour risques et charges142 679Dettes subordonnées364 032Fonds pour risques bancaires généraux2 463Capitaux propres hors FRBG (+/–)521 968Capital souscrit445 707Réserves76 483Provisions réglementées et subventions d’investissement2Report à nouveau (+/–) – 224Total passif5 911 172Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement1 134 458 Engagements de garantie13 390Engagements reçus :Engagements de financement 1 504 000Engagements de garantie300 28790112
    Bulletin BALO n°066 du 03/06/2005, affaire n°90112
  • PUBLICATIONS PERIODIQUES 21/03/2005
    Numéro d’affaire : 84423
    Type d’informations : Comptes annuels
    Description : GE MONEY BANK GE MONEY BANK Société en commandite par actions au capital de 445 706 809 €.Siège social : Tour Europlaza-La Défense 4, 20, A. André Prothin, 92063 Paris-La Défense.784 393 340 R.C.S. Nanterre.Situation au 31 décembre 2004.(En milliers d’euros.)ActifMontantCaisse, banques centrales, C.C.P. 10 631Créances sur les établissements de crédit 1 321Opérations avec la clientèle5 178 098Obligations et autres titres à revenu fixe 10 495Actions et autres titres à revenu variable2Participations et autres titres détenus à long terme 302Parts dans les entreprises liées 73 832Crédit-bail et location avec option d’achat206 548Immobilisations incorporelles27 960Immobilisations corporelles 4 953Capital souscrit non versé124 999Autres actifs28 896Comptes de régularisation58 262Total actif 5 726 299PassifMontantBanques centrales, C.C.P.—Dettes envers les établissements de crédit47 978Opérations avec la clientèle4 286 775Dettes représentées par un titre297 703Autres passifs48 872Comptes de régularisation68 019Provisions pour risques et charges138 007Dettes subordonnées314 026Fonds pour risques bancaires généraux2 463Capitaux propres hors FRBG (+/–)522 456Capital souscrit445 707Réserves76 483Provisions réglementées et subventions d’investissement3Report à nouveau (+/–)263Total passif5 726 299Hors bilanMontantEngagements donnés :Engagements de financement1 095 670Engagements de garantie13 440Engagements reçus :Engagements de garantie1 28184423
    Bulletin BALO n°034 du 21/03/2005, affaire n°84423

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Egalité professionnelle - Egapro
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Année 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Note 91 87 90 85 92 92 88 86
Écart rémunération (sur 40) 36 37 35 35 37 37 33 31
Écart taux d’augmentation (sur 20) 20 20 20 20 20 20 20 20
Écart taux promotion (sur 15) 15 15 15 15 15 15 15 15
Retour congé maternité (sur 15) 15 15 15 15 15 15 15 15
Hautes rémunérations (sur 10) 5 0 5 0 5 5 5 5
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Bilan carbone
Publié

Marques déposées par MY MONEY BANK

  • my money bank Real Estate
    Enregistrée le 24/03/2023
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    Classes : 09 , 35 , 36
    Numéro : FR4948390
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  • MY MONEY COACH
    Enregistrée le 04/05/2020
    Expire le 04/05/2030
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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  • mymoneycoach
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  • mymoneycoach
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  • my access pro
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  • myaccesspro
    Enregistrée le 25/11/2019
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 38 , 42
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    Enregistrée le 07/11/2019
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 38 , 42
    Numéro : FR4597163
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  • Prêt à s'adapter
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    Expire le 24/10/2029
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  • TEELT
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    Expire le 19/09/2029
    Classes : 09 , 35 , 36 , 38 , 42
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  • my access pro
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  • my access pro
    Enregistrée le 16/07/2019
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  • my new tréso
    Enregistrée le 26/03/2019
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4537343
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  • my new tréso
    Enregistrée le 26/03/2019
    Expire le 26/03/2029
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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  • my simply one
    Enregistrée le 19/12/2018
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  • my simply one
    Enregistrée le 19/12/2018
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  • my easy one
    Enregistrée le 19/12/2018
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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  • myinstantmoney
    Enregistrée le 17/12/2018
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    Enregistrée le 29/10/2018
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    Enregistrée le 29/10/2018
    Expire le 29/10/2028
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    Enregistrée le 29/10/2018
    Expire le 29/10/2028
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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  • my business club
    Enregistrée le 16/07/2018
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    Enregistrée le 21/06/2017
    Expire le 21/06/2027
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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    Enregistrée le 21/06/2017
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    Enregistrée le 21/06/2017
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    Enregistrée le 21/06/2017
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    Enregistrée le 21/06/2017
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    Expire le 21/06/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4370648
    Marque enregistrée
  • MY MONEY DOM
    Enregistrée le 21/06/2017
    Expire le 21/06/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4370649
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  • MY MONEY INSURANCE
    Enregistrée le 21/06/2017
    Expire le 21/06/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
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  • SOFI OUTRE MER
    Enregistrée le 07/02/2017
    Expire le 03/06/2026
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4335913
    Marque ayant fait l'objet d'un retrait total
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    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4335914
    Marque ayant fait l'objet d'un retrait total
  • MY SOFI CREDIT
    Enregistrée le 07/02/2017
    Expire le 07/02/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4335916
    Marque enregistrée
  • MY SOFI CARD
    Enregistrée le 07/02/2017
    Expire le 07/02/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4335918
    Marque enregistrée
  • SOFI SOLUTIONS
    Enregistrée le 07/02/2017
    Expire le 03/06/2026
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    Numéro : FR4335921
    Marque ayant fait l'objet d'un retrait total
  • MY SOFI SOLUTIONS
    Enregistrée le 07/02/2017
    Expire le 07/02/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4335922
    Marque enregistrée
  • BANQUEAVENIR
    Enregistrée le 01/02/2017
    Expire le 01/02/2027
    Classes : 09 , 35 , 36 , 42
    Numéro : FR4334058
    Marque enregistrée

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